信用卡犯罪法律解析

信用卡犯罪法律解析

信用卡犯罪法律解析 篇1

近年来，随着我国经济形势的发展，信用卡犯罪日益增多，特别是在金融危机的背景下，各种涉“卡”犯罪活动层出不穷，有的甚至呈产业化、集团化发展趋势，严重危害了国家金融安全和正常的经济秩序。反映在刑事司法活动中，由于相关信用卡犯罪的刑法规定比较原则抽象，缺乏定罪量刑的标准，在理解适用时存在不少问题。为此，最高人民法院、最高人民检察院正式发布《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（简称《解释》），旨在加大对相关信用卡犯罪的打击力度，统一司法认定标准，规范执法行为。此次《解释》将为准确打击信用卡犯罪提供明确具体的法律适用依据。综观《解释》全文，可从五个方面予以理解掌握。

一、妨害信用卡管理犯罪的量刑标准得到量化

在《解释》出台之前，司法机关在认定妨害信用卡管理刑事案件时，没有明确的量刑标准。此次《解释》着重明确妨害信用卡管理犯罪的量刑标准，从涉案信用卡的数量、透支金额、诈骗数额等方面，确定相应信用卡犯罪行为的罪刑轻重。例如，在伪造信用卡类的伪造金融票证罪中，《解释》规定伪造信用卡1张以上的，就应当认定为刑法第177条第1款第4项规定的“伪造信用卡”，以伪造金融票证罪定罪处罚。其中，伪造信用卡5张以上不满25张的；伪造的信用卡内存款余额、透支额度单独或者合计数额在20万元以上不满100万元的；伪造空白信用卡50张以上不满250张的；其他情节严重的情形，应当认定为伪造金融票证罪的“情节严重”。

又如，在妨害信用卡管理罪中，持有、运输10张以上不满100张伪造的空白信用卡的，应当认定为“数量较大”。而持有、运输10张以上伪造的信用卡的，或者持有、运输100张以上的伪造空白信用卡的，或者非法持有他人信用卡50张以上的，或者使用虚假的身份证明骗领信用卡10张以上的，或者出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领信用卡10张以上的，就是“数量巨大”。

二、区分了个人及商户非法套现的定罪依据

非法套现以非法经营罪论处司法实践中，对设立虚假公司专门从事信用卡套现业务的，能否认定为非法经营罪中的“非法从事资金支付结算业务”，一直存在争议。例如，被告人祁某、乔某，利用借来的pos机，从事有偿为他人代办信用卡、信用卡套现以及“养卡”业务。公安机关查获涉案现金近20万余元，pos机3台，他人信用卡近200张。由于当时没有明确的法律依据可以对非法套现行为以非法经营罪追究刑事责任，司法机关将被告人的行为认定为妨害信用卡管理罪。此次《解释》明确规定，违反国家规定，使用销售点终端机具（pos机）等方法，以虚构交易、虚开价格、现金退货等方式向信用卡持卡人直接支付现金，情节严重的，以非法经营罪定罪处罚。如果上述案例发生在《解释》出台之后，被告人的行为就可能同时触犯非法经营罪与妨害信用卡管理罪两罪，应当数罪并罚，对其惩治力度明显重于之前的处理方式。

这里需要指出使用pos机非法套现行为与信用卡诈骗犯罪之间的区分。如果行为人在帮助持卡人非法套现时，主观明知持卡人系为了非法占有所套现的资金，仍帮助其实施套现行为的，则行为人的行为同时符合非法经营罪与信用卡诈骗罪两罪的犯罪构成，系刑法理论中的想象竞合犯，以从一重罪即信用卡诈骗罪论处。如果持卡人以非法占有为目的，采取非法套现的方式恶意透支，应当追究刑事责任的，以信用卡诈骗罪论处；而对具体实施非法套现的行为人，如果其主观上不是为了帮助持卡人恶意透支的，以非法经营罪论处；如果主观上是帮助持卡人恶意透支的，以信用卡诈骗罪的共犯追究其相应的刑事责任。

三、明确了中介组织帮助实施妨害信用卡的罪名

《解释》的第四条就专门针对中介组织帮助实施妨害信用卡管理犯罪的行为予以了明确规定，有利于司法机关及时援引相应的罪名惩治此类行为。中介组织帮助实施妨害信用卡管理犯罪的行为主要有两种：一种是对为信用卡申请人制作、提供虚假的财产状况、收入、职务等资信证明材料，涉及伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章，或者涉及伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章，应当追究刑事责任的，分别以伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪和伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪定罪处罚。另一种是承担资产评估、验资、会计、审计、法律服务等职责的中介组织或其人员，为信用卡申请人提供虚假的财产状况、收入、职务等资信证明材料，应当追究刑事责任的，分别以提供虚假证明文件罪和出具证明

文件重大失实罪定罪处罚。

四、规定冒用他人信用卡的具体表现形式

冒用他人信用卡是信用卡诈骗罪的罪状之一，但是如何理解冒用他人信用卡，在司法实践中存在不同认识，影响了执法统一的尺度。为此，《解释》专门规定了冒用他人信用卡的若干具体情形，方便司法操作：（1）拾得他人信用卡并使用的；（2）骗取他人信用卡并使用的；（3）窃取、收买、骗取或者以其他非法方式获取他人信用卡信息资料，并通过互联网、通讯终端等使用的；（4）其他冒用他人信用卡的情形。

其中，前三种情形是非常具体的冒用他人信用卡的表现形式，第四种情形属于刑事立法及司法解释中的“堵截式”条款，即防止出现前述表现形式之外的冒用他人信用卡的犯罪情形。无论是拾得、骗取他人信用卡，还是窃取、收买、骗取或者以其他非法方式获取他人信用卡信息资料，然后在网络、通讯中使用的，其共同特点都是在信用卡合法持有人不知情的情况下使用，因而违背了信用卡合法持有人的主观意愿，属于冒用的性质。

五、阐明了恶意透支的具体构成要件

司法实践中对如何把握恶意透支的期限以及如何界定发卡银行的催收方式一直存在争议。此次《解释》较为详细地阐明了恶意透支的具体构成要件：（1）必须是超过规定限额或者规定期限透支。超过规定的期限，是指超过银行信用卡章程和申领信用卡协议明确规定的允许透支的期限。（2）必须是经发卡银行两次催收后超过3个月仍不

归还。（3）必须是以非法占有为目的。根据如下情形判断行为人主观上是以非法占有为目的：明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；肆意挥霍透支的资金，无法归还的；透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避还款的；使用透支的资金进行违法犯罪活动的；其他非法占有资金，拒不归还的行为。

（4）恶意透支的数额，是指持卡人拒不归还的数额或者尚未归还的数额，不包括复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。（5）如果持卡人被追究恶意透支的刑事责任，但在公安机关立案后人民法院判决宣告前已偿还全部透支款息的，可以从轻处罚，情节轻微的，可以免除处罚。恶意透支数额较大，在公安机关立案前已偿还全部透支款息，情节显著轻微的，可以依法不追究刑事责任。

《解释》的公布施行，将对打击伪造信用卡、信用卡诈骗、信用卡套现等信用卡犯罪活动，保障金融市场秩序和人民群众财产安全，发挥重要的作用，产生积极的影响。

合规部作为卡中心法律条线的管理部门，对本《解释》的法律条文逐一进行了全面解读，并在“送法到一线”及“法律合规建设提升年”连续两年的大型活动中对本解释给予全面的深入解读，对各部门、分中心的培训场次多达17场，使卡中心员工对信用卡犯罪有了一个更清醒的认识，大大提升了全员防范信用卡犯罪的法律意识。

合规部

网络信用卡犯罪问题研究 篇2

关键词：信用卡；网络诈骗；高新技术

一、网络信用卡诈骗罪的现状分析

多年的实践证明了，不论是发生严重自然灾害还是遇到金融危机，并不会使银行卡支付体系发生较大变动，银行卡的普及对维持经济的平稳发展方面发挥着不可替代的作用。银行卡分为信用卡和借记卡两种。我国刑法中所指的信用卡是广义上的，即包括信用卡和借记卡。在网络不断发展的同时，又产生了一种新型的虚拟信用卡——网络信用卡。这种信用卡由于转账交易、支付交易、金融投资等都在计算机上操作，所以具有更高的隐秘性。一旦犯罪分子利用网络进行犯罪，注定这种犯罪活动具有隐秘性高、波及范围广、易逃避法律制裁的特点。犯罪分子看到了网络信用卡犯罪的优势，于是近几年网络诈骗呈现迅猛增长的趋势。

网络诈骗犯罪是一种新的犯罪，与传统信用卡诈骗是不一样的，有较大区别的。目前，网络信用卡诈骗有了新动向，具体表现在：

（一）盗取信用卡信息资料是实施犯罪的基础

实施网络信用卡诈骗罪的前提是必须掌握用户的信用卡资料，由于信用卡在线支付的特征，信用卡信息获取用户信息方便，犯罪分子已经从最开始的在ATM机上放置盗窃用户信息的设备转向开发电脑病毒，从而侵入用户的电脑系统获得用户的信用卡信息。或者，开发虚假的淘宝软件，制作假的页面，这种情况下，只要信用卡用户没有足够的对网址正确与否的区分能力，那么犯罪分子就可以轻而易举的在用户输入自己的银行卡号和密码时将其信息复制，造成巨大的财产损失。

（二）犯罪行为的跨国性

网络信号的全球化覆盖，也使得网络信用卡犯罪具有跨国性的特点，网络不仅给人们的生活带来了便利，同时也给犯罪分子创造了前所未有的便利条件。犯罪人可以通过利用全球网络获得配害人信用卡信息，从而实行跨国信用卡诈骗犯罪。

网络信用卡诈骗犯罪的类型分析

我国刑法中对信用卡诈骗规定了四中情形。对比信用卡诈骗罪，可以将网络

二、信用卡诈骗归纳为以下几种类型

（一）冒用他人信用卡进行网上消费

犯罪分子通过网络盗取他人的信用卡信息，或者冒充办理信用卡的工作人员，或者以其他途径获得他人信息，之后再利用计算机网络进行消费行为。而且通常在其已侵害了持卡人的权益时，持卡人仍不知情。所以，广大的公民在使用网络进行消费时，也应当对网络信用卡可能存在的风险有所了解。

（二）伪造信用卡并使用

這类行为由网络黑客或者银行内部人员所为，网络信用卡诈骗的实施主体通常都具有高超的专业技能，他们甚至可以侵入到银行的计算机系统内部，从而获得信用卡持有人的信息。伪造信用卡主要有两种表示方式，一是在真的信用卡基础上进行伪造，比如在空卡上随意复制，弄出错误的信息；二是完全模仿，包扩模仿真实的信用卡

（三）使用信用卡后拒付

这种犯罪类型较之于前两种，出现的较晚一些。主要针对网络特约商户，传统的信用卡交易往往是信用卡持卡人先付款再收到货物，即使是特约商户也能即时获得用户的签名或者是身份证明。但由于网络的特殊性，特约商户承担的风险则大大加强。若是信用卡用户拿到货物之后却拒绝承认自己已收到货物，此时商户又提供不了用户的签名或者是身份证明，那么商户就面临着自己承担损失的风险。近几年犯罪分子经常利用这样的规则机制，在收到货物后却假装没有收到主动向银行提出拒付投诉，以这样的方式来占有网络信用卡用户的财产。这种犯罪国外的发生率比较高，而且也较典型，虽然我国这类的犯罪还较少，但我们绝不可以掉以轻心。

三、网络信用卡诈骗的立法完善

（一）将“信用卡”做扩大解释

将我国刑法第一百九十六条中的信用卡做扩大解释，即这里的信用卡不仅包括通常意义上有形的信用卡，还应当包括网络信用卡。

（二）将使用信用卡后拒付的行为写入刑法第一百九十六条

我国的信用卡诈骗罪中只规定了四种行为，并不能完全的涵盖网络诈骗罪的所有情况。

可以在我国《刑法》第196条的增加一项：“……（五）使用信用卡后拒付的。”

（三）修改刑法第一百九十六条关于盗窃信用卡并使用的相关规定

盗窃信用卡并使用的，认定为盗窃罪。但按照两高的司法解释的规定，此种盗窃信用卡的行为则应评价为信用卡诈骗罪。本人认为盗窃信用卡信息当然属于盗窃信用卡的应有之义。如果犯罪分子盗窃了他人的信用卡信息又利用网络实施使用他人的信用卡信息进行诈骗活动，此时，就出现了法条之间的冲突。当然，按照法律的位阶来说，司法解释的位阶当然低于刑法的位阶，这种情况就只能适用刑法的规定。只是，这样就会造成两高关于网络信用卡诈骗犯罪的唯一规定形同虚设，所以，本人认为应当删除刑法第一百九十六条关于盗窃信用卡并使用的规定。

四、结语

随着社会的进步，越来越多的犯罪成为可能。这些犯罪大都具有隐蔽性强，不易被侦查的特点，面对这样的情况，完善我国的立法刻不容缓。所以，一方面，我们可以对法律在保持原有基本原则的前提下做扩大解释，使其适应不断变化的新情况。另一方面，针对新出现的情况，适当的对法律进行修改也是必不可少的。

信用卡犯罪案例 篇3

【案例1】

用好友信息疯狂办卡

套现炒房无力还款

嫌疑人王某起原是我市某房地产中介公司职员。2008年4月开始,他利用好友宫某柱的身份证，向我市某银行深圳分行申请办理信用卡，并在申请表上留下自己使用的电话。成功申请后，他又对信用卡配送人员谎称宫某柱委托其取卡，从而获取了以宫某柱名义办理的信用卡。该卡成功申请后，嫌疑人王某起又以宫某柱的名义利用相同手法分别向我市九家银行成功申请16张信用卡，然后套现炒房。

2009年开始，国家对房地产进行调控，王某起无力偿还上述信用卡欠款，截至今年2月，上述信用卡透支本金共计232926.72元。

【案例2】

知名酒楼“小弟”

偷取银行卡信息

去年12月起至今年3月，广东茂名市电白籍的嫌疑人詹某以宗亲、同事为纽带，通过利诱发展了福田丹某轩、紫某会、某某渔村、南山德某轩、海某城等酒店服务员黎某等人。这些被收买的知名酒楼的“小弟”看准客人结账、银行卡离身的机会，使用银行卡信息窃录器大量窃取客人的银行卡信息。

随后，这些“小弟”拿着POS机上前让客人输入密码，并在客人身后偷偷记下来。接着嫌疑人通过人工传递的原始方式，将窃取的信用卡信息带回茂名市电白地区制作成伪造信用卡。最后，该犯罪团伙分别在北京、上海、广东等八省、市的50多家珠宝店、商场中进行盗刷，金额巨大。

今年4月，公安机关将全部嫌疑人抓获。

【案例3】

利用自助转账终端

非法套现1141余万元

日前，嫌疑人杨某以深圳赛格电子市场某电脑展销柜名义，向我市某银行申领了自助转账终端。随后，杨某在租用的深圳市福田区华强北路赛格电子市场某柜台，以合法销售电子元器件为掩护，虚构交易，使用该自助转账终端，为信用卡持卡人张某、欧某等人进行信用卡套现，并向信用卡持卡人收取交易数额1%至1.5%不等的手续费用。

论证券犯罪之信用交易 篇4

证券犯罪总是伴随着证券市场发展而不断发展变化的。加入WTO以后，随着全球证券市场国际化进程进一步加快，国内法律环境已经处于一种与国际法律环境互动的状态之中，证券市场交往得更为频繁、复杂，在为国内证券市场创新及发展带来新机遇的同时，一些国际证券市场早已认定的证券犯罪，诸如短线交易、欺诈客户、信用

交易等犯罪，将会不可避免地出现在国内证券市场中，但由于我国《刑法》并没有具体规定，对这些新型证券犯罪难咎其责。因此，我认为我国有必要根据证券市场发展新的形势调整国内证券内法，拓展出遏止新型证券犯罪、维护投资者合法权益的法律空间。

在这里，我想谈谈自己在办理证券市场信用交易案件中所得到的一些认识和感悟，并与大家共同探讨。

信用交易最常见的行为就是证券公司为了赚取手续费、收取非法融资利息，对“大户”、“特大户”提供融资融券服务，诸如垫付其所需资金，允许少数“特大户”在一定金额内进行透支交易，严重影响我国证券市场交易秩序。

我曾参与办理了一起关于证券市场信用交易造成巨大经济损失的案件。案情并不复杂，我认为本案是一起典型的证券市场信用交易犯罪行为。**证券公司下属某营业部总经理刘某在明知证券法和总公司均明令禁止信用交易的情况下，为赚取手续费，以营业部名义向外融资融券，为营业部某“特大户”提供信用交易，由于对“特大户”的股票交易监管不力，使营业部造成重大亏损，为挽回经济损失，刘某又继续为其融资甚至直接让其透支炒股，最后造成光大证券经济损失4000余万元。经过我们的侦查，从证据上基本固定了上述事实，并向渝中区检察院报捕。但经检察院审查，认为刘某的行为只是行业违规，不构成犯罪，不予批准逮捕。

然而，信用交易是否应该追究刑事责任呢？

一方面，信用交易一定程度上有助于证券交易运行，增加证券市场的供需，活跃证券交易市场。证券信用交易之所以在证券市场如此盛行不衰、屡禁不止，有着深刻的经济、文化和市场背景。最主要有二方面的原因：首先，从投资者角度看，客户预测到某股票的价格将要上涨，苦于手头无足够的现金，或者投资者已经预测到股票价格要下跌，希望抛售这种股票，手中又恰好没有此类股票，而信用交易正可以解决这些问题。前一种情况中，不足资金可以由证券公司采用各种方式为客户垫款，补足保证金与客户想要购买全部证券所需款项的差额，而后一种情况中，当客户需要抛出证券时，证券公司就向客户贷券。投资者可以利用证券信用实现“以小博大”，进行超出自身资金数额几倍或者十几倍的大宗交易，赚取额外的投资收益。其次，从证券公司角度看，信用交易能够在较短的时间里，最大限度地增加证券交易量，进而增加交易手续费等营业利润，使得证券公司有可能在竞争激烈的环境中生存下来。

另一方面，虽然适度信用交易可以有效地保持和提高证券市场的流动性，尤其对投资者有很大的资产增值效应，额外的买空卖空在一定程度上有助力于市场运用自身的调节功能对股票价格的行情进行调节，但我认为信用交易并不适合我国证券市场。信用交易带有明显的短期投机色彩，追求证券交易的一次性博弈收益，促使投资者跟风炒作的博弈心理与日俱增。尤其在我国证券市场发育尚不成熟的情况下，盲目发展证券信用交易，关注一小部分喜爱冒险投资者的利益，忽视广大中小股民的合法权益，从长远看必将使证券市场受到扭曲或破坏，进而使最多数投资者的利益受到损害，还会引发一系列严重的市场效应和社会不安定因素。由于我国目前实行的股票保管、交易制度与国外不同，如果允许信用交易的话，还会给内幕交易、股票诈骗以及操纵交易价格提供机会。

信用交易是通过人为制造额外需求与供给来恢复股票固有的供需弹性，但这种额外的虚假买卖行为中，隐藏着巨大的市场危机，一旦证券价格走势与交易者的预计不符，看涨反而下跌或者看跌反而上扬，使得证券市场交易系统风险陡然增大，必然会引发证券市场交易系统的紊乱，严重破坏正常的交易秩序而且以巨款集中炒作几个热门股票，引起股价暴涨暴跌，容易造成股市资金充足的假像、发出错误的信号，使管理者不能真正掌握市场供需情况，从而作出有违实情的决策判断。在当今证券市场中，信用交易愈演愈烈，一些投资者“借鸡生蛋”，疯狂投机，谋取暴利，一旦出现投资者判断失误，不等于这种扩大了的投资信用规模瞬间转变为与之相等的巨大经济损失，立即转变为市场投资风险，不会出现客户巨额亏损乃至倾家荡产，证券商巨额借款收不回来坏账严重的经营风险。

浅议农村信用社职务犯罪与预防 篇5

职务犯罪是国家工作人员利用职务之便实施的贪污受贿、玩忽职守、徇私舞弊等或者侵犯公民权利，破坏国家对公务活动的管理职能，依照国家法律应受刑罚处罚的行为。随着农村信用社改革的不断深入，金融市场的逐步放开，农村信用社也将进一步得到发展。在农村信用社发生的案件中，职务犯罪居多，在新形势下如何切实有效防范金融职务犯罪，避免不必要的损失和影响，对于稳定农村信用社、稳定农村经济显得尤为重要。笔者在此谈点看法。

一、诱发农村信用社职务犯罪的原因

农村信用社发生的贪污、挪用、受贿、侵占等违法违纪行为既有客观原因，也有主观原因；既有体制不完善、改革不力的原因，也有农村信用社内部思想、管理、用人、制度和队伍建设的原因。

1.职工的思想根源。由于我国市场经济体制的建立，逐渐引发了人的思想、价值观念的变化，诱发了个别人的投机心理、冒险心理、侥幸心理，追求享乐主义、拜金主义等，造成了一些人产生权钱交易、人情交易的心理，甚至不惜以职务、职权之便以身试法，满足自己的欲望。

2.农村信用社自身原因。从1996年行社脱钩以来，农村信用社经历2次改革，但改革的步伐和效果不是很理想，形成了农村信用社自身建设出现了问题。一是体制不健全，农村信用社在改革过程中，其制度的存在的漏洞和不完善之处，造成了别有用心的人利用职务之便加以利用。二是有章不循，这是当前农村信用社诱发职务犯罪的重要原因，少数农村信用社制度执行不力，有章不循，违规操作的现象在一定程度上存在，制度形同虚设，起不到防范与制约的作用，三是风险防范意识不强，由于缺乏风险防范机制，对一些重要岗位监督制约失衡，起不到监督检查应有的作用。四是用人机制不当，农村信用社是一个特殊的企业，每天要与金钱打交道，一些人因拜金主义、享乐思想恶性膨胀，而铤而走险，加之用人把关不严，一味重视关系户，使个别品行差、素质差的人留在了重要岗位上。

3.科技防范差。从金融职务犯罪来看，有的利用先进的技术伪造、变造各种凭证，以假乱真，钻检查人员的空子，蒙混过关。特别利用计算机、信用卡等新型金融附生工具作案，其隐蔽性强，难以防范，加上农村信用社点多面广，防范尤为薄弱，给品行差的内部员工留下了空档。

二、信合职务犯罪的主要特点 近年来，个别信合工作人员以权谋私、贪污受贿、腐化堕落，败坏了党风党纪，在群众中造成了恶劣影响。从中国银监会［2008］190号文件通报情况看，2008年1至6月，全国农村信用社共发生案件44件，涉案金额2.27亿元，处理直接涉案人员77人，追究责任人员386人，其中追究领导责任120人，从以上数据分析，农村信用社案防形势严峻。1.职务犯罪表现形式多样化。从农村信用社发生的职务犯罪看，其表现形式是多样化的。一是贪污、受贿是农村信用社职务犯罪的主要形式。从查处的案件来看，作案金额越来越大。现在涉案金额几十万元上百万元已经不算大案了，几百万甚至上千万。从一个年轻的领导干部坠落为一个大贪官是发人深思的。农村信用社工作职务犯罪另一个主要表现形式就是失职渎职，徇私舞弊。一些信合员工，为了徇私情、谋私利、违反规定，对应当按规定发放的贷款，却不坚持原则，违规发放跨区域贷款、顶名贷款、假名贷款、冒名贷款、化整为零贷款，抵押物价值高估贷款，甚至该抵押而不抵押，有的还伪造信贷材料、隐瞒真相、弄虚作假，给农村信用社加剧信贷风险，造成信贷资金损失。

2.连续作案时间长、次数多。这是农村信用社干部职务犯罪的又一个显著特点。涉案人一般都是在行政管理、信贷发放工作中作文章，多次贪污、受贿或挪用信贷资金和库款，连续作案，有些干部职工与借款人长期勾兑，双方成了“朋友”，借款人为了不按信贷政策、制度优先贷到款，个别领导和信贷人员从中收爱借款人的贿赂。

3.犯罪手段狡猾，隐蔽性强。由于农村信用社工作人员在行业上具有其自身特点，其文化素质、社会地位较高、社会接触面较宽，这就决定了一旦这些人从事犯罪活动，一般都深思熟虑，考虑周全，作案手段狡猾，在作案过程中和作案后，他们又能巧妙伪装，积极掩饰，具有极大的隐蔽性和欺骗性。

三、预防职务犯罪的对策

预防农村信用社职务犯罪工作是一项长期的工作，又是一项经常性的工作，做好农村信用社职务犯罪工作既要做好人的工作，又要建立和完善各项制度；既要做好案后亡羊补牢工作，又要搞好超前防范，把问题消灭在萌芽状态。只有我们强化预防教育，健全机制，深化“三权”监督，才能认真贯彻执行好党中央、国务院一系列的方针政策，把农村信用社职务犯罪降到最低点。

㈠抓教育，增强预防职务犯罪意识

加强预防农村信用社职务犯罪教育，努力实现对职务犯罪的“不愿为”。扎实开展学习型组织的创建，组织干部职工学习，不断改善心智模式，努力提升自我素养，实现由“他律”走向“自律”，由“不敢为、不能为”走向“不愿为”。1.转变思想，更新观念。农村信用社各级领导要把预防职务犯罪拿上议事日程，定期研究，认真防范。对案件防范要有超前意识，新业务出台要有相应的防范措施。在实际工作中要克服麻痹思想、放松管理，要教育职工时常绷紧风险防范这根弦，堵塞各种漏洞，充分发挥各级组织作用，做到群策群防。

2.加大力度，抓好教育。一是要认真贯彻落实中纪委《关于党风廉政建设及反腐败工作》的安排部署，结合本部门工作实际，针对各个岗位、各个环节的具体工作职责，积极开展信合职业道德教育，强化纪律、作风和反腐倡廉教育。加强领导班子和领导干部的思想道德和纪律作风教育。二是对职工进行世界观、人生观、价值观教育，培养职工的优秀品质，树立良好的信合队伍形象，自觉爱岗敬业，大力弘扬正气，狠刹不正之风。三是开展警示教育。要利用有影响的案例和发生在本单位的案例适时对职工进行教育，剖析犯罪原因，深挖思想根源，让职工从思想上受到教育，吸取教训，让广大职工引以为戒，使有不良行为者悬崖勒马。

3.抓好教育，注重灵活性。大力加强廉政文化建设，采取寓教于乐、寓教于管等多种行之有效的教育方式，不断创新教育的形式和方法，使教育历久常新，取得最佳效果。

㈡抓机制，夯实预防职务犯罪基础

当前，农村信用社加强预防职务犯罪工作，就是要认真贯彻落实《惩治和预防腐败的实施意见》。在建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系中，提出要建立新机制，各级信合系统要结合各自的工作实际对新机制分别细化，具有可操作性。

1.建立领导机制。农村信用社“一把手”要对预防职务犯罪工作负总责，职能部门要各司其职，各负其责。

2.建立协调工作制度。农村信用社要与检察机关按照《关于做好预防职务犯罪工作的通知》精神，制定协调制度，明确双方的职责，并强化落实，从源头上做好预防职务犯罪工作。3.建立防范机制。预防职务犯罪工作必须着眼于防范于未然，深入研究新形势下农村信用社职务犯罪的原因、特点和规律，注意弥补制度的缝隙，从体制、机制、制度和管理上预防和减少职务犯罪。一是坚持逐级签订廉政建设责任书，规范职工在工作中的行为，增强监督力度。二是坚持信贷审贷分离制，不得违规放贷，杜绝以贷谋私。三是坚持重要岗位轮换制，各重要岗位经常轮换，能及时发现问题。四是坚持重要物品保管制，农村信用社对重要空白凭证、印章、密押、有价单证等进行重点管理，消除案件隐患。

4.建立监督机制。把监督工作贯穿到权力运行的全过程。认真贯彻落实《加强领导班子和领导干部监督管理办法》，要抓好检查落实，把问题消灭在萌芽状态。㈢抓重点，防范职务犯罪易发环节

农村信用社按照分级管理、下管一级的原则，紧密本单位的实际，探索总结预防职务犯罪的新举措和新经验。

1.规范领导干部行为。信合管理领导干部都掌握着一定的权力，很容易出现用权不当，以权谋私，失职渎职等行为，并可能走向犯罪，因此，凡属重大决策、干部任免、基建和大额资金的使用，必须经集体讨论，不准个人和少数人专断。

2.规范信贷人员行为。县联社要加强对信贷人员的管理和教育，社会上有些人员为了从农村信用社贷到款，不择手段与有权部门的人拉关系，甚至不惜重金收买一些意志薄弱的人，成为这些人的俘虏，为他们说话，为他们办事，放弃信贷原则违规放贷，形成新的信贷资金风险。

3.规范重要岗位人员行为。一是农村信用社管理人员经常对出纳库存现金进行检查，防止出纳人员贪污、挪用、盗窃库款。二是农村信用社要监督会计帐务是否做“五无六相符”，重空管理是否按规定，有无不严密之处。三是防止计算机操作人员利用管理上的漏洞盗取资金，只有通过对这些重要岗位人员的加强管理检查督促，才不会给犯罪分子留下可乘之机。

㈣抓查处，纯洁信合干部队伍

信用卡催收法律 篇6

第六条 持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“恶意透支”。

有以下情形之一的，应当认定为刑法第一百九十六条第二款规定的“以非法占有为目的”：

（一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；

（二）肆意挥霍透支的资金，无法归还的；

（三）透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；

（四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；

（五）使用透支的资金进行违法犯罪活动的；

（六）其他非法占有资金，拒不归还的行为。

恶意透支，数额在1万元以上不满10万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额较大”；数额在10万元以上不满100万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额特别巨大”。

恶意透支的数额，是指在第一款规定的条件下持卡人拒不归还的数额或者尚未归还的数额。不包括复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。

恶意透支应当追究刑事责任，但在公安机关立案后人民法院判决宣告前已偿还全部透支款息的，可以从轻处罚，情节轻微的，可以免除处罚。恶意透支数额较大，在公安机关立案前已偿还全部透支款息，情节显著轻微的，可以依法不追究刑事责任。

对应刑法条文

第一百九十六条 有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：

……

（四）恶意透支的。

前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。……

解

读

各级别信用卡的区别大解析 篇7

2009-01-19 15:39:41|分类： 信用卡|字号

通常，发卡机构会按照信用卡申请者的社会身份地位、经济实力、购买消费能力、信用等级等标准发放不同等级的信用卡，一般以普通卡为最低级别，高级别信用卡的授信额度要高于低级别的信用卡。

1.普通卡（Common Card）

普通卡是发卡机构所发行的最低级别的信用卡，其授信的信用额度是最低的。我国的普通卡信用额度一般只有５０００人民币。

2.金卡（Gold Card）

金卡是授信额度高于普通卡的信用卡，一般银行不为没有普通卡信用记录的个人直接办理金卡，对金卡的审批也比普通卡严格，会要求申请人提供收入证明和良好的信用记录。

我国的金卡授信金额一般在１万到５万人民币之间。

3.白金卡或钻石卡（Platinum Card）

白金卡又有称钻石卡，是发卡机构为区别于金卡客户而推出的信用卡，并提供了比金卡更为高端的服务与权益，一般采取会员制度，有客户服务电话专线服务和 倍显尊崇的附加值服务。通常具有全球机场贵宾室礼遇、高额交通保险、全球紧急支援服务（GCAS）、２４小时全球专属贵宾专线电话服务等服务功能。

白金卡（钻石卡）是我国银行目前发行的信用卡中级别最高的卡种，银行对白金卡（钻石卡）的审批很严格，申请条件也很苛刻，只有少部分的高收入或领导才可以申请。其信用额度一般在１０到１００万人民币。

4.无限卡或世界卡（Infinite Card）

无限卡是发卡机构出于金融环境日益竞争激烈，为了锁定金字塔顶端的消费者市场，所推出的最高级别的信用卡，通常享有比白金卡更为尊崇的服务与权益。无 限卡是维萨国际组织的高端信用卡品牌，目前全世界仅有九个国家或地区推出无限卡产品，分别是美国、巴西、墨西哥、哥斯达黎加、科威特、多米尼加、冰岛、意 大利及台湾，而总发卡量仅有三万张。万事达国际组织相同等级的信用卡品牌则称为世界卡。

信用卡犯罪法律解析 篇8

第三框法律打击经济犯罪

关于“法律打击经济犯罪”的教学目标

1、知识与技能：

本框主要阐述了第三课关于法律对经济建设规范、保障的“保障”作用，充分体现了法律依靠国家强制力保证实施这一重要特点。如果说，第一、第二框强调的是“应该”做什么，重点突出了法律对经济的引导、规范功能，那么这一框则强调“禁止”做什么，意在体现法律的保障功能――制裁惩罚经济犯罪行为，保障社会主义经济建设的顺利进行。

在各类经济犯罪中，最常见的两种犯罪，是侵犯公司财产犯罪和破坏经济秩序的犯罪，因此本框从“法律打击侵犯公司财产的犯罪”和“法律打击破坏经济秩序的犯罪”两个方面进行展开，从而体现了法律对社会主义经济建设的保障作用。

­――摘自于《教师教学用书》（广东教育出版社、广东高等教育出版社第二版）

2、过程与方法：

本框从“法律打击侵犯公司财产的犯罪”和“法律打击破坏经济秩序的犯罪”两个方面阐述了法律对经济建设保障的作用。

3、情感、态度与价值观：

通过对本框的学习，使学生对“法律对社会主义经济建设的保障作用”有着更深刻地认识，有助于提高学生的思想觉悟，正确认识“社会主义初级阶段条件下，由于我国法制、管理制度等的不健全、不完善及市场经济条件下的负面影响造成的近年来我国经济方面违法犯罪比率较高”的社会想象，有助于提高学生的思想觉悟和辨别是非的能力，有利于对青少年学生进行社会主义道德教育，加强民主法制和纪律教育，引导学生树立起正确的`世界观、人生观、价值观，将学生培养为有理想、有道德、有文化、有纪律的“四有”新人。

关于本框的重点、难点与疑点分析：

本框的知识重点为：法律打击侵犯公私财产犯罪和破坏经济秩序犯罪的重要意义。

本框内容明了，故无难点与疑点。

关于“法律打击经济犯罪”的教法建议

对于“法律打击侵犯公私财产的犯罪”和“法律打击经济秩序的犯罪”这两部分，教材对打击的重要意义及其刑法规定的相关内容进行了较为详细的讲述，但在所举案例方面较为单薄。因此，老师在这方面要多下一些功夫，搜集一些近年来在社会上影响恶劣、民愤极大的大案、要案或其他典型案例的详细材料（包括录像、录音、文字及相关评论材料）。

如果没有条件，教师还可以利用当地的典型经济案件来进行分析研究。如果当地没有比较典型的经济案件，教师还可以利用所能收集到的典型案例的材料，在课前写成投影片或抄在纸上和小黑板上，上课时展示并和学生一起加以分析研究。

此外，教师还可以发动学生搜集我国法律严厉打击经济犯罪的案件，由学生根据教材及《刑法》等相关知识进行分析。或者，课前由学生根据教材和搜集到的我国法律严厉打击经济犯罪案件的内容排成小品，上课时表演出来，然后由学生分组进行讨论、分析，再由小组代表进行汇报，最后老师进行总结归纳，加深学生对教材的理解与认识。

导入新课：

提问：上节课讲的内容是什么？

归纳：法律规范经济活动，法律规定经济活动的所有参与者都必须依法规范自己的行为。否则，就要受到法律的追究与制裁。本节课主讲“法律打击经济犯罪”。

三、法律打击经济犯罪（板书）

提问：社会主义的公共财产的涵义及我国宪法对其的规定。

归纳：涵义：（略） 我国宪法规定“社会主义的公共财产神圣不可侵犯。”对于任何侵犯公民合法财产的行为，我国司法机关要依法予以制裁。由此引出：

（一）法律打击侵犯公私财产犯罪（板书）

请大家观看一段录像（或看投影、图片）――播放或展示近期发生的在全国或本地区影响巨大的案例录像或相关图片、资料。（例如：关于“成克杰受贿案”、“胡长清案”等）（详见媒体资料）

接下来，老师围绕这段录像（或看投影、图片），请学生回答老师提出的一系列问题。共同讨论、归纳、总结出法律打击侵犯公私财产犯罪的重要意义，并且一起关注一下我国刑法对“侵犯公私财产犯罪及处罚”的具体法律规定。

对于这部分内容教师还可以在课前让学生查找相关的案例，课上由学生用多媒体、投影等形式展示一至两个典型案例，供大家一起进行分析、总结。

我国法律不仅打击侵犯公私财产犯罪，而且依法打击破坏经济秩序的犯罪。引出：

（二）法律打击破坏经济秩序的犯罪（板书）

这一部分的讲授也可以参考“法律打击侵犯公私财产犯罪”的教学方法进行。

相关案例有：

“吃药吃出病上+病。”

“山西假酒案”等（详见教材P46―47）

教学手段：

1、利用媒体、录像、投影、图片等手段，激发学生的学习兴趣，开展教学，进而达到突破重点的目的。

2、教学条件有限的地区教师可以充分利用教材上的文字、插图及本地区的实际案例进行教学。

信用卡风险控制法律问题研究 篇9

【摘要】：我国的信用卡业务经过20多年的不断发展,在金融市场的地位越来越重要。但在迅速发展的同时,信用卡业务风险发生的频率越来越高、涉及金额越来越大,这在一定程度上限制了我国信用卡业务的发展。本文针对信用卡风险的种类、危害和成因以及对现阶段我国现有信用卡风险控制方式的现状和存在的问题进行分析,得出通过法律手段对风险进行控制的重要性和可行性这一阶段性结论。并且在通过与信用卡业务发达国家进行分析对比的基础上,提出一点对信用卡风险法律控制相关制度建设的个人意见。文章主要以如下脉络展开:首先是对信用卡风险的概念、种类、危害和成因等方面进行简要介绍。其次是通过对现行信用卡风险控制方式的现状及存在的问题进行分析,得出法律控制方式的重要性和可行性。主要是说明法律控制方式的不足之处。再次是对信用卡业务发达国家的信用卡风险控制法律控制理论和实践的介绍。最后是我国信用卡风险法律控制的制度完善。【关键词】：信用卡风险法律控制制度建设 【学位授予单位】：山西财经大学 【学位级别】：硕士 【学位授予年份】：2011 【分类号】：D922.28;F832.2 【目录】：摘要6-7Abstract7-9引言9-101、信用卡风险控制概述10-121.1信用卡风险的定义10-111.2信用卡风险的种类11-122信用卡

风险的危害和成因12-152.1信用卡风险的危害12-132.2风险产生的原因13-153我国信用卡风险控制的法律环境的现状及其存在的问题15-174国外信用卡风险法律控制的理论与实践17-264.1美国17-234.1.1信用管理方面的立法17-194.1.2个人征信制度19-204.1.3金融机构的个人信用评估机制204.1.4美国09年信用卡新法20-234.2日本23-244.2.1信用管理立法234.2.2信用征信制度23-244.3韩国24-264.3.1韩国信用卡危机爆发的原因24-254.3.2对我国的启示25-265我国信用卡风险控制法律制度的完善26-355.1立法理念26-275.1.1以社会利益为本位265.1.2平衡持卡人和银行的利益26-275.1.3“国际化”和“本土化”相结合275.2完善信用卡专门立法275.3制定个人征信制度相关法律27-295.3.1个人征信法27-285.3.2隐私权保护法285.3.3个人破产法28-295.4完善信用卡违规的法律处罚力度29-325.4.1刑法29-315.4.2民法31-325.5完善相关法律的规定32-355.5.1担保法32-345.5.2保险法345.5.3合同法34-35结论35-36参考文献36-37致谢37-38攻读硕士期间发表的论文38-39

法律信用缺失是我国个人信用缺失 篇10

信用是现代市场经济的基石，是社会合作的前提和保证。随着经济发展所必然导致的社会分工的愈加细化及与之相伴而生的交换活动的日益频繁，人与人之间的相互依赖性越加增强，市场对企业的信用要求亦相应提高。如今，各种形式的商业信用、消费信用、质量信用、服务信用、广告信用以及合同信用等都已经成为市场健康运转所必不可少的前提条件。然而，由于市场信用体系发育较晚等多方面的原因，我国相当数量的企业却存在着严重的信用缺失现象。在商品生产与流通领域，许多产品质量低劣，假冒仿冒大行其道，企业之间拖欠货款与贷款现象大量发生……。企业信用的缺失严重影响和制约了我国市场经济的健康发展，在我国现今已加入WTO的情况下，这种信用缺失也已经日益成为我国企业参与国际竞争的重要挑战甚至可以说是首要挑战。为此，经济学界对我国企业信用缺失的原因进行了深入的探讨，并相应提出了一些较有成效的应防策略。这对于完善我国的社会信用体系，维持企业的经济信用，以加促我国社会主义市场经济的发展，无疑具有重要意义。然而，经济学界在探讨我国企业信用缺失的原因时，尽管提出了不少真知灼见，但却不无遗憾地忽视了导致我国企业信用缺失的另一个极其重要的原因DD法律信用不足对企业信用缺失的诱导。笔者以为，在我国法律信用的不足也是导致企业信用缺失的一个重要原因。

在现代社会中，法律和信用是维持现代市场经济有序运行的两个基本机制。随着“依法治国”观念在国人心目中的凸现和日渐升华，法律的重要性已经被广泛关注。然而，我们在对法律重要性认识方面的提高却并不必然意味着我国法制建设的完满，相反，在我国法治化进程中依旧存在严重的欠缺，而这其中，最为明显和突出的莫过于当前我国法律信用的不足。所谓法律信用，就是“法律严格遵守其所明示的、确定的规则和内容，以它对公平和正义的理性追求和坚定实践所赢得的社会主体对它的信任。”从法理上来说，法律对社会意识能够起到一种本能的导向作用，内容良好且守信的法律能够把人们的意识导向尊重、信赖并推崇个人信用的`方向;而内容缺欠且出尔反尔的法律则会把人们的意识引向歧途，从而在社会上形成守信吃亏的不良观念。当前，在我国的现实经济社会生活中，法律信用度的不足已经非常严重，甚至在某种程度上我们可以说，在我国当前存在着严重的法律信用危机，因为法律所规定的良好内容在中国现实社会中得不到最终实现或与其立法原意走样得情况已经成为一种非常普遍得现象。法律信用的不足和危机使得人们很难对法律抱有尊重和信任，有法不依、执法不严乃至违法不究的现象时有发生，法律在许多企业经营者和经理人那里成了一纸“白条”。这种状况使得全社会范围内难以形成诚信的氛围，企业的反经济信用行为得不到法律的有效规制，企业的信用机制得不到有效和有力的制度保障。这就为我国企业信用的缺失打造了不可忽视的制度根源。

那么，对我国而言，应如何弥补法律信用的不足，并进而，防治企业信用的缺失呢?从理论上来说，我国法律信用的不足主要是由于两个方面的原因所引起的：其一是法律内容的弊病或欠缺，如我国《产品质量法》中对生产者法律责任的规定，由于该法规定的并不是一种严格责任，生产企业只有在其产品质量瑕疵与受害者的实际损失具有直接的因果关系时，才承担损害赔偿责任，因而很容易导致生产企业不重视甚或忽视产品的质量，这在一定程度上刺激了企业的制假、造假和售假行为;再如，由于我国相关市场运营法对企业反经济信用行为的惩处力度远远不够，未能对企业产生足够的威慑力，导致企业反经济信用的行为屡禁不止。其二是执法者违法执法，影响了法律在人们心目中的公正形象，对企业反经济信用的行为客观上起了误导作用。执法是执法者具体适用法律、实现法律承诺和约守的一个必需步骤，它在相当程度上影响着法律的信用。在我国，由于执法者素质、执法体制等多方面的原因，现实社会经济生活中存在着大量“有法不依”、“执法不严”、“执法不力”和“违法不纠”等违法执法的现象，在相当程度上背离了法律维护正常社会秩序和追求社会正义的初衷，给许多人都了法律出尔反尔的不良印象，甚至会认为法律只是一张空载着公平和正义的纸。这无疑降低了法律所本应有的信用，并刺激企业明目张胆地从事反经济信用的

信用卡犯罪法律解析 篇11

为依法惩治走私制毒物品、非法买卖制毒物品犯罪活动，根据刑法有关规定，结合司法实践，现就办理制毒物品犯罪案件适用法律的若干问题制定如下意见：

一、关于制毒物品犯罪的认定

（一）本意见中的“制毒物品”，是指刑法第三百五十条第一款规定的醋酸酐、乙醚、三氯甲烷或者其他用于制造毒品的原料或者配剂，具体品种范围按照国家关于易制毒化学品管理的规定确定。

（二）违反国家规定，实施下列行为之一的，认定为刑法第三百五十条规定的非法买卖制毒物品行为：

1、未经许可或者备案，擅自购买、销售易制毒化学品的；

2、超出许可证明或者备案证明的品种、数量范围购买、销售易制毒化学品的；

3、使用他人的或者伪造、变造、失效的许可证明或者备案证明购买、销售易制毒化学品的；

4、经营单位违反规定，向无购买许可证明、备案证明的单位、个人销售易制毒化学品的，或者明知购买者使用他人的或者伪造、变造、失效的购买许可证明、备案证明，向其销售易制毒化学品的；

5、以其他方式非法买卖易制毒化学品的。

（三）易制毒化学品生产、经营、使用单位或者个人未办理许可证明或者备案证明，购买、销售易制毒化学品，如果有证据证明确实用于合法生产、生活需要，依法能够办理只是未及时办理许可证明或者备案证明，且未造成严重社会危害的，可不以非法买卖制毒物品罪论处。

（四）为了制造毒品或者走私、非法买卖制毒物品犯罪而采用生产、加工、提炼等方法非法制造易制毒化学品的，根据刑法第二十二条的规定，按照其制造易制毒化学品的不同目的，分别以制造毒品、走私制毒物品、非法买卖制毒物品的预备行为论处。

（五）明知他人实施走私或者非法买卖制毒物品犯罪，而为其运输、储存、代理进出口或者以其他方式提供便利的，以走私或者非法买卖制毒物品罪的共犯论处。

（六）走私、非法买卖制毒物品行为同时构成其他犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。

二、关于制毒物品犯罪嫌疑人、被告人主观明知的认定

对于走私或者非法买卖制毒物品行为，有下列情形之一，且查获了易制毒化学品，结合犯罪嫌疑人、被告人的供述和其他证据，经综合审查判断，可以认定其“明知”是制毒物品而走私或者非法买卖，但有证据证明确属被蒙骗的除外：

1、改变产品形状、包装或者使用虚假标签、商标等产品标志的；

2、以藏匿、夹带或者其他隐蔽方式运输、携带易制毒化学品逃避检查的；

3、抗拒检查或者在检查时丢弃货物逃跑的；

4、以伪报、藏匿、伪装等蒙蔽手段逃避海关、边防等检查的；

5、选择不设海关或者边防检查站的路段绕行出入境的；

6、以虚假身份、地址办理托运、邮寄手续的；

7、以其他方法隐瞒真相，逃避对易制毒化学品依法监管的。

三、关于制毒物品犯罪定罪量刑的数量标准

（一）违反国家规定，非法运输、携带制毒物品进出境或者在境内非法买卖制毒物品达到下列数量标准的，依照刑法第三百五十条第一款的规定，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金：

1、1-苯基-2-丙酮五千克以上不满五十千克； 2、3，4-亚甲基二氧苯基-2-丙酮、去甲麻黄素（去甲麻黄碱）、甲基麻黄素（甲基麻黄碱）、羟亚胺及其盐类十千克以上不满一百千克；

3、胡椒醛、黄樟素、黄樟油、异黄樟素、麦角酸、麦角胺、麦角新碱、苯乙酸二十千克以上不满二百千克；

4、N-乙酰邻氨基苯酸、邻氨基苯甲酸、哌啶一百五十千克以上不满一千五百千克；

5、甲苯、丙酮、甲基乙基酮、高锰酸钾、硫酸、盐酸四百千克以上不满四千千克；

6、其他用于制造毒品的原料或者配剂相当数量的。

（二）违反国家规定，非法买卖或者走私制毒物品，达到或者超过前款所列最高数量标准的，认定为刑法第三百五十条第一款规定的“数量大的”，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。

最高人民法院、最高人民检察院、公安部