工艺稽核工作总结

工艺稽核工作总结（共8篇）

工艺稽核工作总结 篇1

在工艺稽核的这几天来，令我感触最深的是他们的检核方法及检核尺度，我最为不解的是，他们依据的标准是我在3月份稽核时所做过的，为什么我没能在第一时间发现问题并及时做出改善呢？我最大的感触时，这次我们公司所缺失的内容，我有不可推卸的责任，我没有足够认真的去做这件事情。

关于中心所稽核的内容，大多是我们平时里所疏忽的检核项，如中封的留边，汤料包的大小边及袋长，冷冻温度的控制。坦白的说，我们没有去关注。这些日常问题，为什么我们自己没有去发现呢？问题的关键在于我们是否认真的去对待自己的工作。综合说来，我们对待工作的态度还是存在一定问题的。

如何才能有效的发现问题并能够适时的解决呢？领导在前期也多次和我讲过，我们对待问题的发现缺少两个东西，一个就是个人态度，另一个就是专业水平。事无巨细，当你对眼前的一切习以为常时，那说明你已经缺少了工作所必备的创造力，你已经不能对你所供职的企业创造价值，这样的人只能面临淘汰。

面对这眼前的形势，你是选择继续默默无闻还是突破创新，这完全取决于你个人对待工作的态度。所以，个人必须改变。我们需要做什么呢？

首先，自己应该有危机感，你自己并不是最好的，企业对个人的需求不是职位的补缺，而是你对组织所能体现的价值，能让你自我成就的是自己的努力和拼搏，在这里，饱满的热情和永不服输的心态

是嘴重要的。

其次，做事方法和技巧的思索与改善，今天品保中心的叶经理和我们说了很多，他所将的我以前压根没想过，这些东西来源于哪里？我相信这不是他道听途说的，而是通过自己的实践不断摸索的。为什么我每天都在看压延辊却不知道那里有几个电机在带动？为什么我每天都在看粉料计量盘却不知道容杯的计量方法；为什么我每天都在看菜包机的运行却不知道如何能保证下料比的正常？这些东西，为什么在别人和我讲了之后才去关注和思索。我认为自己前期的工作都是失败的，我的眼界太狭隘。

第三，工作的计划与总结。我最缺乏的是工作的内容的合理安排，在郑州培训的时候我们曾有过时间管理这门课，当初我对这是不以为然的，觉得这是一件简单的事情，但就目前来说我的工作一片混乱，毫无秩序。就跟车间设备一样，我们需要一个台帐，建立自己的个人档案。我相信一切东西，只要有合理有序的安排，他终究可以起到不可估量的作用，因为事半功倍一直是我们所追求的目标。

在我工作这么长时间来，我受到了许多人的教导，他们给我让我学习到了很多东西，我不敢说自己完全可以领悟工作的真谛，但我体悟到最正确的一点：那就是没有良好的工作态度，一切都免谈。自己不努力不勤奋，别人给你再多的机会你也不会有所发展。

程辉

工艺稽核工作总结 篇2

企业财务稽核是指由财务部门内部主体实施的监督活动, 财务稽核是财务控制的一个重要环节, 这是财务稽核工作的着力点。强化财务自律机制, 属于财务部门的内部行为, 目标在于确保财务工作合法合规, 防范经营风险, 加强内部控制, 经得起内外部监督检查。财务稽核职能的定位主要在以下几个方面:第一, 在企业外部监督不断强化, 财政、审计、税务、价格等各类检查日趋频繁的现实条件下, 公司内部最直接、最紧密、最有效的自我监督、自我诊断、自我规范的手段就是财务稽核, 稽核工作是构筑公司内部管理控制的第一道防线;第二, 财务稽核是会计核算和财务管理过程的一个不可缺少的工作环节, 开展财务稽核是公司财务部门的自身行为, 是保证财务安全的内在需求;第三, 稽核工作的首要任务是对财务工作负责, 要站在财务人员自身立场上, 来规避财务风险, 确保财务工作经得起外部检查。

二、企业财务稽核现状及存在的问题

根据当前的经营、管理形势, 财务稽核工作越来越重要, 它是财务稳健发展的保障, 是规避财务风险的保障。但目前, 从整个公司来看, 财务稽核工作很薄弱, 很不到位。目前尚有许多单位没有建立起完善的财务内部稽核制度, 有的单位稽核制度流于形式, 只是盖章应付检查而已。主要表现在:财务稽核内容比较传统, 多数企业的稽核停留在狭义的内容上;财务稽核工作没有形成规范的工作机制。有些单位稽核岗位与实际业务相脱离, 造成对实际业务中存在的风险反应不灵敏。之所以会出现这种情况, 客观上是由于有的单位会计人员配备不足, 岗位分工存在一定困难;主观上是对稽核制度的重要性认识不足, 内部分工不尽合理。特别是在一些单位的领导和会计人员中还存在着一种错误观点, 认为内部和外部的审计机构每年都要进行例行审计, 所以会计部门没有必要再花精力对会计资料进行稽核, 这种错误观点对建立会计稽核制度妨碍很大。

财务稽核最薄弱的方面就是独立性不够强, 这恰恰是外部监督的最大优势。无论是政府部门, 还是社会审计, 由于其独立性较强, 看问题的角度不同, 可能会发现财务部门人员自身不注意、不重视甚至是明知故犯的财务问题。对于这些问题的检查结果或处理决定, 稽核岗位要全面了解、总体把握, 并充分利用这些外部监督检查资源, 实事求是, 督促整改, 落实到位;深入剖析, 举一反三;既要治标、更要治本, 完善财务自律机制, 确保财务安全。在此基础上, 财务稽核工作要在拓展财务管理功能、提高财务工作效率、提升财务工作质量等方面进行探索。

三、企业财务稽核工作探析

1. 思想重视

做好财务稽核工作, 首先要从思想意识上高度重视。这就要求我们必须落实科学发展观, 解决思想认识方面的问题, 形成自觉执行意识, 理解了要执行, 不理解也要在执行中去理解。财务管理必须将核算会计与稽核会计分开, 实现管理架构扁平化、核算集中化、职能专业化, 财务控制从静态管理走向动态管理、从事后行为走向过程控制、从被动转为主动。还要求我们强化理念。统一认识, 转变思想, 是做好一切工作的前提和基础。要做好财务稽核工作, 必须从领导到员工都要认识到财务稽核工作的重要性, 了解财务稽核工作对财务管理工作的保障性, 在一定意义上讲, 财务稽核工作是决定当前财务管理工作优劣的基点。其次, 要强化宣传。不但要宣传财务稽核结果, 还要宣传财务稽核工作的意义。要从稽核工作的方案、思想、形式、效果等多方面进行广泛宣传、讲解。最后, 要强化培训。采用稽核与管理和培训相结合的方式, 使员工在接受稽核的同时, 达到规范管理、接受教育的目的;另一方面, 稽核人员也要从中获取相关知识, 以优化稽核流程和方式。

2. 建立优秀的财务稽核队伍

人是生产力中最活跃的因素, 树立和落实科学发展观, 首先要提高财务人员的素质。财务人员只有树立了正确的世界观、人生观、价值观, 才能在财务工作中坚持原则, 正确地执行党关于财经工作的路线、方针、政策, 坚持财务制度, 敢于斗硬。一名合格的财务人员应具备以下能力:

一是准确处理会计业务的能力;二是财务分析的能力;三是熟练操作现代办公工具的能力;四是当好领导参谋的能力。要具备以上4种能力, 要求财务人员树立终身学习的思想, 不断地接受新知识、新观念, 才能适应现代财务工作的需要。要有职业道德, 思想上过硬。遵守职业道德, 注重职业操守, 对企业忠诚, 热爱本职工作。要求稽核人员恪守客观、公正、廉洁的原则, 本着对企业、对员工负责的态度和为企业管理服务的意识, 认真、积极开展工作。要有技术知识, 业务上过硬。财务稽核人员必须注重知识的更新和知识面的扩展, 必须熟知国家和公司相关政策和制度、管理办法, 还要掌握现代管理的知识, 特别要加强对会计、统计、经济活动分析、财税、市场营销、计算机等知识的了解, 锻炼和培养敏锐的洞察力和判断力。要有成效, 结果上过硬。执行有力, 执行到位, 切实发挥其职能, 发现管理短板, 查找管理差距, 堵塞漏洞, 规避风险, 夯实基础。

四、小结

本文首先对企业财务稽核进行了简要的介绍, 接着论述了企业财务稽核工作的现状及存在的问题, 最后, 从思想重视和建立优秀的财务稽核队伍两个方面对企业财务稽核工作进行了探讨。

参考文献

[1]孙宝文, 汪锦岭.网络财务与企业资源计划系统——论我国财务软件的发展趋势[J].天津商学院学报, 2001 (4) .

论供电企业营销电价稽核工作 篇3

摘要：目前，供电企业构建客户导向型“大服务”机制的成效正在逐渐显现，服务转型完全符合电力改革要求。在当前新的形势下，更要增强忧患意识、市场意识、竞争意识，健全服务体系，保证电网安全运行和公平开放，这就要求供电企业必须做好营销电价稽核工作，为广大客户和市场主体提供安全可靠、经济高效的优质服务。

关键词：供电企业；营销电价；稽核工作

随着社会经济的快速发展，供电企业的健康发展对其他行业的正常运转提供了源源不断的动力。但是，随着用电量的不断增加，不少供电企业将工作的主要精力放在了如何开拓市场上，却对电力营销电价稽核工作管理有所松懈，导致电价管理执行方面出现一些瑕疵。所以，为了确保供电企业可以实现更好的发展，如何提高电价稽核工作成了供电企业的亟需解决的一项问题。

一、营销电价稽核的意义所在

营销电价稽核是供电企业营销工作的一项重要内容。营销电价稽核，作者认为这是供电企业对营销电价执行的合规性以及营销电费收入的真实性的贯彻落实。加强营销电价稽核，对于供电企业、广大电力客户和国家都具有非常重要的意义，主要包括以下几点：

1、有利于充分发挥供电企业内部稽核作用

供电企业的核心业务是市场营销工作，电价执行和营销稽核又是电力营销管理工作的重中之重。准确及时发现电价执行中存在的问题和风险点，必须加强营销电价稽核，以确保企业能够及时采取有效措施稳控风险，化解出现的问题，减少经济损失，消除社会负面影响，因此，如何有效发挥供电企业内部稽核的作用，具有极其重要的研究价值。

2、有利于维护供电企业与客户双方合法权益

电价管理遵循“统筹兼顾，系统研究；重在机制，水平优先；规范执行，严格监管；加强管控，提升水平”的原则。做好电价管理既能维护公司的合法权益，同时也是对广大电力客户利益的保护。，自今年1月1日起我省执行新的电价调整政策，务必要切实做好对用户的宣传解释工作，充分赢得理解，使电价政策得到有效执行，确保政策全面规范执行到位。一方面，售电收入是供电企业的主营业务收入，必须精准执行电价，确保电费颗粒归仓，提高公司业绩，促进公司发展；另一方面，正确执行电价，防止擅自调高电价执行标准，对于维护广大用电客户的利益具有重要意义，同时还能实现公司优质服务的各项承诺，也是促进公司发展的重要措施。因此，加强电价稽核监督，确保电价执行到位，是维护供电公司与客户双方合法权益的需要。

3、有利于正确落实国家电价调控政策

2016年1月1日起我省执行新的电价调整政策，这是我省认真贯彻落实国家发展改革委关于降低燃煤发电上网电价和一般工商业用电价格的重要措施，电价调整是国家宏观经济调控的重要手段。因此，务必高度重视，充分理解本次电价调整的重要意义，支持燃煤电厂超低排放改造和提高可再生能源电价附加征收标准。国家制定的电价政策执行是否到位和及时，对于保证国民经济宏观调控的有效性，促进国民经济持续、健康发展意义十分重大，确保各项调整措施落实到位。

二、营销电价稽核工作中存在的主要问题

1、对国家制定的电价法律法规政策文件学习理解不到位，把握的不够全面和准确，影响了稽核质量的提高。我国的电价法律法规政策文件具有文件层次多、调整时间紧、调整内容比较复杂的特点，且时间跨度较长，给实际运用带来了一定的难度，也给电价执行增加了过多的不确定因素。

2、不重视稽核前调查和实施方案编制工作，个别稽核人员贪图安逸，满足于差不多、一般化、过得去；认为自己对稽核重点把握准确，不需要编稽核实施方案，导致工作随意，质量没保证。

3、不能正确界定稽核工作重点，个别电价稽核人员分析和解决问题的能力不足，缺乏内部控制评价与风险评估的知识与能力，或者认为进行内部控制评价与风险评估太麻烦而不愿意做，造成了不能准确制定稽核重点。

4、不能很好的深入用电客户现场的审查，虽然现代科学技术发展迅速，都能做到对客户用电的用途及其变动，峰谷时段用电量的计量等的有效实时控制，但是对于客户私自改变电力用途、原始定价资料的真实性、完整性，都难以进行电子监控，必须深入客户现场进行查验。但是，用电客户数量众多、点多、面广，因此，一些稽核人员纪律意识和规矩意识淡薄，不按制度和规矩办事，执行力不强，对深入客户现场进行审查懒得进行、不愿进行。

三、如何做好营销电价稽核工作

对于如何做好营销电价稽核工作，笔者认为应当根据营销电价稽核工作中存在的主要问题和营销电价执行的关键点来做文章。营销电价执行的关键有两个，一是国家规定的电价标准的正确选用，二是电力用途类别和用电时段的正确确定。要解决上述问题，保证稽核质量，供电企业相关工作人员必须做好以下几点，来努力提高稽核工作水平。

1、责任人员必须从思想上重视稽核工作。单位负责人是电价稽核工作的第一责任人，相关专工具体负责组织开展电价工作，电价重大事项需经本单位领导班子集体研究决策。电价管理牵头部门，电价管理配合部门必须密切配合，协同推进电价稽核工作，不要相互扯皮、保证工作效率。相关单位明确各自工作职责，认真履行岗位职能，控制和防范电价电费风险。

2、切实做好稽核前调查工作。为了制定切实有效的制定稽核实施方案，正确确定稽核的范围、内容、重点、方法和人员分工等，稽核工作组应认真开展稽核前调查工作。

3、稽核实施方案要做到有效认真编制。稽核组应根据前期调查了解到的情况，编制稽核实施方案，确定稽核范围、内容、重点和稽核方法，进行稽核人员分工和稽核时间安排，为控制稽核质量和进度提供依据。

4、对于客户信息要及时反馈。在电力营销稽查工作过程中，客户信息的反馈既能为为供电企业提供有效市场经济信息，也能反映出企业在管理方面存在的问题。此外，电力营销稽査工作的管理者必须要不断地提高服务水平，以便可以与用电用户沟通顺利。同时，对客户的投诉问题一定要跟踪处理，要对工作人员的服务态度进行考核，以提高供电企业的电力营销稽查工作效率。

5、加大客户现场审查力度。“纸上得来终觉浅，得知此事要躬行”，所以必须要深入目的地进行严格的现场检查，不能紧紧依靠书面审查和网上审查。对于查处的问题，也要到现场现场去核实，一些实际情况也只有到客户现场审查才能弄清楚。忽视客户现场审查就难以保证稽核质量的提高。

6、稽核判断标准要准确。稽核标准加上充分与适当的实际证据，才能得出正确的稽核结论。因此，电价稽核标准的选择必须遵循相关性、高层次、有效性原则，即应当选择与实际用电性质相吻合的电价标准、目前仍然有效的电价标准、最高层次的电价标准，作为稽核判断标准。

“十三五”是建设“一强三优”现代公司的决胜期。国家电网公司明确提出，“十三五”期间要在更高起点上深入推进“两个转变”，到2020年全面建成“一强三优”现代公司。在我们为实现创建“一强三优”现代公司的总体目标下，有效地降低经营风险，保障供电企业健康快速，营销电价稽核工作必将发挥十分重要的作用。

参考文献：

[1]王芳。电力营销稽查提高营销效率之我見[J]。电力设备，2015（10）。

[2]范瑞芝。论供电企业营销电价稽核工作[J]。品牌，2012（19）。

公司稽核工作总结 篇4

根据公司审计室要求完成生产车间相关审计和稽核工作。

二、本月工作内容

1、XX年2月2日处理短截玻纤散乱收货问题（采购问题）

2、XX年2月3日XX016501-02wha铝铜端子的稽核报告

3、XX年2月9日关于200a美式pt双通与使用气箱安装孔径尺寸不符的稽核报告，导致导致XX023202jnb（ia-kvd 3台）、XX023402jnb（ia-kv21 3台）不能按期完成订单

4、XX年2月10日仓库物料结存咖稽核报告；南京双威生物医学科技有限公司的aw-eab4工业装甲缠绕带事件（采购问题）

5、应知应会标准清晰化资料整理

6、财产清盘工作及协调

7、清盘资料的录入

8、XX年2月23日工装统计人员培训

9、查阅生产部门日报表拟订培训内容：生产统计报表的编制

10、XX年2月25日关于电器总装ia-5l托盘错为ia-4l1p托盘的稽核报告以及关于仓库碎布库存问题的稽核报告

11、整理XX年1月份生产系统异常问题汇总报告

12、XX年2月26日统计员培训《生产统计报表的编制》

13、统计生产部门财产清盘资料。

三、本月存在的问题

1.稽核和统计员的技能培训

2.生产审计和稽核的组织结构和地位

3.生产现场管理：生产计划的实施和监督

4.公司中高层的责任意识的自我培训

5.工序间的制约责任制度

6.生产现场管理：中高层管理人员和基层管理人员生产现场的组织能力及生产工作流程和制度的完善。

四、本月我碰到的实际问题：略（具体请见工作日志）

五、本月心得

在本月中主要是财产清盘工作，作为工作的协助者我没有正真的实现自己的工作方式和我对工作结果控制的工作流程，从这件工作中让我正真的知道流程和工作方法的重要性，中下层管理者对细节的重要性是完成和完善工作的必要条件，虽然对各生产部门的主管将本次的工作内容说得相当明白，然而在清盘的过程中执行起来却有相当的难度，如电器、smc对清盘的准备工作重视力度相当的不够，工装对清盘的方法的执行错误的理解，给清盘带来一种人为的障碍，电器、smc、工装执行力和组织能力相当的欠缺。中高层管理者对工作细节容易忽略，在工作中总会出现不切实际的指挥和得不偿失的决定，如清盘人员和车间的变动而忽略早会的作用，在请盘中对财产状态的认定就显得杂乱无章在加上车间组织中对清盘范围和清盘方法理解不到位导致重盘和漏盘以及盒装物资盘了物资不盘盛装物。作为这项工作的协助者还有很多不如意的地方，不仅是物资状态描述不规范，而且还出现低压铜排车间没有清盘记录上交的事情。更有一些结尾处理的工作实在是难以用语言来描述料。

在本月中我们还对生产系统中存在的问题进行了稽核，在稽核工作中出现的问题（请看相关的稽核报告），其实这一切我也没话可说了，只觉得我什么也不是，解决不了公司中的相关问题，而最基本的工序流程也难以说清楚。而对于现场主管心中的流程却分得清清楚楚，如2月27日生产大楼两部电梯都坏料，生产主管门就等着电梯修好而让车间处于停产或半停产状态，而让员工门白白消耗工时，即坚持了清楚的流程（物资从电梯里送上来）而又忽略了相应的处理流程（异常情况的处理），总之从上至下没有人去注意制度流程的灵活性。因而我在2月24日下发了一个通知，通知内容如下：

生产系统各部门车间：

生产审计稽核将于XX年3月1日起开始对生产系统的下列文件规章制度开展稽核审计工作：

1、计划物控部

《生产协调会管理办法》

《生产管控程序》

《生产统计作业流程》

《生产管理条例》

《物料控制作业流程》

《外发加工作业流程》

《安全库存管理办法》

《呆废料处理作业流程》

《物控管理条例》

2、仓库

《仓库平面示意图》

《进料作业流程》

《物料储存、保管、搬运管理办法》

《领（发）料作业流程》

《退料作业流程》

《补料作业流程》

《成品进仓作业流程》

《成品出仓作业流程》

《账务处理规定》

3、生产部门

《生产控制作业流程》

《员工培训计划表》

《生产车间“5s”管理制度》

请相关部门在3月11日17：00前将以上流程文件规章制度修正后交给生产审计部颜虹，以利生产审计工作的开展。

银行稽核监督工作总结 篇5

银行稽核监督工作总结 “MsoNormal”>20XX年，我部稽核工作在总行理事会直接领导下，紧紧围绕总行“业务发展年”和全年稽核工作计划，坚持实事求是，客观公正的稽核原则，积极开展各类稽核活动，认真组织开展深化案件专项治理工作，充分发挥稽核职能作用，为各项业务稳健发展提供了有力的保障。

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一、加强稽核队伍建设，提高稽核工作能力

“MsoNormal” style=““>一是建立定期学习制度。我部将每月的第一个星期一为学习日，结合一个月来的稽核工作情况，组织全体稽核人员进行业务知识及

有关文件的学习，通过学习使稽核人员扩大了知识面，增强了发现问题、分析问题的能力；二是改善稽核工作条件。经领导批准，今年年初稽核部门新添了笔记本电脑4台，提高了稽核工作效率和质量；三是进一步规范稽核行为，严肃稽核工作纪律。为切实提高稽核工作质量，树立稽核员队伍良好形象，我部对稽核人员稽核工作质量、稽核工作责任明确了考核内容及标准。对稽核工作中存在应查出而未查出、隐瞒不报等问题责任人，将依据规章制度严肃追究责任，在提高稽核工作质量的同时，树立稽核员的良好形象。

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二、全面落实稽核工作计划，确保稽核工作按时保质完成

“MsoNormal” style=““>为了保证稽核工作规范有序进行，按照上级要求，年初我们结合总行工作的实际，有重点地选取稽核对象和稽核项目，制定全年工作计划，并细化到每个月，精心组织，合理安排，对工作要求和分工加以明确，落实稽核工作责任和目标，认真组织实施稽核项目。一是有计划、有步骤、有质量地开展全面稽核工作。根据年初工作计划，我们对XX等10家支行进行了全面稽核，并围绕接近授权贷款、借新还旧贷款、展期贷款及当年新增不良贷款等进行上门核对，共核对贷款X笔、金额X万元。在稽核内容上既全面覆盖，不留死角，又有所侧重，突出重点。对稽核中发现的一般性、苗头性问题，检查时就责令现场整改，对当场未能整改的都书面提出整改意见，落实整改责任人和整改期限。12月份，按年初计划对XX支行进行了后续稽核，确保稽核工作的连续性和效力；二是有的放矢，开展专项稽核，规范操作行为。全年，我们根据年初的工作计划和领导交办，开展了全辖20XX业务经营的真实性合规性和当年新发生不良贷款、十大贷款户风险检查等专项稽核。通过专项检查，及时发现存在的问题和潜在的风险，提

出了合理的改进和防范措施，规范了操作行为、规避了经营风险，提高了经营管理水平；三是实事求是，客观公正做好离任审计工作。根据人事部门离任稽核建议和领导批示，我们对8家支行的8名基层负责人进行了离任稽核，分别对他们任职期间的工作业绩、经济责任及存在问题进行客观评价，并对他们经管的X笔、X万元贷款，进行了责任界定。通过离任稽核，增强了基层负责人的工作责任感，提高了经营管理水平，促进了干部员工认真履行职责，优化了内部管理，及时发现和纠正存在的问题，消除风险隐患。

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三、加大问题反馈力度，发挥稽核监督效能

“MsoNormal” style=““>为进一步发挥稽核监督效能，稽核部坚持以稽核检查为突破口，把加大对稽核中发现问题的处罚和整改工作力度作为重要环节来抓。一是提高对问题的认识。每家全面稽核现场检查工作结束后，总行领导和

稽核负责人都到被稽核单位听取稽核情况汇报，对稽核中发现的问题，分析产生的原因，帮助被稽核单位提高对问题的认识，并提出具体整改意见和要求；二是协同抓好整改。每家全面稽核项目结束后，及时召开专题办公会，稽核部向领导报送稽核报告并通报稽核情况，提请总行领导和相关部室督促被稽核单位及时整改存在的问题。“MsoNormal” style=““>

四、稽核工作存在的不足

“MsoNormal” style=““>今年，我行稽核工作虽取得了一定的成绩，但对照稽核工作要求，仍存在不足：一是稽核检查还不够深入，尚须从深度和广度上加以拓展；二是稽核工作的思路、方法还需进一步创新；三是稽核处理问题的效率还有待进一步提高等。针对存在的这些问题，我们将按照稽核工作质量要求，积极加以重视和研究，在来年的工作中，采取扎实有效的措施，认真予以解决，促进稽核工作再上新台阶。

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五、20XX稽核工作初步打算

“MsoNormal” style=““>20XX年，我部在总行理事会直接领导下，继续认真执行全年工作计划，不断提高稽核工作质量，将稽核工作与案件专项治理工作有机结合，营造安全、稳健的经营环境，促进总行实现又好又快的发展目标。“MsoNormal” style=““>

1、不断加强和改进稽核工作。在总结前期稽核工作基础上，与时俱进，不断拓展工作思路、不断创新工作方法，切实提高稽核工作质量。

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2、科学合理制定全面稽核工作计划，确保全面稽核工作任务的完成。我们将根据上级要求，对至少9家支行进行全面稽核，争取稽核面达到辖内网点数的30%以上。

3、有的放矢开展专项稽核工作，提高专项稽核工作的针对性。根据上级部门和银监部门的要求，结合工作实际，开展4-6个专项稽核项目，并根据总行

人员变动安排，适时开展人员离任稽核。“MsoNormal” style=““>

4、适时开展后续跟踪检查，实现稽核检查工作的全覆盖、不间断。对已开展全面稽核3家单位进行后续稽核，对稽核中发现的问题进行跟踪检查，督查各项问题整改与落实，提高检查问题的处理效率。

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5、在做好稽核工作的同时，根据银监部门的要求，进一步加大案件专项治理工作力度，切实提升案件查防工作水平，有效控制各类案件的发生，着力推动案件防范长效机制建设，把案件专项治理工作变为全员的自觉行为。

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6、围绕总行的中心工作，积极完成领导交办的其它工作任务。

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6s稽核专员工作总结（精选） 篇6

本人于 日正式入职公司，担任稽核专员一职，负责各部门6s稽核工作。自正式入职至今已有一个月的时间。一是为了让自己反思这一个月工作中的不足之处，以在后续工作中改进，提高本人的工作质量、工作效率;二是为了让公司领导及时获悉本人这一个月的工作情况及收获，特此向领导作出书面总结。

这一个月的的工作总体感觉是很充实，每天都是那么忙碌，虽然总是重复做着同样的工作，但还是从这样不断重复的工作中明白了耐心、细心、克制情绪的重要。刚开始，由于不熟练和对部门的环境不了解，在6s稽核的效率很低，有时还手忙脚乱。经过一个月的工作，对整个公司都有了一个全面的认识。目前，自己所在的工作岗位是负责稽核每个部门的6S执行状况，每天按计划对相应部门进行检查。根据经理的指示和要求，先对6S进行深刻的学习为以后的工作做好充足的准备，然后制定合理的6S检查计划，按照计划对每一个部门的6S执行状况进行核查，发现的问题及时的整理发给各部门的窗口人员并跟进改善情况。后来的事实证明，经理的指示和要求很奏效。在入职一个月时间里，我对公司的产品和车间的生产状况就有了较为熟悉的了解，从而很快地找到了工作要点和工作方法。在工作之余协助人事专员进行招聘工作。在一个月工作中同时也发现了自身的一些问题：文字功底差；有时工作中出现走神，导致错误出现；有时还是出现了情绪急躁等。在以后的工作中自己将针对这些问题不断改进，多与同事交流，多向同事请教，多与6S窗口人员沟通，减少和杜绝一些问题的发生。

加强高校会计稽核工作之我见 篇7

1 建立健全稽核制度。

即明确规定会计稽核人员的组织形式、工作程序和具体分工, 明确稽核人员的岗位职责、工作范围与权限, 结合高等学校会计核算的实际情况规定稽核方法。现以某高校稽核制度建设为例说明。1.1稽核岗位总目标要求。认真学习国家及上级主管部门的各项财经法规和制度, 全面掌握学校基本状况及财务运行情况。学习借鉴先进稽核理念、方法, 建立健全稽核制度, 认真履行稽核职能, 加强对内控制度执行的监督, 以提高会计信息质量。1.2稽核岗位基本工作职责:负责建立健全适应学校实际的稽核制度;负责组织实施执行财经制度情况的稽核监督;负责组织实施执行财务内控制度情况的稽核监督;负责按会计工作规范化要求对学校财会业务进行稽核;负责稽核工作底稿的整理、归档;负责向领导提交《稽核报告》;负责就稽核发现问题督促有关科室进行整改;参与外部审计机构等对我校进行财务审计的迎检工作;完成领导临时交办的任务。1.3稽核工作流程。学习制度、了解实际阶段;制定稽核计划;业务稽核阶段;汇报、整改阶段。1.4稽核报告模板。前言。包括稽核业务概况, 稽核制度依据, 基本评价;岗位分工及内部控制实施情况。岗位分工方面。指岗位职责健全及落实情况互相牵制及不相容原则落实情况;制度建设方面。包括国家、学校文件落实、内部制度建设概况;资金、资产内控方面。包括收、付款流程描述, 评价;资产管理评价;其他方面会计核算方面。指找出核算错误事例, 依据有关财经制度进行原因分析。提出稽核意见及建议。财务管理方面。

2 合理组织实施稽核工作。

积极、合理的组织稽核工作是落实稽核制度的必要保障。高等学校财务记账人员对原始凭证要进行认真的审核, 确保原始凭证合法、合规, 合理运用会计科目、项目, 对经济业务进行财务记录, 形成会计信息。稽核人员对记账凭证应进行事前稽核, 但因当前会计信息量太多, 稽核人员相对较少, 一般进行事后稽核。对高校二级核算单位一般实行对某一特定方面定期稽核。在会计工作程序上, 会计凭证应先审核后复核再记账、汇总, 最后编制会计报表。会计报表要经过稽核人员稽核签字后再对外报送, 需汇总会计报表的, 稽核人员应先稽核基层报表。

3 抓住会计稽核工作重点。

会计稽核工作重点是对原始凭证、记账凭证、会计报表进行稽核和监督。对原始凭证的稽核中要抓两个关键点:一是看会计原始凭证的真实性、合法性, 对不真实、不合法的原始凭证予以退还;二是看原始凭证的准确性、完整性, 对记载不准确、不完善的原始凭证可要求经办人员予以补充、更正。对记账凭证的稽核要看其签批手续是否齐全, 运用会计科目是否正确, 计算合计金额是否有误, 所附会计原始凭证反映的经济事项与记账凭证中所反映是否一致等。对财务报告、会计报表的稽核主要是看是否做到账实一致、账账一致、账表一致。

4 合理选配会计稽核人员。

从高等学校财务管理的角度来讲会计稽核岗位是一个新岗位, 目前情况看大多数高等学校都未单独设置。高等学校会计稽核岗位的特定决定了稽核人员需要高素质人才。稽核人员首先要需要良好职业道德, 应具备遵纪守法、坚持原则、廉洁奉公、客观公正、保守秘密。其次具备较高业务能力, 熟悉财经法规和财会制度, 对高等学校的基本情况、组织特点、会计核算办法、内部财务管理和会计各岗位的工作实际情况等非常了解, 要有丰富的会计工作实践经验。另外还必须需要较强的沟通协调能力。

摘要：高校会计稽核工作是内部控制制度的重要组成部分, 加强高校会计稽核工作应该首先建立健全稽核制度, 合理组织实施稽核工作, 抓住会计稽核工作重点, 合理选配会计稽核人员。

工艺稽核工作总结 篇8

关键词：财务内控 会计稽核

1 以会计基础工作为抓手，稽核向业务端前移

企业要提高经营风险防控能力，必须从业务前端着手，在企业管理的各个环节和经营过程中贯彻全面风险管理理念。建立以风险管理为导向，内部控制为手段，信息技术为支撑的全覆盖、全员参与、全程管控、高效协同的全面风险管理及内控稽核管理体系。而对于综合反映企业经营成果和财务状况的财务报告及相关信息的真实性、可靠性又是建立在高质量的会计基础工作上。因此，以会计基础工作为抓手，将内控稽核工作前移于原始凭证生成的过程中，即在企业经营活动的各个前端环节，乃至各个专业信息化系统的设计时就贯彻全面风险管理理念，融入财务真实性、合法性、合规性等规范化要求，才能更有效地全方位开展内控稽核与风险防控工作。

2 构筑“两道防线”，强化财务审核监督

本着“全员参与、全程管控”的目标，对加强日常经济业务事项的审核，将财务监督的职能延伸到各个前端业务部门，构筑业务、财务“两道防线”。

第一道防线体现为各相关业务部门根据国家财经法律法规、公司规章制度、公司预算或计划等对其职责范围内发生的经济业务事项的合法性、合理性、真实性进行审核，确保原始凭证真实、准确、完整、及时、手续完备。

第二道防线体现为财务部门对原始凭证的真实性、准确性、合法性、合理性、完整性、及时性、手续完备性等方面进行全过程财务监督，并确保记账凭证真实、及时、完整、准确。

3 典型业务与会计稽核要求建立紧密关联

以会计稽核规范化要求为前提，结合本公司各业务部门的专业化要求后，统一并固化各类典型经济业务事项的审核规范，进一步加强业务与财务规范衔接的紧密度与融合性。

3.1 注重对经济业务的合法性审核

经济业务事项的合法性是指原始凭证所记录的经济业务事项是否违反国家法律、法规、规章和规范性文件等规定。针对典型业务、将其合法性明确了具体要求。如在收取代征基金时，审核是否符合财政部公布的政府性基金目录；收取电费、营业性收费时，是否符合物价部门规定的收取标准；支付福利费时，是否符合财政部有关福利费财务管理规定。

3.2 注重对经济业务的规范性审核

经济业务事项审核规范的制定可以采取两种方式：一是从会计科目出发，倒推出会计科目所指向的经济业务事项，从而对这些经济业务事项提出规范性要求；二是直接从业务源头入手，通过对业务的分类汇总，对各类业务提出规范性要求。第一种方式是从财务的角度出发，以会计科目体系作为框架，不利于各个业务部门人员的理解。相反地，从业务源头来规范经济业务，更加符合业务逻辑。

3.3 注重稽核业务与部门职责的紧密衔接

①工程部门典型业务及稽核要求

■

②人力资源部、工会典型业务及稽核要求

■

4 突出对重点经济活动的专控与稽核

4.1 资金业务管理方面

根据实际情况，需严格完善资金授权、批准、审验等相关管理制度，就资金活动各环节的职责权限、岗位分离、现金使用范围、现金与票据的收支程序和管理行为、授权审批程序、核算与对账、监督与评价等予以明确，定期检查资金活动情况，落实责任追究制度，确保资金安全和有效运行。明确各岗位的职责权限，注重不相容职务的分离，如：出纳与收入、支出、费用的核处、支票保管与印章保管、采购职务与会计记录等。

4.2 实物资产管理方面

对固定资产和无形资产的投资和处置采取相对集权的管理，对其投资实施预算控制，对资产处置实施集权审批，制订与完善相关制度，对固定资产的技术改造、大修理、购置的计划与审批、实施与验收、使用与维护、处置与盘点等，对存货的采购、入出库管理、仓储运输、质量管理、会计核算、对账盘点等作原则性规定。

4.3 工程项目管理方面

规范工程项目投资管理行为，就工程立项可研、设计与预算取费、招投标、合同签订、组织与实施、成本控制、监理管理、资金支付、验收结算、审计与评价等做出规定，明确授权审批权限、施工各方和各环节的职责与权限。

4.4 合同管理方面

就合同事项审批、签属权限、合同会签、执行监管、合同结算、合同归档进行职责划分和程序规范，强化法律风险、履约风险、审签权限的控制。

4.5 成本费用方面

建立和完善成本费用控制系统，建立内部核算体系，加强对成本费用控制，将年度预算分解到各职能部门，实行总额控制和费用考核。结合实际业务费用发生情况，与各归口责任部门做好执行情况沟通工作，对其预算指标完成情况进行监督检查、协调、分析和考核等，对与预算指标进度相差较大的，组织归口部门进行追查、分析原因和提出整改措施。

5 结语

财务内控稽核是一项需不断总结、提升、创新的工作，在全员参与的基础上，坚持持续评价、长持久新、适时修正，在企业财务管理过程中，切实融入相互制约、相互牵制的制度，通过增强财务与业务的关联度与紧密度，构筑财务、业务双重防线，使业务前端操作更为规范，财务信息更为完整，企业经营风险防控能力得以增强，最终给企业提供坚实、稳固的发展环境。

参考文献：

[1]李亚微.浅谈企业财务管理中存在的问题及对策[J].时代经贸（下旬刊），2008（11）.

[2]周爱玲.民营企业财务管理的问题与对策[J].现代经济信息，2010（10）.

[3]董亚红.对我国中小企业财务管理策略的探讨[J].经营管理者，2010（10）.endprint

摘要：如何确保前端业务信息真实、准确、合法、合理，如何重塑业务与财务部门在经济业务审核过程中的角色定位，是当前信息化环境下提升财务内控稽核工作水平的一项全新课题。

关键词：财务内控 会计稽核

1 以会计基础工作为抓手，稽核向业务端前移

企业要提高经营风险防控能力，必须从业务前端着手，在企业管理的各个环节和经营过程中贯彻全面风险管理理念。建立以风险管理为导向，内部控制为手段，信息技术为支撑的全覆盖、全员参与、全程管控、高效协同的全面风险管理及内控稽核管理体系。而对于综合反映企业经营成果和财务状况的财务报告及相关信息的真实性、可靠性又是建立在高质量的会计基础工作上。因此，以会计基础工作为抓手，将内控稽核工作前移于原始凭证生成的过程中，即在企业经营活动的各个前端环节，乃至各个专业信息化系统的设计时就贯彻全面风险管理理念，融入财务真实性、合法性、合规性等规范化要求，才能更有效地全方位开展内控稽核与风险防控工作。

2 构筑“两道防线”，强化财务审核监督

本着“全员参与、全程管控”的目标，对加强日常经济业务事项的审核，将财务监督的职能延伸到各个前端业务部门，构筑业务、财务“两道防线”。

第一道防线体现为各相关业务部门根据国家财经法律法规、公司规章制度、公司预算或计划等对其职责范围内发生的经济业务事项的合法性、合理性、真实性进行审核，确保原始凭证真实、准确、完整、及时、手续完备。

第二道防线体现为财务部门对原始凭证的真实性、准确性、合法性、合理性、完整性、及时性、手续完备性等方面进行全过程财务监督，并确保记账凭证真实、及时、完整、准确。

3 典型业务与会计稽核要求建立紧密关联

以会计稽核规范化要求为前提，结合本公司各业务部门的专业化要求后，统一并固化各类典型经济业务事项的审核规范，进一步加强业务与财务规范衔接的紧密度与融合性。

3.1 注重对经济业务的合法性审核

经济业务事项的合法性是指原始凭证所记录的经济业务事项是否违反国家法律、法规、规章和规范性文件等规定。针对典型业务、将其合法性明确了具体要求。如在收取代征基金时，审核是否符合财政部公布的政府性基金目录；收取电费、营业性收费时，是否符合物价部门规定的收取标准；支付福利费时，是否符合财政部有关福利费财务管理规定。

3.2 注重对经济业务的规范性审核

经济业务事项审核规范的制定可以采取两种方式：一是从会计科目出发，倒推出会计科目所指向的经济业务事项，从而对这些经济业务事项提出规范性要求；二是直接从业务源头入手，通过对业务的分类汇总，对各类业务提出规范性要求。第一种方式是从财务的角度出发，以会计科目体系作为框架，不利于各个业务部门人员的理解。相反地，从业务源头来规范经济业务，更加符合业务逻辑。

3.3 注重稽核业务与部门职责的紧密衔接

①工程部门典型业务及稽核要求

■

②人力资源部、工会典型业务及稽核要求

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4 突出对重点经济活动的专控与稽核

4.1 资金业务管理方面

根据实际情况，需严格完善资金授权、批准、审验等相关管理制度，就资金活动各环节的职责权限、岗位分离、现金使用范围、现金与票据的收支程序和管理行为、授权审批程序、核算与对账、监督与评价等予以明确，定期检查资金活动情况，落实责任追究制度，确保资金安全和有效运行。明确各岗位的职责权限，注重不相容职务的分离，如：出纳与收入、支出、费用的核处、支票保管与印章保管、采购职务与会计记录等。

4.2 实物资产管理方面

对固定资产和无形资产的投资和处置采取相对集权的管理，对其投资实施预算控制，对资产处置实施集权审批，制订与完善相关制度，对固定资产的技术改造、大修理、购置的计划与审批、实施与验收、使用与维护、处置与盘点等，对存货的采购、入出库管理、仓储运输、质量管理、会计核算、对账盘点等作原则性规定。

4.3 工程项目管理方面

规范工程项目投资管理行为，就工程立项可研、设计与预算取费、招投标、合同签订、组织与实施、成本控制、监理管理、资金支付、验收结算、审计与评价等做出规定，明确授权审批权限、施工各方和各环节的职责与权限。

4.4 合同管理方面

就合同事项审批、签属权限、合同会签、执行监管、合同结算、合同归档进行职责划分和程序规范，强化法律风险、履约风险、审签权限的控制。

4.5 成本费用方面

建立和完善成本费用控制系统，建立内部核算体系，加强对成本费用控制，将年度预算分解到各职能部门，实行总额控制和费用考核。结合实际业务费用发生情况，与各归口责任部门做好执行情况沟通工作，对其预算指标完成情况进行监督检查、协调、分析和考核等，对与预算指标进度相差较大的，组织归口部门进行追查、分析原因和提出整改措施。

5 结语

财务内控稽核是一项需不断总结、提升、创新的工作，在全员参与的基础上，坚持持续评价、长持久新、适时修正，在企业财务管理过程中，切实融入相互制约、相互牵制的制度，通过增强财务与业务的关联度与紧密度，构筑财务、业务双重防线，使业务前端操作更为规范，财务信息更为完整，企业经营风险防控能力得以增强，最终给企业提供坚实、稳固的发展环境。

参考文献：

[1]李亚微.浅谈企业财务管理中存在的问题及对策[J].时代经贸（下旬刊），2008（11）.

[2]周爱玲.民营企业财务管理的问题与对策[J].现代经济信息，2010（10）.

[3]董亚红.对我国中小企业财务管理策略的探讨[J].经营管理者，2010（10）.endprint

摘要：如何确保前端业务信息真实、准确、合法、合理，如何重塑业务与财务部门在经济业务审核过程中的角色定位，是当前信息化环境下提升财务内控稽核工作水平的一项全新课题。

关键词：财务内控 会计稽核

1 以会计基础工作为抓手，稽核向业务端前移

企业要提高经营风险防控能力，必须从业务前端着手，在企业管理的各个环节和经营过程中贯彻全面风险管理理念。建立以风险管理为导向，内部控制为手段，信息技术为支撑的全覆盖、全员参与、全程管控、高效协同的全面风险管理及内控稽核管理体系。而对于综合反映企业经营成果和财务状况的财务报告及相关信息的真实性、可靠性又是建立在高质量的会计基础工作上。因此，以会计基础工作为抓手，将内控稽核工作前移于原始凭证生成的过程中，即在企业经营活动的各个前端环节，乃至各个专业信息化系统的设计时就贯彻全面风险管理理念，融入财务真实性、合法性、合规性等规范化要求，才能更有效地全方位开展内控稽核与风险防控工作。

2 构筑“两道防线”，强化财务审核监督

本着“全员参与、全程管控”的目标，对加强日常经济业务事项的审核，将财务监督的职能延伸到各个前端业务部门，构筑业务、财务“两道防线”。

第一道防线体现为各相关业务部门根据国家财经法律法规、公司规章制度、公司预算或计划等对其职责范围内发生的经济业务事项的合法性、合理性、真实性进行审核，确保原始凭证真实、准确、完整、及时、手续完备。

第二道防线体现为财务部门对原始凭证的真实性、准确性、合法性、合理性、完整性、及时性、手续完备性等方面进行全过程财务监督，并确保记账凭证真实、及时、完整、准确。

3 典型业务与会计稽核要求建立紧密关联

以会计稽核规范化要求为前提，结合本公司各业务部门的专业化要求后，统一并固化各类典型经济业务事项的审核规范，进一步加强业务与财务规范衔接的紧密度与融合性。

3.1 注重对经济业务的合法性审核

经济业务事项的合法性是指原始凭证所记录的经济业务事项是否违反国家法律、法规、规章和规范性文件等规定。针对典型业务、将其合法性明确了具体要求。如在收取代征基金时，审核是否符合财政部公布的政府性基金目录；收取电费、营业性收费时，是否符合物价部门规定的收取标准；支付福利费时，是否符合财政部有关福利费财务管理规定。

3.2 注重对经济业务的规范性审核

经济业务事项审核规范的制定可以采取两种方式：一是从会计科目出发，倒推出会计科目所指向的经济业务事项，从而对这些经济业务事项提出规范性要求；二是直接从业务源头入手，通过对业务的分类汇总，对各类业务提出规范性要求。第一种方式是从财务的角度出发，以会计科目体系作为框架，不利于各个业务部门人员的理解。相反地，从业务源头来规范经济业务，更加符合业务逻辑。

3.3 注重稽核业务与部门职责的紧密衔接

①工程部门典型业务及稽核要求

■

②人力资源部、工会典型业务及稽核要求

■

4 突出对重点经济活动的专控与稽核

4.1 资金业务管理方面

根据实际情况，需严格完善资金授权、批准、审验等相关管理制度，就资金活动各环节的职责权限、岗位分离、现金使用范围、现金与票据的收支程序和管理行为、授权审批程序、核算与对账、监督与评价等予以明确，定期检查资金活动情况，落实责任追究制度，确保资金安全和有效运行。明确各岗位的职责权限，注重不相容职务的分离，如：出纳与收入、支出、费用的核处、支票保管与印章保管、采购职务与会计记录等。

4.2 实物资产管理方面

对固定资产和无形资产的投资和处置采取相对集权的管理，对其投资实施预算控制，对资产处置实施集权审批，制订与完善相关制度，对固定资产的技术改造、大修理、购置的计划与审批、实施与验收、使用与维护、处置与盘点等，对存货的采购、入出库管理、仓储运输、质量管理、会计核算、对账盘点等作原则性规定。

4.3 工程项目管理方面

规范工程项目投资管理行为，就工程立项可研、设计与预算取费、招投标、合同签订、组织与实施、成本控制、监理管理、资金支付、验收结算、审计与评价等做出规定，明确授权审批权限、施工各方和各环节的职责与权限。

4.4 合同管理方面

就合同事项审批、签属权限、合同会签、执行监管、合同结算、合同归档进行职责划分和程序规范，强化法律风险、履约风险、审签权限的控制。

4.5 成本费用方面

建立和完善成本费用控制系统，建立内部核算体系，加强对成本费用控制，将年度预算分解到各职能部门，实行总额控制和费用考核。结合实际业务费用发生情况，与各归口责任部门做好执行情况沟通工作，对其预算指标完成情况进行监督检查、协调、分析和考核等，对与预算指标进度相差较大的，组织归口部门进行追查、分析原因和提出整改措施。

5 结语

财务内控稽核是一项需不断总结、提升、创新的工作，在全员参与的基础上，坚持持续评价、长持久新、适时修正，在企业财务管理过程中，切实融入相互制约、相互牵制的制度，通过增强财务与业务的关联度与紧密度，构筑财务、业务双重防线，使业务前端操作更为规范，财务信息更为完整，企业经营风险防控能力得以增强，最终给企业提供坚实、稳固的发展环境。

参考文献：

[1]李亚微.浅谈企业财务管理中存在的问题及对策[J].时代经贸（下旬刊），2008（11）.

[2]周爱玲.民营企业财务管理的问题与对策[J].现代经济信息，2010（10）.