2018年部门预算编制说明-惠州财政局（精选8篇）
2018市本级部门预算编制说明
2018年全部市级部门（单位)编制零基预算，在现行预算控制安排水平的基础上，优化支出结构，打破固化基数安排，按当年实际需求申报预算，进一步提高年初预算编制的准确度和到位率，年底未能形成实际支出的，一律收回预算统筹。各部门（单位）结合往年预算执行情况以及开展工作需要，遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效的原则编制零基预算。
一、编制内容
（一）编制收入预算。收入预算包括：预算拨款、财政专户拨款、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、用事业基金弥补收支差额等项目。收入预算要按收入类别逐项测算、编制，细化到基层预算单位。本部门负责征管的非税收入，参考以往的实际收入情况，科学测算填报2018年的征收计划。录入表包括收入项目信息表、征收计划表。
（二）编制支出预算。支出预算按支出性质划分为部门运转性支出和事业发展性支出两大类，没有事业发展性支出的部门仅需编列部门运转性支出。
二、支出预算具体编制方式及要点
（一）部门运转性支出
部门运转性支出包括基本支出和项目支出两类。一般列入本级部门预算支出。
1.编制方式
（1）采用自下而上逐级汇总编报。
（2）分配部门控制数。各部门根据预算控制数，结合本部和直属单位的工作任务和资金需求，分配下达部门预算控制数。
（3）细化部门预算。
①基本支出。基本支出预算实行定员定额的管理方式。根据国家和省市关于工资福利、社会保障、公用经费标准等规定，结合各部门（单位）工资发放、执法车辆数、编内实有人数，以及人员职务职级构成等情况，按统一标准测算人员经费支出数及经常性公用经费支出数，按资金来源渠道分别编制基本支出预算。主要分为工资福利性支出、商品和服务支出、其他资本性支出和对个人和家庭的补助等经济类别，各类支出须按政府收支分类科目款级经济科目细化。部门预算单位先在“工资福利支出核算明细表”、“商品和服务支出核算明细表”、“对个人和家庭补助支出核算明细表”中据实核算后，再根据资金来源情况在“支出项目信息表一基本支出”中编报。
②项目支出。部门运转性项目支出指市级部门为履行公共管理职能，必须发生且属于自身使用的专项性业务工作经费。运转性项目支出预算实行保障重点、绩效优先的评估机制。结合部门（单位）开展专项业务的工作任务要求，按照“一事一预算”的原则和程序据实核定，不形成固定基数。运转性项目支出应与固定人员经费、经常性公用经费和事业发展性支出相分离。
按项目公共属性分为：一是个人经费；二是经常性公用经费；三是机构基本运作经费，包括：培训经费、执法办案经费、档案管理经费等；四是公共设施维护经费；五是专项业务经费，包括：大型会议经费、会议经费、场馆布展经费；六是一次性资本性支出。
按项目类别分为行政事业类项目、基本建设类项目和其他类项目。其中：行政事业类项目应在部门预算控制数内，根据实际需要重新编排，优先保障部门运转；会议费、差旅费、培训费、物业管理费等具体项目支出按照相应标准进行编列，并说明测算过程。编外聘用人员的经费按照惠府办〔2014〕13号的规定，根据市编委确定的编外聘用人员指标数量、类别和经费供给渠道编制专项业务经费预算。基本建设类项目应根据项目审批进度及开工条件，提出分项目建设计划和资金需求，按基本建设财务管理规定等制度要求编制预算。录入表包括支出项目信息表—运转性项目支出。
（二）事业发展性支出。事业发展性支出指市级部门掌握分配的为完成其特定行政工作、推动全市经济社会事业发展所需的财政资金。大部分资金为补助县（区）支出，少量资金列入部门预算支出。各部门（单位）应提前做好项目储备并择优选取，切实做到“先定项目，再编预算”。按预算级次分为本级支出项目及待分配支出项目。
一是要量财办事，盘活存量，提高资金使用效益。在不突破预算控制额度的前提下，可打破原有固化项目安排，推进专项资金统筹使用，鼓励将使用方向类似的资金进行整合。新增工作任务优先通过整合现有资金、盘活存量资金等方式解决。
二是明确责任，促进各级财政事权与支出责任相适应。对属于县区事权的支出事项，不应大包大揽，将重点放在引导督促县区履行主体责任、落实保障资金。
三是厉行节约，严控工作经费。工作经费原则上应从运转性项目支出预算中统筹安排，严控从事业发展性支出中安排，确需少量安排的应专项报批。
四是在“二上”时需进一步细化项目。对按照项目制分配的资金应该细化至具体地区、用款单位和具体执行项目，按因素分配法分配的资金应该细化至具体县区，列入预算编制同步报批。
五是做好提前下达转移支付资金工作。对上级财政提前下达的转移支付资金，除安排市本级支出部分以外，其余全部提前下达县区；市财政安排的固定数额和一般性转移支付资金原则上应按当年实际数提前下达；专项转移支付资金除法律规定明确的救灾等少量资金外，应按预算数应下尽下。
录入表包括支出项目信息表一事业发展性项目支出。运转性和事业发展性项目支出应按《惠州市财政局关于市级财政资金项目库管理办法》（惠财预〔2014〕102号）要求，结合项目库信息系统填报。
（三）编报三公经费预算。经常性公用经费及运转性项目支出预算中安排的三公经费，需按经济类款级科目认真分别填列，三公经费信息表将从系统中按相关经济类科目自动提取数据产生。
（四）编制政府采购预算。凡使用财政性资金在预算内采购市级集中采购目录以内（集中采购）或者采购限额标准以上（分散采购）的货物、服务、工程等项目，都应编制政府采购预算。
各部门（单位）要结合工作开展需要，严格按照《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规以厉行节约相关要求，将支出项目按照政府采购品目逐一细化编制，提高年初政府采购预算的准确性。涉及政府采购的项目应在“二上”时同步落实具体采购需求，待预算批复后立即备案并组实施。录入表包括政府采购信息表。
（五）编制增量资产计划。凡涉及单位购置或修缮房产、购置车辆、购置或维修大型设备的支出预算，应编制增量资产申请计划表，并随表附上增量资产相关项目说明材料。录入表包括资产增量信息表。
（六）编报单位基本情况。反映本部门（含所属预算单位）人员、房屋、车辆、设备、所属学校学生等的基本情况，并同步更新上报财政供给单位人员数据库信息（数据截至2017年8月30日，填报要求、口径与更新2017年财政供给单位人员信息系统数据的要求相同）。基本情况编报要真实准确，人员及车辆等情况必须与工资福利支出核算明细表、商品和服务支出核算明细表、对个人和家庭补助支出核算明细表中的相关信息对应。录入表包括单位基本情况表。
（七）编报财政支出项目绩效目标。2018新增支出项目需在项目库系统填报《项目支出绩效目标申报表》（详见附件5）。市财政局将对绩效目标进行审核并作为预算安排的重要参考和依据，绩效目标未通过评审的项目支出，原则上不纳入2018年部门预算安排。
附件：1.2018年市本级部门预算录入表
2.2018年市本级部门预算表
一、基本情况：
熊河镇财政所现有在编人员18人，退休人员5人，返聘1人，待岗1人，遗属1人，属全额拨款单位，分设办公室、预算、三资监管、两保商贸资金、党群、农村综合改革等职能部门。
二、部门主要职能：
1、乡镇财政收支预算的编制与执行、“乡财县管”改革后乡镇收支的执行及相关工作。
2、乡镇行政单位资金的财务管理及监督。
3、上级转移支付资金的监督与管理。
4、上级各项专项资金的监督与管理。
5、村级财务及资金监管。
6、国家各项惠农补贴资金的发放及政策落实。
7、乡镇预算外资金的监督与管理。
8、乡镇国有资产及村级集体资金的监管。
9、乡村两级债务的监管。
10、农村土地承包管理及土地纠纷仲裁。
11、农村专业合作组织建设。
12、农村经营统计。
13、农村负担监督管理。
14、农村综合改革在乡镇的日常工作。
15、乡镇党委、政府的中心工作。
三、本级预算情况：
2018年熊河镇财政所预算总收入为310.72万元，其中财政拨款310.72万元，本年总支出310.72万元，其中人员工资福利支出248.28万元，对个人和家庭补助支出14.44万元，日常公用支出18万元，项目支出30万元。其中项目支出明细：“惠农”补贴发放工作经费5万元，上划经费25万元，共计30万元，均属财政拨款资金。四、三公经费控制情况：
一、部门基本情况
（一）部门主要职责
1、研究拟定全市文物、博物馆事业的发展方针、政策、法规和规划，制定有关制度、办法并监督实施。
2、管理全市文物调查、保护、抢救、发掘、研究、出境、宣传等业务工作。
3、负责申报、审批全市境内的文物钻探、发掘、保护、维修项目，根据国家规定制定工程标准并进行监督；负责全市文物考古、发掘相关资格和资质的申报和审核。
4、负责全市世界文化遗产保护和管理工作，协同住房和城乡建设等部门组织世界文化遗产的申报工作，协同住房和城乡建设等部门负责历史文化名城、名镇、名村、历史文化街区的规划、保护、管理和监督工作。
5、负责全市文物保护单位的申报、管理工作，指导监督县（市）级文物保护单位的管理工作；负责文物保护单位保护范围、建设控制地带建设项目审核；负责市级文物保护单位原址保护措施核准；负责市级文物保护单位修缮审批。
6、负责推动完善全市文物和博物馆公共服务体系，管理、协调全市博物馆（纪念馆）的建设及市内外博物馆（纪念馆）间的协作、交流等外事工作，指导社会文物的管理、抢救、征集等工作。
7、负责对全市文物市场和文物外销活动的管理；负责文物商店、拍卖行和文物鉴定机构设立、撤销的申报工作；审核办理文物收购、经营许可证；负责管理流散文物及其经营活动，对旧货市场实施文物监管。
8、组织指导全市文物、博物馆的科研工作；负责编制全市文物和博物馆科技信息化建设规划并组织实施，组织实施文物保护科技创新工程，促进文物保护科技成果的转化和推广。
9、履行文物行政执法督查职责，会同有关部门处理文物安全保卫工作中的重大问题，协调有关部门查处文物失窃、破坏、盗掘、走私等大案要案。
10、编制全市文物事业经费预算，审核划拨并监督各项经费使用情况，负责局机关和直属单位国有资产的管理；制定全市文物系统的产业发展规划，管理、指导文物单位开放等相关产业发展。
11、制定全市文物和博物馆人才队伍建设规划，组织文物和博物馆人才培训。
12、负责本部门、本系统突发公共事件的应急管理工作，贯彻落实突发公共事件应急预案，预防和处置本部门、本系统的突发公共事件。
13、做好已取消行政审批事项的服务和监管工作。
14、承办市政府交办的其他事项。
（二）内设机构及下属单位
内设机构：办公室、计划财务处、文物考古科研处、文化遗产保护处（行政审批办公室）、博物馆处、文物安全处（执法监察处）。
下属单位：郑州市文物稽查大队、郑州博物馆、郑州二七纪念馆、郑州市文物考古研究院、郑州嵩山文明研究院、郑州市世界文化遗产保护管理办公室、郑州市古荥汉代冶铁遗址博物馆、郑州市大河村遗址博物馆、郑州市商城遗址保护管理处。
（三）人员构成情况
部门机关及归口预算管理单位人员共有编制315人，其中：行政编制25人，参照公务员管理单位编制16人，行政单位工勤人员事业编制3人；事业编制271人；在职职工283人，离退休人员168人等。
（四）车辆构成情况
截至2017年12月31日文物系统车辆情况
1、郑州市文物局机关：3辆；
2、郑州嵩山文明研究院：1辆；
3、郑州二七纪念馆：3辆；
4、郑州市商城遗址保护管理处：2辆；
5、郑州市文物考古研究院：8辆；
6、郑州市大河村遗址博物馆：1辆；
7、郑州博物馆：1辆；
8、郑州市文物稽查大队：6辆；
二、收入预算说明
2018年收入预算28994.80万元，其中：一般公共预算28271.55 万元（财政拨款18118.01万元、纳入预算管理的行政事业性收费收入0.09万元、专项收入0万元、国有资产资源有偿使用收入10094.04万元、其他收入59.41万元），政府性基金收入0万元，其他各项收入0.25万元，转移支付收入723万元。
三、支出预算说明
2018年支出预算28994.80万元，其中：基本支出6715.45万元，项目支出22279.35万元。
（一）按功能科目分类，包括普通教育支出57.5万元，文化体育与传媒支出27925.18万元，社会保障和就业支出487.40万元，医疗卫生与计划生育支出148.82万元，住房保障支出275.90万元。
（二）按支出用途分类，包括基本支出6715.45万元，其中：工资福利支出3102.54万元，商品和服务支出3389.48万元，个人和家庭补助支出223.43万元，资本性支出0万元；项目支出22279.35万元。
（三）主要项目：
1、郑州市文物局机关（1）文物保护宣传45万元。（2）遗产保护研究48万元。（3）古都学会40万元。
（4）文物保护课题研究45万元。
（5）2018年文物局基建项目经费12000万元。
2、郑州嵩山文明研究院
（1）中华之源与嵩山文明研究会课题经费150万元。
3、郑州二七纪念馆
（1）2018年国家文物保护专项资金10万元。
（2）2018年中央补助地方博物馆、纪念馆免费开放资金市级配套72万元。
（3）2018年市级文物保护专项补助经费---文物征集50万元（4）文物征集10万元。
（5）新增场馆运转经费100万元。（6）展览专项经费8万元。
4、郑州市商城遗址保护管理处
（1）2018年市级文物保护专项补助经费-商城遗址绿化维护管理50万元。
（2）2018年市级文物保护专项补助经费-商都博物院资料收集、复制费30万元。
（3）临时工工资 88万元。
5、郑州市文物考古研究院
（1）公众考古传播宣传920万元。（2）田野考古发掘费4170万元。（3）2018年国家文物保护专项资金341万元。（4）科研课题700万元。
（5）文物保护科技中心1750万元。
6、郑州市大河村遗址博物馆
（1）2018年国家文物保护专项资金372万元。（2）大河村运转经费160万元。
7、郑州博物馆
（1）文物征集保护费15万元。（2）临时人员支出48万元。（3）展览经费70万元。
（4）郑州博物馆物业费补助42万元。（5）文化创意产业研发25万元。
（6）2018年中央补助地方博物馆纪念馆免费开放资金市级配套41万元。
8、郑州市文物稽查大队
（1）2018年市级文物保护专项补助经费—文物行政执法电子巡查系统30万元。
9、郑州市世界文化遗产保护管理办公室
（1）勘探经费649万元。
（2）“天地之中”历史建筑群现状勘察、病害调查及基础数据库建设工作180万元。
（3）登封“天地之中”历史建筑群日常管理工作经费20万元。
四、预算收支增减变化情况
（一）财政拨款收入支出预算总体情况说明 2018年一般公共预算收支预算28271.55万元，政府性基金收支预算0万元。与2017年预算相比，一般公共预算收支预算（减少）1564.93万元，减少的原因是：基本建设项目减少
（二）一般公共预算支出预算情况说明
2018年一般公共预算支出预算28271.55万元，主要用于以下方面：文化体育与传媒支出27301.93万元，占96.57%，教育支出57.5万元，占0.2 %；社会保障和就业支出487.40万元，占 1.72 %；医疗卫生支出148.82万元，占0.53 %，住房保障支出275.90万元，占0.98 %。
（三）一般公共预算基本支出预算情况说明
2018年一般公共预算基本支出预算6715.19万元，其中：人员经费3325.96万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费3389.23万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费。
（四）政府性基金支出预算情况说明 2018年政府性基金支出预算0万元。
（五）“三公”经费支出预算情况说明
2018年“三公”经费预算187.80万元。其中，因公出国（境）费0元，公务用车购置费 0 元，公务用车运行维护费160.30 万元（包括单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出），公务接待费27.50 万元。与2017年“三公”经费预算相比压缩5.1万元（公务用车运行维护费压缩1万元，公务接待费压缩4.1万元）压缩原因：严格公务用车制度压缩公务用车运行维护费，严格执行中央八项规定控制接待标准和数量压缩公务接待费。
五、机关运行经费安排情况说明：
2018年，运行经费安排331.67万元，主要用于保障行政单位运行，其中：办公费206.59万元，会议费10万元，委托业务费22万元，公务接待费 3 万元，公务用车运行维护费25万元，维修（护）费19.5万元，其他交通费25.78万元，办公设备购置费、19.8万元。与2017年相比减少了31.17万元，减少的主要原因是培训支出30万元纳入教育支出，其他交通费减少1.17万元。
六、政府采购情况
2018年政府采购预算 5053.51 万元，其中：政府采购货物支出2146.66万元，政府采购服务支出2906.85万元，具体采购明细如下。
1、郑州市文物局机关
（1）空气调节设备，单价1.8万元，数量1台，共计1.8万元；
（2）空气调节设备，单价0.85万元，数量2台，共计1.7万元；
（3）一体机，单价0.35万元，数量2台，共计0.7万元；（4）投影仪，单价2.74万元，数量1台，共计2.74万元；（5）台式计算机，单价0.5万元，数量10台，共计5万元；（6）便携式计算机，单价0.8万元，数量7台，共计5.6万元；
（7）打印机，单价0.7万元，数量3台，共计2.1万元；（8）碎纸机，单价0.08万元，数量2台，共计0.16万元；
2、郑州市商城遗址保护管理处
（1）办公家具，单价1.88万元，数量1个，共计1.88万元；（2）计算机，单价0.4万元，数量1台，共计0.4万元；
3、郑州市文物考古研究院
（1）试验室设备，单价1.35万元，数量10台，共计13.5万元；
（2）扫描仪，单价0.15万元，数量2台，共计0.3万元；（3）打印机，单价0.3万元，数量4台，共计1.2万元；（4）传真机，单价0.35万元，数量1台，共计0.35万元；（5）计算机，单价0.5万元，数量20台，共计18万元；（6）复印机，单价0.85万元，数量 2台，共计1.7万元；（7）碎纸机，单价 0.08万元，数量2台，共计0.16万元；（8）投影仪，单价2万元，数量 2台，共计4万元；（9）摄影、摄像器材，单价0.8万元，数量10台，共计8万元；
（10）其他网络设备，单价5万元，数量1批，共计5万元；（11）空气调节设备，单价0.85万元，数量10台，共计8.5万元；
（12）摄影、摄像器材，单价0.4万元，数量20 部，共计8万元；
（13）其他家具，单价30万元，数量1批，共计30万元；（14）办公家具，单价11.5725，数量4批，共计46.29万元；（15）文物保护科技中心 试验室设备，单价175万元，数量 10套，共计1750万 元；
4、郑州市文物稽查大队
（1）工具和仪器，单价0.38万元，数量1台，共计0.38万元；
（2）计算机，单价0.8万元，数量1台，共计0.8万元；（3）办公家具，单价0.1万元，数量 3张，共计0.3万元；（4）办公家具，单价0.04万元，数量6把，共计0.24万元；（5）摄影、摄像器材，单价0.12万元，数量1台，共计0.12万元；
（6）打印机，单价0.22万元，数量4台，共计0.88万元；
5、郑州市大河村遗址博物馆
（1）空气调节设备，单价0.7万元，数量2台，共计1.4万元；
6、郑州博物馆
（1）空气调节设备，单价0.65万元，数量1台，共计0.65万元；
（2）录音笔，单价0.43万元，数量1支，共计0.43万元；（3）传真机，单价0.168万元，数量1台，共计0.168万元；（4）空气净化器，单价2.1万元，数量1台，共计2.1万元；（5）一体机，单价0.23万元，数量1台，共计0.23万元；（6）台式电脑，单价0.5万元，数量 10台，共计5万元；（7）录音笔，单价0.15万元，数量4支，共计0.6万元；
7、郑州市古荥汉代冶铁遗址博物馆
（1）计算机，单价0.6万元，数量2台共计1.2万元；
七、国有资产占用情况
截至2017年12月31日，本部门共有车辆 35 辆，其中：一般公务用车29 辆、一般执法执勤用车6 辆、特种专业技术用车 0 辆，其他用车 0 辆；单价50万元以上通用设备 15 台（套），单位价值100万元以上专用设备 2 台（套）。
八、预算绩效目标
部门预算项目绩效目标编制项目19个，金额9163.85万元。
九、空表情况说明
1．政府性基金预算支出情况表。空表的主要原因是本系统不涉及政府基金预算。
2．国有资本经营预算支出情况表。空表的主要原因是本系统资本经营收入。
十、名词解释
1．机关运行经费。为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2．“三公”经费。纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
附件：1．部门收支总体情况表
根据自治区财政厅《关于编制自治区本级部门2018-220年中期财政规划和2018年部门预算的通知》（桂财预〔2017〕136号），以及《广西壮族自治区本级2018年部门预算编制指南》的具体要求，结合广西科学院十三五规划，根据目前发展实际情况特别是上一年预算执行情况和本年度收支预测，编制广西科学院2018年度预算方案。预算说明如下：
一、2018年预算编制的指导思想、依据和原则
（一）指导思想
2018年广西科学院预算编制的指导思想是：贯彻落实党和国家有关文件精神及自治区党委、政府的决策部署，坚持改革，突出创新，进一步强化预算管理，按照自治区财政厅提出的预算编制指导思想和总体要求，依法理财、统筹兼顾、优化结构、确保重点。执行国家和自治区科技创新战略，以科研发展为中心，加强人才队伍建设，重点建设并运行好国家和自治区科技创新平台，厉行节约，科学合理地安排基本支出预算，加强预算绩效管理，做好预算公开。
（二）主要依据
1、《中华人民共和国预算法》
2、《中华人民共和国预算法实施条例》
3、《关于编制自治区本级部门2018-2020年中期财政规划和2018年部门预算的通知》（桂财预〔2014〕136号）
4、《广西壮族自治区本级2018年部门预算编制指南》
5、国家和自治区中长期科学和技术发展规划、自治区经济社会发展计划和本部门2018年的工作重点
广西科学院2018年部门预算紧密围绕自治区经济社会发展计划和本部门2018年的工作重点，服务自治区区域发展战略布局，紧扣部门职能，确保特色生物能源国家地方联合工程研究中心、国家非粮生物质能源工程技术研究中心和生物质能源酶解技术国家重点实验室等国家级研发平台的建设和运行，加强广西生物能源研发中心、广西生物质工程院等产业化平台建设，充分发挥广西生物炼制重点实验室、广西近海海洋环境科学重点实验室和广西红树林保护重点实验室等自治区重点实验室的社会公益职能。通过整合资源、优化环境、加强合作，实现科技成果产业化，促进科技创新人才的不断涌现，增强科技创新驱动力，提升广西重点产业的核心竞争力，使广西科学院成为区域性科技创新、人才聚集的重要基地，在生物、海洋、热带亚热带植物保护与开发利用、陆地和海洋生态环境保护等方面，为广西全面建成小康社会、实现富民强桂新跨越提供创新动力和科技支撑。
（三）基本原则
1、统筹兼顾。实行综合预算，统筹安排各项资金，提高预
算编制的完整性和规范性。
2、勤俭节约。从紧编制各项支出预算，严格控制“三公”经费及会议费、培训费等一般性支出，降低管理成本。
3、量力而行。以部门工作的职责、发展目标为依据，按中期财政规划，细化预算编制，做到量力而行、讲求绩效和收支平衡。
4、保证重点。围绕落实自治区党委、人民政府的战略部署，紧扣本部门任务，集中财力确保重点项目支出需要，完成项目绩效目标。
二、广西科学院基本情况
广西科学院成立于1980年，是自治区人民政府直属的全额拨款的自然科学研究公益一类事业单位（桂编〔2014〕144号）。
（一）主要职责
根据《广西科学院机构编制方案》（桂编〔2013〕98号），包括：
1、开展基础和应用研究，重点解决广西经济建设中前瞻性、共性和关键性科技问题，为企业、行业科技服务，为广西经济社会的可持续发展提供科学技术支撑。
2、开展科学研究、技术开发、成果转化及产业化工作。
3、建立一支由国内外知名科学家、中青年科研骨干、高级技术专家和管理人员组成的高素质的科技队伍。
4、加大开放合作，开展国内外学术交流，开展产学研合作，提高国际科技合作交流水平，为自治区人民政府科学决策服务。
5、建设国内一流、国际先进、面向国内外开放的研发平台。
6、承办自治区人民政府交办的其他事项。
（二）机构设置
1、内设机构
内设管理机构：办公室、人事处、条件财务处、科技处、合作发展处。
内设科研机构：广西生物科学与技术研究中心—主要开展生物质能源、生物化工、生物基材料、环境生物技术、光子生物技术等领域的理论和应用技术研究；广西北部湾海洋研究中心—主要开展海洋环境学、海洋动力学、海洋生物学等理论和应用技术方面的研究。
机关党委负责本院及驻邕直属单位的党群工作。
2、下属单位
（1）二级预算管理单位
广西红树林研究中心，全额拨款公益一类事业单位。该中心现设4个研究实验室及4个职能部门，包括：红树林研究室、海洋环境工程研究室、海洋生物技术研究室，环境测试研究室、应用软件及多媒体实验室、办公室、业务科、人教科、财务科。
（2）其他下属单位
管理广西壮族自治区、中国科学院广西植物研究所，广西壮族自治区民用燃料及气体产品质量检验站。
（三）人员及车辆构成情况
1、人员编制
广西科学院院本级和下属广西红树林研究中心核定编制共147名，其中全额拨款事业编制107名，非实名制编制40名。
（1）院本级核定全额拨款事业编制75人，非实名制编制40名。在职在编人员112人（其中全额拨款事业编制72人，非实名制编制40人）；
（2）广西红树林研究中心核定全额拨款事业编制32名；在职在编人员25人。
2、人员经费结构
广西科学院在职人员中，全额拨款事业编制按公益一类性质由财政全额拨款，非实名制编制由财政定额拨款。具体如下：
（1）广西科学院本级2017年度人社厅批复的绩效工资总量为513.67万元（桂人社函〔2017〕520号）。非实名制人员40人，按4.75万元/人/年核定经费总量190万元。
（2）广西红树林研究中心2017年度人社厅批复的绩效工资总量为144.02万元（桂人社函〔2017〕520号）。
3、车辆编制情况
根据自治区公务用车领导小组的文件（桂公车治办〔2012〕15号），核定广西科学院一般公务用车编制18辆，其中：广西科学院本级一般公务用车14辆，广西红树林研究中心一般公务用车4辆。目前广西科学院一般公务用车11辆，其中：广西科
学院一般公务用车8辆，广西红树林研究中心一般公务用车3辆。
（四）主要工作目标
1、在对国民经济产生重大影响的基础科学知识创新领域上取得突破；
2、在一些核心技术、专利技术和知识产权上取得突破；
3、在国家和地区一些重大工程技术研究上发挥集团军作用；
4、在广西工业经济发展上起到科技智库的作用；
5、在地区科技人才引进和培养上发挥重要的作用。
（五）科学事业现状
作为自治区公益一类事业单位，广西重点自然科学基础研究机构，广西科学院坚持以科研为中心，立足广西区位优势和特色资源优势，对广西的相关学科前沿进行了开创性的研究工作，在生物质能源、植物活性物、海洋环境与滨海湿地保护、计算机信息技术等重点研究领域取得了突出成绩。
广西科学院致力于搭建并完善基本科学实验环境和工作条件，近年来更是以集中力量、逐年实施的方式，重点实施了国家科技创新平台的建设战略，为广西成功建设了3个国家级科技创新平台，这已成为广西争取国家科技资源、吸引国内外高水平科研人员服务创新型广西建设的有利条件之一，也使得广西成为全国生物质能源领域的重要科研基地，促进了包括联合
国工业发展组织、欧盟森林研究院等国际组织和美国、芬兰、西班牙、日本、德国、法国、比利时、捷克、以色列等国家的科研机构与广西的科技合作。
广西科学院正抓紧实施各项建设任务，争取在支撑自治区经济社会发展、尤其是科技发展方面取得更大成绩。广西科学院履行职责情况如下：
1、以人才工作为先导，不断筑牢发展根基
人才是强院之基，建立健全以人为本的人才制度，营造尊重知识、尊重人才的良好氛围，加快人才引进和培养，促进人才交流，推进人才小高地建设，打造层次结构、知识结构、年龄结构合理的高水平科研团队，全院人才工作取得显著成绩。
“十二五”期间，全院公开招聘博士53人，硕士73人。推荐或入选各类高层人才38人次。其中，八桂学者2名，特聘专家3名，二级岗位研究员9名，广西新世纪十百千人才工程人选10名，国家百千万特支项目人选1名，国务院特殊津贴人选2名，“西部之光”访问学者15名，国家出国留学基金人选9名，获得广西青年科技奖荣誉称号3名。成功申请国家级引智项目7项，聘请国外专家6人。新增广西非粮生物质能源研究、广西海洋生物产业、广西岩溶生态建设与植物资源持续利用3个自治区级人才小高地。
2、以科研工作为中心，不断增强发展动力
科研是立院兴院之本，科研始终面向广西发展需求，开展
前瞻科学问题和前沿技术研究，推进原始创新发展，构建各类专业创新平台，开展共性关键性技术研发，全院科研工作取得较大进步。
创新平台建设取得突破。国家非粮生物质能源工程技术研究中心、特色生物能源企业国家地方联合工程研究中心、非粮生物质酶解国家重点实验室，三个国家级创新平台通过组建验收。新增国家级国际科技合作基地1个，省级国际合作基地2个。新增广西近海海洋环境科学等省级重点实验室2个，广西食用菌本土资源栽培等省级工程技术研究中心2个，广西信息产业省级企业孵化器1个。新增食用菌、兰花、猕猴桃省级良种繁育中心3个。至此，我院拥有省级以上各类创新平台29个。
争取科研项目成绩显著。全院争取国家自然科学基金项目66项，资助经费2755万元，申报成功率为25.9%，高于广西和全国平均水平。争取“木质纤维高效转化乙醇的关键科学问题”、“生物质能源综合利用相关问题研究”国家973课题2项，“甘蔗渣生物炼制系统技术与工艺集成”、“生物质燃料乙醇制备及综合利用关键技术”国家863课题2项，“蔗渣水解液态发酵生产燃料乙醇关键技术与示范”、“典型旅游区退化生态系统植被修复和生态旅游管理关键技术研究与示范”国家科技支撑计划课题2项，“纤维素乙醇清洁生产关键技术的引进与合作研究”国家级国际科技合作课题1项，“基于地埋管网工程技术的受损红树林生态保育与开发研究及示范”国家海洋公益专项课题1项，“海洋方格
星虫人工养殖技术示范与推广”国家星火计划课题1项。
学术办刊工作取得很大进步。《广西植物》、《广西科学》是我区重要自然科学学术期刊，具有重要办刊地位。在两刊编辑部的努力下，刊物质量不断提升，《广西植物》保持中文核心期刊地位，在核心期刊学科排名中，名列第9位。《广西科学》近期影响因子学科排名大幅跃升，在综合性科学技术期刊类别中，其期刊综合类影响因子排第32名。
科学普及工作取得较好成绩。勇于承担社会义务，积极参加“全国科技活动周广西活动”，开展十月科普大行动，面向广大公众宣传清洁能源、海洋资源、植物资源、珍稀动物、现代信息技术、节能环保等科普知识。我们运用“迎进来、走出去”多种办法，开放国家重点实验室、桂林植物园等科普场馆，接待中小学师生及社会各界人士5万人次以上。组织专家科普团赴县镇乡中小学校、社区开展科普巡展，传播科学知识，授众人员超过1万人次。
3、以开放合作为契机，不断拓展发展空间
承办高水平学术会议，提高全院学术影响力。主办或承办第九届中国酶工程学术研讨会、热带亚热带植物多样性保护与可持续利用国际学术研讨会、第七届中国红树林学术研讨会等大型国际学术会议9场。接待中国台湾、美国、英国、日本等中外20多个国家或地区专家学者2000多人次。我院与25个国家或地区的专家学者建立了学术往来。
加强科研横向联系，推进项目合作。与中科院云计算中心合作，推广国产G-Cloud云操作系统等核心产品与技术。与中科院电子学所合作，开展贺州人造大理石微波固化技术攻关，成功完成试验样机研制。与中科院植物所、中科院生物多样性委员会合作，开展植物标本数字化、中国森林生物多样性监测、广西瑶族民间药用植物研究、中越边境石灰岩地区苦苣苔科植物资源调查。与软通动力集团等国内大公司合作，支撑广西大数据产业发展。成功组建南宁市大数据协同创新研究中心，共建（广西）南宁大数据产业孵化创新基地，开展北斗智慧社区、物联网中间件等多项新技术应用示范研究，一系列云计算、大数据研发项目得到了自治区工信委、国家发改委等各级部门的肯定和支持。与广西明阳生化科技股份有限公司、广西大学等数十家企业、科研院所合作，开展非粮生物质转化关键技术攻关。
与院士、“八桂学者”和“特聘专家”及其团队合作，开展关键技术攻关。与麦康森院士及其团队合作开展特色海水养殖品种的营养饲料关键技术攻关、与赵法箴院士及其团队开展遗传育种及虾蟹健康养殖关键技术攻关。与自治区八桂学者美国伊利诺大学教授及其团队合作，开展天然产物化学关键技术攻关。与自治区“特聘专家”加拿大湖首大学教授及其团队合作，开展香蕉枯萎病研究，桉树人工林生态研究，喀斯特地区植物研究。
5、以高度政治责任感，承接扶贫和清洁乡村任务 我院运用大数据技术，成功为自治区扶贫办开发“财务检索数据比对系统”，系统高效地完成贫困农户及个人财产数据比对，智能划定贫困户分数线，精准地帮助政府识别了真正的贫困农户。
我院承担宁明、西林、富川、南丹等市县共10个行政村的扶贫和清洁乡村任务。扶贫工作队共67人，其中，常驻工作人员10人，精准扶贫识别工作队员24人，农村科技特派员33人。工作队与当地扶贫部门、村委等密切合作，组织调查研究，编制扶贫规划，开展基础设施建设，推进产业扶贫、科技扶贫。
（六）科研创新计划及“十三五”期间重点研究任务 2016年5月30日，在全国科技大会上，总书记指出：大力实施科教兴国战略和人才强国战略，坚持自主创新、重点跨越、支撑发展、引领未来的指导方针，全面落实国家中长期科学和技术发展规划纲要，以提高自主创新能力为核心，以促进科技与经济社会发展紧密结合为重点，进一步深化科技体制改革，着力解决制约科技创新的突出问题，充分发挥科技在转变经济发展方式和调整经济结构中的支撑引领作用，加快建设国家创新体系，为全面建成小康社会进而建设世界科技强国奠定坚实基础。
广西科学院 “十三五”发展的总体目标是：全院建成现代科研院所的管理体制和运行机制，其研究领域布局科学，资源配
置合理，科技创新主攻方向明晰，原始创新、集成创新、引进吸收消化再创新得到均衡发展，研究开发与成果转化工作同步推进，科技成果转化效率显著提高，基本形成较为完备的科学院创新体系。全院自主创新能力、对广西产业发展和生态文明建设的科技支撑能力得到显著增强。以科技创新为核心的全面创新工作取得实效，建成一批水平一流的重点实验室、工程技术研究中心、研究中心和研究基地，启动一批前瞻前沿重大科研课题，攻克一批产业关键共性技术，转化一批优秀科研成果，推广一批成熟技术。全院科研收入和成果转化及其产业化收入在“十二五”的基础上翻一番。
1、发展目标
（1）面向广西发展需求，顺应科技革命和产业变革趋势，在保持传统研究领域优势地位的同时，科学调整研究领域布局，明晰创新主攻方向。新增或调整研究领域1--2个。
（2）加强国家和省级重点实验室、工程技术研究中心、研发中心、孵化器、产业基地等创新平台建设，建成国内一流平台1--2个、区内一流平台2--4个，新增创新平台2--3个。
（3）启动一批前瞻性科研课题，攻克一批共性关键性技术，承担省级以上重大科研课题数量或规模较“十二五”增加20%以上，获得一批重要、具有自主知识产权核心技术与成果。发明专利、专著、论文数量分别比“十二五”时期增长15%。
（4）服务经济社会发展的科技能力显著增强，成果转化、技术服务工作取得显著进展，转化重大科技成果2项以上，推广应用成熟技术5项以上，大型仪器设备入网共享率达85%以上。
（5）以人为本的用人制度基本形成，成功引进一批中青年学科带头人，全院人才队伍的层次结构、知识结构、年龄结构得到进一步优化，人才小高地建设取得成效显著。八桂学者、特聘专家人数比“十二五”增加2名，80%的科研团队达到区内一流水平，15%的科研团队达到国内一流水平，高级职称研究人员占科技人员总数比例达到40%以上，博士、博士后占科技人员比例达到25%以上，省级“十百千人才工程”等各类高层次人才比“十二五”增加15%以上。
（6）开门办院取得明显成效，与国内外一流优秀团队结队发展，与中科院合作实现常态化，产学研等各类合作深入推进。举办或承办高水平国际学术会议3场以上，争取重大国际合作研究课题数量或规模比“十二五”增加25%以上，科技合作经费增加30%以上。
2、主要任务
（1）推动研究领域合理调整。调整生物质能源研究领域，发展生物基材料、生物制造技术、生物环保技术、非粮生物质转化技术等。提升传统海水养殖技术，发展健康养殖和生态养殖技术等。提升传统信息技术，加快物联网、人工智能、云计
算、大数据等新一代信息技术研发步伐。新增石墨烯等新材料研究领域。延伸传统植物学领域，发展民族植物学、入侵生物学、污染生态学，加强特色药用植物活性物质研究等。
（2）推动创新平台建设。加大国家非粮生物质能源工程技术研究中心、特色生物能源国家地方联合工程研究中心和非粮生物质酶解国家重点实验室三个国家级平台的建设力度，使之成为聚集优秀科技人才的高地，承担重大科技专项的载体，成果转化和技术辐射的平台。支持食用菌本土资源栽培等工程技术研究中心发展。支持广西生物技术国际科技合作基地建设。支持滨海生态保育与利用创新基地、防城港海洋生态环境保护试验基地建设。
（3）推动原始创新和集成创新及引进创新。为三类创新活动合理配置资源，促其均衡发展。紧扣广西发展主题，凝练科学基本问题，争取国家自然科学基金研究课题，开展科学前沿探索，力争取得一批具有自主知识产权的原始创新成果。瞄准行业难题，凝练集成度高、关联度大、带动性强的重大科技项目，争取国家科技重点研发计划项目，开展行业共性关键性技术攻关并取得突破。
（4）推动产业技术创新。发挥国家非粮生物质能源工程技术研究中心等国家平台的核心作用，开展蔗渣纤维素乙醇技术产业化示范，为广西生物制造产业提供创新支撑。推广大规模图文资料数字化及其电子政务和物联网技术，结合产业应用开
发云计算、大数据技术，推动两化融合，促进广西新一代信息技术产业发展。
（5）推动农业技术创新。开发农业废弃物资源化利用技术，发展废弃物沼气发电，推广农业循环经济模式。推广种苗繁育及组培技术，开发铁皮石斛无公害栽培关键技术、药用兰科植物种苗快繁与高效栽培技术，推动经济农业和中草药产业发展。开展猕猴桃产业链关键技术创新研究和产业示范。开展食用菌关键技术研究和产业化示范，推动广西食用菌产业和桑蚕业发展。发展海洋生物技术，开发海洋生物活性物质提取技术，开发海水健康养殖技术、人工育苗技术，带动北部湾地区渔业发展。
（6）推动生态环保科技创新。围绕西南喀斯特石漠化综合治理工程，珠江中上游水土流失治理工程的重大科技问题，研究西南喀斯特植物群落的空间分布与演替规律，揭示喀斯特植物的生态适应机制，促进该区域植被恢复与石漠化治理，建设生态示范区，探索喀斯特地区生态治理、生态移民、脱贫致富的道路。开展北部湾经济区海洋环境监测，在海洋环境污染监测、近海物理过程与生物耦合过程、海洋生物活性物质研究中取得突破。开展海域使用论证以及海洋功能区划技术咨询工作，为北部湾大项目服务。研究红树林、珊瑚礁、海草等典型海洋生态系统演变机理，开展盐沼和滨海植被及海陆过渡带生态系统的保护、恢复与利用研究。
（7）推动开放合作。落实广西政府同中科院科技合作协议，加强同中科院科技项目合作，突破一批关键技术。加强同中科院技术转移合作，引进中科院技术，推动中科院成果在广西本地化应用。加强院士工作站建设，把院士的成果和团队引来广西。开展科技成果推广应用合作，创造条件，打造成果孵化转移平台。加强同联合国工业发展组织的科技合作，发挥国际工业生物技术协作联盟作用，实施纤维素乙醇产业化关键技术研发合作项目，加强同以色列富优基尼生物技术集团合作，加快林产引种种植和林下经济发展示范基地建设。
3、保障措施
（1）创新科技体制机制。认真贯彻落实广西深化科技体制改革实施方案，全面推进科技体制机制改革，研究出台科技产出考评和促进科技成果转化激励政策，调动科技人员创新积极性，按照职责明确、评价科学、开放有序、管理规范的要求，建立现代科研院所制度。
（2）创新人才队伍建设。认真贯彻落实区党委、政府各项人才政策，把人才作为强院之基、竞争之本、转型之要，大力实施人才强院战略。以更加宽广的视野和更加有效措施广纳天下英才。加快引进和培养高层次中青年创新创业人才，优化人才结构，着力构建一流科研团队。加强八桂学者、特聘专家、院士工作站、人才小高地建设等提升工作。依托国家和自治区重点创新平台等培养产业技术人才。支持人才创业，形成促进
人才持续发展的体制机制。
（3）弘扬科技创新文化。解放思想、转变观念，建立以人为本的创新文化制度，培养开拓意识、领先意识，树立广西利益与创新发展目标相统一的观念，发扬“科学、民主、爱国、奉献”优良传统，凝聚“唯实、求真、协力、创新”的科学精神。基础研究鼓励自由探索和原始创新，敢于标新立异，不怕失败挫折。应用技术研究应突出市场导向，鼓励跨学科协同创新，倡导团队合作精神。开展创新文化载体建设，为科技人员建设环境优美、格调高雅的办公生活和运动休闲场所。
（4）加强党的核心领导。建设学习型党组织，定期研判科技形势，商讨对策，提高党组织统筹创新发展的能力。优化干部队伍，培养选拔政治强、懂科技、会经济、善管理的领导干部。推进民主集中制，群策群意，实现决策的科学化。推进党风廉政建设，严明党的政治纪律和政治规矩，严格党内监督、群众监督和舆论监督，严肃查处违纪违法行为。推进作风建设，为“十三五”奋斗目标的实现提供强大的组织保障。
三、收入预算说明。
2018年收入预算5292.18万元，同比减少410.93万元，同比隆低7.23%。预算收入降低的主要原因是按政策性扣减。其中：
1、一般公共财政预算拨款5167.18万元，同比减少515.93万元，同比降低9.07%。预算收入降低的主要原因是按政策性扣减。
2、未纳入财政专户管理收入安排的资金125万元，同比增加105万元，同比增长525%。预算收入增加的原因是利息收入的增长和其他收入的增加
四、支出预算说明。
2018年支出总预算5292.18万元，基本支出2158.18万元，占支出总预算40.78%，同比增加984.47万元，增长83.87%。项目支出3134万元，占支出总预算59.22%，同比减少1395.40万元，降低30.81%。主要原因是从2018年起原列于项目支出的“事业单位奖励性绩效”专项列入基本支出，以及根据自治区财政厅发文要求的政策性扣减。
1、按支出功能分类科目划分，共分为10类，其中：
（1）“行政运行（科学技术管理事务）”科目229.50万元，占支出总预算4.33%。
（2）“一般行政管理事务（科学技术管理事务）”科目22.20万元，占支出总预算0.42%；
（3）“机构运行（基础研究）科目3134.39万元，占支出总预算59.23%；
（4）“专项基础科研”科目1212.28万元，占支出总预算22.91%，（5）“社会公益研究”科目120万元，占支出总预算2.26%；（6）“国际交流与合作”科目40万元，占支出总预算0.75%；
（7）“其他科学技术支出”科目257.32万元，占支出总预算
4.86%；
（8）“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 科目50.74万元，占支出总预算0.96%；
（9“）事业单位医疗” 科目90.30万元，占支出总预算1.72%；（10“）住房公积金” 科目135.45万元，占支出总预算2.56%；
2、按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。
基本支出2158.18万元，占支出总预算40.78%。其中： 工资福利支出预算1793.93万元，占支出总预算33.89%； 商品和服务支出预算278.13万元，占支出总预算5.26% 对个人和家庭的补助支出预算86.12万元，占支出总预算1.63%。
（2）项目支出预算。
项目支出3134万元，占支出总预算59.22%，同比减少1395.40万元，降低30.81%。其中：经费预算拨款3009万元，未纳入财政专户管理的收入安排的资金125万元。
五、其他需要说明的事项
（一）名词解释
1.一般公共预算拨款：是指事业单位通过预算从财政部门取得的和通过主管部门从财政部门取得的各类事业经费，包括正常经费和专项资金。
2.政府性基金预算拨款：政府性基金是按照国家规定的审批程序批准设立，由政府或所属部门向公民、法人和其他社会组织征收的具有专项用途的资金。
3.一般公共预算拨款结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的一般公共预算拨款资金。
4.科学技术支出：反映科学技术方面的支出
5.机构运行（基础科研）：反映从事基础研究和近期无法取得实用价值的应用基础研究机构的基本支出
6.专项基础科研：反映用于专项基础科研方面的支出。
7.社会公益研究：反映从事卫生、劳动保护、计划生育、环境科学、农业等社会公益专项科研方面的支出。
8.其他科学技术支出：反映其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运
行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。广西科学院及下属单位均为全额财政拨款公益一类事业单位，无行政及参公单位机关运行经费。
(二)2018年公共财政资金安排的“三公”经费预算情况 2018年公共财政资金安排的“三公”经费预算情况。2018年公共财政资金安排的“三公”经费支出预算95.82万元，其中：
1．因公出国（境）经费 40万元，与上年持平。具体计划为：（1）为了履行国际工业生物技术协作联盟（IIBN）创始成员职责，完成该联盟对广西科学院的工作的要求，2018年广西科学院拟组团出访参加国际工业协作联盟年会经费预算8万元。
（2）按照自治区领导和广西科技对外合作的总体部署要求，2018年广西科学院除了继续保持与国际组织和欧美国家的技术合作外，重点开拓与东盟国家的技术合作，以技术标准、成果输出为指导，构建与东盟各国的合作平台体系，以科技辐射影响来
实现国家周边安全战略，进而进一步构建和完善广西科学院大型国际合作平台的建设。共计划出访4批次经费预算32万元。
2.公务接待费11.08万元。主要是用于公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。
一、预算编制的基本原则和方法
按照预算管理有关规定，部门预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中，本部门预算包含菏泽市人社局机关及所属12个事业单位的预算。
在预算编制安排中，认真执行市政府有关政策和文件要求，努力增收节支，控制行政成本，提高资金使用效益。人员工资和津补贴按政策规定据实保障，公用经费按照规定标准严格核定，项目支出按照履行职能需要和开展专项活动需求，结合资金保障能力核定。
二、收支预算总体情况
2018年收入预算为4680.38万元，其中：市级财政拨款3908.38万元，上级补助收入772万元。
2018年支出预算为4680.38万元，其中：社会保障和就业支出4313.05万元，医疗卫生支出141.28万元，住房保障支出226.05万元。
三、财政拨款支出预算情况
2018年财政拨款支出预算为4680.38万元，具体情况如下：
1、行政运行支出2424.54万元，主要用于局机关及下属单位工资福利支出、商品和服务支出、其他资本性支出。
2、劳动保障监察支出352万元，主要用于劳动保障监察业务、网络建设维护、执法检查、两网化系统管理、培训等各项支出。
3、社会保险经办机构支出33万元，主要用于各社会保险经办机构的各项业务支出。
4、职业技能鉴定支出336.77万元，主要用于劳动职业技能鉴定各项业务开展支出。
5、劳动人事争议调节仲裁支出3万元，主要用于劳动人事争议调节和仲裁的业务支出。
6、其他人力资源和社会保障管理事务支出391.74万元，主要用于各类人事考试、劳动能力鉴定等其他各类人力资源和社会保障业务的支出。
7、就业补助支出772万元，主要用于职业培训补贴、社会保险补贴、公益性岗位补贴、职业技能鉴定补贴等支出。
8、医疗保障支出141.28万元，主要用于缴纳医疗保险费。
9、住房保障支出226.05万元，主要用于住房公积金支出。
2018年部门“三公”经费情况说明
2018年，通过公共预算财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费、公务接待费等“三公”经费预算共 92万元。
（一）因公出国（境）费预算10万元
。包括单位工作人员公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
（二）公务用车购置及运行费预算68万元。包括单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
我部门严格《预算法》要求，将财政部门批复的预算在门户网站公开,现将具体情况说明如下:
一、2017年部门预算安排的总体情况
高新区财政局2017年预算收入合计为339.90万元，2016预算收入合计339.92万元，同比减少0.06%。其中：财政拨款收入339.90 万元，上级补助收入0元，事业收入0元，其他收入0元。
本年支出合计339.9万元，2016年预算支出339.92万元，同比减少0.06%。其中：基本支出177.90万元，项目支出162万元，上缴上级支出0元，对附属单位补助支出0元，二、2017年机关运行经费安排情况
高新区财政局机关运行经费预算安排32.32万元，其中：办公及印刷费11.86万元、邮电费0.84万元、差旅费2.52万元、福利费1.09万元、其他交通费12.36万元、公务接待费2万元、工会经费1.65万元。三、三公经费预算情况说明
2017年高新区财政局“三公”经费公共预算财政拨款决算支出2万元，比上年减少9万元，同比下降81%。具体支出情况如下：
（一）公务用车购置及运行维护费支出0万元，同比减少6万元，同比下降或增长100%。①公务用车购置支出0万元，同比下降或增长100%。②公务用车运行维护费支出0万元，同比下降或增长100%。
（二）公务接待费支出2万元，同比下降60%。
（三）因公出国（境）费支出0万元，同比下降或增长100%。我单位三公经费变动主要原因分别是： 取消公务用车、严控招待费用。
因公出国（境）情况:本组织因公出国（境）团0人次，参加其他单位组织的因公出国（境）团组0人次。
公务车辆购置及保有情况:本年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。
四、相关专业性较强的名词解释
1、基本支出：行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的基本支出计划，包括人员经费（工资福利支出及对个人和家庭补助支出）和公用经费。
2、工资福利性支出：单位开支的在职职工（含编内实有人员和长期聘用人员）各类劳动报酬以及缴纳的各项社会保险费支出等。
3、对个人和家庭补助支出：单位开支用于个人和家庭的补助支出，具体包括离退休人员经费、退职费、住房公积金、抚恤等。
4、公用经费：包括公用综合定额经费、物业管理费、水电费、公务用车运行维护费、公务用车购置费以及工会经费等。
5、项目支出：行政事业单位为完成其特定工作任务或事业发展目标编制的项目支出计划，包括：一般性项目支出、专项性项目支出（财政专项资金、政府性基金）、政府投资项目支出和上级补助项目支出。
6、财政预算拨款（补助）：包括公共财政预算拨款、政府性基金预算拨款和财政专户拨款。
7、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的经核准不上缴国库或财政专户的资金和从财政专户核拨返还给事业单位的资金。
8、事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。包括从财政专户核
拨返还给事业单位的经营收入。
9、其他收入：预算单位取得的除上述规定以外的各项收入。
10、上级补助收入：单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
11、附属单位上缴收入：事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
12、上年结转（结余）：预算单位历年结余经财政部门审核同意在本年使用的资金（预计）数。
13、“三公经费”三公经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行支出（交通费）。
五、其他需说明的事项
无
2011年市级部门预算编制工作方案
根据中央、省预算编制改革精神，为规范我市预算编制工作，推动2011年市级部门预算工作顺利开展，特制定本工作方案。
一、2011年部门预算编制要求
（一）实行综合预算。部门预算要如实反映部门的所有收支情况。2011年，除教育收费之外，各项非税收入都按要求纳入财政预算管理。各预算单位在编制部门预算时，要把单位的各项收入包括一般预算经费拨款、纳入预算管理的政府性基金拨款和其他非税收入拨款（含行政事业性收费、罚没收入等）、纳入财政专户管理的非税收入拨款，以及单位的事业收入、经营收入、其他收入等如实编列在内。
（二）细化预算项目，增加透明度。
1、预算编制细化到二级单位，凡管辖有二级单位的部门，在编制部门预算时必须把一级、二级单位的预算收支汇总，统一编制部门预算；
2、收入预算按财政部门规定的项目填列，支出预算项目要同时细化到项级功能分类科目和款级经济分类科目。
二、2011年部门预算编制口径
（一）收入预算的编制。收入预算包括：财政预算拨款、财政专户管理资金拨款、事业收入（未纳入财政专户管理）、事业单 1
位经营收入、主管部门集中收入、其他收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转等项目。
（二）支出预算的编制。支出预算按支出性质划分为：基本支出、项目支出、事业单位经营支出、对附属单位补助支出、上缴上级支出等项目类型。
1、基本支出是行政事业单位为维持机构正常运转和完成日常工作任务的支出。主要分为工资福利性支出、商品和服务支出、其他资本性支出和对个人和家庭的补助等经济类别，各类支出细化到经济分类科目款级。
2、项目支出是行政事业单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外的支出。每个项目要细化到经济分类科目款级。其中属基本建设支出的项目，必须是经市人民政府审批确认或市委、市政府决定建设的项目，并按具体项目填列。以上有关支出项目，属财政一般预算经费拨款的，按如下标准填报预算：
1、人员工资，按2010年的实际执行标准填报。
2、2011年部门预算的津贴补贴，对纳入规范津贴补贴发放范围的人员，按2010年执行的规范津贴补贴标准填报；对未纳入规范津贴补贴发放范围的人员，按2010年渠道和发放标准填报，其中由财政预算安排的部分，按2010年的范围和标准填列。
3、公务费，按在职人数计算，公检法司部门按2010年财政预算安排的范围和标准填列；市府大院单位2011年按人均3000元/年的标准填列；其他财政核拨经费的行政事业单位按人均2500元/年的标准填
列。
4、医疗费等支出，按2010年财政预算安排的范围和标准填列。
（三）编制政府采购预算。凡使用财政性资金在预算年度内采购省级集中采购目录以内（集中采购）或者采购限额标准以上（分散采购）的货物、服务、工程等项目，都应编制政府采购预算。
（四）编报单位基本情况。反映本部门（含所属预算单位）人员、房屋、车辆、设备等基本情况，基本情况编报要真实准确。
二、2011年部门预算编制时间
2011年部门预算编制时间安排，计划从2009年10月中旬开始，至2011年1月上旬结束。具体安排：2010年10月中旬，由财政局制定具体实施的方法、措施、步骤，以及布置有关预算单位编制部门预算；10月下旬为各有关预算单位编制部门预算阶段；11—12月为财政局审核、汇总编制部门预算阶段；2010年12月下旬至2011年1月上旬为市政府审批财政局上报的部门预算，并提请人大审议通过阶段。
三、各有关部门职责
市级部门预算编制工作由财政预算及各业务部门和有关预算单位按各自职责范围组织实施。
市财政局预算科负责草拟预算编制的指导性意见，制定预算编制表格，审核、编制、汇总上报市级政府预算草案；负责汇总预算批复表格和批复说明，统一批复部门预算；监督、掌握预算
执行情况，办理市级预算调整和变更的各项手续。
市财政局有关业务科室负责对口单位具体的部门预算编制工作，初审并汇总预算单位预算建议草案。其中：非税收入的审核由综合规划科负责，其他各项收入由各业务科按职能分工分别审核；行政事业单位离退休经费、社会保障经费和医疗费由社保科负责；其他有关行政事业经费、生产建设性支出、政府性基金收支等的审核以及监督部门预算执行、编写部门预算批复说明等工作由各业务科按职能分工分别负责。
有关预算单位（指一级预算单位）负责向财政业务主管部门编报本单位或本系统预算建议草案及相关资料，组织本单位或本系统预算执行。
四、部门预算编制程序
为保证部门预算能充分反映各方面意见，增强预算编制的科学性和可行性，部门预算应实行“两上两下”的编制程序。2011年部门预算编制具体程序如下：
（一）布置预算编制工作
10月19 日，由市财政局将2011年部门预算的编制工作事项布置到各有关预算单位。
（二）编制并上报部门预算建议草案
各有关预算单位根据财政部门要求和预计今年预算收支完成情况以及预计2011年预算收支的变动情况编制部门预算。部门预算从基层会计核算单位编起，逐级汇总形成本部门预算建议草案，于11月1日前按统一规定的表格样式并附文字说明报送市财政局，即“一上”。
（三）预算建议草案的审核
市财政局收到部门预算建议草案后，按职能分工由对口业务科按有关规定和标准及时对部门预算上报数进行审核，测算2011年度市本级一般预算收入和结合各单位的基金及其他非税收入计划，确定综合财政预算收支总盘子，提出部门预算控制数并上报市政府批准，于11月10日前将经过市政府批准的部门预算控制数下达到各有关预算单位，即“一下”。
（四）有关部门调整预算建议草案
各有关预算单位在接到预算控制数后，要及时对部门预算进行调整，于11月15日前将部门预算数上报市财政局，即“二上”。
（五）审核、汇总并上报部门预算草案
根据有关预算单位上报的预算数，市财政局对部门预算数进一步审核，形成部门预算草案，于2010年12月20日至2011年1月10日上报市政府审定。经市政府审议通过后，由市财政局正式提交市人大审批。
（六）批复部门预算
2011年部门预算市人大审批通过后，由市财政局按《预算法》要求，于一个月内将部门预算批复到各有关预算单位，即“二下”。
五、对部门预算单位的要求
1、各有关预算单位必须根据2011年本单位预算收支预计情
况和预算收支变动情况，依照部门预算表格要求，认真如实详细填列收支预算，并在规定时间内上报市财政局。对人员经费必须提供编制依据以及工资情况表（提供人员工资名册一式两份，其中一份交对口主管业务科，一份交社保科，工资名册要注明已纳入规范津贴补贴的人员），对各项业务费、专款必须附表上报安排依据及说明。
2、由于部门预算的编制是通过电脑操作的，各有关预算单位必须安排熟悉电脑操作的财会人员参与部门预算编制工作。
目 录
第一部分 九江市审计局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 九江市审计局2017年部门预算情况说明
一、2017年部门预算收支情况说明
二、2017年“三公”经费预算情况说明 第三部分 九江市审计局2017年部门预算表
一、2017年收支预算总表
二、2017年部门收入总表
三、2017年部门支出总表
四、2017年财政拨款收支总表
五、2017年一般公共预算支出表
六、2017年一般公共预算基本支出表
七、2017年一般公共预算“三公”经费支出表
八、2017年政府性基金预算支出表 第四部分 名词解释
第一部分 九江市审计局概况
一、部门主要职责
九江市审计局是九江市依法独立行使审计监督权的审计机关，在市长和江西省审计厅的领导下，负责九江市的审计工作，主要履行以下职责：
㈠主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
㈡贯彻执行国家、省审计工作的方针、政策和法律法规，参与全市性审计规范性文件和制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划及审计计划。参与起草全市地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
㈢向市长提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项
审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和县（市、区）政府通报审计情况和审计结果。
㈣直接审计法定事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。
二、部门基本情况
九江市审计局共有预算单位3个，包括局本级和市审计干部培训中心、市审计信息中心2个所属二级预算单位，编制人数71人，其中行政编制57人、全部补助事业编制14人；实有人数114人，其中：在职人数78人，包括行政人员63人、全部补助事业人员15人，退休人员36人。
第二部分 九江市审计局2017年部门预算情况说明
一、2017年部门预算收支情况说明 ㈠收入预算情况
2017年市审计局收入预算总额为2131.88万元，其中：财政拨款收入1387.69万元，占收入预算总额的65.09%；纳入预算管理收入20万元，占收入预算总额的0.94%；上年结转724.19万元，占收入预算总额的33.97%。比2016预算减少93.73万元，占预算收入的4.4%。
㈡支出预算情况
2017年市审计局支出预算总额为2131.88万元。其中：
按支出项目类别划分：基本支出2131.88万元，占支出预算总额的100%；包括工资福利支出730.19万元、商品服务支出487.01万元、对个人和家庭的补助608.14万元、其他资本性支出306.54万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务2131.88万元，占支出预算总额的100%。
按支出经济分类划分：工资福利支出730.19万元，占支出预算总额的34.25%；商品和服务支出487.01万元，占支出预算总额的22.84%；对个人和家庭的补助608.14万元，占支出预算总额的28.53%；其他资本性支出306.54万元，占支出预算总额的14.38%。
2017年预算总支出比2016预算减少93.73万元，占预算支出的4.4%。
㈢财政拨款支出情况
2017年市审计局财政拨款支出预算1407.69万元，占支出预算总额的66.03%，具体支出情况是：一般公共服务支出1407.69万元，占财政拨款支出的100%。比2016预算减少371.07万元，占预算拨款支出的26.36%，主要原因是退休人员统一进入社会养老保险系统。
㈣政府基金情况说明
2017年我局未安排政府基金收入支出项目。
㈤2017年部门机关运行费预算404.5万元，比2016年减少204.49万元，下降33.57%，主要原因是退休人员统一进入社会养老保险系统。
㈥政府采购情况
2017年部门所属各单位政府采购总额299.47万元，其中：政府货物采购预算204.47万元，政府工程预算95万元，比2016年增长100%，主要原因是上年未列入预算。
㈦国有资产占有使用情况
截止2016年8月31日，部门共有车辆1辆，其中，执法执勤用车1辆，产权属政府大平台。
2017年未安排车辆购置及200万元大型设备购置。
二、2017年“三公”经费预算情况说明
2017年九江市审计局“三公”经费年初预算安排50万元。其中：
因公出国（出境）20万元，与上年持平。主要原因是审计署和省审计每年安排审计业务交流和出国培训任务。
公务接待费30万元，与上年持平。主要原因是上级领导正常工作检查、指导，县审计局工作汇报等正常的公务接待。
公务用车运行费，本年未作安排，比上年减少34万元。主要原因是进行公车改革，保留1台车辆产权属于市政府。
第三部分 九江市审计局2017年部门预算表
八张表（详见附表）
第四部份 名词解释
一、收入科目
㈠财政拨款：是指各级财政部门拨付相关部门的财政性的资金。
㈡事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动取得的收入。
㈢事业单位经营收入：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
㈣其他收入：是指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
㈤上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
㈥上年结转和结余：填列2016年全部结转和结余的资金数，包括当年结余资金和历年滚存结余资金。
二、支出科目
㈠基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
㈡项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
㈢经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
㈣“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
㈤机关运行费：是指部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。
㈥行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
㈦住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保
障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
九江市审计局办公室
联系人：邓建设
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