公司信贷试题（共8篇）
1.狭义的银行信贷不包括（）。
A.贷款
B.承兑
C.信贷承诺
D.筹集债务资金
2.根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产（）以上关联交易的情况。
A.5%
B.8%
C.10%
D.15%
3.特别准备金的计提比例：（）。
A.确定一个固定比例
B.由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定
C.确定计提比例的上限或下限
D.由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定
4.宽限期是指（）。
A.从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间
B.从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于贷款日和还款期之间
C.不包括提款期
D.在宽限期内银行不收取利息，借款人也不用还本
5.下列措施不能提高商业银行经营流动性和安全性的是（）。
A.存贷款期限结构匹配
B.提高存货周转速度
C.提高二级市场股票的换手频率
D.提高应收账款的周转速度
6.“借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还”属于(贷款。
A.正常
B.关注
C.次级
D.可疑)类
7.潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大（）之和。
A.营销量
B.投资量
C.消费量
D.需求量
8.设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的（）决定的。
A.制造商
B.使用费
C.市场价值
D.可靠度
9.在（）阶段，各银行可对符合贷款条件项目出具贷款意向书，一般无权限限制。
A.表明贷款意向后
B.告知客户后
C.项目建议书批准阶段或之前
D.项目建议书批准之后
10.贷款意向书、贷款承诺须按（）审批权限批准后方可对外出具。
A.银行内部
B.总行
C.省级以上分行
D.基层行
11.财力资源分析主要分析项目（）方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。
A.投资
B.融资
C.筹资
D.资源
12.（）与审慎的会计准则相抵触。
A.历史成本法
B.市场价值法
C.净现值法
D.合理价值法
13.（）是判断贷款正常与否的最基本标志。
A.贷款目的
B.还款来源
C.资产转换周期
D.还款记录
14.下列关于委托贷款的说法中，错误的是（）。
A.委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金
B.由银行(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等
C.银行代为发放、监督使用并协助收回的贷款
D.委托贷款的风险由受托人承担
15.下列不属于公司信贷的接受主体的是（）。
A.法人
B.经济组织
C.非自然人
D.自然人
16.下列属于直接融资的行为有（）。
A.何某向工商银行借款100000元专门用于其企业的工程结算
B.A公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30%的股份
C.A公司通过融资机构向B公司借款600000元
D.何某通过金融机构借人资金120000元
17.下列关于呆账核销的审批说法不正确的是（）。
A.一级分行可以再向分支机构转授权
B.对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理
C.对于小额呆账，可授权一级分行审批，并上报总行备案
D.银行发生的呆账，经逐户、逐级上报，由银行总行审批核销。总行对一级分行的具体授权额度根据内部管理水平确定，对报主管财政机关备案
18.根据我国贷款五级分类制度，银行信贷资产分为（）五类。
A.优秀、正常、次级、可疑、损失
B.正常、关注、次级、可疑、损失
C.优秀、关注、次级、可疑、损失
D.关注、次级、可疑、损失、不良
19.（）是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式。
A.现金清收
B.重组
C.以资抵债
D.呆账核销
20.如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70%，这就意味着（）。
A.投资和借款需求很快将会下降
B.投资和借款需求很快将会上升
C.投资和借款需求很快将会不变
D.投资和借款需求无关
二、多项选择题
1.信贷资金的运动特征有（）。
A.以偿还为前提的支出，有条件的让渡
B.与社会物质产品的生产和流通相结合
C.产生经济效益才能良性循环
D.是一收一支的一次性资金运动
E.信贷资金运动以银行为轴心
2.我国人民币贷款利率按贷款期限可分为（A.票据贴现利率
B.短期贷款利率
C.展期贷款利率
D.长期贷款利率)。
E.中长期贷款利率
3.内部环境分析主要包括（）。
A.信贷资金供求状况分析
B.信贷动机分析
C.发展战略目标分析
D.内部资源分析
E.自身能力分析
4.根据竞争与垄断关系的不同，市场通常可分为（A.完全竞争
B.垄断竞争
C.竞争垄断
D.寡头垄断
E.完全垄断
5.短期贷款报申材料的内容有（）。
A.借款申请文件
B.借款人资信审查文件
C.贷款担保文件)等几种类型。
D.借款用途证明文件
E.开户及保险
6.申请公司贷款时，借贷人必须有按期还本付息的能力，其含义为（）。
A.借款人原应付贷款利息和到期贷款已清偿
B.借款人原应付利息已清偿，到期贷款本金尚未清偿
C.借款人原有贷款本息已逾期偿还，未取得银行认可
D.借款人原应付贷款利息和到期贷款未清偿，但已作出偿还计划
E.借款人原应付贷款利息和到期贷款未清偿，但已作出银行认可的偿还计划
7.一般来说，满足哪些条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力?()
A.购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例
B.卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成
C.购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行
D.购买者所购买的产品各具有一定特色
E.购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化
8.选择目标市场的要求是（）。
A.目标市场应对一定的公司信贷产品有足够的购买力
B.银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致
C.目标市场上的竞争者应较少或相对实力较弱
D.在该目标市场，以后能够建立有效地获取信息的网络
E.有比较通畅的销售渠道
9.预期收入理论的观点包括（）。
A.贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的
B.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上
C.中央银行可以作为资金流动性的最后来源
D.当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产
E.长期投资的资金应来自长期资源
10.直接影响客户信贷需求的因素主要包括（）。
A.客户所在行业在国民经济中的地位
B.相同行业中企业的数量、档次
C.客户的历史
D.客户的企业文化
E.企业的科技水平
11.贷款合法合规性调查的内容包括（）。
A.认定借款人、担保人法人资格
B.对抵押物的价值评估情况作出调查
C.对借款人的借款目的进行调查
D.对贷款使用合法合规性进行认定
E.对购销合同的真实性进行认定
12.银行流动资金贷前调查报告内容要求中，综合性结论和建议应包括（）。
A.对借款人信用的综合评价
B.对贷款安全性的综合评价
C.对银行综合收益的总体估算
D.对是否发放贷款及贷款金额、期限、利率等的结论性意见和建议
E.尚需进一步落实的事项或注意的问题
13.根据《欧洲货币》提出衡量国别风险计算方法，衡量一国国家风险需要考率的因素主要包括（）。
A.政治和经济风险
B.债务情况
C.进入资本市场的能力
D.获得短期融资的能力
E.税收风险
14.一般情况下，还款可能性分析包括（）。
A.担保状况分析
B.还款能力分析
C.非财务因素分析
D.财务因素分析
E.基本信贷分析
15.普通损失准备金所针对的贷款内在损失（）。
A.是不确定的
B.可能存在
C.可能不存在
D.可能部分存在
E.目前无法认定
16.一般的，一个较完整的公司信贷产品市场营销计划应包括（A.当前营销状况
B.机会与问题分析
C.营销目标)。
D.行动方案
E.营销控制
17.在同一项目的贷款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交（）。
A.正式签署的保证协议
B.提款申请书
C.政府主管部门出具的同意项目开工批复
D.贷款凭证
E.工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明
18.进口买方信贷与混合贷款的报审材料需要（）。
A.常规的送审材料.B.出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议
C.商务合同
D.提供相应的贷款项目开发方案或可行性报告
E.进口国、进口商及进口方银行概况
19.短期贷款报审材料中，借款用途证明文件主要包括（A.原辅材料采购合同
B.产品销售合同)。
C.进出口商务合同
D.企业法人身份证复印件
E.企业营业执照复印件
20.商业银行的产品组合策略主要包括哪几种形式?()
A.全线全面型
B.市场专业型
C.产品线专业型
D.产品项目专业型
E.特殊产品专业型
三、判断题
1.建设项目的资本金不能足额到位时，可暂时用贷款来弥补资本金，以保证项目的顺利进行。()
2.客户的名称往往使用时间越久知名度越高，一般不会轻易变更。()
3.内部意见反馈原则适用于每次业务面谈。()
4.我国中央银行目前主要按期限的差别设置不同的贷款利率水平。()
5.审贷分离制下，贷款发放人员不负责贷款的清收。()
6.根据《商业银行授信工作尽职指引》，授信工作人员应当回避其近亲属申请的客户授信业务。()
7.公司信贷产品是触摸不到的，无形的。()
8.盈利能力不足会导致直接借款需求。()
9.抵押权可以与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。()
10.现行的增值税实行的是价内税，因此产品成本中包括外购投入物所支付的进项税。()
11.在实务中，贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用。()
12.根据计提贷款损失准备金的充足性原则，商业银行所保持的准备金水平都应与其当天贷款的内在损失相等。()
13.保证人与商业银行可以协商在最高贷款限额内就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同。()
14.全部投资现金流量表直接反映了项目今后偿还银行贷款的能力。()
15.借款人希望提前归还贷款，在书面通知银行后，可以直接进行提前还款。()
一、单项选择题
1.D 2.C 3.D 4.A 5.C 6.A 7.A 8.B 9.C l0.A 11.C l2.A l3.A l4.D l5.D l6.B l7.A l8.B l9.C 20.B
二、多项选择题
1.ABCE 2.ABE 3.CDE 4.ABDE 5.ABCD 6·AE 7.ABCE 8.ABCDE 9.ABC l0.ABCDE 1 1.ACDE l2.ABCDE l3.ABCD l4.ABC l5.ABCDE16-ABCDE l7.BDE
l8.ABC l9.ABC 20.ABCE
三、判断题
1.F 2.T 3.T 4.F 5.F 6.T 7.T 8.T 9.F l0.F11.T l2.F l3.T l4.F l5.F
一、单项选择题
1.公司信贷理论的发展历程是（）。
A.资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论
B.预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论、资产转换理论
C.真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论
D.真实票据理论、预期收入理论、资产转换理论、超货币供给理论
2.普通准备金在计入商业银行资本基础的附属资本时，上限为加权风险资产的（A.1%
B.1.25%)。
C.1.5%
D.2%
3.可能会增加银行信贷风险的理论是（）。
A.真实票据理论
B.资产转换理论
C.预期收入理论
D.超货币供给理论
4.关于质物、质押权利的合法性，说法不正确的是（）。
A.所有权、使用权不明或有争议的动产，法律规定禁止流通的动产不得作为质物
B.海关监管期内的动产作质押的，需由负责监管的海关出具同意质押的证明文件
C.凡出质人以权利凭证出质，必须对出质人提交的权利凭证的真实性、合法性和有效性进行确认
D.对以股票设定质押的，可以是流通股或非流通股
5.如果某公司固定资产的累计折旧为50万元，总固定资产为100万元，总折旧固定资产为80万元，则该公司的固定资产使用率为（）。
A.62.5%
B.50%
C.80%
D.100%
6.在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由（）收取。
A.抵押权人
B.质押人
C.银行
D.抵押人
7.债权人请求债务人偿付贷款本息的，可以不通过诉讼程序，直接向有管辖权的基层人民法院申请支付令，但必须符合以下两个条件（）。
A.债权人与债务人没有其他债务纠纷;支付令能够送达债务人
B.债务人没有其他债务纠纷;支付令能够送达债务人
C.债权人与债务人有其他债务纠纷
D.债务人以前的信誉良好，支付令能够送达债务人
8.对于已发生法律效力的判决书、调解书、裁定书、裁决书，当事人不履行的，银行应当向人民。法院申请强制执行。申请执行期限为（）。
A.一天
B.两天
C.三天
D.四天
9.某企业年固定成本为5000万元，产品单价为30元，单位产品可变成本为5元，单位产品销
售税金为2元，则盈亏平衡点销售收入为（）万元。
A.6000
B.6522
C.5357
D.5000
10.面谈结束后，如客户的贷款申请不予考虑，调查人员应(释原因。
A.明确地
B.坚决地
C.委婉地
D.留有余地地
11.为确保受理贷款申请的合理性，业务人员在必要情况下应向(报主管行领导。
A.央行)表明银行立场，耐心解)征求意见，或按程序汇
B.银监会
C.市场信用评级机构
D.风险管理部门
12.（）是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。
A.贷款利率
B.贷款承诺费
C.隐含价格
D.补偿余额
13.（）的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标志。
A.盈利能力
B.长期偿债能力
C.偿债能力
D.营运能力
14.处于成长阶段的行业，产品价格（），利润为（）。
A.下降，负值
B.下降，正值
C.上升，正值
D.上升，负值
15.信贷档案实行（）。
A.业务员管理制原则
B.分散管理制原则
C.兼职人员管理制原则
D.集中统一管理原则
16.以下哪项不是内部融资的资金来源?()
A.资本
B.留存收益
C.增发股票
D.增发债券
17.业务人员开展贷款效益性调查的内容不包括（）。
A.对借款人、保证人的财务管理状况进行调查
B.对借款人过去三年的经营效益情况进行调查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力
C.对借款人当前经营情况进行调查
D.对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测
18.（）直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。
A.财务状况的变化
B.企业决策人行为
C.经营观念的变化
D.企业决策人行为和经营观念的变化
19.（）是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。
A.信贷资产质量
B.盈利能力
C.流动性
D.系统性
20.从理论上看，最佳资金结构是指企业权益资本净利润率(综合成本（）时的资金结构。
A.最高，最大，最高
B.最高，适中，最高
C.最高，最大;最低)，企业价值()，而
D.最低，最大，最低
二、多项选择题
1.信贷资金的运动特征有（）。
A.以偿还为前提的支出，有条件的让渡
B.与社会物质产品的生产和流通相结合
C.产生经济效益才能良性循环
D.是一收一支的一次性资金运动
E.信贷资金运动以银行为轴心
2.我国人民币贷款利率按贷款期限可分为（A.票据贴现利率
B.短期贷款利率
C.展期贷款利率
D.长期贷款利率
E.中长期贷款利率
3.内部环境分析主要包括（）。
A.信贷资金供求状况分析
B.信贷动机分析)。
C.发展战略目标分析
D.内部资源分析
E.自身能力分析
4.根据竞争与垄断关系的不同，市场通常可分为（）等几种类型。
A.完全竞争
B.垄断竞争
C.竞争垄断
D.寡头垄断
E.完全垄断
5.短期贷款报申材料的内容有（）。
A.借款申请文件
B.借款人资信审查文件
C.贷款担保文件
D.借款用途证明文件
E.开户及保险
6.申请公司贷款时，借贷人必须有按期还本付息的能力，其含义为（A.借款人原应付贷款利息和到期贷款已清偿)。
B.借款人原应付利息已清偿，到期贷款本金尚未清偿
C.借款人原有贷款本息已逾期偿还，未取得银行认可
D.借款人原应付贷款利息和到期贷款未清偿，但已作出偿还计划
E.借款人原应付贷款利息和到期贷款未清偿，但已作出银行认可的偿还计划
7.一般来说，满足哪些条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力?()
A.购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例
B.卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成
C.购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行
D.购买者所购买的产品各具有一定特色
E.购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化
8.选择目标市场的要求是（）。
A.目标市场应对一定的公司信贷产品有足够的购买力
B.银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致
C.目标市场上的竞争者应较少或相对实力较弱
D.在该目标市场，以后能够建立有效地获取信息的网络
E.有比较通畅的销售渠道
9.预期收入理论的观点包括（）。
A.贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的
B.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上
C.中央银行可以作为资金流动性的最后来源
D.当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产
E.长期投资的资金应来自长期资源
10.直接影响客户信贷需求的因素主要包括（）。
A.客户所在行业在国民经济中的地位
B.相同行业中企业的数量、档次
C.客户的历史
D.客户的企业文化
E.企业的科技水平
11.贷款合法合规性调查的内容包括（）。
A.认定借款人、担保人法人资格
B.对抵押物的价值评估情况作出调查
C.对借款人的借款目的进行调查
D.对贷款使用合法合规性进行认定
E.对购销合同的真实性进行认定
12.银行流动资金贷前调查报告内容要求中，综合性结论和建议应包括（）。
A.对借款人信用的综合评价
B.对贷款安全性的综合评价
C.对银行综合收益的总体估算
D.对是否发放贷款及贷款金额、期限、利率等的结论性意见和建议
E.尚需进一步落实的事项或注意的问题
13.根据《欧洲货币》提出衡量国别风险计算方法，衡量一国国家风险需要考率的因素主要包括（）。
A.政治和经济风险
B.债务情况
C.进入资本市场的能力
D.获得短期融资的能力
E.税收风险
14.一般情况下，还款可能性分析包括（）。
A.担保状况分析
B.还款能力分析
C.非财务因素分析
D.财务因素分析
E.基本信贷分析
15.普通损失准备金所针对的贷款内在损失（）。
A.是不确定的
B.可能存在
C.可能不存在
D.可能部分存在
E.目前无法认定
16.一般的，一个较完整的公司信贷产品市场营销计划应包括（）。
A.当前营销状况
B.机会与问题分析
C.营销目标
D.行动方案
E.营销控制
17.在同一项目的贷款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交（A.正式签署的保证协议)。
B.提款申请书
C.政府主管部门出具的同意项目开工批复
D.贷款凭证
E.工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明
18.进口买方信贷与混合贷款的报审材料需要（）。
A.常规的送审材料.B.出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议
C.商务合同
D.提供相应的贷款项目开发方案或可行性报告
E.进口国、进口商及进口方银行概况
19.短期贷款报审材料中，借款用途证明文件主要包括（A.原辅材料采购合同
B.产品销售合同
C.进出口商务合同
D.企业法人身份证复印件
E.企业营业执照复印件
20.商业银行的产品组合策略主要包括哪几种形式?())。
A.全线全面型
B.市场专业型
C.产品线专业型
D.产品项目专业型
E.特殊产品专业型
三、判断题
1.贷款承诺具有法律效力。()
2.信贷客户的信贷动机，可概括为理性动机和感性动机。()
3.目前采用最为普遍的优惠利率是伦敦银行同业拆借利率。()
4.如果买方拥有讨价还价能力，则购买者可以影响供方行业中现有企业的盈利能力。()
5.H.G.莫尔顿在《定期放款与银行流动性理论》一书中提出了预期收入理论。()
6.差别利率是对不用种类、不同期限、不同用途的存贷款所规定的不同水平的利率。差别利率的总和构成利率结构。()
7.一般情况下，流动比率越低，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。()
8.耕地、宅基地(但有特别规定的除外)，自留地、自留山等集体所有的土地使用权不得抵押。()
9.对于投资额不等的几个项目，应使用财务净现值的大小来比较项目单位投资的盈利能力。()
10.银行向借款人提供的贷款本金的数额，是贷款合同的必备条款，否则合同不能成立。()
11.保证人是具有代为清偿能力的企业法人。()
12.对于大额的次级贷款，如果可能的还款来源还包括融资所产生的现金流量，则应该从其贷款组合中区别出来，逐笔计算应计提的贷款损失准备金。()
13.贷款人在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期2个星期之前，应当向借款人发送还本付息通知单。()
14.客户的信用评级可以代替对贷款的分类。()
15.根据《贷款通则》，任何借款人在借款时都需提供担保。（）参考答案
一、单项选择题
1.C 2.B 3.C 4.D 5.A 6.D 7.A 8.B 9.B l0.D11·D l2·A l3.B l4.B l5.D l6.D l7.A l8.D l9.B 20.C
二、多项选择题
1.ABCE 2.ABE 3.CDE 4.ABDE 5.ABCD 6·AE 7.ABCE 8.ABCDE 9.ABC l0.ABCDE 1.ACDE l2.ABCDE l3.ABCD l4.ABC l5.ABCDE16-ABCDE l7.BDE l8.ABC l9.ABC 20.ABCE
三、判断题
1.T 2.T 3.T 4.T 5.F 6.T 7.F 8.T 9.F l0.T11.F l2.F l3.F l4.F l5.F
一、单项选择题
1.下列各项有关贷款期限的说法中，不正确的是()。
A.自营贷款期限最长一般不得超过l0年，超过l0年应当报监管部门备案
B.票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月
C.不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由监管部门决定
D.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过3年
2.从净现值率考虑，下列项目中效益最好的是()。
A.总投资现值为100万元，财务净现值为30万元
B.总投资现值为200万元，财务净现值为50万元
C.总投资现值为500万元，财务净现值为100万元
D.总投资现值为800万元，财务净现值为200万元
3.贷款的()是商业银行经营管理活动的主要动力。
A.效益性
B.合法性
C.合规性
D.安全性
4.2009年贾某为B公司向银行申请的一笔保证贷款担当连带保证人，贷款金额50万，则贷款到期时，如B公司仍未偿还贷款，银行()。
A.只能先要求B公司偿还，然后才能要求贾某偿还
B.只能要求贾某先偿还，然后才能要求B公司偿还
c.可要求B公司或贾某中任何一者偿还，但只能要求贾偿还部分金额’
D.可要求B公司或贾某任何一个偿还全部金额
5.贷款种类按照贷款期限可分为()。
A.人民币贷款和外币贷款
B.短期贷款和中长期贷款
c.生产企业贷款、进出口企业贷款、外商投资企业贷款
D.浮动利率贷款和固定利率贷款
6.银行制定公司信贷营销计划的基本步骤是()。
①选择目标市场②分析市场机会③制定具体营销行动方案④设计营销策略组合⑤组织、实施和控制营销活动。
A.②①④③⑤
B.①②④③⑤
c.①②⑤④③
D.③②①⑤④
7.一个企业的产品(包括服务)特征主要表现在其()方面。
A.产品竞争力
B.经营业绩
C.技术水平
D.货品质量
8.营运能力影响着借款人的偿债能力和盈利能力。从一方面看，借款人资产周转速度越快，就表明其()越强;从另一方面看，资产运用效率越高，资产周转速度就越快。借款人所取得的收入和盈利就越()。那么借款人就会有足够的资金还本付息，因而其偿债能力就越强。
A.经营能力，多
B.盈利能力，多
C.偿债能力，少
D.周转能力，少
9.()通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用资产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量。
A.盈利比率
B.效率比率
c.杠杆比率
D.流动比率
10.商业银行产品组合的关联性是指其所有的()之间的相关程度或密切程度。
A.产品组合
B.产品线
c.产品类型
D.产品项目
11.申请公司贷款时，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外()累计不能超过其净资产总额的50%。
A.长期投资
B.短期投资
C.负债性投资
D.股本权益性投资
12.()行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。
A.水泥
B.软件
c.金融
D.服装
13.评价信贷资产质量的指标不包括()。
A.信贷余额扩张系数
B.利息实收率
C.流动比率
D.加权平均期限
14.关于国别风险，说法错误的是()。
A.国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽
B.国别风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险
C.在国别风险之中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部
D.国内商业风险属于国别风险分析的主体内容
15.银行最愿意受理的担保贷款方式是()。
A.抵押
B.质押
c.保证
D.留置
16.质权的标的物是()，抵押权的标的物是()。
A.动产和财产权利，动产和不动产
B.不动产，不动产和财产权利
C.动产，不动产
D.动产和财产权利，不动产
17.一个公司由固定资产折旧导致的借款需求上升的速度由()决定。
A.固定资产折旧率
B.使用效率
c.行业技术变化率
D.资产新旧程度
18.对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以()。
A.清收
B.重组
C.以资抵债
D.核销
19.所谓()，是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。
A.破产重整
B.和解
c.贷款重组
D.整顿
20.银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一般应在立案之日起()内作出判决。
A.3个月
B.6个月
C.12个月
D.2年
二、多项选择题
1.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括()。
A.担保
B.承兑
C.保函
D.信用支持
E.承诺
2.下列属于真实票据理论的缺陷的有()。
A.使得缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件
B.由于收入预测与经济周期有密切联系，资产的膨胀和收缩会影响资产质量，因此会增加银行的信贷风险
C.局限于短期贷款，不利于经济的发展
D.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险
E.自偿性贷款随经济周期决定信用量，从而会加大经济波动
3.市场环境分析的政治与法律环境包括()。
A.信贷客户分布与构成
B.各级政府机构的运行程序
C.政治对经济的影响程度
D.政府的施政纲领
E.政府各项经济政策
4.银行在衰退期可以采取的措施有()。
A.持续策略
B.扩大策略
c.收缩策略
D.转移策略
E.淘汰策略
5.速动比率较高，()。
A.表明企业的长期偿债能力较强
B.表明企业拥有较多具有即时变现能力的资产
C.表明企业的盈利能力较强
D.可能是由于企业的存货积压
E.可能是由于企业持有的现金太多
6.清偿能力的分析可以通过哪些指标进行?()
A.贷款偿还期
B.资产负债率
c.流动比率
D.速动比率
E.财务内部收益率
7.速动资产包括()。
A.货币资金
B.短期投资
C.应收账款
D.待摊费用
E.预付账款
8.按贷款主体的经营特性划分，企业贷款包括()。
A.生产企业贷款
B.外贸企业贷款
c.加工企业贷款
D.流通企业贷款
E.房地产企业贷款
9.反映借款人盈利能力的比率主要有()。
A.销售利润率
B.营业利润率
C.税前利润率
D.净利润率
E.成本费用利润率
10.下列关于贷款分类的说法，正确的有()。
A.当对同一客户有多笔贷款时，应当用客户的信用评级代替对贷款的分类
B.同一笔贷款应根据商业银行需要进行拆分分类
C.贷款逾期天数是分类的重要参考指标
D.对贷款以外的各类资产也应进行五级分类
E.《贷款风险分类指引》规定的贷款分类方式是贷款风险分类的最低要求
11.可持续增长率的假设条件包括()。
A.公司的资产周转率将维持当前水平
B.公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息
C.公司保持持续不变的红利发放政策
D.公司的财务杠杆不变
E.公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源
12.关于投资活动的现金流量，一般来说，()能够带来现金流入。
A.出售证券
B.现金等价物
C.购置固定资产
D.收回对外投资本金
E.出售固定资产
13.下列公式中，正确的有()。
A.有形净资产=所有者权益+无形资产
B.利息保障倍数=(利润总额一利息费用)/利息费用
C.速动资产=流动资产一存货一预付账款一待摊费用
D.营运资金=流动资产一流动负债
E.赊销收入净额=销售收入一现销收入一销售退回一销售折让一销售折扣
14.有关财务状况的预警信号主要有()。
A.投机于存货，使存货超出正常水平
B.应收账款余额或比例激增
C.流动资产占总资产的比例下降
D.固定资产迅速变化
E.长期债务大量增加
15.企业经营风险体现在()。
A.产品结构单一
B.不能适应市场变化或客户需求的变化
C.产品积压、存货周转率下降
D.出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产
E.对存货、生产和销售的控制力下降
16.银行对保证人的管理主要有以下哪几个方面的内容?()
A.审查保证人的资格
B.审查保证人的知识背景
C.审查保证人的信贷情况
D.分析保证人的保证实力
E.了解保证人的保证意愿
17.成长阶段的企业()。
A.代表着最低的风险
B.现金和资本需求非常大
C.可能出现偿付问题
D.产品已实现标准化并被大众所接受
E.成功率最高
18.进入障碍主要包括()。
A.规模经济
B.产品差异
c.转换成本
D.政府行为与政策
E.不受规模支配的成本劣势
19.下列关于抵押率的说法，正确的有()。
A.抵押物的适用性越弱，其抵押率越高
B.功能性贬值是由于技术相对落后造成的贬值
C.经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值或增值
D.抵押物贬值越快，抵押率越低
E.担保债权本息总额一定时，抵押物评估价值额越大，抵押率越高
20.呆账核销审查要点主要包括()。
A.呆账核销理由是否合规
B.银行债权是否充分受偿
C.呆账数额是否准确
D.贷款责任人是否已经认定、追究
E.以上都正确
三、判断题
1.若某行业几乎所有成本都是变动成本，在达到收支平衡点后，销售每增加一个单位，营业利润就会增加几乎相同的单位。()
2.银行必须按照借款合同的规定，逐条核对是否已完全齐备或生效，以确保贷款发放前符合所有授信批准的要求，落实全部用款前提条件。()
3.客户风险预警信号出现后，客户部门负责人应立即停止借贷。()
4.有价证券、外汇、贷款可以用市场价值法。()
5.不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。()
6.对借款人信用等级的评估只能由贷款人独立进行。()
7.抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。()
8.根据真实票据理论，银行不能发放不动产贷款和长期设备贷款，可以发放消费贷款等。()
9.信贷人员对客户法人治理结构的评价要着重考虑中小股东行为的规范和对其的约束和激励这两个因素。()
10.贷款意向书具备法律效力。()
11.银行要保持一种产品的竞争优势只能是通过该产品的附加价值来保持。()
12.水力发电站的建设规模，主要根据水源的流量和落差来确定等。()
13.在客户信用等级有效期内，如果客户与其他债权人的合同项下发生重大违约事件，信用评级的初评、审核部门均有责任及时提示，并按程序调整授信客户的信用等级。()
14.如果实际应收账款增加额为100万元，其中80%以上都是由应收账款周转天数延长引起的，并且应收账款周转天数延长属于长期性变化，那么在公司完全用短期贷款来弥补增加额的情况下，很有可能出现还款困。()
15.收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。()
参考答案
一、单项选择题
1.D 2.C 3.D 4.A 5.C 6.A 7.A 8.B 9.C l0.A
11.C l2.A l3.A l4.D l5.D l6.B l7.A l8.B l9.C 20.B
二、多项选择题
1.CDE 2.ABCD 3.ABCDE 4.ABCD 5.ABCD 6.ABCD 7.BE 8.ABDE 9.ABCD 10.ABCDE 11.AB
12.ABCDE 13.ABCD l4.AB l5.ABDE16.ACE 17.ABCDE 18.ABCD 19.ABCD 20.ABCDE
三、判断题
一、我国小额贷款公司农户信贷简述
小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的, 不吸收公共存款, 经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。它的出现有效地缓解了“三农”和中小企业融资难的问题, 凭借其“小额、分散、灵活、便捷”的经营方式, 小额贷款公司迅速弥补了正规金融机构在金融领域发展的不足。我国小额贷款公司发放的小额贷款中, 农户贷款占了一定的比例, 从首批七家小额贷款公司的贷款结构中可以看出, 农户小额贷款在山西日升隆和晋源泰、贵州华地、陕西大洋汇鑫和信昌的贷款余额中所占比例分别达到了:81.4%、70.9%、45.6%、65.2%、100%。小额贷款公司的农户信贷具有高风险、高成本的特点, 而且农户普遍缺少抵押担保品, 因此搞清楚农户小额信贷的风险形成机理, 有针对性地设计风险防控机制, 对维持小额贷款公司的可持续发展, 确保农村金融和社会稳定具有重大意义。
二、农户小额信贷风险的形成原因
1. 自然风险
自然风险是农户小额贷款面临的最主要风险。我国农业生产的现代化水平不高, 靠天收成的状况一直没有得到根本改善, 这导致我国的农业和农副产业对大自然的依赖性很强。而且, 我国是世界上农业自然灾害频发、受灾损害最严重的国家之一, 尤其是近些年来, 各地气候异常, 受灾频率加大, 小灾变大灾的现象屡见不鲜。同时, 农业生态环境的恶化使抵御自然灾害的能力逐渐减弱。一旦自然灾害发生, 将直接导致产量下降, 农户收入减少, 对于将农业收入当成主要甚至唯一收入的小额信贷农户来说, 拖欠贷款成了必然选择。
2. 市场风险
市场风险是指因市场变动而造成未来收益损失的可能性, 包括商品价格、利率或汇率等经济原因而产生的不利波动。
我国农业生产实行小规模和分散经营, 受耕作习惯和自然条件的限制, 同一地区的农民在种养殖业上的结构高度趋同。由于市场容量有限, 同种产品的供给过多, 价格就会下跌。于是出现“谷贱伤农”的情形, 农民收入减少的话, 必然会影响到贷款的归还。
农业信息是典型的公共品, 随着市场行情的瞬息万变, 其在农村经济中理应成为农户生产和销售的重要决策依据。但是我国农民的受教育水平普遍偏低、农村的交通和通讯状况落后, 导致农民无法从市场上及时、充分地获取农产品信息。因此, 农户在在决定本期生产时只能参考上期的价格及供需情况, 容易造成低水平重复和压价竞争, 农民的收入进一步降低而产生风险。
3. 制度风险
制度风险是指由于小额贷款公司制度缺陷而造成的农户信贷风险。目前影响农户小额信贷风险的制度缺陷主要有信用评定制度和监管制度的不健全。
小额贷款公司在法律地位上的不明确, 直接导致了监管主体的模糊。我国小额贷款公司虽不吸收存款, 但是经营的是货币资金, 却定位为企业。按规定, 人民银行负责对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监管, 省级人民政府负责小额贷款公司设立的审批和日常监管。“多头”监管相当于“无头”监管, 监管主体不明确, 造成了风险监管的缺位。而且, 目前负责小额贷款公司日常监管的各级人民政府金融办公室都是初成立不久, 人手少、缺乏相关经验。因此小额贷款公司在监管的有效性和可操作性上存在比较严重的无序化、虚拟化问题, 这对小额贷款公司的健康发展非常不利。
小额贷款公司能否有效地控制风险首先取决于对贷款者信用的了解, 掌握越多的贷款人信息也就意味着可以越有效地降低贷款后的道德风险, 这不仅要求小额贷款公司拥有足够的贷款风险评估人员和技术, 还需要完善的征信体系。目前, 除了四川、浙江和重庆的部分小额贷款公司, 我国大部分小额贷款公司还未加入央行的征信系统, 也未建立专门的信用评估体系, 这反映出小额贷款公司对信用风险控制力的不足。
4. 道德风险
农户道德风险是指借款农户在获得贷款后不努力从事生产或任意改变借款用途、恶意逃废债务而形成的信誉风险。由于农户小额信贷不需要实物抵押品, 只以农户的个人信用来担保贷款本息的偿还。在我国大部分农村地区, 农户受教育程度不高, 信用意识偏低, 而且农村地区信用体系还不健全, 信用约束力不强, 所以更容易发生道德风险。并且, 在农户发生一些可能会影响贷款本息偿还的行为时, 由于农户贷款分散, 交易笔数多, 执法成本高, 因此小额贷款公司难于对借款人的可能违约行为进行及时、有效的约束和管理。
三、小额贷款公司农户信贷风险的防范措施
1. 建立多元化的农业服务体系
农户项目的成功率是影响小额信贷安全的最关键因素。而农户由于信息和技术的缺乏等原因, 项目失败的几率较高, 从而导致贷款到期无法偿还。“授人予鱼不如授人予渔”, 政府应该与小额贷款公司一起, 低费或者免费为农户提供与资金配套相关的非金融服务, 如:进行业务培训, 提供农业科学技术、农产品市场信息等。通过改善风险发生的基础条件, 取得从根本上降低风险发生可能性的效果。
2. 实行政策性农业保险, 建立风险分担机制
由于农业自然风险的客观存在, 政府应该建立政策性农业保险机制, 增加承担风险的主体, 提高贷款当事人的抗风险能力。政府应制定优惠、灵活的扶持政策对政策性农业保险业务给予支持。第一, 免征或者少征农业保险的一切税费;第二, 加大宣传力度, 提高农民对农业保险的认识;第三, 加快农业保险的立法工作, 通过立法, 对农业保险的性质、保障范围、经营原则、经营主体的组织形式、参与主体、收益主体以及相关的权利和义务等问题加以明确。其次, 政府可以运用政府转移支付建立农业风险补偿基金, 在农业遭受重大自然灾害时, 可以弥补农户的损失, 平滑农户的现金流, 提高还款率。
3. 健立健全农户信用评定制度
目前, 虽然将小额贷款公司纳入人行征信系统的工作正在稳步推进中, 但是大部分小额贷款公司还不具备接入征信系统的条件, 所以短期内直接接入人行征信系统的可行性比较低。为了有效地识别和控制信贷风险, 小额贷款公司必须建立、健全信用评定制度。一要制定合理的评级标准;二要加大信用等级评估的硬件投入, 三要严格遵守评级标准。其次, 小额贷款公司可以采取建立农户信用档案系统的方式, 对农户信贷情况进行动态管理, 在信贷工作中逐渐形成“农户贷款申请——农户信用评分——农户授信管理——农户信用档案”的思路, 对农户信贷风险进行有效的防控。
4. 建立科学合理的激励约束机制
一是对农户的激励。小额贷款公司应加强农户的信用教育, 增强农户的信用意识, 对屦行信贷合约和违约的农户进行有效区别。并根据农户信用等级状况和还款情况, 对按时甚至提前还款的农户给予利率优惠, 或者放宽再贷款额度。二是对信贷员的激励。小额贷款公司应该实行责、权、利相结合的考核制度, 既要对信贷员实施奖励制度, 又要实施一定的惩罚制度, 只有双管齐下, 才能保证较高的收贷率。三是对小额贷款公司的激励。正确评价小额贷款公司农户信贷绩效, 对经营业绩好的公司, 政府可以在政策上给予适当的倾斜, 扩大其融资的主体和金额, 扩充其经营规模, 增加业务范围, 进一步增大利润空间。
5. 完善监管机制
造成当前我国小额贷款公司风险监管失当的根本原因是对小额贷款公司行业定性的缺位。2008年5月, 中国人民银行和银监会共同发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》, 对调整小额贷封款公司的相关社会关系进行了规范, 但是该规范属于部委规章, 具有较低的效力位阶。应该尽快出台国务院法规形式的法律文件, 明确小额贷款公司的法律地位, 将其纳入银行业监督管理机构统一监管。并采取有针对性的监管措施、监管方式和方法, 对小额贷款公司进行及时、全面的信贷风险防控。
摘要：小额贷款公司在我国农村金融领域如雨后春笋般积极发展, 极大地弥补了正规金融发展的不足, 其针对农户发放的小额信贷缓解了“三农”融资难的问题, 有效地支持了农业和农村发展, 促进了农民脱贫致富。本文分析了小额贷款公司的农户信贷风险的形成原因:自然风险、市场风险、制度风险以及道德风险等, 并提出如何规避农户信贷风险的有效措施:建立多元化的农业服务体系;完善信贷风险分担机制;建立健全农户信用评定制度;采取激励措施等。
关键词：小额贷款公司,农户信贷风险,风险防范
参考文献
[1]江乾坤:小额信贷创新发展与浙江实证研究[M].北京:经济科学出版社, 2008.8
[2]熊学萍易法海:农户小额信贷风险:表现、成因及应对策略[J].华东经济管理, 2005, (11)
[3]党春芳:农村商业性小额贷款公司的风险控制[J].商场现代化, 2009, (1)
对于借款人来说，选择到金融消费公司贷款前，还要弄明白金融消费公司的一些限制性规定，再和类似产品做一个比较，免得稀里糊涂就买票上船。
熟悉限制性规定
案例
朱先生是一家民营企业的高管，年薪50万元左右。5月份刚在郊区购买了一套别墅，装修完毕后，朱先生看着空荡荡的大房子犯起了愁。家具家电等耐用品大约需要20万元，但买完房子后朱先生可用的现金不多，信用卡额度也不足以支付，而这些必备用品的置备又不能无限期搁置。朱先生想最好一次性买全了，省得以后再折腾。他到银行咨询了一下，由于不属于公务员、教师及医生等稳定收入群体，朱先生要想从银行获得贷款，审批手续比较麻烦且需要提供固定资产作抵押。无奈之下，他把目光转向了即将推出的消费金融公司，他想知道从这里获取贷款的限制条件、期限及额度等相关规定。
从《试点办法》中可以看出，选择到金融消费公司贷款有很多限制性规定，借款人一定要弄明白，然后再做决定。
借贷金额和对象受限制
《试点办法》规定，消费金融公司向个人发放消费贷款的余额不得超过借款人月收入的5倍。消费金融公司向个人发放一般用途个人消费贷款的额度不得超过以往对该借款人发放单笔贷款的最高额度。消费金融公司不得向第一次从本公司申请贷款的借款人发放一般用途个人消费贷款，这意味着只有已取得过耐用消费品贷款的、信誉良好的借款人才能得到此贷款。
利率高于商业银行贷款利率
消费金融贷款还款期限一般为1年。贷款利率实行按借款人的风险定价，最高上浮不得超过4倍。但预计消费金融公司的实际贷款利率不会接近上限，主要是因为本来中国老百姓在贷款方面就不是很积极，如果再把贷款利率定得比较高，会很难吸引借款人。
购买物品要到指定厂家
《试点办法》规定，消费金融公司主要办理个人耐用消费品贷款和一般用途个人消费贷款。前者指用于购买约定的家用电器、电子产品等耐用消费品，由消费金融公司通过经销商间接向借款人发放，后者指用于个人及家庭旅游、婚庆、教育和装修等消费事项，由消费金融公司直接向借款人发放。需要注意的是，房贷，车贷不在消费金融贷款之列。
上例中朱先生的信用资质符合消费金融公司提供的耐用消费品贷款条件，且以月收入4万元计算，朱先生最多可以获得20万元的贷款额度。足够用以支付购买上述耐用品的所需。1年之内，朱先生的收入用来偿还贷款和利息，也不会给他的家庭生活带来沉重负担。
类似金融产品比较
除了消费金融产品外，生活中还有很多类似的金融产品，如信用卡、小额贷款公司及银行无担保产品等。是不是要选择消费金融贷款，需要把金融消费品和以下类似的金融产品做一个比较。
消费信贷VS信用卡
利息消费金融贷款的利息可能比一般商业银行消费个贷高，利率按照借款人的风险定价，不得超过同期银行贷款利率的4倍，从发放贷款开始就需要支付利息。信用卡消费最长有56天的免息期，信用卡分期付款需要收取一定的手续费。
还款期限消费金融贷款还款期限可能为1年。信用卡是30天左右，商场分期付款最长为36个月。
贷款额度消费金融公司向个人发放消费贷款的余额不得超过借款人月收入的5倍，月收入5000元的借款人最多只能贷款2.5万元，贷款的额度不得超过以往对该借款人发放单笔贷款的最高额度。商业银行发放信用卡的贷款额度从几千、几万到几十万元不等，目前一些银行推出的白金卡、钻石卡，信用卡额度可达几百万元。
贷款审核初期消费金融公司针对借款人的每笔消费进行贷款审核。如果他们在消费贷款公司保持良好的信用记录，贷款公司可以直接将资金先划拨，借款人按照自己的需求进行消费。信用卡是在发放时审核申请人的资料确定一个综合授信额度，不需要对他们的每笔消费进行审核。
消费信贷VS小额贷款公司
和银行无担保产品相比，消费信贷最大的优点是，借款人只要信用记录良好，就可在短时间内获得贷款，而银行无担保产品实际申请要等待很长时间，办理业务的手续也相对复杂。
贷款对象消费金融公司所面对的人群主要是城市工作的中低收入居民，并没有将融资大门朝中小企业和涉农企业敞开。与之相比，此前在多个省市都已成立的小额贷款公司贷款范围较广泛。
贷款额度小额贷款公司个人贷款(个人诚信贷款)放贷额度一般在3万～30万元，期限3年以下，需提供本人有效证件如身份证、户口本、家庭详细地址、家庭固定电话、本人收入证明、大额贷款须提供本人的房产证或汽车行驶证及有力证明具有还贷能力资料提供审核。企业贷款放贷额度一般在10万～300万元，期限5年以下，需提供公司营业执照副本、纳税登记证、法定代表人身份证并且有固定资产抵押。
还款期限小额贷款公司个贷一般可在12小时内给予借款人肯定回答是否批款，最快24小时以内放款。企业贷款可在1天内给予借款人肯定回答是否批款，最快2天以内放款。
消费信贷VS银行无担保产品
目前，许多商业银行都有个人消费类信用贷款产品，个人凭自己的信用就可以获得一定额度的信用贷款，用于各种消费。但我国目前的征信体系并不健全，这种产品基本都处于停滞状态，即使有也需要借款人通过联保、互保等方式代替抵押贷款的实物抵押担保。
目标人群银行无担保产品主要是针对年收入在12万元以上的高端人群。通过银行的系统测评，可以给借款人评定一个信用额度，借款人可在这个额度内将贷款用于各类消费。
试试题
一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）
1、__不是固定成本。A．固定资产的折旧 B．企业日常开支 C．原材料
D．管理人员工资
2、商用房贷款的贷后与档案管理是指__对有关事宜的管理。A．贷款申请后到合同终止前 B．贷款审核后到合同终止前 C．贷款签约后到合同终止前 D．贷款发放后到合同终止前
3、依法收贷的对象是__。A．短期贷款 B．中期贷款 C．长期贷款 D．不良贷款
4、风险价值是__。
A．资金经过一定时间的投资和再投资所获得的增值 B．投资者冒风险进行投资而获得全部报酬 C．投资者经过投资获得的资金时间价值
D．投资者冒风险进行投资而获得的超过资金时间价值的额外报酬
5、犯持有、使用假币罪数额巨大的，__。
A．处三年以下有期徒刑，并处一万元以上十万元以下罚金
B．处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金 C．处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上二十万元以下罚金 D．处十年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金
6、在下列几种基金中，一般_________的年管理费率最低。A．债券基金 B．货币基金 C．股票基金
D．认股权证基金
7、信托制度是在哪个国家发展壮大起来__ A．英国 B．美国 C．德国 D．日本
8、__制度是指银行根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应该报上级审批的制度。A．审贷分离 B．审贷合一 C．分级审批 D．集中审批
9、下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是__。
A．金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失
B．商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C．商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失
D．商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移
10、__不是商业银行固定资产贷前调查报告的内容。A．项目资本金的落实情况
B．项目总投资、投资构成及来源
C．产成品与原材料的价格比例关系与变动趋势 D．项目引进设备情况
11、银信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产品，且聘请第三方投资顾问的，应提前__个工作日向监管部门事前报告。A．10 B．7 C．5 D．15
12、中国银行业协会的最高权力机构的执行机构是__。A．会员大会 B．理事会
C．常务理事会 D．专业委员会
13、客户和某商业银行签订了非保本浮动收益理财计划，则__。A．该银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益 B．该银行根据约定条件保证客户的收益 C．该银行根据约定条件保证客户的收益率 D．该银行根据约定条件保证客户的本金安全
14、下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是__。A．资产管理费
B．商业银行划入的外汇资金 C．境外汇回的投资本金 D．境外汇回的投资收益
15、孙俪20××年2月从公司获得工资、薪金收入40000元。另外，孙俪还获得某设计院的劳务报酬收入40000元。现在，孙俪有两种纳税方式：①工资、薪金所得与劳务报酬收入分别纳税；②两项所得合并纳入工资、薪金所得纳税。则在这两种方式中，节税的是______，且可节税______元。__ A．①；5200 B．①；5240 C．②；5200 D．②；5240
16、商业银行项目融资贷前调查报告内容分为非财务分析和财务分析两大部分，其中财务分析不包括__。
A．项目建设期和运营期内的现金流量分析 B．项目盈利能力分析 C．项目不确定性分析 D．市场需求预测
17、__是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。A．法律风险 B．流动性风险 C．声誉风险 D．国家风险
18、下列对于外币的流动性风险管理的说法错误的是。A：高级管理层首先应该明确外币流动性的管理架构 B：外币的流动性管理只能集中在总部
C：商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模、进入外汇市场融资的渠道
D：我国的外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管理人员的主观判断与估计
E：重组
19、__是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为，债权人(银行)取得对担保品的占有权，而借款人保留对担保品财产的所有权。A．抵押 B．质押 C．保证 D．留置 20、借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这是贷款五级分类中的__类贷款。A．关注 B．可疑 C．次级 D．损失
21、关于质押权与抵押权标的物的占有权，以下说法正确的是__。A．抵押权的设立转移抵押标的物的占有 B．抵押权的设立不转移抵押标的物的占有 C．质押权的设立不必转移质押标的物的占有
D．抵押权和质押权的设立都必须转移质押标的物的占有
22、蓝色预警法具体分为__。A．商情指数法和商业循环指数法 B．指数预警法和商情指数法 C．商情指数法和统计预警法 D．指数预警法和统计预警法
23、保证合同不能为__。A．书面形式 B．口头形式 C．信函、传真
D．主合同中的担保条款
24、对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约损失率基础上乘以__，该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数。A．0.75 B．0.5 C．0.25 D．0.15
25、某银行销售人员在向客户推荐银行产品的时候，向客户特别强调了同类产品历史年收益率高达30%，暗示肯定能够达到该收益目标，并强调该产品没有风险，对该行为评价正确的是__。
A．没有做到向客户充分提示风险
B．由于历史上该产品确实没出过问题，也就不用向客户说明是否存在风险 C．该人员是为了完成销售目标，对银行有利，所以是合理的 D．以上说法都不对
二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）
1、备用信用证的实质是银行对借款人的一种（）。A．承诺业务 B．代理业务 C．担保行为 D．理财业务
2、在分析个人住房贷款业务合作机构的管理规范程度时，应重点分析__等内容。A．合作机构的组织机构是否健全 B．有无财务监督机制
C．信用记录是否完好，有无不良的记录
D．对改制后的企业要看其治理结构是否合理
E．有无完善的内部管理规章制度(包括公司章程、相关内部制度文件)
3、客户分析过程中以下关于客户信息收集的表述，不恰当的是__。A．在客户填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解释 B．客户的个人和财务资料可通过与客户沟通获得
C．为了得到真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写
D．如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解释该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差
4、借款人申请国家助学贷款需具备的条件有__。
A．具有中华人民共和国国籍，并持有合法、有效的身份证件 B．家庭经济确实困难，无法支付正常完成学业所需的基本费用 C．诚实守信，遵纪守法，无违法违规行为 D．学习刻苦，能够正常完成学业 E．具有完全民事行为能力
5、境内商业银行作为其他商业银行境外理财投资的托管人，除中国银监会规定的职责外，还应当履行的职责包括__等。A．发现商业银行投资指令违法、违规的，及时向国家外汇管理局报告 B．协助国家外汇管理局检查商业银行资金的境外运用情况 C．按照规定，办理国际收支统计申报
D．为商业银行按理财计划开设境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户
6、票据丧失的补救措施包括__。A．挂失止付 B．公示催告 C．仿真制造 D．提起诉讼 E．行使追索
7、商业银行应当善于使用各种财务比率来研究企业类客户的经营状况，资产/负债管理等状况，财务比率分为__。A．盈利能力比率 B．营运能力比率 C．杠杆比率
D．现金流量比率 E．流动比率
8、债券的发行额与__有关。A．发行者所需资金的数量 B．发行者的信誉 C．国家法律规定 D．债券种类 E．市场承受能力
9、期权和期权性交易中，市场变动一旦超出买方预期，则买方的损失表现为__。A．利差损失+期权费 B．期权费 C．利差损失
D．利差损失-期权费
10、货币市场的金融工具有__。A．商业票据 B．股票 C．支票 D．汇票 E．期货
11、应合同当事人的请求，由人民法院予以撤销的合同__。A．自始没有法律约束力
B．自合同规定的生效日起没有法律约束力
C．自人民法院受理请求之日起没有法律约束力 D．自人民法院决定撤销之日起没有法律约束力
12、下列属于风险较大的行业、公司的有__。A．周期性明显、固定成本高的行业
B．周期性不明显、价格成本弹陛小的行业 C．激进型公司 D．保守型公司
E．业绩差且波动大的公司
13、下列说法中，不属于个人质押贷款特点的是__。A．贷款风险较低，担保方式相对安全 B．时间短、周转快、贷款额度小 C．操作流程短 D．质物范围广泛
14、__是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。
A．保证金存款 B．单位协定存款 C．同业存放 D．存放同业
15、个人抵押授信贷款贷后检查的主要内容包括__。A．借款人还款情况
B．借款人工作单位变化情况 C．借款人收入变化情况 D．担保变化情况 E．借款人健康状况
16、下列属于根据金融犯罪实施主体的不同划分金融犯罪类型的是（）。A．诈骗型金融犯罪与规避型金融犯罪 B．伪造型金融犯罪与利用便利型金融犯罪
C．危害货币管理制度的犯罪与危害金融机构管理制度的犯罪 D．针对银行的犯罪与银行人员职务犯罪
17、个人在决定目前的消费和储蓄时，应综合考虑__。A．即期收入 B．未来收入 C．工作时间 D．退休时间 E．可预期的开支
18、质押是指债务人或第三方不转移对动产的占有，将该财产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权按照法律规定以该动产折价或者拍卖，变卖财产的价款优先受偿。下列选项属于权利质押的范围的是（）。A．汇票，本票，支票 B．仓单，提单
C．依法可以转让的股份，股票
D．依法可以转让的商标专用权，专利权，著作权中的财产权 E．依法可以质押的其他权利
19、若客户的年度收入为15万元，年储蓄目标为5万元，则年度支出预算为__万元。A．20 B．15 C．10 D．5 20、银行职员张某因突然有急事离开，未按职责管理的规定将自己保管的印章和钥匙交与同事，下列对此事正确的评价是__。A．不会产生严重的后果，可以允许
B．任何情况下，张某都不应将与本人职责相关的物品交与他人 C．因为情况紧急，特殊情况可以原谅 D．张某的做法不当，未尽到岗位的职责
21、借款人向银行申请的用于满足生产经营过程中临时性、季节性的资金需求的贷款属于__。A．流动资金贷款 B．贸易融资 C．票据贴现 D．项目贷款
22、个人客户评分方法中，信用局或专业服务公司最大范围的收集、整理、加工、提炼了几乎所有本国消费者的历史信用信息，并据此创建了各种信用评分模型，以预测消费者的__。A．违约风险的大小
B．开户后给商业银行带来的潜在收益 C．破产风险的大小 D．坏账风险的大小 E．其他信贷表现
23、KPMG风险中性定价模型中所要用到的变量包括__。A．贷款承诺的利息
B．与贷款相同期限的零息国债的收益率 C．贷款的违约回收率 D．贷款期限
E．借款企业的市场价值
24、__是指被授权者因故不能履行业务审批职责时，临时将自己权限范围内的信贷审批权限授予其他符合条件者代为行使，并到期自动收回。A．临时授权 B．差别授权 C．转授权 D．直接授权
二、不定项选择题(本大题共有40小题，每题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有两项符合题目要求)
1.个人贷款的对象要求()。
A.可以是自然人B.可以是法人
C.必须具有完全民事行为能力D.可以是限制民事行为能力
答案：AC
2.在“假个贷”的防控上，一线经办人员应该详细调查()。
A.借款人身份的真实性B.申报价格的合理性
C.借款人的信用状况D.各类证件的真实性
正确答案：ABCD
3.等比累进还款法的特点不包括()。
A.每个时间段以一定比例累进的金额偿还贷款
B.任意一期还款计划中的本金或利息不得小于零
C.如果预期未来收入呈递增趋势，则可选择等比递减法，减少提前还款的麻烦
D.如果预期未来收入呈递减趋势，则可选择等比递增法，减少利息支出
正确答案：CD
4.按照住房交易形态划分，个人住房贷款可分为()。
A.新建房个人住房贷款B.个人再交易住房贷款
C.个人住房转让贷款D.个人住房装修贷款
正确答案：ABC
5.不良个人住房贷款包括()。
A.关注类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款
正确答案：BCD
6.个人汽车贷款的贷前调查人在调查申请人基本情况、贷款用途和贷款担保等情况时，应重点调查以下内容()。
A.材料一致性的调查B.借款人身份、资信、经济状况的调查
C.借款用途的调查D.担保情况的调查
答案：ABCD
7.如果个人对个人征信异议处理结果仍然有异议，个人可以()。
A.向当地中国人民银行征信管理部门申请，在个人信用报告上发表个人声明
B.向中国人民银行征信管理部门反映
C.向法院提起诉讼，借助法律手段解决
D.向与个人有业务往来的商业银行申请，在个人信用报告上发表个人声明
正确答案：ABC
8.商用房贷款的贷后与档案管理包括()。
A.贷款回收B.合同变更C.贷后检查D.不良贷款和贷后档案管理正确答案：ABCD
9.与等额本息还款法比较而言，等额本金还款法()。
A.在还款初期高于等额本息还款法B.贷款门槛要高于等额本息还款法
C.对于经济尚未稳定而且是初次贷款购房的人来说是有利的D.等额本金还款法的还本速度比较快，风险比等额本息还款法小
答案：ABD
A.购房者可以自主地选择贷款银行B.直接接触银行，免去了中间诸多收费环节 C.买房时享受一次性付款的优惠D.担保方式更灵活，就近选择办理网点 答案：ABCD 11.以下借款人主体资格说法正确的是()。A.未成年人可作为购房人购买房屋，但需由其监护人作为法定代理人进行代理 B.未成年人可以申请个人住房贷款 C.银行不办理房屋唯一产权人为未成年人的住房贷款申请 D.银行办理由未成年人及其法定监护人共同申请的住房贷款 答案：ACD 12.个人汽车贷款的“间客式”与“直客式”运行模式的区别在于()。A.“间客式”是“先买车，后贷款”，而“直客式”是“先贷款，后买车”。B.首先与银行接触的分别是经销商和购车人 C.“间客式”模式下的经销商要承担连带责任保证或全程担保 D.“间客式”模式下的经销商要承担一定风险，往往要收取一定比例的管理费或担保费 答案：ABCD 13.个人贷款的特征包括()。A.贷款品种多B.贷款用途广C.贷款便利D.还款方式灵活 正确答案：ABCD 14.个人住房贷款的法律和政策风险点主要集中在()。A.借款人主体资格风险B.合同有效性风险C.政策风险D.诉讼时效风险 正确答案：ABCD 15.以下关于个人住房贷款期限规定正确的是()。
A.个人住房贷款最长期限都为30年
B.个人二手房贷款的期限不能超过所购住房的剩余使用年限
C.一般男性自然人的还款期限不超过65岁
D.女性自然人的还款年限不超过55岁
正确答案：ABC
16.网上银行的功能有()。
A.信息服务功能B.展示与查询功能C.初步受理和审查D.综合业务功能正确答案：ABD
17.合作机构的担保风险主要包括()
A.保险公司的履约保证保险B.汽车经销商的第三方保证担保
C.专业担保公司的第三方保证担保D.汽车经销商的欺诈风险
答案：ABC
18.市场细分的原则包括()。
A.可衡量性原则B.可进入性原则C.差异性原则D.经济性原则
答案：ABCD
19.国家助学贷款的还款方式包括()。
A.等额本息还款法 B.等额本金还款法 C.每月还息到期一次还本 D.等额变更还款法正确答案：AB
20.对于提前还款银行一般有以下基本约定()。
A.借款人应向银行提交提前还款申请书
B.借款人的贷款账户未拖欠本息及其他费用
D.借款人在提前还款前应归还当期的贷款本金 答案：ABC 21.个人质押贷款的特点是()。A.贷款风险低，担保方式相对安全B.时间段、周转快 C.办理费用比较低D.操作流程短、质押范围广泛 正确答案：ABD 22.为了有效规避抵押物价值变化而带来的信用风险，可以采取的措施 包括()。A.要求借款人恢复抵押物价值B.更换为其他足值抵押物 C.按合同约定或依法提前收回贷款D.重新评估抵押物价值，择机处置抵押物 答案：ABCD 23.根据贷款用途的不同，个人经营类贷款可以分为()。A.个人经营专项贷款B.个人经营特种贷款 C.个人经营固定资金贷款D.个人经营流动资金贷款 答案：AD 24.人住房贷款的信用风险主要表现为()。A.借款人的还款能力风险B.借款人的还款意愿风险 C.借款人的信誉风险D.借款人的拖欠贷款的历史记录 正确答案：AB 25.集中策略的主要特点是()。
A.目标集中，并尽全力试图准确击中要害
B.能更详细、更透彻地分析和熟悉目标客户的要求
C.能集中精力、集中资源于某个子市场，营销效果更明显
D.通常适用于大中型银行
答案：ABC
26.根据《中华人民共和国物权法》，可作为个人质押贷款的质物主要有()。
A.汇票、支票、本票 B.可以转让的知识产权中的财产权 C.仓单、提单 D.应收账款正确答案：ABCD
27.商业助学贷款发放的具体流程是()。
A.出账前审核放款通知B.开户放款
C.当开户放款完成后，银行应将放款通知书、“个人贷款信息卡”等一并交借款人作回单
D.业务部门依据借款人相关信息建立“贷款台账”，并随时更新台账数据
答案：ABCD
28.以下说法正确的是()。
A.个人医疗贷款的期限最短为半年，最长可达2年
B.购买耐用消费品的首期付款额不得少于购物款的20%-30%
C.个人耐用消费品贷款起点一般为人民币2 000元，最高额不超过10万元
D.有的银行规定以个人医疗寿险保单质押的，贷款额度最低不低于3 000 元，最高不得超过保单现金价值额的80%
正确答案：BCD
29.无担保流动资金贷款的还款方式主要有()。
A.等额本息还款法 B.等额本金还款法 C.每月还息到期一次还本D.等额变更还款法正确答案：AC
30.个人汽车贷款贷前调查的方式包括()
A.审查借款申请材料 B.面谈借款申请人 C.查询个人信用 D.实地调查和电话调查答案：ABCD
31.下列关于个人贷款的利率说法正确的是()。
A.按中国人民银行规定的同档次贷款利率和浮动利率执行
B.贷款期限在1年内(含1年)的实行合同利率，遇法定利率调整分段计息
C.贷款期限在1年以内(含1年)的实行合同利率，执行原合同利率
D.贷款期限在1年以上的，可在合同期间按月、按季、按年调整，也可采用固定利率的确定方式
答案：ACD
32.银行自身实力分析的内容包括()。
A.银行的业务能力和财务实力B.银行的市场地位和市场声誉
C.政府对银行的特殊政策D.银行领导人的能力
正确答案：ABCD
33.个人征信异议产生的主要原因包括()。
A.个人的基本信息发生了变化，个人没有及时更新
B.数据报送机构数据信息录入错误或信息更新不及时
C.技术原因造成数据处理出错D.他人盗用或冒用个人身份获取贷款或信用卡正确答案：ABCD
34.个人住房贷款业务中的法律和政策风险包括()。
A.借款人主体资格 B.合同有效性风险 C.诉讼时效风险 D.担保风险和政策风验答案：ACD
35.以下关于国家助学贷款的规定正确的是()。
A.学生在校期间的贷款利息全部由财政补贴
B.毕业后开始偿还贷款本息，但首次还款日应不迟于毕业后一年
C.担保方式采用的是个人信用担保的方式
D.贷款额度为每人每学年最高不超过5000元
答案：AC
36.以下关于商用房贷款期限变更，不正确的是()。
A.每笔贷款展期次数不限，只要银行同意即可B.展期期限不得超过两年
C.展期之后全部贷款期限可以超过银行规定的最长期限
D.借款人需要调整借款期限的，应向银行提交期限调整申请书
正确答案：ABC
37.个人贷款可采用的担保方式主要有()。
A.抵押担保B.质押担保C.保证担保D.信誉担保
答案：ABC
38.个人征信异议的处理方法正确的是()。
A.征信服务中心收到商业银行重新报送的更正信息后，应当在2个工作日内更正
B.征信服务中心应当在接受异议申请后10个工作日内，向异议申请人或中国人民银行征信管理部门提供书面答复
C.转交异议申请的中国人民银行征信管理部门应当自接到征信服务中心书面答复和更正后的信用报告之日起2个工作日内，向异议申请人转交
D.对于无法核实的异议信息，征信服务中心应当允许异议申请人对有关异议信息附注个人声明
正确答案：ABD 39.根据担保方式的不同，个人贷款产品可以分为()。A.个人抵押贷款B.个人质押贷款C.个人保证贷款D.个人信用贷款 答案：ABCD 40.国家助学贷款采取的方式是()。A.借款人一次申请B.贷款银行一次审批C.单户核算D.分次发放 正确答案：ABCD
三、判断题(本大题共15小题，每小题1分，共15分。判断以下个各题的对错，正确的选A，错误的选B)
1.个人贷款的对象不限于自然人，可以包括法人。()正确答案：B
2.借款人的还款能力是个人汽车贷款资金安全的根本保证。()正确答案：B
3.个人贷款是指银行向公司发放的用于满足其各种资金需求的贷款。()正确答案：B
4.委托代理人代办合同变更事宜的，代理人必须持有经公证的授权委托书。()正确答案：A
5.抵押担保是指借款人或第三人转移对法定财产的占有，将该财产作为贷款的担保。()正确答案：B
6.医院可以为个人申请个人贷款时做保证担保。()正确答案：B
7.等额本金还款发是指在贷款期内每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减。
()正确答案：A
8.在校的全日制高等学校中经济确实困难的高职学生不能申请国家助学贷款。()正确答案：B
9.从严格意义上来说，个人质押贷款并非一种贷款产品，而是贷款的一种担保方式。()正确答案：A
10.对以“商住两用房”名义申请贷款的，贷款额度不超过50%。()正确答案：B
11.设备贷款的额度最高不得超过借款人购买或租赁设备所需资金总额的70%，且最高贷款额度不得超过200万元。()正确答案：A
12.贷款风险分类应遵循不可拆分原则，即一笔贷款只能处于一种贷款形态，而不能同时处于多种贷款形态。()正确答案：A
13.许多商业银行已经将查询个人信用信息基础数据库作为贷前审查的固定程序。()正确答案：A
14.个人信用等级越高，可以获得的信用额度越大，反之越小。()正确答案：A
1、“三农”是指：（A）A：农村、农业、农户、B：农户、农村工商业、农村个体工商户、C：农户、农业、农村承包户
2、不考虑其它情况，如果一家原来贷款为正常的借款企业三年内更换了两任财务主管，农村信用社应将贷款调整为哪一类？（B）A：正常B：关注C：可疑D：损失E：次级
3、根据核心定义，“借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押和担保，也肯定要造成较大的损失”属于哪类贷款。（D）A：正常、B：关注、C：次级、D：可疑、E：损失
4、下面属于长期偿债能力分析指标为（C）。A：现金比率B：资产报酬率、C：负债与所有者权益比率
5、担保合同是主合同的（B），担保合同确认无效后，债务人、担保人、债权人有过错的，应当根据其过错各自承担相应的（）。A从合同、经济责任B：从合同、民事责任C；主合同、法律责任
6、下面属于流动比率范畴的为（B）。A：资产负债率、B：速动比率、C：利润率
7、同一房地产设定两个以上抵押权时，按（A）顺序受偿。A：抵押登记的先后、B：按债权的份额清偿、C：等额清偿、D：实际借款时间的先后
8、向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为(B)年，法律另有规定的除外。A 一B 二C 三D 四
9、抵债资产的转让处置应采取（B）为主的形式进行。A 领导决定B 拍卖C 职工民主协商D 借款人定价
10、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起(C)。A、半年C、二年B、一年D、三年
11、自然人作担保人，应是年满18周岁或（C）周岁以上以自己劳动收入主要生活来源的完全民事行为能力人。A：
18、B：
12、C：
16、D：
19、E：21
12、县联规定质押贷款的质押率不得超过（B）。A： 90%、B：80%、C：70%、D：95%
13、如遇人民银行调整法定基准利率，在贷款期内执行（B）利率。A：新利率、B：仍执行合同利率、C：分段结算
14、根据《湖南省农村信用社信贷管理基本制度》规定：信用社应在中长期贷款到期前（A）向借款人发出《贷款到期通知书》，请借款人做好还款准备。
A：一个月、B：20天、C：15天、D：10天、E:7天
15、财务分析资料应包括借款人连续（C）以上的会计报表。A：2年、B：5年、：C ：3年、D ： 1年
16、票据贴现的贴现期限最长不得超过：（B）A、3个月 B、6个月 C、9个月 Ｄ、１２个月
17、按现行制度的规定，展期贷款的利率应按（C）计收。Ａ、原贷款利率 Ｂ、逾期贷款利率
Ｃ、贷款的展期期限加上原期限达到新的期限档次的利率 Ｄ、展期期限达到期限档次的利率
18、下列不属于五级分类可疑类标准的是：（B）。A、借款人实际已资不抵债 B、借款人进入清算和程序 C、经多次谈判明显没有还款意愿；D、已诉诸法律追收贷款 E、本金或利息利逾期181天以上 F、借款人处于停产、半停产状态 G、借款人经营亏损，支付因难并且难以获得补充资金来源，经营活动现金流为负数。
19、下列财产中可以充当抵押物的是：（A）。A、依法可以处分的国有土地使用权 B、土地所有权 C、学校的教育设施 D、集体土地使用权
20、流动资金贷款不得用于（A）等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。
A．固定资产、股权B．固定资产、扩大再生产 C．股权、扩大再生产D．固定资产
二、多项选择题（请将正确答案的序号填入括号内，每题2分，共20分，多选、少选均不得分）
1、商业银行法所称关系人是指(A、B、C、D、E)A商业银行的董事B 商业银行的监事
C 商业银行的管理人员D商业银行的信贷业务人员及其近亲属； E 信贷人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。
2、反映法人客户短期偿债能力的财务比率主要有（B、C）A、流动比率=流动资产总额/流动负债总额, 越高偿债能力越强，但过高会影响资金使用效率和筹资成本，一般认为1:1的流动比率较好, 流动比率小于1，将不具备短期偿债能力；
B、速动比率=（流动资产总额-存货-待摊费用－预付账款）/流动负债总额，一般认为，该比率为1:1较好；
C、现金比率＝（速动资产－应收账款）/流动负债总额，越高偿债能力越好，但过高会丧失流转机会和投资机会。
3、现金流量分析的重点是（ABCD）
A、借款人能否还款？
B、如果能还款，则资金从哪儿来？其来源是否稳定？ C、如果不能还款，则哪一种活动产生的现金少？ D、借款人经营管理中存在什么问题？
4、办理抵押物登记，应当向登记部门提供下列哪些文件或者其复印件(ABC)A 主合同B 抵押合同C 抵押物的所有权或者使用权证书D 抵押权人的身份证明
5、商业银行贷款，应当对借款人的（AB）等情况进行严格审查。A借款用途B 偿还能力C 还款方式D还款时间
6、再融资贷款必须同时满足的基本条件（ABCDE）: A、借款人生产经营活动正常,能按时支付利息;B、重新办理贷款手续;C、贷款抵押、担保有效 ； D、属于周转性贷款；
E、原贷款利息已全部结清，除保全类再融资贷款本金归还20%以上。
7、下列可以抵押的财产有（AD）A．抵押人所有的房屋和其他地上定着物 B.土地所有权 C.学校、幼儿园、医院
D.抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产。
8、根据县联社现行信贷管理办法，下列说法正确的有（CD）： A、地上无定着物的国有划拨土地可设定抵押。
B、以单独住房设定抵押的（必须有二套以上，其中一套用于抵押），县城一类（新建小区内）按每平方米1200元，县城二类（新建非小区内）按每平方米1000元，其他类按500-700元。乡镇（集镇）按每平方米500-800元。
C、以整栋房屋设定抵押的，参照单独门市和单独住房合并设定评估值。
D、对于信用程度高，对信用社贡献大的黄金客户的房产评估可适度上扬，对存在有瑕疵的客户为控制风险亦可适度降低房产的评估价格。
9、以下情况中，哪些情况原则上不接受其贷款申请。（ABCD）A.已农村信用社在同一辖区的同级分支机构取得信用的 B.连续3年亏损或连续3年净现金流量为负 C.列入黑名单
D.项目建设未取得环境保护部门许可
10、农村信用社贷款风险分类有5个档次，哪几个（BDE）档次为不良贷款。
A正常
B、次级
C、关注
D.损失
E可疑
三、填空题(请将正确答案的序号填入括号内，每题2分，共20分)1.反映借款人在某一特定日期财务状况的财务报表是（资产负债表）。
2、速动资产是流动资产减去（存货）。
3、贷款担保方式分为（保证）、抵押、(质押）。
4、《巴塞尔协议》规定的商业银行资本充足率标准不得低于（8%），其中核心资本占比不得低于（50%）。
5、农村信用社的主要资产业务是（贷款）
6、贷款风险五级分类的四个分析分别为(财务分析)、担保分析、（现金流量分析）、非财务分析。7、2009年7月至2010年2月，中国银监会先后发布了“三个办法一个指引”是指 固定资产贷款管理暂行办法、(流动资金贷款管理暂行办法)、（个人贷款管理暂行办法）和《项目融资业务指引》，以上统称为贷款新规。
8、信贷经营和管理必须坚持（安全性）、流动性、效益性 相统一的原则。
9、金融机构将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为称为（转贴现）。
10、农户小额贷款采取“一次核定、（随用随贷）、余额控制、(周转使用)”的管理办法。
四、判断题(请将正确答案的序号填入括号内，每题1分，共20分)
1、建筑承包人的优先受偿权优于抵押权和其它债权（√）；
2、未经有权审批部门批准，同一辖区内不得有两个或两个以上同级经营机构对同一客户发放贷款。（√）
3、企业以划拨方式取得的国有土地使用权，以该土地使用权为标的物设定抵押，经依法办理抵押登记手续后抵押有效。（√）
4、新增不良贷款责任实行终身考核追究制，对不良贷款责任的考核，实行责随人走，贷款责任不得因调离、退职、退休而解除，实行终身挂钩考核追究，直到责任贷款收回为止。（√）
5、法人是指具有民事权利能力和民事行为能力，依法享有民事权利承担民事义务的组织（√）
6、根据《衡山县农村信用合作联社员工行为规范积分考核办法（试行）》（山信联发[2009 ]40号）的规定，员工违规积分连续二年达到24分，或个人积分有过三次连续达到10分记录的，按照《衡山县农村信用合作联社员工违规处理办法》（解除劳动合同）或限期调离信用社。（х）
7、、对一般责任保证，如贷款到期后不能及时偿还，债权人可同时要求保证人和债务人清偿（х）
8、票据贴现，系指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款（√）
9、不考虑其它因素，如果某企业帐上应付货款比同行其它企业大得多，则该企贷款风险也相对较大（х）
10、信用社的贷款要实行包放包收的责任追究制度，严禁以贷收息（√）
11、借款人未按照约定的借款用途使用借款的，贷款人可以停止发放借款、提前收回借款或者解除合同。（√）
12、对随意改变贷款用途、出租、出借和转让贷款证的农户，应立即取消其小额信用贷款资格。（√）
13、贷款人未按照约定的日期、数额提供借款，造成借款人损失的，应当赔偿损失。（√）
14、当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照一般责任保证承担保证责任。（×）
15、对未获批准的个人贷款申请，贷款人无须告知借款人。（×）
16、按贷款风险分类法进行五级分类时，违反国家有关法律和法规发放的贷款应至少归为次级类。（×）
17、因债务人怠于行使到期债务对债权人造成损害的，债权人可以行使代位权。这是最高院司法解释中规定的。（√）
18、连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。（√）
19、贷款“三查”是指贷前调查、贷时审查、贷后检查。（√）
20、贷款种类按期限可划分：短期借款、中期借款、长期借款；如果按方式可划分为：信用贷款、担保贷款、票据承兑。（×）
五、简答题（每题10分，共20分）
1、信贷资产风险五级分类中五个类别的核心定义分别是什么?（1）正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
（2）关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还债务产生不利影响的因素。
（3）次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
（4）可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
（5）损失类：在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，贷款本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
2、根据信贷管理规定：信用社贷审组授权权限范围内的贷款，从受理客户申请到收回各环节全部在信用社完成。其操作流程为？
关键词：财务公司,信贷资产转让,流动性
一、导言
企业财务集团作为中国金融体系中一批特殊的金融机构, 它是国家为推动国有大中型企业发展和改革的一类重要配套举措, 也是我国金融体制和经济体制改革结合下的产物。历经二十多年发展, 财务公司已经成为非银行金融机构中的重要力量, 也是我国金融市场的一支生力军。财务公司在深化企业改革、提供富有特色的金融服务、支持企业集团经济建设等方面发挥了其它银行金融机构不可取代的作用。
二、案例介绍
粤电财务公司与深发行于2010年8月10日签订了一份《信贷资产卖断协议》, 双方于当日进行了一笔信贷资产出售业务并操作完成相关账务数据。在这之前两个月, 粤电财务公司敏锐地察觉到相关政策信息的变化, 预测国家将继续实行宽松的货币政策, 将于下半年逐步加大对商业银行的信贷规模控制。粤电财务公司通过出让信贷资产、出售部分优质的信贷资产, 从而置换出部分信贷额度, 将有限的资产运用到对公司发展影响最大的业务上, 最大限度实现粤电集团下属单位成员的资金周转等, 这一系列行为正是应对政府宏观决策变化的。
2.1交易主体
2.1.1出让方-粤电财务公司
粤电财务公司从07年开始发放第一笔贷款, 信贷余额最高达100亿元, 主要业务收入来源于信贷业务, 公司各项主要经营业绩指标良好, 2009年公司各项主要经营业绩指标情况如表1-1所示。
2.1.2受让方-深圳发展银行股份有限公司广州分行
深圳发展银行股份有限公司 (简称:深圳发展银行, 股票简称:深发展A, 股票代码:000001) 是国内首家在中华人民共和国公开发行股票并上市的商业银行。1987年5月10日, 深圳发展银行第一次向公众免费订阅提供人民币普通股, 并于1987年12月28日正式揭牌。
2.2信贷资产转让的资产质量评估
粤电财务公司本次拟转让的信贷资产是2010年6月18日发放给广东红海湾发电有限公司的2亿元固定资产, 转让时间为三年。
2.2.1借款人财务状况及分析
广东红海湾发电有限公司 (以下简称“红海湾公司”) 于2004年3月30日正式成立, 注册资本30000万元, 经营期限为30年。其各项主要经济指标如表1-2所示。各项指标直接反映该公司盈利向好, 流动性及短期偿债能力逐步增强, 短期偿债能力较强。
2.2.2借款人所属行业发展现状及竞争分析
借款人红海湾公司所在行业为发电业。电力业是一种代表先进生产力的基础产业, 它在促进国民经济发展和推动社会进步方面起着无法代替的作用。本世纪以来, 市场化、城镇化、工业化迅猛发展, 拉动电力产业和重型工业高速增长。红海湾公司位于广东东部汕尾市, 作为全国经济大省, 广东省的电力需求量构成了红海湾公司的主要市场需求, 全省用电量超全国社会用电总量的10%, 加之汕尾本地用电需求量并不大, 综上分析借款人所处地理位置对其发展有一定的竞争优势。
从行业竞争者看, 电力产业属于自然垄断行业, 替代品不多。红海湾公司的电力输出对象主要是需求缺口依然很大的广东省, 即使西电东输计划的实施, 向广东送电后也不能满足其用电量的需求, 因此竞争对手对红海湾公司影响甚微。
2.3信贷资产转让的定价
针对红海湾公司目前良好的经营状况及发展势头, 粤电财务公司根据目前的国内融资形势及转让市场, 制定出本次转让定价。如表1-3所示。
粤电财务公司就上述定价方案先行与深发行广州分行进行充分沟通, 双方基本达成共识, 初步预计本次转让方案通过深发行广州分行审批的概率比较大。
三、案例分析
3.1粤电财务公司信贷资产转让的动因分析
3.1.1粤电财务公司有效调节集团的融资结构
在发展本集团内部的企业贷款上, 粤电财务公司具有得天独厚的优势。但是, 粤电财务公司相对单一的存款来源仍然难以满足本集团内部成员公司对营运资金的发展需求。造成的后果就是集团下属成员企业纷纷转向企业直接贷款, 这也在一定程度上导致企业集团额外增加支出这部分财务成本。
财务公司通过建立良好的形象、开展信贷资产转让业务, 将能够极大地提高财务公司的放贷能力, 以提高信贷资产的流动性, 进一步增加企业集团的融资渠道来源, 并能逐步满足企业集团的资金需求;同时, 也有利于本集团的成员公司降低财务成本, 提高自己的经济利益。企业集团作为一个整体, 借助信贷资产转移这项业务不仅解决了成员公司短期和长期的资金需求, 也在同一时间最大限度地把企业集团的整体财务成本负担降至最小。
3.1.2粤电财务公司完善资金集中管理的内容
政策的角度来看, 财务公司定位为集团的内部银行, 它提供财务管理服务, 包括融资管理服务。银监会主席刘明康在非银行金融机构的监管人员会议上重点指出:“财务公司从事现金池管理, 代表本集团向银行申办建立一个财务公司, 提供一个统一的集团财务管理服务。”从理论上讲, 企业规模不断扩大, 其内部资金管理和配置问题逐渐成为理论与实践研究焦点所在。目前, 提高资金利用效率的重要途径是对条件成熟的企业集团实施资金统一归集管理, 而“内部资本市场理论”是研究和分析内部资本分配的重要理论。
经过四年多的发展, 粤电财务公司已经逐步建立起“粤电财务集团资金集中管理系统”。无论是从信贷业务或资金募集的角度来看, 实现融资平台统一化、一体化建设的条件已经日臻成熟。而“收支两条线管理”也要依赖这个统一的融资平台进行有效的补充, 从而进一步丰富和提高资金集中管理的内容。
3.2信贷资产转让对利益相关者的影响
3.2.1改善出让方盈利能力与融资结构
首先, 有利于提高出让方资产的流动性。为了避免由于客户、行业的高度集中导致信用风险暴露, 财务公司通过某一客户、某一行业贷款的集中转让达到分散经营风险、调整信贷结构的作用, 据此提高信贷资源配置的效率, 调整财务公司自身信贷资金的投放方向。其次, 这将有助于改善资本公积率。在一般情况下, 金融公司贷款的风险权重为100%。按照规定, 必须持有一定的净资本 (不低于10%) 与之相对应。通过转让业务出售部分贷款后, 有权将保留资产的风险权重降低为0, 这就有效地降低了对资本金的需求, 从而增加了资本公积 (盈余) 率。针对当前财务公司发展过程中金融资本短缺的情况, 该项业务具有重要的现实意义。最后, 有助于调整财务公司自身的资产负债状况, 改善人民银行所规定的监管指标的时点限制, 这对维护和增强市场对这一特殊的非银行金融机构的信心有一定帮助。
3.2.2进一步拓展受让方客户渠道
首先, 扩展客户群体。很长一段时间, 粤电集团的大部分贷款业务都由四大国有银行垄断, 外资银行很难进入。广东粤电财务公司的信贷资产出售给深发行后, 深发行广州分行可以利用粤电财务公司的客户资源来开展自身业务, 并在今后发展成业务合作伙伴。与此同时, 深发行广州分行借助金融公司为客户提供全方位服务这一便利, 利用自己在结算、资金、信息网络和业务功能等方面的专业优势协助受让方发挥专业优势、扩展客户群体。
其次, 建立专业领域优势。通过信贷资产转让业务, 深发行广州分行在粤电财务公司协助下建立起专业领域竞争优势。所谓专业领域是在其服务范围内, 银行根据业务性质和客户特点, 在行业内具备领先专业优势和丰富业务经验的特定领域。深发行广州分行不仅可直接从同行业中, 也可以从受让方取得的资产和信贷客户发展信贷业务, 从而扩大业务份额和巩固专业领域的实力。
3.3粤电财务公司信贷资产转让的策略分析
3.3.1交易对手的物色
目前, 粤电财务公司开展信贷资产转让业务行为以四大国有银行为主, 辅以小型和中型股票行和其他金融机构。除了四大国有银行高信贷政策的稳定性, 粤电财务公司也将注重与小型和中型的银行及其他金融机构建立合作关系, 以提高转让的成功率。除了推动实施该行的信贷和优先级行原贷款或规避原贷款额度的做法, 可以最大限度地减少因转让而产生的冲突和误解。此外, 粤电财务逐步探索开展在本国内其它区域转出自己的信贷资产。由于商业银行经营状况和经营战略地区发展不平衡的差异性, 实施跨区域转出将能够提高自身业务发展的影响力。
3.3.2操作时间的把控及转让标的的物色
在信贷资产转让业务的具体时间点上, 粤电财务公司初步实施“反周期”的作战思想。粤电财务优先发展在信贷资产转让表中存量信贷资产转让业务, 取而代之的是一组公司持有高比例股权的成员单位, 优先更换高的贷款利率, 早受益更多的选择比收入, 同时实现一部分信贷资产打包出售。金融公司将贷款期限长、短期内 (以帮助商业银行保持贷款规模, 内部评估) 的贷款组合及营运效率类 (大机组效益好与小机组效益差的电厂贷款组合) 包装形成资产包进行出售。
3.3.3转让定价的制度和方法
粤电财务公司的转让定价是通过依赖信贷资产质量比较客观的评价和市场条件去制定的价格, 但与信贷资产转让业务的不断增长。首先是价格管理权限。价格管理权是财务公司拥有的对每笔信贷资产销售业务征收管理费的权利。财务公司每笔在售的商业交易, 银行根据审批结果向财务公司形成价格问询记录, 交易人只需登陆价格查询系统即可查询相关信息和记录。同时交易的调查工作接受本集团内审计和纪检部门的监督、检查。
3.4粤电财务公司开展信贷资产转让的效益分析
以本文红海湾公司贷款卖断业务为例, 转让过程中银行执行的基准利率为5.76%, 转让前贷款执行利率较基准下浮10%, 即5.184%, 贷款转让后, 财务公司收取转让手续费, 年费率为0.576%, 转让后, 贷款执行利率仍然维持5.184%, 但站在集团的角度看, 外部资金使用成本为4.608%, 较同期基准利率下降20%。效益分析如下表。
而在实际操作过程中, 市场信贷规模、Shibor利率高低将会限制成本幅度降低的大小。
四、结论与讨论
论文通过粤电财务公司信贷资产转让案例分析, 得出以下结论:
1、信贷资产转让业务控制, 以及内部操作的操作直接影响本集团的整体策略的设计。
粤电财务公司通过一系列转移策略, 交易对手识别, 控制操作的时间点, 选择转移目标, 内部价格管理制度, 充分利用区域性商业银行的经营状况和经营策略之间的差异, 并逐步探索国家主导的金融行业之间信贷资产转出本集团的财务转型。
2、信贷资产转让利益相关者的收益对信贷资产转让业务的开展具有一定的贡献。
信贷资产转让可以转让信贷结构调整, 提高其流动性, 扩大受让顾客资源, 提高项目贷款融资的能力, 降低成本, 融资完成转让属于集团。利益相关者都能够从中受益, 并有助于信贷资产转让业务的行为。
参考文献
[1]朱广德.对发展我国企业集团财务公司的政策思考[J].金融纵横, 2001 (2) .
摘 要 随着我国经济的发展，市场竞争越发激烈，信贷早已成为相当一部分企业获得资金的主要来源。企业与银行联系的日益密切，使得商业银行的信用风险也大大增加，在这种情况下，客户信用评价则成了商业银行对信用风险的重要措施。它对使得商业银行规避信贷风险，以及确保信贷资产的质量乃至用以维持金融市场的有序进行和健康成长都起着十分重要的作用。
关键词 商业银行 公司信贷 信用评价
商业银行作为经营货币的一种特殊的企业，同时也作为最大的债权债务人，其经营管理直接关系着社会经济的稳定与发展。在现阶段，我国商业银行对于信用风险的规避能力以及管理水平都比较低，这就使得我国的信贷资产的质量还处于普遍比较差的状态，而这些都严重的影响了我国商业银行的发展。因此，我国迫切需要完善信贷客户信用评价机制，以此来作为信贷风险以及资产风险的参考依据和管理基础。
一、目前我国客户信用评价中存在的问题
（一）信贷客户信用评价尚没有一个完整的体系
随着我国经济的发展，信贷业务逐渐多了起来，伴随着企业和银行之间信贷业务的增多，信用风险已经成为一个不容忽视的问题。然而，我国的商业银行大多都对信贷企业所处的信用状况不能够很好的把握，并且对信贷企业信贷归还能力的变化情况不甚了解，以至于不能够及时的调整对信贷公司的的信贷政策。
另一方面，我国的各个商业银行之间各自经营，并没有形成一个统一的完备的信贷客户信用评价体系，使得各银行的信用评价体系之间的可比性不足。并且各个银行之间的信用评价公开力度不够，使得一些企业钻空子，多开户头。这在很大程度上阻碍了我国信贷客户信用评价系统的研究和发展。并且，各个银行独立使用的信用评价系统都有着不同程度的漏洞，导致评价结果失灵的情况时有发生，使得商业银行的信贷风险进一步增加。
（二）商业银行在客户信用评价中过于侧重历史数据以及盈利能力，而忽视了发展能力和偿债能力
在目前我国的商业银行中，大部分的商业银行的客户信用评价都过于偏重对历史数据的分析，对过去财务数据的过分重视，使得历史数据在评价系统中占了相当大的比重。而历史数据只能代表过去的业绩，企业的历史业绩与盈利能力并不能说明其偿债能力的大小。而恰恰是信用评价中尝尝忽略的公司发展能力，才真正能够保证商业银行资金的回收和利润的回笼。
二、完善我国客户信用评价体系的必要性
（一）完善我国的客户信用评价体系是我国银行改革以及发展的必然要求
随着经济的发展，商业银行与企业的联系越来越密切，这就要求银行要建立以市场为中心的围绕客户所展开的高效且能够有效地规避风险的信贷经管机制。通过对客户进行客户信用评价，以此来了解和判断客户的资金偿还能力，从而决定是否乃至继续为该客户提供资金上的服务。由此可知，对客户进行信用评价可以选择优质客户，对商业银行的长足发展有着重要的作用。然而，怎样才能得知一个企业的优劣？判断一个企业的能力以及发展好坏，那就必须要掌握客户的资金、信用等信息，需要用完善的程序以及科学的手段来分析企业的发展前景。而完善客户信用评价体系则是有效选择优质客户，发展好信贷事业的基础。
（二）完善客户信用评价能够使得银行有效地对信用风险进行控制
商业银行要想防范风险，挑选优质客户，就必须对客户资金、信用等进行有效的控制和监督。将贷款后的信用风险处理为贷款前的信用防范。而要想使得此类风险防范的有效进行，就必须完善客户信用评价体系，只有通过完善的客户信用评价体系，商业银行才能对客户信用进行有效把握，才能真正做到防患于未然。
（三）完善客户信用评价有利于企业自身的信用意识加强
目前在我国，公司企业信用缺失的现象比较严重。在贷款过程中多开户头进行贷款，以及逃债、重复抵押、骗贷等现象时有发生，导致银行的不良资产与日俱增，呆账、坏账等严重影响了商业银行的发展。对客户信用评价进行完善，商业银行对公司的信用等级进行评定，必要时还有可能对外宣布公司的信誉度。这就促使企业不得不加强信用意识，改善自身的信用缺失，不断提高自身的信誉度。也使得企业在市场竞争中更加占有优势，更有利于企业进军国际市场，在国际市场上占有一席之地。
三、我国商业银行公司信贷客户评价体系的完善及对其美好前景的期望
现阶段，我国的外部评级机构还不够成熟，尚且需要长时间的完善。在这种情况下，要先行完善我国商业银行内部的客户信用评价体系。首先，评价的指标对于客户的信用变化要比较敏感，能够有相对超前的预测能力。其次，客户评价系统要能够对公司的单项业务和总体经营都有一个好的把握和评价。最后，可以将对公司信贷客户信用评价的结果在银行之间进行公开，以便其他银行对该客户的资料进行了解，也可避免多开户头现象的发生。另外，也可以将评价结果通过一定渠道向社会公布，以此来促使企业改善自身信用，认清自身不足，也可以通过该评价向其它公司学习。公司之间，选择信誉度高的公司进行合作，也有利于信用良好的公司事业的发展
四、结论
虽然目前我国的商业银行公司信贷客户信用评价还有很多问题，评价系统还不够完善，但是商业银行评定系统在中国的发展潜能和美好前景是不能够忽视的。相信随着我国商业银行的发展以及改革的深入，公司信贷客户信用评价体系一定会越发完善，对维持我国市场秩序，促使公司提高信用度，使得公司之间优胜劣汰，乃至进军国际市场都有着巨大的推动作用。
参考文献：
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[3]冯祈善，穆小华，向俊.浅析商业银行对企业贷款中的道德风险问题.石家庄经济学院学报.2005（04）.
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