解读贷款新规（精选8篇）
第一节 起草动因和出台意义
一、起草动因
存在很多问题，主要表现在： 贷款挪用现象普遍 过度授信问题突出 合同管理形同虚设 贷后管理软弱无力 “四假骗贷”现象堪忧
银行业金融机构业务发展受限 贷款管理“软约束”
二、出台的意义
1、有利于引导信贷资金合理配置和降低金融体系风险，支持国民经济又好又快发展
2、有利于规范和强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益
3、有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，促进贷款业务的健康规范发展
4、有利于银行业金融机构实现贷款的精细化管理，促进公平竞争和科学发展
5、有利于顺应国际金融监管不断强化的趋势，提高监管的有效性
第二节 新规出台过程与实施措施
一、新规的出台过程
1、启动
2、起草
3、出国考察
4、征求意见
5、法律审查
6、修订完善
7、报批并颁布实施
二、推动实施的措施
1、督促银行业金融机构提高认识，准确理解贷款新规的监管要求
2、严格要求各机构按照贷款新规开展业务，做好对客户的宣传和解释工作
3、进一步加大宣传与培训力度，主动加强与有关部门联系沟通，努力使贷款新规深入人心第三节 新规的主要内容和核心要义
一、内容
二、核心要义
1、强调全流程管理原则
2、强调诚信申贷原则
3、强调协议承诺原则
4、强调贷放分控原则
5、强调实贷实付原则
6、强调贷后管理原则
7、强调罚则约束原则
第二章 信贷管理的理论与实践
第一节 信贷风险概述
一、信贷风险的基本内涵
二、信贷风险的类型
1、信用风险
2、政策风险
3、操作风险
4、利率风险
三、信贷风险的成因
四、信贷风险管理的目标
第二节 信贷管理的发展历程
一、国外商业银行信贷管理模式
1、独立单项贷款管理
2、贷款集中度管理
3、贷款组合管理
4、金融衍生工具管理
5、进取的综合化管理
二、我国银行信贷管理的发展历程
1、资金指令性管理阶段
2、实贷实存管理阶段
3、审贷分离阶段
4、信贷管理开始向国际接轨阶段
5、信贷全流程管理阶段
第三节 信贷管理的主要策略
一、预防策略
二、分散策略
1、贷款客户分散
2、贷款产品多样化
3、贷款行业分散
4、贷款区域分散
三、转移策略
四、补偿策略
第三章 信贷管理流程
第一节 信贷管理流程概述
一、信贷管理流程的概念和特点
1、信贷管理流程的概念
2、信贷管理流程的特点
二、我国银行业金融机构信贷管理流程存在的主要问题
1、信贷管理流程欠缺前端风险控制，对贷款合同或协议管理重要性认识不足，信贷风险管理水平亟待提升
2、贷款发放与支付管理薄弱，信贷资金挪用现象时有发生，极大地威胁银行业金融机构信贷资金的安全
3、岗位制衡、绩效考核和责任追究机制不完备，使得我国银行业金融机构贷款管理“重贷前、轻贷后”，业务激励“重数量、轻质量”，风险管理“重眼前、轻长远”等现象普遍存在
4、信贷管理法规不健全，不利于进一步完善我国银行业金融机构信贷管理流程
三、进一步完善我国银行业金融机构信贷管理流程的现实意义
1、有利于规范和强化贷款风险管控，保护贷款人的合法权益
2、有利于银行业金融机构实现贷款的全流程管理
3、有利于我国银行业金融机构建立健全信贷管理制度，强化贷款支付管理，保障贷款业务的健康、规范发展
第二节 贷款新规的基本信贷流程
一、新规下的基本信贷流程
1、贷款申请
2、受理与调查
3、风险评价
4、贷款审批
5、合同签订
6、贷款发放
7、贷款支付
8、贷后管理
9、回收与处置
二、新规对信贷管理流程的专项要求
1、固定资产贷款业务专项要求
2、流动资金贷款业务专项要求
3、个人贷款业务专项要求
4、项目融资业务专项要求
第四章 贷款申请和尽职调查
第一节 贷款申请
一、贷款申请的含义
二、贷款申请的法规要求
1、“诚信申贷”的基本要求
2、借款人的主体资格要求
3、借款人经营管理的合规合法性
4、借款人信用记录良好
5、贷款用途明确合法
6、还款来源明确合法
7、贷款申请材料的具体要求
三、贷款申请在操作中的一般流程
1、客户申请
2、面谈
3、借款人资格审查
4、内部受理审核
5、受理意见反馈
6、申请资料准备与初步审查
第二节 尽职调查
一、尽职调查的含义和现实意义
二、尽职调查的法规要求和重点环节
1、基本要求
2、尽职调查的方式
3、尽职调查的人员
4、尽职调查报告
三、尽职调查的一般操作规程和尽职调查报告的写作要点
第三节 流动资金贷款需求量的测算
一、流动资金需求量测算的含义和现实意义
1、流动资金贷款需求量测算的含义
2、推行流动资金贷款需求量测算的现实意义：
是新规的要义和精髓，体现了贷款精细化管理的理念； 有利于规范和强化流动资金贷款风险管控，保护金融消费者权益，支持实体经济又好有快发 有利于加速资金周转，促进贷款的合理使用，提高资金的利用效率
3、需求量测算的主要内容
二、流动资金贷款需求量测算的法规要求和重点环节
1、法规要求
2、重点环节
三、需求量测算的一般程序
1、流动资金占用量的影响因素
2、测算的一般思路
3、测算的参考方法
第四节 项目融资中特殊风险问题
一、项目融资特殊风险的主要内容
1、项目融资的特殊风险
2、我国项目融资风险管理的主要问题 法律体系不完善，基本制度不健全 金融体制不完善，金融衍生工具较少 风险管理技术基础薄弱
客观条件欠缺，限制风险管理的发展
二、项目融资业务特殊风险管理的法规要求和重点环节
1、法规要求
2、重点环节
（1）界定了项目融资及其特殊风险的含义（2）项目融资业务特殊风险评估的原则（3）项目融资特殊风险管理的方法（4）特殊风险管理的要求
三、项目融资特殊风险的管理规程
1、项目融资指引体现全流程风险管理理念
2、项目融资特殊风险管理的相关措施 政策风险 筹资风险 完工风险 产品市场风险 超支风险
原材料风险、营运风险及管理 汇率风险 环保风险
第五章 信贷风险评价
第一节 信用评级
一、信用评级的内涵和方法
1、信用评级的内涵
2、信用评级方法的发展
3、巴塞尔新资本协议关于信用评级的要求
客户评级 债项评级
二、信用评级的法规要求
三、信用评级的操作要点
1、要针对不通的客户类型分类构造评级模型
2、要建立信用风险IT系统
3、要持续优化评级体系
4、要保证信用评级工作的独立性
5、要重视基础评级信息的审核和录入
6、重视定性评价的准确性
7、要规范对集团关联企业的评级
8、要不断提高对影响评级的各种因素的分析能力
9、要做好信用等级重评工作
第二节 统一授信
一、统一授信的基本含义
1、统一授信的定义
2、实行统一授信的现实意义
有利于提升银行业金融机构风险管理精细化水平有利于加强对客户信用风险的管理和控制 有利于积极引导信贷结构调整、优化资源配置
3、评级与授信的关系
二、统一授信的法规要求
三、统一授信的操作要点
1、单一客户的统一授信
2、集团客户的统一授信
3、明确授信额度核定的业务操作流程
第三节 授信业务风险评价
一、授信业务风险评价及其体系建设
建立完善授信业务风险评价体系要做到：
建立适应本机构特点的信用风险文化 建立完善风险评价的制度和方法
建立对立的审贷体系和专业化的风险评价人员队伍
二、授信业务风险评价的一般要求
1、要保持负责风险评价工作部门的独立性
2、全面评价固定资产贷款风险
3、全面评价流动资金贷款风险
4、全面评价个人贷款风险
项目融资风险评价应以偿债能力为核心进行全面审查，主要包括： 借款人及项目的股东情况 项目的合法合规性
项目建设的必要性、合理性及技术可行性
项目产品市场及能源、原材料等主要生产要素的落实情况分析 项目资金筹措 项目财务效益分析 项目担保及风险分担 项目融资方案
流动性贷款风险评价主要关注： 借款人主题资格及基本情况评价 借款用途的合理性、合法合规性评价 借款人业务交易的风险评价 借款需求量合理性评价 借款人财务风险评价 担保评价
个人贷款风险评价主要关注： 借款人基本情况评价
借款人资产负债状况及收入评价 借款项下交易的真实性、合法性评价
第四节 风险限额管理
一、风险限额的含义
二、风险限额的法规要求
三、银行业金融机构有关风险限额管理的实践 第六章 贷款审批
第一节 信贷授权
一、信贷授权的含义
1、信贷授权的定义
2、信贷授权的分类： 直接授权 转授权 临时授权
3、信贷授权管理的意义
二、信贷授权的法规要求
1、建立健全内部审批授权与转授权机制，实行分级审批
2、审批人员按照授权自主独立审批贷款
3、对超越、变相超越审批权限审批贷款的，银行业监督管理机构可根据法律进行处罚
4、信贷授权的原则与方法
1、信贷授权遵循的基本原则：
授权适度 差别授权 动态调整 权责一致
2、信贷授权确定的方法
3、信贷授权的方式
信贷授权的载体
信贷授权的形式：
按受权人划分、按授信品种划分、按行业进行授权、按客户风险评级、按担保方式
第二节 贷审分离
一、贷审分离的含义
1、贷审分离的定义
2、贷审分离制度出台的背景
3、贷审分离的意义
二、贷审分离的法规要求
1、建立贷审分离的岗位制衡机制
2、建立贷款调查岗和贷款审查岗的考核与问责机制
三、贷审分离的一般操作规程
1、贷审分离的形式
岗位分离 部门分离 地区分离
2、信贷业务岗与信贷审查岗的职责划分
业务岗：积极拓展业务搞好市场调查；对借款人业务的合法性、安全性、盈利性进行调查；对客户进行信用等级评价；办理抵押等具体手续；
审查岗：表面真实性审查；完整性审查；合规性审查；合理性审查；可行性审查
3、贷审分离实施要点
审查人员与借款人原则上不直接接触 审查人员无最终决策权
审查人员应真正成为信贷专家
实行集体审议机制
“集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过” 按程序审批
第三节 贷款审查事项
一、贷款审查事项的含义
二、贷款审查事项的基本内容
1、信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查
2、借款人主体资格及基本情况审查
3、信贷业务政策符合性审查
4、财务因素审查
5、非财务因素审查
6、担保审查
7、充分揭示信贷风险
8、提出授信方案及结论
第四节、贷款审批要素
一、贷款审批要素的含义
二、主要贷款审批要素的审定要点
1、授信对象
2、贷款用途
3、授信品种
4、贷款金额
5、贷款期限
6、贷款币种
7、贷款利率
8、担保方式
9、发放条件
10、支付要求
11、贷后管理要求
第七章 贷款合同管理
第一节 贷款合同管理概述
一、贷款合同概述
1、贷款合同的定义
2、贷款合同的内容
3、贷款合同的分类
格式合同、非格式合同
4、贷款合同的制定原则：
不冲突原则、适宜相容原则、维权原则、完善性原则
二、贷款合同管理的定义及模式
1、贷款合同管理的定义
2、贷款合同管理模式
三、贷款合同管理中存在的问题
1、贷款合同存在不合规、不完备等缺陷
2、合同签署前审查不严
3、签约过程违规操作
4、履行合同监管不力
5、合同救济超时 第二节 贷款新规对贷款合同管理的要求
一、协议承诺原则在贷款合同中的体现
1、要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺申贷材料信息的真实有效
2、要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款的真实用途
3、要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款资金的支付方式
4、要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺各方的权利义务
二、贷款新规关于贷款合同管理的规定和要求
1、总体性规定
2、形式性规定
3、常规性规定
4、关于贷款发放和支付的规定
5、关于承诺内容的规定
6、关于违约责任的规定
7、关于处罚的规定
三、加强贷款合同管理的实施要点
1、全面对照新规，修订和完善贷款合同等协议文件
2、建立完善有效的贷款合同管理制度
3、加强贷款合同规范性审查管理
4、履行监督、归档、检查等管理措施
5、做好有关配套和支持工作
第三节 新规对贷款合同的修订要求
一、贷款合同的修订
1、增加提示性文字，凸显贷款合同的调整
2、对借款用途增加约束性条款
3、增加条款明确对贷款的发放与支付的有关约定
4、详细约定借贷双方的承诺事项，力求全面完备
5、详细约定借款人违约情形和贷款人有权采取的措施
第八章 贷款发放与支付
第一节 贷方分控
一、贷方分控概述
1、贷放分控的定义
2、推行贷放分控的现实意义
有利于防范贷款风险，保障贷款人资金安全；
有利于建设流程银行，提高专业化操作质量和效率；
二、贷放分控的法规要求
1、设立独立的放款执行部门
2、将资本金到位审核、按项目进度放款把关和按照约定用途使用贷款作为贷款发放与支付的重要前提条件
三、贷放分控的操作要点
1、明确放款执行部门的职责
2、明确岗位设置与业务流程
3、建立完善对放款执行部门的考核和问责机制
第二节 实贷实付
一、实贷实付的含义
二、推行实贷实付的现实意义
1、有利于将信贷资金引入实体经济
2、有利于加强贷款使用的精细化管理
3、有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险
三、准确理解实贷实付的核心要义
1、满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的
2、按进度发放贷款是实贷实付的基本要求
3、受托支付是实贷实付的重要手段
4、协议承诺是实贷实付的外部执行依据
第三节 贷款人受托支付
一、贷款人受托支付的含义
二、受托支付的法规要求
1、坚持贷款人受托支付为主、借款人自主支付为辅的原则
2、明确受托支付的条件
3、规范受托支付的审核要件
4、关于受托支付贷款资金在借款人账户停留时间
三、受托支付的操作要点
1、明确借款人应提交的资料要求
2、明确支付审核要求
3、完善操作流程
4、合理确定流动资金贷款的受托支付标准
5、要合规使用放款专户
第四节 自主支付
一、自主支付的含义
二、自主支付的法规要求
1、自主支付的标准
2、自主支付的支付控制
三、自主支付的操作要点
1、明确贷款发放前的审核要求
2、加强贷款资金发放和支付后的核查
3、审慎合规地确定以借款人自主支付方式发放贷款资金的在借款人账户的停留时间和金额
4、审慎确定个人借款人自主支付方式的适用情形
第九章 贷后管理
第一节 贷后管理概述
一、贷后管理的含义
二、贷后管理的现实意义
1、加强贷后管理是提高银行信贷资产质量、防范信用风险的需要
2、加强贷后管理也是提升银行竞争力水平的需要
三、贷后管理的主要内容
1、贷后检查
2、贷款质量分类与风险预警
3、贷款本息到期收回
4、不良贷款管理 第二节 贷后管理的法规要求
一、贷后检查
二、账户管理
三、固定资产贷款追加
四、合同约束
五、策略调整
六、贷款展期
七、不良贷款管理
八、贷款核销管理
第三节 贷后管理的操作要点
一、贷后管理总体要求
1、建立完善的贷后管理制度体系
2、完善配套的信息技术支持
3、建立高素质的贷后管理人员队伍
4、充分调动各种外部资源
二、贷后管理的具体操作要点
1、进行动态持续的贷后检查和检测
2、及时进行风险分析与预警
3、做好还款资金账户管理
4、做好不良贷款管理
5、贷款回收
6、形成贷后管理定期报告
1、强调“实贷实付”, 有利于商业银行强化贷款用途管理
贷款新规以加强贷款实际用途控制为核心, 强调“实用实贷”、“实贷实付”、“受托支付”的支付管理理念, 有利于商业银行做实做细贷款用途管理, 加强资金流向和用途监控, 防止借款人改变贷款用途与挪用贷款。如《流贷办法》明确规定, 流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资, 不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途;《个贷办法》明确规定, 贷款人不得发放无指定用途的个人贷款;《固贷办法》明确规定, 单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付, 应采用贷款人受托支付方式。
2、强调全流程控制, 有利于商业银行实现贷款精细化管理
贷款新规的实施将商业银行贷款管理流程从原先的贷前、贷中、贷后三个管理环节转变为受理调查、风险评价、贷款审批、签约、发放、支付、贷后管理和资产处置等九大环节, 推动了商业银行业向全流程控制的贷款管理模式的转变。如交通银行从授前调查、授时审查、支付审核、贷后管理、IT监控等方面进一步加强信贷资金管理;中国银行从贷款发起、账户开立、授信审批、发放支付审核、资金划转、网上银行等方面全面分析差距, 确定了详细的实施细则和操作规程;招商银行在岗位设置方面建立了调查、审批、发放三分离的组织架构, 试点推出风险经理制度等等。
3、强调“协议承诺”, 有利于商业银行加强合同管理
贷款新规对贷款合同管理提出了以协议承诺为核心要义的监管要求, 要求商业银行通过与客户签订借款合同、委托支付协议、账户托管协议和资金账户监管协议等, 廓清借贷双方的权利义务, 有利于商业银行一改过去由于贷款合同不合规、不完备、疏于管理等带来的法律纠纷。商业银行通过合同或协议对控制贷款风险有重要作用的内容与借款人进行约定, 保证了贷款合同的完善性、承诺的法律化和管理的系统化, 从而实现通过合同有效控制贷款风险。
4、强调贷后管理, 有利于商业银行提升信贷管理质量
贷款新规要求商业银行加强贷后风险控制和预警机制, 强调动态监测以及对借款人贷款账户、资金账户、尤其是收入资金账户的管理, 明确商业银行按照监管要求进行贷后管理的法律责任。有效的贷后管理有助于商业银行及时发现贷款潜在风险因素并迅速采取措施, 提高风险管理水平, 防范风险于未然, 控制信贷资产质量。
5、强调理念更新, 有利于商业银行构建良好的信贷文化
贷款新规着重体现的贷款全流程管理、协议承诺、实贷实付等七大重要原则改变了传统的信贷思维。商业银行借助贷款新规实施的契机, 积极推动传统贷款管理模式的转型, 努力提升对信贷资产的精细化管理水平, 有利于构建良好健康的信贷文化。同时贷款新规通过严格监管和罚则威慑, 有助于营造银行间公平合理的市场竞争环境, 保障贷款新规的执行力, 促进健康信贷文化的形成。
二、贷款新规对商业银行的影响
贷款新规的实施, 有助于商业银行提高信贷管理质量, 保障信贷资金流向实体经济, 优化信贷结构, 防范银行体系系统性风险。同时, 商业银行在落实和执行过程中, 也不可避免地遇到一些困惑和问题, 需要正确面对并加以解决。
1、贷款新规对商业银行存贷业务的影响
长期以来, 商业银行贷款业务存在“以贷吸存、以贷增存”的现象, 商业银行发放贷款后直接划入借款人账户, 由其自主支付使用, 没有使用或没有全部使用的贷款则成为银行的派生存款。贷款新规实施后, 按照“实贷实付, 受托支付”的支付方式, 商业银行根据贷款项目进度和有效贷款需求进行发放和支付, 一方面由于改变了一次提款、分次使用传统发放模式, 影响了商业银行贷款的增长;另一方面由银行即时代为支付, 不能滞留借款人账户, 相应减少了贷款对存款的派生, 影响了商业银行存款的增长。同时, 在不同业务结构的商业银行之间, 利益也会发生一定程度的重构。总体看, 中小型银行由于客户面窄, 信贷覆盖的产业链不全, 对“以贷吸存”的经营模式比大银行依赖性更大, 受到的冲击也越大。
2、贷款新规对商业银行客户关系维护的影响
贷款新规对一定金额以上交易要求“受托支付”, 使得一些大的贷款客户失去了大部分资金的自主支配权, 交易习惯和资金管理模式也要求随之调整, 如大型集团客户分借统用、统借分用以及资金池等情况, 客户一时感到不便甚至不满, 给银行客户维护工作带来一定压力。同时, 由于受托支付较自主支付多出若干个环节, 一些经营灵活、经营周期短的中小企业会因时间原因错失商机, 造成经济损失, 对商业银行产生不信任感, 忠诚度下降。
3、贷款新规存在的一些操作难点
商业银行在具体执行贷款新规的过程中, 还存在一些实质性的操作难点, 需要进一步的细化和明确。如部分客户对商业银行深度监控借款人回笼资金存在抵触和不配合情绪, 甚至拒绝提供的情况, 影响按还款计划还款的落实;《个贷办法》要求对格式合同“公示”, 商业银行因为没有明确的“公示”规则, 面临“如何公示”的难题;票据业务的资金划付和运作未在贷款新规中要求, 如何对票据融资进行监管有待解决等等。
三、商业银行应对措施
今年银监会把推动落实贷款新规作为工作重点之一, 督促银行业树立“实贷实付”理念, 建立全流程的精细化信贷管理模式, 从源头上控制信贷资金被挪用风险。商业银行在落实贷款新规的过程中, 可采取如下对策措施:
1、尽快实施配套改革, 改进银行内部管理
一是完善规章制度, 优化信贷流程。商业银行要按照贷款新规要求, 结合实际情况及时修改、完善、健全内部规章制度;调整贷款业务流程, 设置或调整相关岗位, 建立考核问责机制, 防范和控制业务操作风险;优化信贷全流程管理, 将贷款过程管理分解为贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、回收与管理等环节;整合、修订相关合同文本, 特别着重修订了账户开立、账户监管、受托支付管理要求、重要内容承诺事项、违约责任等相关环节;改造相关IT系统, 实现贷款资金智能化管理监控等。
二是加强学习、培训和宣导。贷款新规对传统贷款管理有很多新的改变, 需要商业银行相关从业人员自觉学习并掌握规则, 执行贷款新规对银行各部门、各环节、各岗位的人员业务素质也提出更高要求。因此, 商业银行应通过多种途径, 对相关从业人员就贷款新规进行充分的培训和辅导, 一方面使其理解和把握贷款新规的工作要求, 使业务开展符合制度和监管的要求;另一方面, 使其全面、准确地理解并接受贷款新规所倡导的信贷管理理念, 提高全员风险管理意识。
三是转变存贷款业务经营模式。贷款新规要求的实贷实付, 减少了银行的短期利息收入, 打破了银行长期以来依靠派生存款的惯性, 颠覆了银行以存款考核业绩的激励考核机制。商业银行要生存、发展, 须进一步完善质量、效益、风险和规模并重的考核体系, 提高激励约束机制的针对性和科学性。同时, 必须加快金融创新, 通过制度创新、业务创新、管理架构的创新适应监管要求、满足客户需求、提高运营效率, 提高核心竞争力并最终提高商业银行的盈利能力。
2、坚持以客户为中心, 加强与客户的沟通协调
商业银行要坚持以客户为中心, 积极做好客户关系维护, 通过广泛地向客户宣讲贷款新规、详细介绍商业银行内部规定、协助客户制订精确的财务管理方案、提高发放和支付审核时效等措施, 加强沟通, 主动做好相关的解释工作, 让客户更多、更好地熟悉监管政策和银行的具体操作流程, 帮助客户进行财务精细化管理、节约财务费用, 不断加强和改善客户关系管理, 保证银企关系畅通和谐。
3、加强与监管部门沟通, 动态落实贷款新规
在贷款新规执行过程中, 商业银行要及时梳理执行中的“疑难杂症”, 主动加强与监管部门的沟通, 反映日常业务中时常遇到、因贷款新规只做出原则性规定而较难把握的问题, 了解和掌握监管部门的释疑口径, 动态落实贷款新规, 从制度中找依据, 从实践中想办法, 努力做到在符合监管要求、把握贷款风险的基础上满足客户合理需求, 提高业务办理效率。
摘要：为提高商业银行的信贷风险管控能力, 中国银监会陆续颁布了“三个办法一个指引” (以下称贷款新规) , 自今年2月份全面实施已有半年之久。本文结合商业银行实际情况, 就贷款新规对商业银行经营管理发挥的作用、产生的影响、遇到的问题进行简要剖析, 并提出相应的对策建议。
李文中首都经济贸易大学讲师，博士研究生。
2005年12月，国务院发布了《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》(以下简称新规定)，这个关乎城镇大多数老百姓的利益的文件受到热切关注，因为与1997年政府发布的《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(以下简称旧规定)相比，新规导致在基金积累和将来养老金计发公式以及养老金领取额等方面都会发生一些变化。那么，调整后对于个人来说会有怎样的变化和影响呢?
具体措施和变化
新规定对基本养老保险制度的调整具体体现在以下几个方面：
第一，同旧规定相比，单位和个人缴纳社会基本养老保险费的负担没有发生变化，总共仍然占个人缴费工资的28％左右，其中单位负担20％左右，个人承担8％。不过，与旧规不同的是，自2006年1月1日起，过去由单位缴纳的个人工资3％的保险费不再进入个人账户，而是转存人社会统筹账户。
第二，根据旧规定，职工退休时领取基础养老金的月标准为省、自治区、直辖市或地(市)上年度职工月平均工资的20％(缴费满15年)。而新规规定，职工退休时领取基础养老金的月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1％，鼓励参保者缴满15年以后继续缴费，缴费35年就可在领取养老金时每月从统筹账户领到届时社会平均工资的35％。
第三，根据旧规定，职工退休时领取个人账户养老金的月标准为本人账户累积储存额除以120。而新规规定，职工退休时领取个人账户养老金的月标准为个人账户储存额除以计发月数。计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定，假定60岁退休，届时预期寿命是75岁(不考虑利息因素)，计发月数就是180，而不是此前规定的120。
养老金调整对个人的影响
国务院这次调整社会基本养老金计发办法具有重要意义。
鼓励多缴费多领养老金
根据旧规定，职工退休时按照省、自治区、直辖市或地(市)上年度职工月平均工资的20％的标准领取基础养老金。也就是说，在旧办法下，职工多缴并不能多得，降低了职工努力工作和缴足15年保费后继续缴费的积极性，制约了社会养老保险基金的来源。而根据新规定，职工在缴足15年的保费之后如果继续缴费，每多缴1年，退休时领取的基础养老金在月平均工资的基础上增加1％。而且，由于个人缴费标准不发生变化，以后年份中继续缴费对个人负担和生活水平不会产生明显的影响。因此，这一调整有利于激发职工为了提高退休后的生活水平，在工作期间努力工作和持续缴费的积极性。
“职工多缴费多领取基础养老金”这一办法的调整本身就体现了社会养老保险制度的纵向公平。除此之外，新规定将过去由单位负担的个人缴费工资3％的保费由个人账户调整到社会统筹账户，加强了不同效益的行业和单位之间养老保险待遇水平的调剂力度，进一步优化养老保险基金的配置，更加凸显社会养老保险制度的横向公平。
降低财政负担保障安全
2000年，我国正式进入了老龄化社会。然而，我国在1997年才确立了社会统筹和个人账户相结合的社会保障制度。在人口老龄化的压力之下，这一制度从一开始就面临着一个最大的困难：老职工没有养老金储蓄，参保单位和个人既要为自我养老积累资金，又要承担老职工的缴费，负担过于沉重。有资料显示，目前，我国社会保障各项缴费比例已高达40％。为维系这一养老金制度的正常运转，政府不得不挪用在职职工的个人账户资金，使大部分地区职工的“个人账户”是空账，实际上成为政府对这些职工的欠债。截至2005年末这笔债务估计约7400亿元，并且每年还在增长。据世界银行的估计，到2075年，空账规模将达到9．5万亿元。尽管近年来，政府为解决这一问题进行了很多有益的探索，实施了国有股减持、划拨国有资产、发行彩票、增加中央转移支付等诸多措施，但一个现实的难题是，我国的人口老龄化还在不断加速。2001年以来，在覆盖的城镇国有企业和集体企业职工中，参保人数平均增速为4．04％，已经低于离退休职工人数的平均增速6．64％。养老金的支付压力不但没有缓解，反而日益增加，实践证明各项措施的效果也都是非常有限的。如果任其继续发展，终有一天必将使政府财政陷入危机之中。因此，当前政府必须同时运用多种措施来减轻和化解养老金支付的压力，除了拓宽资金来源以外，还应该对制度设计本身重新审视，调整和完善基本养老保险的基金积累和给付的原则和方法。
根据旧规定，个人账户养老金在职工退休10年后将全部领完，而实际上当前我国职工退休后的平均余命在20岁以上。养老金支付水平的刚性决定了政府需要将余下的10年个人账户领取水平补齐。在这种制度下，随着人口老龄化的加剧，个人账户缺口的不断加大几乎是不可避免的。因此，有必要根据退休职工的实际余命，改革个人账户养老金的领取标准，以减轻政府的不合理负担。
事实上，国际上有关组织和研究者对目前我国社会养老计划的可持续性持有异议，国际劳动组织根据他国经验，认为中国的个人账户太慷慨了。目前，新规定将企业负担的个人缴费工资3％的保费由存入个人账户调整为存入社会统筹账户，就能增加社会统筹账户的资金来源，保障对已经退休职工的养老金支付，即可减轻和延缓现阶段财政的转移支付压力，也必定减轻政府将来养老金给付的压力。
到底新规定能在多大程度上减轻对个人账户的欠债，这里举一个例子。假设，2005年一位25岁的城镇职工，工资水平为当地平均工资水平，即月工资2000元，年收入24000元。社会平均工资假定以年均5％的速度递增，利率水平为5％，其连续缴费35年直至60岁退休，随后开始领取养老金。那么，如果按旧规定，退休当年其领取的养老金每月大约为6453元；按照新规定其将领取大约5096元，同旧规定相比，该退休职工按新规定领取基本养老金水平有所减少，但领取的绝对数额比现在的退休职工高多了。换句话说，按照新规定政府的财政负担或债务将减轻22％。而且，同旧规相比，新规更有利于激励职工努力工作，加快工资收入的增长速度，保障职工养老金的实际领取
水平绝对额更高一些。
促进其他养老形式的发展
调整基本养老金制度的另一个含义在于促进企业年金制度的发展，鼓励居民根据自己的收入水平和消费愿望，选择购买适合自己的商业养老保险产品，使我国也像其他社会保障制度比较完善的国家一样，真正建立起以社会保险为基础，企业年金、个人年金和家庭养老为补充的合理的养老保障制度。而目前的实际情况是企业年金制度发展缓慢，商业养老保险的发展也与我国居民的收入水平极不匹配，原因之一就是不少人的养老观念依然停留在计划经济年代，同时我国社会养老保险制度的设计存在缺陷，例如个人账户积累比例较高。
汲取发达国家“福利陷阱”教训
瑞典、英国、联邦德国、加拿大、法国、意大利、日本等不少发达国家，在上个世纪五六十年代建立起来的社会养老保险制度，保障水平普遍较高，其后几十年，这些国家人口老龄化的速度很快，养老金支付直线攀升，给政府财政带来了严重的压力，近些年来，瑞典、德国等国社会保障的开支已经占到财政预算的35％～40％左右，这不仅使社会养老保险制度的可持续性受到威胁，也影响到国家经济的持续发展。为了摆脱这种困境，这些高福利国家都设想和采取了一些应急措施，降低养老金的支付水平。但是，养老保险支付水平具有刚性的特点，一点小的风吹草动就可能引起轩然大波，甚至引起社会动荡。例如，目前法国的缴费率已经高达47．7％，如果不加以改革，公共养老金计划的年资金缺口在2040年仍然可达GDP的5％左右。并且，部门之间的待遇水平也存在较大差异。2003年政府欲对养老保险制度进行改革，立即引起法国国有部门员工的大规模游行示威和抗议。
关于“三个办法一个指引”贷款新规
执行情况的自查报告
通江县农村信用合作联社：
根据县联社《关于开展“三个办法一个指引”贯彻执行情况自查的通知》要求，我社高度重视此项工作，统一安排部署，按照自查工作通知文件要求，从推动工作宣传情况、信贷基本工作开展情况、支付管理及审核情况、受托支付执行情况等方面进行了认真自查，现将自查情况汇报如下：
一、组织信贷人员学习和培训 保证贷款新规的贯彻落实 我社不定期的组织全辖信贷人员对《固定资产贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》、《流动资金贷款管理暂行办法》和《个人贷款管理暂行办法》文件进行学习培训。通过对“三个办法一个指引”贷款新规以及贷款操作控制流程培训学习，使信贷人员迅速理解、吃透贷款新规内容与操作管理要求，规范、统一地执行贷款新规的规定，切实提高相关人员的政策认识水平和具体业务的操作能力。
二、“三个办法一个指引”贷款新规的执行情况
1、我社自2010年4月开始按照“三个办法一个指引”执行贷款新规，按照贷款新规要求制定了信贷业务操作控制流程，将贷款管理各环节的责任落实到客户经理，从贷款的受理、贷前尽职调查、审批、发放与支用、贷后管理五个环节进行规范和控制，按照“实贷实付”的要求，健全贷时与贷后管理机制、贷款审批与放款核准流程，与借款人约定明确、合法的借款用途，严格按照合同约定的用款计划监督资金使用，严防信贷资金被挪用和”空转”现象，确保贷款进入了实体经济。从制度和机制上提高防范控制风险的水平，以达到规范经营，防范和控制风险的目的。
2、按照贷款新规的要求，我社统一使用省联社印发的各项信贷文本资料。明确约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理和控制等与贷款使用相关的条款。约定借款人满足合同约定的提款条件，并按照约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。
3、为保障“三个办法一个指引”落实到位，准确把握新规要点。建立了岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到岗位并建立相应的考核和问责机制。从贷款项目的受理、贷前尽职调查、审批、发放与支用、贷后管理五个环节进行规范和控制。
1）、贷款受理、调查环节
个人贷款要求借款人以书面形式提出申请，并提供能够证明其符合贷款条件的相关资料。用途应符合法律法规规定和国家有关政策，不受理、发放无指定用途的个人贷款。贷款调查应以实地调查为主，落实详实的贷款用途及用款计划，客户经理必须严格执行与借款人面谈面签制度，以保证方式担保的个人贷款，贷款调查不少于两名信贷人员完成。
2）、审批环节
我社指定副主任对所有上报贷款材料进行合规性审查，根据贷款业务的不同要求，对贷款资料的完整性、合规性、有效性进行严格审查把关。要求客户经理在申报贷款项目时提供详细的用款计划，并根据用款计划的额度、用途，对照贷款新规确定是否采用委托支付方式支付。我社信贷业务审批采用是双轨审批，纸介资料和信贷系统内审批根据授权权限，逐级进行审查、审批。
3）、发放和支用环节
借款合同、担保合同及其他相关协议严格执行面签制度。合同中应详细规定各方当事人的权利、义务及违约责任，约定明确、合法的贷款用途。在借款合同中与借款人明确约定贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款及风险处置等要素和有关细节。采用借款人自我承诺的方式，弥补贷前尽职调查可能难以发现的问题。
根据“贷放分控”、“实贷实付”的原则，内勤设立专岗，审核贷款合同文本填写内容的完整性、准确性；负责审核客户提款申请、交易资料是否符合合同约定的贷款用途。贷款资金采用受托支付的借款人应提交提款申请书、支付委托书、信贷资金使用计划审批表，借款人与交易对手签订的商品交易合同。客户经理根据合同约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符，根据贷款资金使用计划及项目进度，要求客户提交相关证明支付款项依据作为本次支付条件，将提款申请书和信贷资金使用计划审批表报审核岗审批同意后，由客户经理监督负责将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。季度末随首次检查报告将客户提款申请书和信贷资金使用计划审批表及相关附件统一归档。
贷款资金属于自主支付的款项，要求借款人根据实际贷款申报用途填写提款申请书，信贷资金使用计划审批表，审核岗审批同意,客户经理对借款人自主支付款项条件落实后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。季度末随首次检查报告将客户提款申请书及相关附件统一归档。
4）、贷后管理环节
在贷款发放30日内对贷款进行首次检查，通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途，有无挪用现象并形成《首次检查报告》。常规的贷后检查要求每季度一次，通过贷后检查，动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，发现客户存在的问题和主要风险点，对借款人出现违反合同约定情形的，及时采取有效措施，必要时应依法追究借款人的违约责任。
4、我社贷款投向主要是沙溪镇农户贷款、个体工商户、贷款，未办理固定资产贷款，未发放房地产企业流动资金贷款，截至2011年12月末，我社贷款余额8491万元，比年初增长1823万元，所有贷款均要求参照“三个办法一个指引”执行。自实施办法以来，我社个人贷款主要是农户贷款，个体工商户贷款，农户贷款未执行贷款新规，个体工商户贷款受托支付占比较小，主要原因是个体工商户进货渠道不单一，无法确定其交易对手，大多数是采取自主支付方式，受托支付主要采取了以贷后检查的形式进一步对贷款用途进行核查，在贷款发放30日内对贷款进行首次检查，特别是对自主支付资金重点监督管理。通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途，有无挪用现象并形成《首次检查报告》。常规的贷后检查要求每季度一次。
三、“三个办法一个指引”贷款新规执行中的问题及建议
1、自“三个办法一个指引”实施以来，部分客户认为信用社管的太严，手续太繁琐，信用社所放贷款进入借款人账户后，就应归借款人使用，只要按借款合同约定的用途使用，不挪用就行。
2、受托支付在具体经办业务中手续繁杂有一定的难度，客户大都不愿采取这种方式办理，对客户款项支用监控太严会造成客户用途不实。
3、对受托支付双方交易对手真实性难以甄别，信贷员在操作过程中增加了较大的工作量。
4、贷款新规实施以来，通过分析我们认为客观方面一是我社主要面对的客户群体主要是农户和个体工商户，贷款用途基本上是消费和进货，信贷资金受托支付管理带来很大难度。二是个体工商户资金流入、流出随意性较大，虽然在放贷环节杜绝了信贷资金被挪用，但在生产经营环节中资金监督较为困难，势必对受托支付执行效力大打折扣。
5、建议
1）加强政策传导和社会公共宣传力度，营造良好的制度执行环境。确保贷款新规政策深入人心。
2）加强培训工作，全面提高信贷管理人员的理论水平和管理能力，保证贷款新规的执行效果。
通过自查我社在贯彻执行“三个办法一个指引”贷款新规中能按照文件要求执行，在贷款操作控制流程环节中，部分岗位职责还不是很明确，我社将尽快对贷款操作控制流程环节和岗位职责进一步修改完善和明确，在监督贷款资金支付环节还需要进一步加强。
（一）单位名称
姓名
岗位
成绩
一、单选题（在下列供选答案中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内。共计8题，每小题1分。）
1.信贷风险分散策略是指通过多样化的（）来分散和降低风险的方法。
A、客户群
B、贷款产品 C、行业分布 D、贷款组合
2.补偿策略指事前（损失发生以前）的价格补偿，对于那些无法通过分散或转嫁等方法进行管理，而且又无法规避、不得不承担的风险，贷款人可以采取在（）上加进风险因素。
A、交易方式 B、担保方式 C、交易对手的选取 D、交易价格
3.信贷风险预防策略是指商业银行通过完善的（）、科学的信贷流程、规范的信贷管理，防止风险发生或控制风险的策略
A、客户准入制度B、贷后管理制度 C、风险控制制度D、信贷制度
4.贷款新规中，“参照本办法执行”的含义是()。A、可以不执行
B、需要遵守办法规定的各项要求
C、具备执行条件的，要执行；不具备执行条件的，可暂时执行
D、可依据贷款人的意愿执行 5.信贷管理的主要策略不包括()A、信贷风险预防策略 B、信贷风险分散策略 C、信贷风险衍生策略 D、信贷风险转移策略
6.为防范由于经济周期、行业发展周期形成的系统性风险，银行可取（）策略。
A、信贷客户分散 B、贷款产品多样化 C、贷款行业分散 D、贷款区域分散
7.流动资金贷款不得用于（）等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。A、固定资产、股权 B、固定资产、扩大再生产 C、股权、扩大再生产 D、固定资产
8.贷款人应建立完善的（），落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。
A、激励约束机制 B、风险评价机制 C、报告和纠正机制 D、贷款操作规范
二、多选题（在下列供选答案中，至少有２个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内，答错一个本题不得分。共计 20题，每小题2分）
1.我国银行信贷管理发展经历了（）阶段。A、资金指令性管理阶段 B、实贷实存管理阶段 C、审贷分离阶段
D、信贷管理向国际接轨阶段 E、信贷全流程管理阶段
2.下列风险类型中，属于信贷风险的有（）。A、信用风险 B、政策风险 C、操作风险 D、利率风险
3.信贷管理的主要策略有（）。
A、转移策略
B、分散策略C、补偿策略 D、预防策略 4.商业银行信贷业务经营管理架构由（）组成的。A、董事会及其专门委员会 B、监事会 C、高级管理层 D、客户经理
5.五级分类制度按信贷的风险程度将银行信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失等五类，更加注重分析借款人的（），对可能遭受损失的贷款进行综合风险评价。
A、现金流 B、经营状况 C、还款意愿 D、还款能力
6.在金融领域，风险理解为未来（）产生的可能性或不确定性。
A、损失 B、客户 C、市场变化 D、收益 7.下列哪类情形应参照“三个办法一个指引”的规定执行。（）
A、全额保证金类质柙项下的固定资产贷款
B、对文化创意项目发放的符合项目融资特征的贷款 C、消费金融公司、汽车金融公司发放的个人贷款 D、保险公司发放的保单质押贷款 E、以国债质押发放的个人贷款
8.下列哪类情形可不按照“三个办法一个指引”的规定执行。（）
A、个人生产经营贷款 B、贸易融资业务 C、信用卡透支 D、国家助学贷款 E、农户生产性贷款
9.我国商业银行向国际接轨阶段进行了一系列改革，其中有（）。
A、贷款质量五级分类改革 B、贷款质量十级分类改革 C、改进贷款管理机制 D、加强流动资金贷款管理
10.我国商业银行在改进贷款管理机制阶段采取的主要措施有（）。A、改革信贷经营管理机制 B、规范授权管理制度 C、改进授信、审批机制
D、完善信贷管理系统，强化IT系统对信贷管理的支持功能 E积极化解存量贷款风险
11．我国商业银行在加强流动资金贷款管理阶段，采取的主要措施有（）。
A、逐步完善信用评级体系并将信用评级作为流动资金贷款投放的重要标准
B、严格信贷准入标准 C、创新信贷产品体系
D、完善新增贷款质量专项稽核，落实责任追究制度。流动资金贷款的管理逐步规范化
12．风险预防策略包括以下（）环节。
A、按照审贷分离、分级审批原则，建立完善的信贷制度，减少信贷风险发生的机会
B、建立科学的信贷流程，对贷款每一个环节，进行全流程的跟踪和管理，把风险消除在萌芽阶段
C、通过规范化的信贷管理，加强贷后管理 D、建立风险预警机制，减少银行信贷资金损失 13．风险转移策略包括（）。
A、保险转移
B、出口信贷保险 C、担保
D、备用信用证 14．信贷风险管理的目标是（）。
A、促进信贷业务管理模式的转变，从片面追求利润管理模式，向实现“风险调整后收益”最大化的管理模式转变
B、从以定性分析为主的风险管理方式，向定性和定量分析相结合的管理方式转变
C、在注重单笔信贷业务风险、分散管理的模式的基础上，加强信贷业务组合管理
D、信贷风险管理的最终目标是要保证信贷资金的安全性、效益性和流动性。
15．单纯依靠风险限额不能完全避免信贷集中。在操作中制约影响风险限额的主要因素有（）。
A、银行所在地区客户多样性有限 B、商业银行顺行业周期的信贷取向
C、信贷部门追求目标市场集中化，以便保持对特定客户的优势和管理专长
D、商业银行倾向于集中信贷资源投入朝阳产业，发挥信贷业务的规模效应
16．信用衍生产品是一种新型的场外交易合约，它的功效主要表现在（）等方面。
A、分散信用风险 B、增强资产流动性 C、提高资本回报率 D、扩大金融市场规模 E、提高金融市场效率
17．贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。这里所指支付条款，包括但不限于以下内容：（）
A、贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准； B、支付方式变更及触发变更条件； C、贷款资金支付的限制、禁止行为；
D、借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。18．贷款人提供项目融资的项目，应当符合国家（）等相关政策。
A、产业
B、土地
C、环保
D、投资管理
19．贷款人应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成书面报告。固定资产贷款尽职调查的主要内容包括：（）
A、借款人及项目发起人等相关关系人的情况 B、贷款项目的情况 C、贷款担保情况 D、需要调查的其他内容。
20．以下（）情况，适用《个人贷款管理暂行办法》。A、以存单、国债作质押发放的个人贷款 B、消费金融公司、汽车金融公司发放的个人贷款 C、中国银行业监督管理委员会认可的其他金融产品作质押发放的个人贷款
D、信用卡透支
三、判断题（请判断以下各题的对错，正确的打“√”，错误的打“×”并订正。共计20题，每小题1分。）
1.我国商业银行处在资金指令性管理阶段的银行信贷模式分为“统存统贷”和“差额包干”两种模式。（）
2.实贷实存管理阶段，专业银行缺乏自我调控机制，以致引起基础货币供应量的扩张。（）
3.实贷实存管理模式是将信贷计划与资金分开，实行先存后贷，先存后用，不得透支。（）
4.《商业银行法》明确规定商业银行应当实行审贷分离、分级审批的制度。（）
5.1996年《贷款通则》的实施，标志我国商业银行转向强调自我控制和约束，信贷管理开始向国际接轨。（）
6.银行可以通过将贷款在客户、产品、行业和区域上相对分散的方法，对信贷风险进行多维度的管理，从而达到分散分险的目的。（）
7.如果客户间关系相对较弱，通过增加客户数量，在一定程度上可降低银行信贷业务的系统性风险。（）
8.采取贷款区域分散策略可以避免因某一地区经济萧条或自然灾害给商业银行带来的集中风险。（）
9.金融衍生工具管理指通过分解、组合和出售银行贷款，更好地平衡经过风险调整后的信贷资产组合的收益和有效管理资本。（）
10.“三个办法一个指引”出台标志着我国信贷管理进入信贷全流程管理阶段。（）
11.信贷风险管理是指通过风险识别、计量、监测和控制等程序，对风险进行评级、分类、报告和管理，保持风险和效益的平衡发展，以提高贷款的经济效益。（）
12.补偿策略指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的风险管理策略。（）
13.进取的综合化管理指将贷款的收益和风险在表内、表外分离，将信贷管理工作区分为发放贷款和管理信用风险。（）
14.现代资产组合理论的提出主要是针对化解投资风险的可能性。该理论认为，只要不同资产之间的收益变化不完全正相关,就可以通过资产组合方式来降低投资风险。（）
15.信贷风险与决策失误，约束和激励乏力，信息不灵敏，内部管理偏松等因素无关。（）
16.贷款集中度管理风险是简单、消极的风险管理。（）17.商业银行应确保其前中后台部门的独立性，但前中后台可以不必建立防火墙。（）
18.政策风险对信贷业务的影响可能是直接的，也可能是间接的。（）
19.利率是随市场资金供求关系的变化而变动，利率波动幅度越大，信贷业务的利率风险越高。（）
20.利率风险是指由于市场利率的不利变动而使银行表内业务发生损失的风险。（）
四、论述题
1.请结合你社（行）实际，谈谈你社可能存在的信贷风险有哪些？并分析形成的原因？（20分）
2.请结合本职岗位实际（事例），列举存在的操作风险的七种表现形式。（14分）
贷款新规练习
参考答案—
（二）一、单选题
1-5 D D D B C 6-8 C A B
二、多选题
1-5
ABCDE ABCD ABCD ABC CD 6-10 AD ABCDE
BCDE
ACD ABCDE 11-15 ABCD ABCD
ABCD
ABC
ABCD 16-20 ABCDE ABCD ABCD ABCD
ABC
三、判断题
1-5√√√√√ 6-10√√√×√ 11-15√××√× 16-20√×√√×
四、论述题（略）
人民银行“贷款新规” 练习题
（二）单位名称
姓名
岗位
成绩
一、单选题（在下列供选答案中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内。）
1.贷款申请的基本要求（）。A、合法审贷 B、诚信申贷 C、合规审贷 D信用审贷
2.贷款全流程管理与风险控制的第一环节是（）。A、贷款审批 B、贷款调查 C、贷款申请 D、信贷评级
3.贷款全流程风险管理的关键环节是（）。A、贷款申请 B、尽职调查 C、信用评级 D、统一授信
4.《项目融资业务指引》规定多家银行业金融机构参与同一项目融资，原则上应采取（）贷款方式。
A、联保贷款 B、共保贷款 C、银团贷款 D、互保贷款
5.银行业金融机构业务人员通过现场调研和其他渠道获取、核实和分析借款人相关信息的环节是（）。A、贷款申请 B、尽职调查 C、贷款审批 D、贷款评价
6.贷款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款人恪守（）原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。
A、诚实守信 B、信用承诺 C、诚信申贷 D、诚实信用
7.《个人贷款管理暂行办法》规定：贷款人应要求借款人以（）形式提出个人贷款申请。
A、口头 B、书面 C、电子渠道 D、要约
8.《个人贷款管理暂行办法》规定：贷款人不得发放（）的个人贷款。
A、无担保 B、无用途范围 C、无指定用途 D、无生产经营
9.贷款人从事项目融资业务，应当以（）分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险。
A、盈利能力 B、偿债能力 C、成长能力 D、营运能力
10.《个人贷款管理暂行办法》规定：借款人信用记录良好，无（）不良信用记录。
A、恶意 B、重大 C、严重 D、/
二、多选题（在下列供选答案中，至少有２个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内，答错一个本题不得分。）
1.尽职调查的方式（）。A、现场会谈 B、实地考察 C、搜寻调查 D、委托调查
2.尽职调查报告主要包括（）。A、基本情况 B、财务情况 C、贷款用途
D、还款来源及担保情况
3.企业类客户有下列情况之一的原则上不接受贷款申请()。
A、财务制度不健全的
B、经营产品和项目属国家明令淘汰的 C、主要经营管理人员遵纪守法的 D、生产经营未取得有关部门许可的 4.项目融资贷款的全流程风险管理是（）。A、风险识别 B、风险计量 C、风险评估 D、风险处理 E、风险管理评价
5.根据项目实施的进程可以把项目融资风险分为（）。A、项目建设期风险 B、项目非系统风险 C、项目系统风险 D、项目经营期风险
6.影响流动资金需求的关键因素有（）。A、现金 B、预付账款
C、存货D、预收账款
7.《固定资产贷款管理暂行办法》规定：尽职调查人员应当确保尽职调查报告内容的（）。
A、真实性 B、完整性 C、有效性 D、可行性
8.流动资金贷款需求量测算的现实意义为（）。
A、有利于加速资金周转，促进贷款的合理使用，提高资金的利用效率。
B、有利于规范和强化流动资金贷款风险管控。
C、有利于保护广大金融消费者的合法权益，支持实体经济又好又快发展。
D、有利于贷款精细化管理。
9.贷款申请的一般操作流程包括（）。A、客户申请及与客户面谈 B、客户申请及与实地调查 C、借款人资格审查 D、内部受理审核及意见反馈 E、申请资料准备与初步审查 10.贷款申请的法规要求包括（）。A、借款人主体资格要求
B、借款人经营盈利性
C、借款人信用记录良好 D、贷款用途明确合法
E、还款来源明确合法
11.贷款新规对借款人主体资格要求主要包括()。A、企业法人依法办理工商登记，取得营业执照和有效年检手续
B、事业法人依照《事业单位登记管理条例》的规定办理登记备案
C、特殊行业须有相关机关颁发的营业或经营许可证 D、个人应为具有完全民事行为能力的中国公民或符合国家有关规定的境外自然人
12.贷款新规对借款人经营管理合法合规性具体包括（）。A、经营活动符合国家产业政策和区域发展政策 B、符合营业执照规定的经营范围和公司章程 C、新建项目符合规定的资本金比例 D、有关部门批准文件完备 13.尽职调查的现实意义有（）。
A、是银行业金融机构开展信贷业务、管理信贷风险的基本保障 B、是降低贷款人与借款人之间信息不对称，减少贷款风险隐患的重要手段
C、有助于银行业金融机构作出正确决策
D、尽职调查工作质量直接决定贷款质量和风险承担水 14.我国项目融资风险管理的主要内容有（）。A、法律体系不完善，基本制度不健全 B、金融体制不完善，金融衍生工具较少 C、风险管理技术基础薄弱
D、客观条件欠缺，限制风险管理的发展
15.《项目融资业务指引》对项目融资业务特殊风险的管理提出了具体要求有（）。
A、界定了项目融资及其特殊风险的涵义 B、明确了项目融资业务特殊风险评估的原则 C、介绍了项目融资业务特殊风险管理的方法 D、细化了项目融资业务特殊风险管理的要求
16.在项目融资业务中，贷款人为规避建设期风险，可以要求借款人或通过借款人要求项目相关方提供下列保障措施（）。
A、采用签订总承包合同 B、投保商业保险 C、建立完工保证金
D、发起人提供资金缺口担保 E、履约保函 17.《项目融资业务指引》对分散经营期风险提出了指导性风险管理措施，主要有（）等方式。
A、签订长期供销合同 B、使用金融衍生产品 C、发起人提供资金缺口担保 D、履约保函
18.《流动资金贷款管理办法》对流动资金贷款需求量测算提出了以下（）要求。
A、额度确定以贷款人合理测算为原则
B、不得发放超过借款人的实际合理需求发放流动资金贷款 C、明确流动资金贷款需求量测算的具体要求 D、提供流动资金贷款需求是的参考模型
三、判断题（请判断以下各题的对错，正确的打“√”，错误的打“×”并订正。）
1.《个人贷款管理暂行办法》规定：银行业金融机构不得将贷款调查事项委托第三方完成。（）
2.流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与未来流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。（）
3.影响流动资金占用量变化的因素主要有企业内部因素和外部环境因素。（）
4.贷款调查应以间接调查为主，直接调查为辅，采取现场核实、电话查问以及信息咨询等途径和方法。（）5.流动资金贷款需求量测算在实际估算过程中，采取定性分析与定量分析相结合的方法。（）
6.个人贷款借款人为具有完全或不完全民事行为能力的中华人民共和国公民。（）
7.通过电子渠道发放低风险质押贷款的，贷款人应尽量采取有效措施确定借款人真实身份。（）
8.《个人贷款管理暂行办法》规定：贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度。（）
9.尽职调查的工作职责应由银行业金融机构内部具体部门和人员承担。（）
10.项目融资业务还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。（）
11.诚信申贷要求借款应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用记录良好、贷款用途以及还款来源明确合法等。（）
12.《项目融资业务指引》规定，借款人通常为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人。（）
13.贷款申请法规要求借款人长期遵守贷款合同，信用记录良好, 可通过贷款卡或人行征信系统查询未发现有贷款逾期、欠息、不良贷款、被起诉查封等情况。（）
14.《固贷办法》规定，借款为新设立项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录。（）15.贷款申请法规要求贷款用途明确合法，借款人必须以真实有效的商务基础合同、购买合同或其他证明文件为依据，说明贷款的确切用途和实际使用量，不使用虚假信息骗取信贷资金。（）
16.借款人提供的申请材料真实性、完整性、有效性，是“诚信申贷”原则对借款的基本要求。（）
17.贷款申请是否受理基于对客户或项目的初步判断，在贷款收益与贷款安全的权衡上，应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段要求持谨慎态度。（）
18.项目融资以及个人贷款的特殊性，银行内部不仅应配置具备专业素质的团队开展相应调查工作，还可借助第三方的专业优势获得信息分析、风险评估等方面的业务与技术支持。（）
19.《个贷办法》规定，贷款人在不损害借款人合法权益和风险可控的前提下，可将贷款调查中的部分特定事项审慎委托第三方代为办理，但必须明确第三方的资质条件。（）
20.《个贷办法》规定，贷款人不得将贷款调查的全部事项委托第三方完成。（）
四、论述题
1.结合贷款新规要求谈谈如何做到尽职调查。
2.结合自身业务实际情况，谈谈流动资金额度测算的操作难点及如何进行合理测算能更有效满足客户合理的资金需求？
贷款新规练习
参考答案—
（四）一、单选题
1-5 B C B C B 6-10 A B C B B
二、多选题
1-5 ABCD ABCD ABD ACDE AD 6-10 ABCD ABC ABCD ACDE ACDE 11-15 ABCD ABCD
ABCD ABCD ABCD
16-18 ABCE ABC ABCD
三、判断题
1-5 × × √ × √ 6-10 × × √ √ √ 11-15 √ √ √ √√ 16-20 √ √ √ √√
四、论述题（略
人民银行“贷款新规”
练习题
（三）单位名称
姓名
岗位
成绩
一、单选题（在下列供选答案中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内。）
1．银行业金融机构对客户偿债能力和偿债意愿的分析、计量和评价，反映客户违约风险大小的是（）。
A、统一授信 B、风险评价 C、信用评级 D、尽职调查
2．5W属以下哪种信用评级方法（）。A.定量分析法 B、定性分析法 C、违约概率模型 D、定量定性分析法
3．对集团公司的年度评级尽量采用（）。A、财务报表 B、单独报表 C、联合报表 D、合并报表
4．银行业金融机构统一对客户确定最高授信额度，并集中统一控制的信用风险管理制度是（）。
A、集团授信 B、集群授信 C、统一授信 D、联合授信
5．商业银行需要准确评估债务人在未来一定时期内发生违约的可能性，即（）。
A、违约概率 B、违约风险 C、违约可能 D、违约情况
6．个人贷款风险评价应以分析借款人（）为基础。A、信用情况 B、资产情况 C、现金收入 D、经营收入
7．《个人贷款管理暂行办法》规定：贷款人应建立借款人合理的（）控制机制。
A、资产负债比例 B、收入偿债比例 C、现金收入比例 D、收入负债比例
8．风险限额中（）是指银行各业务员单元在业务经营过程中必须严格遵守的限额。
A、指导性限额 B、指定性限额 C、指令性限额 D、指引性限额
9．《流动资金贷款管理暂行办法》规定：贷款人应建立完善的（）机制，落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。
A、信用评价 B、风险评价 C、限额评价 D、偿债评价
10．贷款新规要求要保持负责业务风险评价工作部门的（），建立有效的岗位制衡机制。
A、合规性 B、独立性 C、关联性 D、合法性
二、多选题（在下列供选答案中，至少有２个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内，答错一个本题不得分。）
1．根据巴塞尔新资本协议关于信用评级的要求，内部评级法下合格的评级体系有独立的、性质截然不同的两个维度是（）。
A、客户评级 B、债项评级 C、违约概率 D、违约情况
2．巴塞尔新资本协议要求的客户评级必须具备两大功能（）。
A、分析基本情况 B、判断还款意愿 C、区分违约客户 D、量化违约风险
3．违约概率模型属于现代信用风险计量方法，能够直接估计客户的违约概率，主要代表模型包括（）。
A、预期违约率（EDF）模型
B、信用计量法(CreditMetrics)模型 C、CreditRisk+模型 D、CreditPortfolio View模型 E、Logit分析模型
4．风险限额管理是商业银行对市场风险进行控制的一种重要手段，可以分为（）。
A、指令性限额 B、控制性限额 C、指导性限额 D、管理性限额
5．（）和（）相结合是重要的信用评级方法。A、信用分析 B、违约分析 C、定量分析 D、定性分析
6．信用评级的操作要点包括（）等。A、要针对不同的客户类型分类构造评级模型
B、要建立信用风险IT系统
C、要持续优化评级体系
D、要保证信用评级工作的独立性 7．统一授信的现实意义包括（）。A、有利于提升精细化风险管理水平
B、有利于加强对客户信用风险的管理和控制
C、克服对同一客户的重复、多头及过度授信
D、有利于积极引导信贷结构调整、优化资源配置 8．项目融资贷款风险包括（）等。A、政策风险 B、超支风险 C、原材料风险 D、汇率风险
9．《个人贷款管理暂行办法》规定：贷款人应结合借款人（）等因素，合理确定贷款金额和期限，控制借款人每期还款额不超过其还款能力。
A、收入 B、资产 C、支出 D、贷款用途 E、担保情况
10．贷款新规要求贷款审查应对贷款调查内容的（）进行全面审查。
A、合法性 B、真实性 C、合理性 D、准确性
11．违约概率（PD）是指债务人在未来一定时期内发生违约的可能性，根据巴塞尔新资本协议，计算PD值可采用的方法主要有（）。
A、内部违约记录 B、外部数据挂钩 C、违约统计模型 D、单变量模型
12．债项评级的结果是（）。A、债项等级 B、违约损失率
C、违约风险暴露 D、违约损失率
13．违约风险暴露包括（）。A、已使用的授信余额 B、应收未收利息
C、未使用授信额度的预期提取数量 D、可能发生的相关费用
14．违约损失率的计量方法主要有（）。A、市场价值法 B、回收现金流法
C、损失分布法
D、内部衡量法
15．下列属于银行业授信风险业务的有（）。A、对集团客户多头授信 B、过度授信 C、重复授信 D、不当授信
三、是非题（请判断以下各题的对错，正确的打“√”，错误的打“×”并订正。）
1．客户评级原则上一年进行一次，意味着客户信用等级在整个评级有效期内一成不变。（）
2．评级和授信都是对客户基本信用情况的判断，但评级是在具体风险量上的把握，而授信则是对客户信用风险情况质的判断。（）
3．对客户核定最高授信额度、实行统一授信是一种在单一客户层面的限额管理方式。（）
4．贷款新规要求固定资产贷款和个人贷款都应纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理。（）
5．评级工作是信贷风险管理的基础工作，因此要确保信用评级工作的独立性。（）
6．广义的授信包括对客户核定授信额度，以及在授信额度内为其办理各种授信业务，包括贷款、贴现、承兑、保证、信用证、债券投资等表内外信贷业务。（）
7．巴塞尔新资本协议第一维评级是客户评级，必须反映交易本身特定的风险要素。（）
8．贷款新规要求所有银行业金融机构应建立起内部评级制度，建立客户资信记录。（）
9．确定集团总体授信额度科学的方法是先核定整个集团的授信额度再据以核定各成员单位的额度，即采用自上而下的方法。（）10．对不依赖项目直接产生的现金流偿还的固定资产贷款，应重点对项目的技术和财务可行性、项目产品市场进行评价。（）
11．债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的损失大小。同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。（）
12．影响债项损失的特定的风险因素包括产品类别、担保方式、还款优先性等。（）
13．违约风险暴露是指债务人违约时预期表内表外项目的风险暴露总和。（）
14．违约损失率能够更加准确地反映银行实际承担的风险，估计时要以历史回收率为基础，不仅要考虑担保品的估值外，还应考虑其变现能力。（）
15．如果客户没有违约，表外业务违约风险暴露等于已提取金额与通过信用转换系数调整的已承诺未提取金额之和。（）
16．商业银行应当建立授信风险责任制，明确规定各部门、岗位的风险责任。其中信贷调查人员应当承担的授信风险责任是调查失误和评估失准的责任。（）
17．确定集团总体授信额度，应先核定整个集团的授信额度再据以核定各成员单位的额度，即采用自上而下的方法。（）
18．指导性风险限额表明银行的风险偏好与导向，主要作用是服务于组合分析、管理和决策支持，不构成影响授信审批决策的前提要求。（）
19．风险限额指标体系在一个执行年度内保持相对稳定，并根据实际情况逐年调整完善。（）
20．最高授信额度是属于银行内部的风险控制限额，不是对客户的融资承诺。（）
四、简答题
1．简述信用评级的操作要点。
2．简述集团客户授信的风险特点及关注要点。3．结合实际谈谈个人贷款业务的风险评价重点。
贷款新规练习
参考答案——五
一、单选题
1-5 C B D C A 6-10 C B C B B
二、多选题
1-5 AB CD ABCD AC CD 6-10 ABCD ABCD ABCD ACDE ACD 11-15 ABC AB ABCD AB ABCD
三、是非题 1-5 × × √ × √ 6-10 √ × √ √ × 11-15 √ √ √ √ √ 16-20 √ √ √ √ √
人民银行“贷款新规” 练习题
（四）单位名称
姓名
岗位
成绩
一、单选题（在下列供选答案中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内。）
1．《流动资金贷款管理暂行办法》第十七条规定：“贷款人应根据审贷分离、（）的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。
A、分散审批 B、统一审批 C、分级审批 D、集中审批 2.（）是信贷业务执行实施的前提与依据。A、贷款调查 B、贷款审查 C、贷款审批 D、贷款申请
3．信贷授权是银行业金融机构信贷管理和（）的基本要求，旨在健全内部控制体系，增强防范和控制风险的能力。
A、外部控制 B、内部控制 C、内外部相结合 D、以上都不对
4．集中管理是为了控制风险，（）则是为了在控制风险的前提下提高效率。
A、内部授权 B、分级授权 C、转授权 D、合理授权
5.以下说法错误的是（）。A、审批人员承担业务拓展指标
B、最终审批人不得分管公司业务经营部门 C、审批人员原则上不与借款人接触 D、对审批人员实施关系人回避制度 6．“三个办法一个指引”中规定，对超越或变相超越权限审批贷款的，（）可以根据有关法律法规进行处罚。
A、中国人民银行及各分支机构
B、中国银行业协会
C、中国银行业监督管理机构
D、银行业自律组织
7．根据《商业银行授权授信管理暂行办法》规定，授权的有效期限为（）年。
A、1
B、2
C、3
D、以上都不对
8．贷款金额除考虑借款人的合理要求，还应控制在借款人的（）范围内，这样才能确保需求合理、风险可控。
A、还款能力 B、承贷能力 C、经营能力 D、管理能力
9．“个贷管理办法”规定贷款人应建立有效的个人贷款（）机制，制订贷款管理制度及每一贷款品种的操作规程，明确相应贷款对象和范围，实施差别风险管理，建立贷款各操作环节的考
A、实贷实付管理 B、全流程管理 C、受托支付管理 D、自主支付管理
10．在全面论证、（）的基础上，提出审查结论。A、深入调查研究 B、平衡风险 C、平衡风险收益 D、平衡收益
二、多选题（在下列供选答案中，至少有２个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内，答错一个本题不得分。）
1.银行业金融机构表内授信业务包括（）。A、贷款 B、贴现 C、透支 D、信用证
2.信贷授权大致可分为（）。A、直接授权 B、间接授权 C、转授权 D、临时授权
3.信贷授权应遵循的基本原则有（）。A、授权适度原则 B、差别授权原则 C、动态调整原则 D、权责一致原则
4．下面属于信贷审查岗职责的有（）。
A、表面真实性审查 B、完整性审查 C、合规性审查 D、安全性审查
5.授信业务的有权审批人指（）。A、业务主管 B、行长
C、授权的副行长 D、贷审会委员
6.以下实施审贷分离说法正确的有（）。A、审查人员与借款人原则上不直接接触 B、审查人员无最终决策权 C、审查人员应真正成为信贷专家 D、实行集体审议机制
7.商业银行的实际操作中，审贷分离的主要形式有（A、岗位分离 B、部门分离 C、业务分离 D、地区分离
8.贷款审查中，要充分揭示借款人（）等信贷风险。）
A、财务风险 B、经营管理风险 C、市场风险 D、担保风险
9.贷款新规要求，授信品种应与（）相匹配.A、授信用途 B、客户结算方式
C、客户风险状况 D、银行信贷政策
10．固定资产贷款在发放和支付过程中，借款人出现以下()情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。
A、信用状况下降
B、不按合同约定支付贷款资金 C、项目进度落后于资金使用进度
D、违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付
11、贷款新规对信贷授权的法规要求，主要有（）。A、建立健全内部审批授权与转授权机制，实行分级审批 B、审批人员按照授权自主审批贷款
C、细化信贷授权环节风险管理要求，提高监控能力 D、对超越、变相超越权限审批贷款的，银行业监督管理机构可根据有关法律法规进行处罚
12、贷款新规对贷款审批要素中的贷款期限审定要求，主要有（）。
A、应符合相应授信品种有关期限规定
B、贷款期限一般应控制在借款人相应经营的有效期限内 C、贷款期限应与借款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配
D、贷款期限应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配
13、贷款新规对贷款授信品种的审定要点，主要是（）。A、应与授信用途相匹配 B、应与客户结算方式相匹配 C、应与客户风险状况相匹配 D、应与银行信贷政策相匹配
三、判断题（请判断以下各题的对错，正确的打“√”，错误的打“×”并订正。）
1.依据《个人贷款管理暂行办法》第二十条规定，贷款人应根据审慎性原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照授权集中审批贷款。（）
2.信贷审查岗负责信贷档案管理，确保信贷档案完整、有效。（）
3.信贷业务岗负责对借款人申请信贷业务的合法性、安 全性、盈利性进行调查。（）4.对贷审会投票通过的授信，有权审批人可以否定。（）5.对贷审会投票未通过的授信，有权审批人可以审批同意。（）
6.贷审会委员不能过多，也不能过少，且必须为单数。（）7.行长（主任）不得担任贷审会的成员，但可指定一名副行长（副主任）担任贷审会主任委员。（）
8.贷款审查人员对贷款发放持否定态度，即可终止贷款审批流程。（）
9.贷款利率的确定不需要考虑所在地同类信贷业务的市场价格水平。（）
10．针对不同的授信品种的风险特点，应关注的重点各有不同，因此，审查事项的基本内容也有所不同。（）
11.贷款审批是商业银行信贷业务全流程的决策环节,是信贷业务执行实施的前提与依据。（）
12.银行业金融机构应建立统一的法人授权体系，对机构、人员和岗位进行权限管理。（）
13.对内合理授权是银行业对外合格授权的前提和基础。（）14.信贷集中管理是为了控制风险,而合理授信则是为了在控制风险的前提下提高效率。（）
15.建立健全内部审批授权与转授权机制，是实施分级审批的基础。（）
16.信贷业务岗位人员负责提交贷前调查报告,并承担调查失误、风险分析失准和贷后管理不力的责任。（）
17.授信业务决策的集体议事机构是贷款审查委员会,负责评价和审议信贷决策事项。（）
18.贷款审查时，对担保的审查主要是对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查。（）
19.贷款利率水平应与借款人及信贷业务的风险状况相匹配，体现收益覆盖风险的原则。（）
20.贷审会投票未通过的贷款事项,有权审批人不得审批同意,对贷审会通过的授信,有权审批人不可以否定。()
五、论述题
1．什么是信贷授权？信贷授权分为哪几类？应遵循哪些基本原则？
2．贷款审查一般包括哪些基本内容？对借款人主体资格审查包括哪些方面？
3．什么是贷款审批要素？贷款审批一般包括哪些要素？ 4．什么是审贷分离？如何理解实行审贷分离的意义？谈谈你对农村信用社实行审货分离的具体要求和建议？
贷款新规练习
参考答案——六
一、单选题
1-5 CCBDA
6-10 CABBC
二、多选题
1.ABC
2.ACD
3.ABCD
4.ABC
5.BC 6.ABCD
7.ABD
8.ABCD
9.ABCD
10.ABCD 11.ACD
12.ABCD 13.ABCD
三、判断题
1-5 ××√√×
6-10 √√××√ 11-15√√√√×
16-20 √√√√×
四、论述题（略）
“贷款新规” 练习题
（五）单位名称
姓名
岗位
成绩
一、单选题（在下列供选答案中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内。）
1.贷款合同管理一般采取银行业金融机构（）统一归口管理模式。
A．业务部门 B．合规管理部门 C．办公室 D．法律工作部门
2.贷款产品宣传广告属于（）。A.要约 B.承诺 C.要约邀请 D.都不是
3．十六周岁以上不满十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的为（）。
A.无民事行为能力人 B.限制民事行为能力人
C.视为完全民事行为能力人 D.以上都不对
4.银行业金融机构一般采用（）。A.担保合同 B.短期合同 C.格式合同 D.非格式合同
5．行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以被代理人名义订立合同，相对人有理由相信行为人有代理权的，该代理行为有效。这种代理学理上叫做（）。
A.一般代理 B.委托代理 C.无权代理 D.表见代理
6．限制行为能力人单独订立的借贷合同，经监护人追认的，该合同（）。
A.有效 B.无效 C.效力待定 D.以上都不对
7．贷款人与借款人串通骗取保证人提供担保的，保证人代为偿
还贷款，根据法律规定（）。
A.贷款人应当把保证人代为偿还的资金返还保证人 B.贷款人不必把保证人代为偿还的资金返还保证人 8．采取欺诈、胁迫手段订立合同损害国家利益的，该合同（）
A.无效 B.可撤销 C.效力待定 D.以上都不对
9．贷款人有确切证据证明对方出现经营状况严重恶化可采取的措施是（）。
A.撤销权 B.不安抗辩权 C.抵销权 D.代位权
10．借款人怠于行使债权而影响还贷的，贷款人可行使（）A.撤销权 B.不安抗辩权 C.抵销权 D.代位权
11.质押合同何时生效（）。A.合同签订日
B.质物移交于质权人占有时
C.公证日 D.主合同生效日
二、多选题（在下列供选答案中，至少有２个选项符合题目要求，请将正确选项代码填入括号内，答错一个本题不得分。）
1．通常，一个合同的订立是由（）构成的。A.承诺 B.要约 C.要约邀请 D.申请
2．贷款合同按是否制订统一格式分为（）。A.非格式合同 B.自营合同 C.格式合同 D.委托合同
3．贷款合同的制定原则包括（）。A.不冲突原则 B.效益性原则 C.适宜相容原则
D.维权原则 E.完备性原则
4．协议承诺原则的核心在于（）。A.保证贷款合同的完善性 B.承诺的法律化 C.管理的系统化 D.以上都是
5．约定借贷双方的承诺事项包括（A.依法合规类承诺 B.行为无瑕疵类承诺 C.诚实信用类承诺。）D.接受类承诺 E.同意类承诺
6．协议承诺原则在贷款合同中体现在（）。A.承诺申贷材料信息的真实有效 B.承诺贷款的真实用途 C.承诺贷款资金的支付方式 D.承诺各方的权利义务
7.贷款合同规范性审查管理包括()。A.合同文本选用正确
B.在合同中落实的审批文件所规定限制性条件准备、完备C.格式合同文本的补充条款合规 D.主从合同及凭证等附件齐全且相互衔接 8．无权代理人签订的借款合同（）。A.经有权人追认的有效 B.未经有权人追认的无效
C.追认前贷款人不可主动行使撤销权
D.追认前贷款人在一定条件下可主动行使撤销权 9．借贷合同的可变更、可撤销情形包括（）。A.重大误解 B.显失公平
C.欺诈、胁迫未损害国家利益 D.乘人之危
10．贷款人有确切证据证明对方出现何种情形时，可以中止借贷合同的履行（）。
A.经营状况严重恶化
B.转移财产、抽逃资金，以逃避债务 C.有丧失或可能丧失还贷能力的其他情形
D.借款人股权结构发生变化
三、判断题（请判断以下各题的对错，正确的打“√”，错误的打“×”并订正。）
1.贷款合同管理是指按照银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同的制定、修订、废止、选用、填写、审查、签订、履行、变更、解除、归档、检查等一系列行为进行管理的活动。（）
2.贷款新规协议承诺的核心在于保证贷款合同的有效性、承诺的法律化以及管理的规范化。（）
3.贷款合同按担保方式分为信用、保证、抵押、质押借款合同。（）
4.贷款合同按贷款人的决定权分为自营借款合同、委托借款合同。（）
5.贷款合同管理直接采取各业务部门、各分支机构划块管理的管理模式。（）
6.贷款新规要求贷款合同中应当列明与贷款有关的重要内容，并由贷款人要求借款人予以事先承诺并签订生效。7.借贷合同无效的情形主要有：贷款欺诈、恶意串通、以合法借贷合同掩盖非法目的。()8.重大误解、显失公平及乘人之危的借贷合同可向法院或仲裁机构申请变更或撤销。()9.借款人在进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前需征得贷款人的同意。
10.《固定资产贷款管理暂行办法》规定，贷款人应在合同中与借款人约定对借款人相关账户实施监控，必要时可约定专门的贷款发放账户和还款准备金账户。()11.《流动资金贷款管理暂行办法》规定，流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。()12.《物权法》规定,抵押权人应当在主债权诉讼时效期间行使抵押权。未行使的，人民法院不予保护。()13.贷款合同不冲突原则就是贷款合同要符合银行业金融机构自身各项基本制度的规定和业务发展的需求。（）
四、简述题
1．协议承诺原则在借款合同中体现为哪些具体要求？ 2．贷款新规对贷款合同管理提出了哪些规定和要求？
贷款新规练习
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驾驶证审验新规解读
一、驾驶证审验新规
大型车驾驶证年审取消两年制 驾照有效期延长
“太惊喜了，今天领到的驾驶证有效期限竟然到2022年。”持有B1(大型车辆驾照)的边先生在办理驾驶证过期换证手续后，领到了一个有效期限长达10年的新驾驶证。据了解，根据今年元旦开始执行的公安部123号令，大型车辆驾照年审已经正式取消两年制。车管部门提醒，大型车辆驾驶人需注意的是，如果有违章记分记录的，需要在一个记分周期内接受审验。
如有违章记分则需审验
车管人士表示，所谓大型车辆驾照，即指A类(A1、A2、A3)和B类(B1、B2)共计五种驾照，在以往，为了保证大车驾驶人遵纪守法，且不会因身体原因导致交通事故，我国规定大车驾照必须每两年参加一次审验，同时随审验提交驾驶人本人身体条件证明，以检查是否有违法记
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录尚未消除，及身体条件是否适合驾驶大型车辆。
从今年元旦起开始执行的新政规定，大车驾照两年一审制度被彻底取消，取而代之的是第60条新规定：持有大型客车、牵引车、城市公交车、中型客车、大型货车驾驶证(依次为A1、A2、A3、B1、B2)，应当在每个记分周期结束后30日内到公安机关交通管理部门接受审验。但在一个记分周期内没有记分记录的，免于本记分周期审验。
无记分可不必交体检表
新政规定，将大车驾照的审验期从两年缩短到一年，但如果没有记分记录的，可以免于审验，且不必再提交体检表。
车管人士表示，体检表可以自主填写，但一旦出现未如实填报或隐瞒不报的情况，需要驾驶人承担一切责任。
A1、A2、B1、B2驾驶证年审
根据《关于印发<加强机动车驾驶人管理指导意见>的通知》(公交管〔2012〕77号)“公安交通管理部门的大中队或者车辆管理所每年要对大中型客货车、校车驾驶人进行一次审验，处理交通违法，清理交通违法记分，对有记分记录的组织开展不少于3小时的安全警示教
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育”要求，自2017年5月1日起，大型客车、牵引车、中型客车、大型货车(即A1、A2、B1、B2)驾驶人或校车驾驶人需每年办理审验业务。如何判断您的驾驶证是否需要审验并如何办理呢，请按以下步骤操作：
第一步，打开您的驾驶证，看“准驾车型”一栏是否具有A1、A2、B1、B2这四种准驾车型中的一种或多种(或是校车驾驶人)。如有，您的驾驶证就是属于需每年办理审验业务的驾驶证;如无，不需办理审验业务。
第二步，确定需要审验后，再确定审验的截至日期，请看您驾驶证的“初次领证日期”一栏的日期“月、日”，例： “2001-06-08”的“月、日”就是“06-08”。如初次领证日期的月日在5月1日以后，今年需办理审验业务(按上例，审验截至日期为2017年6月8日);如初次领证日期的月日在5月1日之前，明年再办理审验业务，审验截至日期为2017年+初次领证日期的“月、日”。
第三步，确定审验日期后，请在审验截至日期临近前(可以提前一个月进行审验)，到市区总所、分所、县所(登记服务站暂不办理)办理大中客货车的审验，办理后，审验信息将签注在驾驶证副页反面。所以请您办理驾证审验时，应携带身份证明和驾驶证件。如果同时到了提交身体条件证明的日期，则必须同时提交体检证明;未到提交提交
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身体条件证明日期的，不需提供。
另：大中客货车驾驶人每两年提交身体条件证明(但每年增加一次审验业务，其中一次与提交身体条件证明合并办理)、年满60周岁驾驶人每年提交身体条件证明、C5类驾驶人每3年提交身体条件证明的业务仍保留，也需正常办理。驾驶证年审新规定B证以上每年一审
“自今年5月1日起,新的驾驶证年审规定开始实施,B证以上每年一审。”记者日前从市公安局交警支队了解到,今年3月份,公安部交管局下发了《加强机动车驾驶人管理指导意见》,自2017年5月1日起实施。凡持有A1(大型客车)、A2(牵引车)、A3(城市公交车)、B1(中型客车)、B2(大型货车)驾驶证的驾驶员,每年都要办理驾驶证年审业务。其他准驾车型的驾驶证,到期换证即可,换证之前不必参加年审。
二、B证以上每年一审
据市公安局交警支队车管所副所长胡勇娇介绍,从今年5月1日起,驾驶大型客车、牵引车、城市公交车、中型客车、大型货车(即A1、A2、A3、B1、B2)驾驶人或校车驾驶人,需要每年办理一次审验业务,每2年提交一次身体条件证明(若既到期审验,又到期提交身体条件证明的,则可一并办理)。此外,年满60周岁以上的驾驶人与60周岁以下的驾驶人提交身体条件证明的年限是不一样的。“年满60周岁的驾驶人每年需提交身体条件证明。”根据新的规定,持A1、A2、A3、法律咨询s.yingle.com
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B1、B2驾驶证的驾驶人,初次领证日期在5月1日以后的,本需参加审验;初次领证日期在5月1日以前的,顺延到下一即2017年参加审验。B证以下准驾车型驾驶证审验维持原样,换证时提交身体条件证明即可。
●驾驶证忘记年审麻烦多
虽然很多人都知道驾驶证要定期年审,但还是有一些粗心大意的机动车驾驶人忘了这事。据胡勇娇介绍,“驾驶证忘记年审麻烦多,驾驶证有效期、体检日期、审验任何一项超期,驾驶证都将被注销,需复考不同科目方可恢复。”
按照《机动车驾驶证申领和使用规定》,驾驶人应依时提交身体条件证明进行审验。机动车驾驶人申请更换驾驶证时,应当于驾驶证有效期满前90日内申请换证,提交身体条件证明时间则按驾驶证初次领证日期的月、日计算,如超过期限在一年以内,机动车驾驶人只需要向车管所提交身体条件证明即可;超过期限时间为一年以上三年以下的,驾驶证将被电脑系统自动注销,此时驾驶证的状态为“注销可恢复”,机动车驾驶人除了需要提交身体条件证明外,还需参与“科目一”考试;超过期限时间为三年以上的,驾驶证将被完全注销,机动车驾驶人需按一般程序,重新考取驾驶证。另外,驾驶人还可根据自己的实际情况,申请准驾车型降级业务,如“B1”降为“C1”等。
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三、驾驶证年审须注意四个步骤
面对新的规定,机动车驾驶人该如何判断驾驶证是否需要审验呢?如需审验,又该如何办理?交警部门给出了以下操作步骤:
第一步,看看驾驶证类型。
在办理驾驶证年审之前,机动车驾驶人最好打开驾驶证,看“准驾车型”一栏是否具有A1、A2、A3、B1、B2这五种准驾车型中的一种或多种(或是校车驾驶人)。如有,您的驾驶证就是属于需每年办理审验业务的驾驶证;如无,则不需办理审验业务。
注:2017年4月1日《机动车驾驶证申领和使用规定》(公安部91号令)实施之前,驾驶证分类为“A、B、C”等;实施之后细化为“A1、A2、A3、B1、B2、C1、C2、C3、C4”等。其中,“C”牌需参照“B1”管理,实行一年一审验。
第二步,看看驾驶证的审验日期。
在确定需要审验后,再确定审验的截止日期。请看驾驶证正页最下栏“有效起始日期”和“有效年限”,并认准“有效起始日期”中的“月、法律咨询s.yingle.com
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日”。如有效起始日期是在今年5月1日以后,则今年需办理审验业务;在今年5月1日之前的,则明年再办理审验业务。
注:驾驶人在办理审验业务时,需提交以下资料:机动车驾驶证、驾驶人的身份证明。
第三步,看看驾驶证的体检日期。
对需提交身体条件证明的,新版驾驶证的副页签注有提示,如“请从**开始,每两年于*月提交身体条件证明”。提交身体条件证明的月份与初次领证日期相同。办理业务时,需提交以下资料:机动车驾驶证、驾驶人的身份证明、县级或者部队团级以上医疗机构出具的有关身体条件的证明。
注:年龄在60周岁以上的机动车驾驶人,应当每年进行一次身体检查;持有准驾车型为大型客车(A1)、牵引车(A2)、城市公交车(A3)、中型客车(B1)、大型货车(B2)、无轨电车(N)、有轨电车(P)的驾驶人,应当每两年进行一次身体检查,均须在记分周期结束后十五日内,提交县级或者部队团级以上医疗机构出具的有关身体条件的证明。持有准驾车型为残疾人专用小型自动挡(C5)载客汽车的机动车驾驶人,应当每三年进行一次身体检查,在记分周期结束后十五日内,提交经省级卫生主管部门指定的专门医疗机构出具的有关身体条件的证明。
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第四步,看看驾驶证的有效期。
机动车驾驶人应定期看看驾驶证正页最下栏“有效起始日期”和“有效年限”,确保驾驶证在有效期内。当驾驶证即将期满时,驾驶人应当于驾驶证有效期满前九十日内,向机动车驾驶证核发地车辆管理所申请换证。
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1. 加强资金流向监管, 有效防范贷款挪用风险。
“贷款新规”的核心内容是, 银行不只是把钱贷给借款人, 还要进一步跟踪、监督、控制借款人怎么花钱, 把资金投到哪里去, 具体的用途是什么, 是否按照约定的用途使用, 其采取的方式是通过受托支付, 直接将资金划到借款人交易的对手方, 最大限度的确保资金流入经济实体和约定的项目、领域, 实现了贷款的拨付和使用管理的有效结合。
2. 按照进度拨付和收回资金, 提高了还款来源保障。
对于银行业机构而言, 把信贷资金放出去, 抢占市场份额固然重要, 但是把放出去的贷款及时、全额收回来更重要。按照“贷款新规”的规定, 银行可以根据信贷资金使用进度, 要求借款人制定并执行资金回款计划, 对借款人应收账款等方面情况进行有效监控, 对其资金回笼状况进行可行性分析研究, 能够确保借款人还款来源及时、充足, 有效防范还贷风险。
3. 介入借款人重大经营事项, 加强对借款人的日常监管。
“贷款新规”规定, 贷款人可以通过签订账户管理协议, 进一步强化对资金回笼账户监控, 加大对借款人的日常经营行为的参与程度, 实现对借款人重大事项进行适度的有限管控。
二、“贷款新规”在基层的实际执行效果情况
1. 对银行业机构信贷经营产生的积极影响。
一是促进信贷资金真正进入实体经济。实践证明, 通过一年多时间的实践, 目前, 各银行业机构信贷资金受托支付比例显著提高。二是信贷规模利用合理, 资金利用效率明显提高。“贷款新规”的实施, 促使银行深入了解企业经营和资金需求情况, 从而更有利于其合理安排调度信贷资金, 在信贷规模总体偏紧的情况下, 使有限的信贷资金可以有效应用到更需要的行业和企业中。三是强化资金流向监控管理, 贷款挪用风险得到有效控制。信贷资金受托支付方式对涉及外地客户资金的支付管理更为有效, 银行监督使用, 做到了笔笔清楚, 有效防止了企业信贷资金的挪用, 保证信贷资金严格按照约定用途使用, 真正投向实体经济。四是贷款经营模式发生转变。“贷款新规”的有效实施, 改变了以往银行贷款粗放式管理经营模式, 进一步向精细化管理进行转变, 尤其是要求银行实施从贷款受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付到贷后管理等各个环节的贷款全流程管理。对原有的贷前、贷中、贷后的贷款“三查”, 进一步发展为“查、核、控”等多层面、多角度, 更加符合银行业审慎经营的基本要求, 对于规范银行经营, 促进银行业务发展具有重要意义。
2. 对实体经济资金使用效率提高产生的积极影响。
一是企业资金周转速度加快, 提高资金使用效率。信贷资金直接支付给收款人, 减少了中间环节, 资金周转效率加快。二是有效避免大量信贷资金账上闲置, 减轻企业的利息负担。按照实际进度和需要分期、分批拨付和收回贷款, 可以避免一次到位部分资金暂时闲置问题, 节约企业的财务成本。
三、“贷款新规”在基层执行中面临的挑战
1. 受托支付手续繁琐, 对部分客户的资金使用带来不便。
一是资金支付证明材料多, 企业除需要提供用款申请和书面支付委托外, 还需提供发票、货运单据、商务合同、供货清单、工程进度表、工程量清单、结报单等资料。二是审批环节多, 一笔资金支付除要进行信贷部门多人、多环节审核, 有权签批人签批外, 还要由会计部门对放款手续进行会计审核, 然后才能由信贷人员在系统中发起借据申请。三是由于在实际业务办理过程中会受到发生交易滞后、交易对手发生变化等不确定因素影响, 导致部分借款人及交易对方不一定接受受托支付方式, 而选择自主支付方式。
2. 银行对客户资金监管可能受到其他方面因素制约。
由于银行受托支付只对直接承贷人有监测管理的权利, 难以对第二手 (卖方) 的资金使用和交易行为进行有效监控, 实际交易过程中, 多数业务是以产品购销合同为贷款提款的前提条件的, 贷款投放后, 如果买卖双方发生纠纷, 未严格按合同履约, 资金发生转移或挪用, 势必影响银行信贷资金的及时收回, 潜在一定风险隐患。此外, 部分个人贷款品种受托支付实际操作难度较大, 如出国留学类助学贷款, 不论是用于学费支付还是生活费用支出, 都发生在境外, 进行受托支付均有较大难度;个人汽车贷款, 如采取异地购车方式, 需要客户先筹措资金提车, 办妥抵押后方能发放贷款, 贷款资金只能划转到借款人个人账户, 无法按受托支付方式办理。
3. 信贷规模与信贷需求存在期限错配现象。
去年, 国家不断上调存款准备金率, 收缩信贷规模, 导致商业银行资金规模紧张。由于新规要求贷款要实贷实付, 按真实交易向企业发放贷款, 在实际操作过程中会出现企业需要提款时, 受银行当期信贷规模和行业限额的控制, 信贷资金发放受到影响, 无法及时满足企业提款需求, 造成企业用款不便, 进而影响到企业正常的生产经营。
4. 银行对于一些大型集团企业的资金支付管理难度较大。
大型集团客户内部均设有资金管理中心, 实行“资金集中管控”, 采用高度集约化的资金运作模式, 对成员企业资金进行统一管理, 要求成员贷款资金必须进入集团资金池, 由集团总部统筹安排, 加上大型集团客户贷款金额较大, 用款额度较大, 用款频繁, 而按照管理要求, 提款和支付需要逐层审核, 这就增加了程序流程。集团客户的统收统支行为严重影响了贷款资金的监督支付, 但由于集团客户处于强势地位, 银行推动的难度较大。
四、有效落实“贷款新规”的建议
1. 加强学习和宣传, 为其贯彻实施营造良好的外部环境。
一是继续加大对商业银行的管理人员和一线员工的培训力度, 保证银行职员准确理解新规内容, 自觉学习并掌握规则, 确保在实际工作中正确贯彻执行。二是加大宣传力度和宣传范围, 使“贷款新规”在商业银行以及社会经济活动中, 在有信贷业务需求的市场参与者中形成共识和深入人心。三是及时向地方政府、有关部门和客户宣传贷款新规, 解释贷款新规要求, 争取理解支持, 使“实贷实付”、“受托支付”的精髓为客户所了解和掌握, 为贷款新规的深入贯彻落实创造良好的外部环境。
2. 尽快出台实施细则, 加强规范化管理水平。
在有效防范风险的前提下, 适当精简受托支付所需的资料, 减少审批环节和部分, 提高支付效率;对增值税票等资料滞后实际业务发生的情况, 明确处理程序和保障措施;对因贸易纠纷产生的或有应收、应付资金交易风险, 进行有效规避;对交易对手方转移资金的现象制定规范和处理方法, 明确规则和具体条件, 使之更易于操作。
3. 搞好对企业信贷需求的测算, 科学合理分配信贷资源。
在当前银行业机构信贷规模相对趋紧的情况下, 各商业银行总行下达的贷款目标基本上以月或季度为区间下达, 而贷款需求则自有其规律, 对于各银行业机构信贷人员来说, 只要其按照行业、企业规模、贷款紧迫度等等精细划分, 精确测算缺口以满足不时之需, 贷款需求则能够合理解决, 不会出现期限错配现象。
4. 解决集团企业资金池监管难题, 建立完善资金监控机制。
山东鲁信天一印务有限公司董事长 朱立和
GSP新规刚发布时，许多药包印刷企业表现出些许恐慌，以为药品追溯不再采用电子监管码，而是采取其他替代方案。实际上，GSP新规只是去除了有关电子监管码的描述，增加了建立药品追溯体系的相关表达，落实了制药企业的追溯管理责任，更加强调企业的主体意识。换句话说，之前国家要求制药企业必须采用电子监管码对药品进行监管，但现在只是规定制药企业必须达到药品监管的目的，具体实现方式及过程可自行选择。
从目前来看，要想达到药品可追溯的目的，市场上还没有出现比电子监管码更合适的追溯技术。也许有人会想到二维码，但二维码本身不具备防伪功能，使用二维码实施药品追溯还需额外配置防伪系统。所以说，目前市场上大部分制药企业还在沿用电子监管码。
作为药包印刷企业，我们主要还是以满足客户需求为目的，药品追溯方式的主导权仍然掌握在制药企业手中，制药企业采取哪种追溯方式，如果通过印刷能够实现，药包印刷企业就会全力配合。例如，最初实施电子监管码时，药包印刷企业从购买相关设备到改变工艺流程，再到赋码工艺的相对成熟，其中经历了非常漫长的过程，尤其是电子监管码赋码设备的速度从刚开始应用时的速度30米/分，到现在的70～80米/分，离不开药包印刷企业的实践与反馈。
目前来看，如果制药企业没有找到更好的追溯手段来替代电子监管码，短期内药包印刷企业不会受到太大影响。但随着技术的飞速发展，未来很有可能会出现一种或几种更简单、更容易追溯、防伪效果更好的追溯手段，药包印刷企业要做的就是，随时做好准备，以满足客户需求为最终目的。
依托现有资源做好客户服务，并积极寻求新的合作模式
深圳九星印刷包装集团有限公司生产总监 周世兵
随着GSP新规的实施，这场围绕“药品电子监管码”的争论从今年2月暂停实施，到7月终于尘埃落定，这意味着电子监管码作为药品唯一的追溯形式彻底退出了GSP管理体系，后续取而代之的是药品可追溯体系的建设。药包印刷企业可以从以下几方面来解读GSP新规带来的变化。
GSP新规中，去除药品电子监管码的相关描述，但加上了“并按照国家有关要求建立药品追溯系统，实现药品可追溯”；将原“执行药品电子监管的规定”改成了“药品追溯的规定”；并直接将“满足药品电子监管的实施条件”改为“满足药品追溯的要求”。从表面上看，好像是药品电子监管码彻底退出了GSP管理体系，药品追溯体系取而代之，但其实药品电子监管码也是药品追溯手段的一种，GSP新规只是将其“唯一”的帽子摘掉了。
前几年，药品电子监管码的推广、应用使整个药品产业链上的企业都采用此监管方式，所以决定了在未来很长一段时间内，电子监管码是药品追溯的主要手段。
随着GSP新规的实施，药品追溯方式不再受规定限制，随着时间的推移，各类追溯方式的应用使药品追溯形式不再单一化，而是逐步向多元化转变。这对技术提供商、药包印刷企业来说，更有机会提升产品的附加值。
目前市场上的追溯方式除电子监管码外，还有电码、三期码、类似烟包自建的追溯平台等，但整体上暂未出现百花争鸣之势。受GSP新规落地时间不长，《药品生产质量管理规范》（GMP）本身对药包更改的要求相对很严、流程审批长等因素影响，目前主要制药企业实际使用的追溯方式基本上还是药品电子监管码，很少有制药企业批量更改追溯方式。但随着时间的推移、社会各类资本和技术的介入以及前期电子监管码投入的软硬件进入淘汰期后，各类技术的应用将会出现井喷式发展。
GSP新规的出台对于药包印刷企业来说是挑战也是机遇，挑战在于前期固定资产的投入，后期会因会客户需求的变化而带来一定的不确定性，尤其是小型药包印刷企业，由于客户群体单一，客户需求的变化将直接影响整个设备投资是否“打水漂”。相对来说，大型药包印刷企业的客户群体较大，风险较小。机遇则在于药包追溯不再局限于使用电子监管码后，会有更多的应用方式，新的利润增长点就会出现，同时也会给大型药包印刷企业提供一个参与建立药品追溯体系的机会，真正进入药品产业链的前端，争取更多主动权和话语权，而不只是被动地根据客户需求决定投资，从而提高企业与客户之间的粘性。
作为一家大型药包印刷企业，我公司首先会依托现有的设备和技术做好电子监管码客户的服务，确保企业的发展和客户的需求在短期内不受影响。然后，我们会积极与社会上提供追溯技术的企业进行合作交流，不排除依托现有客户资源引进新技术或新平台的研究和建设，参与整个药品追溯体系的建立，从而提高企业自身的盈利能力。
电子监管码依旧是当前最主流的药品追溯方式
北京北大方正电子有限公司副总裁 卢卫东
在GSP新规中，国家食品药品监督管理总局将药品电子监管体系调整为药品追溯体系的规定。从政策上来讲，原来是国家强制性推进药品电子监管码，现在是国家指导性推进，企业自主按照国家政策导向实现药品追溯目标。从本质上讲，我们应思考，药品到底需不需要追溯？目前药品在整个销售、流通环节中存在哪些问题？构建药品追溯体系，对于消费者、制药企业、国家监管部门存在哪些利与弊？把这些问题理清，不难发现，无论是国家强制性推进，还是国家指导性推进，其最终目标都是一致的，都是在引导整个行业朝着规范、健康的方向发展。
为什么要建立药品追溯体系？
对于药品本身而言，安全是第一位的。在药品自身安全的情况下，为什么还要建立药品追溯体系？那是因为我国药品在销售、流通环节的监管上还存在诸多漏洞。如果每一盒药品都有一个特有的“身份证”，就能做到全程可追溯、可辨识。而且，当药品追溯在具备以上基本条件后，各渠道、各环节和各部门还可围绕这些条件挖掘更多更深层次的应用，如制药企业的渠道管理、防窜货、药品责任追溯等。由此可见，药品追溯体系的建立是非常必要的，也是消费者所乐见的。因为药品追溯体系的使用、推广、完善及普及，会使药品销售、流通环节中的诸多漏洞无所遁形，从而让消费者、制药企业真正受益。
电子监管码是当前主流的药品追溯方式
一直以来，我公司都非常关注市场上药品追溯方式的应用趋势，从目前的市场现状来看，大部分制药企业还在沿用药品电子监管体系。可见，电子监管码依旧是当前最主流的药品追溯方式。
其实，无论采用哪种追溯手段，都必须先解决以下两个问题：一是药品包装要做到一物一码；二是整个一物一码的成本要低廉，使用起来药极其方便。而一维码或二维码都可以满足以上两点要求，因为我国手机用户很多，在当前移动互联网高度发达又广泛普及的情况下，这两种方式最容易被推广，消费者使用起来非常方便，且成本非常低。
但是，制药企业自建药品追溯体系反而会带来很多问题。比如，60家制药企业，如果每家企业都建立自己的药品追溯体系，而在药店可能有很多系统是重叠的，就会形成一个不可想象的混乱局面。要想保证这些系统的统一性，最终还是需要一个信赖的第三方平台，来规范药品管理体系，优化社会资源。此外，从成本角度来考虑，制药企业自建药品追溯体系，建立一个互联网IP体系，需要从软成本、硬成本以及人员等方面进行中长期投入，这是大多企业无法长期承受的沉重负担，这其实并没有让整个社会资源得到更好的整合和优化。当然，也不排除有一些企业想要探索“一条路”出来，但最终大家必然会走向一个更加理性的轨道。因此，对于药品追溯体系的建立，还需要行业理性对待。
从整体导向来看，所有商品流通领域可能都需要建立完善的追溯体系，尤其是与消费者息息相关的产品。毋庸置疑，这是大势所趋。但任何企业在创新的同时，一定要先看看能给产业链带来什么价值，如果只是抛出了一个吸引眼球的技术概念，而需要与之相关所有环节支付高昂的代价和成本，才能实现最终的商业利益，这条路可能走不远。任何创新都要归于本质，而且必须思考：需要花费多大代价？带来的便利性如何？这是以消费者为中心的互联网的本质要求，如果不能满足这些要求，那创新也只是一个噱头或故事，根本无法在市场上长期立足。
