个人理财规划案例分析题（推荐14篇）
家庭理财目标:
1、保险规划。买教育基金至大学毕业和住院费用保险金额5万元的保险。
2、投资规划：用2万元进行理财投资。
3、购房计划：三年后换一套面积为130平的集资房，总价约为26万元。
4、创业基金：女儿25岁时，留有创业基金2万元。
理财分析：
经过对李女士家庭的分析，我们认为李女士的家庭的经济状况还是良好的，能够承受一定的风险。但是王先生的单项理财目标时间较短，对风险应回避。现阶段王先生应该选择风险比较小，比较稳健，收益水平比较好的短期投资品种进行投资。待这些目标实现后，对以后的长远目标可以选择风险较高收益较大的投资产品进行投资。家庭财务状况综合评论
1、李女士的家庭处于成长期。这个时期家庭的最大开支是生活基本支出，李女士家庭投资能力由于资料有限无法判断。
2、李女士家庭负债比较小，没有什么压力。在必要的情况下，可以适当的运用一下自己的信用额度，来更好的实现生活目标。
家庭基本情况:何先生, 37 岁, 广州市某银行高管, 工作稳定, 月平均税后收入15000 元, 预计每年会有2 万元左右的增长, 全年奖金根据绩效考核6 至10 万, 预计60 岁退休。何太太, 35 岁, 某高校教师, 工作稳定, 月平均税后收入9000 元, 年底奖金1 万元, 预计55岁退休。家庭日常开支情况:伙食费等开支4300 元。何先生个人月开支1000 元, 何太太个人月开支700 元, 女儿4 岁, 正在上幼儿园, 月平均支出2000 元。每月按揭还房贷5000 元。家庭现有财务状况:银行存款10 万元, 住房公积金7 万元, 股票3 万元, 于2012 年按等额本息还款法贷款购买一套130 万元房产用于家庭个人居住, 尚有按揭贷款80 万元。夫妻双方的单位均缴“三险一金”, 除了单位少量的团险外, 二人无任何商业保险。
二、家庭资产状况分析与诊断
优点: (1) 家庭收支情况合理:该家庭有较强的创收能力, 月均收入3 万元。每月支出1. 3 万元, 其中按揭供房支出0. 5 万元, 负债收入比率为21%[1], 比较理想。收入减去支出后年度赢余20 万元, 结余率达56%[2], 说明该家庭财务积累能力较强。 (2) 家庭财务状况良好:该家庭有80 万的按揭负债, 资产负债率为36%[3], 没有超过50%, 说明财务状况还算不错。缺点: (1) 没有准备3- 6 个月的家庭应急金, 导致家庭最基础的部分没有做好准备; (2) 尚未建立家庭基本安全网, 保险保障这个基本需求没有合理安排, 导致家庭风险承受能力下降; (3) 孩子教育金、退休养老金等大额支出缺乏合理规划; (4) 现有家庭资产的配置过于单一, 资产绝大部分分布在银行存款上, 收益性不高。
三、家庭理财目标分析和风险承受能力分析
首先进行理财目标的分析: (1) 购车。何先生准备在今年五一购车, 该项支出可以有效提高家庭生活品质, 考虑到其余理财目标, 建议将该项消费支出控制在21 万元以内。 (2) 计划于2020 年5 月提前还房款。考虑到具有刚性消费的女儿教育规划和退休养老规划尚未进行, 且该项按揭贷款属于公积金贷款, 其贷款利率较低, 因此建议优先规划女儿教育和二人的养老规划, 后进行提前还贷规划。 (3) 从现在开始进行女儿的教育规划和夫妻二人的养老规划, 这两项中长期目标适宜尽早规划的原则。 (4) 每年进行至少一次的外出旅游, 这项属于弹性支出, 可预留1 万元的支出。
其次进行家庭成员投资风格分析:何先生不喜欢冒太大风险, 投资风格属于稳健型。何太太由于是财务出身, 对投资理财有较高兴趣, 投资风格属于轻度进取型。
最后进行风险承受能力分析:根据前述家庭生命周期理论可知, 该家庭目前处于家庭生命周期的第三阶段:家庭成长期。通过专业测试工具对何先生夫妇两人的风险承受能力和风险偏好进行测评, 结果显示他们的风险承受能力中等偏上, 风险偏好中等。
四、分析市场信息和个人理财方案设计
市场信息分析: (1) 我国的国民生产总值在2010 年超过日本, 位居世界第二; (2) 目前, 我国正处于城镇化的高速发展阶段; (3) 当前, 我国正在进行经济增长方式的转型, 从出口、投资拉动经济的发展转向内需拉动经济发展, 从外延发展向内涵发展转变。这三个变化和20世纪70 年代的日本非常相像。根据日本1975 年后投资市场的表现, 一些专家预测中国在接下来会有大约十五年左右的投资机会。
个人理财方案设计:从一个科学的角度上来说, 个人理财实际上是建立一个财务的金字塔。越靠近塔底, 越应该是低风险的投资工具, 例如:银行存款、人寿保险等;塔的中部应是风险和收益中等的投资工具, 例如:债券、基金等;越到塔尖越是高风险、高回报的投资工具, 例如:股票、房地产、外汇、期货等。现按照以下顺序进行家庭理财金字塔的构建:
(一) 紧急预备金规划
紧急预备金主要用于应对生活中的突发事件, 一般以3~6 个月的月平均固定支出估算。何先生夫妇二人工作相对稳定, 建议准备3 个月的固定开支作为紧急备用金。即:建立家庭紧急备用金约为4 万元。
(二) 保险规划
何先生夫妇俩目前没有补充商业保险, 这直接导致其家庭风险承受能力降低。因此建议按照家庭年收入10%左右的比例进行一家三口保障性保险的规划, 这是进行其他财务规划的前提与基础。考虑到何先生当前属于“上有老、下有小”的重大责任期, 建议何先生的保险配置为:重大疾病30 万元, 意外30 万元, 住院医疗3 万元/年, 再外加20 万元的65 岁定期寿险;何太太工作稳定, 所在单位医疗保险健全, 建议补充30 万元的重大疾病险和20 万元的意外险。
(三) 购车规划
何先生计划当年五一购买一辆21 万元左右的家庭轿车, 以提高生活品质。建议何先生将手头没有增值潜力的3 万元股票变现, 这样生息资产20 万元中除留出4 万元作为紧急备用金外, 其余16万元均可用作购车首付款, 缺口5 万元车款可利用车行提供的一年期无息贷款予以解决。这项计划的实施会增加今后家庭月固定支出, 由于要偿还车贷, 购车后的第1 年每月固定支出比现在增加约6200 元, 1 年后每月固定支出比现在增加约2000 元[4]。
(四) 提前还贷规划
何先生家庭计划五年后也就是2020 年5 月还清按揭贷款。由于进行了保险规划和实施了购车计划, 所以, 从2015 年5 月到2016年5 月该家庭的收入结余为8050 元/ 月[5], 由于何先生工资收入预期每年有2 万元的增长, 除每年一次的外出旅游花销1 万元外, 该年度结余约10 万元[6];2016 年5 月到2020 年5 月每月结余12250元[7], 假如每年外出旅游支出1 万元, 4 年共结余约62. 8 万元[8], 因此从2015 年5 月至2020 年5 月共结余资金72. 8 万元。由于还贷规划相对于小孩教育金规划和退休养老金规划有更大的弹性, 所以将其置于后述的投资规划中根据情况一并进行。
(五) 子女教育金规划
此处主要进行大学教育金规划。假设学费每年增长6%, 通货膨胀率为4%, 如果按目前大学4年花费12万元, 那么何先生小孩的大学教育费用至少需要准备47万元。由于何先生小孩目前只有4岁, 尚有14年的准备时间, 时期较长。为了发挥复利加时间的神奇魅力, 建议进行一些期限相对较长、收益相对较高的投资, 以提高资金回报率。
(六) 退休养老规划
何先生夫妇计划按照法定退休年龄退休, 也即23 年后退休。他们希望在退休后30 年内保证每个月有现值8000 元的生活支出[9], 每年安排一次旅游计划, 过上高品质的晚年退休生活。如果通货膨胀率为4%, 退休后投资报酬率为4%[10], 现值为8000 元的月平均支出就相当于23 年后的19718 元的月支出[11]。假设退休后何先生夫妇可领取养老金每月共10000 元左右, 那么退休金缺口为每月9718元。由于通货膨胀的抵销作用, 退休后的实际投资报酬率为0%。因此, 如果想要保证30 年的退休生活无忧, 到退休时须准备约350 万元的退休金[12]。考虑到退休规划的长期性, 建议采用“定期定额”的投资方式现在进行投资, 以最大效用的发挥复利效果。
根据何先生家庭的风险偏好, 具体建议如下: (1) 每年拿出2 万元购买养老分红保险储备养老金, 该项投资收益率4%左右, 至退休时可积累73 万元, 此项投资属于低风险低回报, 但安全性高, 而且60 岁前还享有50 万元的寿险保障, 可较好的稀释养老金储备风险; (2) 每月拿出3000 元“定期定额”投资全球基金组合, 选择债券型投资组合, 由于夫妻二人缺乏必要的专业知识, 可委托专业理财机构进行, 该项投资收益率预计10%左右, 5 年后投资收益累计约为22万元, 14 年后收益约100 万元, 23 年退休时资金约286 万元[13]。这两项投资所得用于退休养老金的储备, 55 岁时350 万元的退休养老金规划目标就可达成[14]。
(七) 投资规划
进行完小孩教育规划和退休养老规划后, 此处我们建议何先生可将每月剩余盈余的50%用于股票等高收益投资[15], 预计收益率20%。同时, 由于何太太当教师比较清闲, 建议何太太通过兼职开源以增加收入, 这样每年可增加5 万元左右的收入, 五年25 万元。
建议何先生通过努力争取更多年终奖金, 每年奖金也可增加5万元左右, 五年共增加25万元, 这样该家庭提前还贷的目标就可在5年后顺利实现。如果不能按照预定的计划增收的话, 提前还贷的目标可适当延缓, 优先保证教育金和养老金的规划安排。2017年何先生家庭若顺利完成提前还贷还贷的目标后, 该家庭每月盈余将会大幅增加, 此时生活品质还可再上一个台阶, 享受科学合理的家庭理财规划带来的福利。
五、监控和评估个人理财规划方案的实施
当然, 投资有风险, 该方案的实施还应随客观环境的变化及何先生夫妇收入状况的变化不断优化调整, 以便在具体环境中得到更好的执行。
六、案例总结
每个人在其生命周期的不同阶段, 对个人理财服务的需求是不同的。因此该案例就是针对何先生家庭所处的生命周期阶段即家庭成长期的理财需求特点而“量身设计”的一套个性化的个人理财方案。通过案例这种直观的方式指导我国居民个人掌握科学合理的个人理财规划方案, 使家庭变得更加和谐。
摘要：本文通过梳理和诊断案例中家庭财务状况, 结合其家庭财务目标, 进行合理的个人理财方案的制定, 展示了个人理财规划对实现不同阶段家庭理财目标的重要意义。
关键词：个人理财规划,理财目标,理财方案
参考文献
[1] (美) 本杰明·格雷厄姆.聪明的投资者.江苏:江苏人民出版社.1999.
案例分析
王先生，34岁，市场总监，夫人32岁，财务，儿子今年6岁，每年各类学费20000元，税后年收入约80万，轿车资产50万，年费用5万，家庭各项年开支50万，现有可投资资产6000万，其中含长期通过民间股票借贷取得的稳定投资收益，每年约有2000万投入，平均年收益约12%。
已配置各类理财产品3000万，其中50%是权益类产品（私募基金1000万，现亏损7%，代客理财500万，现亏损5%），30%是PE类产品（期限3+2年），20%是银行固定收益理财产品（现年化收益6.5%），另有1000万购买了货币式基金，房产2套，约1500万，自住房800万，投资房700万，无房贷，现有租金收入12000元/月。夫妻准备50岁退休，退休后能保证现有的生活水平。理财目标：年收益15%以上。
要求：假设寿命为85岁，根据其理财目标，为王先生一家做个理财规划书。
理财师陆晓晖的方案：（部分节选）
假设：
通货膨胀率在王先生退休之前为5%；退休后为3%；股票市场收益率平均为14%（21年A股平均收益率）；PE投资年平均回报为25%；房产租金与价值都以通胀相同的速度上涨；货币式基金目前年化收益率2.5%；退休后收入忽略不计；保证现有的生活水平理解为保持现有的支出水平。
1 计算
家庭资产：7550万；每年家庭总收入：833.4万；
总回报率：833.4万/（6000万+700万）=12.44%
年度支出：50万
投资年限：第一段，退休前：50—32=18年；退休后：85—50=35年
计算可得：第一段要求年化收益率为：12.3%
2 年度预期收支情况表
3 对于目前资产配置的评价
1）目标收益率定位偏高，可能导致客户承受不必要的高风险；
2）理财配置上忽略了保险资产的配置；
3）从整体收益率来说目前资产配置的收益率已基本满足客户的需要；
4）现金等价物配置比例过高，流动性高的现金等配置一般定为3～6个月的月度支出额，而目前货币式基金远远超过这一比率。
5）将固定收益的配置集中于民间股票借贷这一非主流的配置中，不确定性较高，需要改善。
具体说明：
1）货币式基金比率下调至50万，约为一年的支出，作为储备金；
2）保持股票委托投资和阳光私募基金投资比率不变；
3）增加银行固定收益投资至1000万元，投资年限小于等于1年；
4）将股票委托借贷比率由2000万调整至500万，大致为盈利部分；
5）增加固定收益类信托的配置，配置1500万，目标收益率约为11%左右。
6）投资类房产比例由700万上调至1250万，占到家庭资产的30%左右。
整体资产收益率计算：
货币式基金平均收益率：2.5%；
股票委托投资和基金类投资预期收益：14%；
银行固定收益：6.5%；
固定收益类信托：11%；
投资类房地产：2.5%租金回报加通胀增值；
PE投资25%的预期回报；
股票委托借贷年均回报：12%；
合计整体回报率12.3%。
5 保险配置
根据双十原则，建议配置保额为800万的大病医疗附加消费型寿险。
评委点评：理财不仅仅意味着要达到更高的收益，做好收益和风险的有机平衡，也非常重要。从该选手提交的理财规划来看，稳健是比较大的亮点。无论是对保险这块压仓石的看重，还是对股票委托借贷比例的下调，都贯彻了这个理念，这样的方案，应该很受稳健型客户的欢迎。
2005年8月13日，四川长虹（600839）董事长赵勇、总经理王凤朝为美国一流工业设计专家高登·布鲁斯先生、以及来自清华大学和湖南大学的鲁晓波和何人可教授颁发了设计顾问聘书。至此，长虹为实现工业设计人才国际化迈出了实质性的步伐，成为目前中国家电企业唯一一家跨地区、跨国界组建工业设计力量的企业。
据介绍，在全球制造业产能过剩、利润下降的形势下，长虹同国内外大公司一样，越来越注重产品外观工艺设计，决心以工业设计的提升，达到产品设计创新能力的提升，以此形成核心竞争优势。在长虹目前的战略发展规划中，工业设计、集成电路设计、嵌入式软件开发已成为公司确立的三大核心竞争力。
布鲁斯认为，长虹是一个有实力的大企业，公司管理层高瞻远瞩，同时有一支具有创新精神的工业设计团队。他表示，在服务长虹期间，将作为设计团队中的一分子，有信心在未来几年内，实现长虹工业设计开发项目达到国际国内领先水平。
讨论并回答问题：
1、运用高级财务管理财务战略目标定位的知识分析该案例的启示。（8分）
2、结合四川长虹的发展史运用高级财务管理相关知识分析公司战略、财务战略与集团核心竞争力的关系。（7分）
参考答案要点提示
1、运用高级财务管理财务战略目标定位的知识分析该案例的启示。（8分）
要点提示：1）请结合高级财务管理1—4章相关知识思考
高级财务管理财务战略目标的定位必须依托企业集团的战略发展结构规划。
战略发展结构 ：是指管理总部或母公司为谋求竞争优势并实现整体价值最大化目标所确立的企业集团资源配置与未来发展必须遵循的总体思路、基本方向与运行轨迹。
事实表明，战略发展结构清晰与否，不仅关系着企业集团财务战略定位的准确性，而且也直接决定着整体资源配置的有序性与运转的高效率性，对企业集团的存亡与兴衰产生着至关重要的影响。
2）长虹集团的发展史中的几个重要阶段的重大标志性事件都表明了这一点。
2、结合四川长虹的发展史运用高级财务管理相关知识分析公司战略、财务战略与集团核心竞争力的关系。（7分）
小王，某大学生在校学生，现担任班长、学生会副部长、社团部长等职务。小王每月生活费为1200元，但小王每月支出情况为，800元的伙食费，200元购买日常生活用品和学习用品等，另外每月需节省100元购买衣服。作为小王这样一个身兼数职的学生来说，没有时间在外做兼职。并且小王每月由于工作需要，要进行例行的聚餐，还有就是朋友间、同事间等的往来，娱乐消费，日常开销大。为此，小王感到很纠结，他该如何处理好自己的资金问题，让自己不感到很拮据。请给出合理的理财规划方案。
理财规划案例2：
王小姐月均收入6000余元，算上其他奖金和年终奖，年收入10万元。作为一个80年代初出生的单身女子，工作上好打拼的她，也爱好朋友间往来、娱乐消费，日常开销较大。除去房租水电交通饮食2500元和生活杂费1500元，每月能省下来2000元。面对理财产品、申购基金、保险订单、购房合同等“投资方案”，仅有10万元存款的她感到很纠结。
现状分析及潜在风险
王小姐年收入10万元，支出4.8万元，净结余为5.2万元，现有存款10万。身为80后单身女白领的王小姐，现阶段面临着置业、保险、投资等需求，同时又面临着人身意外风险以及房地产投资、金融投资固有的投资风险。
（1）
客户资产负债表 资产负债表 日期：
2005-12-31
姓名：马先生与董女士家庭 资产 金额 负债 金额 现金
住房贷款
活期存款 2，000 其他负债 0 现金与现金等价物小计 32，000 负债总计
其他金融资产 48，000
个人资产 1，500，000 净资产 1，500，000 资产总计 1，580，000 负债与净资产总计 1，580，000
（2）客户现金流量表 现金流量表 姓名：李先生家庭 收入 金额 百分比 支出 金额 百分比
工资＋奖金 224，000 100% 按揭贷款
投资收入
日常支出 60，000 58% 收入总计（+）
224，000 100% 其他支出 43，600 42% 支出总计（-）
103，600 46% 支出总计 103，600 100% 结余 120，400 54%
（3）客户财务状况的比率分析 1.客户财务比率表 结余比率
投资与净资产比率
清偿比率 1 负债比率
即付比率
负债收入比率
流动性比率
2.客户财务比率分析：
从以上的比率分析中，我们可以看出：
结余比率为 54%，高于参考值 30%，说明客户有较强的储蓄和投资能力。
该客户没有投资，投资与净资产比率为 0，一般情况下投资与净资产在 50%左右，这位客户需要进行适当的投资。
该客户没有负债清偿比率为 1，一方面说明客户的资产负债情况非常安全，同时也说明客户还可以更好的利用杠杆效应以提高资产的整体收益率。
负债收入比率为 0，低于参考值，说明客户的短期偿债能力可以得到保证。
即付比率为 0，客户随时变现资产偿还债务的能力很强，但过高的数值显示该客户过于注重流动资产，财务结构仍不尽合理。
流动性比率为，略高于参考值 3，说明李先生家庭资产流动性较高。
（4）客户财务状况预测 客户现在处于事业的黄金阶段，预期可能收入会有稳定的增长，可以进行适当的投资，增加投资收益。同时，现有的支出也会增加，随着年龄的增长，保险医疗的费用会有所增加，孩子的教育经费也会有所增加。另外，购车后，每年会有一笔较大的开销。目前没有负债，日后应该也不会产生负债。
（5）客户财务状况总体评价
总体看来，客户偿债能力较强，结余比例较高，财务状况较好。其缺陷在于没有进行投资，没有购买保险。该客户的资产投资和消费结构可进一步提高。
2、确定客户理财目标（1）现金规划：保持家庭资产适当的流动性（2）保险规划：增加适当的保险投入进行风险管理。（短期）
（3）消费支出规划——购车：近期内购买一辆总价在 10 万的车。（短期）
（4）子女教育规划：孩子，每年需要 10 万元各种支出，大约 6 年（本科加硕士研究生），共需 60 万元。（长期）
（5）李先生夫妇的退休养老规划。（长期）
（6）投资规划：进行金融产品的投资，增加额外收益。
（7）房产规划：将第二套房出租或者转卖。3、制定理财规划方案（1）现金规划
客户现有资产配置中，只有 2000 元的活期存款，金额较少，建议活期存款金额增至该家庭 3 到 4 个月的月支出金额即 20000 元，以备应急时提前取定期存款造成定期存款利率的损失。
（2）保险规划 建议客户每年购买不超过 33600 万元的保险费用（家庭可支配收入的 15%），具体如下：
A.寿险：保额为 40 万，预计年保费支出 20，000 元。
B.意外保障保险：保额为 10 万，预计年保费支出 2，000 元。
（3）消费支出规划—购车 以客户目前的经济状况来看，建议客户在 1 年内买车，可以从存款中支取 20，000 元，另外 80，000 从半年的收入结余中支取。购车后，预计每年的汽车花费为 15，000 元。
（4）子女教育规划 儿子接受高等教育共需要 100,000 元的资金，从未来的投资收益中支付。
（5）退休养老规划 未来 10 年，每年支付 20，000 购买了人寿保险。4、理财方 案的预期效果分析（1）现金流量预测
收入 金额 支出 金额 工资＋奖金 224000 按揭还贷 0 投资收入
36120 日常支出 60，000 收入总计（+）
260120 其他支出 43，600 支出总计（-）
103，600 支出总计 103，600 结余 156520
（2）资产负债情况预测 客户资产负债表
姓名：李先生家庭 资产 金额 负债 金额 现金
住房贷款 0 活期存款 20，000 其他负债 0 现金与现金等价物小计 52，000 负债总计 0 金融资产 60，200
房产 1500，000 净资产 1712200 车产 100，000
资产总计 1712200 负债与净资产总计 1712200
1.为什么研究“个人记忆”?
“记忆盒子”课程的设计教学,是围绕“个人记忆”进行的探索实验。
为什么要研究“个人记忆”?是我们需要解答的第一个问题。记忆研究始于西方,上世纪80年代以来,伴随欧洲民族国家的涌现,需要对其自身的合法性进行解释,西方社会迸发出对记忆研究超乎寻常的热忱,出现了大量的经典著作[1],如法国学者皮埃尔·诺拉的《记忆之场》、德国学者阿莱达·阿斯曼的《回忆空间》等,人们把这一时期的学术研究称为记忆潮(memoryboom)。此时,先行者们开始思考“个人记忆”与“宏大叙事”的区别,关于声望的核心悖论:一个无名者的声望。宣示了“个人记忆”与“宏大叙事”的分道扬镳[2]。
“个人记忆”具有不可替代性,每个人卑微而琐碎的故事都应该被尊重。对“个人记忆”的研究,是在抵制对平凡人的生活痕迹的遗忘。这是一场由于时代变迁,引发的针对历史话语权的变革。
“个人记忆”往往伴随着感情的宣泄,充斥着主观评判,不同于历史科学。真实性与客观性在“个人记忆”的范畴中并不适用。特定的感情色彩,在特定群体内起到认同作用,这在下文中会有详细论述。
作为建筑师、教育工作者,以及一名遗产保护者,有充分理由,寄希望于在专业领域内,将建筑作为“个人记忆”的物质载体,并将其给予保护和展示。
2.建筑学领域内“个人记忆”的思考
2.1建筑作为“个人记忆”的载体
建筑可以作为“个人记忆”的载体。
如何解释建筑作为“个人记忆”的载体,是我们面对的第二个问题。建筑是生活的容器,喝茶散步的抄手游廊,时聚时散的社区市场,修学礼佛的寺庙塔刹,不同的生活都能在相对应的建筑上得到体现。
建筑对于记忆的建构具有重要的意义,既体现在空间的维度上——它能够把某一事件联系在某一地点之上,使其得到固定与证实。还体现在时间的维度上——建筑具有一种持久的延续,能翱际于时间的长河,将记忆与相关的生活空间交织于当下,经过时间车辙碾压的建筑,观察者在其中感受到的印象,远比口耳相传的只言片语更具感染力。
一个“典型完整的记忆模型”应包括时间、地点、人物、事件四个元素,其中任何一个元素的揭示,都可能挖掘出整条记忆线索。在以上四个元素中,人物与地点自身来说便具有物质的可见性,而地点往往能突破“人与物”的短暂更显长久,就此而言,建筑启发“个人记忆”的力量是巨大的。
在史铁生的散文《我与地坛》中写道:“要是有些事我没说,地坛,你别以为是我忘了,我什么也没忘,但是有些事只适合收藏。”在文中,地坛作为作家个人记忆的依托,关联出整个记忆链条——“两条腿残废后的最初几年”作家在“一座废弃的古园”对于“已经不在了的母亲”、“生与死的命题”的种种感悟。
2.2目的
本次课程目的在于,试图解决“个人记忆”在建筑中的保护与展示问题。
“个人记忆”在过去较长的一段时间中,处于被边缘、被忽视的境地。平凡人物的口述史,经常为“宏大叙事”经营者的发声所掩盖。从以往的经验认识到,“个人记忆”如果未能置于宏大历史的框架内,很容易伴随时间的流逝,当事人的逝世,湮没无踪,最终缺乏相应的物质载体作为佐证。
而我们要做的就是,在建筑物中,寻找这些记忆的遗痕,通过设计,搭建起跨越遗忘深渊的桥梁,一端在此一端在时间的另一边,将“个人记忆”重新唤醒。
2.3方法
如何搭建起跨越遗忘深渊的桥梁,在建筑中保留与展现“个人记忆”?是我们面对的第三个问题。
2.3.1表达出“个人记忆”的感染力
记忆不同于历史科学,具有自身的感染力。
记忆与认同感的命题密不可分,对往事的态度决定个体身份的存在。尼采曾写道“他的城镇的历史成为他自己的历史;他把那些城墙、那有塔楼的城门、市政府的规定、民间的节日都看作是他年轻时期的一个画满插图的日记本,他在所有这些之中能够找回自己、他的力量、勤奋、渴望、判断、他的错误以及蠢事。”
可见“个人记忆”不同于苛求真实与准确的历史科学,记忆通过对事件进行主观情绪的渲染,使其成为具有倾向性色调的画面。记忆中往往充斥着主观阐释,伴随感情的宣泄,比如“一个充满爱意的回忆”并非仅仅是中性化的摹状貌,而是一段撩拨心绪的故事。
对于曾经生活过的老房子,念及难以忘怀的记忆,人们总怀抱崇敬之情,满怀忠诚和爱意地在脑海中重构逝去的时光。据说,上海当代艺术博物馆项目在原发电厂的改造过程中,保留了大量的机器设备和厂房空间,以前的老工人得知此消息后,热泪盈眶,情不自禁。
在具体建筑设计中,做到心意呈现,表达“个人记忆”的感染力,才不落套路之滥觞。如恩的水舍项目中,建筑室内新增部分,采用了抽象化的白色与简约的线角,旧有建筑的废墟感在冲突中得到体现。废墟是时间碾压过的车辙,时间使材料斑驳,斑驳的材料使飘渺的怀旧之情有了触感。相较之,这些年在各地凭空创造的仿古建筑,没有了时间的参考与见证,展现在观众面前的无非是热闹的舞台布景。
在我们的课程中,为使学生切身感受所谓“个人记忆的感染力”,特意在开始阶段,设置了一项训练环节——通过回忆自己生命中的往事,搜集具有感触的记忆碎片,口述一段关于自己的故事。
2.3.2“个人记忆”应具有当下性
在建筑中保护与展示“个人记忆”应该与当代语境相结合。
所谓“个人记忆”,首先是立足于当下的反思,而非流连于过去的某一时刻,停滞不前,成为禁锢的历史标本。所谓当下,并非孤立存在于世,而是历史层层套叠、步步演进的结果。既有前世的遗痕,又有今世的生活,这才是记忆“永恒”且“不断更新”双重意义的体现。
“个人记忆”与当下结合,就必须与当下的日常生活相结合。
思考与课题相关甚密的遗址保护领域。如今,中国城市化进程步入一个相对平稳的发展时期,以宏大叙事为主题的保护工程方兴未艾。以“一带一路”申遗保护为例,相应的遗址公园和博物馆建设在各地层出迭现。需要表达的是,以“个人记忆”为主题的艺术创作,相较于“宏大叙事”的保护工程,更容易和人们当下的日常生活发生耦合,把过去的事件与现实生活联系起来。
纵观这几年在遗址保护方面的理论研究和工程实践,古迹遗址多蜕变为遗址公园或博物馆,来与现代城市谋求结合。这些“宏大叙事”的纪念碑式记忆,一方面为民族认同所需求。另一方面,却与世俗百姓生活的衣、食、住、行,油、盐、酱、醋的关联不大。在中国,住在遗址景点周边的居民却极少到遗址景点参观的现象,便是佐证。
在笔者发表过的《城市遗产视角下西安明城墙及其周边区域的研究》一文中,论证了西安明城墙只有成为社区百姓市井生活的一部分时,容纳市民吹、拉、弹、唱,剃头逗鸟,才能够得到市民的欢迎。相比之下,“个人记忆”脱去宏大背景的梏拲,真切而生动。同时,这些记忆本身就来自人们的现实生活,深深地根植于当下的日常场所,能够更好地与现实生活联系起来。
标准营造在大栅栏的“胡同微更新”项目,是针对一个曾经居住了12户人家的大杂院的改造工程。像现在很多的北京四合院一样,原有的几户人家在院子中加建了属于自己的小厨房,形成了复杂有趣的邻里关系。项目保存了加建的所有房间,构筑了一个孩子们分享阅读的读书空间,一个树下的公共活动场,使原有的大杂院记忆与当下生活结合起来[3]。
在我们的课程中,要求学生设计的“记忆盒子”面向现在和未来,以一种积极的面貌,满足当下的生活功能。同时,具有生长属性,存放未来使用者所拥有的记忆。
3.后记
笔者第一次接触有关“记忆”的相关命题是在2014年末,此前,有关遗址保护的著述已成老生常谈,但是经历城墙的调研之后,常困惑于学术理论与现实生活之间的落差。尤其是目睹民间戏班,利用城墙门洞的回音效果,在城门里搭建临时戏台表演的场景之后,一种立于当下的反思逐渐显露轮廓。有关遗址与当代日常生活关联的思索若能给中国记忆研究与实践以启发,实乃笔者行文之初衷。
参考文献
[1]钱力成、张翮翾.社会记忆研究:西方脉络、中国图景与方法实践[J]社会学研究,2015,6
[2]阿莱达·阿斯曼.回忆空间[M].北京大学出版社
答：现在比较流行的理财品种有储蓄、保险、国债、股票、基金等，每个品种都有各自的优缺点。从家庭理财的角度来看，人的一生可以分为几个不同阶段，比如家庭形成期、成长期、成熟期、退休期。每个阶段家庭的需求、收入、支出、风险承受能力与理财目标各不相同，理财的侧重点也有所不同。因此，在做家庭理财规划时就需要根据不同的阶段确定目标，选择合适的投资品种与投资比例。
目前有一个比较简单实用的家庭理财规划——“1/5理财法”，就是把资产分为5个等份，分别做出适当的安排。这样，在获得最大收益的同时不会产生太大风险。比如，某个家庭年积蓄为25万元，可以将其平均分成５份：5万元买银行理财产品，这是回报率较高、又比较稳妥的一种投资；5万元买保险，购买保险也是一种投资方式，且保险金不在利息税征收范围之列；5万元买股票或基金，这是风险最大的一种投资，但是风险与收益是并存的；5万元作为定期存款或买国债，这是一种风险最小的投资方式；5万元作为活期存款，以备应急之用。具体操作时可根据每个家庭所处的阶段及风险承受能力，加大或减少某个品种的投资比例。
问：住房商业贷款逾期还贷银行要不要罚息，罚多少？
答：个人客户在逾期还贷后都要支付罚息，央行将各商业银行执行的逾期还贷的罚息水平定为：在借款合同标明的贷款利率水平上加收30%至50%，同时给商业银行一定的自主权。因此，各银行的罚息水平略有不同。
问：我去年9月份办理了50万元公积金贷款，采用每月递减还款法，还贷期15年，是否要提前还贷？
答：去年9月15日央行加息后，公积金贷款5年以上的年利率上升到5.22%，而5年期整存整取定期存款利率则上升到5.76%，扣除5%利息税，实际利率为5.472%，二者之间的利率倒挂0.25个百分点。建议不必提前还贷，可将手上的余钱用来购买收益率较高、风险较低的银行理财产品。
chenying1114@126.com
注：考试时案例题题干可能会有略微不同，如改变人物、公司名称等，请考生考前仔细阅读，考试时可套用。本资料中答案只保留正确选项
案例一：十年前致明从学校走入社会，当时他和许多年轻的朋友在一起，除了上班之外就是玩„„„但是偶尔静下心来，致明还是觉得自己应该再追求些什么。
答案：A、B、D、B、C 案例二：两年前，轶文当时是一名酒店经理，整天在岗位上忙忙碌碌，把酒店的业务打理得井井有条。„„有了新的目标，并向目标迈进了一大步！答案：A、D、A、D、D 案例三：张智在大学期间所学的专业是计算机应用，大学毕业后他先在一家公司研发部担任软件工程师，„„继续深造以加强专业知识的学习。
答案：D、A、B、C、C
案例四：吴琼是某名校新闻专业毕业的学生，他当初选择的是最贴近他的职业理想的工作——财经记者，„„„因为他既明白自己需要的是什么，也得到了与自己的理想接近的职业。答案：A、A、B、B、D 案例五：欣远公司李厂长今天的“待办”日程表上记录着：与副厂长讨论几个员工的投诉；„„但一天过去了，李厂长却有些困惑：“我到底完成了哪件事?” 答案： A、B、D、A、A 案例六：赵冲从来没有做工作记录的习惯。工作上的事情总是一件做完了接着做另一件，整日里忙忙碌碌。„„这使赵冲认识到应该采用新的管理方式来提高自己的时间利用效率。答案： A、B、D、A、A 案例七：赵经理是珠海某著名四星级酒店的客房部经理，某天刚上班，„...老婆来电话，岳母大人上午10点到，要赵经理开车去机场接一下。面对这么多的任务和冲突，赵经理该怎么办？答案： A、B、D、A、A
案例八：倪昊是某矿业公司的一位维修钳工，手艺高，责任心强，人缘好。„„公司常务副经理又打来电话，让他马上去总部出席紧急干部会议。对于现在的工作，倪昊觉得真的很累。答案： A、B、D、C、D
案例九：网络部李经理找到人力资源部的宇总，要求对网络部陈浩工资调整幅度一事重新加以考虑。„„李经理很清楚公司的制度，明白员工的权利，认为人力资源部的决定已经侵犯了自己属下的权利，自己有责任和权利为下属争取。答案： B、C、B、B、D 案例十：本田宗一郎被誉为20世纪最杰出的管理者。„„福特公司的新车上市给本田公司带来了不小的冲击。答案： C、C、D、A、D
案例十一：某市火车票售票处，一位女售票员正在工作着，窗外排着长长的购票队伍。„„女旅客心平气和地回到自己的位置上，售票工作又正常地进行了。答案：B、B、C、D、D 案例十二：苏天是人力资源部经理，最近他准备举办一个培训班，需要从各个车间抽调员工参加，„„张工也答应了并当场定下人选。苏天顺利地获得了各车间的支持。答案：C、D、D、A、B 案例十三：徐佳是某印刷公司的一名财务人员。在他工作期间，遇到了一个最难对付的客户，„„使他为公司获得了利益。答案： A、B、C、D、C
案例十四：最近，龙葵公司的章总碰到了一个难题，车间主任联合签名，代表全体工人向他呈上了一份申请书。„„这使企业陷入了困难的局面，而员工目前的工资和福利也难发下去了。答案： B、A、C、D、B
案例十五：最近的工作让晓宇非常郁闷。事情起源于„„李总也失去了第一时间了解团队动向的机会。答案： A、C、D、A、B 1
案例十六：在某商店，一位顾客在某服装摊位前驻足，并对一种款式的风衣多看了几眼。„„560元，你拿去好了！”顾客很喜欢衣服的款式，价钱也没有超出自己的预算，欣然买走了这件衣服，并表示下次买衣服还会来这个摊位。答案： A、D、D、A、B 案例十七：H市宇宙冰箱厂近年来有了很大发展，厂长李明是个思路敏捷、有战略眼光的人，„调动了二人的积极性，解决了一个两难的问题。
答案：D、B、C、C、A 案例十八：青云公司的创始人杭总勤奋、严厉,具有强烈的进取心。„„同时，还与某国际知名汽车公司成立了合资企业。答案： D、B、C、D、B 案例十九：朱总是某农机公司的总裁。该公司2006年销售额为5000万元，„„降低产品成本、提高产品质量并开出具有吸引力的价格，将是提高公司产品竞争力最有效的法宝，因为客户们实际考虑的还是产品的价值。答案： D、B、C、C、B 案例二十：隆盛集团公司成立于20世纪90年代末，由数家地方外贸企业合并而成，„„各个下属子公司之间在业务上几乎没有横向联系和沟通，集团公司很难实现资源共享的目标。答案： D、B、C、B、D
案例二十一：2009年10月，钱玲因业绩突出被任命为其所在集团一分公司的区域经理兼电脑培训学校校长，„„找不到做团队主管的乐趣，为此他感到非常痛苦。答案：C、B、D、C、D 案例二十二：楼路硕士毕业后进入一家中型企业，半年后他被公司任命为一个新项目的经理。„„但初出茅庐的他面对现在的局面还是感觉有些手足无措。答案：A、B、B、C、D
案例二十三：兴盛公司原来是一家从事产品加工的小企业，公司建立之初，张总和员工不分彼此„„无论大小事都需要他亲自督办。管理层现在的状况直接影响到公司的整体发展，张总对此非常焦急。答案： C、A、B、C、D
案例二十四：立志公司是一家刚刚成立的新公司。这个公司的营销部肖经理„„对公司的规章制度和团队的工作流程不熟悉，致使团队内部发生了一些冲突。答案：A、A、B、C、D 案例二十五：2001年，GE继续享有世界上最受赞许的公司、全美最受推崇的公司、全球最受尊敬的公司的赞誉。„„从内部学，从外部学，从上到下，从下到上学习。世界上的精华才智在我们手中，这是因为我们无时不在追寻。答案： C、.B、C、B、B
案例二十六：作为化工界老大的杜邦公司在很多方面都独具特色。其中，公司为每一位员工提供独特的培训尤为突出。„„此外，如果员工认为社会上的某些课程会对自己的工作有帮助，就可以向主管提出，公司就会合理地安排人员进行培训。答案： C、B、B、A、B
案例二十七：资料一：几个月之前，云帆受公司委派，参加过一次培训，学习如何主持会议以及如何使会议更为有效。„„„ 资料二：赵宇舟两年前参加过一次培训，他觉得那次培训没有任何效果，„„甚至超过了他。这让他非常不解。
答案：A、A、D、B、B 案例二十八：康佳集团非常重视新员工的入职培训，把它作为集团培训体系中的重点。„之后才针对新员工的类型，组织实施新员工入职培训。
答案：D、C、B、B、B 案例二十九：丁总的家政公司为了实现未来5-10年的远景规划，明确了具体的使命：„„而服务中心的人员也没有办法替他们找到合适的家政人员，公司因此损失了一部分客户。答案： A、C、A、C、B 案例三十：某机床厂按照目标管理的原则，把目标管理分为三个阶段进行，„„通过层层分解，全厂的总目标就落实到了每一个人身上。答案：A、C、C、C、B 案例三十一：浩天家具公司是高先生20世纪70年代创建的，开始时主要经营卧室和会客室家具，取得了很大成功。„„ 这些目标主要是想增加公司收入，降低成本，获取更大的利润。答案： C、C、C、A、D
案例三十二：包经理把运营部各分店的经理召集在一起，向大家介绍了„„随后，其他几位经理提出的销售额增长率也都在20%左右。
答案：A、C、C、D、B 2
案例三十三：有这样一群人，他们年轻的时候迁居美国，住在波士顿的一所公寓里。在一个漫长的周末，„„以使他们能够全神贯注于自己非常重视的事情。
答案：D、C、D、C、A 案例三十四：盛世公司会议室里，高总、人力资源部蔡经理和新进公司的技术人员正在进行对话。„„以后我们一定会改进公司的管理制度，希望能够解决你们提出的这些问题，做到公司所有成员和公司一起发展！” 答案： D、B、A、B、D 案例三十五：沈时毕业后被一家中日合资公司招为推销员。刚上班的头两年，„„不料那位日本上司说这是既定政策，拒绝了他的建议。
昨天，令公司领导吃惊的是，沈时辞职而去。答案： D、C、A、B、D 案例三十六：美国著名成人教育家卡耐基曾写出享誉全球的名著《人性的弱点》、《人性的优点》、《人性的光辉》等，成为《圣经》之后人类出版史上第2大畅销书。„„代之以“项目专任部长”、“产品经理”等与业务内容相关的、可以自由加予的头衔。答案： D、B、A、B、D 案例三十七：有两位年富力强又踏实勤奋的园长，其中的一位可谓“夙兴夜寐，中情烈烈”，事无巨细，必亲自过问。„„几年以后，幼儿园面貌焕然一新，教育质量有了大幅度提高，而且在办学上渐渐显示出自己的特色，成为当地一所引人瞩目的先进幼儿园。答案： A、C、C、B、B
案例三十八：老范是一位工程师，他在技术方面有丰富的经验。„„许多工作任务都应付不过来，科室里也没有了和谐团结的气氛。答案：A、B、C、B、A 案例三十九：梦寒研究生毕业后去了一家中型工业企业，在技术科任科长„„科里工作效率低，士气也不高，梦寒感到这个科长很难当。答案：C、D、B、B、A 案例 四 十：赵总想通过让团队成员轮流主持团队会议的方式来培养团队成员的能力。„„小包听取了赵总的建议，很快取得了进步，赵总表扬小包对工作积极负责，并与小包达成了她第一次主持会议的协议。
一、自我评定
1、成长经历
我1991年出生于东莞市，在一个偏远的农村里长大。但父母亲让我从小养成了谦虚谨慎、待人礼貌、吃苦耐劳、坚强诚恳的生活态度。现读于东莞职业技术学院10货运代理与报关1班。且在大一期间担任本班的团支书，并获得“优秀共青团干部”荣誉称号。
2、个性分析
我是一个无神论者，但是我的家教和教育背景让我明白，还是有一些价值是需要遵从和供奉的，如自然规律以及平等、正义和责任等。也有一些自己心目中的英雄：一切追求人格和精神独立，进而追求人身和精神自由，进行着自由创造，为自己、家庭或他人的幸福贡献自己心力的人。
我是一个在性格向度上是居中便外的人。生活中的我，乐观，稳重，开朗，形成了我善良、认真、城市的本性，对周围的人和事，有更多的包容与理解，有更多的关心与热情，使我在人际交往中更多的体谅、真诚与自律，所以我在看待和评价他人的时候，始终抱有相信他人，理解别人的生存方式从事学习和生活，理解大千世界中，每个人都有其各自闪光点，多看别人的优势，不计他人的缺陷，严于律己宽以待人。
我的自评是：城市、善良、敬业、奉献、爱学习。
二、职业分析
（一）专业分析
1、物流管理专业分析
物流是指物品从供应地向接收地的实体流动过程。根据实际需要，将运输、储存、装卸、搬运、包装、流通加工、配送、信息处理等基本功能实现有机结合，形成完整供应链，为用户提供多功能、一体化的综合性服务。物流行业就是将物流和物流管理有机结合的行业，是极具发展潜力的朝阳行业。
行业趋势：现代物流产业与生物医药，新材料，环保被列为上海四大新兴产业，它是一个非常有活力的行业。而新加坡的地理位置决定了它的物流管理技术在世界范围内领先的地位，多年形成的的物流管理教育的基础和得天独厚的优势资源决定了新加坡在物流管理教育专业方面的优势。
2、报关专业分析
报关是指进出口货物收发货人、进出境运输工具负责人、进出境物品所有人或者他们的代理人向海关办理货物、物品或运输工具进出境手续及相关海关事务的过程，包括向海关申报、交验单据证件，并接受海关的监管和检查等。报关是履行海关进出境手续的必要环节之一
就业方向：可在涉外企业、对外贸易部门、海关等部门从事国际商务报关、报检、单证、货运代理等业务工作或经济管理工作。
3、驾驶员分析
驾驶员主要是指交通工具的驾驶者，一般多指汽车的驾驶者。驾驶员也多指军用设备的驾驶员，如飞机驾驶员、坦克驾驶员等。
4、物流与运输的关系
运输是物流系统的基础功能之一。物流系统是通过运输来完成对客户所需的原材料、半成品和制成品的地理定为的。运输合理化是物流系统合理化的关键。
（二）环境分析
1、社会环境——大学生就业形式
高学历，却敲不开企业的大门
本科生遍地都是，硕士生也没那么稀罕，博士都扩招了，所谓的高学历还能在市场上所向披靡吗？不看学历看能力，学历只不过是求职就业的“敲门砖”，很久以前人们这样说。时过境迁，曾经被人们看好的高学历在今天似乎怎么也敲不开企业的大门。
就业难，纷纷回炉短训
2009年9月末媒体报道“哈尔滨大学生‘回炉’短训就业受宠”，新年伊始，广东曝出“技校生就业好过大学生”，“企业争抢技校毕业生，造成人才提前‘脱销’”等类似的新闻。即学即用的技校培训PK“华而不实”的大学教育，学子们心寒之余，不得不“识时务者为俊杰”，纷纷加入“回炉”培训的行列。 有工作，却与农民工同酬
挣扎在职场中的大学生千辛万苦找到工作，还来不及庆幸自己拿到了众人相
传的2000元薪酬的市场价，中国社科院发布的统计数据无疑又一次刺伤了学子脆弱的心灵。
2、全国人力资源管理师资招聘信息
伴随中国近几年来物流产业的蓬勃兴起,国内对物流人才的需求量也越来越大,但是由于我国物流产业的起步比西方发达国家晚,物流人才的教育培养更是跟不上经济发展的步伐,各地纷纷闹起了“物流人才荒”。有预测显示,中国的物流产业将会以每年30%的速度迅速增长,而国内物流人才的需求缺口将达到600万人。我国仅高级物流管理人才到2010年每年需求量就为三万到四万人;物流技术操作和营销人才每年需要三万人以上。
3、广东省毕业生就业政策
企业招用2009届高校毕业生可同时享受多项补贴
中小企业和非公有制企业当年吸纳高校毕业生就业并与其签订1年以上劳动合同和缴纳社会保险费的，可按实际招用人数给予企业社会保险补贴。企业组织招用的毕业生参加岗前培训并经鉴定合格的，还可享受900元的岗前培训补贴和技能鉴定补贴。
符合认定条件的困难企业还可按保留高校毕业生技术骨干人数享受最长6个月的岗位补贴。
离校未就业的困难高校毕业生可立即申领临时生活补贴
困难家庭的高校毕业生离校时还没能实现就业的可立即在户籍所在地公共就业服务机构登记失业，凭身份证、毕业证书、广东省就业失业手册和困难家庭证明材料即可申领临时生活补贴。
严把见习基地认定关，规范高校毕业生见习管理
被认定为“高校毕业生见习基地”的企业，要每年能提供20个以上技术含量高、专业性强的见习工作岗位，每个岗位见习时间为3-6个月，且见习岗位数量不超过企业在岗职工人数的10%，并能按不低于20%的比例留用见习人员。毕业生成功创办企业经营满6个月可领取一次性创业资助
2009年应届高校毕业生在2009年7月1日以后领取本省营业执照，正常经营满6个月并依法纳税和按规定缴纳社会保险费的，可领取一次性创业资助，标准最高的地区达8000元。
三、职业评定
首先，让我们对晓芸家庭财务做量化指标：
晓芸家庭的收支和资产负债情况，主要有以下问题：
资产结构不合理，生息资产占比较低。晓芸家庭目前的总资产为59.5万元，自用住房占了总资产的84％，金融资产仅占14％，其金融生息资产总量较少，在某种程度上制约了晓芸家庭通过资产配置的调整提高资产收益的能力。
依据此财务特点，晓芸及先生应适度缩减月度非必要性开支，提高储蓄率来应对将来的家庭财务支出需要。
年度生息资产收益有待完善。家庭的金融资产8.3万元，2008年理财收入1.4万元，投资收益率为18.9％，主要为基金收益1万元。1.2万元外债无收益。
每月结余甚少，家庭生息资产积累不够。家庭每月的结余少且不稳定，几乎完全取决于先生在外兼职收入。这个“80代新上海人”小家庭目前负债较少，事业均属上升期，要实现生活目标，有效配置各种资产，合理调整生活收入与支出的关系是晓芸一家的当务之急。为了迎接未来三口之家新生活开支的自然变化，从现在开始需注意及时调整家庭消费习惯。
二、资产配置与投资建议
晓芸家庭短期和长期目标较为明确：(1)3年后生育一子，并从现在开始做好经济和心理上的准备；(2)5年之后在保留现有住房的前提下筹足价值100万元面积较大的房产的首付款30万元；(3)完善家庭保障。
晓芸家庭原有的资金积累相对有限，生息资产8.5万元，3年后生育孩子是足够的。但考虑到目前通胀水平下孩子的生活和教育费支出，如果不再提高家庭的储蓄率的情况下5年后的贷款购房计划会将家庭的财务状况带入危险的境地。考虑养育孩子增加每月花费条件下，5年后购新房新增的70万元房款按现行贷款利率7.11％，将使月度支出增加5500元左右，按上海目前的小户型的房租收入水平，如保留原有住房则较难实现财务平衡。如果要提高生活质量，需要逐步提高资产收益率和不断提高储蓄。所以在有限的资金条件下，使资产最大程度增值，是目前要解决的主要问题。高收益率伴随高风险，每年保持10％～15％的年收益率属于高收益增长，晓芸家庭是风险承受能力较高的，目前选择的基金投资方式较为合适，长期投资平均年收益在10％以上。
晓芸的家庭理财，可以逐步调整金融资产组合，进行多样化投资。
三、具体投资建议
应急金如何分配。建议将现有的活期存款按1:1的比例，分剐以活期存款形式和货币市场基金形式存放，可以代发工资户保留活期资金。货币基佥重点推荐华夏现金增利基金、中信稳定双利基金。徐先生可运用~银行专业网上银行随时转换活期增量资金与各类基金投资，这样方便办理业务，也便于管理家庭资产。
选择基金为主要投资方式。建议晓芸家庭增加基金方面的投资，目前国内金融市场正处于高速稳定发展阶段，财富增值效应显著，专业机构也为广大投资人提供了众多投资理财渠道与工具；证券投资基金作为专业投资理财工具为百姓们参与证券市场提供了更为便捷与有效的委托理财方式。主要选择开放式基金，一般购买优秀基金管理人的老基金为好，发行了一段时间，持续的业绩表现优于平均水平的基金是选择对象。基金投资是中长期投资方式，一般至少要持有2～5年。
基金投资方面，建议考虑选择3～4只开放式基金投资，配置上偏重股票型基金与灵活配置型基金，与债券构建基金组合，一般根据市场情况动态调整投资比例，在股市看好的形势下，增加偏股基金的比例，相反的行情，则增加债券基金比例。为有效增收节支提高月度结余的收益，建议晓芸到银行网点签订每月定期定额投资基金。并将现有定存及友人归还债务逐步转入基金市场，来加强家庭财富的积累。重点推荐上投中国优势、中信红利基金、宝康灵活配置基金、建信优化配置基金。
另外，一考虑届时出售原有住房，理由一是房贷利率上升，二是投资房产租金回报率的下降，且考虑出租房产的维护难度及家庭生活水准不能降低，在资金充裕时，5万元起售的银行理财产品也是可以投资选择。银行理财产品一般能获得4％左右的稳定收益率，风险相对较低，期限1～2年。
许先生家庭是典型的三口之家，工资收入高，月结余多，有大量存款，且正处于家庭成长期。许先生对外汇、股票等颇感兴趣，有4年的投资经验并有较强的风险承受能力。
许先生家庭的收入主要来源于薪金及利息所得，且较为稳定。股票，基金等投资性收入可能会产生负收益。在现金流出中，投资和保障性支出占比很小。现金流量充裕，但结构不合理，延缓了个人财富的较快增值。
面对日益高涨的通货膨胀压力，许先生家庭希望财富保值增值，并计划对家庭成员补充商业保险，以及女儿将来出国留学。
二、投资组合规划
针对许先生家庭的实际情况，以1:2:3:4的比例分别投资于无风险、低风险、中等风险以及高风险的理财产品较为合适。
(一) 股票投资规划
在股票投资中，将总资金分成等额2份：1份用于股票投资，其中约75%的比例用于中长期投资，剩余的25%作为预备资金，用于股市不景气时补仓操作，或者进行短线的波段操作。另1份处于半闲置状态用于新股申购。这样配置的原因在于：中长线投资能够较好的回避风险，在政策较为明朗，公司基本面可以预见的情况下，收益相对稳固;而短线投资，风险较大，但是通常能获得额外收益，并且在短时间内套现，资金流动程度高，往往可以获得超额收益。
借鉴基金常用的方法设立股票池，这样可在由于大盘环境处于弱势状态的系统性风险或者突发的全局性利空，个股可能的风险及利空，个人决策水平等风险出现后，采取止损措施。池中的个股可以囊括大多数的板块，例如：在通胀严重的情况下有自主定价权的酿酒板块酿酒板块;国家大力推进的医药板块;整体业绩优良的高端装备板块。
资本市场对消息的反应是十分灵敏的，因此短线之内能够结合消息面进行选股往往能获得较大的收益，所以可以抽出预备资金买入消息面上有极大利好的个股，往往可以获得超额收益(杨祖人，2009)。例如，2011年2月11日，世界第一产铜大国智利发生里氏8.8级大地震，2011年2月13日地震之后沪深股市的第一个交易日，以江西铜业为首，带领的铜陵有色、精诚铜业等一批铜矿概念股直冲涨停。
(二) 基金投资规划
根据许先生家庭风险承受能力、经济状况及性格等实际情况，可以以3:5:2的比例分别投资于股票型、债券型、货币型基金。基金分配中取得的收入暂不缴收个人所得税，而且还免收分红手续费和再投资手续费，可起到避税的效果。
第一，投资股票型基金可以避免大盘上涨，投资个股下跌所造成的不利影响。将大部分基金投资于成长型股票基金，剩余小部分投资于指数基金，ETF等，虽然在短期“对价”行情中落后市场，但其长期表现看好。投资者不应进行频繁调整，以免交易成本上升净值表现落后大盘。
第二，债券基金在投资品种中风险适中，适合用来规避风险。2011年来受央行紧缩货币政策影响，债市遭遇连番调整，但伴随悲观预期的不断修正，债市魅力将再次展现，特别是信用债投资价值日渐提升。现阶段债券票面利率创历史新高，一年期及以上企业债、短期融资券、中期票据的平均收益率已超越6%。
第三，货币型基金。货币市场基金一般都免收手续费、认购费、申购费、赎回费，资金进出非常方便，既降低了投资成本，又保证了流动性。当家庭风险承受能力良好时，应坚持“买旧不买新、买高不买低、就短不就长”的原则。同时，选择“七日年化收益率”较高、获利能力也相对较高的高收益货币型基金。
(三) 黄金投资规划
家庭投资黄金的主要目的是规避我国近年来高通胀，高CPI等因素而导致的货币贬值带来的风险，而非投机获利。(陈兆松，2007)一般可采取3:7的比例投资于实物黄金和纸黄金。
适合家庭投资的实物黄金和纸黄金交易在交易方式上各有优劣：出于长期收藏或馈赠亲友，投资者可选择实物黄金交易;出于短期获得交易差价，纸黄金是最佳选择。纸黄金交易不存在仓储费、运输费和鉴定费等额外的交易费用，投资成本低，不会遇到实物黄金交易通常存在的“买易卖难”的窘境。
(四) 房产还贷规划
在房产规划中，贷款方式分为商业贷款、公积金贷款及混合贷款。首选公积金贷款，因为其不仅利率优惠，贷款额度较高还有贷款年限长、还款灵活方便等优点。房贷还款主要有等额本金及等额本息。两种方式各有千秋：等额本金方式每月的还款本金额固定，随时间的推移每月还款数以及利息越来越少。等额本息方式还款方式相对等额本息而言，总的利息支出较低，但是前期支付的本金和利息较多，还款负担逐月递减。
对于收入较高的家庭来说，应采用“等额本金还款法”效果比较理想。首先，在收入高峰期多还款，就能减少今后的还款压力，并通过提前还款等手段来减少利息支出，且随孩子的成长，家庭开支必将提升，因此在前期资金富裕之时多还款，为日后早做准备。其次，在如今我国通货膨胀率高于国际温和通胀水平的情况下，应使货币的当前价值应得以最大利用。
(五) 教育金筹划
教育金筹划，可以采用教育储蓄及基金定投方式。教育储蓄是一种利率较高，面向在校的四年级以上的中小学生，从第一年开始定期将一笔钱存入银行，存储若干年达到用于支付孩子的学费及开销费用。
基金定投，是针对没有很多空闲时间又在未来需要大量资金的家庭，以积少成多的方式来筹得孩子高中、大学以及出国留学的教育费用。
(六) 人寿保险需求
保险是一种财务的预先安排, 并对所带来的风险, 使之损失最小。根据我国相关法律法规规定，居民在购买保险保障时可享受税收优惠。
根据双十原则法, 家庭保险的保额应为年支出的10倍, 合理保费应为年收入的10%。
1.为了保证养老, 购买相应的重大疾病保险和带有分红性质的终身寿险 (分红型寿险) , 在规避风险的同时每年还可以获得一定的收入及分红的返还。
2.夫妇两人的身安全会影响到家庭的财产安全, 购买相应的商业养老保险和重大疾病保险, 以达到双重效应。
3.鉴于出国存在的风险因素, 孩子未来投相应的境外留学保险。
4.灾祸无情, 为了保证财产安全, 应该加购家财险来规避相应的风险, 提高家庭整体抗风险能力。
5.针对家庭主要资产如汽车, 故车险也是需要考虑和规划的问题。
尽管本文分析的是中高风险能力家庭的投资组合情况, 但对于普通家庭而言, 合理地进行规划理财同样十分必要。目前市面上不仅具有多种的理财方式, 而且每种理财方式也都针对不同的收入群体进行了更为明细的产品设计, 因此能够满足社会大众的理财需求。伴随着经济社会的不断发展, 理财知识的储备以及理财方案的设定已经演变成为确保资金有效利用的基础, 而这也提升了理财在个人资金规划中的重要性, 可以协助个人很好的规避风险。
摘要：伴随经济社会的不断纵深发展, 民众所拥有的个人闲置资金也逐步提升, 而这也对于理财及风险保障规划有了更新的要求。本文基于对较为典型的中高收入家庭的理财方案为例, 综合分析金融资产组合, 以求为普通大众进行理财规划指明方向与提供借鉴。
关键词：理财目标,投资组合规划
参考文献
[1]杨祖人.浅谈个人理财业务风险控制[J].经营管理者, 2009年第14期.
鲁先生今年36岁，是一家房地产公司的中层管理人员，因此在收入方面还是比较可观的。他的妻子鲁太太则是一家民营企业的财务，他们夫妇二人都有五险一金，不过没有买过商业保险。此外由于鲁先生在投资方面的意识比较薄弱，不太懂得如何投资，并且由于工作比较繁忙没有时间打理自己的财务。他们还有一个儿子，今年7岁，他们平时对于孩子的教育可以说是非常重视的，因此在这一方面的支出也比较高，今后有意要将孩子送往国外。
鲁先生资产结构属于高资产无负债家庭，在自用资产中以自住房产为主，价值100万元，无房贷。家庭处于成长期。这个时期家庭的最大开支是生活基本支出。优点是：收入较高且稳定，家庭年收入在20万以上。其中有一部分来源于房租收入，但夫妇俩的薪金收入占绝大部分比例。也就是说，夫妇俩是家庭的绝对经济支柱。
2、家庭的资产变现能力较强，增值和保值作用明显，现在双方工资又都十分稳定，且通货膨胀率也处于较高的情况下，暂时维持现有的资产状况。
麟龙公司表示，研究鲁先生的家庭资产负债表，可发现投资工具过于简单且几乎全集中于定期上，资本市场投资比例仅为10%，有一部分的房产投资，其余就是活期存款和现金，但总计也只占家庭资产的1%还不到。这样的配置，过于单一，保守，资产收益率偏低，但理财的弹性较大，只要及时调整资产配置，合理规划，问题就能有所改善甚至解决。由于目前鲁先生家庭无负债，结余率很高，这样因流动性不足而出现财务危机的可能性很小。但是，如果能有效利用负债起到放大资产的作用，也可适当增加负债。家庭无商业保险，仅有社保，无法满足家庭的保障需求。
基于SWOT分析的个人职业发展战略规划
摘要：随着劳动力市场竞争加剧，影响个体就业的环境越来越复杂多变。大学毕业生在就业过程中感到困惑与迷茫，重要的原因之一是他们往往对自身认识不清，对影响其就业的社会环境因素把握不准，从而造成职业定位的偏差。那么通过运用SWOT 分析法从择业者自身条件（内）和社会环境（外）两个方面来分析评价就业的优势和劣势、机会与威胁，有助于择业人员进行准确的职业定位，做到科学规划职业生涯。
一、个人概况
本人现就读于我校会计学专业，将于2016年毕业。为人诚实善良，做事认真负责。希望未来能够充分发挥所学专业知识，加强实践，从事与金融、会计相关的工作。
二、职业发展的SWOT分析
（一）优势（Strength）分析
1、专业优势
科班出身的大学生一般都具有专业优势。由于受过专门的文化知识教育，又经过长期的专业熏陶，而且当代大学生往往在毕业前就为将来的就业做好了准备，取得了相关的资格证书，从而获得更多的优势。
2、可塑性强
当代大学生思维普遍活跃，对新鲜事物比较容易接受和适应，富有创造性和想象力。另外，当今社会科技发展日新月异，大学生接触新事物的机会大大增加，同时他们运用IT 技术的能力强，能够在互联网络上搜寻到更多他们所需要的信息。
（二）劣势（Weakness）分析
1、自我认知程度较低
当今的大学生普遍存在着自我了解程度严重偏低的现象，这与他们所处的环境密切相关。由于现在的大学生绝大部分都是独生子女，独立性普遍较差。在传统的家庭教育与应试教育的影响下，缺乏自我管理的意识与自我成长的途径。
2、职业心态不够成熟
科学的职业选择应该是根据自己的技能、兴趣和偏好等与外在的各类机会相匹配而作出的。有调查显示，随着年级的升高，学生对就业前景持乐观态度的比例整体呈下降趋势。、他们对于自己专业的就业前景和择业方向略有所知，但是又缺乏系统全面的认识和判断。
（三）机会（Opportunity）分析
1、就业渠道增多 随着我国改革开放，使得相关专业的人才需求随之增加。同时，随着网络的不断发展，各类职业资讯能够迅速地发布出来，这给求职者提供了更多的职业机会。
2、国家相关保障就业政策的出台
各级政府出台系列举措，力促大学生顺利、充分就业。
（四）威胁（Threat）分析
1、用人单位误区
其一，过分关注文凭。不少用人单位招聘时选人片面追求学历，这势必造成受聘人员水平和能力与岗位不相适应。
其二，存在性别歧视。由于社会传统观念的影响，不少用人单位因考虑女大学生生理因素、婚姻状况以及生育保险费等各方面要素，同等条件下往往优先招聘男生。
其三，生源地歧视。不少用人单位考虑到本单位的业务情况与当地联系紧密程度，希望招聘的大学生熟悉当地甚至有一定的人际关系等，因此选用人才时往往优先考虑本地人才。其四，过分看重工作经验。用人单位往往忽视了大学生的可塑性，没有意识到大学生具有较高理论水平，只要经过短期实践就可以胜任工作岗位。
2、劳动力供求矛盾
“博士生—走廊，硕士生一礼堂，本科生一操场。—个招聘人数不多的岗位，前来应聘的常常有上百个研究生或是上千个本科生。”这是一位女大学生对某大城市招聘会现场的描述，当今大学毕业生就业压力之大，由此可见一斑。近几年，我国昔通高校毕业生规模持续大幅度增长。劳动力供给严重大于岗位需求，大学毕业生就业空间也必然受到挤压，适合他们的岗位也就面临着激烈的竞争。
三、大学生的职业发展的规划策略
（一）机遇-优势：SO战略
充分发挥自己的专业优势。大学生通过对自己4 年大学生活的总结和分析，可以充分考虑到自己的优势。
培养各方面的能力。由于当今大学生可塑性较高，同时在学校参加各类社团活动以及社会实践的机会较多，那么，可以借此充分培养自己各个方面的能力。例如，决策能力、交际能力、团队合作能力、创新能力、领导能力、执行能力等等。通过对自己进行各种能力的培养，为将来走上社会做好铺垫。
（二）机遇-劣势：WO战略
提高自我认知能力。对自己的兴趣、能力和需求进行深入地了解和分析，通过各种实践活动构建正确的自我认知能力，提高独立性。
在提高自我认知能力的同时，善于利用这种知识来计划和引导自己的人生规划。传统的就业指导工作往往局限于大学生活的最后阶段。因此，就业指导工作必须由事后向全过程指导转变，要把就业观念贯彻到大学生活的始终，对不同年级的学生进行分阶段、有侧重的教育，全面实行大学生职业生涯规划设计的指导。
调整就业心态。凡事要想获得成功，心态非常重要，求职就业也不例外。当代大学生要适当地调整自己的就业期望值，有效避免“高不成、低不就”的择业误区。在应聘时要乐观自信，勇于迎接挑战，敢于面对失败，同时，要相信一次失败并不能说明自己不行。另外，择业时要更多地考虑长远的发展，不能拘泥于眼前的利益。
（三）威胁-优势：ST战略
充分收集分析就业资讯。就业信息越广泛，择业的视野也就会越宽阔；就业信息的质量越高，择业的把握也就会越大。但是就业信息具有较强的易逝性。因此，我们要对信息进行不断地更新，尽量获取最新的资讯。
充分利用国家各项扶持政策。大学生在进行自己的职业规划时，通过对国家及地方就业指导部门、学校就业指导机构及其信息资料中心的咨询，及时收集相关信息。
（四）威胁-劣势：WT战略
积极提高自身素质。由于用人单位在招聘时存在着这样那样的误区，造成了大学生在就业时遇到了一些阻碍。很显然当代大学生积极提高自身的素质是当务之急。一个合格的大学毕业生虽具有了相当的知识积累，却并不等于有了较强的实践能力。大学期间主要是学习理论知识，但同时也应该积极参加各种实践活动，以培养和提高自己的实践能力。
三、个人发展战略规划
综合各方面的因素，对自己未来的职业，我已经有了比较明确的方向和目标。我不是一个野心勃勃或者说雄心勃勃的人，我追求的是一种安定平稳的生活，我不喜欢商场上的追名逐利，也学不会官场上的尔虞我诈，由于我比较细心，喜欢安静，我把自己的职业目标定为一名会计师。
1、探索阶段:在校期间认真学习专业知识，寻找自己的与众不同之处；同时培养自己的基本素养，形成正确的人生观、价值观。多参加学校活动，积极参加学校活动，增加交流技巧，提高人际沟通能力，担当一定的职务，提高自己的组织能力和交流技巧。在这段时期里，尽量去一些中小企业找一份合适的工作就安定下来积极的做，主动的去了解公司的整个业务流程，主要了解整个会计实务的操作原理。
2、入门阶段：毕业后3年内从事并熟悉这个行业，步入工作岗位五5年之内，加强实践，接受组织文化、学会与人相处，发展自己的特长，努力寻找职业发展的突破口。
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