天水市中小企业融资难调查与思考

天水市中小企业融资难调查与思考（精选8篇）

天水市中小企业融资难调查与思考 篇1

本文作者：李栋

一、天水市中小企业发展基本状况

中小企业是我国经济的十分主要组成相当一部分，在国民经济中的地位一举一动都足以影响全局，现已成为推动我国经济快速增长的十分主要生力军和维护社会稳定的一支十分主要力量。在欠发达地区，中小企业的作用则显得更为突出。

截止现在，天水市共有中小企业1.53万户，占全市企业总数的99.6％；注册资本39.7亿元，占全市注册资本的96.9％。2008年全市中小企业实现生产总值211.5亿元，占全市87.1％；就业工作人员22.19万人，占全市85.6％。中小企业已经成为天水市最活跃的经济主体，中小企业的发展不但促进了全市国民经济的稳定增长，并且为全市创造了就业机会，缓解了全市经济和社会压力，增加了城市与乡镇居民的收入。

与中小企业十分主要地位不对称的是，中小企业经常面临融资难难题。这些年以来，天水市做了大量相关促进中小企业融资的工作，假设，制订和制订了相关系列完善中小企业融资环境的政策性文件；创建资本市场发展基金，积极开展“招行引资”工作；开展“金融活动周”活动，为银行和企业提供交流平台；大力扶持发展中介有关服务企业，为中小企业提供投融资平台等。可是天水市中小企业融资难的难题依然对比突出。天水市的中小企业主要分布在电子、机械、电器、水泥、建材、食品、木材和农产品加工等行业，以曾经的粗放加工和制造业为主，缺乏高新技术等朝阳产业，经济基础薄弱，使得天水市中小企业融资难难题显得十分突出。并且现在为控制通货膨胀而落实的稳健的货币政策继续加大了中小企业融资的困度。现在，融资难、贷款难已经成为制约天水市中小企业发展的瓶颈。

二、天水市中小企业融资难的主要理由

（一）融资结构不是很合理，间接融资困度大

天水市中小企业的融资方法一般有两种，即内源融资（企业保存盈余）和外源融资（股权性融资、债券性融资、项目融资、政府基金等）。中小企业出于维持控制权考虑，会优先挑选内源融资，其次是所有者的继续注资，最后才会挑选外源债务融资。中小企业外源性债务融资原因是经过银行贷款融资。天水市中小企业缺少 对比完善的财务方面的管理体制，出于对经营情形的保密考虑，常常不肯意对外颁布企业的真实财务情形，大概是多套财务报表以应对不一样的机构检查。其他方面，因为中小企业信用缺失，相当一部分中小企业资信十分差，还贷意识薄弱，逃债现象经常会发生。这就使得中小企业抗风险本领差，还贷风险大等，银行自然不肯意向中小企业发放贷款。再者，因为天水市包管体系不够完善，中小企业缺少 可行的抵押资产，其向银行申请的贷款很难经过审批。

（二）稳健货币政策对中小企业融资影响较大

去年到现在以来，适度宽松的货币政策开始转向稳健，央行5次上调人民币存贷款基准利率和14次上调了金融机构存款准备金率。伴随着####灾后重建工作的完成，天水市地方式人金融机构（农村信用社，农村合作银行）存款准备金率优惠政策于本年6月底到期，将分4次每次上调1.5个百分点的速度恢复常态，在可以预见一个时期内资金偏紧的趋势仍将加剧。第一个方面，稳健货币政策使得银行信贷规模相对

紧缩、贷款利率上升。因为天水市中小企业自已本身条件允许薄弱，不能达到银行的信贷要求。其他方面，银行资金面存在着结构性偏紧难题。货币政策的调整增加了基层银行经营方面的管理的压力，伴随着金融改革的深化，银行业内部激发和鼓励机制由单调的业务考核逐渐向以绩效考核为主变化，基层银行为有经过信贷类资产扩张才气提升资金收益，才可以获取最理想的经营业绩。因为天水市经济发展相对落后，缺少 优质项目，信贷可行需求明知不足，使得金融机构存贷比相对较低。截止本年6月末，全市金融机构对中小企业的贷款余额32.57，比年伊始增加4.81亿元，增长17.35％，而全市银行业金融机构余额存贷比例仅为49.73％。

（三）融资渠道单调，缺少 直接融资渠道

第一，现在，我国证券市场还是以主板市场为主，一般向大型企业倾斜，既然在主板市场上开设了中小企业板和创业板来支持中小企业的发展，但中小企业上市标准并未减少，上市门槛高使得十分多有发展潜力的中小企业没有办法上市融资。天水市到现在为止为有一家上市企业，缺乏任何一家企业在中小板和创业板上市。所以，天水市中小企业没有办法在资本市场进行融资。第二，因为中小企业多数是个####概家族企业，企业主思想保守，缺少 相关金融知识（知识是人类生产和生活经验的总结），融资形式创新较少，并且出于对控制权的考虑不肯进行内部股权融资。并且，地方性股权交易市场纷纷被取缔，非正规融资缺少 法律支持，中小企业直接融资困难加剧。第三，因为政策局限和缺少 体制保障，天水市中小企业集合债券缺乏得到发展。

三、办理天水市中小企业融资难的措施建议

（一）继续落实“招行引资”战略，完善金融机构体系

积极激发勉励各类金融机构落户天水，适当放宽市场准入条件允许。积极争取全国性、区域性股份制商业银行在天水设立分支机构。积极发展村镇银行、小额贷款公司等信贷机构，创建多层次、广覆盖、可持续的金融有关服务体系。

（二）加速推进中小企业有关服务体系建设

因为中小企业信息透明度对比低，信息表露体制不完善，金融机构对中小企业的信用情形很难做出准确评估并进行可行地信贷决策。所以，必要创建中小企业投融资包管公司和中小企业互相融资包管体制，依靠市国有资产经营公司发展多层次的中小企业信用包管体系。另外，还必要创建和完善中小企业信用征集体系、评级发布体制、失信惩戒机制，为贷款发放和方面的管理提供按照；创建新型政、银、企之间稳定协调的合作关系，实现金融机构信息共享，相当好办理金融机构与中小企业与企业之间的信息不对称难题。

（三）大力拓展中小企业融资渠道，不断扩大直接融资

以改革上市为突破（意为打开缺口突破难关）口，积极支持有条件允许的企业上市，不断扩大直接融资本领，减轻对信贷资金的过度依赖，积极培育有成长本领的中小企业上市经过中小板、创业板融资。激发勉励和引进风险投资，为创新型企业尤其是高新技术企业发展提供融资渠道。加大对短期融资债券、中期票据和中小企业集合债券等新业务宣传宣传力度；大力推动应收账款质押融资业务，而这些年以来，天水市中小企业应收账款增长较快，对企业流动资金使得一定压力，天水市可以以此为重要环节，推进应收账款质押融资业务的发展，缓解中小企业融资难的难题；正确带领民间资本借贷活动，适当发展贷款中介

业务，假设“个人对个人”模式的提供贷款有关服务平台。经过多种方法拓宽中小企业融资渠道。

（四）完善商业银行信贷方面的管理机制

各金融机构要积极实行弹性信贷授权授信体制，在贷款额度权限配置上放宽基层行审批权限，科学合理确定授权授信范围。完善信贷风险方面的管理机制，不提倡信贷发放零风险体制，正视信贷风险地客观存在性，为基层信贷工作人员松绑，提升基层信贷工作人员放贷的积极性。继续改革有关服务本领，增强信贷创新，研究适合中小企业资金需求特征信贷操纵程序，创建适合中小企业特征的信用评估体系，继续加大对中小企业的信贷支持。

参考文献：

［1］黄图毅,李新平.信息不对称下中小企业融资体制缺失及措施研究［J］.生产力分析,2009（15）.［2］张坚.现在中小企业融资难难题与措施［J］.经济与社会发展,2009（10）.［3］粟勤,田秀娟.近20年海外银行中小企业贷款分析及新进展［J］.浙江大学学报（人文社会科学版）,2011

天水市中小企业融资难调查与思考 篇2

1 银行、企业、政府如何看待基层民营中小企业贷款难

1.1 银行有苦衷——信用环境差、优质客户少、责权失衡、风险太大

银行“怕贷惜贷”是当前民营中小企业贷款难的直接原因。以湖南省某县为例, 该县金融机构各项存款余额14亿元, 而贷款余额只有5.6亿元, 存差高达8.6亿元。银行说, “资金有, 但信用环境差, 优质客户少, 风险太大!”。一是社会信用观念淡薄, 不敢贷。少数人认为“银行的钱是国家的钱”、“欠钱越多越有本事”, 对银行和司法机关追债更是摆出“要钱没有, 要命一条”的赖账态度。调查显示该县虽然这几年通过开展创建金融信用安全县活动, 采取措施帮助银信部门清收清欠, 社会信用环境明显好转, 但全县历年不良贷款仍达2000多万元, 不良贷款占37%。减少信贷投入成为金融机构一种无奈的选择。二是信贷权责“不对称”, 不愿贷。近年来各商业银行纷纷实行市场化的资产负债风险管理, 普遍上收和集中信贷管理权限, 而与之相配套的利益激励机制却没有相应建立, 导致信贷权利与责任“不对称”。三是优质客户少, 不能贷。如该县民营企业主要集中在煤炭、铸锻造、汽车修配等几大行业。从银行的角度来看, 煤炭企业普遍资金实力雄厚, 不需要贷款;而铸锻造、汽配行业资金需求相对较多, 但普遍是家族企业, 真正具备绩优客户贷款条件的少, 往往不在银行优先放贷行列。

1.2 企业多抱怨, 贷款门槛和收费过高、手续繁、时间长

调查发现, 除了受信用环境、企业素质和贷款审批权限上收等因素影响外, 企业认为贷款难主要难在“贷款门槛和收费过高, 手续过繁, 时间过长。”虽然基层民营中小企业对银行的看法有失偏颇, 但来自银行和部门的制约确实苛刻。一是限制措施过多。如有效抵押品的界定, 房屋作为不动产本属于可抵押品, 但小城镇或农村居民的房屋, 由于变现困难, 银行并不视为有效抵押品。由于银行对企业的贷款抵押认可率较低, 企业通过抵押实际得到的贷款数额少。二是办理时间过长。根据《担保法》规定, 抵押品必须经过有关部门登记后方能生效。企业办理财产抵押时, 必须办理资产评估、登记、公证等手续, 涉及十多个部门, 需要提供多种相关资料, 时间少则月余, 且办好这些手续, 贷款也不一定能够批下来。民营中小企业贷款大多是流动资金贷款, 时间紧, 等贷款批下来, 往往错失良机。三是收费过高。据调查, 评估价值为200万元的房产, 房产评估费、保险费、公证费占到贷款利息的五成以上。有时财产抵押还存在重复登记、重复收费的问题。比如抵押贷款期限为3年, 保险期限为1年, 那么这笔贷款就需要交3次保险费。

1.3 政府想好心牵线, 银企都不领情

政府既是经济建设的决策者, 又是经济建设的执行者。银行和企业, 作为经济社会的两大细胞群体, 是经济建设不可或缺的重要组成部分。随着市场经济体制的不断完善, 企业和银行都成为了真正意义的市场主体。政府年年召开银企座谈会, 帮助企业牵线搭桥找贷款, 但受各种因素影响, 贷款往往很难如愿。如某钢厂, 有一年计划贷款200万元, 政府多次出面协调, 结果不理想。久之企业银行都对政府失去了信心。政府好心牵线, 银行、企业并不领情。从银行来讲, 一方面对政府存有戒心, 一讲贷款, 特别是对政府推荐的项目或企业, 总是有意识地防止行政干预;另一方面对政府稳妥处理历史债务不理解, 片面地认为政府过于偏袒企业, 没有看到消化历史债务的长期性, 以及企业改制事关社会大局稳定的政治性, 政府充当红娘有苦难言。

2 解决基层民营中小企业贷款难问题的建议

从调查反映的情况看, 造成民营中小企业贷款难的原因是多方面的, 要解决问题, 必须从政府、企业、银行三方合作入手, 着力在优化外部环境、提高企业素质和完善银行管理机制上下功夫, 总的来说就是:三方合作, 实现“共赢”。

首先, 政府要转变观念, 着力营造一个经济金融协调发展的良好外部环境。一要大力整治信用环境, 建设诚信社会。各级党政部门应切实将整治和优化信用环境工作纳入重要议事日程。尤其是司法部门要加大失信企业的法律、经济等方面的惩处力度, 严惩失信行为, 对大额金融债务纠纷案件, 要落实人员, 明确责任, 依法限期办案;对有偿还能力、超过期限拒不履行偿债义务的要依法予以强制清收, 并向社会暴光。二要降低收费标准, 切实减轻企业和银行负担。政府应从企业可承受的能力出发, 及时组织土地、房管、工商、物价、人行等部门, 明确收费标准, 尽量降低收费比例, 减少缴费环节, 避免重复缴费, 最大限度减轻企业贷款抵押评估费用和金融机构不良贷款资产处置税费负担。三要尽快建立完善好企业信用担保体系, 解决担保难问题。地方财政可列出专项资金, 为中小企业提供担保贷款。

其次, 企业关键是要规范运作, 提高自身竞争能力。一是要树立正确的信用观念。信用等级是企业各方面素质的综合反映。只有树立正确的信用观念, 自觉按照诚信互利的原则发展与银行的关系, 才能得到更多的金融支持, 减少企业生产和经营中的压力和风险。二是要规范企业财务制度。这是企业获得贷款的首要前提。当前很多中小企业都没有建立起相应的会计财务制度, 披露的会计财务信息不真实, 给银行的贷款风险管理带来了困难。因此, 要规范财务管理, 建立严格的会计财务制度, 准确反映企业的内部财务和经营状况, 有效地提高自身的对外形象。三是要提高自身竞争能力。必须十分注重把握企业的发展规模, 既要走专业化、集约化经营的道路, 讲究适度的规模效益, 切实防止盲目扩展, 又要以本地资源为依托, 引进吸收先进技术和管理经验, 形成具有企业自身特色的核心竞争能力。

最后, 银行关键是要完善机制, 增强基层行的信贷动力与效率。一要主动服务, 正确对待中小企业融资需求。二要完善机制, 建立有利于中小企业融资的信贷审核管理体制。完善中小企业贷款信用评价指标体系, 加强对中小企业现金流通、贷款使用、存款增减、贷款回笼等重要经营指标的动态分析, 建立符合中小企业特点的信用评估办法, 实事求是地反映企业信用状况;给予基层行适当的流动资金和一定限额固定资产贷款审批权;简化中小企业贷款审批程序, 完善中小企业贷款组织管理体系。三要分类处理, 创新中小企业贷款融资方式。对经营效益好、产供销状况稳定、产品技术含量高、发展前景好的中小企业, 在经过有关部门评估后采取不同的抵押贷款方式, 同时积极探索联保贷款方式;探索最高限额抵押贷款管理办法。四要科学考核, 建立责权利统一的信贷奖惩机制。深入企业调查研究, 切实掌握企业的信用与贷款运用状况, 改变信贷管理人员收入与风险不对称的状况。在贷款风险责任追究上, 要区分信贷人员的道德风险与信贷业务的客观风险, 防止贷款风险责任追究“一刀切”。

参考文献

[1]张宁, 刘磊.中国农村金融的症结与出路[J].经济问题探索, 2008, (2) .

[2]石峰.“三农”信贷过程中各方关系研究[D].西南交通大学学位论文, 2008.

中小企业融资难的冷思考与热期待 篇3

有这样两组权威数据：第一组：国家统计局《2012年3月中小企业外贸指数报告》披露，目前我国中小企业的数量近4000万户，中小外贸企业数量近500万户，我国对外贸易总额的60%是由出口型中小企业创造的。

国家工业和信息化部总工程师朱宏任在“2010中国（陕西）非公有制经济发展论坛”上说，目前我国中小企业总数已占全国企业总数的99%以上，创造的最终产品和价值占全国GDP的60%，提供了全国80%的城镇就业岗位，上交税收占全国总税收的50%，完成了约65%的发明专利和80%以上的新产品开发。

第二组：国家发改委中小企业司有关负责人透露，全国2008年上半年共有6.7万家规模以上的中小企业倒闭。作为劳动密集型产业代表的纺织行业中小企业倒闭超过1万多家。有2/3的纺织企业面临重整，导致超过2000万工人被解聘。

时隔三年，主流媒体《南风窗》2011年6期载文说，根据国家工信部日前出台的统计数据，2011年前两个月，规模以上中小企业亏损面达15.8%。对此，温州中小企业协会会长周德文竞用“危在旦夕”来形容2011上半年中小企业的现状，他认为：“如果目前的银根紧缩政策不改变，如果政府再不出手相救，今年下半年，国内存量中小企业中的40%将会半停产、停产甚至倒闭。”2012已至年终岁尾，新华社记者调查后，仍用了“持续低迷”四个字来形容这一年中小民企的生存环境。

第一组数据充分表明了我国中小企业在繁荣经济、推动创新、扩大出口、增加就业、改善民生等方面的重要地位与作用。量大面广的中小企业不仅关系到整个国民经济的发展，同时也关系到全社会的稳定及社会主义市场经济体系的构建与完善。

但是看过第二组数据后，又不得不让人忧心忡忡……

中小企业作为国民经济中的一支重要力量，如今的确遭遇了多重困难，特别是近年来普遍面临的融资难问题，始终在困扰着中小企业，甚至成了制约他们发展的瓶颈。国际金融危机的发生，则更让这一家底最薄、生命力最弱的群体陷入了举步维艰的地步。发生在2011-2012上半年以温州为代表的诸多老板“跑路”及自杀事件便是一些极端的个例。2011年10月12日，温州眼镜行业龙头企业浙江信泰集团董事长胡福林突然失踪，他是由于负债过高、资金链断裂而逃跑的。此后两个月内，温州相继又有60个老板出走。其中原委，都是资金困扰惹得祸。如何破解这一难题，如何促进万千中小企业在困境中崛起并顺利前行，这也正是我们冷思考后务求实现的热期待。

中小企业融资难现状

目前，我国中小企业遭遇资金难主要体现在三个方面：

三角债让回款受阻

资金是企业肌体健康运转的血液，三角债则凝固了企业的资金，令资金回归受阻，这无异于断了企业生存的血脉。上世纪80年代中后期到90年代初，中国曾经发生过严重的三角债问题，当时企业“应收未收账款”规模几乎超过同期银行信贷总额的1/3。据不完全统计，到1992年年底，国家采取多种手段，并注入500多亿元资金，才最终解决了三角债难题。

时隔20年后，三角债又开始在各地滋生，并成了困扰企业资金正常运转的一个严重问题。全国人大财经委副主任委员尹中卿表示：“最近我们到四川、湖北等地调研，许多企业反映应收账款增长较快，一些企业之间出现了三角债苗头。如果任其发展下去，有可能演变为新一轮企业三角债。”

久违的三角债阴影最先笼罩乃至最终受害的多为中小企业。三角债形成的产业链上，大企业在原料、辅料供应中处于上游。大企业资金紧张，依附在它周围的中小企业则没有了源头活水，相互之间就开始欠账，于是，原本处于弱势的中小企业，便成了“三角债务链”资金压力的主要承担者。

2011年以来，不少企业利润率均有所下滑，但银根却步步收紧。由此，无论是位于产业链顶端的大型“抽水机”，还是在产业链中游的“中心工厂”，抑或是处于产业链下游及末梢的“卫星工厂”，都感到了前所未有的资金短缺压力。欠款无法收回却又不得不苦苦支撑的企业，自然就会将债务关系扩散到了整个行业的上下游，形成了一连串的规模庞大的“三角债”。日前，国家统计局河南调查总队对周口、濮阳、漯河等45家中小企业资金状况进行了专项调查。结果显示，85%的企业都存在资金拖欠问题。

依靠银行贷款难上难

目前，我国四大银行的主要服务对象为大中型企业，为中小企业、特别是小企业提供的资金很有限。即使有银行愿意贷款，他们为了防范金融风险，也往往会制定出一套特别繁琐而又苛刻的借贷程序与条件。

北京商人宋先生看好一个转行服装业的机会，他投入了700万元，还急需1000万元，但国有银行大都要求需有3年经营记录，或者有相当数额的不动产抵押。即便是对中小企业放贷较多的一些外资银行，也难以一次贷出足够的金额。

宋先生先是找到一家外资银行。因为他听说该行推出了中小企业无抵押、无担保的信用贷款业务，但履行过众多程序后，也只能贷到20万元。

于是他又找了多家中资银行，不过银行方面均提出公司需有3年的营业收入记录，不符合条件者，也可以房产等作抵押。但因其房子价值才不过百余万，远不能满足贷款千万元的数额，于是屡屡遭拒。银行方面态度坚决地表示，只有具备了充足的抵押品，以及企业现拥有被市场广为认可的拳头产品，才是贷款的关键，否则将免谈。

鉴于这样一个情况，许多中小企业都因缺乏这两条，便很难成为银行的合格客户，进而被挡在了银行的大门之外。

据了解，目前虽有少数银行也推出了抵押、审批、担保等方面的优惠，希望多一点减轻中小企业的贷款负担，但实际上也有诸多条件。比如对企业的营业历史、利润情况等都有一些规定，贷款上限一般也只有几十万元，且贷款时间不能超过一年。

再有，湖北宜昌的胡先生准备上一个新项目，急需资金3000万元，他跑了多家银行均未获准，碰壁之余，他才深深感到，当地商业银行主要还是倾向于大企业，对中小企业的支持多是象征性的。

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民间融资无异饮鸩止渴

民间融资的高成本令许多中小企业望而生畏。浙江民间借贷的高利率无异饮鸩止渴，这也是导致许多企业走上不归路的重要原因之一。一旦企业资金链断裂，民间借贷将极有可能成为“压垮骆驼的最后一根稻草”。

自2008年金融危机以来，由于社会资金缺口较大，南方部分地区民间借贷因暴利驱使，异常红火。据调查，民间短期借贷利率的月息一般在10%左右，最高可达15%，相当于年化利率为180%。也就是说，借10万元钱，每月光利息就要还1.5万元，进而引发的金融纠纷也愈演愈烈。近年来，浙江各地法院普遍反映民间高息借贷问题突出。仅今年上半年，浙江全省法院即受理民间借贷纠纷案件58037宗，涉案金额283.9亿元，同比分别大幅上升26.98%和129.61%。实践中，由于民间借贷存在着交易隐蔽、风险不易控制、正常的民间借贷和非法集资等刑事犯罪活动交织等特点，致使险象环生，恶性事件多发，严重影响了当地的经济发展与社会稳定。

中小企业融资难症结

单就中小企业融资难而言，我们认为，其中最关键的还是从银行贷款难。银行贷款应该是企业资金来源的主渠道，没有了银行的大力支持，中小企业的运行必定要受到制约。为什么中小企业会普遍存在银行贷款难的问题呢？原因主要有两个方面。

一是企业自身问题多

经营管理相对薄弱。由于相当一部分中小企业家底不厚，生产经营规模较小，加之管理欠规范，经营不够稳定，又没有社会认可的拳头产品，因而自身的抗风险能力就比较差，这是导致开户难、贷款难的主要内因。如今，各类银行都已走向市场，不管从哪个角度说，他们贷出的每一笔资金首先要确保安全，只有安全了才能考虑赢利。因为银行的资金大多都是从储户中来，卖出的各类储蓄及理财产品兑不了现，那还了得。在银行理财中，发放给中小企业债券类的产品，一般属中等以上风险，卖起来有点难度，投资者购入也往往顾虑重重。由此可见，大多银行给中小企业放贷持谨慎态度，不是没有一点道理的。

个别企业信誉较差。一粒老鼠屎，坏了一锅汤。少数中小企业的失信乃至不轨行为，也是导致融资困难的重要原因之一。有些中小企业缺乏长远眼光，他们为了减轻一时的债务负担，极不诚信地通过各种借口，或藉改革改制之机，恶意不归还货款本息，甚至逃债、废债，均严重损害了企业的信誉，破坏了银企关系。银行为了追回资金，弥补损失，往往需要付出很大的人力财力成本。全国政协经济委员会副主任、原中国银监会主席刘明康认为，中小企业贷款的不良率是正常贷款的3倍，在这种情况下，银行自然积极性不高。

家族式管理弊端多。所谓家族式管理，即是由婚姻、血缘等关系而生成的亲属问投资并实施管理的一种生产经营组织形式。眼下，中国的中小企业中的95%以上为私营，私营企业的管理基本多为家族式的。家族式企业在发展初期，由于其规模较小、经营范围有限，往往容易成功，且效率也比较高。但是，随着企业的发展、市场多元化及竞争的日趋加剧，家族式管理的弊端就愈发显现出来。一是由于民营企业普遍存在“家长制”作风及独断专行的决策习惯，这便很容易使企业在自身发展及应对外部的千变万化中出现失误。二是随着家族企业的成长，其内部可能会形成一些利益集团，况且由于多种亲情关系的交织，也使领导者在处理问题时比较棘手。尤其当某个家人或亲属违反了制度，管理者将很难像处理普通员工那样一视同仁，由此给企业内部管理留下了隐患。三是家族式企业似乎均对外来的人才本能地持一种防范排斥的态度。一般来说，外来人员在家族式企业中，永远都难以摆脱打工者的定位。再者，由于其内部人际关系的微妙与复杂，在以老板嫡系为主的人群中，凭能力进入公司的那一部分外人，夹在中间总感到无处施展才华。新希望集团总裁刘永行说过，家族企业最大的弊病就在于社会精英进不来。几兄弟都在企业的最高位置，外面有才能的人很难进入核心层，而且一家人的思维方式多少有些类似，没有一个突破点。大家各有各的想法，要决策某件事就很难，容易耽误商机。

正是由于许多中小企业或多或少存在上述等诸多不利因素，才导致其贷款之路经常是举步维艰，甚至遭到拒绝。

二是社会扶助体系较弱

对于中小企业融资难的问题，板子仅仅打在银行身上是不公平的。现实存在的信息不对称性，也使银行常常处于信息了解的弱势状态，在每一笔贷款到来之际，银行很难准确鉴定某一中小企业的信用状况。因此，银行为了保证资金安全，防范风险，“惜贷慎贷现象”也就在所难免了。

中小企业融资难的问题，其实也是一个社会问题。既然是社会问题，就要靠社会的力量来解决。当然，其中各级政府如何给力、如何有所作为还是最主要的因素。

一、缺一个由政府搭台的企业信息库。随着信息社会的到来，随着经济活动交往的日益加剧，企业间、银企间，乃至消费者与各类商家之间，人们都急切地盼望有一个由政府或权威机构建立起来的完备的企业信息库，如资格资质记录、信用记录、消费者评价记录、违法违规记录、信贷记录、主要生产指标记录，及各种荣誉记录等，以便于人们随时查询。但遗憾的是，现在还没有。

二、化解融资难的法规政策尚不健全。其一，要加大法律对金融机构债权的保护。由于法律对金融机构债权保护较少，且中小企业总体信用状况仍然偏低，特别是破产兼并比例较高，对银行资产安全存在一定的风险。当问题出现时，金融机构一般多采用追偿、行使抵押权、诉诸法律等手段保护债权，但由于现行法律、制度和市场环境的约束，即使银行取得了抵押权，运作起来也不易变现或变现成本很高。其二，《担保法》保护力度不足。自从我国1998年开展中小企业信用担保试点以来，国家经贸委和财政部分别下发了有关中小企业信用担保的管理办法，但主要是针对政策性担保机构，适用范围比较窄，不够完善。目前，国内已经有多种形式的担保机构，但信用担保机构的市场准入、监督管理、会计制度、风险处置、市场退出等方面的法律法规仍处于空白状态。行业自律很多更是有名无实，个别行业协会护短乃至助纣为虐的现象也时有发生。其三，缺乏促进中小企业发展的完整的政策体系。近年来，国家虽然颁布了一些诸如要求向中小企业倾斜等方面的信贷政策，但操作起来实难如愿，信贷等大多数社会资金主要还是流向了大企业。

解决融资难的热期待

要加大政府支持力度，尽快建起专门为中小企业服务的金融机构。银行、政府有必要切实把思想观念转变过来，为中小企业的创业、发展提供金融支持。城市商业银行、城乡信用社要把中小企业发展作为自己的主要支持对象，保持应有的贷款份额，并提高自身贷款积极性；地方金融机构和行业协会要尽快修订国有商业银行对企业信用等级的评定标准；针对中小企业创业阶段的特点，制定出一系列规范性金融扶持措施。由政府出面，与金融部门联手建立中小企业信用保证基金、中小企业发展基金以及中小企业互助基金等；建立规范的抵押贷款制度，允许企业以资产担保，逐步完善抵押登记资产评估、抵押品流转交易市场等环节，有条件的还可以股票、债券等非信贷方式融资；积极利用现有的股票市场，建立主要为中小企业，尤其是高科技中小企业融资的“二板市场”；对“特定事项”（如因经济不景气而陷入困境）的中小企业提供紧急资金援助等。

要建立健全相应的法律法规。藉此规范中小企业并为其保驾护航。自上世纪九十年代以来，我国为促进中小企业融资曾相继出台了一系列的法律法规，例如《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》（1999年）、《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》（2001年）、《中小企业促进法》（2002年）、《关于加强中小企业信用担保体系建设意见的通知》（2006年）等，其对中小企业担保融资虽说起到了一定的积极作用。但从某些方面来说，这些法律法规与中小企业的发展之间还是缺乏对应性与协调性。有的立法层次不高，效力不足，大部分仅仅停留在政府规定层面，更没有形成完整有效、可操作性强的法律担保体系。因此，如何从法律法规上加速解决中小企业融资难问题，可谓迫在眉睫。

要促进中小企业自强自立。让诚实守信成为自己永远的“护身符”。在时代变革及市场角逐的大浪淘沙中，中小企业也要不断反省，倒查自己融资难的短处，通过铸就“诚信”二字，一步一个脚印地走出一条康庄大道。不管是与银行打交道也好，还是与其他企业、市场打交道也好，都要先从做人开始，勿在自己的信誉记录里留下半点污渍，让诚实守信成为自己永远的“护身符”。

（作者单位：华东政法大学）

（责编：山林）

天水市中小企业融资难调查与思考 篇4

发布时间：2009-5-6信息来源：

今年，中央提出了货币从紧的信贷政策，上半年陆续采取了包括继续上调存款准备金率、加息、扩大国债、提高贷款门槛、加大发行央行票据、扩张股市直接融资等措施，银行2008年信贷规模大幅萎缩，这给中小企业造成直接冲击。与此同时，PPI持续攀升、劳动用工成本上涨、出口退税等政策调整出台，加上世界经济衰退等多重因素的叠加，使中小企业的生存空间进一步挤压，企业资金链绷紧，不少中小企业面临资金断链的窘境，中小企业融资难这一世界性的难题更为突出。

市委、市政府高度重视宏观调控对我市中小企业产生的影响，早在中央经济工作会议后，就未雨绸缪，积极应对，采取一系列有效措施，不断加强我市中小企业融资环境建设，采用“组合拳”策略，多渠道、多方式缓解了我市中小企业资金供应不足的状况。在宏观经济下行的情况下，实现了我市工业经济的逆势上扬。

一、我市中小企业基本情况

改革开发30年来，尤其是《中小企业促进法》颁布施行以来，全市上下广泛开展“创业、创新、创优”活动，全民创业浪潮涌动，我市中小企业蓬勃发展。目前全市登记注册企业28244户，剔除13户大型企业，中小企业数达到28231户，占全市企业总数的99.95%。2007年规模以上中小工业企业2575户，完成工业增加值523.2亿元，同比增长24.85%，占规模以上工业的80.78%；实现销售收入1788.03亿元，同比增长25.56%，占规模以上工业的82.29%；实现利税156.82亿元，同比增长25.58%，占规模以上工业的78.52%；吸纳就业31.63万人，占规模以上工业企业就业人数的88.53%。此外，微小企业发展迅速，2007年全市新增企业4697户，新登记个体工商户35005户。在这些企业中，平均每年都有300户左右成长进入规模企业的行列，为全市经济快速增长和吸纳社会劳动力就业发挥了积极作用。中小企业是我市经济社会发展的主体，也是我市经济发展的重要增长极。

自2007年下半年以来，企业生存环境持续恶化，不少企业生产经营举步维艰。据初步调查，至今年8月末，全市共有687家中小企业处于停产、半停产状态，其中规模以上企业达123家，这些企业1-8月仅实现销售收入22.11亿元，同比下降31.3%；共有81家中小企业关闭，其中规模以上企业7家，这些企业去年同期实现销售3.19亿元。停产、半停产和倒闭企业，主要集中在冶金、食品加工、纺织服装等传统行业和低科技含量、低水平加工的企业。

二、积极应对，千方百计帮助中小企业渡难关

今年以来，市经贸委、中小企业局以及金融部门认真贯彻落实市委、市政府的指示精神，加强部门工作协调，努力破解中小企业融资难题，帮助中小企业摆脱困境，主要做了以下工作并取得了一定成效。

1、加强中小企业融资担保平台建设，充分发挥中小企业信用担保机构在缓解中小企业融资难问题上的主力军作用。

一是继续加强中小企业信用担保机构建设，不断壮大担保机构为中小企业融资服务的能力。市中小企业局继续把中小企业信用担保体系建设作为中小企业服务体系建设的重中之重，持续抓紧抓好。以信用担保机构培大育强为抓手，将担保机构注册资本金增长和为中小企业担保额、担

保企业户数纳入民营经济考核指标。在日常工作中，加强了对担保体系建设指标完成序时进度的督促检查，加强了对担保机构的业务辅导，帮助新办担保机构联系落实担保实务培训单位并提供担保业务示范文本，及时协调担保机构增资扩股中出现的各种问题，推进担保体系不断发展壮大。至2008年6月末，全市中小企业信用担保机构36家，比年初新增4家；注册资本总额已达104247.72万元，比年初新增18174万元。以骨干担保机构为主的全市中小企业信用担保网络已经形成。36家担保机构中，市级担保机构3家，靖江市4家，泰兴市6家，姜堰市6家，兴化市10家，高港区4家，海陵区3家。注册资本5000万元以上的9家，其中亿元以上的6家。与2002年相比，全市中小企业信用担保机构注册资本金增加了9.88亿元，增长了18.1倍；累计为8469户企业提供担保，担保总额达93.87亿元，分别增长了25倍和28倍。今年上半年全市信用担保机构为中小企业提供贷款担保额达19.97亿元，在保企业数1727户，为全市工业经济稳定发展做出了应有贡献。

二是加强中小企业信用担保机构规范管理。市中小企业局与市人行携手，对全市中小企业信用担保机构进行了登记备案工作和担保机构的信用评级工作。根据省中小企业局和人民银行南京分行的有关要求，对19户信用担保机构进行了备案登记；参加信用评级的9户担保机构均顺利通过，其中5户机构获得A级以上资信等级，4户机构获BBB级资信等级。泰州国信担保有限公司因其资本充足，流动性强，管理规范、风险控制有效而获得AA级资信等级，居全省担保机构前列。近两年来，市中小企业局还订阅担保行业专业杂志，赠送给各担保机构，帮助他们不断提升管理素质和从业人员的业务水平。

三是做好中小企业信用担保从业人员的培训。结合担保机构评级工作，市中小企业局举办了担保业务风险控制及内部管理知识培训。此外还多次组织担保机构参加国家、省举办的业务培训和学习考察，使我市担保机构的管理水平不断提高，从业人员的业务素质也不断得到提升。

2、搭建银企沟通平台，携手合作共同破解中小企业融资难题。

市委、市政府年初即组织各银行业金融机构制订发展规划，逐一落实信贷投入计划。4月，市政府又专题召开政银恳谈会，共同研究破解经济发展的资金难题、鼓励银行业金融机构克服困难、加大投入。市经贸委、中小企业局全面落实市委、市政府的精神，积极研究探索解决中小企业融资的方法和措施，以求真务实的态度，做好各项工作。

一是加强调查研究。为进一步摸清工业企业资金需求状况，市经贸委、中小企业局先后数次开展工商企业项目信贷需求调查，详细了解企业发展的资金需求和缺口，为与金融部门联手协调采取有效措施准备好第一手资料。

二是开通了“江苏投融资在线系统”。江苏投融资在线系统在我市全面开通后，为帮助企业熟练掌握网络在线申报项目和融资洽谈，市经贸委、中小企业局组织了“中小企业投融资在线系统用户操作”培训班，全市经贸、中小企业部门和重点企业分管负责人和业务人员参培。目前，全市工商企业投融资项目均可在网上申报、洽谈。投融资在线系统运用现代信息技术，为加强企业与金融机构的沟通搭建了一个方便、快捷、高效的交流洽谈平台，实现了银企对接、洽谈活动的常态化。

三是积极开展工商企业投融资洽谈活动。3月份，市经贸委与市人行联手，召开了2008年泰州市信贷需求项目推介会。会上，市经贸委、中小企业局向各商业银行、城市和农村信用合作社共推介项目500个，推介项目计划总投资554.38亿元，申请银行贷款76.65亿元。其中

技术改造项目422个，总投资546.9亿元，申请贷款64.5亿元；新增长点项目60个, 申请贷款7.71亿元；技术创新项目18个，总投资7.48亿元，申请贷款4.45亿元。为加大企业直接融资力度，吸引更多外来资金根据市政府指示精神,市经贸委、中小企业局先后组织召开融资产品发布会、2008江苏工商企业融资洽谈会、市区中小企业融资洽谈推进会等，企业融资难的矛盾不断缓解。

四是开展中小企业培训，提高企业财务管理水平。针对今年宏观经济环境的变化，市中小企业局在年初下发的《2008年中小企业培训工作指导意见》中明确要求：“中小企业培训要紧贴企业发展环境的变化，围绕企业资金筹措、技术创新、节能降耗、税务筹划、成本控制与管理等方面开展，以进一步增强企业适应环境的能力和市场应变能力”。各市（区）中小企业管理部门按照培训计划，先后开展了多种形式的培训活动。培训内容紧贴资金短缺的矛盾，把资金筹措、资金管理、成本控制作为讲授重点，促进企业科学合理使用资金，不合理资金占用不断下降，资金周转速度明显加快。

3、落实相关政策，创新金融服务。

市委、市政府着力打造良好的金融环境，积极建立小企业贷款风险补偿基金，为银行业金融机构加大对中小企业的信贷投入注入活力。市中小企业局、财政局积极发挥财政杠杆对金融业发展的撬动作用，鼓励银行加大对小企业的信贷支持力度，对金融机构向中小企业投放贷款的，积极向省政府金融办、省财政厅、省中小企业局申报，按照文件规定给予年末贷款余额净增额的0.5%的风险补偿。同时积极加强政策的引导作用，充分调动银行支持小企业的积极性。对银行加大信贷投入中需要完善的债权维护、抵押登记、贷款担保等配套措施，逐一落实到位，进一步促进了贷款的有效投放。各银行金融机构立足自主创新，大胆实践，突破 “条条框框”的限制，更好地满足了实体经济对金融服务多样化的需求，拓展了支持地方经济发展的新空间。一是“腾笼换鸟”。组织银团、投资机构解决我市重大项目和大企业的资金需求，节省出贷款规模，用于中小企业发展。建行泰州分行实施了4159万元的资产证券化，发行了额度为3亿元的一年期 “国电泰州电厂贷款理财产品”，与邮储银行总行合作、利用邮储资金5.5亿元向2户企业发放联合贷款。这些创新措施有效地利用了外地资金，节约了本地信贷规模近14.5亿元。工行泰州分行积极组建系统内银团，先后两次组织7.1亿元、吸纳异地信贷资金5.5亿元用于本地项目。考虑到泰州医药城基础设施建设周期长，资金需求量大，单个银行无法满足的实际，泰州银监分局积极推动组建医药城贷款银团，以腾出更多信贷规模，支持中小企业发展。二是金融机构积极开展产品创新，为中小企业量身定做金融新产品。市中行今年获得总行授权，成为江苏省5家小企业授信试点行之一。对单一客户2000万元以下、集团客户5000万元以下的小企业授信，该行可以自行审批决定。针对戴南地区中小企业的融资状况，该行在省行2007年批准的个人投资经营贷款首次额度1000万元的基础上，将个投放贷额度批准放大至3000万元，开创了以个贷形式为中小企业提供循环贷款的先河。泰州农发行根据自身业务特点，尝试开办农业类商业性项目贷款，对江苏省扬子江现代粮食物流中心和靖江新港农村居民集中居住区项目分别发放贷款8000万元、5000万元，解决了两项目不能从商业银行融资的难题。海阳农合行为解决泰州市现代农业综合开发示范区、泰州市海陵现代农业科技示范园区不符合贷款主体资格问题，创造性地帮助组建了融资平台，累计发放贷款1.2亿元。

三是多途径解决担保难题。江苏长江商业银行在全市率先开办50万元以下免担保贷款，既

解决了小企业、个体工商户和农户的担保难题，也促进了诚信建设。南京银行泰州分行通过引入担保公司担保、开办动产质押等途径，努力破解企业融资难。同时通过上下游企业及产业集群企业间的互保，既做到对企业经营状况的有效监控，又为企业开辟了新的融资担保渠道。截至8月末，该行已累计向优质中小企业发放贷款20亿元；其中，担保贷款占全部贷款余额的65%。四是优化流程提高审批效率。工行泰州分行针对造船企业资金需求量大、期频的特点，改单笔审批制为综合授信制，满足了企业预付款保函及其他金融产品的融资滚动需求。海阳银行按照风险与收益相匹配原则，制定了贷款利率定价制度，对中小企业贷款利率实行差别定价，对资信较好的中小企业优惠幅度达到40%。截至8月末，该行累计向中小企业投放贷款31.16亿元，同比增加6.9亿元，增幅达28%。市中信银行则针对中小企业授信“小、急、频”的特点，简化审批流程和业务操作，再造中小企业授信流程，提高审批效率。

五是积极推行“阳光办贷”。“阳光办贷”是指将企业信息调查、贷款利率定价、授信额度时效及贷款流程全部公布于众，接受社会的广泛监督。目前，我市5家农村合作金融机构全部推行了“阳光办贷”。“阳光办贷”有效解决了小企业与银行的信息不对称问题，加快了资金的决策投放。公开透明的利率定价，有效避免了过去基层信贷人员“拍脑袋”定利率的情况。极大地扩展了金融机构的服务承诺的知晓面，解决了贷款监督难以到位的实际。今年以来，全市农村合作金融机构累计向1.3万余家小企业（含农户）发放贷款125.1亿元，小企业贷款占全部贷款的比重超过60%。

六是积极开展表外业务。为有效拓展信贷规模，我市金融业还积极开展银票贴现、银票签发等表外业务。至8月末，全市金融机构本外币票据融资余额44.82亿元，8月份当月增加票据融资7.22亿元。为解决中小企业资金周转难问题发挥了积极作用。

截至8月末，全市贷款余额达783.18亿元，比年初增加115.45亿元，与去年全年投放水平相当，列全省第二。1-8月，全市新增中小企业贷款65亿元，占全市新增贷款近六成。企业有效信贷需求满足率较去年同期约上升5个百分点。

三、当前中小企业融资环境建设中亟待解决的矛盾和对策建议

今年，我市工业经济持续快速增长，上半年全市规模以上工业累计实现销售收入1416.59亿元，同比增长36.13%。按销售增长所需配套流动资金的25%计算，仅此项流动资金的需求增量达354.15亿元。加上PPI持续攀升，工业企业储备资金、产品资金、结算资金也需同步增加，企业周转资金紧张状况将进一步加剧。在产业转型升级过程中，技术引进、更新改造、节能减排、产能扩大、基础设施建设等方面都需要大量的资金投入。而在全球经济衰退的挤压下，企业盈利空间变得狭小，靠自身力量补偿流动资金的能力进一步弱化。由此看来，仅靠银行贷款增加百亿元的投放是远远不够的。企业融资环境建设，尤其是中小企业融资环境建设的任务极其艰巨，任重道远，须全社会通力合作，共同努力。

1、加快推进金融改革创新，是解决中小企业融资困境的根本出路。

没有现代金融就谈不上现代经济，产业转型更须金融转型，我市中小企业融资难的深层次原因就在于此。目前，我市中小企业融资渠道非常狭窄。在直接融资方面，上市仅能解决少数资本实力雄厚的企业，对面广量大的中小企业来说，只能是“水中月、镜中花”可望而不可及。企业吸纳股东投资解决资金短缺是杯水车薪。风险投资在泰州域内还几乎是零。在间接融资方面，除向银行贷款外，其余只能通过民间借贷别而无他法。参考其他地区的做法，我们感到，加快我市

金融机制的改革和创新刻不容缓。一是要尽快建立我市的风险投资体制，充分发挥其在促进创业和推进产业转型升级中不可替代的作用。二是要加快我市小额贷款公司和村镇银行建设的进程，使小企业创业、个体工商户运营得到金融的支撑。三是要由政府牵头，迅速组建本地的融资租赁机构，多途径帮助那些急需装备扩能、技术改造、新技术应用的企业解决融资难题。四是要积极启动我市企业债券发行，通过企业债券发行解决大企业资金不足，腾出信贷空间让更多中小企业受惠。同时建议市政府着手推进小企业集团发行债券试点，建立中小企业发展专项资金为集团发行债券提供担保。（深圳市政府拿出100亿元建立专项基金，为小企业集团发行债券提供担保）。

2、落实扶持中小企业信用担保体系建设的各项政策，帮助中小企业信用担保机构固本强身。为加强中小企业信用担保体系的建设，中央、省和地方各级政府先后颁布了一系列的扶持扶助法律、法规和政策，对担保行业的发展壮大起到了积极的推进作用。但是从我市贯彻落实的情况来看，将有关政策落实到位，还要做艰苦努力。在中小企业资金链全面绷紧的形势下，担保机构的业务风险进一步加大，使得本来就是高风险、低收益的担保行业面临着严峻考验。我市运营状况最好的姜堰市国信担保公司上半年遭遇的担保代偿就超过了前几年的总和。在此种情况下，认真落实好国家扶持扶助中小企业信用担保机构的政策，显得尤为重要。首先市、市（区）各级要设立中小企业信用担保体系建设专项基金，用于扶植担保机构成长、担保风险补偿机制建立和再担保体系的建设、对担保机构为中小企业提供的担保业务进行奖励等。其次在全面落实担保机构税费减免政策的基础上，建议将担保业务税收的地方留成部分返还给担保机构，用于充实担保机构的资本金。再次要严格规范中介机构融资担保的服务收费，认真执行《关于鼓励民营经济发展的若干意见》（泰发〔2004〕13号）中关于“在为被担保企业提供房产、土地、设备、车船、知识产权、库存产品、在产品、应收账款等评估、登记、公证服务时按最低标准的40%收取”的规定。为保证政策落实到位，建议学习南通市的经验，制定具体办法，对认真执行此项规定的中介机构由市财政给予适当补偿。

3、提高银保合作水平，与中小企业携手共渡时艰。提高银保合作水平，重点要解决以下几个问题：一是扩大业务合作范围，银保相互推介客户，增大中小企业的服务面。目前，全市近三万户中小企业，在银行金融机构设立贷款账户的企业仅7500户左右，仅占全市中小企业总数的21%。通过担保机构担保获取贷款的贷款额占金融机构贷款总额783.18亿元的2.63%。两组数据充分说明了当前的融资担保服务与中小企业需求相距甚远。另外我市担保能力还未能充分释放。按照担保行业平均5倍的常规放大倍数测算，我市担保机构担保能力应在50亿元以上，但1-8月份实际担保余额为21.4亿元，仅占42.8%。银行贷款业务引入专业担保机构，可以将低端信贷业务通过担保信用提升为优质业务，亦有效降低了贷款发放的门槛，惠及更多的中小企业。二是联手开拓贷款、担保新产品。据调查，我市担保机构95的担保业务量均为一年及以下流动资金贷款，而融资担保业务项下的授信贷款担保、项目融资贷款担保等担保业务仅占担保总额的5%。其它如履约担保、保函担保等业务品种还没有开发。各银保合作联手开发，可综合各自特长和业务特色，提高新品的针对性和可操作性，更好地贴近中小企业需求。三是进一步密切担保机构与银行的合作。目前，与担保机构协作的银行不多。全市金融机构中除中行、交行和信用合作银行外，其它商业银行与担保机构业务合作很少。主要是因为各商业银行对参与协作的担保机构注册资本设限较高，如大部分商业银行均要求担保机构的注册资本在1亿元以上等，致使一些建立较早，像黄桥三信这样的运行质态良好的担保机构处于歇业状态。四是风险分担机

制没有形成。目前，在银保合作过程中，贷款业务风险基本由担保机构100%承担，银行与担保机构共担风险的机制还没有形成，需在今后的合作过程中逐步协调解决。五是要落实国办发〔2006〕90号通知中关于金融机构“对运作规范、信用良好、资本实力和风险控制能力较强承保的优质项目，可按人民银行利率管理规定适当下浮贷款利率”的要求，努力降低中小企业的融资成本。六是进一步深化社会信用管理的合作。目前人民银行正在建立社会征信体系，推进企业信用第三方评估。中小企业信用担保机构评级成果应用，需要银行业金融机构的积极配合，并在与担保机构业务协作上能得到体现。建议对AA级的担保机构的放大倍数把握在10倍，A级的放大倍数为6-8倍，BBB的放大倍数为5-7倍，以充分有效地利用信用担保资源，发挥我市中小企业信用担保体系的功能和作用。中小企业的信用信息，要对中小企业信用担保机构开放，使担保机构能把握风险，与银行一起共同加强业务风险管理，实现银保共赢。

（调研组成员：邱平和。鞠建淮、潘飞 丁俊杰执笔邱平和）

中小企业融资难的问题与对策 篇5

摘 要：如何推动中小企业发展是我国正在重视和研究的一个重要课题。然而中小企业目前普遍面临的融资难问题成为制约其发展的主要障碍。本文从企业、银行、政府信用担保体系和社会信用环境五个方面，探析了中小企业融资难问题产生的主要原因，并结合我国实际，有针对性地提出了解决中小企业融资难问题的途径。

关键词：中小企业融资；内部融资；外部融资；信用体系；创业板

中小企业占全国企业总数的99％以上，已成为我国经济发展中一支最为活跃的力量，它们不仅配合国有大中型企业改革和发展、促进技术创新和科技成果转化、加快小城镇建设和农业产业化，而且在调整经济结构、扩大社会就业、发展地方经济、增加财政收入等方面都发挥着重要的作用，引起理论界和实业界的广泛关注，在“国退民进”的格局中，资金紧缺、融资渠道堵塞严重制约着它们的进一步发展；虽然有关部门对此也出台了一些意见办法，但实际工作中仍存在“抓大放小”，具体操作时，更是“雷声大，雨点小”，经济现实需要我们探讨进一步开拓中小企业融资渠道的措施。

一、我国中小企业主要的融资方式分析

从融资渠道来看，我国中小企业目前所需的资金来源主要有二条途径：

1．内部融资。所谓内部融资是指企业筹集内部资金的融资方式，其主要实现手段是企业将自己的储蓄(留存盈利和折旧)转化为投资。企业的内部融资属于企业的自有资金，而自有资金的形成有很大一部分是企业在经营过程中通过自身积累逐步形成的，它不需要实际对外支付利息或股息，不会减少企业的现金流量；同时由于资金来源于企业内部，不发生融资费用，同其他融资方式相比，其最大特点是融资成本最低，因此它是企业首选的融资方式。企业内部融资能力的大小取决于企业利润水平、净资产规模和投资者的预期等因素。只有当内部融资仍不能满足企业的资金需求时，企业才能转向外部融资。

2．外部融资。所谓外部融资是指企业吸收其他经济主体的储蓄，使之转化为自己投资的过程。随着技术的进步和生产规模的扩大，单纯依靠内部融资已经很难满足企业的资金需求。外部融资成为企业获取资金的重要方式。外部融资又可分为直接融资和间接融资两种方式：直接融资是指通过向社会发行股票或债券而从资本市场上获得资金，或者依据个人信誉从民间集资或合资。目前，中小企业直接融资的状况并不十分理想。我国在主板市场上市的企业有1000多家，而且大都是国有企业，仅有那些产品成熟、效益好、市场前景广阔的高科技产业和基础产业类的少数中小企业可以争取到直接上市筹资、或者通过资产置换借“壳”买“壳”上市的机会。据统计，截止到2000年底，上市的非国有企业仅为80家，其中有54家是“买壳”上市，比重达68％。同时，我国债券市场发展极不完善，1991年-1995年股票交易额占交易总额的67．46％，债券(主要是国债)占32．54％，其中企业债券仅占

2．33％。间接融资则是指通过金融机构充当信用媒介获得资金。相对于直接融资，间接融资是当前我国中小企业的主要融资渠道。然而，由于受国家金融政策和金融管理体制的影响，中小企业从国有金融机构获得的资金较少。据统计，到1999年3月，国有商业银行对中小企业的贷款仅占贷款余额的38％，加上其它商业银行和城市信用社贷款，也仅占44％，这与中小企业在国民经济中的地位是很不相称的。中小企业“贷款难”的矛盾在发展中也日益突出，成为阻碍中小企业进一步发展的桎梏。

二、我国中小企业融资困难的主要原因

1．从企业层面分析

(1)中小企业存在的经营业绩、信用状况不佳及其财务管理不规范等问题，是造成我国中小企业融资难的主要原因。由于中小企业先天不足，从整体上考察，经营业绩不佳。据有关

部门统计，在国有亏损企业中，中小企业占95％以上，乡镇企业70％处于停产、半停产状态，面临第二次创业。中小企业与大中型企业相比，缺乏高素质管理技术人才和相应的内外部监督管理机制，经营中随意性大，变化快，固定性差，较为封闭的运行方式及弱势群体形象，使中小企业信息透明度低，社会公信度欠佳。很多中小企业财务制度不健全，会计账目不清，所提供的各种财务报表及会计资料，大多未经专业注册的会计师事务所审计验证。加之少数中小企业在经营管理中还存在一些诸如产品质量低劣、拖欠账款等欺诈行为，尤其是大量逃废银行债务问题，已严重影响了中小企业的整体信用形象，成为制约中小企业融资和发展的突出问题。

(2)银企之间信息不对称，是中小企业融资难的深层次原因。在信贷市场上，取得贷款之前，企业清楚自己的贷款动机、用款计划和风险状况；相对来说，银行却只能根据企业提供的财务报表、计划书等一些硬性的指标来判断对企业贷款的可行性。然而，目前有相当部分中小企业存在会计资料不全、会计报表编制不规范，甚至弄虚作假、人为调整利润，并千方百计隐瞒于己不利的各种信息，误导银行做出不当的信用评级。这样就极易出现银行贷款过程中的“逆向选择”，即为了防止骗贷行为的发生提高贷款利率，结果反而是将一些发展前途好、计划投资风险低的企业拒之门外，而使那些志在取得贷款即可的冒险家和骗子无论利率多高也丝毫不减贷款热情。从而，银行客户中充斥着大量危险客户，严重危害银行经营的安全性。

2．从银行方面的原因看

（1）是银行信贷管理体制不利中小企业融资。商业银行现有的机构设置、授权授信制度、资信评估制度、金融产品设计、贷款权限设定、内部管理等有利于大型企业，造成信贷向大企业集中。（2）是商业银行信贷审批权限的上收和审批时间的延长，增加了中小企业贷款的难度。信贷审批权的高度集中与中小企业贷款户多、面广、相对分散的具体情况不相适应。（3）是部分银行在宏观调控中因受新增贷款计划、既定的经营战略以及项目贷款发放连续性等诸多因素的约束，中长期贷款较难压缩，重点紧缩短期贷款，实际上主要是减少了对中小企业的贷款。（4）是商业银行考核机制制约了对中小企业的信贷支持。在商业银行现有考核激励机制下，由于中小企业数量多、类别复杂，贷款需求单笔规模小、频率高、成本大、管理难，信贷人员对中小企业贷款的积极性不高。

3．从政府层面分析

（1）我国政府对中小企业管理与支持尚处于起步阶段。我国政府虽已设立专门的中小企业管理与协调机构，但在中小企业法制建设、政策协调、资金支持方面仍处于起步阶段，缺乏对中小企业强有力的支持。而在美国，联邦中小企业局1958年被国会确定为“永久性联邦机构”，1998年后升为正部级，对中小企业资金支持是其基本职能，自1958年以来已向近10万家中小企业融资上百亿美元。（2）现阶段中小企业的信用担保体制作用有限。中小企业贷款难，首先难在担保上。虽然截止到2001年底，全国已有28个省、自治区和直辖市开展了中小企业信用担保试点工作，已建立6个省级再担保机构和70多个城市信用担保机构，共筹集了担保资金近12亿元，一定程度上缓解了中小企业融资困难，但担保资金规模与中小企业实际贷款担保要求还存在差距。另外，当前国有商业银行的信贷管理规定百分之百全额担保，包括担保贷款的本金、利息、罚息和一切违约责任均由担保机构承担，这加大了担保机构的风险，限制了中小企业的融资。（3）金融体系建设中过去过分重大轻小。我国长期不重视中小金融机构的发展，加上国家对市场进入的严格限制和传统上经营范围条块划分的残余影响，以及各级政府对中小金融机构经营上的不恰当干预，使中小金融机构失去了改进经营的动力和压力，导致经营混乱，无法为中小企业提供优质服务。此外，贷款市场高度垄断也是原因之一。迄今为止，四大国有商业银行仍占有贷款市场70％以上的份额，这种银行业的高度垄断减少了中小金融机构获得金融资源，限制了它们向中小企业提供融资的能力。

4．从信用担保体系看

（1）是中小企业担保体系尚不成熟。主要表现为注册资本规模小，资金来源渠道少，风险分担机制不健全，业务发展未能适应中小企业对担保服务的需求等。（2）是担保企业设立的时间短，承担风险能力较弱，其本身的信用状况尚有待证实，因而在融资条件等方面的要求比较严格，手续也较为繁琐。（3）是担保企业的服务水平有待提高，产品有待创新。四是担保机构在担保过程中存在的政策性障碍。如信贷登记系统只对金融机构开放，担保机构无法查询担保对象的贷款情况，使担保评估难以实施国土部门只对企业在金融机构抵押贷款时进行土地使用权登记，不对企业接受担保时提供反担保进行土地使用权登记，使担保机构的反担保措施操作困难《担保法》的条款主要涉及银行，很少涉及担保机构，担保机构在发生代偿后进行追偿的难度很大。

5．从社会信用环境看

（1）是信用制度建设落后，缺乏信用激励和惩罚制度，企业融资、市场准人或退出等制度安排中，还没有形成对守信用的企业给予必的激励、对不守信用的企业给予严厉惩罚的规则。（2）是信用管理体系建设滞后尚未建立起作为信用体系基础的信用记录、征信组织和监督制度；对于企业真信息的获取难度很大；现有信用资源分割和封闭，未能发挥整体效益。

（3）是一地方政府打击企业逃废银行债务行为的力度不够，尤其足在部分国有企业改中，还存在默认或纵容企业赖债、逃债的现象，信用环境亟待整治。

三、解决我国中小企业融资困难的主要途径

（一）提高中小企业整体素质，改善其自身融资条件

首先，中小企业要改革人事管理制度，创优经营管理机制。多渠道广泛吸引各类人才特别是高端管理人才、科技人才，不断改革家族史、作坊式管理模式，建立起“产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代企业制度，不断完善法人治理结构，进一步增强市场把握能力，提高管理和决策水平，有效避免经营风险。其次，中小企业应大力加强技术创新。大力开展技术创新升级活动，提高技术水平，增加产品技术含量和附加值，打造名优品牌提高企业自主创新能力、研发水平，提高企业核心竞争力，巩固提高产品市场占有率，扩大市场份额，提高企业的市场地位。最后，健全财务管理制度。中小企业要规范财务管理程序，使财务数据和信息真实、完整、准确、可靠，在社会建立起良好的信用，塑造守法经营、诚信履约的良好形象，增强企业信贷能力。国有商业银行应变重视企业规模为重视企业经营效益。

（二）加快国有商业银行制度创新、金融产品创新

首先，加快商业银行制度创新。积极调整信贷政策和信贷结构，完善资产评级体系，改进对中小企业的资信评估制度，提高对中小企业的贷款比例，下放对中小企业的贷款审批权。其次，要加快金融产品创新。目前在中小银行数量少，不能满足中小企业融资需要、在国有大银行因对中小企业融资程序成本、信息成本高，而不愿提供资金支持的情况下，银行体制改革是十分必要，但更主要的还是国有商业银行创新出适合中小企业融资的产品。国外的经验表明，传统的银行贷款仍是中小企业的最重要的外部融资渠道。此外，根据研究结果显示，银行贷款在货币政策传导过程中起着重要的作用，通过银行贷款解决中小企业资金不足、融资困难，可提高我国货币政策作用效果。因此，借鉴国外经验，结合我国实际，我认为以下金融工具比较适合我国中小企业融资：

(1)贷款限额。中小企业与银行订立一种非正式的协议，确定一个贷款限额，在限额内，银行要尽量满足企业随时提出的贷款要求，但银行没有必须提供资金的法律责任。限额的有效期在一年以内，限额贷款利率是浮动的。

(2)循环贷款。这种贷款方式的最大好处是，企业与银行只需签订一次合同，在规定期

间内一月借用，并可以还清后再借，不需每次借款时都重新订约，可节省不少程序费用和交易费用。企业使用循环贷款可达到短期贷款长期使用的目的。但是银行对企业尚未使用的贷款收取一定的承诺费。

(3)贴息贷款。对于国家政策扶持的高科技型的中小企业，国家有关部门给与一定的贴息；获得贴息贷款的高科技企业，不仅可以减少贷款利息支出，而且可以增强企业的信誉度和知名度。

(4)信用卡透支。中小企业业主凭个人的资产作抵押或担保，通过信用卡获得个人信用贷款，满足企业短期流动资金需要。有证据表明在美国近40—60%向小企业贷款是以业主个人的资产支持的。

(5)融资租赁。银行应企业要求购买机器设备等资产出租给企业长期使用，以企业按期交付的租金收回投入。通过这一业务，中小企业可以获得长期可使用的固定资产。为了更好的约束中小企业，可以采取企业出资一部分的杠杆租赁方式。

（三）要健全金融支持体系

(1)要改变国有银行的贷款向大企业过分倾斜的状况，必须设立专门化的为小企业服务的发展银行，加强对小企业融资的支持。(2)为扩大间接融资规模，政府应对以中小企业为主要服务对象的金融机构如城市合作银行、信用社提供利息补贴，以促进实施对中小企业的低息贷款。还应在商业银行设立中小企业发展专项贷款，要有财政出资设立中小企业发展专项基金，以适应中小企业用于设备改造，产品更新方面的中长期贷款。（3）为扩大小企业直接融资的规模，应成立中小企业风险投资公司，通过发放债券、股票、基金等形式，动员社会各类基金直接进人中小企业领域。应允许一部分资产质量较好，符合产业发展方向、有发展潜力的高科技中小企业成为上市公司，开拓柜台交易市场，尽快建立第二板市场。这将使政府对中小企业的金融支持逐步由间接融资转向直接融资。另外，建立与完善企业信用评级制度，在此基础上突破法律与行政瓶颈，尽快开展企业及企业间信用，则是未来中小企业直接融资的重要突破口。

(四）政府要加强对中小企业的融资服务，缩小银企融资鸿沟

针对中小企业信用信息不对称这一融资难的核心问题，建立银企对接的协调机制。定期组织中小企业与银行、创业投资、风险投资对接，举办中小企业融资产品推介会、融资上市专题报告会和专题讲座等，加强对中小企业的融资辅导和服务，让小企业知道寻找资金的门在哪儿。加快企业信用档案征信系统的建设。针对中小企业单笔融资规模小、银行对“低端客户群体”关注不够的问题，积极推进各银行机构与各级政府及行业协会、商会等组织合作，搭建各类融资服务平台，建立“融资超市”和“信贷工厂”，通过集群化营销拓宽信用和信贷信息沟通渠道。鼓励银行提供具有特色的融资产品和贴切的融资解决方案，加大对中小企业的信贷投放。理顺监管体制，切实加强担保公司与银行等金融机构的合作，提高担保能力、挖掘担保潜力，提高担保公司开展融资性业务的比重。建立担保公司的资本金补充和风险补偿机制。

（五）加快中小企业信用法制建设步伐，为中小企业信用体系的建立提供有力保障

(1)国家要尽快建立和完善中小企业信用管理法律法规体系。就目前情况来看，应进一步完善《公司法》、《破产法》、《担保法》等法律的有关条款，加快研究制定《信用管理法》或《中小企业信用管理法》。(2)用法律法规支持建立中小企业的信用基础，如支持发展商业化的中小企业征信业和信用评估业，严格规范涉及企业信用信息采集、使用及评估活动的机构和组织行为，用法律法规确保信用记录和报告机制的公平和高效运作。(3)真正做到有法必依、执法必严。各级地方政府在中小企业信用管理工作中应树立大局意识，高举诚信的大旗，把依法治国和以德治国有机地结合起来，摒弃地方和部门保护主义，严格执法，切实维护法律的尊严，坚决打击企业的各种逃废银行债务行为，营造良好的社会信用环境。

（六）建立和完善中小企业的信用保证制度，实现金融资产安全、中小企业发展的“双赢”目标

(1)创建科学完善的中小企业信用等级评估体系。信用等级作为判断贷款信用可信度的标准，是赢得金融机构和担保机构信托并获得资金融通的一种有效手段。中小企业的信用等级评估,必须考虑企业贷款规模小、流转快、周期难以准确测算、逾期可能性相对较高等特点，减少对企业报表的过分依赖，突出实地检查，随时关注企业经营状况的变化，重点掌握企业的贷款使用、存贷增减、贷款回笼等情况，最后由权威公正的评估机构采取有别于大企业的标准，实事求是地评价中小企业的贷款风险，并根据企业经营者素质、风险保障能力、经营状况、偿债能力及信用记录、发展前景等主要指标综合评出不同等级，作为银行对中小企业信贷决策和重点扶持的依据。(2)进一步发展和完善中小企业的信用担保机制。针对中小企业信用担保公司面临的运行困境，建议政府部门：①加大对中小企业信用担保机构的扶持力度。给予一定的税收优惠政策，增拨一定的启动资金，．建立紧急补偿机制。同时帮助担保机构广泛吸纳社会各界的扶助资金，以壮大担保公司资金实力，使其逐步走上自我壮大的良性循环轨道；②协同各级人民银行加强信用担保机构与各金融机构之间的协调工作；③要督促信用担保机构加强内部管理，防范金融风险；④大力发展中小企业互助担保机构、信用再担保机构，探索建立由政府全额出资的“中小企业信用保险公司”，对产业投资基金提供担保保险或再保险，逐步形成分散中介结构担保风险的信用助转体系。

（七）创设创业板市场

创业板在我国已经叫了很长时间，但迟迟不得推出。其实从发展角度看，只不过政府担心其负面影响一直下不了决心而已。从世界范围看，美国的创业板早就有了。香港地区的创业板不太成功，主要是受经济低迷的影响。德国创业板的失败恐怕与其融资制度有关。由于德国一向重视内源融资，外源融资也主要是依靠信贷融资，利用股权融资非常少，以致它的资本市场(股票市场)特别不发达，从而其创业板市场失败也就不足为奇了。我国资本市场发展已逾10年，人们对资本市场的认识也在逐渐成熟，随着市场监管体制和法规的不断完善，开设创业板市场应该不会出现大问题。

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天水市中小企业融资难调查与思考 篇6

张兴荣

〔内容摘要〕 农村经济协会作为我市现阶段农村生产力发展的产物，作为繁荣农村经济，实现农民增收的有效组织形式，发展前景十分广阔。但由于观念、体制和引导措施等方面的影响，协会工作的许多方面存在着许多问题和困惑，与市场经济发展的要求还有很大的差距。

〔关 键 词〕 农村 经济协会 调查

〔作者简介〕 六盘水市民政局

六盘水市农村专业经济协会的起源虽可追溯到上世纪80年代，但作为具有社团性质的组织，是从1997年后起步发展的。目前，全市各类农村专业经济协会共144个，会员农户约3.8万户，涉及种植、养殖、加工、储运、营销等10个行业。为了进一步促进农村专业经济协会的培育和发展工作，2006年10-12月，六盘水市民政局组成联合调查组，先后对市内部分农村专业经济协会进行了实地调查，共走访了20多个协会、搜集到了许多鲜活的资料。

一、六盘水市农村农村专业经济协会的基本情况

农村专业经济协会是适应市场经济发展、政府职能转换以及加入WTO的国际化大势而发展起来的，它是经济转轨、社会转型的产物。六盘水农村面广，城乡差异大，农村市场发展比较滞后，农民进入市场的组织化程度一直以来都比较低，在这种情况下，一些种养（殖）大户、农民企业家和科技能人纷纷挑头，带领周围的农户自发组建农村专业经济协会。协会直接服务于广大农民群众，因而深受农民的欢迎。目前，有1／4以上的农村专业经济协会作用发挥得比较好，并涌现出冬瓜协会、西瓜协会、生姜协会、蘑芋协会、大蒜协会、马铃薯产业协会等一批区域声誉比较好的协会。当然，由于大多数农村专业经济协会规模还比较小，又没有专职人员，不具备《社会团体登记管理条例》规定的登记条件，正式在民政部门登记的备案的有150家，大多数尚未进行登记。

针对这种情况，市民政局近年来采取了一系列措施，推进农村专业经济协会的发展。如：加强对农村专业经济协会的调查和摸底；将协会的培育发展作为当前工作的重点之一；下发文件降低门槛，放宽登记的标准条件；减少批准筹备环节，简化登记程序；减免登记费和公告费；开展农村专业经济协会复查登记；广泛开展了培育农村专业经济协会试点工作。应该说，目前，六盘水市农村专业经济协会已出现良好的发展势头。全市各地的农村专业经济协会既受到当地政府的重视，也受到农民群众的欢迎，农民加入协会的积极性较高，与其他农村组织相比，协会在农村的作用开始显现，表现出较强的生命力。

协会重视农业科技的开发和推广，促进农副产品的更新换代，积极与大学和科研院所共建联系，同时自身也成立相应的研究推广机构，有效地提高农业生产的科技含量和广大农民的科学文化素质。协会在维护当地市场秩序、为会员的经营和发展创造良好环境方面都起到应有的作用，协会通过技术培训、信息引导、科技示范等形式，有效地帮助农民增加收入，有的经济协会立足本地，联结全市、全省、全国，已经走向市外省外，以集体力量闯荡大市场，促进了当地相关产业的发展，成为当地的主导产业，而且有效地促进了当地农业产业结构调整，如六枝特区大用镇毛坡村近年来在政府引导下成立了大蒜协会，通过大蒜协会的带动，毛坡村先后引进了“毕节红蒜”、“贵定蒜”等优质品种，提前了蒜薹的上市时间，同时协会还派人到贵阳、水城、安顺等地跑市场，极大地调动了农民的种植积极性，目前全村大蒜种植面积已达2000亩，仅此一项农民户均增收8000多元；六枝岩脚镇冬瓜协会与贵阳和云南昆明的客商打交道，不仅使会员单位获得了更大的利益，而且有效地提高了抗御市场风险的能力。总之，作为农村社会中的一种新型组织，农村专业经济协会在调整农村产业结构、提高农民组织化程度和农业科技含量、规范市场和开展对外交流、增加农民收入、带领农民奔小康、建设社会主义新农业等方面，已经起着不可忽视的作用。

二、六盘水市农村专业经济协会面临的矛盾和困境分析

（一）协会发展的超前性和滞后性的矛盾。在以发展为主题的时代背景下，超常规跨越式发展常常成为人们讨论的热门话题，农村专业经济协会的发展也不例外。有人说，协会需要根据市场条件的要求慢慢

发展，过急了就会事与愿违，前两年的农村产业化改革不是在许多地方遭到农民的反对吗？这实际上是一个如何认识协会的问题。前几年农村发展停滞的局面不得不让人反思，在解决温饱问题之后，农民仅仅依靠传统的生产经验、经济手段和增加劳动时间与强度，是难以致富的，因而需要利用当地资源优势，实行多种经营，一些经济发达地区的经验已表明这一点。在优势产业得到发展之后，农民往往发现单靠一家一户，是难以应付多变的市场的。那么如何探索出一条农业市场化、组织化的新路，既是深化农村发展的紧迫任务，也是广大农民进一步提高生活水平的迫切愿望。而市场经济的发展要求，小政府大社会的必然趋势，要求政府必须从管理具体经济活动中退出来。因而，农村中需要一种组织，在农民和市场间、农民与政府间架起桥梁，经济协会正是这样一种组织，它的民间性突出地表现了这一点。农村专业经济协会发展的现实表明，在目前发展经济协会并不超前，而是迫切需要，是市场发展和政府职能转变的必然结果，从2004年以来，在中央连续下了4个关于“三农”的一号文件中，都对加快发展农村专业经济合作组织作了明确的规定。

（二）协会发展的营利性与非营利性的矛盾。目前，协会发展面临的最大困难是，缺乏资金、人才、办公场地等，其中资金是最重要的制约因素，没有相应的经费，协会的正常运转必然受到限制。调查发现，会员对交费问题很敏感，许多协会连会员应交的会费都不敢收，如果硬收，会员可能就不加入了，有些必要的协会活动都是由会长、副会长等出资。因此，很少有协会建立财务账户，这一方面反映了协会免费为会员服务，是非营利性组织，但另一方面也说明了协会活动不规范、缺乏资金支持的现实。协会要发展必须有充足的资金，那么资金来自哪？只能来自会员，政府的支持只是暂时的，所谓“取之于民，用之于民”。协会的营利性和非营利性并不在于是否收费，而在于是否合理，在于资金的使用是否能得到会员的赞同。对于要想有长远发展的协会来说，没有资金的不断积累很难保证协会的长足发展后劲，至于如何积累资金，需要靠各协会在今后工作中不断摸索。

（三）协会发展的官办性与民办性的矛盾。从目前农村专业经济协会的形成机制来说，主要有农民自愿组会和政府引导或扶持组建两种。这就出现一个问题，政府在农村专业经济协会发展中的地位和作用表现在哪里？有人提出，既然是民间组织，政府就不应该插手。这未免太绝对化，在目前中国，协会没有政府的扶持和帮助不可能有所发展。其实，国外的行业协会也并不是只有民办，也有官民同办的协会。调查认为，对于官办性和民办性问题，各地要视具体的情况而定，诸如协会的形成机制、行业特点、历史沿革、成熟程度等因素，都要考虑进去。就目前来说，大多数经济协会都处于起步阶段，需要政府的扶持和引导。对于那些由农村大户、技术能人或龙头企业牵头组织的协会来说，势力比较雄厚，可以突出一些民办特色；而对于处在经济欠发达的状态下，协会本身又没有实力，需要政府的指导和扶持，因而可采取政府引导、相关部门督导，协会相对自治的方式，官办色彩浓是必经阶段。

（四）协会发展的渐进性与超常性的矛盾。就农村专业经济协会自身来说，渐进性和超常性是面临的主要问题。农村专业经济协会的发展既要循序渐进，又要浓缩发展过程。西方的行业协会已有上百年的发展历史，是随着市场经济的要求而逐步完善起来的，已经形成了一套成熟的运行模式，我国的农村专业经济协会既不能按部就班地象西方农业协会那样，慢慢发展起来，也不能急于求成一步到位。市场经济的发展要求我们必须遵循市场规则，否则就要受欺、“挨打”，但不缩短发展过程更不行。因此，我们要在遵循市场规则的前提下，统筹协调好渐进性与超常性的关系，采用非均衡性发展模式。

三、六盘水市农村专业经济协会发展的对策建议

1、在各县区形成的传统产业基础上，选择具有代表性的传统农业产业。加快这些产业发展经济协会的步伐。依托当地的优势资源、优势产业和骨干产品培育协会，既能促进农业产业化的发展，又使农村经济发展有了组织的依托。

2、选择重点区域来抓，协会的职能作用有多方面，但最根本的还是为会员搞好服务。一般情况下，农村经济发展基础比较好的地区，协会发展就比较快。六枝特区农业产业化发展比较快，可以选择在这些地区重点培育发展。

3、加强对协会工作的领导和重视，是农村专业经济协会快速发展的前提和基础。要尊重群众意愿，避免依靠行政命令培育发展协会。要不断加大对协会作用的宣传力度，使群众真正认识到农村专业经济协会的发展将会给自身带来好处，努力在社会上形成一种关注、支持和参与农村专业经济协会的良好社会氛围，同时制定相关优惠政策，为农村专业经济协会的健康发展创造积极条件。

4、坚持培育发展与规范管理并重，提高协会的合法性。不少农村专业经济协会依法登记意识淡薄，不懂得用法律武器来保护自己的合法权益。有些协会迟迟不到登记管理机关办理登记手续，因而开展活动没有法律保障，权益经常受到侵害。要引导和指导协会建立健全以章程为核心的自我管理、自我服务、自我发展的自律机制，建立起各项规章制度，如财务管理制度、民主议事制度和民主决策制度，争取早日与国外同业协会管理规则接轨。

5、制订扶持培育农村专业经济协会的相关配套政策，加大资金投入，使协会尽快发挥作用。浙江省从省长基金中拨出经费，对重点扶持的农村产业协会，每个协会给予80万元的补贴。我市也应专门设立一个农村专业经济协会发展基金，对重点扶持的专业经济协会给予支持。通过配套的优惠政策，增强协会的自我造血功能，如对于协会建立的特色产业基地、示范园区、协会开发的新产品、新工艺、协会引进的新项目等，都要给予相应的优惠政策，在财政、税收等方面也要体现出对协会的扶持，在项目争取、工作人员的权益、人才的吸引等方面要给予政策倾斜。

天水市中小企业融资难调查与思考 篇7

一、湖南中小企业融资难的现状

一般来说，中小企业的融资渠道主要有两条：一是内源融资，包括业主自有资金、向亲友借贷的资金、风险投资以及企业开设后积累的资金等来源;二是外源融资，其中又可分为间接融资和直接融资两种形式。间接融资是指以银行、信用社等金融机构为中介的融资，包括各种短期贷款、中长期贷款等;直接融资是指以股票和债券形式公开向社会募集资金以及通过向租赁公司办理融资租赁的方式融通资金。

资金是企业赖以生存的基础，企业的生产经营依靠的就是资金的良性循环流转，然而，湖南中小企业融资现状却是：融资渠道狭窄，主要靠企业自身内部积累，据资料统计，湖南地区中小企业业主资本和内部留存分别占中小企业资金来源的35%和30%;由于渠道单一，对于大多数湖南中小企业来说，企业自有资金有限，靠自身积累、内源融资，将极大地制约企业的快速发展和做大做强;银行贷款是湖南中小企业最重要的外源性融资渠道，但银行主要提供的是流动资金以及固定资产更新资金，缺少长期性信贷，且中小企业获得银行贷款的难度很大。

二、湖南中小企业融资难的成因探析

资金是中小企业的生命力，也是中小企业得以扩张的砝码。中小企业出现融资困难的局面，其原因是多方面的，既有中小企业自身的原因，也有金融机构及政府和社会的原因。

（一）中小企业自身的原因

1. 中小企业资本和技术构成偏低、规模偏小

目前，湖南地区的中小企业主要集中于服务性项目的产品生产，从事信息技术生产的不多，即使有，也仅限于生产中低端信息技术产品。因此，湖南中小企业资本和技术构成偏低，产品科技含量普遍不高。企业产品发展前景不容乐观是制约中小企业发展的本质原因。企业规模是资金供给者评价融资能力的重要指标。中小企业在初创时期，企业规模很小，其生产经营活动具有高度的不确定性，使资金供给者无法正确判断其资金的收益率，风险大因而不敢放贷或投资。这时，企业既没有抵押能力，又没有信贷记录，只能依赖内源融资和有限范围内的外部融资，如通过社会关系网络获得金融资源。

2. 中小企业内部管理机制不健全

湖南地区的中小企业在经营管理上存在许多问题，如管理制度不科学，经营缺乏计划性，缺乏明确的营销战略和相应的人才和信息渠道，无法通过系统的市场调研，来了解自己产品的市场需求趋势，只能依靠直接推销和定货加工来进行产品的销售和服务;在财务管理上，财务制度不健全，信息透明度差，账表不清，有些企业为了逃税、漏税或骗取银行贷款，不惜做假账或设立三套账，银行贷款所需要的财务账表管理混乱，信息的不对称性使银行不得不慎重地对待中小企业的融资需求，阻碍了中小企业对银行贷款的获得。

3. 中小企业信用意识淡薄

市场经济是信用经济，我国中小企业的信用状况普遍较差，守信程度普遍不好，信用理念普遍缺失。首先，不少中小企业老板本身信用观念淡薄。不讲诚信，造成银行“恐贷”。另外，近年来大批国有集体企业改制成中小企业，其间，不少企业存在改制不规范，特别是以承包、租赁等形式的改制，使金融机构对原企业的债务难以落实，本息难以收回，发包人不支持、不配合银行清收和落实债权，造成较坏影响。其次，银行为降低经营风险，都制定了详细的信用等级评价标准，中小企业因其规模小、资产少，管理欠科学等诸多不足，造成信用等级较低，从而难贷到款。

（二）金融机构方面的原因

1. 国有商业银行经营战略的转变及现有的经营模式不利于中小企业间接融资

国有银行信贷资金向大企业集团倾斜，中小企业信贷资金供给严重不足。近几年，以“大城市、大行业、大企业”为市场定位的国有独资商业银行，普遍推行了授权授信制度，强化了各总行一级法人的地位，上收或部分上收各基层行的信贷权，客观上增加了中小企业依靠国有商业银行解决资金问题的难度。

2. 银行政策、授信程序和体制不适合中小企业

一是利率。由于向中小企业授信风险较大，利息的提高并不能予以弥补。因此，调高利率不能调动银行向中小企业授信的积极性，反而是对企业求贷的婉拒;二是规模。银行希望每笔授信都能达到一定的规模，因为当一笔授信规模较小时，其分摊的固定成本相对就大，银行从中获利就小，中小企业经常不能承受也不需要大规模的资金;三是授信程序。中小企业由于其市场特征，常常希望能抓住每次市场机会，因此授信申请随机性强、时间紧，而我国大多数银行授信程序复杂，不能满足要求;四是信用歧视。因为银行一直主要面向较大的企业授信，所以，针对较大企业形成的客户评价标准，事实上构成了对中小企业的信用歧视;五是体制约束。国有银行与民营中小企业之间存在一个所有制关系“不兼容”的问题，贷款给中小企业如果出了问题，虽不被认为是犯了“政治错误”，也可能被认为是收了对方的贿赂，因而没有人愿承担这一责任。

3. 融资所需信息不畅通

主要体现在银行对申请授信的中小企业难以了解，既没有充分的时间也没有合适的渠道，一是因为这类企业太多;二是因为有些信息本身就缺乏，无从获得;三是很多企业成立时间较短，其信息真实性难以甄别，必然导致银行谨慎对待中小企业特别是中小企业的融资要求，甚至迫使银行忽略了健康成长的那部分中小企业，也忽略了那些虽然成长得不够健康，但在其发展的某个时期具有偿还银行贷款能力的中小企业。其次，地方性中小银行资金实力有限，满足不了众多中小企业的资金需求。由于地方性中小银行知名度小，建行时间短，现代化程度低，规模小，尚未形成如大银行那样的稳定大客户群，资金实力有限。同时，由于部分地方中小银行经营机制不健全，经营不规范，经营效益差，不良贷款多，抗御金融风险能力差，金融信誉低，大客户不愿把存款放在这些中小银行，造成了地方性中小银行可运用资金数量十分有限，使以重点支持中小企业发展为己任的地方性中小银行心有余而力不足。

4. 社会中介的担保功能存在着较大的局限性

以中小企业最迫切需要的贷款担保为例，现有的湖南省中小企业信用担保机构的运作处于低效状态，他们的中介职能含糊不清，因此，效果并不显著。首先，担保机构本身的运作机制存在的一些问题，既制约了资金的扩充，使民间社会资本无法进入，又使这一市场化的产物在行政管理的方式下运行不畅。其次，缺乏应对担保风险和损失的措施，政府财政资金一次下拨而没有定期的损失补偿机制和来源，基金风险只得采取简单的分担摊派而不是有效的风险分散。再次，由于财政、经贸委、银行三方面的协调配合还不够密切，使一些具体操作性问题无法及时、有效地解决，影响了担保功能的正常发挥。

（二）政府和社会的原因

1.在间接融资上，缺乏专门为中小企业贷款服务的金融机构和信贷支持的辅助体系

中小企业贷款并不一定都要由国家银行来解决，完全可以由一些地区的、社区的和民间性质的合作金融组织来办，但我国这类合作金融机构还很少。目前，给中小企业贷款的金融机构主要有农村信用社、城市合作银行，但它们需要进一步转轨;少数几家主要为中小企业服务的银行如中国民生银行等，其规模却较小，且主要分布在少数的几个大城市。显然，这与我国中小企业的重要地位显得极不相称。虽然近年来政府对扩大中小企业贷款出台了各种优惠政策，各大国有商业银行也纷纷成立了中小企业信贷部，但由于一些深层次的问题没有解决，对缓解中小企业贷款困难效果尚不明显。另外，我国目前尚缺乏适宜中小企业信贷特点的融资担保体制，包括各种形式的贷款担保组织、贷款风险补偿基金、利息补贴基金等，这在客观上限制了中小企业的融资渠道和融资能力。

2.对中小企业开启的直接融资渠道严重不足

目前，我国资本市场还很不完善，大部分企业尤其中小企业难以通过直接融资渠道获得所需资金。在股权融资方面，企业发行股票上市的唯一市场———证券交易所都设置了很高的门槛，绝非一般中小企业所能问津。在债务融资方面，我国企业债券市场目前的发育远远落后于股票市场和银行信贷市场的发展。由于受到发行规模的严格控制，即使是经营稳健、经济效益佳、资信良好的大企业也难以通过发行债券的方式融通资金，中小企业难度更大。从发展趋势来看，我国的企业债券市场应该有一个较大的发展，企业也肯定会有一个较好的债务融资前景，但这也仅仅限于具备发行债券条件的大企业和部分小企业。

三、破解中小企业融资难的对策思考

（一）对中小企业而言，要强化内部管理，提升企业自身素质

强化中小企业内部管理和提升中小企业自身素质是提高其融资能力的根本措施。首先，要强化中小企业内部管理，建立健全中小企业管理制度。尤其要建立规范、透明、真实反映中小企业状况的财务制度，加强财务管理，定期向利益相关者提供全面准确的财务信息，减少信息不对称给中小企业融资带来的负面影响。其次，要提升中小企业自身素质，树立诚实守信的企业形象，切实提高中小企业的信用意识和信用水平，为中小企业发展夯实融资基础。

（二）对金融机构而言，要拓宽中小企业融资渠道，改善金融服务

国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和城市合作银行等要根据中小企业授信的特点和内在规律，改进信贷考核办法和奖惩机制，按照风险与收益对称原则，不断进行体制和机制创新，推出适合中小企业的信贷产品，以满足中小企业个性化、多样性的融资需求。同时，按照责任和权利相对称的原则，进一步完善中小企业贷款的运行机制和考评制度，大力促进适合中小企业融资特点的中小金融机构发展，为中小企业融资提供稳定的资金来源。另外，积极探索建立有效的中小企业贷款风险补偿机制，化解金融机构的贷款风险，鼓励和刺激金融机构更多地为中小企业贷款，为中小企业融资提供持久动力。

（三）对政府而言，要优化中小企业融资的金融生态环境，切实解决中小企业融资难的问题

1. 积极推进中小企业信用制度建设

加快中小企业信用信息征集体系、信用等级评价体系以及信用管理法律法规体系的建立，实现中小企业信用信息查询和服务的社会化，逐步形成企业立信、政府诚信、专业评信、机构授信和社会重信的长效机制。这种制度的建立，有利于减少金融机构与中小企业之间的信息不对称，规范了中小企业信用行为，降低金融机构的信贷风险和信贷成本，为中小企业融资创造良好的外部条件。

2. 建立和完善中小企业信用担保体系

政府应加大政策扶持和资金支持力度，设立支持中小企业信用担保体系建设的专项资金，建立中小企业担保机构的损失补偿与奖励机制以及对中小企业的保费补贴等机制，对符合条件的中小企业信用担保机构继续给予减免营业税政策支持。建立健全中小企业担保机构的风险防范、控制和分担机制，要鼓励有条件的地区建立区域性中小企业再担保机构或担保基金，有效化解中小企业担保机构的经营风险，为解决中小企业融资担保难问题创造条件。

3. 构建多渠道中小企业直接融资体系

积极推进中小企业境外资本市场融资的同时，稳步扩大国内证券市场上中小企业板规模，加快创业板建设步伐，以适应不同类型、不同成长阶段中小企业的上市融资需求。健全创业投资机制，完善创业投资的法律保护体系和政策扶持体系，为创业投资机构加大对中小企业的投资力度营造体制环境;同时，要鼓励符合条件的中小企业集合发债，为中小企业直接融资开辟新的融资渠道。

总之，解决中小企业的融资难问题任重而道远，需要地方政府和商业银行的共同努力，为中小企业融资提供宽松良好的社会空间和优质服务，同时，中小企业也要加强自身建设。只有这样，才能促进湖南经济持续、健康的发展，保证“中部崛起”战略目标的早日实现。

摘要：随着湖南经济的持续、健康、快速发展,中小企业作为国民经济的重要组成部分,在实施“中部崛起”战略中的作用日益加大。资金是中小企业的生命力,也是中小企业得以扩张的砝码,然而,中小企业融资难却成为制约中小企业进一步发展的主要瓶颈。探析中小企业融资难的成因,寻求破解中小企业融资难的对策,已成为事关“中部崛起”现实而紧迫的问题。

关键词：中小企业,融资难,成因,湖南

参考文献

[1]赵平.中小企业融资难的成因及对策[J].当代经济,2007,(11).

[2]彭十一.湖南中小企业融资难的问题分析[J].商业时代,2008,(26).

天水市中小企业融资难调查与思考 篇8

一、中小企业融资渠道分析

企业的融资渠道分为内部融资和外部融資两大类。内部融资简单说就是将企业的内部资金积累用于再生产和扩大再生产。一般来说，现代经济社会中的企业仅靠内部积累是难以满足全部资金需求的。当内部资金不能满足企业的发展需要时，企业就必须选择外部融资。

外部融资又分为直接融资和间接融资。直接融资包括股权融资和企业债券融资两种方式， 它是资金使用者与资金提供者直接交易的融资方式。由于交易是直接的，资金提供者必须亲自对资金使用者的状况进行了解和判断。由于信息的不对称和不完全，这种了解和判断过程的成本高昂， 一般情况下，作为个人的资金提供者是无法完成这一任务的。这就使得资金使用 者需要通过信息披露及公正的会计、审计等第三者监督的方式来提高经营状况的透明度。所以直接融资方式除了要求存在一个比较完善的社会公证机制来实现上述透明度外， 还要求资金使用者是规模较大的企业。这是因为，不管企业的规模是大是小，企业为达到较高 的透明度所需支付的信息披露、社会公证等费用差别不大， 大企业需要的外部融资规模比小企业大， 单位外部资金所需要支付的信息披露费用相对较小。当然，这并不是说中小企业完全不可能进行直接融资，但是，信息不透明的程度越高，资金提供者在让渡资金时所要求的风险补偿就越高，这样，在直接融资中，中小企业必须支付远远高于大企业的资金成本。这种高成本只有那些高收益（同时往往也是高风险）的中小企业才能支付。一般来说，这种高风险、高收益企业是高科技企业，而劳动密集型企业会由于融资的高成本被排除在直接融资市场之外。

间接融资是通过金融媒介（银行）进行的融资。在融资过程中，金融媒介事先对资金的使用者进行甄别并通过合同的签订对资金使用者的行为进行约束，在事后则对资金使用者进行监督。由于金融媒介成为完成上述任务的专业化组织，它就能够以较低的成本完 成任务，所以这种融资方式对资金使用者信息透明度的要求相对较低。由于中小企业经营活动透明度比较 差， 间接融资就成为他们主要的外部融资选择。即便如此， 由于中小企业与大企业在经营透明度和抵押条件上的差别，以及单位贷款处理成本随贷款规模的上升而下降等原因，金融媒介也会在经营中将中小企业与大企业区别对待。

二、中小企业融资难的原因

中小企业自身特点成了融资难的主要原因。首先中小企业的规模较小，容易受到经营环境变化的影响，具有变数多风险大的特点，投资者很难为之进行投资，倒闭率较高，使得银行不愿意放贷给中小企业，其他投资者也不愿意对此进行投资。其次，中小企业的负债能力较低，负债能力的大小通常由企业资本决定，中小企业的资本较小，因此由此获得的贷款也有限。该文原载于中国社会科学院文献信息中心主办的《环球市场信息导报》杂志http：//www.ems86.com总第543期2014年第11期-----转载须注名来源最后，中小企业的种类较多，资金需求频繁，但是需求量不大，这样融资就更加的复杂化，其融资成本也相应的加大。

中小企业会计体系不完善影响信用等级。在绝大部分的中小企业里都存在会计核算不健全、会计资料不全面、会计报表编制不合规， 并且弄虚作假的成分比较高。企业内部缺乏必要财务管理和内部控制 制度，有些中小企业的财务管理人员为了自身的利益而虚假做账来应 对外部投资者以及税务部门。从信用评级来看，获得中小企业的真实信息相当的困难。除此之外，我国对于中小企业的评估体系并不完善，导致了一方面银行资金富余，另一方面，一些具有发展潜质的中小企业等不到资金的支持。

金融机构的借贷体系还不够完善。我国目前的金融机构对于中小企业的借贷还不能提供全方位的支持。中小企业由于自身规模小，固定资产有限，通过固定资产抵押借贷收到限制。金融机构的信用担 保体系和风险控制没有足够完善，没有能力去承担相应的融资风险，给中小企业贷款的信心不够。并且目前金融机构没有针对中小企业种类多的问题而制定出具有针对性的金融产品，针对中小企业交易需要的结算工具也不多，直接导致了可以为中小企业贷款的金融机构较少。

国家的法律法规、政策制度不尽完善。中小企业目前的发展趋势和法律对这一块的相关制定是不匹配的，相关法律的建设是相当滞后的，导致了在法律的实施上也出现了许多的问题。中小企业的融资对象很多是属于风险投资的范畴，但是我国法律对于风险投资这块规定的较少，导致了风险投资和法律规定上产生了突出的矛盾，使中小企业的融资举步维艰。

三、解决中小企业融资难的相关策略

加强国家政府对于中小企业的支持。要转变国家政府对于小企业的观念，为中小企业的发展创造良好的环境，中小企业在国民经济发展中表现出来的弱势地位，需要政府进行支持来维护中小企业的合法权力，加强国家政府宏观的领导，推动中小企业的联合发展，在资金、技术等方面提供相应的支持，使之不断提高其市场竞争力。另外政府可以针对不同种类的中小企业，出台一些相关的政策和一些专项的基金，通过财政渠道的资金支持，鼓励市场融资渠道的发展，帮助中小企业降低一定的融资成本，使之更快的发展壮大。

加速金融机构的创新和机制的完善。金融机构应当不断开拓金融制度、金融产品和金融服务的创新。应当不断完善其信用担保体系， 来解决中小企业信用度不高的问题。健全中小企业的信用评价体系， 形成可靠、完善的企业信息平台，改善不对称的信息环境，针对中小企业特点创建一个较为灵活的管理模式。将政府担保、商业担保等多种担保方式结合起来，共同来分担银行的借贷风险，使银行能够提高放贷的积极性。此外，为了满足中小企业种类多，贷款金额小、频率高、抵押 物少的特点开发新式的融资工具。

中小企业要不断完善自身内部管理机制。为了摒除外界的不良因素，中小企业也要不断的完善自身的内部管理机制，增强自身的生产能力，要不断积累资本，注意资本化的优化方式，从而增强自身的能力，这是面对竞争激烈的市场一个相当重要的事情，也能从最大程度上减少由于资本结构带来的风险。资本的提高，自然会带来企业资信水平的提高，减少信息不对称的问题，降低银行的融资成本，使企业更容易取得银行的信任，为中小企业的融资拓宽道路。

加强担保体系的建设，为中小企业融资提供帮助。建立完善的担保体系，担保体系是中小企业获得贷款的一个关键性因素，如果担保机构自身偿付出现问题，对于融资双方都会带来不利的影响。规范社会担保体系，保证担保体系的资金来源稳定，建立相应的风险准备金。加强对于被担保单位的风险的监督，强化担保单位的风险防范意识。鼓励建立中小企业互助式的担保组织，获得中小企业的相关信息要不断降低成本，与银行保持较密切的联系，共同监督中小企业的财务风险。

总之，解决好中小企业融资问题是促进中小企业的健康发展的关键问题，必须加强对中小企业融资难这一问题的研究，中小企业金融服务的可持续，需要政府高度重视，需要银行家的睿智和配合，需要社会各方面的共同努力。所以中小企业融资难是个需要长期才能解决的问题。中小企业如果能健康、稳定的发展，将成为拉动我国经济增长的主力军。相信经过不断的探索实践，我国中小企业融资困难的问题必将最终解决。