项目开发流程表

项目开发流程表（精选7篇）

项目开发流程表 篇1

选址研究，寻找合作伙伴，签订合作意向，协议及合同书 ↓

向规划管理部门申领规划要点，以获取规划要点通知书，编制项目建议书 ↓

向计委申报立项报告 ↓

计委函至规划局 ↓

规划局会签返计委 ↓

计委下文同意立项并要求可行研究，此文经建委开发办会签 ↓

运用“房地产市场信息评估系统”“房地产投资专家系统”进行项目投资的详细可研测算，编制可研报告

计委、建委、首规委及各专业局审查可研报告 ↓

对可研批复，两委会签，即下达规划设计任务；运用“营销策划展示设计系统”进行融资运作 ↓

据此办理征地及前期规划准备工作，开规划设计任务通知 ↓

规划局法征地意见函 ↓

到土地管理部门及土地使用部门征求意见 ┏━━━━━━━━━┻━━━━━━━━┓

新征地到土地局、规划局、乡政府、村公所

旧城改造到区地政科

结果报市房地局

结果报市房管局 ┗━━━━━┳━━━━━━┛ 市政府下文批地 ↓

┏━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┓ 画桩位给钉桩条件，测绘院

规划局办理建设用地规划

据此到地政部门办理

钉桩，成果给设计人

许可证

用地批准书,评估项目建设用地地价

│

│

申请确定规划设计条件

冻结户口并抄户 口,交纳地价款,取得 │

土地使用证

按规划设计条件征询意

│

见表到区配套部门征求意见

地政部门审查安置方案、安置房 │

│ 规划局审查后下规划条件通知单

发拆迁许可证 │

│

委托进行规划方案设计

动迁会及拆迁安置 │

│

到规划局领设计方案送审书

场地三通一平，领取房地产开发手册 │

│

规划局审方案提出意见 1.到园木局申请伐树许可证

│

2.了解线路情况与供电局运行班协商 修改后送首规委审图

改造、移线方案

│

3.煤气、道路、上下水改路由

首规委召开市政协调会 4.到供电局业扩处申请用电报表，做正式 出市政会议纪要

供电方案，申请临时施工用电，委托施工。

┗━━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━━━━━┛ 进行个体设计（大公共建筑首规委审查）

┏━━━━━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━━━━━━━━━━┓

领建筑工程规划许可证

出施工图

开节能证明

│

│

│

运用“营销策划展示设计系统

到计委申请，列入

到税务局取税单

制作资料

计划（建委会签）

│

│

│

报价小组审查，领取内外销

到建委工程处领开工

持计划、税单到区计、经委领

许可证

审批表

投资许可证登记卡，登记并取得许可证 │

建委、物价局下文批价 │

运用“营销策划展示设计系统”

┗━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━━━┛

“房地产销售管理系统”销售

到市政部门盖章，证明市政条件落实 │

四源费缴纳 │

到开发办市政处核实任务 │

开发办工程处同意招标 │

填招标申请书并到市招标办登记 │

招标办看现场 │

运用“投资项目概预算系统”编制标底 │

招标办审查标底 │ 开标会 │

定合同，写评标报告，发中标通知书 │

招标办盖章同意

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施工单位

质量总站受理

市统计局

市审查局审核

市开发办秘书

同意施工

质量监督

落实任务

资金来源，任

处登记

务来源及一切手续

┗━━━━━━┻━━━━━━┳━━━━━━┻━━━━━━┛ 建委工程处同意开工，办理开工许可证 ↓

施工单位进场开始施工，小区红线内市政报装上下水、道路、煤气、电、委托设计、施工 ↓

┏━━━━━━┳━━━━━━┳━━━━━━┳━━━━━━┳━━━━━━┳━━━━━━┓

1.小区内线

1.通知区园

1.按道路

1.到自来

1.到热力

（自建锅

1.到煤气公司

路委托设

林局绿化

方案进

水业务

公司报

炉房）

报装

计

办

行施工

科报装

装

1.环保

2.到规划科定

2.委托施工

2.交绿化费

2.市政办

委托线

2.委托线

局同

线路方案

3.配电室土

3.绿化施工

事处养

路设计、路设计

意锅

3.设计

建工程验

路队验

施工及

3.施工及

炉房

4.看现场

收

收

验收

验收

规划

5.施工

4.设备安装

2.到市政

位置

6.业务科检验

及验收

监理所

2.委托

同意接气

5.送电

下水报

设计

7.凭通气单到

装

3.到劳动

管网所办固 3.规划设

局报装

定资产转移 计

4.环保局

手续及通气 4.竣工验

审查消

手续

收

音除尘

8.凭接气单到 设备

液化气公司 5.竣工验收

办各户通气手续 9.通气

┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 全部工程竣工 ↓

四方验收、检验单签字盖章

┏━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━━━━━━┓

凭验收通知书入库房屋

确定房屋管理形式房屋验收

┗━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━━━━┛ 出库分配及销售、办理产权证 ↓

运用“房地产物业管理系统”，进入物业管理阶段

可参考下。

检举 提问人的追问 2011-02-19 17:54 有没有各个环节的税费问题

检举 团队的补充 2011-02-19 17:57 房地产涉及的税收主要有两类,一类为财产税性质(保有税),即对房地产的存量状态进行征税,我国现在开征的房产税(城市房地产税)、城镇土地使用税,以及将来可能开征的遗产税的有关房地产税目,均属此性质;第二类为流转税和所得税性质,指在房地产的开发建设及流通管理环节开征的各种税,主要包括营业税、土地增值税、企业所得税等。

从我国的税制中可以看到,房地产运行不同阶段和环节的税费负担很不公平。房地产开发四个环节纳税情况如下:(一)土地环节 要交纳契税、耕地占用税和印花税;除了税款,土地出让金、土地使用费等负担使房地产开发企业占用大量资金。(二)建设环节

涉及营业税、印花税、城建税、教育费附加。(三)房地产建成转让环节

涉及到税种比较多,涉及到契税、印花税、营业税、城建税、教育税附加、土地增值税、所得税。所得税按年征收,一般是预征,个人所得税只是针对个人转手房产来征税。

(四)房地产使用环节 涉及到房产税、城镇土地使用税和城市房产税。

以上可以看出,房地产的税种主要集中在前三个开发投资环节,也就是流转环节,即流转税种;而占有和交易环节相对轻,即保有税轻。而流转税是间接税,它具有可转嫁性,房地产开发企业将这部分税转嫁给了购房者,由购房者负担。这也是房价居高的一个原因。

而不动产保有税,是对土地或房屋所有或占有者征收的税。对房地产保有征税,目的在于合理调节政府与房地产的所有者或房地产的实际占有者之间的收益分配。不同的地方可以采用不同的税率,由地方政府根据本地的经济发展情况和房地产的发展情况确定。国际通用的做法是对经营性的房产按高档税率课征,非营业性的房产按低档税率课征,特别是对居民住宅的保有课税,实行低税政策。如新加坡财产税一般税率为了2%,但居民住宅的税率只有4%。英国居民住宅的税率也很轻,按住宅的价值划分为8个档次,最低档次的税率0.67%,最高档次的税率2%。不动产转让税的税率则一般都较高,且大多采用超额累进的形式,以实现财富再分配或抑制投机的政策目标。

三、土地出让金方式存在弊端

商品房开发成本中,土地费用约占30%。而在一些大城市,比如北京,土地费用甚至高达50%。而通常所说的地价,即房地产开发支付的土地出让金,并不是真正的土地购置费用。因为土地归国家所有,购买的只是40年—70年的使用权,是租金的性质。而一次支付几十年的租金,显然是非常不合理的,存在着很大弊端。首先是地方政府行为短期化。现在“卖地”现在收益,造成乱征地乱开发现象严重,大量农业用地被征用,失去土地的农民每年都在快速增加,造成尖锐的社会矛盾,不利于社会稳定。

其次,使得房地产开发前期占用大量资金,此项资金多由银行贷款。根据有关部门统计,全国房地产开发企业直接使用金融机构资金(含按揭贷款)占全部开发建设资金比例达50%左右。贷款利率也在提高,而利息最终将由购房者承担,对房价的提高起到了推波助澜的作用。

因此,要推行土地年租制,由一次性收取几十年的土地出让金改为每年收取一次土地年租金。

项目开发流程表 篇2

1 传统项目开发流程

一直以来,研发的项目管理采用的都是传统的瀑布式开发模式,即需求定义、系统设计、软件编写和单元测试、集成测试、管理维护。

瀑布式开发流程是一个文档驱动的流程,它的整个流程是顺序的一个阶段一个阶段演进,每个阶段都必须完成所有文档任务后才能进入下一个阶段,因此,必须所有子模块都开发完成后才能进入最后的集成测试阶段。

瀑布式开发虽然传统,但是还是具有一定的优点。产品的前期准备比较充分,设计考虑的时间比较长,从而设计者考虑比较周到。同时每个阶段都有相应的输入输出文档,为以后技术共享和交接提供了大量资料。项目人员对产品的需求定义感知比较明确,能够很好地规划他们的设计。但是,瀑布型开发模式下的开发项目在执行过程中有着多种问题,大致可归纳为下面几项。

(1)产品风险高。市场需求不断变化,以至于用户对产品的要求也在不断变化,项目建立初期,用户的需求在整个项目的实施过程中很可能已发生了变化,开发的产品功能很可能在市场上已用不上。因此,瀑布式开发会导致生产的产品不被市场认可的风险大大增加。

(2)改动代价高。市场是不断变化的,要在产品基本已定型的基础上修改一些功能的代价是很高的。系统组要重新规划功能业务,分析可能造成的功能模块的影响,再集合相关的开发测试人员重新修改和测试,最后要把改后的产品的全部功能重新做回归测试,因此,瀑布式开发会使得后期产品改动的代价巨大。

(3)对变化反应慢。用户提出修改业务,当然是希望产品能够尽快向着他们需要的方向变化。但是,瀑布式开发并不能很快体现这种变化。每个功能的修改,都需要从系统设计分析开始,甚至要做很多回归测试,花费很长时间。

(4)产品出错率高。开发阶段的人员都是通过文档来进行交接工作的,这将耗费大量时间来阅读,甚至会有可能产生歧义。经常发现在一些项目里,设计人员写的产品文档,测试人员阅读后其实并没有完全理解设计人员的意思,却根据自己的理解写出来测试用例,导致最后的测试无意义或者甚至发生问题。

2 Scrum流程

Scrum软件开发模型是敏捷开发的一种,一般以30天(或者更短的一段时间,例如20天)作为一个阶段,由客户提供产品的新需求规格开始,开发团队和客户一起在每一个阶段开始时规划应完成的部分,开发团队必须尽最大努力在30天以后交付成果,团队每天花15分钟开会来检查每个成员的进度与计划,同时了解所遇到的困难并且设法排除。

Scrum流程是以经验过程控制理论为依据,采用反复迭代、增量的方法来提高新产品开发的可预见性,并且控制风险。Scrum框架包括一组Scrum团队和相关的事情:时间箱、工件和规则。

Scrum和传统瀑布式开发相比有着独特的优势。它相当于把原来按顺序开发的流程分成很多时间箱并行执行,每个时间箱结束后都会有迭代和回归测试,这样做出来的产品经过了每个ScrumTeam的反复验证,质量更加可靠。

Scrum流程具有的优点总结如下。

(1)生产效率提高。传统的方法需要花费较长时间来满足客户需求,Scrum因为把产品开发分成了几个阶段,每个阶段都可以根据客户需求来修改产品,及时满足客户要求,从而减少了重复工作的可能性,从根本上提高了工作效率。

(2)产品适应性增强。Scrum对于客户需求的改变能够及时响应,客户的不同需求,对同一产品不同时期的需求,Scrum都能很好地满足,不会因为一开始没有考虑这些需求就很难改变。

(3)产品质量提高。Scrum能够在第一时间输出符合客户要求的正确产品,因为前期已根据客户需要不断修改过了,所以能够及时交付。同样,由于前期在不断做回归测试,因此,交付的产品将比以往的问题较少,从而提高了产品质量。

(4)项目透明性增强。Scrum的透明性要比传统方式强,每日站会使得项目所有成员能够了解项目的进展,衡量项目成功与否,也利于产品负责人及时调整修改项目计划。

(5)快速反馈。快速反馈是Scrum的一大优势。不论是对客户的要求,还是产品负责人、团队成员的意见,Scrum都能在第一时间有相应反馈,随之作出及时变化。

另一方面,SCRUM也有着自身的缺点,主要有以下几点。

(1)必须面对面交流。SCRUM要求每日站会,所有成员每天都有面对面交流的机会,方便更快地提出问题、解决问题,这对于一些跨地域的开发团队来说非常不方便。

(2)回归性测试量巨大。由于每个sprint只是一个功能的优化,为了保证不影响之前产品已有的功能,必须将产品的原有功能进行回归测试,随着每个sprint的增加,回归测试的压力增大。

(3)文档不够完备。为了保证快速开发,Scrum简化了各类文档的输入输出,直接由开发人员面对需求,这导致后续维护时文档不够完备。

3 两种流程的对比

表1给出了两种流程的优劣对比:

4 流程的优化:SCRUM与传统流程相结合

集成产品项目相对一般的小型项目来说比较复杂,而且每一点的功能修改都有可能牵涉到其他模块,因此,如果完全摒弃传统瀑布式流程,而采用新的Scrum流程的话,不管是项目人员还是项目本身都无法马上适应。因此,推荐采用Scrum和传统瀑布式流程相结合的开发方法。

在项目产品需求阶段,依旧保留原有的瀑布式模式,系统组仍将分析整个产品,同时产生必要的需求文档。不同的是,系统组还将把需要实现的新产品功能根据市场需求和产品特性分为几个子阶段,分别为sprint1、sprint2…,每个sprint阶段都将实现不同的子功能。

在项目开发阶段,项目进入Scrum模式,按照计划对每个sprint完成相应的子功能。在每个sprint期间,ScrumTeam致力于完成计划内的功能,并且把该功能迭代到现有的最新版本里面,同时保证其他功能不受影响。每个sprint结束时,都会有一个验收过程,以确保版本的稳定性,为下个sprint做好准备,如此循环下去。

在管理维护阶段,项目仍旧保持Scrum模式,但是会根据用户需要编写相关的用户文档,并不断完善。同时现场反馈的新问题和新需求也将及时采用迭代的方式在产品中得到处理。优化的流程如图1所示:

5 结语

对于集成产品的软件开发项目来说,Scrum流程在总体上优于瀑布式开发流程,在项目的范围、成本、时间控制方面都有很大优势。在具体实施Scrum时,可以因地制宜进行适当的调整,例如,结合原来的流程实施,平滑过渡,使之更加适合公司的发展。对于传统的瀑布式开发流程,可将其运用在目标单一、需求明确,不需要经常根据客户需要进行变化的项目。如果是变化需求快、用户对交付时间要求较高、自动化测试已有一定覆盖率的项目,采用Scrum流程更加合适,更加有利于项目的执行和高质量产品的交付。

摘要：软件项目开发流程有很多种,瀑布式开发和SCRUM敏捷开发是其中的两种。作为集成产品的软件项目,选择一种合适的开发流程显得尤为重要。通过研究两种流程的优缺点,进一步了解两种流程的本质,可以根据自己产品的特点选择合适的开发流程,甚至优化流程,从而能够最大化地利用资源,使开发项目顺利进行。

关键词：软件开发,项目管理,集成产品,瀑布式开发,敏捷

参考文献

[1]Alistair Cockburn.敏捷软件开发(第2版)[M].北京:机械工业出版社,2008.

[2]Jochen Krebs.敏捷项目管理[M].北京:机械工业出版社,2010.

[3]Johanna Rothman.项目管理修炼之道[M].北京:人民邮电出版社,2009.

[4]Mike Cohn.敏捷估计与规划[M].北京:清华大学出版社,2007.

谈软件开发的流程 篇3

[关键词]软件；开发；流程

软件开发是电子计算机发展的保障，软件开发是根据使用者的需求进行软件系统或软件部分产品开发的过程。软件开发的流程主要包括开发前的软件设，软件开发使用前景的分、软件设计、软件编码、软件测试、软件的安全与维护等，总之，软件开发是通过一系列流程并最终完成的的产物。在软件的开发中还可能包括研究、设计、修改等关于软件产品设计的活动。综上所述软件开发就是就是根据用户的需求进行设计开发的过程。

1.软件开发状况简述

1.1国外的软件开发现状

国外的软件开发技术远远的高于国内的软件开发技术，国外的软件开发技术较为成熟，自20世纪90年代以来，软件工程技术得到了快速的发展，给社会的发展带来了巨大的推动力。就目前的发展状况而言，全球的软件开发技术总体已经进入了成熟期，产业的分工合作较为明确，随着技术的提高，成本的竞争已经成为软件技术行业竞争的主导因素。发达国家已经把低成本作为软件开发的首要任务，集中地自己的力量发展软件工程的核心业务，通过经济的全球化，更好的利用较为廉价的资源进行软件开发，将软件开发的非核心业务转移到发展中国家进行发展，减少企业的软件开发成本。总的来说，以美国、欧洲、日本为首的的软件开发与生产大国减少开发成本已经成为软件开发的主要任务，软件开发的外包行业逐渐的兴起，其中最为突出的国家是印度。因此在未来软件开发的发展过程中要重视软件开发的思想建设，严格的执行软件开发的流程，改变我国软件开发的现状。

1.2国内的软件开发现状

软件工程在我国已经有了大概30多年的发展历史，在此期间内我国的电子计算机技术得到了飞速的发展，伴随着科技的进步的软件系统已经应用于生产生活的各个领域，但是我国的软件设计技术发展缓慢，给我过软件工程的发展带来了阻碍，在电子计算发展的历史中软件设计的成本不断的提高而硬件的成本正在不断的降低。虽然我国在发展的过程中有许多的软件开发人员，但是面对日益扩大的软件市场，我国的软件开发对于满足市场的需求是远远不够的，同时我国的软件开发技术与外国的软件开发技术相比还存在着较大差距，给我国的软件开发行业带来了巨大的压力。虽然进入二十一世纪以来，我国的软件开发取得了一定的成效，但是要想在世界软件开发中占据一席之地还是较为困难的。要想使我国的软件开发技术得到快速的发展，我国的软件开发人员一定要具有软件开发的思维，严格的按照软件开发流程进行软件的开发，确保软件开发的质量，改变我国软件开发的现状。

2.软件开发的流程

2.1在开发前进行计划

软件开发不是说开发马上就可以进行开发的，通常情况下在决定软件开发后正式的进行开发前要对软件进行设计，再设计的过程中要考虑到软件开发过程中可能出现的问题，还要了解用户的需求类型和目前社会的发展环境，要从社会因素，技术因素和资金因素三个方面对软件的设计进行综合的分析，分析软件开发的可行性和实用性，编写详细的软件开发方案，计算好软件开发的成本，尽可能的为企业获得最大的经济效益和社会效益，综上所述，最后根据实际情况制定软件设计计划。

2.2对软件的需求进行分析

我们在进行软件设计是要考虑到我们设计的软件消费者需不需要的问题，如果不进行调查就进行软件设计，有可能会造成巨大的损失。因此，在软件设计时要对消费的这需求进行调查，通过调查确定软件设计的可行性，设计出科学的、高效的，符合用户需求的软件。对于软件需求的分析是对用户需求本质真正的理解，同时通过软件的设计表达出用户需求的过程。在此期间就是使用者和设计者一起分析解决软件设计问题的阶段，通过和使用者的沟通建立软件设计的逻辑模型，编写符合用户需求的使用说明书，初步建立软件开发体系，制定各种与软件设计有关的案，为软件设计的顺利进行提供了保障。

2.3软件设计

软件设计是软件设计流程中重要的组成部分，软件设计大体可以分为两个发展阶段：大概设计阶段和详细设计阶段。其实软件设计就是将软件分解成几个模块，主要有可以实现某个功能的数据、程序的说明、和程序单元。分解的模块可以是单独的函数、过程、数据等，也可以是组合的，可分解的程序单元。概要设计主要是对软件的主体结构进行设计，主要是是软件设计具有框架结构，可以使用结构图对其进行清晰地表示；详细的设计是对软件设计的框架进行填充的过程，主要是设计软件的流程、算法和数据并逐渐对软件进行完善。软件设计是软件开中的关键部分，软件设计的成败直接的关系到软件开发的成败，因此在进行软件设计的过程中一定要遵守软件的设计方案，仔细认真的对软件进行设计。

2.4软件编码

软件编码是把我们设计的软件程序转换为计算机可以识别的程序，就是写成程序设计的“源程序清单”，软件编码完成后我们的软件设计就已经完成了一大部分，但是在软件编码的过程中我们要充分的了解计算机可识别的程序语言和编写程序的风格，对软件开发工具的选择有一定的帮助，同时在一定程度上保证了软件开发的质量。我国目前的软件开发采用的是面向对象的软甲开发语言，大大的提高了我国软件开发的速度。

2.5软件测试

软件测试是软件在投入使用之前必然要进行的，通过软件的测试我们可以以较小的代价尽可能的发现软件中错误，要实现软件测试的关键是具有软件的测试用例，不同的测试方法采取的软件测试用例也是不同的，我国目前的软件测试用例主要有两种，一种是白盒法，主要对源程序进行测试，发现软件中的错误，另一种是黑盒法。这两种软件的测试方法都是比较有效的。

2.6软件的维护与安全

维护是软件投入使用后对软件进行维修和保护的过程，一般来说一个中等软件的开发大概需要一到两年才可以完成，在使用寿命大概有五到十年，维护就是在软件使用的过程中发现问题并及时的解决，总的来说维护的费用远远高于软件设计的费用。软件开发的安全问题是软件开发中一个不容忽视的问题，在软件开发的过程中要加强对安全为题的重视。

结语

随着科学技术的不断的进步，软件开发技术也在不断的进步，要想设计高水平的、复杂性的软件我们的首要任务是遵守软件设计的流程。目前随着电子计算机硬件系统成本的不断下降，给计算机软件系统的发展带来了较大的压力，我们不止要设计出符合时代发展的软件系统，同时还要尽可能的降低软件开发的成本，是我国的软件设计技术在世界的软件行业中占据一席之地，带动中国软件设计行业更好的发展。

参考文献

[1]李松合，张超永，时晓宁.对软件安全开发流程的研究[J].电脑编程技巧与维护，2015（02）.

[2]郑人杰，殷人昆，陶永雷.实用软件工程[M].清华大学出版社，2012.

工程项目政府审批流程表（定稿） 篇4

前期准备阶段

设计阶段

施工阶段

试生产竣工验收投产阶段

二.1.前期准备阶段

审批时，涉及到的政府部门共有以下单位：

投资服务中心（投资促进局需要看资金到位证明，金额应大于可研报告的工程估算费用）

国土局（国土使用证）

发改委（项目备案证）

规划建设局（建设用地规划许可证）

环保局（提供环境影响报告，土地证、规划许可证，获得环境影响批复意见），公安消防局（消防选址意见书），安全生产监督管理局（提供项目批复文件、建设用地规划许可证、环评报告的审批意见，得到生产储存批准书）

卫生局（提供职业病危害预评价报告，可研报告，得到职业病危害预评价批复意见）

2.设计阶段：

该阶段审批时，涉及到

建设规划局（总平面设计方案审查、建筑设计方案审查、办理建设工程规划许可证）

环保局（提供初步设计环保专篇，得到环保设施审查意见书）公安消防局（提供初步设计消防专篇，得到消防设施设计审查意见书）

安全生产监督管理局（提供初步设计安全篇，消防设施审批意见，得到安全设施设计审查意见书）

卫生局（提供初步设计职业病防护专篇，得到职业病防护设施设计审批意见书）

气象局（提供防雷设计资料，建设工程规划许可证），得到防雷设施设计审批意见书。

3.施工阶段：

该阶段审批时，涉及到:

建设规划局

（1.提供石油化工建设工程报监用表、监理工程师资质及总监任命文件，得到（规划局、质监站）的质量受监证明）

（2.提供工程概况表、重大危险源清单得到安全受监证明）

（3.提供建设单位营业执照副本、项目批复文件、用地批准文件、工程规划许可证、承包单位中标通知书、项目审图合格书、质量受监安全受监证明，施工合同，施工噪音污水许可证明，得到施工许可证）

环保局（提供企业申请报告，建设用地规划许可证、用地红蓝

线图，环评报告书、环评批复得到施工期噪音、排污许可证）

公安消防局（消防设施设计图纸及光盘、建设工程规划许可证、消防单位资质证书得到消防施工设计审查意见）

气象局（防雷施工设计图，得到防雷设施设计审查）

4.试生产、竣工验收、投产阶段

规划建设局（提供完工报告、特种设备监测报告，得到质监站的施工质量监督合格意见）

环保局（环境影响批复意见，临时排污申请表，环保预评价报告得到试生产临时排污许可证）（环保设施验收意见）

公安消防局（建设工程消防验收申请表，隐蔽工程验收登记表，消防产品供货证明，得到消防竣工验收意见）

安全生产监督管理局（提供建设项目安全设施设计审查意见书、建设项目质量监督手续、消防竣工验收合格意见书、压力容器、压力管道等特种设备设施验收合格，管理人员资质证书，得到项目安全试生产备案意见书、项目安全设施竣工验收意见、安全生产许可证）

卫生局（职业病危害控制设施验收意见）

房地产项目开发流程 篇5

（一）开发商提出开发设想是整个房地产项目开发的起点

在市场经济体制条件下，开发设想是房地产开发商最关键的一项工作，从这项工作起，整个房地产项目开发就进入了状态。开发设想是否准确地反映了市场的需要，将决定未来整个房地产项目开发的成败。这需要房地产开发商认真研究房地产市场的变化趋势，确定不同地段的发展前景，把握不同项目的市场需求状况。

（二）可行性研究是房地产项目开发的第二步，也是非常关键的一步

开发商提出了设想，但这种设想究竟有没有真正的市场前景，需要进行可行性研究。可行性研究是房地产项目开发不可缺少的一个阶段。政府是否批准此项目立项，银行是否同意给予资金支持都需要参考可行性研究的结果。进行可行性研究，就可能有两种结果：一是可行性研究表明这个设想不可行，那么即使开发商不同意，这个项目开发的全过程实际上就结束了；二是可行性研究表明这个设想可行，则不出意外，这个项目就可以一直进行到最后的阶段。目前，在我国忽视可行性研究，或者将可行性研究当成一种形式的风气，在房地产项目开发领域还相当浓厚，这造成了空置率居高不下等一系列恶果，需要政府认真对待。

（三）申请项目用地是房地产开发的第三步，也是正式启动项目开发的第一步

土地是所有建筑的基础，申请土地是房地产开发正式启动的第一步。在我国，由于人多地少，土地资源成为极为稀缺的资源，对许多开发商来说，拿到土地才是最关键的一步，有了土地就有了开发的全部条件，有土地就不愁项目赚不到钱。因此，在土地市场上各种腐败事件层出不穷。我国原来规定可以有划拨和出让两种获得土地的方式，划拨土地太多，冲击了正常的土地市场的运行，目前只有少数几种情况才可以获得划拨土地，绝大多数土地都是通过出让获得。但在实际上，从原土地使用者（即原来占有国有土地的国有企事业单位）获得土地却是主要方式。开发商在获得了土地使用权的规定使用年限之后，要到建设行政主管部门备案，领取《房地产开发项目手册》。

（四）项目设计是房地产开发的第四步，也是关系到项目是否符合市场需要的重要一步

根据项目的规模，设计的具体工作流程也有所不同。对于规模较大的房地产开发项目来说，一般要分成方案设计、初步设计和施工图设计3个具体步骤。方案设计反映了建筑平面布局、功能分区、立面造型、空间尺度、建筑结构、环境关系等方面的设计要求。初步设计在方案设计的基础上，应提出设计标准、基础形式、结构方案及各专业的设计方案。初步设计文件应该包括设计总说明书、设计图纸、主要设备与材料表、工程概算书4个部分。施工图设计是初步设计基础上的更详细的设计，具有工程设备各构成部分的尺寸、布置和主要施工方法；并要绘制完整详细的建筑及安装祥图及必要的文字说明。开发商在进行规划及建筑设计前，需要向城市规划行政管理部门申报规划设计条件，以获得规划设计条件通知书（主要规定规划建设用地面积、总建筑面积、容积率、建筑密度、绿化率、建筑后退红线距离、建筑控制高度、停车位个数等）。房地产开发商根据规划设计通知书，委托有规划设计资格的单位完成方案设计，然后持方案设计报审表、方案设计及其说明书等有关资料，报经城市规划行政管理部门审查，确认符合规划要求后，核发《建设用地规划许可证》。方案设计得到批准后，即可以进行初步设计。城市规划行政管理部门对建设工程的初步设计方案进行审查，确认其符合规划设计要点后，建设单位就可以进行施工图设计。城市规划行政管理部门在对工程施工图及有关材料进行审查合格后，核发《建设工程规划许可证》。

（五）征地及拆迁安置是房地产开发的第五步，也是取得土地使用权后的第一步

在取得《建设用地规划许可证》和《建设工程规划许可证》之后，就需要进行征地及拆迁安置的工作。开发商还需要到土地管理部门办理相关手续。土地管理部门根据房地产开发商的土地使用权证书及建设用地规划许可证，进行场地范围的实地划定。开发商只能在划定的范围内，进行征地及拆迁方案的实施工作。

（六）筹措房地产开发资金是房地产开发的第六步，也是征地及拆迁安置后最重要的工作

取得土地使用权后，大部分房地产开发商自己投入的资金就基本上花费殆尽，如何取得进一步开发所需的房地产开发资金，就成了房地产开发商最重要的工作。开发商需要制定资金使用计划，然后以此为基础确定所需要筹措的资金数量。再通过各种融资方案的选择，确定合理的融资方案。目前，我国房地产开发商的融资渠道偏少，基本上是通过商业银行贷款，而房地产开发是风险极大的商业活动，一旦投资失败，将牵连银行体系。最近人民银行大

幅度提高了对房地产开发商贷款的门槛，对我国有些过热的房地产投资将起到抑制作用。

（七）建设工程招标是房地产开发的第七步，是选择合适的承包商和监理单位的有效方法

工程项目招标投标制，是我国工程建设市场的重大改革举措之一。通过招标，房地产开发商首先可以选择合适的项目承包商，以确保工程投资不超过预算、质量符合设计要求、工期达到预期目标。在确定了工程承包商后，房地产开发商还需要通过招标选择合适的监理单位，以便对工程进行建设工程监理。

（八）施工是房地产开发的第八步，也是项目能否及时优质完成的关键一步

为了确保按照建设工程规划许可证的规定进行组织施工，国家规定必须由城市规划行政管理部门在施工现场进行放线、验线，并到建设行政主管部门领取建设工程开发证后，才可以破土动工。在招聘监理单位之后，主要的项目工作就交由监理单位进行，开发商只控制最后的管理权，即保持对监理单位的有效监督，必要时解聘监理单位。项目施工完成后，还需要通过由城市建设行政主管部门主持的综合竣工验收。通不过验收，就不能投放到房地产市场。

（九）市场营销与策划是房地产开发的第九步，是实现经济效益的关键一步

房地产项目的开发商，在开发项目即将完工之际，就可以考虑进行所开发的房地产项目的市场营销工作。如果开发商符合政府主管部门的预售条件，开发商就可以在进行施工的同时，进行所开发的房地产项目的预售工作。房地产市场营销包括房地产市场调查研究、确定营销目标与手段、确定销售方式、制定销售合同、准备销售宣传资料、培训销售人员、参加必要的房展会、选择广告的方式等。甚至给项目起好听的名字，在商品房项目的销售中，都可以起到极为重要的作用。当然，房地产开发项目的租售，必须经过房地产行政主管部门的批准，取得销售许可证。

（十）物业管理是房地产开发的最后一步，是房地产开发的售后服务。

一个完整的房地产项目从开始到竣工,大致可以分以下三大部分。

第一部分，房地产开发公司的准备工作

在报行政机关审批之前，房地产开发公司应办理好土地出让手续，委托有资质的勘察设计院对待建项目进行研究并制作报告书,应附有详细的规划设计参数和效果图，并落实足够的开发资金。

第二部分，行政审批部分

根据我国当前法律、法规、规章，房地产建设项目的行政许可程序一般共分六个阶段：1）选址定点；2）规划总图审查及确定规划设计条件；3）初步设计及施工图审查；4）规划报建图审查；5）施工报建；6）建设工程竣工综合验收备案。

一、选址定点阶段。此阶段一般办理以下事项：

1、计委审查可行性研究报告和进行项目立项。

2、国土资源局进行土地利用总体规划和土地供应方式的审查。

3、建委办理投资开发项目建设条件意见书。

4、环保局办理生产性项目环保意见书（表）。

5、文化局、地震局、园林局、水利局对建设工程相关专业内容和范围进行审查。

6、规划部门办理项目选址意见书。

二、规划总图审查及确定规划设计条件阶段，此阶段办理以下一般事项：

1、人防办进行人防工程建设布局审查。

2、国土资源局办理土地预审。

3、公安消防支队、公安交警支队、教育局、水利局、城管局、环保局、园林局、文化局对建设工程相关专业内容和范围进行审查。

4、规划部门对规划总图进行评审，核发《建设用地规划许可证》。

5、规划部门确定建设工程规划设计条件。

三、初步设计和施工图设计审查，此阶段办理以下一般事项：

1、规划部门对初步设计的规划要求进行审查。

2、公安消防支队对初步设计的消防设计进行审查。

3、公安局交警支队对初步设计的交通条件进行审查。

4、人防办对初步设计的人防设计进行审查。

5、国土资源局进行用地预审。

6、市政部门、环保局、卫生局、地震局等相关部门对初步设计的相关专业内容进行审查。

7、建委制发初步设计批复，并对落实初步设计批准文件的要求进行审查。

8、建委对施工图设计文件进行政策性审查，根据业主单位意见，核发技术性审查委托通知单。

9、建委根据施工图设计文件审查机构发出的《建设工程施工图设计文件审查报告》，发放《建设工程施工图设计文件审查批准书》。

四、规划报建图审查阶段，此阶段办理以下一般事项：

1、公安消防支队进行消防设计审查。

2、人防办进行人防设施审查。

3、建委、市政部门、园林局、环保局、卫生局按职责划分对相关专业内容和范围进行审查。

4、规划部门对变更部分的规划设计补充核准规划设计条件，在建设单位缴纳有关规费后，核发《建设工程规划许可证》（副本）。

五、施工报建阶段，此阶段办理以下一般事项：

1、建设单位办理施工报建登记。

2、建设方对工程进行发包，确定施工队伍。招标类工程通过招标确定施工队伍，非招标类工程直接发包。

3、建委组织职能部门对工程开工条件进行审查，核发《建筑工程施工许可证》。

六、商品房预售许可阶段，此阶段办理以下一般事项：

由房地产管理部门办理预售登记，核发《商品房预售许可证》。

开发企业申请办理《商品房预售许可证》应当提交下列证件（复印件）及资料：

1、以下证明材料：

（1）已交付全部土地使用权出让金，取得土地使用权证书；

（2）持有建设工程规划许可证和施工许可证；

（3）按提供预售的商品房计算，投入开发建设的资金达到工程建设总投资的25％以上，并已经确定施工进度和竣工交付日期。

2、开发企业的《营业执照》和资质等级证书；

3、工程施工合同；

项目开发流程表 篇6

项目教学的基本特点

教学目标以职业能力为本位项目教学是以项目实施为主线有效组织理论和实践知识, 师生共同实施并完成一个“项目”为主要学习方式的教学活动。通过项目实施过程, 学生学习必要的理论知识, 掌握必备的专业技能, 突出知识学习服务于职业能力建构。

教学内容以典型项目为载体由于项目教学的教学项目是以行业企业生产和服务中的生产加工项目、培训项目和服务流程为基础开发的, 整个教学过程以完成项目任务为主线, 通过教学项目负载理论知识, 体现职业岗位群的能力要求, 有机融合专业理论知识与专业实践技能, 以项目为中心实现理论与实践一体化教学, 可以有效解决传统教学中理论与实践二元分离、知识与技能“两张皮”的问题。

教学组织以学生为中心项目教学以工作任务为引领, 学生全过程主动参与教学, 创设有利于学生充分发挥潜能的宽松环境和真实的职业情境, 使学生置身于真实的或模拟的职业世界中, 鼓励他们积极主动地探索和尝试。项目教学过程以学生独立实施并完成项目为主线, 注重学生职业能力的自我建构和职业情境中实践智慧的动态养成, 真正体现了以人为本、以学生为主体的教育理念。

教学过程以职业实践为主线项目教学紧紧围绕完成项目、产品或者体验服务流程这个中心, 按照工作过程系统化的思路展开教学内容。通过信息收集、计划制定、方案选择、项目实施到成果评价全过程的实践、体验和参与, 学生既要了解项目的总体要求, 又要注意到项目的每个环节和具体细节;通过有效和有序的教学组织创造条件, 让学生在做中学、干中学和练中学, 培养学生在复杂工作过程中分析问题、做出判断并采取行动的综合职业能力。

项目教学中项目选择与开发的基本原则

教学项目的选择与开发要综合考虑学生的知识水平、学习能力和课程教学目标三个因素。在此基础上, 结合行业企业的实际工作项目、工艺规范与技术标准, 选择具有明确主题和活动内容的典型项目。笔者结合《数控铣床操作》的教学, 认为教学项目的选择与开发至少要体现以下四个原则:

典型性即所选的项目可以是虚拟的, 但最好是来源于行业、企业或者生活中的实际项目, 而且是体现工作过程系统化的项目。也就是说, 项目应该是“真问题”和“真课题”, 具有直观性、技术性和应用性特征。在数控铣床的专业教学中, 所有的教学项目和课题全部以企业生产的真实项目为载体, 或者以典型项目为基础进行二次开发, 而且按照企业的技术标准、工艺规范和验收要求来评价学生完成的加工产品和作品。

综合性即以现实问题为项目内容, 一般不限于某一特定的学科, 而是围绕某个专题涉及多学科知识, 通过项目将理论知识与实践操作有机结合, 将知识学习与能力养成有机融合。在数控铣床的专业教学中, 所有教学项目均是知识与技能的有机整合, 每个项目的教学过程既包括理论讲解, 还有具体加工工作流程、工艺过程和操作方法指导, 涉及《机械制图与识图》、《机械加工与制造基础》等多门学科领域的知识。

开放性即解决项目或任务的程序和方法不是唯一的, 能引导学生从多个方向去解决问题, 用多种方法来解决同一个问题, 防止形成定向思维。在数控铣床的专业教学中, 对较为复杂的项目, 教师可以结合具体的技术参数提供多个工艺流程和加工路线让学生选择和参考, 学生也可以自定加工方案并在动态仿真的基础上完成加工, 力求解决问题的方法和结果是多样化的, 以利于培养学生多角度、多层面地分析、判断和解决问题的迁移能力。

层级性即所设计的项目不仅要贴近学生, 使学生有兴趣, 而且在现有条件和环境下学生能够进行探索和完成, 这就要求项目的难易程度要适中, 前后项目之间可以按照由简单到复杂的层级性关系设计, 同时为学生的后续学习预留一定的扩展空间。在数控铣床的专业教学中, 教学项目的设计按照平面图形加工模块、孔加工模块、轮廓加工模块、凹槽加工模块和综合零件加工模块的顺序设计, 在每个模块中, 再按照由浅入深、从简单到复杂的思路设计和开发教学项目。

项目教学的一般教学流程设计

教学设计是课程实施的蓝图。项目教学的教学设计和教学过程要以项目为载体, 充分体现学生主体和实践主线, 通过项目的计划、实施、评价等多个环节来合理选择教学策略和优化教学过程。项目教学的教学流程如下表所示。

按照上述项目教学的基本流程, 现以《数控铣床操作》中的键槽铣削加工为例来探讨项目教学的具体实施过程。

教学项目导入教师要呈现与项目相关的职业情境, 提出项目完成的有关加工要求、生产条件与主要参数。在本环节, 教师要提供键槽铣削加工的相关零件图。学生通过识读零件图, 对毛胚材质、项目任务、尺寸要求、工艺标准和具体参数有初步了解和把握。

相关知识铺垫教师给学生铺垫和引入与解决完成本项目有关的概念、背景、理论知识和原理方法等。在本环节, 要求通过教师的讲解, 学生建立局部坐标系概念, 了解坐标系偏移指令, 掌握键槽铣削的装夹与圆弧切向的进刀方法、刀具半径和长度尺寸等参数的设定以及操作时的安全注意事项, 便于实施下一步的方案制定。

项目方案制定让学生借助查阅相关资料、手册, 收集信息, 制定计划, 完成任务书和实施方案, 明确小组分工, 教师要给予学生提供相关建议。在本环节, 要求学生结合项目实施的任务、铣削加工的特点, 在考虑到工件装夹、尺寸精度、加工材质以及加工面的大小来合理选择有关工具、夹具、量具和刃具的基础上, 进行加工工艺分析和加工方案制定, 包括加工工艺路线和切削用量的选择, 进行时间的大致分配, 制定项目实施计划, 完成项目任务书。

项目任务实施学生根据拟定的加工方案和工艺流程完成任务, 教师在此过程中要巡回指导并适时提供咨询和建议。每个学生可以根据自身的经验, 给出不同的解决任务的方案或策略, 而且对于复杂的教学项目, 还可以采用小组合作的方式完成, 实现从学习者到工作者的角色转换, 进一步培养学生的合作、沟通与人际交往能力。在本环节, 要求学生在制定项目实施计划和任务书的基础上, 完成基点计算、程序编制、模拟仿真、实体加工四个步骤。具体来说, 包括建立工件坐标系, 进行基点坐标计算;编制加工的相关主程序和子程序;对编制的程序三维模拟加工仿真和空运行, 对出现的问题进行分析, 教师提供完善意见;学生修订程序并在机床完成该项目的实体加工。

项目评价总结项目教学不是追求学习成果的唯一正确性, 评价解决问题方案的标准并不是“对”或“错”, 而是“好”或“更好”。采用学生自评、互评和教师评价的方式进行过程性和发展性评价, 同时教师要针对学生出现的问题, 尤其是共性问题和重点难题要予以深入分析和有效突破, 培养学生分析问题、解决问题的能力。在本环节, 要求学生在项目完成后, 对照评分标准, 选择和使用相关的量具进行项目产品质量的自查自评和相互评价。教师在学生评价的基础上从项目的方案制定、程序编写、模拟仿真、项目实施、尺寸公差、操作规范和工作态度等多个方面进行评价, 并给出合理建议和改进意见。

相关理论拓展在学生已有知识基础上, 归纳总结出类似项目的一般实施过程, 并结合后续项目实施进行理论知识拓展、有关原理深化与技能拓展训练。在本环节, 要求教师在学生已经掌握相关概念、基本原理和实践操作技能的基础上, 就深度尺寸和较大凹槽的键槽铣削加工中涉及的诸如分层加工和循环指令编程等方法进行适时引入和拓展, 进一步对铣键槽这类典型项目的加工方法和工艺方案进行总结和拓展, 提出参数变量方式编制子程序和随时赋值调等实体加工方法。

需要说明的是, 上述项目教学流程中的“知识铺垫”和“知识拓展”两个环节不是必备要求, 要视项目的层级关系、难易程度和后续学习的需要进行灵活处理。另外, 只是对于较为复杂的综合实践项目, 在项目实施时才采用小组合作的教学方式进行教学, 而对于培养学生关键职业能力和专业方法能力的教学项目, 学生必须一一过关和掌握, 最好在教师指导下独立实施和完成。

项目教学法以项目实施为载体, 强调以职业情境中的行动能力为目标, 强调学生职业能力的自我构建。教师在教学过程中对自身的角色要进行重新定位, 教师不再是知识的传授者, 而成为教学的组织者、引导者、咨询者和评价者;学生也不再是知识的被动接受者, 而成为知识的主动建构者。

摘要：项目教学法以项目实施为主线, 强调学生职业能力的自我构建, 在教学中得到越来越广泛的应用。本文就项目教学法的基本特点、项目开发与选择的基本原则以及项目教学设计与流程进行了探讨, 并结合专业教学实例进行分析。

关键词：项目教学,教学设计,项目选择,教学流程

参考文献

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[4]朱明松, 王翔.数控铣床编程与操作项目教程[M].北京:机械工业出版社, 2007.

项目开发流程表 篇7

一、审计项目组织的流程控制管理模式的设计思路

以审计项目组织控制流程图和项目组织实施时限控制标准、项目组织实施文本控制标准以及项目组织实施职责控制标准四个功能模块的设立，来实现控制规范化流程、控制标准化实施和控制标准化记录的过程目标，最终实现控制审计过程、实现规范管理的终极目的。其优越性是，摒弃粗放的审计制度规范形式，建立具有自身鲜明特点，具有可操作性强，对审计项目的组织和实施真正具有实际指导意义、真正能够规范和控制审计项目的组织实施和管理的标准流程规范体系。

二、审计项目组织的流程控制管理模式的构成及作用机制

审计项目组织的流程控制管理模式由审计项目组织控制流程图和项目组织实施时限控制标准、项目组织实施文本控制标准以及项目组织实施职责控制标准四个功能模块共同构成，以实现控制规范化流程、控制标准化实施和控制标准化记录的过程目标，最终实现控制审计过程、实现规范管理的终极目的。审计项目组织的流程控制管理模式以审计项目组织控制流程图和项目组织实施时限控制标准共同作用实现审计项目组织实施流程规范化的控制目的：以项目组织实施时限控制标准和项目组织实施文本控制标准共同作业实现审计项目组织实施标准化实施的控制目的；以项目组织实施文本控制标准和项目组织实施职责控制标准共同作用实现审计项目组织实施控制标准化记录的控制目的。通过对以上审计项目组织实施流程规范化、审计项目组织实施标准化和审计项目组织实施标准化记录三个间接控制目的的控制，实现控制审计过程、实现审计规范管理的最终目标。

审计项目组织控制流程图明确描述审计项目组织管理和实施的整个过程的整体控制流程和各个环节的控制子流程及其子子流程，将审计项目组织管理和实施的整个过程和流程加以明确，保证审计项目组织实施过程符合内部审计准则和各个层面相关审计制度的规定，保证流程规范。

三、项目组织实施时限控制标准

项目组织实施时限控制标准将项目组织实施过程中各个具体的环节包括项目立项组织、编制审批项目审计计划、审前调查、编制审批项目实施方案、编制批准下达审计通知书、实施审计、修订审批审计计划和项目实施方案、分析汇总审计结果、审计结果评审复核、出具正式审计结果和审计结果执行结果及审计资料移交等各个控制环节的工作时限加以明确和规范，保证项目组织实施过程规范和实施行为规范，避免审计项目实施过程拖拉或因各种主观、客观原因草率实施，不按审计项目计划规划的审计期间范围实施审计，缩小审计覆盖的期间范围，审计项目实施方案规定的实施内容执行不到位，无法保证审计项目实施质量等诸多问题。

四、项目组织实施文本控制标准

项目组织实施文本控制标准将审计项目组织管理和实施的整个过程中所使用审计文本相关规范要求加以明确，具体包括审计通知书、审计计划、审计项目实施方案、审前调查方案、审前调查报告、审计工作记录、审计证据、审计工作底稿、审计报告、审计决定等审计文本的格式以及内容等方面的具体规范和要求，保证审计项目组织实施行为规范，形成的审计记录规范，符合内部审计准则和各个层面相关审计制度的规定。其中的审计项目实施方案标准文本格式，突破了以往普遍采用的文字叙述格式，而是创新设计出清晰简洁的表格格式，格式虽然简洁明晰，但功能却远远超出原文字叙述格式。比如，原文字叙述格式的审计项目实施方案，虽在描述中明确了审计内容的责任人，但缺乏具体实施的审计程序，而且对于责任人实际是否实施审计程序、实施了哪些审计程序均缺乏记录、反映和追踪检查。表格式的审计项目实施方案，采取统一的格式，格式要求的内容包括：审计项目名称、实施审计单位、被审计单位(部门)、延伸审计单位(部门)、审计人员配置包括组长和主审、方案编制人、审批人、底稿类别、索引号、审计目的、审计依据、审计时间范围、审计需要提供的资料、审计采用的方法、审计采用的主要步骤、审计内容及其重要标记、审计的具体对象或环节以及重要的审计程序及其责任分工、执行标记、责任分工执行人签名备注、执行结果底稿索引号、详细的审计时间规划以及审计实施方案的变更及其审批、其他备注事项和要求等。表格式的审计项目实施方案不仅要求列明审计内容及其重要标记、审计的具体对象或环节以及重要的审计程序及其责任分工，还要求责任分工人对于执行审计程序情况予以确认和标记并要求责任分工人对执行审计程序情况的执行标记予以签名确认或进行备注。对于审计程序执行情况标注了完成标记的，要求明确标注出执行结果底稿索引号；对于审计程序执行情况未能标注完成标记的，要求备注说明未能完成执行的原因和情况。以方便审计项目负责人检查、复核并根据检查复核情况及时考虑调整审计程序，也便于日后对审计项目实施情况及其审计质量的检查和复核评审。创新设计和采用的表格式的审计项目实施方案，摒弃了传统格式的繁复和功能的缺失，简约却不简单，其将PDCA循环管理理论的对于质量管理活动的计划、执行、检查、处理四个阶段的内容全部涵盖在这一张表中，对于计划(审计程序、审计时间规划等)、执行(执行标记、签名备注)、检查(对照检查清晰明了)和处理情况(审计程序、规划的调整)四个循环的内容均予以规范记录和清晰反映。审计项目组织实施文本控制标准不仅对审计项目实施方案的格式进行了突破创新设计和统一规范，也将审计项目组织实施和管理的整个过程中所使用其他审计文本包括审前调查方案、审前调查报告、审计工作记录、审计证据、审计工作底稿、审计报告、审计决定等审计文本的格式以及内容等方面加以具体规范和要求，保证审计项目组织实施行为规范，形成的审计记录规范。

五、项目组织实施职责控制标准

审计项目组织实施职责控制标准依据相关原则规定，将审计项目组织管理和实施的整个过程中包括审计项目立项组织、编制审批审计项目审计计划、审前调查、编制审批审计项目实施方案、编制批准下达审计通知书、实施审计、修订审批审计计划和审计项目实施方案、分析汇总审计结果、审

计结果评审复核、出具正式审计结果和审计结果执行结果及审计资料移交等各个控制环节的各个相关人员包括审计部门负责人、审计组长、主审和审计成员在各个控制子环节及其子子环节的职责范围具体加以明确和规范，保证在审计项目实施中职责分工清晰明确，并配合审计项目组织实施文本控制标准系统功能，将以上各环节、各相关人员的职责在标准审计文本和记录中予以明确记录和反映，以便相关责任的追查和追究，保证审计项目组织实施职责分工明确到位、审计项目组织实施行为规范、形成的审计记录规范。

审计项目组织的流程控制管理模式通过以上审计项目组织控制流程图和项目组织实施时限控制标准、项目组织实施文本控制标准以及项目组织实施职责控制标准四个系统功能的设置，实现了控制规范化流程、控制标准化实施和控制标准化记录的过程目标，以及控制审计过程、实现规范管理的终极目的。审计项目组织的流程控制管理模式不仅明确规范了审计项目组织管理的主控制流程，而且也明确规范了每个控制环节的子控制流程及其子子控制流程；不仅从控制审计质量的角度出发对审计计划、审计方案等审计文本格式进行了规范统一，而且也对审计文本的内容进行规范要求；不仅规范了审计项目组织实施各个环节的规范流程，而且也对每个子流程的工作时限制定了明确控制标准；不仅规范了审计项目组织实施各个环节的规范流程和每个子流程的工作时限控制标准，而且也对每个控制环节中每个与审计项目相关人员的职责予以明确。实现了对审计项目的组织实施过程的全方位规范和全过程规范管理。

六、结论