年度经营计划

年度经营计划（精选8篇）

年度经营计划 篇1

公司年度工作计划篇一

20__年，管业公司在集团总公司的正确领导下，经全体员工的积极努力，顺利完成了年初制定的各项工作指标，并超额完成了任务，实现了管理和效益的双丰收。

20__年，将定位为管业公司“管理升级”年，要稳中求变，稳固基础管理，强化执行力度，力求创新发展，力争产值利税上台阶，管理水平上层次，做好宇龙管业公司的市场定位，确保完成集团公司下达的新各项经济指标。

20__年管业公司各项工作总的指导思想是：

以科学发展观总揽全局，以更新观念为根本，以搞活机制为手段，以创新管理为基础，以安全生产为前提，以增长效益为目标，把握机遇，锐意进取，迎难而上，努力把公司建设成为一个团结向上，积极进取，奋发有为的形象工程企业。

20__年管业公司总的工作目标是：

1、钢管产量：较上年度的43630吨,提高__.5%，实现50000吨，争取突破6万吨;

2、产品质量：确保在体系规定的97%以上;

3、钢管销售：在确保产销率90%的前提下较上年的44250吨(含临时销售)增长30%，争取实现58000吨;

4、销售收入：较上年1.849亿元增收22%，实现2.25亿元，争取突破2.3亿元。

5、利润指标：实现利润550万元，争取突破600万元。

6、税费：完成400万元。

7、应收账款：至20__年年底力争保持在1000万以下。

8、安全指标：力争全年零工伤，杜绝重大事故的发生。

为确保年度工作目标的实现，我们要重点抓好以下几个方面的工作：

一、确保指标落实，强化绩效考核工作。

公司对各部门、各科室实行目标管理、指标考核、责任落实的政策，在公司总体目标确定的前提下，将指标分解落实，层层考核和落实责任。签订责任合同，分解落实到基层，使公司员工人人头上有任务，人人身上有压力，有压力才有动力，保证各岗位人员积极投入到岗位工作上去。

二、强化执行力度，完善企业的基础管理工作。

为了进一步创造良好的经营效果，公司将进一步强化企业基础管理工作。

1、强化绩效考核的责任机制，将公司的各项指标分解落实到各部门、各岗位，实行目标管理、量化考核。

2、重申岗位工作标准，确保执行力畅通，强化公司的基础管理工作。

3、强化全面管理，公司的各项工作都要通过年度计划的指导安排去实施。各部门都要通过各自的工作计划去管理、控制、检查和落实。

4、加大考核工作力度，优胜劣汰，建设一支素质高、技术过硬，纪律严明的员工队伍。业务员进行业绩考核，车间技工进行技术评比，优胜劣汰。

5、建立员工培训的有效机制，采取“走出去，请进来”的措施，有针对性的开展员工培训工作;摒弃固有的聘请模式，主动派遣先进人员走出厂门，进行考察学习，培养自己的企业的技术人才，师夷长技以自强。

三、进一步加大经营开拓工作力度，开创经营工作新局面。

1、正视企业内外部环境的变化，积极调整思路，适应市场形势的发展，在去年打下的基础上重点投向于省内外大型招标项目。

2、认真研究市场，以市场定策略。

3、加强品牌意识，巩固市场地位，拉开层次差距，塑造企业形象。(针对华通和富源)

4、加大区域市场开拓辐射的力度，做好自我营销。

5、提高应收账款清收力度，加强经营风险防范和控制。

6、确保公司稳定的联营合作，和伙伴单位保持较好的共赢关系，实现强强联合，优势互补。

四、强化生产组织工作，确保合同履约，确保经济指标全面实现。

1、提高“市场”和“用户”意识，转变墨守陈规和按部就班的生产组织观念。严肃生产指挥，严密生产计划，灵活生产调度，提高应变能力，确保生产计划实施。

2、努力提倡科技兴企，鼓励技术改造，制定相应的激励措施。

3、积极利用社会资源，选择既能保证质量和进度、价格又适中的合作伙伴，来加速我们的发展。

4、节能降耗，兴旧利废，降低消耗和费用，努力提高企业经营效益。

5、强化“6S”管理体系的运行，营造先进的企业形象，为集团公司树立形象标杆。

6、加强对质量、安全的监控，把安全生产放在第一位，安全教育与安全检查常抓不懈，有章必依，违章必究，对事故责任实行主管领导、车间主任、班组长、事故责任人和相关责任人的联保措施，逐级签订安全责任书。

五、做好成本管理工作，降低成本和费用，降低资本风险。

1、去年让我们看到了成本控制，节能降耗的明显效果，今年一定继续保持切实做好成本核算、增产节约和降低费用的工作。生产部门严格执行《生产管理奖惩规定》和《原辅材料消耗管理规定》;业务部门应做好应收账款的清收工作，降低财务费用。

2、在去年减员增效取得良好效果的基础上，坚持此策略，降低公司运营成本和人工成本，改进绩效，优化人力资源结构，对员工造成一种从业压力，促使人们自我提高，努力争先，提高工作负荷与效率，优胜劣汰，提高公司人力资源质量。

3、继续注意盘活库存资产，减少资金占压，节约成本。

七、做好员工培训，深挖内部潜力。

1、进一步挖掘内部潜力，加大对新员工的培训力度，使其快速发展，融入团队;增加老员工的自身压力，激发其自主积极性，杜绝其懒惰情绪的滋生。

2、善于发现、培养优秀的技术工人，做好人员配置和劳动管理工作，提高生产效率。3、通过企业经营质量和效益的提升，有效留住人才。

八、弘扬企业文化，塑造企业形象。

20__年公司要通过企业文化建设工作来逐步确立和运用企业精神、企业宗旨以及员工价值取向，以此来提升企业形象，使员工自觉维护企业信誉，增强凝聚力。

1、通过灌输员工行为规范，确立公司核心价值观，增强员工对公司的认同感和归属感;

2、作好企业文化的宣传、教育工作，做好企业活动的组织和参与工作;

3、大力倡导在职提高，支持管理和业务工作范围的研究实践，鼓励自学成才，创建一支学习型团队。

4、做好后勤保障工作，为员工创造一个好的工作、生活环境。

公司年度工作计划篇二

第一、加强业管工作，构建优质、规范的承保服务体系。承保是保险公司经营的源头，是风险管控、实现效益的重要基础，是保险公司生存的基础保障。因此，在__年度里，公司将狠抓业管工作，提高风险管控能力。

1、对承保业务及时地进行审核，利用风险管理技术及定价体系来控制承保风险，决定承保费率，确保承保质量。对超越公司权限拟承保的业务进行初审并签署意见后上报审批，确保此类业务的严格承保。

2、加强信息技术部门的管理，完善各类险种业务的处理平台，通过建设、使用电子化承保业务处理系统，建立完善的承保基础数据库，并缮制相关报表和承保分析。同时做好市场调研，并定期编制中、长期业务计划。

3、建立健全重大标的业务和特殊风险业务的风险评估制度，确保风险的合理控制，同时根据业务的风险情况，执行有关分保或再保险管理规定，确保合理分散承保风险。

4、强化承保、核保规范，严格执行条款、费率体系，熟练掌握新核心业务系统的操作，对中支所属的承保、核保人员进行全面、系统的培训，以提高他们的综合业务技能和素质，为公司业务发展提供良好的保障。

第二、提高客户服务工作质量，建设一流的客户服务平台。随着保险市场竞争主体的不断增加，各家保险公司都加大了对市场业务竞争的力度，而保险公司所经营的不是有形产品，而是一种规避风险或风险投资的服务，因此，建设一个优质服务的客服平台显得极为重要，当服务已经成为核心内容纳入保险企业的价值观，成为核心竞争时，客服工作就成为一种具有独特理念的一种服务文化。经过__年的努力，我司已在市场占有了一定的份额，同时也拥有了较大的客户群体，随着业务发展的不断深入，客服工作的重要性将尤其突出，因此，中支在__年里将严格规范客服工作，把一流的客服管理平台运用、落实到位。

1、建立健全语音服务系统，加大热线的宣传力度，以多种形式将热线推向社会，让众多的客户全面了解公司语音服务系统强大的支持功能，以提高自身的市场竞争力，实现客户满意最大化。

2、加强客服人员培训，提高客服人员综合技能素质，严格奉行“热情、周到、优质、高效”的服务宗旨，坚持“主动、迅速、准确、合理”的原则，严格按照岗位职责和业务操作实务流程的规定作好接、报案、查勘定损、条款解释、理赔投诉等各项工作。

3、以中心支公司为中心，专、兼职并行，建立一个覆盖全区的查勘、定损网点，初期由中支设立专职查勘定损人员3名，同时搭配非专职人员共同查勘，以提高中支业务人员的整体素质，切实提高查勘、定损理赔质量，做到查勘准确，定损合理，理赔快捷。

4、在__年6月之前完成__营销服务部、YY营销服务部两个服务机构的下延工作，至此，全区的服务网点建设基本完善，为公司的客户提供高效、便捷的保险售后服务。

第三、加快业务发展，提高市场占有率，做大做强公司保险品牌。根据__年中支保费收入____万元为依据，其中各险种的占比为：机动车辆险85%，非车险10%，人意险5%。__年度，中心支公司拟定业务发展工作计划为实现全年保费收入____万元，各险种比例计划为机动车辆险75%，非车险15%，人意险10%，计划的实现将从以下几个方面去实施完成。

1、机动车辆险是我司业务的重中之重，因此，大力发展机动车辆险业务，充分发挥公司的车险优势，打好车险业务的攻坚战，还是我们工作的重点，__年在车险业务上要巩固老的客户，争取新客户，侧重点在发展车队业务以及新车业务的承保上，以实现车险业务更上一个新的台阶。

2、认真做好非车险的展业

业工作，选择拜访一些大、中型企业，对效益好，风险低的企业要重点公关，与企业建立良好的关系，力争财产、人员、车辆一揽子承保，同时也要做好非车险效益型险种的市场开发工作，在__年里努力使非车险业务在发展上形成新的格局。

3、积极做好与银行的代理业务工作。__年10月我司经过积极地努力已与中国银行、中国建设银行、中国工商银行、中国农业银行、福建兴业银行等签定了兼业代理合作协议，__年要集中精力与各大银行加强业务上的沟通联系，让银行充分地了解中华保险的品牌及优势，争取加大银行在代理业务上对我司的支持与政策倾斜力度，力求在银行代理业务上的新突破，实现险种结构调整的战略目标，为公司实现效益最大化奠定良好的基矗

今年，虽然受金融风暴经济方面还是有所影响的，虽然市场的竞争将更加激烈，但有省公司的正确领导，中支将开拓思路，奋力进取，去创造新的业绩，为做大做强公司保险事业而奋斗。

公司年度工作计划篇三

__年，中支公司在省分公司各级领导及全体同仁的关心支持下，完成了筹建工作并顺利开业，在业务的发展上也取得了较好的成绩，占领了一定的市场份额，圆满地完成了省公司下达的各项任务指标，在此基础上，公司总结__年的工作经验并结合地区的实际情况，制定如下工作计划：

一、加强业管工作，构建优质、规范的承保服务体系。承保是保险公司经营的源头，是风险管控、实现效益的重要基础，是保险公司生存的基础保障。因此，在2021年度里，公司将狠抓业管工作，提高风险管控能力。

1、对承保业务及时地进行审核，利用风险管理技术及定价体系来控制承保风险，决定承保费率，确保承保质量。对超越公司权限拟承保的业务进行初审并签署意见后上报审批，确保此类业务的严格承保。

2、加强信息技术部门的管理，完善各类险种业务的处理平台，通过建设、使用电子化承保业务处理系统，建立完善的承保基础数据库，并缮制相关报表和承保分析。同时做好市场调研，并定期编制中、长期业务计划。

3、建立健全重大标的业务和特殊风险业务的风险评估制度，确保风险的合理控制，同时根据业务的风险情况，执行有关分保或再保险管理规定，确保合理分散承保风险。4、强化承保、核保规范，严格执行条款、费率体系，熟练掌握新核心业务系统的操作，对中支所属的承保、核保人员进行全面、系统的培训，以提高他们的综合业务技能和素质，为公司业务发展提供良好的保障。好文章尽在公文易

二、提高客户服务工作质量，建设一流的客户服务平台。随着保险市场竞争主体的不断增加，各家保险公司都加大了对市场业务竞争的力度，而保险公司所经营的不是有形产品，而是一种规避风险或风险投资的服务，因此，建设一个优质服务的客服平台显得极为重要，当服务已经成为核心内容纳入保险企业的价值观，成为核心竞争时，客服工作就成为一种具有独特理念的一种服务文化。经过__年的努力，我司已在市场占有了一定的份额，同时也拥有了较大的客户群体，随着业务发展的不断深入，客服工作的重要性将尤其突出，因此，中支在2021年里将严格规范客服工作，把一流的客服管理平台运用、落实到位。

1、建立健全语音服务系统，加大热线的宣传力度，以多种形式将热线推向社会，让众多的客户全面了解公司语音服务系统强大的支持功能，以提高自身的市场竞争力，实现客户满意最大化。

2、加强客服人员培训，提高客服人员综合技能素质，严格奉行“热情、周到、优质、高效”的服务宗旨，坚持“主动、迅速、准确、合理”的原则，严格按照岗位职责和业务操作实务流程的规定作好接、报案、查勘定损、条款解释、理赔投诉等各项工作。

3、以中心支公司为中心，专、兼职并行，建立一个覆盖全区的查勘、定损网点，初期由中支设立专职查勘定损人员3名，同时搭配非专职人员共同查勘，以提高中支业务人员的整体素质，切实提高查勘、定损理赔质量，做到查勘准确，定损合理，理赔快捷。

4、在2021年6月之前完成“秘书工作”营销服务部、yy营销服务部两个服务机构的下延工作，至此，全区的服务网点建设基本完善，为公司的客户提供高效、便捷的保险售后服务。

三、加快业务发展，提高市场占有率，做大做强公司保险品牌。根据__年中支保费收入“秘书工作”_万元为依据，其中各险种的占比为：机动车辆险85%，非车险10%，人意险5%。2012年度，中心支公司拟定业务发展规划计划为实现全年保费收入“秘书工作”_万元，各险种比例计划为机动车辆险75%，非车险15%，人意险10%，计划的实现将从以下几个方面去实施完成。

1、机动车辆险是我司业务的重中之重，因此，大力发展机动车辆险业务，充分发挥公司的车险优势，打好车险业务的攻坚战，还是我们工作的重点，2021年在车险业务上要巩固老的客户，争取新客户，侧重点在发展车队业务以及新车业务的承保上，以实现车险业务更上一个新的台阶。

2、认真做好非车险的展业工作，选择拜访一些大、中型企业，对效益好，风险低的企业要重点公关，与企业建立良好的关系，力争财产、人员、车辆一揽子承保，同时也要做好非车险效益型险种的市场开发工作，在__年里努力使非车险业务在发展上形成新的格局。

3、积极做好与银行的代理业务工作。__年10月我司经过积极地努力已与中国银行、中国建设银行、中国工商银行、中国农业银行、福建兴业银行等签定了兼业代理合作协议，2021年要集中精力与各大银行加强业务上的沟通联系，让银行充分地了解中华保险的品牌及优势，争取加大银行在代理业务上对我司的支持与政策倾斜力度，力求在银行代理业务上的新突破，实现险种结构调整的战略目标，为公司实现效益最大化奠定良好的基础。

年度经营计划 篇2

关键词：发电企业,年度计划,科学性,策略

随着发电企业生产规模的扩大, 采用现代化的企业管理手段对全年生产经营工作进行规划管理已经迫在眉睫, 尤其当前电力企业面临着实现效益增长, 降低资产负债率, 控风险和降成本并重等要求, 推动企业加快转变和优化生产管理。另外一方面近几年国家节能减排工作的日益深入, 电力企业面临着内部生产结构的调整与改革, 传统依赖于高能耗企业转型, 电力需求放缓。因此发电企业需要综合考虑各方面的因素, 尤其是在企业生产经营活动中暴露出的种种问题, 倒推企业年度经营计划, 确保计划的科学合理, 并且与未来的持久发展目标相一致。

1 企业年度生产经营计划制定要义

公司是指依法设立的依营利为目的的社团法人, 随着市场经济对整个社会的调整和深入, 整个市场逐步走向成熟, 生产经营环境也在不断的变化, 需求决定着市场的空间和企业的行为。企业的生产成本越来越透明, 现代化企业的管理对提升企业盈利能力的作用越来越大。预先洞察和知晓周围环境的变动, 构筑应对未来发展的目标和计划, 这样不仅能够有效规避未来生产风险, 还能够针对未来计划情况, 明确生产经营对策, 以计划为纲领, 统筹企业内每个人的工作, 实现凝聚员工工作能力, 共同实现目标的发展目的。

当前企业计划的制定是以企业效益为中心, 沿着企业的中长期规划和目标出发, 结合实际生产经营需要进行制定, 是企业领导层在企业中长期计划思想的指导下, 结合近几年的实际运行情况, 分析外部市场竞争及需求状况, 企业的优势和劣势, 制定的一套完整的目标和策略体系。企业年度生产经营计划制定的目的在于提升发展质量、优化资源配置, 完善企业生产经营机制。而年度生产经营计划的内容不仅包含了企业的生产指标和完成策略, 同时还有公司基础的安全及质量管理内容, 重点是降低生产费用和严格限制非生产费用支出, 设定绩效考核指标, 为企业内部各部门的工作制定衡量标准。

2 发电企业生产经营情况介绍

企业生产经营现状:

企业的年度生产经营目标的制定需要结合自身的实际情况, 探讨降本增效途径, 而作为发电企业存在着产品的特殊性和受政策影响较深的行业, 这决定了发电企业在生产流程和年度目标制定等多方面与一般的生产企业存在着差距。

2.1 发电企业的产品特征

发电企业产品的价格不是单纯根据市场确定而是在国家指导下, 考虑国内居民生活整体水平并根据能源市场情况确定的重要指标。燃料成本是发电企业最大的生产成本, 能源价格的上涨使发电企业的利润不断被压缩, 甚至亏损。但发电企业的产品消费群体广泛, 属于人们生产和生活当中不可或缺的产品, 限制了价格的完全市场化。并且由于产品的同质性造成了生产企业之间的竞争重点不在于后期的产品和市场, 而在于前期的内部管理竞争。发电企业的产品不具有大量存储的特点, 产品从生产企业到达消费者的过程没有中间环节, 市场内部的渠道影响因素较少, 市场的信息反馈机制较为透明。

2.2 企业生产管理特点

发电企业的生产经营计划的重点不在销售和售后服务环节, 而关键在于生产经营环节的管理措施和计划制定, 确保生产量和生产安全, 尤其是发电企业的生产过程中的资本、耗用原料及人工等成本, 基于此, 在年度生产经营计划的制定过程中, 注重对采购燃料、设备、备件等控制, 对设备的升级改造考核评判, 对人力资源的补充调整, 对生产过程安全工作的偏重。而从财务管理角度分析, 当前发电企业最大的财务管理瓶颈仍然是成本, 因此在企业年度生产计划制定过程中, 要严控资本性预算规模, 进行成本的有效降低。

3 发电企业年度生产经营计划制定

3.1 年度生产经营计划的制定目标

通过建立全过程、量化以及具有控制性的全年工作计划, 从企业的财务利润指标和关键工作指标出发, 分析制约指标完成的关键因素, 从而进行发电量、耗用燃料及燃料采购价格分解, 生产和经营策略的制定, 确保计划的可行性与较强的操作性。通过计划的制定来达成降本增效, 优化企业内部生产流程和预算结构的目的。

3.2 年度生产经营计划的制定过程

3.2.1 调查分析阶段

重点调查分析近几年公司的生产经营状况、市场需求状况和能源市场价格走势状况, 在三大指标体系的基础上, 合理制定全年的工作目标, 当前目标制定的外部因素包含了市场上的区域内的电量供需, 供电价格和煤炭等原料成本因素。而内部影响因素包含发电机组的功能特性, 机器设备的运行稳定性以及内部生产调度及管理。在全年分析纵向、横向形式的基础上, 获得计划制定的参考资料。

3.2.2 目标制定阶段

根据分析材料制定公司下一年度的生产经营目标, 生产部门、技术部门、燃料供应部门、物质保障部门和财务部门、人力资源管理部门将计划分解到月度, 完善企业年度生产经营计划, 实现计划的可行性。

3.2.3 汇总审核阶段

企业的高层领导和相关部门根据长期计划对年度生产经营计划进行汇总审核, 最终将年度生产经营计划上升成为企业年度工作的最高标准。

3.3 年度生产经营计划的执行注意

3.3.1 实施全过程精细化管理

将发电企业的日常检修工作以及燃料采购管理纳入到精细化管理措施当中。通过详细的计划制定来提升工作效率, 降低企业维护成本, 提高设备的使用性能;通过分析煤炭市场走势制定的采购计划, 可以采取不同的采购策略, 利用库存调节功能, 降低燃料采购成本。

3.3.2 考核及激励机制与计划的配套完成

通过科学合理的配套激励及考核措施制定, 在适应公司发展需求的基础上, 实现人力资源的效益最大, 为优秀的人才提供舞台, 吸引和留住关键人才, 不断提升企业的核心竞争能力。

4 结论及建议

综上所述企业通过分析历史及现状, 确保企业制定年度生产经营计划的科学性和可执行性。企业制定年度生产经营计划是企业现代化管理的必要手段, 可以帮助企业对标找出问题, 提升企业的盈利能力, 确保企业的持续生产经营, 实现运营高效。

参考文献

[1]王柏仁.节能与我国电力工业的可持续发展[J].武汉电力研究, 2006 (7) .

[2]张长胜.企业全面预算管理[M].北京:北京大学出版社, 2007, 3 (18) .

年度经营计划 篇3

回顾公司半年来的主要工作，可谓亮点纷呈：

亮点一 增主体、促主题、引新展

展会承办是场馆业务的灵魂。鉴于巡回展引进压力的日益增大，宁波国际会展中心自去年开始独辟蹊径，将视线投向中小型巡回展，并取得了重大突破，上半年成功举办的仿真植物展就是个很好的案例，年内还将有2个巡回展即将举办，另一个新巡回展确定2014年落户。此外，经营班子还重点推动“会展主体与展会主题”的培育工程，上半年共新增办展主体8家，新增展会7个，预计全年展览会数量突破40个。

亮点二 抓客户、攻市场、聚活动

在展会业务较难突破的现实下，宁波国际会展中心大力开拓活动项目市场，填补展馆空白期。经过三年的探索期，活动业务潜力巨大，已呈跨越式发展态势，截止6月份，已成功举办9个活动，其中6个为服装发布会，承办单位分别是唐狮、太平鸟和罗蒙三大本土服装企业。经过实践，项目团队意识到各类企业的订货会、团购会乃至团拜会隐藏着巨大的市场潜力。为此，宁波国际会展中心将大型服装公司、有展览展示交易需求的大中型企业作为了活动营销的主攻方向，通过宣传推介和良好的服务口碑吸引更多的意向客户。下半年除唐狮、太平鸟订货会外，还将有乐町新品发布、齐家网团购等新客户入驻，发展前景相当可观。

亮点三 找需求、加投入、拓工程

工程业务开展是展馆延伸业务的重要一环。今年开始，由于政府展、企业展以及参展单位压缩展览工程开支，直接导致宁波国际会展中心工程业务面临结构性调整。面对不利局面，宁波国际会展中心从市场找需求，发挥自身优势积极渗入展馆引进的活动项目，参与部分工程搭建，并逐步向中心以外单位承揽搭建工程，并已取得一定突破。另一方面，场馆继续加大了工程设施的投入力度，购置灯箱楣板，更好地用于异形标摊的搭建。

亮点四 强责任、重落实、保安全

展馆营运已超过十个年头，安全工作压力与日俱增。宁波国际会展中心紧抓安全这根弦，逐级落实安全责任，与部门经理、项目经理、服务商、入驻户以及合作单位均签订安全责任书。日常管理安全方面，会展中心定期排查，发现隐患，落实整改，尤其是对设备设施的维保，以主动维修、预防为主要方针，确保设备设施运作安全无误。项目营运安全方面，重点做好资格审查和安全评估工作，在布展过程中实施监督，及时发现违规情况督促整改，全面确保项目运作安全顺畅。

亮点五 纳建议、塑管理、提服务

宁波国际会展中心为突破发展瓶颈，在国投公司的领导下，公司进行了一系列调研及探索，在展览会业务、会议业务以及展览工程这三大业务板块进行发展论证。年初，宁波国际会展中心组织召开了会展企业座谈会，倾听办展主体的实际需求，广开言路，将相关建议对照实际，相继落实改进。场馆硬服务方面，顺利完成了物业招投标工作，并实现了新旧物业的平稳过渡，同时进一步细化服务管理方案，落实考核目标。场馆软服务方面，利用宁波会展中心网、宁波会展之窗两大公司内部载体，通过专访形式，积极为客户做好增值服务。

企业年度经营计划 篇4

企业的发展，关键在于充分发挥职工的首创精神和生力军作用。在新的一年里自来水公司工会把坚持服务企业经济建设做为工作的指导思想，以市场为导向，以卓有成效地开展建功立业竞赛为重点，积极引导广大职工群众投身到振兴和发展企业中来。

1、强化学习培训，不断提高职工队伍的整体素质。

__年自来水公司工会把提高职工素质作为一项重要工作纳入议事日程，充分发挥文化阵地优势，有针对性地加强职工的岗位技能和新技术的培训，引导职工不断增强历史使命感，主人翁现任感，时代紧追感，牢固树立“科学技术是第一生产力”的观念，不断提高市场竞争意识，产品质量意识，诚实守信意识和终身学习意识，自觉地学习新知识，钻研新技术，努力培养一专多能的复合型人才和适应企业发展需要的知识型职工队伍。

2、强化竞争机制，卓有成效的开展竞赛活动。

今年，公司工作根据公司年度的总体目标，结合公司的实际，选准切入点，强化竞赛机制，围绕“提高水质，节能降耗，安全生产等方面，动员和组织职工开展”“劳动竞赛，合理化建议、岗位练兵、技术革新”等建功立业竞赛活动，力争做到全员参加，常抓不懈，使竞赛活动上层次，上水平，真正收到实效。

二、深入实施送温暖工程，大力扶持发展家庭经济，促进企业的稳定

稳定是企业发展的前提，是压倒一切的硬道理，做好困难职工的走访，解决他们的后顾之忧，是促进职工队伍稳定的有效途径，工会组织做为职工群众的生活第一知情人、第一协调人、第一报告人、在关心职工生活方面应着力做好以下工作。

1、坚持经常走访调查，随时了解掌握职工的生活状况，有针对性地做好扶贫解困工作。

2、坚持重大节日的走访慰问与日常扶贫解困工作，尽最大努力保证职工的基本生活。

3、做好低保工作。

4、认真落实各级领导的包保责任制定期走访，密切党、干群关系。

5、抓好家庭经济扶持工作，通过典型宣传，技术培训，提供信息促进家庭经济的发展。

6、做好职工安康保险和女工特殊疾病保险工作，把“好事”办好。

三、抓好职代会达标升级活动，促进民主管理工作再上新台阶

1、坚持完善职代会制度，充分发挥职代会的作用。

重点落实《亚光有限公司职工代表大会工作规范》，依法行使职代会的各项职权，提升职代会质量，群策群力，促进企业健康发展。

2、坚持和完善厂(场)务公开工作制度，认真搞好厂(场)务公开。

3、认真做民主测评领导干部工作。

4、抓好职工代表的培训。

5、强化平等协商，集体合同机制推动企业各项式作进程。

平等协商和集体合同制度是工会参与调整劳动关系，维护职工合法权益的重要手段，是职工和企业协商解决劳动关系问题的有效途径，对促进企业发展具有十分重要的意义，因此及时签订集体合同，监督行政认真履行集合合同至关重要，集体合同要经过职代会集体讨论后签订，做到内容全面，针对性强，实事求是，生产生活兼顾，避免形成主义，使集体合同制度真正发挥作用，收到实效。

四、以提高职工素质和工会工作整体水平为目标，积极组织开展各项活动，增强工会组织的凝聚力和向心力。

1、继续深入开展巾帼建功十大状元竞赛活动，在二00三年扎扎实实地开展巾帼建功十大状元竞赛活动，收到了良好的效果的基础上，年，将此项活动继续深入开展下去。要及时发现典型、选树典型、宣传典型，召开总结表彰会，以点带面，推动活动向纵深发展，充分发挥女职工的“半边天”作用。

2、继续深入开展创建十星级文明家庭活动

深入贯彻《社会主义公民道德建设实施纲要》，在职工和家属中大力倡导遵守社会公德，做一个好公民;恪守职业道德，做一个好职工;弘扬家庭美德，做一个好家庭成员。努力营造遵纪守法、文明从业、优质服务、竭成奉献的良好风气。

3、继续抓好“创建学习型组织，争做知识型职工”工程。

__年，公司工会将在全公司范围内进一步深入开展“创建学习型组织，争做知识型职工”工程。十六大精神、党的十六届三中全会精神和中国工会十四大精神的新高潮。二是要要进一步深入开展好群众性读书活动。要建立健全职工读书自学活动领导机构和网络，加强基地建设，做好相关书籍的推荐，引导职工加强对发展林产工业、林地经济、绿色食品等方面知识的学习。鼓励职工自学成材，岗位成材，及时选树典型，努力建设一支学习型、知识型和智能型的职工队伍。三是有针对性地搞好各种培训。公司工会计划在年内举办法律知识培训班，工会劳动保护监督检查员培训班、工会建家基础工作培训班，工会劳动保护监督检查员培训班、工会建家基础工作培训班，提高职工的整体素质。

4、继续深入开展再创模范职工之家活动。

根据公司工会制定的《深入开展再创模范职工之家方案》的要求，结合公司实际认真制定建家规划、充实建家内容，提高建家活动的档次和水平。

5、继续抓好文化阵地和队伍建设，开展好丰富多彩的文体活动。

五、以促进劳动关系的和谐稳定为目的，认真履行好工会组织的基本职责

建立和谐稳定的劳动关系，企业发展规划，重大改革方案、劳动、工资、社会保险等与职工切身利益密切相关政策的制定，积极提出工会的建议和主张，认真做好职工的思想工作，及时与行政搞好沟通，加大劳动争议调节力度，维护好职工的利益。二是要切实加强工会劳动保护工作。要建立健全工会劳动保护监督检查网络，完善劳动保护安全检查制度，加强安全宣传教育，开展好“安康杯”系列活动，要积极配合行政搞好安全生产检查，督促企业改善职工劳动安全卫生条件，保证职工身心健康，为企业发展生产提供安全保障。

物业公司年度经营计划 篇5

1) 通过检查各部门对各项工作任务的执行和实施，来对各部门的管理和服务的品质进行督导;

2) 通过对园区公共区域和各部门内部区域的巡查，确保各个区域的经营、管理、服务能有秩序的进行;

3)通过对员工的仪容仪表、礼节礼貌、劳动纪律、工作情况的检查，及时发现问题并进行整改;

4)通过对各管理人员和员工的考核，合理地配置各部人员，确定管理人员和员工教育培训方向。

2、年度经营目标和管理目标概述。

1)确保各项工作任务能顺利完成;

2)防治事故的发生;

3)从而使zz能成为一个高尚住宅小区;

4)为公司以后的发展培养后备的人才。

3、为完成经营目标和管理目标所需要的资源。

包括人、财、物等(主要内容可在附件填写)

1)需要招聘一个督导员，协助完成各项督导工作;

2)需要领用一些巡查用的劳保用品。

4、影响经营和管理目标完成的主要因素以及因素分析。

1)各部门之间的沟通不顺畅。

需要各部门及时沟通，以便尽快解决问题，提高工作效率。

2)工作人员的工作不细致，责任心不强。

需要不断的加强培训，提高员工和管理人员的素质。

5、各项计划目标完成情况的考核方法奖惩措施及建议。

各项计划目标完成情况的考核方法见四份附件。

奖惩措施将按照公司规定的奖惩措施来执行。

6、其它计划内容

无。

备注：本计划填写可根据内容扩展页数

公司年度经营计划书 篇6

.部门之间协调与沟通

部门间的协调与沟通，有助于提高工作效率，减少内耗。但部门间因职责不同，工作重点不同，常会有很多矛盾，行政部将配合人资部充分发挥“促进剂”的作用，积极调查工作事实，本着团队绩效第一，安全及客户第一的原则，积极协调工作，化解各部门工作矛盾，保证公司各部门业务的正常开展。20XX年行政部每15日与各部门负责人就部门工作进行沟通一次，收集有关工作协调的问题，进行妥善协助与处理。

规范使用《工作协调单》。部门间的信件或工作指令传递多用口头传达，容易造成因一方忘记而导致工作疏忽和责任不清，从而造成个人误会与矛盾，不利于工作的进展。

.公司凝聚力建设

公司的凝聚力，有时体现在员工对公司活动的积极参与性上，有时体现在部门协作时的工作成效上，有凝聚力的公司，员工精神饱满，士气高涨，团队绩效高。公司凝聚力的建设，需要行政部长时间的投入精力，积极开展员工文化活动，公平公正地执行各项管理制度，积极关注员工需求，同时让员工时刻感受到公司给予的关注和支持，当员工对企业产生了强烈的归属感和认同感时，公司的凝聚力就有了成效。

3、6s现场管理《即：整理、整顿、清扫、清洁、素养、习惯》

根据6s现场管理内容条例，公司行政部将在新一年里全日制的监督执行，明确责任人。

4、继续加强对内外的关系协调与宣传

.根据制定的《员工手册》内容要求，认真做好其内在的执行标准，全日制的监督及落实。

.切实做好代表公司与政府对口部门和有关团体、机构的联络工作。

5、日常行政事务处理

.日常行政事务是行政部最基础的工作，在此项工作上，行政部将以书面记录清晰可查，手续完备率100%，办事效率高但忙而不乱为工作指导方针来开展工作。

资料管理：20XX年行政部将严格执行资料管理制度，进行资料分类存档，文件资料收发登记率要做到100%。

.办公易耗品的采购与保管

行政部以20XX年全年用量核算，每季度公司办公用品基本用量。自20XX年1月起，以月为单位进行采购，办公用品由各部门领用后用量有部门控制，保管落实到各使用人，一年以上的耐用品依照已坏换新的原则，予以领用。

.行政用车及公务车管理

公司各部门用车均应按要求填写《用车申请记录单》，经公司执行总监同意签批后方可出车，部门用车超过半天以上应提前申请，若多个部门同时用车，客服部有权限根据用车的“轻、重、缓、急”，进行统筹安排《特殊情况特殊处理》，任何人不得因无车使用而延误工作。

.员工关系建设

员工关系建设工作的成效，很大程度上反映在员工队伍的稳定性上，妥善处理员工关系，不仅是企业在社会良好形象打造的侧面，更是企业寻求长远发展的制胜法宝，行政部除了开展员工关怀工作，将引导员工与公司多进行沟通，设立公司投诉信箱，多多发挥建设投诉渠道的作用，拉近企业与员工的距离，增加员工对企业的归属感，行政部拟在20XX年1月31日前在公司办公室设立信箱，并保证此信箱的安全保密程度，取得员工信任，保证此信箱除公司总经理、运营总监外其他人无权开启。员工可对公司建设各个方面，公司内部每个工作环节，违规人员提出个人意见，建议和抱怨，信箱每周开启一次，收取员工信件，对投递信箱的员工信件不做特殊处理，《情况属实者给与奖励》提倡署名但也不反对

匿名。对员工反应的问题和意见秘密及时处理，及时反馈。

20XX年是崭新的一年，是希望的一年，是成就梦想的一年，是公司改变传统管理模式迈向正规科学管理的一年，这一年职员会发现公司在改变，发展在进行，利益在提高。这时我们的心态变了，收入高了，同时你们的责任也重了，不过没有关系，因为我们年轻，我们有梦想，还有追求。

我们会坚决的跟着威隆走，我们要和威龙一起共进退，一起迎接美好的明天。

最后，我代表公司常总向辛勤，忙碌一年的工作伙伴们致一声你们辛苦了。最后恭祝朋友们新年快乐合家欢乐年年有今来年再会。

公司年度经营计划篇三

今年我们经营公司新一届领导班子，愿在局领导的正确领导和指挥下，鼓足干劲，努力完成局领导交给我们的任务，做好我们的本职工作，特制定工作计划如下：

一.总计划

今年计划总收入40.75万元，计划支出35.75万元，实现经济效益5万元。

在计划经济收入中有以下几项收入：

(1)宾馆计划收入10万元

(2)旅游船只收入5万元

(3)上坝收费3万元

(4)绿化收入7.5万元

(5)房屋出租收入3万元

(6)果园收入1.25万元

(7)劳务输出收入11万元

总计收入40.75万元

计划支出费用有以下几项：

(1)工资支出总额为15万元

(2)提取三金3.2万元

(3)劳动保险4.3万元

(4)劳动保护0.65万元

(5)电话费0.5万元

(6)差旅费0.8万元

(7)办公费0.3万元

(8)折旧及摊消6万元

(9)税金3.5万元

(10)招待费1.5万元

总计划支出为35.75

二.总计划的详细说明和工作部署

1.金湖宾馆

为了鼓励整个经营公司的全体员工具有竞争意识，对金湖宾馆准备向公司全体员工竞标承包，在现有状态下，标底为10万元人民币。若局里作出计划，对宾馆投资，进行一定程度的改造，或填补一些用品、设备及线路改造的情况下，标底为12万元人民币。首先，我们先开一个全体员工参加的动员大会，让全体员工看清当前充满竞争的形式，让全体员工具有竞争意识，发挥他们的潜力。这也是我们今年降低标底的最大目的，让承租者看到希望，让承租者尝到成功的喜悦，让承租者能够看到成功的结果。以此为目的，逐渐让集体职工能够自己管理自己，自己壮大自己，将来能够完完全全地独立起来。

如公司内部没有人承租金湖宾馆，我们再对管理局内全体职工招标租赁。如全局职工也没有人承租，最后就对社会招标，用社会的力量来管理金湖宾馆。

宾馆承租的边缘条件是必须带2名全民职工，8名大集体职工，这10名职工的所有费用由宾馆承担。

虽然我们计划采用的机制为承包责任制，但是在管理上不能以包带代管，我们公司经理部决定让副经理深入到管理中去，掌握宾馆的经营情况，及时回流资金，为金湖宾馆的经营当好参谋把好关。

在安全上，做到每周一次安全会，一周进行一次安全检查，做到开会、检查必有记录，做到安全第一，预防为主。对治安综合治理上，也是做到每会必讲，经常检查，教育员工视顾客为上帝，减少员工与员工、员工与顾客、顾客与顾客之间的摩擦与矛盾。我们自己的员工要做到不参与打架斗殴和赌博事件，为公司的安定团结而努力。

2.船只管理

今年我们实行的政策，还是像以往一样，实行公开竞标。先对公司内部员工公开招标，实行竞标上岗，竞标底价分别为2.5万元、3.5万元、3.5万元人民币(含人员工资在内)。如公司内部没有人竞标或没有完全竞标，再对局内职工招标，如局内没有人竞标，再对离退休人员招标。

对船只的管理上，尤其在安全上，必须遵守国家、省、市有关条文规定，必须按照局安委会对船只的要求规定执行。在公司的管理上，虽然属承包性质，在签合同上对各项要求都得严格，公司也不能对其放之不管。对船只、船员的管理上，做到定期、不定期的检查、督促工作，争取把隐患消灭在萌芽中。

3.上坝收费

在上坝收费上，我们想延续原有的方式，对全局进行公开招标，竞标上岗，承包人必须带公司6名集体职工，承租底价为3万元人民币。

4.绿化工作

今年在绿化上实施的办法是分片划分，分配到人，依据工作量挂牌管理，做到经常检查、经常督促，根据工作的质量来决定工资的收入。春季最早的两项工作是联系好东西山头造林的苗木及三角地苗圃的苗木，按局里的要求，完成局计划的所有任务。

5.房屋出租

今年的房屋出租，已经签合同的没有到期的继续履行合同，把到期的合同全部重新招标租赁，尤其是饭店那一栋房子，以前有的租房者拖欠房租很长时间，有的现在还没有还清，所以重新招租，签字交钱。

在管理上，计划列出一个大表格，标明哪一栋、哪一户租房者是谁、租期、租金等等，及时管理到位。对租房者及房屋进行定期、不定期的检查，预防不安全事故的发生。

6.果园管理

今年春季计划把去年春季冻害及以前死亡的树木补齐树苗，以保证果园树木的完整度，抓好冬春的修剪工作，认真修剪，调节结果量，抓好春夏秋肥料的使用和打药工作，来保证汤河果园工作的正常进行，使收入有保证，也使果园生产有后劲。

7.劳务输出

今年抓紧对劳务输出人员的职业道德教育，提高出劳务人员的素质，兢兢业业做好本职工作。因为出劳务人员在外代表了公司形象，如出劳务人员工作干不好，被退回，不仅仅影响他个人，也影响整个公司的形象和收入，影响职工工作的安置。

8.猪场管理

在履行合同的同时，加大收缴力度，凡是有猪的重量和头数够我们局杀的就收回来，杀了给职工分肉，用来回流资金，尽最大努力地回收其所占用的资金。

9.职工培训

今年对集体职工的教育培养训上，鼓励集体职工发挥自己的潜力，积极地参与各项工作的承包，来展示自己的能力，用以发现和培养人才，逐步使他们走向自己管理自己、自己壮大自己的道路。

还有一个就是今年大集体管理委员会到届，重新选举大集体管理委员会，充分发挥管理委员会的积极作用，让他们参政议政，提出合理化建议，起到集体的作用。主要事情、大的支出都通过大集体管理委员会讨论通过后再实施，增加透明度。

年度经营计划 篇7

2011年度宏观经济及国家政策导向

全年国内生产总值471564亿元, 比上年增长9.2%。2011全年居民消费价格比上年上涨5.4%, 其中食品价格上涨11.8%。农产品生产价格上涨16.5%。全年粮食产量57121万吨, 比上年增加2473万吨, 增产4.5%。全年肉类总产量7957万吨, 比上年增长0.4%。全年水产品产量5600万吨, 比上年增长4.2%。

2011年度国家对农业、农产品流通、信息化等扶持政策

2011年中央财政安排用于“三农”的支出9884.5亿元, 比上年增加1304.8亿元, 增长15.2%。坚持做到“两个千方百计、两个努力确保”即千方百计保持粮食产量稳定在1万亿斤以上, 千方百计保持农民收入增长在7%以上, 努力确保不发生区域性重大动物疫情, 努力确保不发生重大农产品质量安全事件。在国家30条扶持农业政策中以下与零售业有关:

◆种粮直补和农资综合补贴政策。中央财政共安排粮食直补151亿元, 农资综合补贴860亿元, 两项补贴合计1011亿元。1月份, 中央财政已预拨地方补贴资金986亿元。

◆扶持菜篮子产品标准化生产政策。2011年农业部公布了首批参加创建的819个蔬菜、水果、茶叶标准园, 并安排1.2亿元财政资金用于支持235个标准园建设。2011年, 中央财政投入5亿元资金实施畜禽标准化养殖扶持项目, 对主产省区蛋鸡、肉鸡、肉牛和肉羊规模养殖场, 采取“以奖代补”方式支持标准化生产改造。

◆扶持农民专业合作社发展政策。国家扶持农民专业合作社发展的政策措施主要有:一是税收优惠政策;二是金融支持政策;三是财政扶持政策;四是涉农项目支持政策;五是农产品流通政策;六是人才支持政策。

◆完善鲜活农产品绿色通道政策。2010年国家有关部门决定进一步完善鲜活农产品运输绿色通道政策, 主要内容包括:一是扩大鲜活农产品运输“绿色通道”网络;二是增加鲜活农产品品种;三是进一步细化“整车合法装载”的认定标准。

◆引导大型连锁超市直接与鲜活农产品产地的农民专业合作社对接试点。一是加大“农超对接”政策支持力度, 支持超市加快冷链系统、物流配送中心等流通基础设施建设;二是鼓励农民专业合作社做大做强;鼓励同类农产品合作社在自愿的基础上开展联合与合作;三是推进农产品标准化生产和流通, 支持农民专业合作社率先实施标准化生产;四是降低农超对接门槛, 严禁超市向合作社收取进场费、赞助费、摊位费、条码费等不合理费用, 严禁任意拖欠货款。

2011年度国家对生鲜物流的扶持政策

2011年国务院总理温家宝6月8日主持召开国务院常务会议, 研究部署进一步加大财政教育投入工作和促进物流业健康发展工作, 指出必须制定完善配套政策措施, 促进物流业健康发展。首先切实减轻物流企业税收负担, 完善物流企业营业税差额纳税试点办法;加大对物流业的土地政策支持力度;促进物流车辆便利通行, 降低过路过桥收费;改进对物流企业的管理, 放宽对物流企业资质的行政许可和审批条件;鼓励整合物流设施资源, 鼓励中小物流企业加强联盟合作。

推进物流技术创新和应用, 加强物流新技术自主研发, 加快先进物流设备研制;加大对物流业的投入, 积极引导银行业金融机构加大对物流企业的信贷支持, 拓宽融资渠道;促进农产品物流业发展, 大力发展农超对接、农校对接、农企对接, 完善农产品增值税政策, 鼓励大型企业从事农产品物流业, 加快建立主要品种和重点地区的冷链物流体系。加大对农产品批发市场、农贸市场的政府投入和政策扶持。严格执行鲜活农产品绿色通道政策和配送车辆24小时进城通行、便利停靠政策。

国家信息化政策对生鲜经营的影响

企业信息化建设政策补贴是国家对中小企业发展中出现的信息化瓶颈提供的最有力支持与帮助。同时, 物联网已成为当前世界新一轮经济和科技发展的战略制高点之一。我国将物联网列入重大专项研究领域, 政府的广泛关注、大企业的推波助澜, 无疑为物联网提供了良好的发展环境, 但是中国企业信息化程度普遍不高, 而作为传统行业的零售业无论是从信息化软件的选型, 还是到物联网这种新兴技术的应用, 可操控性和成本是他们首要考虑的因素, 而对于目前居高不下的RFID标签的成本和上下游所支持的软、硬件的不成熟, 导致成功案例并不是很多, 中国企业是否有勇气去尝试也是一个未知数。

2011年度零售行业生鲜经营现状

2011年已经过去, 2012年已经到来, 零售企业还将继续快速发展, 希望看到本调研能给您带来些许的帮助。我们在本次调研样本采集过程中为力求数据准确, 共发出调研问卷1450份, 收回1442份, 其中有效问卷1435份, 有效率为98.96%, 由于中国东西部、南北方发展不均衡, 有可能存在数据地域性差异, 敬请谅解。

受调研零售企业基本情况统计

1.企业所在地

2.企业经营规模

受调研企业, 店铺最多307家, 店铺最少1家, 平均店铺数量15.29家。受调研企业, 年销售额最好的企业65.5亿, 年销售额最少的企业0.19亿, 平均年销售额2.42亿。年生鲜销售额占比最高的达到64%, 最低的只有12%。还有部分连锁企业生鲜销售为0, 占全部受调研企业14%。59%的企业多业态经营, 按店铺数量划分标超与社区店占比为50%, 说明该业态为主力发展业态。

3.您的总营业额与生鲜营业额

4.按销售额生鲜平均占店比与是否经营生鲜

5.企业业态构成与业态占比

超过九成五的企业选择连锁经营, 其中26%的企业都是连而不锁。其中有接近8成的零售企业选择跨多种业态经营, 有45%的企业选择两种业态, 超过33%的企业选择三种以上的业态, 呈现多元化趋势, 但也表现出连锁零售企业发展战略的不够清晰。

生鲜经营中政府各项补贴企业获得现状

零售生鲜经营企业, 有超过三成的企业没有想过能够得到补贴, 超过四成的企业不了解各种补贴的运作流程。

生鲜经营中各项经营指标现状

连锁零售企业经营中生鲜各品类高端产品品项的缺失, 导致很多零售企业客单价低, 毛利率低, 高端客流低的“三低”情况出现, 苦于无法解决问题, 所导致的恶性循环。

生鲜经营自营与联营经营比例现状

1.生鲜经营中果蔬自营比例为42%, 肉类自营比例24%, 水产自营比例11%, 熟食自营比例9%, 烘焙自营比例7%, 散货自营比例最高为47%。分析原因主要为, 货源不稳定, 损耗大导致成本高, 管理与技术人员缺失, 加工技术与储存技术差, 设备投入不足等。

2.果蔬各品类自营时间的现状

从调研结果分析, 生鲜果蔬品类自营时间连续较长, 中途转联营的比例比较低。水产自营比例较低, 自营时间普遍较短, 但一旦自营超过两年, 就会长期持续。肉类自营超过一年后, 呈现出联营、自营转换的反复。

3.生鲜经营各品类自营失败的原因

表面上分析, 生鲜自营最大的困难是缺少人才, 费用较大, 技术复杂, 品质不佳, 执行困难, 无标准化等原因, 这些项目占比超过81%。但深层次分析多是企业老板的不重视, 不投资, 不培养所致。

生鲜配送中心现状

对于有生鲜配送中心的零售企业, 生鲜配送中心最高拥有50辆车, 最少的有一辆车, 平均拥有车辆4.7辆。生鲜配送中心每辆车, 每年平均吞吐能力为5800千克, 配送金额为每辆车每年平均316万元。

生鲜各品类损耗指标现状

下表为所调研企业数据的均值, 在生鲜实际经营中, 果蔬损耗最大, 平均为6.72%;肉类损耗最小, 平均2.47%;水产损耗平均为4.5%, 整个生鲜部门平均损耗4.09%。损耗产生的原因, 销售环节占24%, 储存环节占26%, 加工环节占13%, 经过分析, 生鲜营运中产生的损耗接近9成, 所以中小零售企业应加强生鲜营运管控。

生鲜各项经营费用变化

2011年零售企业费用中增长最快的是人力成本与房租成本, 两者共占新增加费用的58%。其中水费最高3.75元/吨, 最低0.80元/吨, 全国均价2.10元/吨。电费最高1.20元/千瓦时, 最低0.86元/千瓦时, 全国平均1.00元/千瓦时。

2011年度零售企业生鲜经营存在问题

生鲜经营中产生的问题

生鲜经营中产生的最大问题是企业决策层的问题, 无战略、无投入、无重视、无培养、无特色的“五无”经营, 现在大部分企业还是把生鲜作为配套型生鲜来做。想要解决问题就要从这五个方向入手去解决。

生鲜经营中最大的障碍

首先生鲜标准化缺失与管理系统化缺失, 导致的生鲜损耗过大。其次, 生鲜招聘不到合适的员工, 长期生鲜管理与操作人员的缺失, 导致生鲜销售业绩的不理想。再次, 联营招商困难, 缺少加工与分割技术, 生鲜商品小分类与商品的长期缺失, 是中、高端客流失去的主因。

生鲜经营核心竞争力

根据调查报告分析, 价格仍是当今中国零售企业生鲜经营的最主要的核心竞争力, 高达21%的调研企业是这样认为的。生鲜产品新鲜度与生鲜产品品质紧随其后, 分别占有11%和9%, 显示未来生鲜将趋于同质化的竞争即将分裂, 将有一大批重视商品质量与品质的企业在未来竞争中脱颖而出。

零售行业生鲜经营中核心竞争力的变化

加强集采降低成本

通过农超对接、千村万乡、远程采购、基地采购等建立自己的采购渠道, 降低采购成本从, 而降低售价是生鲜经营第一要务;

补充经营品项增加SKU数量

增加与补充生鲜商品品项, 增加SKU数量, 做到每个产品的多元化经营, 建立产品分级制度;

建立生鲜配送中心

像山东某超市, 为建立生鲜配送中心花掉几千万元来建立企业核心竞争力。建立生鲜配送中心与加工分拣中心, 通过统一处理加强产品标准化, 降低每家店店内人员经营成本;

关注顾客喜好变化的特色经营

加工产品随时适应顾客喜好的变化, 开发满足不同客户需要的产品, 从产品口味、外形、颜色等去改变;

建立企业生鲜培训中心

通过建立企业自有的生鲜培训中心, 对人才培养与训练做到“请进来”与“走出去”, 长期关注每一个员工的成长环境, 关注其职业生涯的规划。

建立CTT生鲜管理体系

通过建立可视化生鲜管理体系, 建立企业自己的管理与流程标准化, 去掉企业人治化, 用法治化管理企业。

生鲜小分类强化经营

年度审计项目计划的制定 篇8

一、制定年度审计项目计划前的准备工作

每年在上年末和本年初,审计机关要对上年完成的全部审计项目和专项审计调查情况进行全面总结,重点是审计查出问题分类,以及此类问题发生在何单位。对那些内部控制不健全、几次审计都发生违纪问题的单位要特别关注,一般要将这样的单位再纳入本年的审计计划。除对上年的审计情况进行总结外,还可以组织调研选择有关部门、单位进行分类调研,与单位领导及财务负责人座谈调研财政财务收支情况,探讨加强财务管理、提高资金效益的措施。在认真梳理总结和调查研究的基础上,初步拟定本年度审计计划草案。从当前的审计工作来看,一般有财政预算执行审计、企业审计、专项资金审计、行政事业单位财务收支审计、金融审计和经济责任审计等审计项目。从一般意义上分析,以下情况的单位在制定审计计划时应予以关注:财政预算资金量大、有预算资金分配权和下属单位多的部门;与群众切身利益关系密切的重点专项资金,如城镇居民最低生活保障金、失业保险基金、农业综合开发资金、资源环保建设资金等;行政事业性收费多、具有罚没职能的行政执法机关;财政资金投入较多的国家重点建设项目;群众普遍关注的、与群众生活直接相关的事业单位,如医院、学校等;以前年度审计中查出问题较多、屡查屡犯的部门单位;群众反映较大、信访反映财务问题较集中的部门单位。

二、年度项目计划要与方方面面的计划相衔接

编制好年度审计项目计划要做好与各种规划计划的衔接。一是做好与审计机关内部的五年规划的衔接。编制年度审计项目计划,要做好与“十一五”审计规划的衔接。要服从五年规划的要求。五年规划是审计机关中长期发展规划,年度计划要服从服务于五年规划。二是要做好与政府年度工作计划的衔接。包括政府工作报告、国民经济和社会发展报告、财政预算执行情况报告所规划的年度工作。既要听取三个报告对审计工作的直接要求,也要从报告规划的重点工作中,探寻审计项目年度工作重点。三是要与经济责任审计计划相衔接。经济责任审计计划是由组织部门下达的。审计机关在编制年度审计项目计划时,要注意与经济责任审计项目不要重复,能结合的尽量结合,既节约审计资源,也减轻被审计单位负担。四是要与上级安排的授权审计项目相衔接。上级安排的项目要尽早下达,地方审计机关也要主动与上级审计机关联系,争取主动。五是要预留资源,以备临时交办项目。政府常有临时性工作、突击性工作交与审计部门,审计部门在安排全年工作计划时,要充分考虑到这一点。结合贯彻落实地方党委和上级审计机关工作会议精神,围绕地区确定的本年中心工作和按照上级审计机关的工作重点,充分体现围绕中心,突出重点。审计机关局务会确定的年度审计计划,要报地方政府主管领导批准,报上一级审计机关备案,然后再有条不紊地组织开展全年的审计工作。

三、年度项目审计计划安排要突出重点

年度项目审计计划应体现全面审计,突出重点。从当前来看,审计任务越来越重,政府及社会公众对审计的期望越来越高,而国家审计人力、物力资源相对薄弱,矛盾比较突出。在这种情况下,审计千万不可眉毛、胡子一把抓,如果被审计项目和单位定得过多,加之地方政府委托项目的工作任务越来越多,审计人员少与审计工作量大的矛盾越加突出,审计时间难以保证,审计质量也将难以保证,也必将加大审计成本,审计监督的职能作用就难以得到充分发挥。基于此,笔者认为:所谓“全面审计,突出重点”,凡是属于审计法定范围之内部门单位和财政性资金,审计机关在制定审计项目时都应考虑。审计项目安排既要考虑重点部门、重点领域、重点资金,抓住影响大、危害大、资金总量大的项目进行审计。审计署6号令《审计机关审计项目质量控制办法》(试行)第五条规定,审计机关制定年度审计项目计划时,应当考虑审计项目的时间、经费和人员要求,为审计项目质量控制提供保障。计划安排的项目单位少一些,审计机关通过积极整合有限审计资源,能够集中优势兵力打攻坚战,抓住重点项目,合理安排时间,注重计算机审计的应用,审深审透,力争出成果,达到事半功倍的效果。

四、项目安排上要贯彻执行“行业系统审计”新思路

通过深入总结以前年度审计工作,发现所审计的县局级单位与下属事业单位之间关系千丝万缕,如果只审计县局级单位难以发现他们之间职能划分、财务关系是否清晰,是否存在将一些违规的开支“下沉”到所属事业单位等问题。这就需要我们打破以往固有的审计思路,既要审“上”也要审“下”,形成点面结合、重心下移的“行业系统审计”的新思路,对行政事业单位进行全面、整体性审计。对一个行业、一个系统、一个主管部门开展审计和审计调查,视审计情况搞好延伸,综合分析,找出带有普遍性、典型性的问题,从宏观管理和制度管理上提出意见建议,这样可以提升审计成果层次。相对来说,审计调查比审计更具灵活性,适用面也更宽些。以县级审计机关业务为例,每年可只安排三至四个行业系统审计,视情况搞好延伸。如安排对县卫生局的财务收支审计,可延伸审计一定比例的(一般应达到60%)乡镇卫生院审计;安排对县林业局的审计,可延伸审计一定比例的乡镇林场、林管站审计;安排对县教文局的审计,可延伸审计一定比例的乡镇中小学校。也就是说,审计机关成绩的大小,不在审计的部门、单位数量多,重要的是必须审深审透。通过突出审计重点,集中优势兵力,力争审计出成果、出效益。