内部招标管理办法

内部招标管理办法（精选8篇）

内部招标管理办法 篇1

岗位职责

公司经理岗位职责

1、负责主持本公司的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本公司职责范围内的各项工作。

2、具备较强的创新意识和开拓精神，根据公司的经营计划、目标，督促部门的工作计划的实现。

3、按照公司的总目标，采取各种形式对员工进行有目的、有计划、有组织、多层次、多渠道的培训，提高员工业务水平，保证企业实现各项既定目标。

4、及时掌握并汇总各种信息、合理安排人员。积极参与市场竞争，定期召开办公例会，布置、检查、总结、交流各项工作，提高公司各部门相互配合的整体素质。

5、负责本公司的财务管理工作，严格执行财经纪律，节约理财，合理使用各项经费开支。

6、组织考核，对员工的表现、工作能力、思想素质等定期进行实事求是的评价及考核，充分发挥员工积极性。

公司副经理岗位职责

1、组织搞好本公司人员的政治、业务学习，认真贯彻执行《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国合同法》，遵守职业道德，提高公司人员思想觉悟和业务水平。遵守纪律，履行岗位职责。

2、负责抓好分管部门的各项工作，组织并督促分管部门人员全面完成职责范围内的各项工作。

3、协调各部门的业务工作。督促落实各部门每周工作计划的制定及实施，按照各阶段工作任务的工作量，拿出统一调配人力和物力资源的方案报经理批准后施行。

4、贯彻执行“三法一条例”和建设部第89号令等法律法规，热情为建设单位服务，不断提高分管部门的整体业务水平。

5、积极参与市场竞争，利用各种合法渠道及时掌握市场信息，不断拓展业务范围，提高企业信誉。

6、每年初，做出提高业务人员技术水平的培训计划，分批、分期学习法律法规文件和技术业务，学习兄弟单位的先进经验，提高每位员工的实际工作能力和思想品质，以促进整体水平的提高。

7、定期召开公司办公会议（每周星期五下午）总结本周工作，布置下周任务，协调各部门工作，并经常向经理汇报工作确定每阶段的工作重点，组织力量实施。

8、搜集工程代理等业务信息，跟踪信息，联系建设单位主动出击，广泛承揽招标代理、造价咨询、政府采购等业务。

9、完成经理交办的各项工作任务。

技术负责人岗位职责

1、负责指导大型工程和复杂工程，新拓展业务的招标代理、造价咨询、政府采购等工作。

2、负责审定大型工程、复杂工程和新拓展业务的招标文件，答疑记录、开标文件及造价咨询成果文件。

3、处理招标投标、审计、编制标底、清单等工作出现的有关技术争议。

4、组织本公司招标代理、造价咨询、政府采购等工作人员学习有关法律、法规规章、招标文件范本、造价咨询知识等，探讨招标工作的先进经验和做法。提高公司人员业务水平。

5、提出并搜集、整理建设性意见，定期向上级领导汇报研究。

6、总结汇集成功经验，大力进行推广,检查、督促档案及时归档。

7、做好经理的参谋。

招标代理部职责

1、组织搞好本部人员的政治、业务学习，认真贯彻执行《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国合同法》、《政府采购货物和服务招标投标管理办法》等法律法规和规定。

2、负责与建设单位洽谈招标事宜，确定代理内容，签订代理合同，热心为建设单位服务提高本公司的社会信誉。

3、检查招标项目的“招标依据”登记招标工程任务表，发布招标公告，按程序上网，办理“建设工程招标投标工作流程表”。招标工作的每步程序都应按表规定的内容到市招标办进行核查备案。

4、按规定接受投标单位报名，发放并按时收回“投标单位资格预审文件”连同“资格预审报告”一起送建设单位和市招标办审查批准，以确定合格的投标人，并向合格的投标人发售招标文件及有关图纸资料。

5、按规定制作“招标文件”，参加答疑会议，制作“答疑文件”发送“答疑文件”，参加标前会议，按规定确定评标委员会成员，主持开标会议，组织评标会议，并做好开标、评标会议记录。

6、负责把“投标单位资格预审文件”、“资格预审报告”、“招标文件”、“答疑文件”、“开标文件”、“评标文件”等有关文件，送建设单位及市招标办核查批准、修改、复印、备案、负责人要认真细致制作有关招标的文件，并对其质量负责。

7、按规定对中标人进行公示，公示期满无问题，办理“中标通知书”。

8、按规定时间整理已完成工程的招标档案，订制三套，分别送建设单位、市招标办、公司档案室。

9、负责联系建设单位按期交纳代理费款。

10、总结每周完成任务情况，计划下周任务安排作出报表报至公司办公室。（每周星期五上午完成）

11、按期检查任务完成情况，总结经验教训，采取适当措施，改进工作质量、提高工作效率。

12、搜集工程代理信息，联系建设单位跟踪信息承揽招标代理业务。

13、及时办理招标各阶段程序上网工作。

造价咨询部职责

组织搞好本部人员的政治、业务学习，认真贯彻执行《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》等法律、法规和规定。

1、接到图纸后，立即按专业分工，布置任务，按招标文件规定确定各自分工标底完成时间，提出答疑问题，参加答疑会议，对“答疑记录”做最后审定，标底编制完成后负责汇总并进行内部审定工作，最后确定标底，并对标底的准确性负责。

2、负责开标时必要的标底复核工作，发现错误立即修改，以使开标工作顺利进行。

3、负责施工方案招标工程的造价审定工作，与中标单位核对工程量及价格，确定中标价。

4、标底编制的根据是招标文件，图纸资料，答疑记录，以及招标文件中指定的计算依据，定额和文件，编标人应认真细致，详细周到的做好标底，并对其负责。

5、保密责任，编标人不得透漏一切计算数据或暗示任何内容，如由此发现泄密现象当事人应负法律责任。

6、加强对编制标底人员职业道德教育，充分利用微机，不断提高工作效率。

7、及时广泛搜集市场信息，跟踪市场信息，搜集工程代理业务信息，联系建设单位，主动出击，广泛承揽招标代理业务。

8、定期召开部门工作会议，安排检查部门工作，检查督促建立标底档案。

9、填制工程造价标底基本数据表。每月一次，报经理和公司综合部各一份。

综合部职责

1、正确贯彻执行党和国家的路线、方针、政策和上级有关指示，宣传贯彻法律法规，模范遵守各项规章制度，积极协调各科室有关部门工作，保证本部门各项工作任务的完成。

2、联系各部门，每周作出周计划，包括本周工作完成情况和下周工作计划安排，每周五报经理、副经理各一份，并报市招标办综合科三份。

3、联系招标代理部督促对已办理完成的招标代理工程及时整理装订档案，及时归档，及时归档的资料内容要求齐全、整洁，档案资料目录要清楚明了，以便查询。并做好档案日常管理工作。

4、做好文件的登记、收发、传阅、归档及有关文件资料的复印、发放。管理好印章。

5、检查招标工程各阶段文字资料上网情况，定期制表汇总向经理汇报。

6、负责办公用品及资产管理工作，做好物品登记建账工作，对固定资产、办公用品年底盘点与财务对账，做到账物清楚。

7、调查研究、收集信息，积累资料，做好各种会议工作总结，汇报材料的文稿工作，为领导当好参谋。

8、负责车辆的使用管理工作。

9、做好计算机、复印机、文具用品、纸张复印、办公用具等的日常管理与维护、采购及发放。

10、建立特殊专业的评标专家网工作。

11、完成领导交办的其它工作。

档案管理员岗位职责

1、努力学习“三个代表“重要思想，认真执行党的路线方针政策，积极参加政治、业务学习，认真学习贯彻执行《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》增强服务意识，提高服务质量。

2、做好文件的登记、收发、传阅、保管存档工作，负责督促各部门整理装订已承办完成代理工作的档案归档，要求代理工作完成后一周之内整理好档案归档完毕。

3、负责做好档案登记台账、归档资料要求内容齐全、整洁、资料、索引、编号、目录清楚明了，为使用档案提供优质服务。

4、本公司借阅档案资料应经办公室主任同意办理登记手续，外单位人员查阅档案应经公司经理批准后才可查阅并办理查阅登记手续。

5、负责做好每周各招标代理部、造价咨询部的工作完成汇总及下周的工作计划安排的统计报表工作，杜绝工作中的差错。

6、负责办公用品的采购发放，建立物品登记台账，严格使用管理办法。

7、管理好档案仓库，库房内应设置消防器材设备，严禁明火，严禁吸烟，严禁存放易燃、易爆物品。

8、搞好微机网络的维护，对科室在使用微机中遇到的问题，及时与信息中心联络，协调解决。

内部招标管理办法 篇2

1.1 研究背景

内部控制有着悠久的发展历史,而其产生突破性的发展还是在美国COSO委员会在1992年发布《内部控制—整体框架》之后,内部控制在框架发布的短短二十多年的发展过程中,已经达到了前所未有的高度,并且在2004年,COSO委员会再次颁布《风险管理—整体框架》之后,人们对于企业的内部控制与风险管理都有了全新的认识。与国外内部控制与风险管理迅速发展形成鲜明对比的是我国企业在内部控制与风险管理在理论和实践上的缓慢发展,和实践中因缺失付出惨痛的代价,由此国内企业要想可持续发展,并且能真正走向世界,在广阔的国际市场中与竞争对手较量,就必须要解决企业在内部控制与风险管理中存在的问题。

1.2 本文的研究思路和主要内容

本文以某招标企业为例,通过实地调研,并结合企业内部控制与风险管理相关理论与国外经验,对其存在内部控制和风险管理问题进行仔细的研究。全文分为三个部分:第一部分介绍了企业内部控制与风险管理的基本原理和结构以及二者之间的关系;第二部分以某企业为例,对该企业内部控制与风险管理现状进行了详细的剖析,并对其中存在的问题进行了总结;第三部分对这些问题提出相应的合理化对策。

2 企业内部控制与风险管理之间的关系

2.1 企业内部控制与风险管理相关理论概述

在1992年,美国COSO委员会提出的《内部控制—整体框架》中明确提出了内部控制的主要目标是确保企业的经营效率、财务报告的可靠以及企业对相关法律法规的遵守,《框架》将企业内部控制划分为控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通以及监控等五个组成部分。企业在这内部控制的五个方面分别采取相应的措施,用以实现企业有效管理[1]。但是企业内部控制在企业的运营中是一个自下而上的过程,它更关注于合规性,而不断叠加的内部控制被埋葬于合规性细节的怪圈之中,为了达到防弊兴利的目标,只有不断地加强、补充、完善控制,导致控制层层叠加。但却违背了企业“成本—效益”的原则,控制环节越多,控制措施越复杂,相应的控制成本也就越高。同时,若是在内部控制过程中存在管理人员的管理越权及串通舞弊,也难以归咎于直接责任人。此外,内部控制专注于已经较为稳定业务设置,面对新的系统环境的变化,对于未来的不确定性则缺乏预见性和适应性,由于存在这些缺陷就使得风险管理的出现成为了必然。

风险管理的整体框架是在COSO委员会颁布的《风险管理—整体框架》被正式提出的,该框架将风险管理定义为一个过程,并且该过程是受到企业董事会以及管理层影响的。风险管理的实施过程主要有确立风险管理目标、识别风险、估算风险损失、检查和评估管理效果几个部分[2]。其总体框架可以分为八个部分,它们分别是内部环境、目标制定、事项识别、风险评估、风险反映、控制活动、信息和沟通以及监控等八个贯穿于企业管理始终的八个部分[3]。企业风险管理的过程可以由下图表示。

风险管理是可以应用于企业战略制定、日常经营活动以及对可能影响企业经营的相关事项进行的风险管理,从而为企业战略目标的制定提供保证,可见企业的风险管理是一个整合公司治理和内部控制的企业风险管理框架,它关注包括公司治理领域和内部控制环节的风险在内的一切风险。

2.2 企业内部控制与风险管理的内部联系

在现代企业制度逐步建立之后,企业规避市场的各种风险主要是通过加强企业的治理、内部控制、风险管理、建立财务控制机制以及审计监督机制等手段[4]。内部控制与风险管理在保护投资者利益、维护企业资产、创造企业价值等方面有着共同的追求目标,并且随着企业管理的不断发展,企业市场环境的不断变化,使企业内部控制逐步向风险管理发生转变,并以此为基础形成了全面的风险管理[5]。

2.3 内部控制与风险管理之间的差异

虽然内部控制与风险管理在某些方面有着共同的目标,但是两者在范畴、具体活动、风险定义以及风险对策等方面都存在一定差异。这些差异具体体现在内部控制作为企业管理的一项职能,是企业在决定某个事件之后,通过对该事件的整个执行过程的控制来实现企业事先制定好的目标,而风险管理则不仅仅是在事件决定之后发挥作用,还体现在企业在决定该事件时对风险大小的考量。内部控制与风险管理的最大的差别体现在内部控制并不负责企业目标的制定,仅仅是对制定目标全过程的管理,而风险管理在风险对策的制定中增加了风险偏好分析以及情景分析等多种不同的手段[6]。

3 内部控制与风险管理现状

在对某招标企业调研后发现,该企业虽然有着完善的内部控制与风险管理制度,但是在企业治理结构、内部控制执行力以及招标业务领域的风险管理等方面存在着一些问题。

3.1 企业内部治理结构有待深化

现代企业制度要求企业建立规范的企业治理结构,使企业的股东大会、监事会、经理管理层之间及各自内部能够相互监督,形成相互之间有效的制约,但是在对该企业进行调研之后发现,该企业虽然在大的董经监治理结构上比较完善,但是企业内部各独立职能部门并没有能够形成十分有效的相互制约和有机衔接的机制,存在着一定程度上的重形式轻实质的现象,这对该企业内部控制与风险管理的有效实施以及企业的长久发展都存在着一定的影响。同时,调研发现分支机构与总公司之间的治理关系也存在缺陷。

3.2 企业内部控制执行力不足

该企业内部部分部门对内部控制理论缺乏深刻的认识,认为面对复杂多变的环境和业务条件,内部控制并不能够解决企业面临的实际困难,便将企业建立的相关内部控制制度束之高阁,没有有效执行。同时企业内部控制在具体措施柔性方面存在缺陷,使得企业的相关工作人员在执行时自由裁量权过大,降低了企业内部控制的执行力。加之企业内部对内部控制缺乏有效的监督和考核制度,这就造成了监督部门的职能弱化,不能够有效的评价相关部门的绩效,同时由于监督的缺失,使得企业失去了执行内部控制的企业环境,直接遏制了企业执行内部控制的积极性。

3.3 企业在招标业务领域风险管理现状

调研从风险发生可能性、一旦发生的影响程度、控制有效性三方面,设计关键风险评估标准,发现该企业招标业务的风险管理存在一些问题,集中表现在以下几个方面:

第一是面对复杂的招标环境,人员诚信操守和道德价值观需要长期维护。诚信与道德价值观是招标公司生存的根基,是公司的招标业务人员一直坚持与奉行的行为准则,公司运营招标业务多年来,一直没有在这方面出过较大的问题。但是由于招标业务环境变化多端,存在很多使招标业务人员面临法规刚性和企业经济利益最大化两难选择,甚至一些个人利益诱惑的复杂情况,招标业务人员一旦处理不善,将可能遭遇诚信和道德风险。

第二是财务与业务信息不对称。在调研中还发现该企业的财务部门与招标业务部门存在部分信息短期内不对称,例如信息的不对称性使得财务部门在辨别保证金电汇底单的真实性上存在困难,使得企业无法迅速了解保证金的去向,不能与业务匹配实时了解信息,这就造成了与招标业务的相关的保证金服务的审计时间过长,造成信息流动缓慢以及财务与招标业务没有有效衔接,招标业务各类收费完整与否、及时与否难以把控,使得该企业在招标业务的这一流程环节中效率低下,同时极易产生财物损失和相关的法律责任。

第三是绩效考核体系问题较为突出。该企业实际的绩效考核体系只是针对有关部门进行考核,并没有完全建成对员工个人的考核制度,短期内员工的工资与绩效没有直接挂钩,使得员工即使有较高的绩效但是这种积极地工作态度和工作成果却无法体现在员工的薪酬中,从而影响工作积极性,最终导致企业的整体效率的下降。在人力资源政策中虽然规定了招标业务工作人员的相关职责,却没有详细的执行标准,同时也缺乏对员工素质以及岗位能力的评价体系,这就为企业的招标业务造成了潜在的风险。同时,随企业聘用劳务人员数量增多也在无形中降低了企业风险管理的有效性。

第四是风险管理工作处于相对零散的状态,缺乏风险识别分类和风险评估标准,这些缺陷在该企业的运营中主要表现为以下几点:①该企业虽然成立了以董事长为组长的风险管理领导与工作小组,但并没有在企业的实际运营岗位设立专门的风险管理岗,并且该小组缺乏日常的自发性的风险管理工作,这也就造成了企业在日常运营过程中并没有设立专门的风险管理部门;②该企业虽然在招标业务领域设立了相关的风险管理制度,但是却没有能够形成有效的保障机制;③风险管理的部分工作只能够由某些部门临时发起,其他部门相互配合,无法形成有效的长久机制,没有形成常态风险管理机制;④风险评估等工作滞后。

第五是该企业监督机制有待系统化。虽然该企业建立了企业内部控制与风险管理中的监督机制,但是该企业的监督机制缺乏内部自我检查独立评估机制。这种监督和检查的缺失,就为企业在招标业务的风险管理制造的极大的不稳定性,企业管理层无法获得企业招标业务中的相关反馈信息,只能够更具相关部门的绩效来对企业的招标业务进行判断,无法及时发现企业招标业务中潜在的危机。

4 提升企业内部控制与风险管理的对策

4.1 深化企业治理结构

完善公司的多层治理,完善企业的多层治理是企业实现国际化转变的必然趋势[7]。在完善多层治理结构时应当注意以下几点:第一是要明确该企业总公司与分公司之间的法律地位和管理权限之间的划分,在分公司也要成立相应的管理与监督机构;第二是加强总公司对分公司派遣人员的培训工作;第三改进企业外部治理机制,完善公司法人治理结构。

4.2 提升企业内部控制执行力

主要应该从以下几个方面入手:①要根据企业的实际情况建设有针对性的制度体系,具体可以依据我国有关机构出台的相关的内部控制的规章制度,结合自身的需要实现企业内部控制与公司战略的有机结合,同时实现企业内部控制的扁平化、流程简洁化的目标,增强企业内部控制的可执行性;②建立企业优秀的管理文化,使员工对内部控制产生敬畏感,从而使企业的员工能够自行遵循企业的内部控制制度;③在内部控制的执行过程中要充分发挥企业的监督机制,积极的引导企业的员工参与企业的监督,形成自我约束机制;④企业的发展很大程度上取决于企业的信息是否能够有效的流通,所以应该建立一套信息从产生、传递、处理以及反馈的整个过程的信息沟通机制,使企业信息的时效性以及真实性得到有效的保证。特别是要深化信息系统的建设和应用。

4.3 改善企业在招标业务领域风险管理的对策

第一,针对企业存在的诚信与道德价值观隐患,应该在企业内部建立诚信与道德价值观培养、训诫、引导机制,并深化反腐倡廉工作,提高公司整体职业精神。企业想要达到这一目的需要建立例如《招标工作人员行为规范》的一系列相关规定,在控制手段上明确与招标业务相关的工作人员的职责以及工作方式,辅以法规教育,增加员工个人自由裁量时的科学性,使业务人员清晰的认识到所肩负的法律责任。

第二,针对财务与业务信息不对称这一问题,企业可以增加招标业务的专职财务人员;在招标的实际过程中对于中标人同意用保证金直接抵扣代理服务费的,要求其提供同意书,避免法律风险;确保投标人付费之后才能得到招标文件;确保投标人交付保证金后方能参加投标;确保第三方退保证金授权书的真实合法。

第三,对于人力资源绩效考核制度不健全的这一问题,该企业可以制定相关的人力资源考核制度,同时加强该制度在企业的执行力度,并且能够建立完善个人绩效考核制度,将考核结果与个人薪酬相挂钩,对招标事业部岗位职责及任职要求进行进一步明确规定。

第四,使用合理的风险估计方法,如概率估计,而使用概率估计的方法又可以分为利用历史统计资料的方法和主观概率确定方法。在这两种方法中都主要采用标识、序数、技术以及比率四种不同的标度。本文就以等风险图法介绍风险管理中对风险的估计,在等风险图方法中存在两个因素,第一个是失败的概率,另一个是失败的后果,同时根据风险的不同等级把风险分为低、中、高三个档次,使用ps和pf来分别表示项目成功和失败的概率,再使用Cs和Cf表示成功后的效用值以及失败后的非效用值,而效用值的取值可以根据在企业初期的项目考察中得到,根据效用理论有Cs+Cf=1,0

第五,企业建立有效的监督机制可以由集团对公司进行纪检监督,明确集团对公司的监督职责,并且规范监督行为,比如,集团仅对评标流程的公正性进行监督,并不能干预评标结果。公司要在集团的指导下,逐步建立完善公司的业务纪检监督的监督机制独立评估。

参考文献

[1]李莉.论企业内部控制的风险管理机制[J].企业经济,2012.

[2]翟英.企业内部控制风险管理研究[J].中国管理信息化,2012.

[3]李慧敏,王小英.企业内部控制与风险管理研究[A].中国会计学会高等工科院校分会.中国会计学会高等工科院校分会第十八届学术年会(2011)论文集[C].中国会计学会高等工科院校分会,2011.

[4]王建军.企业内部控制风险管理[J].郑州航空工业管理学院学报,2010.

[5]郭冬梅.基于风险管理的企业内部控制研究[D].华中师范大学,2012.

[6]丘朝才.企业风险管理与内部控制设计探讨[J].现代企业教育,2009.

浅谈供电企业招标管理 篇3

关键词：招标作业；风险管理；供电企业

中图分类号：U223 文献标识码：A 文章编号：1671-864X（2015）11-0118-02

近年来供电企业已由传统通识技术发展至专业分工制度上，也由于其专业性，供电企业相关从业人员绝不可能熟悉或精通每项技术工法，甚至该依据的法规[1]。基于供电企业机关受限于经验、能力，要执行供电企业项目，只有透过选商的招标作业-即委托执业的技术服务机构或施工厂商来完成；而采购决策过程与招标期间的不确定性风险，亦可能导致日后履约执行争议的发生，进而延宕整个项目获得期程，更影响国家人民保家立命的长治久安。因此供电企业生命周期重点阶段-招标作业的专业性亦显重要。

一、招标作业概述

招标系指透过公告或邀请方式，请符合资格条件的厂商参与投标、报价，且择报价在预算内或最低价的优胜厂商，进而签订契约并执行后续供电企业项目直迄完工、保固止[2]。一般供电企业项目依其生命周期概分为规划、设计、发包、建造、验结、营运、维护至废弃拆除等阶段，惟其中有关发包的招决标作业长久以来令人轻忽其重要性，仅仅是排定开标日期、等待厂商投标、按时开标等又有何困难，殊不知供电企业招标顺利与否，关系着整体施政计划推展与预算执行的效益，而招决标结果亦影响后续供电企业项目施作品质，因此，不可讳言招标作业自有其重要性，况且之前皆依据行政命令执行，无明确法律规范难免弊案丛生，为人诟病。

二、招标作业的风险因子检讨

1.厂商资格条件。

采购本为广招商源，因应不同的供电企业规模、属性和实际需要，须订定不同的参标厂商资格，按投标厂商资格与特殊或巨额采购认定标准规定，机关可订定投标厂商的基本资格，如与提供招标的有关者及与履约能力有关者。为了确保供电企业项目施工质量，律定参标厂商的基本条件是必要的，惟应维护供电企业利益与公平合理的原则，对厂商更不得有不正当的差别待遇，因此各级审查人员应严审把关，避免逾法事情发生。

2.工项图说规格。

规格要求主为维护采购标的质量，然在订定时应先评估可能符合的厂商家数，并检讨有无限制竞争的情形，须注意所拟定、采用或适用的技术规格，应能符合采购产品的性能、质量或程序。供电企业上许多建材并无相关技术规范或标准，若必须要求或提及特定产品时，应注明或同等品字样，所列厂牌亦仅能供厂商参考，不得限制厂商必须采用，故机关在订定规格限制时，除注意不得公平对待外，在目的上或效果上亦不得限制竞争。

3.招标须知规定事项。

机关应于招标文件内载明，如未规定于外标封书写厂商名称或地址；厂商是否缴交押标金；领标方式仅限通信者；采购公报刊登内容与须知不同等。厂商于外标封书写名称及住址，主要系机关须于开标前查验厂商，此检核承办人员应于开标前完成查验，并列印纸本备查，以作为法定开标家数认定标准。

4.设计图与工项数量。

厂商投标必须承担一定的风险，但数量上的差异若非厂商因素造成的，全部归诸厂商承受实不尽公平。机关于招标阶段理应提供精确的图说、工作项目、数量或说明，以利厂商在公平的竞争环境下估算、评估，即使图算基准互有差异应不致过大。

5.契约条文。

公告招标的契约样稿条文，由于事涉日后履约施作及验收结案等程序，系一切风险产生的主要来源之处，因此相关的权利义务规定，影响厂商投标意愿与报价。

三、招标作业风险管理

1.招标作业的风险处置。

（1）资格条件订定。

A.加强倡导供电企业订颁投标厂商资格与特殊或巨额采购认定标准的规定。

B.熟知各业的管理规则或办法及其承揽相关规定。

C.善用供电企业招标文件公开阅览制度，透过厂商或民众先前检视。

D.研订各类案件作业范例，使其标准化。

（2）规格需求设订。

A、建立本身材料市场数据库，或参照供电企业工项编码网站。

B、确实访查符合该材料提供的厂商家数。

（3）设计图说与标单。

A.适度导入检核控制，妥善订定设计工作程序，并导入不同专业于设计过程，强化设计成果。

B.参加有关供电企业计算机估价系统训练，熟悉电子标单制作重点。

C.非具备建筑师或技师执照者，不可从事设计工作，可委托技术服务机构办理。

2.风险管理对行政机关的重要性。

国内推动的各项重大供电企业项目建设规模与社会、经济的影响层面，决不亚于欧美各国，对于如何提升供电企业服务质量、减少财政支出浪费、提高资源使用效率及改善项目管理能力，都是政府当前值得注意的课题[3]。而在执行阶段期间，相关的风险可说是无处不在的，理论上亦很难完全消除，有效的风险管理，可协助行政机关发觉可能影响施政计划目标达成的预期状况，并以风险为基准的决策流程，发挥运用政府资源，提升机关间的协调与分工。在规划和可行性评估阶段，若能预测施政计划执行阶段的风险，则有助于及早发现面临的风险，利于权责的划分与预算编列分配。因此有效的风险管理具有下列功效：

（1）增加达成预期目标的可能性。

（2）降低最大负面冲击超过容忍范围的可能性。

（3）增加创新的可能性。

四、结论

因应供电企业的复杂性、专业性及需求，采购决策绝对不是以前的一招半式就可执行，一招指的是公开招标，半式就是最低标方式。由于机关人力及专业的不足，规划设计或监造可以采委托技术服务方式办理；由于供电企业计划范围涵括土木建筑或水电电器等行业别，为利契约管理及界面整合，可以采共同投标方式办理；为有效缩短工期、提升采购效率，可以将设计与施工采统包方式办理。这么多采购组合方式，可以在供电企业项目先期规划阶段全部纳入考量，并择用最优方案办购，因此供电企业人员除了具备电力专业知识以外，更应熟悉政府采购法及其相关作业规定。

参考文献：

[1]孙威.电力招标管理系统数据及业务集成[J]. 云南电力技术. 2009（06）：5-9.

[2]周孙德.电力招标代理机构管理模式的探索[J]. 经济师. 2008（09）：16-18.

内部招标管理办法 篇4

程施工招标文件的的补充说明

各潜在投标人：

一、招标文件第24页19.1.1投标人应将投标文件商务标投标文件和技术标投标文件分别密封装订并标明“古井产业园多功能厅及接待厅办公楼内外装修工程施工商务标”、“ 古井产业园、多功能厅及接待厅办公楼内外装修工程施工商务标”。现变更为：19.1.1投标人应将投标文件商务标投标文件和技术标投标文件分别密封装订并标明“古井产业园接待及多功能厅幕墙及内部精装修工程施工商务标”、“ 古井产业园接待及多功能厅幕墙及内部精装修工程施工技术标”。

二、此补充文件作为招标文件组成部分。

安徽古井贡酒股份有限公司

医院招标管理办法 篇5

第一章

总则

第一条为了进一步加强和规范医院招标管理工作，加强廉政建设，根据《中华人民共和国招标投标法》、《政府采购管理暂行办法》及相关规定，结合医院实际，特制订医院招标管理办法。

第二条招标项目应当遵循公开、公平、公正、择优和诚实守信的原则，坚持质量第一和质量价格比最优相统一，科学评估，分管领导负责，集体决策，依法接受监督。

第三条招标项目必须经院长办公会通过。

第四条实行回避制。与投标单位有利益关系或有可能影响公正性的评标人员在该项目中予以回避。

第五条实行招标项目按业务职能部门评价负责制。业务职能部门负责制定科学合理的招标方案，并对招投标公正的效果负全面责任。

第六条实行项目考察制。招标前，业务职能部门负责对投标单位的资质、类似业绩、技术装备、项目经理、资金状况等方面进行深入细致的考察。

第七条

单项采购实行询价制。招标前，业务职能部门要指定询价员了解所招标项目的价格，为项目评价提供参考依据。

第八条严格执行《中华人民共和国政府采购法》，凡列入《集中采购目录和分散采购限额标准》的货物类、工程类和服务类的项目的采购，由业务职能部门负责组织实施政府采购。

第九条实行政府组织网上集中采购项目，由业务职能部门负责组织在网上集中采购的总要求下结合医院实际进行初选后送报定标工作。

第十条实行全过程监督制。由监察审计部、财务科、医院办公室等部门组成的招标盛督小组对项目招标工作全过程进行监督。

第十一条根据招标项目的具体情况，按照程序，采用公开招标、邀请招标、议标等不同的采购方式。

第二章

组织管理

第十二条医院成立招标委员会，人员由医院领导、有关专家、职能处室代表及职工代表组成。财务科下设招标管理岗。财务科招标管理岗全权负责组织医院招标的日常事务工作。

第十三条医院组建招标评审专家库，人员由院内外医院管理专家、院内相关职能部门代表、医疗、医技、药学、医学工程、基建工程、财务、律师等学科知名专家组成，评标专家实行动态管理，每次开标前从专家库中随机抽选一定比例的专家参加评标。专家库人员名单由医院招标委员会批准。

第十四条财务科招标管理岗负责编制招标文件，组织招标及评标工作，公开招标采购医院所需的药品、医疗器械、后勤物资及基建项目及维修工程等项目。

第十五条财务科招标管理岗受理医院内部有关科室按招标规定范围提交的招标采购项目申请，建立招标档案。

第十六条经医院招标委员会同意，财务科招标管理岗可以将本章第十四条相关工作委托具有资质的招标公司代理。

第三章

招标范围

第十七条凡单价在人民币10万元（含10万元）以上的设备、服务、物资或批量采购在人民币10万元以上，金额在30万元以上单项工程项目，必须列入医院招标范围。

第四章

招标工作流程

第十八条医院招标须按以下流程办理：

l、使用科室将申请采购报告、共性技术参数、指标、性能以及可行性论证报告报业务职能部门。

2、业务职能部门审核后报经主管院领导审批，报经院长办公会通过。

3、业务职能部门组织使用科室、监察审计部、相关部门进行市场询价。

4、业务职能部门填写《项目招标申请表》递交财务科招标管理岗。

5、财务科招标管理岗委托招标代理公司发布招标公告。

6、招标代理公司组织编制发售招标文件，组织报名、开标、评标，中标通知书经院长审签后发放。

7、业务职能部门、项目实施或使用科室、中标单位、总会计师及相关部门进行采购合同会签，基建项目合同监察审计部必须会签。合同经主管院领导、院长审批后，业务职能部门组织实施、验收等工作。

8、监察审计部对整个招标过程实施全程监督。

第五章

招标相关部门及主要职责

第十九条使用科室应向业务职能部门提交书面项目申请书，同时需承担：

l、负责提供需采购招标项目的共性技术参数、指标、性能。（不能指定品牌、生产厂家或供应商）。

2、以书面形式提供招标项目的可行性论证报告，可行性论证报告需包括：招标项目的主要功能、该招标项目开展的项目、购置招标项目的预算、预测招标项目使用率、保证此使用率的方案、该设各在国外、国内、区内领先水平的评估等内容。

3、若在投入使用后，出现使用率低下，无法正常开展业务并达到预期收益的，由使用科室承担相应责任。

4、使用科室可派员协助参与招标、开标、评标、商务谈判、合同签定 活动。

5、协助业务职能部门对中标招标项目的配置清单进行确认。

6、协助业务职能部门对项目设备到货后的验收（主要性能、型号、质量认证等）。

第二十条业务职能部门主要承担：

1、审核项目申请并确定招标项目使用科室提供的技术参数。

2、负责招标项目的市场询价和论证。

3、负责确认《招标文件》中有关技术参数、性能、售后服务条款。

4、与使用科室落实招标项目的售后服务、保质维修工作。

5、参与开标、评标、商务谈判。

6、与中标单位签订合同，落实招标项目的及时采购工作。

7、负责组织招标项目到货后的验收（主要性能、型号、质量认证等）。

第二十一条财务科招标管理岗主要承担：

l、负责接受、整理业务主管部门递交的招标申请资料。

2、向招标委员会汇报项目申请情况并根据招标委员会意见落实组织招标工作事宜。

3、负责与招标代理公司接洽协调并推进招标工作的实施。

4、负责建立由各类专业技术人员组成的专家库，实施招标时随机组成招标小组，并编制或审查招标文件，合理确定标底价格。

5、负责招标工作场所、时间、参评部门的确定、协调和通知。

6、负责招标过程的文案记录及归档资料收集、整理、管理。

第二十二条监察审计部主要承担：

l、审查投标单位资质的合法性以及是否具有生产、经营所投招标项目的资质。

2、按国家、各地区有关资质要求的规定，确定供应商应提供的资质内 容。

3、监督招标全过程的合法、公正、公平性。

4、监督招标相关工作人员做好廉洁自律工作。

5、受理招标过程中的检举和投诉及调查处理。

第二十三条根据需要，财务科招标管理岗根据招标委员会的授权可以委托具备相应资质的招标代理公司协助进行招标工作。招标公司应该具备：

1、具有合法资质。

2、保证招标文件编制的规范、合法性。

3、组织发售招标文件、开标、评标，发放中标通知书，保证招投标工作的公开、公平、公正性。

4、负责招投标资料的保密，不许对外泄露《招标文件》有关内容（发售前）、参与投标单位的名单、评标小组成员名单、标底、评标情况、中标价等涉及商业机密的资料。

5、及时将招投标备案资料送到财务科招标管理岗。

如违反《招投标法》，泄露标底及相关机密的，追究招标公司的相关责任。

第二十四条评标人员应当认真客观、公正、诚实、廉洁地履行职责，遵守职业道德，对所提出的评审意见承担个人责任，与投标人有关系的招标及评标人员应主动回避参与招标工作。

附

则

第二十五条本办法有关条款若与国家法律、法规及有关规定相抵触的，从其规定。

第二十六条本办法自发布之日起执行。

医院内部审计工作规定

第一章

总则

第一条为建立健全医院内部审计制度，切实履行内部审计职责，完善内部监督制约机制，促进医院各项事业的健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和《卫生系统内部审计工作规定>，结合医院具体情况，制定本规定。

第二条医院内部审计是指医院内部审计机构和审计人员，对医院各部门、科室、分院及所属机构的财务收支、经济活动的真实、合法性进行独立监督审核的行为。

第二章

内部审计部门和审计人员

第三条医院按照国家法律、法规的规定，设置监察审计部审计科，配备审计人员，开展审计工作。根据工作需要，经医院领导批准监察审计部审计科也可以在外聘专业审计人员参加院内某些审计工作

第四条监察审计部审计科在医院主管领导的领导下，依照国家法律、法规以及本规定开展审计工作。

医院主管领导要加强对内部审计工作的领导，定期听取汇报，研究部署工作，及时批复内部审计工作计划、审计报告，并督促有关部门、单位落实审计意见，保证内部审计人员依法行使职权。

第五条医院内部审计人员应当具有审计、会计、经济管理、工程技术等相关专业知识和业务能力，实行岗位资格准入和后续教育制度。

第六条监察审计部审计科负责人必须具备中级以上相关专业技术职称或5年以上的审计、会计工作经历。

第七条医院内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。

医院内部审计人员与被审计单位或者审计事项有利害关系的，应当回 避。任何组织和个人不得干预内部审计工作。

第八条

医院应当支持内部审计工作，及时解决工作中存在的问题，保护内部审计人员依法履行职责，保证内部审计开展工作和培训所必需的经费。

第三章

业务指导和监督

第九条监察审计部审计科负责组织实施对医院各部门、科室、分院及所属机构的内部审计工作，并接受上级行政主管部门内部审计机构和国家审计机关的业务指导和监督。

第四章

内部审计职责与任务

第十条监察审计部审计科履行下列职责：

（一）拟定医院内部审计规章制度；

（二）审计预算的执行和决算：

（三）审计财务收支及有关经济活动。对医院涉及财务收支、经济活动的部门或所属机构开展审计工作：

（四）审计基本建设投资、修缮工程项目。审计的方式是监察审计部审计科自行审计与委托社会中介机构审计相结合；

（五）审计卫生、科研、教育和各类援助等专项经费的管理和使用；

（六）开展固定资产购置和使用、药品和医用耗材购销、医疗服务价格执行情况、对外投资、工资 分配等专项审计调查工作；

（七）审计经济管理和效益情况：

（八）审计内部有关管理制度的落实；

（九）对医院财务收支及其有关经济中的重大事项组织进行审计调查，向医院领导和上级审计部门反映情况，提出加强宏观管理和宏观调控的意见和建议；

（十）根据审计业务的需要，报医院主管领导批准，可委托具有相应资质的社会中介机构进行审计，并检查监督审计业务质量；

（十一）医院领导和上级审计部门交办的其他审计事项。

第十一条在审计工作中应加强与外部审计的沟通与合作。

第五章

内部审计机构权限

第十二条

监察审计部审计科在履行审计职责时，具有下列权限：

（一）要求被审计部门按时报送财务预算、财务决算、会计报表及有关文件、资料；

（二）参加医院基建、设备购置、财务、对外投资等相关会议，主持召开与审计事项有关的会议；

（三）参与研究制定有关规章制度；

（四）审核会计凭证、账簿、报表，现场勘察实物；

（五）检查计算机系统有关电子数据和资料；

（六）对与审计有关的问题向被审计部门和个人进行调查，并取得证明材料：

（七）对严重违反财经法规、严重损失浪费的行为，经医院主管领导批准，做出临时制止决定；

（八）经医院主管领导批准，对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、会计报表以及与经济活动有关的资料，予以暂时封存；

（九）根据审计结果，提出纠正、处理违反财经法规行为、改进管理、提高效益的建议；

（十）对模范遵守财经法规的被审计单位和人员，提出表彰建议；对违法违规和造成损失浪费的被审计单位和人员，提出通报批评或者追究责任的建议：

（十一）对审计工作的重大事项，按照有关规定向上级主管部门、上 级审计部门反映。

第六章

审计工作程序

第十三条根据上级部署和医院的具体情况，拟定审计项目计划，报经医院主管领导批准后实施。

第十四条根据批准的审计项目计划，编制审计工作方案，组成审计组，并提前3日以书面形式通知被审计部门，特殊情况下也可直接进点审计；被审计部门应配合审计工作，提供必要的工作条件。

第十五条审计组对审计事项实施审计，应取得审计证据，编制审计工作底稿，由被审计部门相关人员签字确认。

第十六条审计组对审计事项实施审计后，编制审计报告，并征求被审计对象的意见，报部门、医院主管领导审批。被审计部门在收到审计报告之日起10个工作日内，提出书面反馈意见，送交审计组。

第十七条监察审计部审计科对审计组提交的审计报告进行审核后，报部门、医院主管领导审批后下达被审计单位，被审计单位应当执行，相关部门亦应予以执行。

第十八条监察审计部审计科应督促被审计部门在规定的期限内落实审计意见，并书面报告执行结果。

第十九条监察审计部审计科应对必要的项目实施后续审计。

第二十条审计项目结束后，应当建立完整的审计档案，并按照有关规定保存。

第七章

奖励与处罚

第二十一条对审计工作成效显著的和履行职责、忠于职守、坚持原则、做出突出成绩的内部审计

人员，医院和上级主管部门应给予精神或者物质奖励；对不履行审计职责的内部审计人员，由医院给予批评：对滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守、泄露秘密的内部审计人员，医院和上级主管部门依照有关规 定严肃处理。

第二十二条对拒绝或者不配合内部审计工作、拒绝提供或者提供虚假资料、拒不执行审计意见以及打击报复内部审计人员的单位和人员，医院主管领导应当及时做出严肃处理。

监察审计部审计科工作制度

一、在院党委、纪委及监察审计部的统一领导下，按照国家法律法规、方针政策、财经法规及医院财务制度的规定依法开展内部审计工作。

二、遵守审计职业道德，严守审计纪律，做到依法审计、客观公正、实事求是、廉洁奉公、保守秘密。

三、开展对医院财务收支及经营情况的审计，做好对基建工程及其他经济活动的审计，配合完成上级部门对医院经济活动的审计工作。

四、认真贯彻国家的各项方针政策，结合医院的中心工作，加强对各项经济事项的审计、监督、评价，及时提出整改意见建议，并督促有关部门落实。

五、依据审计结果，向医院领导反映情况，提出加强宏观管理和宏观调控的意见和建议，为医院发展保驾护航。

大宗原料招标管理办法 篇6

大宗原材料招标/投标管理办法

编号：HJSJ090821

1、目的：为了公司对采购大宗物资/原材料对成本的控制及操作流程的管控，争取最优价格与供应保障。

2、适用范围：适用于本公司所有大宗物资/原材料及中、长期采购计划使用。

（不适于工程项目类采购）

3、职责：保障公司大宗原物料招/投标价格的合理性及供应商的公平竟争。

4、附件：招标邀请函、招标书、投标规格书、招标承诺书、招标管理进度表、招标合同。

5、权责单位：成本（使用）单位、采购单位、财务部门、审计部门、品质保障单位及相关部门。

5．1合同审核部门：法务部 5．2执行监督部门：审计部 5．3招/投标最终决定权：总裁

6、具体作业管理程序： 6．1申请计划

6．1．1本公司生产部门常用大宗物料（定义：）6．1．2采购计划要求包括生产使用的时间编排、品质要求、及相应的标准、客户的特别要求、风险因素说明等。

6．1．3计划中如包含供应商加工（外加工）部分材料或半成品，则需要列明工艺要求与品检标准。

6．1．4如需要模具制作或产前材料样品确认则在提出计划同时提供相关图纸或样品给予受理部门。

华坚集团

大宗原材料招标/投标管理办法

编号：HJSJ090821 应商相关的准备工作，具体操作流程的说明，相关手续的办理等）。

6．4．2招标小组正式确认招/投标方案以后，正式向供应商发布公告，通知供应商具体进行时间，做好应标前的准备工作，预约咨询等。

6．5招/投标预算（标底确认）

6．5．1招标小组确定投标方案，供应商资质评估，甄选后，采购部门提出 标的预算计划提交招标小组进行审核。建议 预算办法：A、成本分析（拆分法）B、报价对比（分别议价）

C、交叉对比（不同时间段或异地报价对比）D、行业对比或专业咨询等

6．5．2招标小组审核预算方案后，根据实际支付款项的时间安排，提交具体的支付计划给财务做预算备案。

6．5．3提交预算方案的同时一并说明支付办法，（比如依照合同条款，定期结算，分期支付等）。

6．6实施规划

6．6．1采购部门提交预算计划审核后，即向招标小组提供招/投标进度计划及具体实施办法，提供以下具体资料；

A：执行时间

B：操作流程 C：具体责任人 D：操作方式

华坚集团

大宗原材料招标/投标管理办法

编号：HJSJ090821 D：合同 E：投标邀请函 F：招/投标流程编制 G：相关咨询文件等

6．7．2招标文件制作完成后，经审计部门/招标小组/法务部确认后，对应责任人即安排招标会前期运作：

A：向供应商发出邀请函 B：发放招标书

C：相关咨询文件，手续办理说明等 D：标书的回收

E：投标方押金交付手续办理等

6．7．3招标书回收确认后，招标小组进行对供应商的应标评估，确认招标会的具体安排细节。（合同条款解释、招标、定标的规则等）6．8正式招标会

6．8．1招标小组完成招投标前期准备工作（标书确认）A：标的价最终确认

B：供应商资质评定/投标规格书确认 C：完成招标书发放/回收 D：投标押金缴付 E：投标流程说明

F：投标方法及相关规则制定

华坚集团

大宗原材料招标/投标管理办法

编号：HJSJ090821

6．9．3经评标组及公证人员按评标办法确定，中标供应商后当场呈送审计部门定标。

6．9．4审计部门根据制定的投标规定，判定投标的有效性是否进行第二轮投标以及确定开标时间。

6．9．5审计部门判定投标有效时，确定中标者后即呈送总裁核准，完成所有投标序程。

6．9．6完成所有投标序程后，投标小组应对参投的供应商或相关单位进行答谢，具体形式由投标小组议定。

建议：A：向供应商发出感谢信

B：如属大型投标会则应举行简单招待会 C：赠送小礼品等。（以简单的形式体现企业文化）

6．9．7中标供应商核准后，招标小组按规定对未中标的供应商约定退回投保押金或相关手续。

6．10合约签订

6．10．1中标供应商经最终审核后，采购部门根据投标规定与供应商安排合约的签订，确定相关交易条款，执行时间等提交审计部门进行审核。

6．10．2审计部门对合同的相关条款初审后即提交法务部门做法律方面的审核。

6．10．3完成审核程序后采购部门安排供应商正式签署，完成签约程序。

内部招标管理办法 篇7

随着社会信息的透明化、公开化，政府信息公开是其工作的职责所在，其中要求财政供养单位的财务收支面向社会公布，也是趋势所在。单位财务收支的合法、合规是在社会方方面面的监督之下的，事业单位为其工作职能或为其谋求单位发展所购设备的财务支出也包涵其中。因此，单位健全的内部控制制度是保证物资采购过程合法、合规的有力手段。

1 物资采购过程中进行单位内部控制的必要性

1.1 事业单位进行物资采购的必然性要求单位应该进行内部控制

事业单位是指国家为了社会公益目的，国家机关举办或者其他组织利用国有资产举办的，从事教育、科技、文化、卫生等活动的社会服务组织。这种管理形式，一般适用于没有收入或收入不稳定的事业单位，事业单位的人员费用、公用费用都要由国家财政提供，换而言之它使用的纳税人的钱。事业单位的这种管理形式，有利于国家对事业单位的收入进行全面的管理和监督，同时使事业单位的经费得到充分的保证。正是由于这种性质，在事业单位自身发展壮大的战略过程中，必将配备与之相适应的硬件设施建设，在实施发展战略过程中，采购行为必将存在，采购风险也必将存在于采购整个过程之中。采购行为伴随着资金的支出，审计资金使用的合法合规和合理性，是评价政府采购是否严格按照批准的预算执行的要求。因此，完善的内部控制制度是有效保证合理使用资金的途径之一。

1.2 运用内部控制可以规避采购风险

采购过程中运用内部控制制度进行全过程监督可以规避采购过程中存在的风险。采购风险既有内部风险也有外部风险。内部风险涉及因素有采购人的水平、经验；采购物资的内部审批环节等。外部风险包括了采购环境、市场竞争、资源供给、技术进步、工艺改进等。进行内部控制可以结合单位的风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略。单位可以合理分析、准确掌握采购环节人员的风险偏好，采取适当的控制措施，避免因个加环节人员的失误带来损失。

2 在内部控制制度下进行物资采购的方式

2.1 单位物资采购原则

采购应当遵循公开、公平、公正和诚实守信的原则，坚持实行科学评估、集体决策、质量优先和价格合理的方式进行。由于一般采购都以“最低价中标”为原则，在一定程度上造成了质量和货源难以保证，有时会影响到采购的效果，因此价格最低并不是采购唯一遵守原则，应当将“质量与价格相结合”来时行物资采购的评判。

2.2 成立单位物资采购招标采购工作组

成立由单位领导、分管业务领导、纪检监察、物资采购部门、物资验收部门为采购的工作小组，设立各部门的职能，明确其职责所在，发挥各部门作用，为单位物资采购把好关口。

2.3 确定采购物资的科学性、合理性和与之相适应的采购方法

单位设立的监督部门应当监督、检查的物资采购过程中的行为是否符合法律、行政法规和规章的要求；监督采购范围、采购方式和采购程序的执行情况；关注单位采购人员的职业素质和专业技能并提出合理化建议。使单位采购具备科学性、合理性。

单位采购具体何以分为零星采购和集中采购两种方式。零星采购的物资少，价格总量不大，因此可以组织单位的采购小组应用议标等方式进行采购。而对于符合政府采购法所采购的物资，应采用包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购、询价等国务院政府采购监督管理部门认定的采购方式进行招标采购物资。

2.4 内部控制在采购中具体存在以下几个方面

首先岗位分工应当控制。明确相关部门和岗位的职责、权限，不得由同一部门或同一人办理采购业务的全过程。其次采购的授权审批制度就当明确。尽量进行集中采购，采购招标形式进行，采购应当归口管理，防范采购人员利用职权损害单位利益。第三进行采购前进应有详尽的预算审请。准确的预算审请是以详尽的调查为前题的，经过多方对比，市场调研，预算就不会差之千里。最后是必要的验收程序。应当按照验收制度和经批准的订单、合同等采购文件，由独立的部门对所购物资的品种、数量、规格、质量等进行验收，出具验收证明。

3 在内部控制监管下进行事业单位物资招标采购

3.1 在严格的内部控制制度下进行物资招标采购，发挥监管作用

公开招标是政府采购的主要采购方式。在政府采购中发挥内部控制的职能作用，它可以树立管理层风险防范意识，改善内部控制环境因素。积级促成管理者建立建全内部控制制度，使其在单位物资采购中发挥重大作用。

3.2 管理层意识到物资采购中存在的风险，制定严格的内部控制制度，把好采购关

事业单位的物资采购，是指以合同方式有偿取得货物、工程和服务的行为。其中采购的货物，包括了各种各样的形态、种类的能为其工作职能所服务的物品。服务，是指除货物和工程以外的其他政府采购对象，避如包括了印刷在内的服务行为。而工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建、装修、拆除、修缮等，在某种程度上可以说工程是一个单位最大的采购行为。上述物资的采购过程中无论大小或多或少都存在着采购风险，这种风险包括了质次但价高、所购货物参数不完全符合方案需求、过度或不必要搭配采购行为的存在等等。管理层应该意识到这种风险的存在，并用科学的方法规避风险，将风险降至最小。健立健全单位内部物资采购控制制度是有效的途径之一。

3.3 以建立内部控制制度为抓手进行物资采购

单位内控的核心控制是对招投标，设备、材料、物品质量及会计核算等环节的控制，这些环节的控制制度是否完善，直接影响到单位的软、硬件工作环境建设、工作效果的体现，同时也关系到单位廉政建设。建立内部控控制度，可以增强风险的防范功能，确保单位资金安全。

4 结束语

内部控制制度目前在我国企业中适应比较广范和成熟，国家机关和行政事业单位尚未出台完整、全面的控制规范。但国家机关、事业单位存在大量采购工作行为，因此在物资招标采购的整个过程应当严格按照法律法规的程序办理，引入竞争机制，按照公平、公正、公开的原则，并在单位物资采购的全过程中，建产建全单位的内部控制机制，进行有效的资金运作和监控，确保真正采购到质优价廉的物资设备，为单位发展建设服务。

摘要：国家要求事业单位在招标采购的整个过程应当严格按照法律法规的程序办理,引入竞争机制,按照公平、公正、公开的原则。在单位物资采购的全过程中,建产建全单位的内部控制机制,是有效监控资金运作的手段,能确保真正采购到质优价廉的物资设备。

关键词：事业单位,招标采购,内部控制

参考文献

[1]代静琳.论事业单位政府采购预算编制与执行管理[J].四川林业科技,2008,(05).

[2]白留杰.事业单位政府采购向管理要效率[J].中国政府采购,2004,(07).

内部招标管理办法 篇8

[关键词]水运工程；招标投标；管理办法

国务院交通运输部发布的《水运工程建设项目招标投标管理办法》（交通运输部令第11号，以下简称《办法》）已于2013年2月1日起施行。该《办法》是根据国内招标投标市场新形势的需要和新法规的发展，特别是2012年2月1日《中华人民共和国招标投标法实施条例》的施行，交通运输部整合了原《水运工程施工招标投标管理办法》（交通部令2000年第4号）、《水运工程施工监理招标投标管理办法》（交通部令2002年第3号）、《水运工程勘察设计招标投标管理办法》（交通部令2003年第4号）、《水运工程机电设备招标投标管理办法》（交通部令2004年第9号）上述四部管理办法的基础上制订实施的部门规章。

笔者所在公司是以水运工程作为主营业务之一的大型施工企业，直接参与水运工程建设项目的投标活动。《办法》作为规范水运工程招投标领域的部门规章，其实施对笔者所在公司这类施工企业参与水运工程招投标市场活动具有重要的规范和指导作用，本文将着重从该办法对施工企业影响的角度作简要分析。

第一，从法律效力层级看，《水运工程建设项目招标投标管理办法》属交通运输部制订的部门规章，其上位法有全国人大常委会制订的《中华人民共和国招标投标法》和国务院制订的《中华人民共和国招标投标法实施条例》。依据法律适用的上位法优于下位法原则，适用的法律规范顺序为：《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国招标投标法实施条例》、《水运工程建设项目招标投标管理办法》。

第二， 从条文内容看，该规范基本结构和条文都来源于《招标投标法》和《招标投标条例》的条款内容，特别是2012年施行的《招标投标条例》。《办法》关于招标投标的程序性规定，如：资格预审、投标、开标、评标和定标等程序几乎完全是套用《招标投标条例》规定。个别条款甚至没有列出条文而是直接规定适用《招标投标条例》，如第41条：“禁止投标人相互串通投标、招标人与投标人串通投标、以他人名义投标以及以其他方式弄虚作假的行为，认定标准执行《中华人民共和国招标投标法实施条例》有关规定”。因为《招标投标条例》的第39条到第42条对该行为已有了非常详尽的规定，《办法》就没有再逐条列出，而是直接援引上位法规定。

第三，从适用范围看，《招标投标条例》第2条明确《办法》适用于水运工程建设项目的招标投标活动，包括水运工程以及与水运工程建设有关的货物、服务。同时明确了水运工程包括港口工程、航道整治、航道疏浚、航运枢纽、过船建筑物、修造船水工建筑物等及其附属建筑物和设施的新建、改建、扩建及其相关的装修、拆除、修缮等工程；货物是指构成水运工程不可分割的组成部分，且为实现工程基本功能所必需的设备、材料等；服务是指为完成水运工程所需的勘察、设计、监理等服务。

上述条款对水运工程的范围规定得较为具体，就是指为实现水运目的实施的工程项目，包括与该工程项目相关的货物和服务。非水运工程项目则不适用该《办法》，例如，不是为了实现水运目的的基建工程项目，像水利工程的堤坝、围海造地、促淤吹填等应不适用本《办法》。从行政监督管理角度理解，负责建设工程管理的政府部门有住建部、水利部、铁道部等多部门，各部门都制订出台过相应监管范围内的建设工程项目招标投标办法，而多部门也联合制订出台过与建设工程相关的招标投标办法，如原国家计划和改革委员会等七部委于2003年发布实施的《工程建设项目施工招标投标办法》，该规章仍为现行有效的。

第四，从《办法》对上位法增加的部分内容看，这些条款对上位法作了细化，有的甚至作了限缩性规定。

对招标人的规定，《办法》第八条：“水运工程建设项目招标人是指提出招标项目并进行招标的水运工程建设项目法人。”第十六条“招标人自行办理招标事宜的，应当具备下列条件：（一）招标人应当是该水运工程建设项目的项目法人。”《招标投标法》对招标人定义是“依照本法规定提出招标项目、进行招标的法人或者其他组织。”《招标投标条例》没有对招标人作具体定义。所以，《办法》对水运工程建设工程的招标人作了限制，必须是“项目法人”。该条对招标人的主体资格提出了更高的要求，必须具有法人资格，不具有法人资格的其他组织则不能作为招标人，如“某管理委员会”等不能作为合格的招标人。这对施工企业明确招标人主体具有指导意义，而且招标人应当就是投标人中标后签订合同的相对方，所以这条同样对工程建设合同的建设单位主体也具有约束作用。

《办法》第三十五条对投标人的规定与《招标投标条例》相比较增加了“施工投标人与本标段的设计人、监理人、代建人或招标代理机构不得为同一个法定代表人、存在相互控股或参股或法定代表人相互任职、工作。违反上述规定的，相关投标均无效。”该条可以说是对《招标投标条例》中投标人条件进一步作了限缩解释，特别是 “施工投标人与本标段的设计人不得为同一个法定代表人、存在相互控股或参股或法定代表人相互任职、工作”的规定不尽合理，原因有：

（1）施工方与监理方如果存在关联关系可能会影响到监理方履行职责，这在其他的规范性文件中也已有规定，但设计方与施工方并不存在监督关系或者其他利害关系，设计方和施工方分别是在建设工程的设计阶段、施工阶段为业主方提供的服务，而且也要经过设计招标投标、施工招标投标等规定程序，招标程序由业主方发起和组织，不存在由于设计人和施工人存在控股或参股关系导致的招投标程序和合同内容不公正问题。

（2）设计、施工总承包模式是国际上通用的，近年来为国家倡导的建设工程项目组织模式。2003年的《建设部关于培育发展工程总承包和工程项目管理企业的指导意见》：“积极推行工程总承包和工程项目管理，是深化我国工程建设项目组织实施方式改革，提高工程建设管理水平，保证工程质量和投资效益，规范建筑市场秩序的重要措施。”“工程总承包是指从事工程总承包的企业（以下简称工程总承包企业）受业主委托，按照合同约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工、试运行（竣工验收）等实行全过程或若干阶段的承包。”“工程总承包主要有如下方式：设计——施工总承包（D-B）设计——施工总承包是指工程总承包企业按照合同约定，承担工程项目设计和施工，并对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。”

上述《指导意见》对设计、施工总承包这种工程项目管理模式予以了肯定和倡导。

如果按照《办法》规定的施工投标人与本标段的设计人不得为同一个法定代表人、存在相互控股或参股或法定代表人相互任职、工作，则设计、施工总承包这种项目管理模式是不允许的。这样的规定无疑违背了国际通行做法和国内对此模式的一般性意见。另外，设计单位、施工单位组成联合体投标的情况在国内也很常见，在《办法》中也有规定。如果存在《办法》所述关系的设计单位、施工单位组成联合体投标，是否不受第三十五条的限制，这也会产生疑问。但从目前国内现有的做法和立法本意来讲，应该不会对存在控股或参股等关系的设计单位、施工单位组成联合体投标予以限制。

对第三十五条的适用问题，中交第一航务工程勘察设计研究院有限公司和天津深基工程有限公司专门致函交通运输部水运局，2013年3月18日《交通运输部水运局关于交通运输部令第11号第三十五条规定的复函》认为：“天津深基工程有限公司虽为中交第一航务工程勘察设计研究院有限公司控股子公司，但未向中交第一航务工程勘察设计研究院有限公司参股，未构成相互控股或参股关系，如果不存在两公司为同一法定代表人或法定代表人相互任职、工作的情形，天津深基工程有限公司可以作为施工单位参与中交第一航务工程勘察设计研究院有限公司设计项目的施工投标。”从上述复函可以看出：只要设计公司和施工公司不存在交叉持股关系，并且不存在两公司为同一法定代表人或法定代表人相互任职、工作的情形，那设计公司、施工公司承接工程项目不受第三十五条限制。

《水运工程建设项目招标投标管理办法》的出台对规范水运工程招标投标活动必将起到重要的作用，对约束招标人的招标行为，规范招标投标程序，促进招标投标活动的公开、公平、公正，保障投标人规范有序地参与投标活动提供了重要的法律支持和制度保障。