餐饮财务部工作总结（精选7篇）
会计岗位——马晓红
回顾2013年近一年的会计工作，我在玉度饭店老总的直接领导及总经理的指导下，认真遵守财务管理相关条例，按财务管理要求实事求是，严以律己，圆满完成了2013年玉都饭店的财务核算工作及各项经营指标的校对。积极有效地为饭店的生产经营提供了有力的数据保证。促进了生产经营的顺利完成，为经营管理提供了依据。自从事会计工作近一年来，收获颇丰，个人财务管理能力得到了不断提高和锻炼，但也有很多不足之处，给自己日常的工作造成了一定的困扰，也给饭店生产经营带来了不利影响，现将近一年工作情况总结如下：
一、工作回顾
1、严格执行饭店现金管理及结算制度，定期核对现金与账目，发现不符情况，做到及时汇报、及时处理。
2、及时回收饭店各项收入，开出收据，回收现金及时存入银行。
3、做好与银行部门的对接工作，办理贷款还款业务及其他相关业务。
4、井然有序的完成员工工资发放及其他经费发放工作。
5、为满足饭店经营需要，曾负责各楼层布草联系清洗及发放工作。
二、主要收获和经验
1、只有主动融入集体，处理好各方面的关系，才能保持好的工作状态；
2、只有坚持原则落实制度，认真理财管账，才能履行好财务职责；
3、只有树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工作做好；
4、只有保持心态平和，“取人之长、补己之短”，才能不断提高、取得进步。
三、不足之处
因本人非会计专业出生，对会计工作的认识不够，会计工作专业知识学习力度不够，专业能力不强；与饭店各部门及同事需协调、沟通不够；对本饭店各项财务原始数据监督力度欠缺。
四、工作计划
在下一年年的工作中，坚持实际工作中证明行之有效的工作方法，同时在工作方法上进行改进，继续完善进货及采购环节的工作流程，减少纰漏，严格把关，更好的控制饭店的成本及费用。加大业务学习力度，提高工作效率，及时与各部门沟通，做到即要能解决细节问题又能促进工作的全面开展。对于各部门的台帐勤检查、勤监督，及时核对，多配合，相互协作，给领导当好参谋，使财务工作在明年更上一个台阶，为玉都下一年取得更好的业绩提供财务数据保障。篇二：华谊饭店财务部工作总结 **酒店财务部
二〇一〇工作总结
过去的2010年，在**集团公司及酒店领导班子的正确领导下，财务部全体员工，团结一致，紧密配合，比较顺利的完成了酒店会计核算、报表报送、财务预算、财务分析和结算等多项工作任务。充分地发挥了财会工作在企业管理中的重要作用，回想一年来的工作，主要有以下几点：
一、酒店运营状况
（一）2010酒店主要经济指标完成情况
1、营业收入：累计实现**万元，其中：餐饮收入**万元；客房收入**万元；ktv收入**万元；其他收入**万元。
2、实现利润：累计实现**万元。
（二）2010酒店经营成果 营业收入**万元；营业成本**万元；营业费用**万元；税金**万元；管理费用**万元；财务费用**万元；营业外收支净额**万元；利润总额**万元。
（三）2010酒店部分资产、负债状况
1、货币资金**万元，其中：现金**万元；银行存款**万元。
2、应收账款**万元，其中：。
3、应付账款**万元，其中：。
4、应付税金**万元。
5、6、（四）2010销售收入**万元，其中：收现收入**万元；会员卡消费**万元；挂账收入**万元。
二、主要财务工作 1、2010年财务预算计划工作。09年初，根据集团公司的工作要求，结合市场情况，在反复研究08历史资料的基础上，综合平衡，统筹兼顾，本着计划指标积极开拓稳妥的原则，在反复听取各方面意见的基础上，向集团公司上报了09年公司财务预算。并且，根据集团公司下达的酒店09年计划任务，层层分解落实到各部门计划任务指标。同时，为了保证财务计划的顺利完成，财务部对各部门计划任务进行检查和分析，及时发现各部门执行中存在的问题，为酒店领导制定经营决策提供重要依据。
2、对2008的账务整理。2010年初期，查阅大量08年的财务资料与原始凭证，结合本酒店的实际运营情况，重新建立了09年的账套体系，在对08年账簿继续沿用的基础上，对2008年基础数据做了重新整理，并进一步细化了核算项目，增加了核算内容，为企业管理提供准确和有价值的数据。在数据资料逐步详细完善的情况下，每月总结各部门的经营情况，与计划任务及相邻月份做出比较分析，于每月经营分析会上，及时向各部门反馈，并与经营部门讨论，为酒店的经营决策提供有力参考。
3、库房工作。2010年初，重新整理了库房账务，修改了账实不符。在库管人员没有增加的情况下，对库房人员进行业务培训，由单一的手工记账，一人一库管理，逐步成为，全体库房人员单据电算化处理，人人可以进行电脑操作，摆脱手工账，节约人力物力，加强了库房人员对库房物品的保管存放，及对领用部门的管理控制。每月末，汇同各部门对物品进行盘点，并与财务账核对，确保账账相符、账实相符。
4、往来账款的整理。经过一年多来的运作，酒店在增加营业收入的同时，应收金额也同时增长，由于**的特殊性，为应收账款的清理造成了一定的困难。2010针对应收账款集中进行了大量全面的清理工作，进行了细化管理，落实到同一单位下的不同客户，加强了各部门收银人员对签单工作的认识与管理，专人专管。在每月月底整理当月全部欠款，移交营销部，加速往来回款的催收。
5、收银员的培训。由于酒店收银人员不稳定，基础差，在工作中，造成了一定的失误，针对收银员工作的特殊性，由原来的出现问题、事后处理，改为每周定期交流与学习，培训收银人员的独立性、灵活性，做到事前预防、事中监督、事后纠偏。发现问题、遇到困难，及时向主管人员反映，以避免造成不必要的损失，为酒店的蒸蒸日上把好第一关。
6、财会工作量化管理。2010年，财务部人员进行了较大调整，调整以后财会人员新手增多，如何围绕财会工作各项工作任务，带领财务部新老员工又好又快的完成各项工作任务，财务部主要从量化管理入手，对财会工作、会计核算、费用管理、资金调拔、财务计划、财务
分析、报表报送等多项工作任务进行具体量化，根据轻重缓急，具体分工，规定时间，落实到人，使财务部各项工作落到了实处，既分工，又合作，紧张、规范、保质保量的按时完成了工作任务，使酒店领导能够通过财务信息平台、各种表格及分析，宏观了解公司的各月财务状况，为酒店领导制定经营决策提供了重要依据。
7、财务人员业务学习。财务部先后多次组织全体财会人员，结合酒店实际，讨论业务技能，不断提高财会人员的业务技术水平。并由原来的会计核算，逐步向财务管理多元化发展。8、2010财务决算工作。财务部根据会计决算工作的要求，高标准、严要求、齐心协力、加班加点，认真保质保量地完成了会计决算相关报表的编制及上报工作，完满地完成了会计决算工作任务。并对2010年全年的经营状况，作出了系统的分析整理，为新一年各部门的计划安排提供了翔实可靠的资料。
9、员工集资工作。2010年7月，根据集团公司业务发展项目急需筹措资金的要求，以及酒店领导班子的决定，组织员工动员集资，半个月内完成集资**万元，完成了集团公司为发展项目筹措部分资金的任务。
10、资产清查。配合总公司成立，财务部通过大量的工作，在酒店资产清查领导组的安排下，本着“实事求是，全面清查”的原则，与各部门资产清查组长、资产管理人，一同逐一对酒店的实物资产进行检查、核实，并对账外资产进行了登记造册，完成了酒店资产的清查整理。
11、配合酒店综合管理办公室完成了营业执照的年审工作任务。
三、存在的主要问题
财务工作是酒店的全员性工作，它需要各个部门和各级领导、?每个员工的共同努力，群策群力，才能上水平，出效益。?从目前来讲，在酒店内部，财务管理意识尚需加强，节流措施尚需大家的配合和理解。财务管理内容有待补充，财务监管力度有待加强，财务管理模式有待推陈出新。只有这样，才能适应企业竞争环境的变化，适应时代的发展。
四、2010年财会工作要点
1、配合酒店综合管理办公室，逐步完善各部门绩效考评体系。为了切实建立资本运营的约束与激励机制，使不同的利益主体对经营的资本真正负责，避免各部门对酒店的依赖思想，杜绝小富即安、固篇三：餐饮成本核算年终总结报告 南京区域核算2013年终总结报告 2013年即将逝去，这是我步入杭宇公司一年多以来，在公司领导的指导、关怀与帮助下，我不断提高一个本职工作人员的工作能力和素质，保持以学为主的谦虚态度和本着以公司利益为出发点踏实工作，勤勤恳恳，紧紧围绕我们杭宇公司全年目标而努力，认真做好自己的本职工作，为了总结过去的经验教训，更好的开展今后工作，现将具体情况汇报如下：
一、成本费用方面的管理
（1）规范了库存材料的核算管理，严格控制材料库存的合理储备，减少资金占用。
（2）在原来的基础上规范了报表的填制，增强了报表的准确性，分门别类的计算每日的成本项目，真实反映每日的成本、毛利情况。为各项目的成本管理提供参考依据。
二、财务核算与管理工作
（1）按公司要求对各项目的收入、成本进行监督、审核。统一核算口径，日常工作中，及时沟通、密切联系并注意对他们的工作提出的成本核算问题和u8操作问题等给出指导性的意见，与各项目的核算部门建立了良好的合作关系。
（2）每月底及时根据各项目数据做出相应的完整报表，做到数据统一，准确，勾稽准确，为财务经理做决算报表提供准确的数据。
（3）在紧张的工作之余，加强团队培训，打造一个业务全面，工作热情高涨的团队。作为一个管理者，对下属充分做到“察人之长、用人之长、聚人之长、展人之长”，充分发挥他们的主观能动性及工作积极性。提高团队的整体素质，树立起开拓创新、务实高效的部门新形象。
三、提高个人修养，端正做人 做事态度。跨出了校园的大门，就得融入社会这个大家庭，为了能够在生活、工作过程中，与同事建立一种和谐的人际关系，我始终坚持“干工作先做人”的原则，不断学习，戒骄戒躁，虚心谨慎，接受领导的教导，不断加强自身思想道德修养，端正做人、做事应有的正确态度，为自己各项业务工作的开展作好铺垫。
四、加强专业知识学习，提高处理工作问题能力
工作之余，我努力学习餐饮成本知识以及其涉及的方面信息，除此之外，我 仍旧密切关注国家、省及其他各大会计网站，及时了解掌握相关法律、法规的颁布与会计行业动态，不断开拓自己的视野。坚持走“活到老，学到老”、“终身学习”的学习路线，时刻不忘多看、多记、多了解，为自己各项工作的开展打好扎实基础。
五、提高自己的工作责任感和工作效率
要认识自己，树立信心。要时刻检查查自己的不足和问题，及时改正，虚心听取领导和老员工提出的自己身上问题。要增强责任意识、危机意识、效益意识，小事做起、从点滴做起，从自身做起。总之，一年多以来，我勤奋工作、认真学习实践、尊敬领导、团结同事、热心助人，在各个方面都取得了一定进步，但我深知这远远不够，以后的路还很长，可能遇到各种各样的困难，不过我相信在领导的正确引导和同事的支持帮助下，一切难题都会迎刃而解。相信未来南京杭宇高校后勤服务有限公司在我以及每一个员工的帮助下会有更高更远更快的发展！
财务处：樊晓金 2013年12月19日篇四：餐厅出纳上半年个人工作总结
餐厅出纳上半年个人工作总结
餐厅出纳上半年个人>工作总结
自11月我进入餐厅财务担当出纳工作以来，我虚心学习新的专业知识，积极配合业务部门的工作，努力适应新的工作岗位，以最快的速度和最好的状态承担起工作职责。
首先，在公司和部门领导的支持和帮助下，推进了餐厅各项财务制度及其日常的工作流程建立和规范。在同事们的指导和帮助下使我学到了不少餐厅管理运行的常识，使我较快地熟悉工作环境。
其次作为餐厅出纳，我在计划、收付、反映、监督四个方面竭尽全力履行好自己的工作职责，过去的几个月里保证工作目标顺利达成的情况下，不断改善工作方式方法，顺利完成如下工作：
一、日常工作：
1、严格执行现金管理和结算制度，定期向>会计核对现金与帐目，发现金额不符，做到及时汇报，及时处理。
2、及时收回各项收入，开出收据，及时收回现金存入银行。
3、根据会计提供的依据，与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资和其它经费发放工作。
4、坚持财务手续，严格审核（完全依据审批权限给予支付），对不符手续的凭证不付款。
5、做好收银台的监管工作和收银员的管理工作。
二、阶段性工作：
1、依据餐厅的运行情况，协助领导对财务报销制度、收银工作流程等进行了补充和微调。
2、根据试营业期间归集出的问题，草拟餐厅物料采购作业流程、电子菜谱信息权限管理办法、配合促销计划编制代金券的发放使用核对统计的规则。
三、回顾检查自身存在的问题，我认为：
1、对本餐厅管理运行出现的问题研究还不够深入，致使所涉>财务管理条线的相关 问题缺乏预见性，常常是问题发生后才管理制度进行修正。
2、对针对以上问题，今后的努力方向是： 加强理论学习，进一步提高工作效率。对业务的熟悉，必须通过相关专业知识的学习，虚心请教领导和同事增强分析问题、解决问题的能力。
关键词：餐饮业,财务管理,问题,对策
餐饮业的财务管理涉及餐饮活动的全过程, 包括:筹资管理, 投资管理, 流动资金使用管理, 长期资产管理, 成本费用管理, 收入管理以及分配管理。财务管理制度为餐饮企业的经营者在物资和财务管理方面的决策提供指导。加强对餐饮业的预算, 强化控制, 财务监管以及加强责任落实, 以实现成本最低, 利润最大化从而提高企业的经济效益。我国加入世界贸易组织后, 大批的外国的餐饮企业进入中国, 必将严重冲击到国内餐饮业的发展。这需要餐饮业改变传统的财务管理理念“只重视会计和核算, 忽略财务和管理的理念”。必须实现管理理念的创新, 加强企业库房管理和规范库房财务管理与核算。
一、餐饮业财务管理的现状
1、财务管理理念落后
许多企业的财务管理主要是记账与账目核算, 并不涉及生产经营的全过程, 不能够适应现代餐饮业市场发展的需求。资金的运转和财务关系比较混乱, 缺乏有效的财务预算以及严格的内部控制和决策的分析。低水平的管理, 造成了成本过高和资源不能够得到有效的配置, 影响了企业的经济效益。财务管理过程中不注重对整个经营活动进行有效的监管分析, 不能够及时发现风险。缺乏风险的预测分析, 当出现紧急情况时企业不能够很好地规避风险。企业不能够根据自身的组织结构和业务特色, 制定有针对性的财务管理制度。对于企业在生产经营活动中存在的弊端不能够及时发现并制定措施。
2、责任落实不到位, 财务人员素质偏低
餐饮业一般只重视企业的管理, 财务人员的工资待遇偏低;聘请的会计人员都不具有系统的专业知识, 财务管理理念淡薄;对于计算机的操作不够熟练, 不能够利用计算机软件来进行财务管理;职位设置不够完善, 职责落实不到位, 许多餐饮企业的会计与出纳人员从事相同的工作, 会计与出纳的职责不明确, 当出现问题的时候相互推诿, 甚至由一个人担任两个职位, 严重的影响了会计报表的真实性;对于餐饮业来说, 原料的质量是十分重要的。许多企业的采购员与验货员不单独设立, 也不进行岗位轮换, 存在严重的作假现象, 比如采购的原料质量较差, 虚报采购的数量。
3、物资采购和库存管理不完善
对于物资采购而言, 在某些方面不够完善合理。首先, 采购的物资价格过高。对于大量的需要集中采购的物资采取单一供销商供应, 提供的货物的价格一般情况下要高于市场批发价;并且单一的供应商极易导致供货的不及时, 原材料 (蔬菜和肉制品) 质量较差等情况。其次, 餐饮业的保管人员不能够及时对仓库进行核算, 导致了采购的数量不能够跟需求相持平。对于酒水、油料、鱼肉、米面以及蔬菜等原材料核算单位不统一, 导致账目混乱, 不能够真实地反映库存信息。再次, 对于库存的核算不及时, 不能够及时处理快要过期的产品, 易导致原料变质与霉烂。造成了原料的浪费, 导致成本过高严重降低了企业利润。
二、餐饮业财务管理存在的问题
1、餐饮业不注重全面预算
许多餐饮企业不注重全面预算, 预算只是停留在财务预算, 完全忽略了非财务预算。首先, 企业不能够利用全面预算来掌握战略目标的实施状况, 造成了企业的财务、食物以及人力等资源的浪费。餐饮企业由于缺乏有效的全面预算, 不能够根据市场变化及时地调整经营策略。在淡季的时候, 餐饮业由于缺乏有效的经营策略会存在严重的亏损。其次, 餐饮企业编制的预算不具有实际的指导意义。编制的预算并没有考虑本企业自身的经营状况和业务特色, 以致在市场经济变化时不能及时调整战略。
2、内部控制执行不完善
现在许多企业制定的内部控制缺乏实际的指导意义, 并没有具体到餐饮业经营管理的每一个环节。一方面, 对于原料的采购、菜价的调控、服务业务的扩宽等环节仍存在很大的盲目性。内部控制的有效性不强, 不能够结合市场的变化以及消费人群做出相应的调整。另外, 内部控制不够全面, 并没有涉及到整个企业的经营过程, 不能够及时发现经营过程中潜在的风险。此外, 内部控制意识不强。许多企业的内部控制贯彻不够彻底, 不能够涉及到企业的各部门, 各岗位。内部控制的权威性不强, 没有按照战略目标执行, 存在大量的不按预算操作的现象。
3、账目管理混乱, 核算不及时
许多餐饮企业将财产明细账与原材料流水账混在一起。对于餐饮业而言会存在大量的低值易耗品, 许多企业没有对此设立单独的明细账。由于餐饮企业对于账目不重视, 原始凭证缺失严重, 原始凭证与登记的账目不相符。财务记账十分不规范存在原始凭证的修改, 不能够做到账证相符, 账账相符, 账实相符, 账表相符。账目核算不及时, 造成了明细账目与总账目不相符。餐饮业作为一个特殊的服务业会存在许多赊账消费现象。由于核算的不及时造成了大量的坏账、死账现象。餐饮业的原材料会包括大量的鲜活食物, 对于鲜活食物不能够及时地做好核算, 出现大量的过期变质食物。核算周期比较长, 不能及时地发现资金运转过程中出现的问题。许多餐饮企业会存在大量的备用金闲置或者是资金短缺等状况。核算不及时, 对于经营过程中潜在问题不能够提出有效的对策, 严重地影响了企业效益。
三、强化餐饮业财务管理的措施
1、完善相应的管理制度
(1) 建立健全财务管理体制, 实现理念的创新。在制定财务管理制度的时候, 必须结合本企业的业务特色, 依据餐饮业财务管理的相关规定;要对经营过程中的资金运转和财务关系, 进行预测、计划、决策、控制和分析;要涉及资金的筹集、运转, 以及取得的经济利润;要充分结合企业的长期发展战略, 提高企业的管理效率, 实现企业利润最大化;要建立有效的风险预测机制, 及时发现经营过程中的风险, 并制定相应的规避措施实现企业的可持续发展。
(2) 制定完善的物资采购和库存管理制度。对于物资采购而言, 应该按照以下原则:种类与数量必须经过采购部严格的计算后, 制定详细的采购计划;采购人员根据市场调查, 选择那些供货及时、质量有保障、价格低廉的供应商;采购货物的时候必须具有完整的收据发票, 并将发票上交财务部;对于库存管理而言, 采购的货物的验货员要确保采购的质量, 决不允许快要过期、变质、假冒伪劣的产品入库;库存管理员要及时的进行产品的盘点, 确保先进的货物先出, 并且要加强与厨师和采购员的沟通, 以免出现原材料短缺的情况;对于物资的领取, 库存管理员、领料员, 以及相关的领导必须填写完备的资料, 杜绝库存管理员随意的外借。
2、加强财务管理的规范性
(1) 规范会计准则。强化财务人员对《会计法》的认识, 组织学习与财务活动相关的知识, 如财务、财政、税收、会计等相关的专业知识。严格贯彻执行财务纪律和制度, 加强会计记账的规范化。原始凭证是确保会计信息真实性的基础, 对于原始凭证要规范填写格式不能出现修改。做到账证相符, 账账相符, 账实相符, 账表相符。对于低值易耗品要单独设置明细账目。财产明细账和原材料流水账也要分开单独设置。核算周期要短, 最好每月进行一次核算, 做好财务的收支方面的考核。对于经营过程中的风险, 要及时制定相关的规避策略。
(2) 完善责任落实机制, 推进财务管理地信息化。餐饮企业首先要加大对于财务人员的投入, 高薪引进具有系统的财务专业知识的人才。定期进行财务人员培训, 推进会计电化算。进行相应的管理学、会计学、计算机学、税法等相关知识的普及。其次, 职位设置要合理。特别是出纳人员与会计人员要单独设置, 职责要明确, 不要存在业务的交叉。货物采购员与验货员要进行不定期的岗位轮换, 确保信息的真实性。最后, 建立完善的责任落实机制, 制定相应的规范, 激发员工工作的积极性。制定严格的奖惩制度, 当出现问题的时候确保责任落实到相应的人员。
3、强化财务管理的科学性与有效性
(1) 强化餐饮业的全面预算。企业要根据自身的业务特色和组织结构, 依据市场环境的变化编制符合企业战略目标的预算。企业的全面预算要涉及资本的预算、财务的预算、管理的预算。包括生产预算、员工薪酬的预算、成本预算、促销预算、投资预算以及广告预算等。编制预算的时候要广泛征求各部门的意见, 确保编制的预算符合各部门的实际经营状况。强化预算执行的反馈, 对于经营过程中出现的问题要及时解决, 确保阶段目标与整体战略目标的一致性。
(2) 完善内部控制体系。内部控制是确保企业各项经济活动正常进行所采取的一系列的措施。内部控制要实现的目标包括:确保企业财产的安全性, 相关数据的可靠性, 管理的有效性, 最终实现企业的经济效率的最大化。内部控制作用的发挥需要做到:事前防范、事中控制和事后监督。内部控制是一个动态的过程, 需要结合企业的经营状况及时反馈信息, 不断调整企业的经营策略。强化内部控制的权威性, 不允许出现不按预算执行的情况。确保内部控制的有效性, 全体员工包括领导人都要按照预算行动。良好的内部控制可以有效减少企业的风险, 在制定内部控制时必须考虑到所有可能出现的问题, 建立相应的风险规避策略。内部控制是全部门全体员工参与的, 在制定制度的时候必须全面。同时, 为了确保内部控制的实施效果, 必须确保内部控制实施的独立性。
四、总结
在当前国际一体化的市场环境下, 餐饮业之间的竞争越发激烈。许多投资者缺乏财务管理的相关理念, 只是片面地瞄准餐饮业的前景与巨大的利润, 盲目地进行投资。餐饮企业要实现可持续发展, 必须要做到管理理念的创新, 强化内部控制, 加大预算的执行力度, 提高财务人员素质。
参考文献
[1]王化成:高级财务管理学[M].中国人民大学出版社, 2003.
[2]沈艺峰:资本结构理论史[M].经济科学出版社, 1999.
2008年9月24日，亚洲首屈一指的世界级展览及活动场馆一亚洲国际博览馆日前派出餐饮服务部的精英参加第五届加州士多啤梨美食创意大赛，在芸芸32支参赛队伍中脱颖而出，成功夺魁，体现博览馆在业界的领导地位。
此次美食大赛由美国加州士多啤利协会主办，旨在推广具创意和心思的菜色，吸引本地众多著名食肆组队参加。赛会规定参赛队伍需于60分钟-内，利用士多啤利及鳕鱼为主要食材，泡制一道别具创意的主菜，以及一道以士多啤利为题材的甜品。
亚洲国际博览馆的参赛队伍由梁志胜先生及陈贵洪先生组成。二人在参赛前与行政总厨陈伟杰先生一同钻研比赛菜色，准备充足。博览馆餐饮服务部精英团队精心炮制的作品意、形、味兼备，菜单设计推陈出新，为食客带来创意惊喜，配合赏心悦目的造形设计，以及卓尔不凡的厨艺，获得由香港中厨协会、香港厨师协会的专业代表，以及香港美国领事馆副农业参赞颜丽婷女士组成的评判团一致称誉，成为西餐组的冠军。
亚洲国际博览馆管理有限公司行政总裁哈永安先生表示：今次博览馆在芸芸强劲对手中脱颖而出，再一次证明亚洲国际博览馆的软硬件配套完善。除具备一流的设施外，博览馆的营运专才及厨艺超卓的餐饮服务团队为客户及参观人士提供优质的服务，是举办大型展览、会议、宴会聚餐、演唱会及文娱活动的理想场地。
第十三届亚太区美容展11月在香港举行
誉满亚洲的第13届亚太区美容展已准备就绪，将于11月12日－14日在香港会议展览中心举行。
据悉，该展是全球第二重要的美容展，其展会面积达4.8万平方米，仅次于意大利博罗尼亚举办的世界级美容展Cosmoprof。本届展会将有来自约40个国家及地区的参展商展出业界最炙手可热的产品，而17个国家及团体展馆的参展商亦带来其国家的独特展品，与接近4万名来自百多个国家及地区的参观人士及国际买家进行交流洽商。
据悉，展会主办方今年计划将着重吸引来自印度、日本及澳洲的买家。日本化妆品进口商协会(CIAJ)的总监Shinji Nagashima表示，日本化妆品进口商协会很荣幸能参与去年首次举办的国际买家推广计划，介绍日本化妆品市场状况。
第12届香港国际电子组件及生产技术展
2008年10月13日－16日，2008年第12届香港国际电子组件及生产技术展将在香港会议展览中心举办。
第11届香港国际电子组件及生产技术展共有参展商556家，来自143个国家及地区的买家共有34487人，展览面积12860.25平方米。与国际电子组件及生产技术展同期举行的香港秋季电子产品展，规模傲视亚洲、在全球排名第二，在2007年举行时，共有参展商2487家，展览面积63536平米，吸引了58391名来自160个国家及地区的买家。
澳门首届传媒博览会十月举行
以“开拓澳门传媒市场新领域，建立国际化传媒交流合作新平台”为主题的“澳门首届传媒博览会”，将于10月23日－26日在澳门威尼斯人会展中心举行。
博览会组委会理事长陈庆生表示，届时将有内地及港台地区逾百家传媒及知名广告公司前来参展。博览会将全面展示全球知名媒体与专业技术。邀请海内外的媒体举办研讨会，交流心得与经验，为参展媒体、企业、广告公司在交流互动中实现共赢。
1、认真理解、遵守、贯彻、运用执行国家有关的财经法规和规章管理制度；
2、根据公司发展战略，制定公司财务战略及实施计划。
3、建立健全严密可行的财务内部管理制度和控制体系；
4、按公司的经营特点和管理要求，根据会计税务法规对会计信息进行审核、归集、加工，编制财务报告和进行财务经营分析；
5、按管理和保密要求，提供各种内部管理信息；
6、组织编制财务预算，并定期对计划的执行情况进行分析、控制和调整，确保各项计划和预算得到有效实施；
7、审核公司的各种合同并监督其实施；
8、负责营业款项的收取监管工作。
9、负责仓库物资的盘点工作；
10、制订资金计划和资金预算，根据公司的投资计划、生产计划及资金情况等进行资金的筹集、调配，确保公司资金的平衡；
11、加强公司的税务筹划工作，使公司在按章纳税的同时，能合理避税，整体上降低税负；
12、协调财政、税务、银行等有关机构、部门的关系，为公司营造一个良好的外部环境；
13、掌握最新财经信息，用好用足有关国家行业优惠政策。
14、跟进公司外账报表处理及监督。
财务部/财务经理
岗位名称：财务经理
直接上级：总经理
直接下级：主管、会计、出纳 岗位标准：
1、大专以上文化程度，中级以上会计职称，30岁以上，五年以上相关职位经验。
2、精通餐饮业原材料采购结算流程；
3、熟练掌握办公软件的使用及财务管理软件的使用；
4、熟悉银行、税务、海关等机构相关业务办事流程；
5、熟悉餐饮业相关税收政策，熟悉国家经济相关法律法规。
岗位职责：
1、负责各项财务制度、流程的执行，审核费用支出、货款支付，保障银行款项不透支，保障公司资金流的正常流转。
2、根据公司预算方案，合理安排资金的收付，确保重点项目的资金及时足量到位；
3、负责安排本部门各岗位相关工作，对下属人员进行考核、评比、奖惩，监督公司各部门对财务管理规定的执行情况。
4、负责对各部门采购单、报销单进行核算审批，对大型采购合同、经济合作项目协议、借款、贷款、收支凭证进行审核批准。
5、协调与政府财税职能部门及金融机构的外部关系。
6、汇总公司月度、季度、财务经营分析报表，主持财务经营分析会议；
7、管理、使用及保管公司营业执行、税务登记证、各项合同文件、公章、银行账户财务专用章；
8、协助总经理及各部门经理进行成本核算、利润预算，提供财务方面的支持建议以供决策参考。
9、参与公司制度拟定、修订及各重大事项的决策会议，提供财务方面的专业建议以供决策参考。
10、完成总经理及董事会交付的各项临时性工作任务。岗位权限：
1、有审核各项费用支出权限；
2、有评估新项目投资财务预算合理性权限；
3、有代表公司财务部与财政机关进行友好沟通权限；
4、有就财务报表组织召开财务分析会议，对存在问题部门/承包饭堂提出整改意见及建议权限；
5、有督促应收账款相关责任人及时追讨应收账款权限；
6、有督促市场部、管理部及时反馈新项目相关信息权限，督促新开发项目合同/协议核签权限；
财务部/主管会计
岗位名称：主管会计 直接上级：财务经理
直接下级：无
岗位标准：
1、高中以上文化程度，初级以上会计职称，25岁以上，2年以上餐饮相关行业相关岗位工作经验；
2、精通办公软件及财会专用软件的操作；
3、熟悉餐饮行业各业务流程；
4、熟悉餐饮税收政策；
岗位职责：
1、审核出纳现金及银行日报表；
2、根据各种单据编制会计凭证；
3、对收入数据的真实性进行核对，根据财务日报要求及时开出发票交领导催收款项回收，并跟进进度；
4、每月定期对各承包饭堂物资进行盘点核对，每年进行一次全公司固定资产、周转材料盘点核查；
5、负责公司的各项财务报表单据的整理归档，装订保管。
6、跟进外账报表的及时催要及统计监督。岗位权限：
1、有对不符合财务要求的单据报表拒收，要求退回重填重报权限；
2、有对存在问题部门/承包饭堂提出整改意见及建议权限；
3、有对出纳汇总单据、票据进行复核权限，存在问题及时提出并督促跟进处理；
4、有对各出纳员汇总单据、票据进行抽检、盘查权限；
5、有对各部门不合理支出提出意见及建议权限；
财务部/出纳 岗位名称：出纳 直接上级：财务经理
直接下级：无
岗位标准：
1、高中以上文化程度，相关工作岗位二年以上经验，25岁以上；
2、有当地户口或者有独立民事行为能力的当地户籍人士担保；
3、了解银行工作流程；
4、熟悉及掌握电脑办公软件。
岗位职责：
1、保管银行账户私人专用印章；
2、购买保管现金支票、转账支票等银行结算空白单据；
3、根据手续齐全的各种应付款单据支付款项，并在付讫后加盖“银行付讫”或“现金付讫”章；
4、收取有关应收款项，并加盖“现金收讫”或“银行收讫”印章。
5、每天将昨天的有关票据归类后移交给会计进行账务处理，及时编制现金及银行存款日支出报告，上交财务经理。
6、按日期及业务逐笔登记现金日记账，并结出当日余额，月末与库存现金及总账核对，确保账目余额相符；
7、按日期及业务时序逐笔登记银行存款日记账，结出当日余额，月未与银行对账单及总账余额核对，编制余额调节表，确保账实相符。
8、做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。
9、严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。
10、保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据等，对于现金和各种有价证券，要确保其安全、真实和完整无缺，如有虚假、短缺，要负赔偿责任。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，未经权限人员批准，不得转交他人保管或使用。
11、督促采购人员按公司规定及时报账（采购完毕2天内报账）。
12、根据每月考勤汇总报表，准确及时地编制和发放员工工资。
13、严格执行账务管理规定，提高安全防范意识，强化安全预防措施。基本工作流程：
1、货币资金核算：
1.1、办理现金收付，严格按规定收付款项。
1.2、办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。1.3、登记日记账，保证日清月结。1.4、保管库存现金，保管有价证券。1.5、保管有关印章，登记注销支票。
2、现金收付： : 2.1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。2.2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。2.3、把每日收到的公司现金款汇入公司银行账户，不得存放办公室过夜或未经允许擅自带离公司。岗位权限：
1、对不符合公司报销规定的报销部门及人员，有拒绝结款权限；
2、对不符合货款支付流程的供货商有拒绝支付货款权限；
3、有追讨应收账款的责任及权限；
财务部/会计 岗位名称：会计 直接上级：财务经理
直接下级：无
岗位标准：
1、高中以上文化程度，相关工作岗位二年以上经验，25岁以上，2年以上餐饮相关行业相关岗位工作经验；
2、精通办公软件及财会专用软件的操作；
3、熟悉餐饮行业各业务流程，熟悉餐饮税收政策；
4、了解银行工作流程；
岗位职责：
1、负责登记财务总账及各种明细账目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、账面清楚。
2、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表（月财务报表必须在次月22号前完成）。
3、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入账。
4、月末做好会计凭证、账簿、表册、账物等的校对工作，分月编号，整理清楚，分类排列，以便查阅妥善保管和存档。
5、定期清理往来款项，对长期挂账的应收、应付款提出清理意见，采取清理措施。
6、对填制的记账凭证进行真实性、合法性、正确性复核。经确定正确无误后，方可交给出纳人员进行收付款，对不符合要求的原始凭证、记账凭证有权进行处理。
7、保守本公司的商业秘密，除法律规定和总经理同意外，不得私自向外界提供和泄露公司会计信息。
8、认真执行财务规定，按财务制度进行成本核算、利润核算、工资核算、财产资金物资核算、并确保核算结果的准确、规范。
9、各类账户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表，对盘盈、盘亏、报废毁损、坏账损失，应查明原因，分清责任，专项报告。
10、加强财会、税务知识的学习及培训，为公司合理避税提供可操作性方案。岗位权限：
1、对不符合制度规定的收支或手续不全、凭证不实的有拒绝支付权限，属于明显违反财经纪律的行为的，必须坚决抵制。
2、有向本单位有关部门、人员宣传国家财经纪律和财务会计制度的权限。
3、对于弄虚作假、营私舞弊等违法乱纪行为，有向上级或本单位领导报告权限。
4、有参与本单位制定工作计划，根据本工作任务编制经费预算（财务收支计划），签订经济合同，参加有关的生产、经营管理会议权限。
序号 科目 营业收入 营业成本 毛利润 毛利率% 量化同比 上月同比 备注 1 一、主营业务收入
2 1、菜品类
3 --主菜品
4 --荤菜
5 --素菜
6 --锅底收入
7 --蘸水
8 --小吃收入
9 2、酒水类
10 --白酒
11 --啤酒
12 --红酒
13 -鲜榨收入
14 --饮料
15 --香烟
16 3、茶楼
17 4、其他类
18 --餐巾纸
19 --消毒筷
20 合计
21 折扣
22 赠送
23 代金卷
24 抹零
25 优惠合计
26 总合计
说明:
费用明细表2昆都店昆都店
序号 科目 金额 序号 科目 金额
1 二、日常费用支出 26 固定资产投入
2 房租 21940 27 税金
3 工资 28 清洁费(不动) 108
4 奖金、福利 29
5 水费 30
6 电费 31
7 液化气 32
8 柴油 33
9 煤球 34
10 员工寝室 650 35
员工餐 36
12 广告宣传费 37
13 办公费 38
14 维修费 39
15 低值易耗 40
16 电话费 41
17 运输/停车/车费 42
18 招待费 43
19 洗涤费 44
20 培训费 45
21 促销费 46
22 汽油费 47
23 考察费 48
24 差旅费 49
25 合计 50
餐饮业成本一般采用“倒挤成本”的方法核算。
2、购买蔬菜、调料等制作间的用品，根据票据及验收单入账
借:原材料
贷:现金(或银行存款)
3、根据制作间领料出库单入账
借:营业成本
贷:原材料
4、月底将制作间剩余材料盘点，根据盘点表入账
借:营业成本(红字)
贷:原材料(红字)
5、结转成本(营业成本本月实际发生数 - 月末盘点数)
借:本年利润
贷:营业成本
6、下月初，将上月盘点表剩余材料记入下月帐中(上月盘点红字金额数)。
借:营业成本
贷:原材料
餐饮业财务报表【2】
序号 科目 营业收入 营业成本 毛利润 毛利率% 量化同比 上月同比 备注 1 一、主营业务收入
2 1、菜品类
3 --主菜品
4 --荤菜
5 --素菜
6 --锅底收入
7 --蘸水
8 --小吃收入
9 2、酒水类
10 --白酒
11 --啤酒
12 --红酒
13 -鲜榨收入
14 --饮料
15 --香烟
16 3、茶楼
17 4、其他类
18 --餐巾纸
19 --消毒筷
20 合计
21 折扣
22 赠送
23 代金卷
24 抹零
25 优惠合计
26 总合计
说明:
费用明细表2昆都店昆都店
序号 科目 金额 序号 科目 金额
1 二、日常费用支出 26 固定资产投入
2 房租 21940 27 税金
3 工资 28 清洁费(不动) 108
4 奖金、福利 29
5 水费 30
6 电费 31
7 液化气 32
8 柴油 33
9 煤球 34
10 员工寝室 650 35
11 员工餐 36
12 广告宣传费 37
13 办公费 38
14 维修费 39
15 低值易耗 40
16 电话费 41
17 运输/停车/车费 42
18 招待费 43
19 洗涤费 44
20 培训费 45
21 促销费 46
22 汽油费 47
23 考察费 48
24 差旅费 49
25 合计 50
餐饮业成本一般采用“倒挤成本”的方法核算。
2、购买蔬菜、调料等制作间的用品，根据票据及验收单入账
借:原材料
贷:现金(或银行存款)
3、根据制作间领料出库单入账
借:营业成本
贷:原材料
4、月底将制作间剩余材料盘点，根据盘点表入账
借:营业成本(红字)
贷:原材料(红字)
5、结转成本(营业成本本月实际发生数 - 月末盘点数)
借:本年利润
贷:营业成本
6、下月初，将上月盘点表剩余材料记入下月帐中(上月盘点红字金额数)。
借:营业成本
财务会计岗位职责、财务会计行政上归属酒楼总经理领导。
2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒楼经营管理工作。
3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
4、加强酒楼财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证
账实相符。
5、坚持原则，严格按规定开支酒楼费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对
不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。
6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。
8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得
外借和泄露公司商业秘密.9、有权对酒楼所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给酒楼造成损失人员应承
担的经济责任提出处理意见。
10、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。
11、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。
12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。
出纳员岗位职责
1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。
（1）按时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。
（2）不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。若发现现金长余
或短缺，应立即查找原因，及时告财务会计进行处理，不得擅自用盘点的长款抵补以前的短款。
（3）负责督促本店人员的费用报销和借款归还，以完结财务还款手续。
（4）负责对吧台备用金进行盘点检查。
（5）接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表。
（6）编制现金及银行存款日报表，于次日上午12时前上报财务会计审核确认。
2、按规定准确、及时地办理银行结算业务。
3、登记现金日记账和银行存款日记账。
（1）设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及时进
行登记；账目必须日清月结，账实相符。
（2）月终与会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账相符.（3）每月及时与银行对账单相互核对，并必须经过财务会计审核，双方签字盖章后与当
月凭证装订成册。若有差异应及时查明原因，属于记账差错的应及时更正；属于未达账项造成的，应编制银行存款余额调节表进行调节。
4、保管有关印章、空白支票；妥善保管现金及转账支票，并按银行规定正确填写支票，不得签发空白及远期支票；使用时应填制《支票领用存登记表》，接受财务会计月终对空白支票的盘点检查。
（1）妥善保管发票，设置发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数，由领用人（收银员）
签字。
（2）月终对吧台剩余发票进行盘点，并接受财务会计对发票盘点检查。
（3）对于收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为，应及时向财
务会计报告。
（4）必须妥善保管银行印鉴，严格按照规定用途使用。
5、接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等。
6、按时完成财务会计交办的其它事宜。
库管员岗位职责
1、在总经理、财务会计领导下负责酒楼物资的验收、入库、发放、保管、盘点，做到手
续清楚、数字准确、保管得当，开单迅速、不出差错。
2、认真登记商品（材料）数量金额明细表，每月结帐应与盘点数相核对，发现差异，应
查找原因，及时处理。
3、严格按《库管制度》进行库房管理工作。
（1）坚持“四个禁止”：禁止无关人员入库；禁止为个人存放物品；禁止在库房饮酒、吃零
食；禁止危险物品与其他物品混贮。
（2）做好防火、防盗、防腐、防潮、防毒、防虫等“六防”工作。
（3）科学储存保管、控制库存业务；合理制定库存物资补充计划，并填制《物资申购单》，控制最高库存量和最低库存量；随时掌握库存状况，及时提供库房物资进、销、存的数据，充分发挥库房蓄水池作用。
（4）按时向财务室上报《存货进销存明细表》。
4、不得以权谋私，不得向供货商索贿、索物或接受其宴请娱乐等
5、财务会计的业务指导、质询、调查、审计等。
6、做好出入库物资管理工作，开源节流，完善财务手续。
7、完成财务会计临时交办的其他事宜。
收银员岗位职责
1、收银员业务上属于财务部指导，行政上属于前厅领导。
2、按照前厅人员填写的点菜单、加菜单、酒水单上记载的菜品、洒水、香烟等名称、数
量、准确输入电脑，及时核对。
3、对结账单记载的金额准确、及时、快速收款，打印发票，并加盖印章。
4、每日根据汇总金额填写交款单，与点菜单、结账单一起于次日交财务室审核。
5、无权私自改单，交款单结帐必须连续编号，报废结算单经相关人员签字确认后也一并
交财务室审核；无权单联让相关人员签字改单，只能双联签字改单。
6、对营业额的准确性、安全性负责。妥善保管营业尾款，拒收假币，否则发生短缺责任
自负。
7、保守经营秘密，不得随意透露酒楼经营秘密，不得随意给顾客多开发票。
8、遵守前厅相关制度，及时发现收集、反馈客人意见。
9、保持吧台及工作区域卫生干净、整洁，与前厅要求一致。
10、及时完成领导安排的其它临时任务。
记单员岗位职责
1、根据记单操作程序填制结算单，菜品、数量、金额应真实准确，金额大小写一致，若
有差错责任自负。
2、结算单必须整联复写，不得单联填制。
3、每日将结算单、点菜单于次日上午汇总后一起上交财务室。
4、免单需由经办人签署原因，由总经理签字（免单不得打折）；打折需由有关领导按权
限范围签字，具体参照酒店有关管理制度执行；记单员应按规定见既定领导签字后再进行免单或打折处理。
5、妥善保管好结算单据，遗失按每张200—500元予以处罚。
6、不得以权谋私，伙同他人做出损害酒店利益的事情，一经发现，给予重罚，对情节严
重、性质恶劣者给予除名处理。
7、必须亲自在点菜单配菜联上加盖“确认”章，不得由他人代盖，同时核对点菜单配菜联与
记账联各项目是否一致。
一、连锁餐饮企业财务信息化管理的重要性
受传统饮食文化的影响, 我国连锁餐饮企业在原材料的采购清点和管理上具有程序多、过程繁琐等问题, 传统的手工管理容易出现纰漏, 管理不规范, 效率也不高, 财务管理问题大大制约了连锁企业的发展。现代信息技术的发展为连锁餐饮企业实行集中统一的财务管理创造了必要的条件, 财务信息化管理是加强连锁餐饮企业内部财务信息准确性和加强企业财务资金管控的有效手段, 为市场经济体制下连锁餐饮企业的运行和企业管理机制提供了信息化的技术支持, 可以推动连锁餐饮企业各项管理工作上水平, 增加经济效益和社会效益, 提升竞争力。加强连锁餐饮企业财务信息化管理的重要性主要体现在:一是提高餐饮企业经济效益, 餐饮行业属于服务性行业, 其需要耗费大量的人力、物力和财力, 而利用信息技术可以增强企业内部人员的协作关系, 缩短传统餐饮行业中的流程, 降低人力资源成本, 提高效益;二是强化核心竞争力, 信息化建设有助于改革传统餐饮企业的营销模式, 开展有特殊的服务, 优化餐饮管理流程, 未来传统连锁餐饮企业的竞争重点将从菜肴质量及就餐环境延伸到品牌、服务及综合管理水平等方面, 信息化管理将是未来连锁餐饮经营管理者实现有效管理不可或缺的工具, 是餐饮行业核心竞争力的所在。
二、连锁餐饮企业信息化建设现状
(一) 缺乏对信息化的认识
餐饮行业作为一个劳动密集型行业, 企业的发展受“人为”因素影响较大, “人治手段”是当今餐饮行业普遍采取的管理方法, 这种依赖于人的思想是制约连锁餐饮企业发展的主要瓶颈, 这也是导致餐饮企业各级人员对信息化发展认识不到位, 或者对信息化存在误解的主要原因。不少连锁餐饮企业的管理者以为信息化就是利用收银机或是“POS机”进行的电子化收银和点单信息化, 部分连锁餐饮企业虽有进行信息化建设, 但仍局限于票据打印系统等, 与国外连锁餐饮业的信息化管理相距甚远, 阻碍了企业信息化的进程。
(二) 简单移植, 制度无保障
部分连锁餐饮企业虽花大力气在信息化建设上, 但从其整体效果来看, 仅是简单的移植, 依葫芦画瓢, 结果事与愿违, 使得整个管理以及财务系统都跟不上企业发展的需要。与其他行业相比, 连锁餐饮企业有自己鲜明的特色, 其管理更偏向于过程管理、损耗管理和关键点管理, 其他如家居、服装等的连锁企业信息化系统并不适用于该行业。另有部分连锁餐饮企业一股脑的引进先进的信息化系统, 如CRM、OA、BI和ERP等, 这些系统虽然能提高连锁餐饮企业的财务管理水平, 但其也并非是一蹴而就的, 如果没有相配套的管理制度作为保障, 以及相关领导者的推动, 而仅是依靠信息化部门去执行, 最终也将导致该餐饮企业信息化转型的失败。
(三) 市场信息化软件龙蛇混杂
近几年来, 餐饮行业的智能菜谱、手机点餐、自助点餐等信息化产品参差不齐, 但这仅是连锁餐饮企业信息化进程中的冰山一角。虽然有如此多的信息化软件, 但很多餐饮企业为追求时髦而忽视自身发展的规划与梳理信息化建设的实际需求, 盲目使用软件, 有些软件本身基础构架设计就存在不合理性, 根本达不到餐饮企业的要求。从连锁餐饮企业信息化需求来看, 没有哪款软件是通用的, 企业只有根据自身管理模式和业务流程, 选择不同业态的信息化解决方案, 才能借助信息化助推餐饮企业的规范经营和发展。
(四) 沟通合作以及员工素质问题
相当一部分连锁餐饮企业与软件公司在对接上存在信息不对称问题, 很多软件公司仅是扮演推销产品或者扮演演员的角色, 二者之间没有紧密的沟通合作关系。一旦信息系统出现问题, 软件公司多以采取打补丁的方式进行解决, 并没有切实解决问题。导致上述问题的另一方面原因是连锁餐饮企业员工能力素质问题, 连锁餐饮企业员工普遍存在学历低的现象, 一是不懂基本的财务管理知识, 二是不熟悉企业的业务流程, 导致企业信息化实施过程受到重重阻碍。
三、完善连锁餐饮企业财务信息化建设的建议与对策
(一) 更新观念, 与时俱进
领导者决策是促进连锁餐饮企业财务信息化建设走向成功的关键。财务管理信息化不仅是餐饮企业财务部门的事情, 更多的是整个企业各个部门之间相互配合和实施的事情, 需要企业领导者从中协调。因此餐饮企业管理阶层应改变过去过于依赖“能人”的观念, 积极把握信息化改造的契机, 提高餐饮企业与效益和竞争力, 掌控市场主导地位。
(二) 以信息化技术加强精细化管理
随着连锁餐饮业的快速发展, 企业财务信息化管理不仅体现在成本、物流和费用上, 更是体现在营销与人力资源管理等方面, 因此越来越多的连锁餐饮企业开始重视数据中心和数据平台的建设, 以信息化为动力, 实现厨房、材料物流、总部、餐厅等的统一整合。连锁餐饮企业总部则可以通过财务的信息化管理加强对各个连锁企业的管控, 实现精细化管理, 避免导致经营管理弱化的问题。同时也可以逐步整合店面、呼叫中心、中央厨房、物流和电子商务等信息孤岛, 通过统一的信息化处理平台实现有效的信息流共享, 及时掌控产品和资金在各个流通环节的状态, 实现总部实时掌控业务端, 及时作出决策, 合理配置企业资源, 实现精细化管理。
(三) 精心设计和选择财务软件
一般来说, 软件公司都能按照企业要求设计个性化的信息系统, 从采购、验收、入库、存货、出库到新菜的开发、主料、配料的清算以及毛利率的计算等, 满足餐饮企业个性化需求。而其中最重要的就是加强连锁餐饮企业的资金集中管理, 因此软件的设计也应围绕这点来开展。连锁餐饮企业在选择信息系统时应注意以下几点:从领先品牌选起、选择高性价比产品、考虑服务品质和提供个性化管理需求的软件厂家、系统需可以支持二次开发和自定义扩展, 能实现集约化管理, 同时要具有较高的软件成熟度。
(四) 餐饮企业财务管理新模式
一个精心设计的财务管理系统除了有助于帮助连锁餐饮企业实现资金集中管控外, 还应包括以下几方面:前台管理, 如点菜收银、接待预定、财务上缴等;基础数据, 如酒菜设置、酒菜折扣、消费方式等;辅助管理, 如会员资料和消费、挂账管理、冲账等;库存管理, 如单据管理、库存账务和盘点、供货明细等;查询分析, 如账单查询、财务上缴记录、销售分析等;报表, 如营业明细表、月报、季报和年报、酒菜销售汇总表等。财务信息化模式下, 餐饮企业可以加强对电子菜单、电子商务、网络订餐、厨房显示系统 (KDS) 等的应用, 例如服务员通过掌上电脑为客户点菜, 通过菜单代码的录入、分类选择及自定义功能等可以快速将客户所需的菜谱显示出来, 同时马上生成消费金额, 客户可以判断是否同意消费就可以完成, 同时可以根据POS机点菜系统和结账系统的数据, 对每天的销售状况进行精细统计和核对。
(五) 完善财务系统指标体系
连锁餐饮企业要推动财务信息系统的实施, 就需要强有力的制度作为保障, 同时为适应连锁餐饮企业发展的需要, 制度建设也要形成网络。一是信息化建设应符合连锁餐饮企业自身规模和经营目标, 从业务重组和系统设计上进行全方位考虑, 以确保方案的先进性和可行性;二是实现信息采集自动化, 设计统一的指标体系, 各连锁企业所有的工作内容均应进入网络, 严格依据各指标要求和上报期限进行上报, 目的在于对各下属子公司进行对比、分析和监控, 以此提高连锁餐饮企业的财务会计效率, 提高分析水平, 进而提高企业的决策效率和提高竞争力。例如, 在成本指标中, 各连锁企业可通过对同一采购品的单价进行比较, 分析下属企业的成本构成, 或是比较各下属企业的相对指标, 包括人均产值、人均创利等, 分析下属企业的获利能力和投资回报能力, 并以此作为依据调整不同地区连锁企业的经营结构和产品结构, 从而提高企业整理的管理水平和盈利能力。
(六) 培养复合型人才队伍
加强连锁餐饮企业的信息化建设一方面要依靠硬件, 另一方面则需要依靠软件, 即人, 只有把二者有效的结合起来, 才能真正发挥财务信息系统的作用。因此需要建立一支高素质的信息技术小组, 当前服务行业的技术人才相对缺乏, 连锁餐饮企业信息化的建设需要一些既懂技术、懂管理、懂财务、又懂餐饮业务流程的复合型人才, 这就需要通过加强对企业人才的培训以及技术交流等来造就这么一批高层次的专门人才, 以推动连锁餐饮企业财务信息建设的需要。
总之, 传统的财务管理模式已无法适应连锁餐饮企业持续发展的需要, 餐饮企业应转变财务经营理念, 优化资源配置, 利用信息化提高企业财务管理水平, 提升自身竞争力, 在激烈的竞争环境中稳步前进。
摘要：信息化建设是连锁餐饮行业未来发展的新趋势之一, 餐饮信息化建设水平的高低将直接决定其市场核心竞争力的强弱。传统财务管理模式已无法适应连锁餐饮企业持续发展的需要, 餐饮企业应转变财务经营理念, 以信息化技术加强精细化管理, 优化资源配置, 精心设计和选择财务软件, 利用信息化提高企业财务管理水平, 完善财务系统指标体系, 从而提升企业竞争力, 在激烈的竞争环境中稳步前进。
关键词：连锁餐饮企业,财务信息化,问题,对策
参考文献
[1]朱龙海.餐饮企业信息化建设对内部控制的影响[J].新会计, 2012 (4)
[2]曹晓慧, 怀丽华.餐饮企业财务管理信息化[J].饭店现代化, 2009 (6)
【餐饮财务部工作总结】推荐阅读：
餐饮财务全面预算管理12-23
餐饮行业财务分析报告11-01
餐饮企业主要财务指标分析案例06-17
餐饮业财务风险分析09-30
餐饮工作思路07-25
餐饮总结计划11-23
餐饮组工作总结12-14
餐饮培训总结报告12-14
餐饮日常管理总结02-02
餐饮部门工作总结01-21
