单证业务实训报告（共7篇）
实训时间：2012-12-24至2012-12-28
实训报告
（一）实训名称：建立业务关系
实训时间：2012-12-24
实训目的、要求：
1、学生了解交易磋商的基本内容，建立交易磋商的基本概念。
2、学生了解出口合同和形式发票的基本内容，建立出口的基本概念。
实训主要设备与材料：投影仪、电脑及相关软件
实训内容与步骤：
1、内容：（1）、学习交易磋商内容、磋商程序；（2）、撰写贸易函电及草拟合同。（3）、以业务员的身份完成练习单证实务题：0402外贸磋商；0401外贸磋商
2、步骤：
（1）、与进口商建立业务关系；（2）、收取进口商询盘邮件；（3）、发布国内采购信息；
（4）、收取工厂信函建立业务关系的邮件；（5）、起草外销合同
教师评语及得分：任选一句填写
1、交易磋商的顺序要多加注意，要能分辨询盘和建立业务关系的区别。
2、函电的语句和格式上要加强，注意言简意赅、不要复杂。
3、合同中货物描述的填写要多加注意，注意不要遗漏双方签字。
实训报告
（二）实训名称：信用证业务
实训时间：2012-12-25
实训目的、要求：
1、学生掌握开证申请书填写方式。
2、学生掌握审核信用证的方法。
实训主要设备与材料：投影仪、电脑及相关软件
实训内容与步骤：
1、内容：（1）、学生根据老师布置的习题，“题目要求和说明”中的合同要求，填写“信用证开证申请书”。（2）、学生根据教师布置的习题，“题目要求和说明”中的要求，“参考文件”所给的出口合同和信用证，进行信用证审核。（3）、以业务员的身份完成综合流程题：催证；0107进口信用证；0108信用证审核；0109信用证审核
2、步骤：（1）、进口商：申请开证（2）、进口地银行：审核开证申请书，开信用证，交进口商确认。（3）、进口商：确认信用证（4）、进口地银行：通知出口地银行（5）、出口地银行：对照合同审核信用证，填写通知书，通知出口商信用证已到。（6）、出口商：审证并接受信用证，若信用证有问题，可发邮件给进口商修改。
教师评语及得分：任选一句填写
1、多注意开证申请书的填写应与合同严格保持一致
2、多注意进口许可证中货物描述的填写。
3、多加练习开证申请书的阅读，尤其是单据要求的选择。
实训报告
（三）实训名称：货运保险业务
实训时间：2012-12-25
实训目的、要求：
1、学生了解根据信用证要求填写出口投保单。
2、学生根据相关说明文件制作保险单。
3、学生了解出装船出运，根据海运提单和商业发票制作装船通知。
实训主要设备与材料：投影仪、电脑及相关软件
实训内容与步骤：
1、内容：（1）、了解租船订舱的流程（2）、学会制作货物出运委托书（3）、了解办理保险，装船出运和流程（4）、学会制作货物运输投保单，装船通知
2、步骤：
0201 D/P+FOB根据相关资料，填写商业发票和装箱单
0202 T/T+CPT 根据相关资料，填写一般原产地证书申请书，一般原产地证书
0102出口托收 根据相关资料，填写普惠制原产地证书申请书，普惠制原产地证书
0105出口信用证CIF 根据相关资料，填写海运托运委托书
教师评语及得分：任选一句填写
1、多注意订舱单的填写，尤其是提单项目要求的当事人的填写。
2、订舱单中提单项目要求的三方当事人应严格与信用证一致。
实训报告
（四）实训名称：货物报检报关业务
实训时间：2012-12-26
实训目的、要求：
1、学生了解根据合同和信用证要求填写出境货物报检单。
2、学生掌握报关流程及单据样式，学习制作报关单据。
实训主要设备与材料：投影仪、电脑及相关软件
实训内容与步骤：
1、内容：（1）、学生根据老师布置的习题，“题目要求和说明”中的要求，“参考文件”所给的合同和信用证，填写“出境货物报检单”。
（2）、学生根据教师布置的习题，“题目要求和说明”中的要求，“参考文件”所给的出境货物换证凭单、出口收汇核销单、商业发票、输加拿大纺织品出口许可证、装箱单和出口合同，填写报关单。
2、步骤：
0201 D/P+FOB 根据相关资料，填写出境货物报检单 0201 D/P+FOB 根据相关资料，填写出境货物报关单
教师评语及得分：任选一句填写 1．报关单的填写有一些错误，要加强 2．最后一步基本上能够很好的完成
实训报告
（五）实训名称：制单结汇
实训时间：2012-12-27
实训目的、要求：
1、学生了解商业发票、装箱单、海运提单、汇票的制作。
2、学生了解并掌握一般产地证与普惠制产地证的区别，学习填制“一般产地证”和“普惠制产地证”。
实训主要设备与材料：投影仪、电脑及相关软件
实训内容与步骤：
1、内容：
学生根据老师布置的习题，“题目要求和说明”中的要求，“参考文件”所给的信用证，制作商业发票、装箱单、海运提单、汇票。
2、步骤：
0105出口信用证CIF，根据题目要求，填写海运提单。0202 T/T+CPT，根据题目要求，填写空运单 0203 L/C+CFR 根据相关资料，填写装运通知
0205 L/C+FOB和0102出口托收
根据相关资料，填写汇票
教师评语及得分：任选一句填写 1.装船通知中的运费填写一定要正确
实训报告六
实训名称：核销与退税
实训时间：2012-12-27
实训目的、要求：
1．了解办理出口核销与退税的流程 2．学会制作出口核销单
实训主要设备与材料：投影仪、电脑及相关软件
实训内容与步骤：
1、内容：
学生根据教师布置的习题，“题目要求和说明”中的要求，“参考文件”所给的出境货物换证凭单、出口收汇核销单、商业发票、输加拿大纺织品出口许可证、装箱单和出口合同，进行核销退税
2、步骤：
0105出口信用证CIF，根据题目要求，填写核销单。
0202 T/T+CPT，根据题目要求，填写出口收汇核销单送审登记表
教师评语及得分：任选一句填写 1.对我国的进出口核销制度理解有待加强 2.产地证中货描部分注意数量的填写方法
实训报告
（七）实训名称：L/C+CIF 出口单证业务
实训时间：2012-12-28
实训目的、要求：
了解L/C+CIF 出口单证业务流程并练习全套单据制作。
实训主要设备与材料：投影仪、电脑及相关软件
实训内容与步骤：
1、内容：
单证实务训练
请以“单证员”王杰的身份，根据合同和补充资料的内容缮制全套单证。商业发票，信用证，装箱单，海运提单，保险单等
2、步骤：
逐步完成L/C+CIF 出口单证业务流程并练习全套单据制作。
教师评语及得分：任选一句填写
1、投保单的保险金额计算错误，必须要乘以投保加成
综合实训报告
学生姓名：李聪 学 号：1301010444 班
级：金融1304班 一.说明商业银行现金凭证管理业务的流程。
商业银行现金凭证管理业务的过程包括：总行现金凭证领用→总行现金凭证下发（到下级部门）→支行营业部现金凭证领用→支行营业部现金凭证调出（给柜员）→柜员现金凭证调入（现金凭证接收）业务流程图如下：
二.实训结果与分析。
1.银行客户经理的几个规定动作是什么？谈谈你对商业银行客户经理岗位的认识。
答：银行客户经理有五个规定动作：
一、销售前的准备。
（一）营销拜访的目的准备：首次拜访，重在搜集资料，了解需求。再次拜访，满足客户的需求，销售相应的产品。
（二）营销拜访的基础情况分析准备：1.市场和政策环境分析 2.同业竞争对手分析 3.我行情况分析 4.客户情况分析
（三）销售拜访的策略准备 拜访的时间和方式选择、衣着礼仪方面的准备；设计如何把话题打开，选择会谈的切入点等技巧的准备；确定双方的角色定位；想好对方可能会提出的问题及解决方案，以及可能出现的异议及处理预案。
（四）制定营销拜访计划表。
二、客户识别。
（一）客户情况分析：根据搜集到的信息，结合国家行业政策、产业政策对客户盈利模式、资金流物流模式、财务状况、偿债能力、未来发展潜力等进行分析判断。
（二）与我行信贷政策要求的匹配性分析：对照我行客户选择标准、客户准入政策、信贷结构调整政策等情况对客户是否能给予信贷支持做出初步判断。
（三）产品组合模式分析：按照客户经营情况、盈利模式、资金流、物流结构结合我行产品政策、信贷政策、做出客户产品组合初步方案。不仅是信贷产品，还要考虑各类结算产品和中间业务产品的组合销售。
（四）风险缓释措施的分析：结合企业资产状况、经营情况，对客户预计能提供担保抵押、账户资金归行情况以及可能采取的其他风险缓释措施进行分析。
三、信贷客户的受理。
（一）客户申请：认真了解客户的需求情况，准确介绍我行的有关信贷规定（包括借款人的资格要求、信贷业务的利率、费率、期限、用途、优惠条件及客户的违约处理）等。
（二）资格审查：1.客户主体资格审查2.客户基本条件审查3.限制性条件审查。
（三）提交材料：1.客户基本材料2.信贷业务材料3.担保材料。
（四）初步审查：1.基本资料审查2.信贷业务材料的初步审查3.担保材料的初步审查。
四、传递信息。内部要件流转：1.信贷客户准入推荐报告2.客户信用等级评价报告3.固定资产项目评估报告或专业贷款评估评级报告4.额度授信申报书5.担保评价报告6.用信申报书：(固定资产类)7.产品价格减免申报表（权限已基本下放至各二级分行）（利率减免报省分行、按授权权限进行减免）
五、贷后管理。了解客户对我行
2.个人贷款的基本类型有哪些？个人贷款申请书，和个人贷款合同的基本要素分别是什么？简述个人贷款的操作流程。3.简述流动资金贷款产品的分类及应用。流动资金贷款的调查评价应该注意哪些事项？
4.简述贷款五级分类的标准。信贷风险预警业务和信贷风险控制业务的基本流程是什么？
5.不良资产如何认定？画出清收不良资产业务操作的流程图。6.选择一家企业，模拟银行固定资产贷款，写出项目评估报告。
实训七：制单结汇、收汇核销及出口退税
一、实训目标：
在CIF贸易合同的履行中，出口商按照合同及信用证的有关规定在货物装运后要在规定的时间内制单并交银行结汇；同时，在我国进出口交易中，按照我国的对外贸易政策，出口商在收汇后要及时办理收汇核销，并在国家政策的支持范围内可以享受出口退税。通过模拟实训，学生能够了解我国的进出口收付汇及其核销制度；通过模拟实训，学生能够熟悉出口制单结汇、收汇核销及出口退税的流程；通过模拟实训，学生能够掌握商业汇票、收汇核销单和出口退税下增值税发票等的缮制。
二、实训练习：
1、由本组作为国内出口商的同学依据合同和信用证的有关规定认真、准确、及时制单。
2、由本组作为国内出口商的同学按照实训二中的当事人定位在规定的时间内向银行交单议付及办理议付的环节，涉及操作单据请自行查阅有关文献。
3、由本组作为国外进口商的同学按照实训二中的当事人定位履行对出口商的审单付款。
三、实训问题：
1、出口商制单过程中需要注意的问题主要有哪些？
2、议付行的议付需要注意哪些问题？贴息如何计算？
3、开证行审单付款时需要注意的问题有哪些？
4、出口收汇核销的制度安排有什么利弊？
目 录
一、出口信用证.............................1
二、出口押汇/贴现..........................4
三、福费廷（中介型）.......................7
四、福费廷（非中介型）.....................9
五、出口托收...............................11
六、出口托收押汇/贴现......................13
七、信用证保兑（明保）.....................16
八、信用证保兑（暗保）.....................19
一、出口信用证
a:来证通知审核阶段
（一）存在风险要点：
1、未有效核实印押；
2、来证未列明适用国际商会《跟单信用证统一惯例》，来证内容不清楚，不完整，含有我行无法接受条款；
3、未及时通知或通知有误。
4、信用证涉及的开证行、申请人、货物等涉及制裁
（二）风险防范措施：
1、认真核押，对无印押或印押不符的，查询开证行进行核实。无法核实印押的，应及时告知受益人；
2、应及时致电开证行查询并要求对方澄清或补充。如含有歧视性条款，应提请受益人注意并建议与开证申请人商谈修改；
3、收到出口来证后不晚于2-3个工作日通知客户，正本信用证交客户签收时对受益人进行身份核实，办理交接手续。
4、对于信用证涉及的开证行、申请人、货物等受制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。b：单据处理阶段
（一）存在风险要点：
1、未按要求审核单据；
2、副本交单引发纠纷；
3、不符点单据寄单索汇；
4、审核完毕未在正本信用证上作批注；
5、收汇款项入非我行指定账户；
6、未经开证行或客户同意擅自撤销信用证引发纠纷。
7、审核的单据中有关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、按照“单单一致，单证一致，单内一致”的原则严格审核单据；
2、要求凭信用证正本交单，特殊情况下的副本交单须要求客户提供“担保函”且不得加注背批条款；
3、提高审单质量，建立审单记录，有不符点联系受益人修改换单，如其不更改，则要求客户提供同意寄单书面意见，不符点应一次提出；
4、审核完单据后要在正本信用证上做出相应批注；
5、信用证中的索汇指示和路径必须简洁合理；
6、只受理我行通知的信用证撤销，必须有开证行或客户同意撤证的委托书和意见。若已办理融资，需收回全部本息后方可办理，撤销时应要求受益人退还正本信用证全套资料。
7、对于审核的单据中有关信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。
c：收汇阶段
（一）存在风险要点：
1、未对收汇进行跟踪；
2、开证行无理拒付或迟付；
3、不符点单据索汇后直接将偿付行汇入款项入客户账，但遭开证行拒付；
4、汇入款项未首先归还融资款项；
5、汇入款项存在不合理扣款。
6、收汇报文中相关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、必须对信用证下款项收汇进行跟踪考核，正常收汇时间应按照寄单邮程、清算速度加上银行合理工作日匡算；
2、加强催收，按照国际惯例据理力争并及时告知客户，上报代理行纠纷；
3、必须得到开证行的授权后方可索偿，如客户要求直接向偿付行索偿，须提供担保函。
4、若已办理融资, 汇入款项应首先归还融资款项；
5、如遇不合理扣款情况，应及时查询催讨。
6、对于收汇报文有关信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。所涉及相关文件:（1）《中国工商银行出口信用证业务管理办法（修订）》（工银发 [2007]67号）
（2）《中国工商银行出口信用证业务(含出口押汇与贴现)操作规程(试行)》(工银办发[2007]67号)(3)《中国工商银行涉敏业务管理办法（2015年版）》（工银规章[2015]28号）
二、出口押汇/贴现
a：初审阶段
（一）存在风险要点：
1、资料不齐全；
2、出口企业不具备主体资格；
3、贸易背景不真实。
4、审核的资料中相关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、要求企业提供申请书、营业执照复印件（首次交单）、贸易背景材料、进出口合同、发票等所有资料；
2、企业必须在外汇局贸易外汇收支企业名录内，并在我行无不良贷款、垫款或欠息记录（低风险除外）；
3、审查合同等材料和贸易背景的真实性，审查贸易项下货物的生产储运等情况。
4、对于审核的资料中相关信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相 4 关文件规定由有权签批分行审批后办理。b：技术审查阶段
（一）存在风险要点：
1、信用证条款模糊,索汇路线不明确,存在对我行不利的条款或软条款。
2、信用证或单据中相关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、原则要求信用证条款明确清晰,索汇路线简洁明晰,不存在不利软条款或引起歧义的条款（低风险不受此限）。
2、对于信用证或单据中相关信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。c：信贷审查阶段
（一）存在风险要点：
非低风险业务未纳入客户授信管理。
（二）防范措施：
满足以下条件不需占用法人客户综合授信额度：（1）开证行（保兑行）在我行的代理行授信额度充足；（2）信用证下单据不存在不符点（瑕疵），或已被开证行（保兑行）明确书面同意接受或已进行有效承兑。d：融资发放阶段
（一）存在风险要点： 押汇期限过长，金额过大。
（二）防范措施：
即期信用证押汇期限小于等于60天，远期信用证融资期限在开证银行承兑付汇日后7天内，最长不超过360天。金额不得高于该笔单据的对外索汇金额。e:押汇管理阶段
（一）存在风险要点：
1、到期未收汇；
2、押汇单据被国外拒付或退单。
3、收汇报文中相关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、做好催收、风险预测工作，如预计到期未收汇，须及时向企业追索融资款项；
2、按照国际惯例追索并做出预警提示。
3、对于收汇报文有关信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。所涉及相关文件:（1）《中国工商银行出口信用证项下押汇和贴现业务管理办法（修订）》（工银发[2007]67号）
（2）《中国工商银行出口信用证业务(含出口押汇与贴现)操作规程》(工银办发[2007]67号)（3）关于印发《国际贸易融资业务信贷政策》的通知(工银发 [2010]74号)（4）《中国工商银行涉敏业务管理办法（2015年版）》（工银规章[2015]28号）
三、福费廷（中介型）
a：初审阶段：
（一）存在风险要点：
1、客户不具备主体资格；
2、贸易背景不真实；
3、申请资料不齐全。
4、审核的资料中相关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、客户必须在外汇局贸易外汇收支企业名录内，属于我行国际结算往来客户，资信良好，有长期稳定的出口业务和稳定销售市场；
2、认真审查合同和贸易背景真实性；
3、要求申请人提供申请书、出口信用证、出口单据、合同、款项让渡函等齐全的资料。
4、对于审核的资料中相关信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。b：技术审查阶段
（一）存在风险要点：
1、信用证条款模糊,存在不利条款，索汇路线不明；
2、承兑电文无效；
3、与包买商的协议存在对我行不利条款；
4、包买商逾期未收汇。
5、信用证、单据或包买商等信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、明确信用证必须为不可撤销信用证，且明确表明适用国际商会《跟单信用证统一惯例》，条款明确合理，索汇路线简洁明晰；
2、必须提供已经承兑的汇票或有效承兑电文；
3、必须确保包买商承担无追索权的包买开证行风险的责任；
4、协助包买商向开证行催收查询，单据到期时若我行收到开证行款项后应立即转付包买商。
5、对于信用证、单据或包买商等信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。c:包买商确认阶段
（一）存在风险要点：
1、无效报价；
2、包买商资信恶化。
（二）防范措施：
1、报价需得到双方有效确认，紧密联系包买商，促使其及时确认；
2、密切关注、包买商资信状况变化。所涉及相关文件:（1）〈中国工商银行福费廷业务管理办法（修订）〉(工银发[2007]67号)（2）关于印发《国际贸易融资业务信贷政策》的通知(工银发[2010]74号)（3）《中国工商银行涉敏业务管理办法（2015年版）》（工银规章[2015]28号）
四、福费廷（非中介型）
a:初审阶段
（一）存在风险要点：
1、客户不具备主体资格；
2、申请资料不齐全。
3、审核的资料中相关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、客户必须在外汇局贸易外汇收支企业名录内，资信良好，有长期稳定的出口业务并有稳定的销售市场，属于我行国际结算往来客户；
2、要求申请人提供申请书、出口信用证、出口单据、合同、款项让渡函等齐全的资料。
3、对于审核的资料中相关信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。
b：技术审查阶段
（一）存在风险要点：
1、信用证不符合规定；
2、承兑电文无效；
3、包买他行福费廷无贸易背景；
4、开证行不符合条件。
5、信用证、单据或邀请行（如有）等信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、信用证必须为不可撤销信用证，且明确表明适用国际商会《跟单信用证统一惯例》，索汇路线简洁，付款期限不超过180天，不属于已转让信用证；
2、承兑电文已经核实其表面真实性；
3、必须要求卖出行提供信用证、有效承兑电文、款项让渡函正本等，严格审核；
4、开证行(保兑行)或承兑行所在国家或地区政局稳定，经济金融秩序良好，与我行有较长时间业务往来，且无不良记录，代理行授信额度充足
5、对于信用证、单据或邀请行（如有）等信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。c：后续管理阶段
（一）存在风险要点：
1、逾期未收汇；
2、存在汇率风险。
3、收汇报文中相关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、积极催收查询，依据国际惯例追索并要求支付迟付利息；
2、密切关注汇率变化，通过汇率管理及时化解风险。
3、对于收汇报文有关信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。所涉及相关文件:（1）〈中国工商银行福费廷业务管理办法（修订）〉(工银发[2007]67号)（2）关于印发《国际贸易融资业务信贷政策》的通知(工银发[2010]74号)（3）《中国工商银行涉敏业务管理办法（2015年版）》（工银规章[2015]28号）
五、出口托收
a：技术审查阶段
（一）存在风险要点：
1、委托书内容不齐全或没有有效签字；
2、单据不符合国际惯例，含有给我行带来风险的内容或单据的种类、份数与委托书上列明的种类、份数不符；
3、委托人提交的运输单据做成代收行或代收行的指定人抬头而事先未征得代收行同意；
4、收汇款项入非我行指定账户；
5、代收行信息不明。
6、审核的资料中相关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、委托书应注明按照国际商会《托收统一规则》办理,托收要素齐全清楚，付款人地址详细，必须规定交单方式、利息、手续费等费用承担，委托书需加盖有效公章和有授权人签字；
2、寄单前要求受益人修改或更换，否则不予受理；
3、我行应函告委托人，代收行没有提取货物的义务，并明确由此造成的风险和责任均由委托人承担；
4、托收委托书上的索汇指示和路径必须明确合理；
5、受益人应注明代收行名称及详细地址或委托我行代定代收行。
6、对于审核的资料中相关信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。b：出口收汇阶段
（一）存在风险要点:
1、未及时收到代收行付款或承兑通知；
2、委托人要求办理远期付款交单（D/P USANCE）业务。
3、收汇报文中相关信息涉及制裁 防范措施：
1、单据寄出后30个工作日仍未收到代收行付款或承兑通知的，应主动联系委托人并按委托人的要求向代收行催收；
2、必须向委托人说明该方式可能发生延误交付单据等风险，且银行对此不承担任何责任。仅授权代收行在付款人全额付款后放单。
3、对于收汇报文有关信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。所涉及相关文件:（1）《中国工商银行出口跟单托收业务管理办法》(工银办发[2004]491号)（2）（《国际结算单证集中模式下出口托收业务操作流程（试行）》(工银办发[2011]323号)（3）《中国工商银行涉敏业务管理办法（2015年版）》（工银规章[2015]28号）
六、出口托收押汇/贴现
a:技术审查阶段
（一）存在风险要点:
1、代理行资信欠佳
2、代理行涉及制裁
（二）防范措施：
1、不得选择与我行业务往来不畅的代理行以及非我行代理行作托收行。
2、对于代理行涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。b：初审阶段
（一）存在风险要点:
1、资料不齐全；
2、出口企业不具备主体资格；
3、贸易背景不真实。
4、审核的资料中相关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、要求企业提供申请书、押汇协议、托收单据等所有资料;
2、客户必须在外汇局贸易外汇收支企业名录内，在我行无不良贷款、垫款或欠息记录，信用等级应在A-级（含）以上。
3、审查合同材料和贸易背景的真实性，货物的生产储运等情况。
4、对于审核的资料中相关信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。c：信贷审查阶段
（一）存在风险要点:
1、对客户信用风险审查不严；
2、担保合法有效性没有落实。
3、押汇期限过长,金额过大。
（二）防范措施：
1、明确审查内容,对申请人基本情况,财务状况,生产经营状况,融资及信用状况和行业及市场环境进行审查；
2、按照总行相关规定落实保证金及保证金差额部分担保的合法有效性.审核无误后签订担保合同，抵押、担保的金额应覆盖汇率变动风险。
3、客户信用等级在AAˉ级（含）以上，可根据客户资信和出口商等具体情况自行决定，但最高不得超过该笔单据对外索偿金额；客户信用等级在AAˉ级以下的客户，融资比例最高不得超过该笔单据对外索偿金额的80%。融资期限各行应根据正常收汇期合理确定，最长不得超过180天（含）。d:后续管理阶段
（一）存在风险要点:
1、未及时进行催收或到期未收汇；
2、押汇与贴现业务出现逾期等情况。
3、收汇报文中相关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、做好催收,预测风险工作,督促企业筹备资金按时还款，及时向代收行查询催收，或者向企业追回押汇或贴现款项；
2、立即停办该客户所有贸易融资业务。
3、对于收汇报文有关信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文 件规定由有权签批分行审批后办理。所涉及相关文件:（1）《中国工商银行出口跟单托收项下押汇与贴现业务管理办法》(工银发[2005]72号)（2）（《国际结算单证集中模式下出口托收押汇/贴现业务操作流程》(工银办发[2011]323号)（3）关于印发《国际贸易融资业务信贷政策》的通知(工银发[2010]74号)（4）《中国工商银行涉敏业务管理办法（2015年版）》（工银规章[2015]28号）
七、信用证保兑（明保）
a：初审阶段
（一）存在风险要点
1、信用证涉及的进出口业务不符合国家各项法律、法规和政策；
2、信用记录不符合要求;
3、贸易背景不真实;
4、申请资料不齐全。
5、审核的资料中相关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、合理、审慎地审查相关的贸易背景，信用证涉及的进出口业务须符合国家各项法律、法规和政策；
2、业务准入、保证金（如有）及担保、授权和授信等有关规定按照授权和国际贸易融资业务信贷政策以及境内银行客户信用风险 16 管理办法执行；
3、对于审核的资料中相关信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。b：信贷审查阶段
（一）存在风险要点：
1、信用风险审查不严；
2、担保合法有效性没有落实（如需）。
（二）防范措施：
1、明确审查内容，严格审查代理行的信用状况及所处国家的政治、经济、金融危机状况，保证授信额度充足；
2、对行业市场环境进行审查；
3、落实保证金及保证金差额部分担保的合法有效性，审核无误后签订担保合同。考虑汇率变动酌情加收保证金。按最大溢装金额收取保证金。
c：技术审查阶段
（一）存在风险要点： 信用证条款不清楚,不明确；
信用证涉及的开证行、申请人、货物等涉及制裁
（二）防范措施：
1、信用证必须真实有效。
2、信用证必须为不可撤销的非转让信用证。
3、信用证必须表明适用于国际商会《跟单信用证统一惯例》或通过SWIFT（MT700/MT710）方式开立。
4、信用证不含对我行不利的条款。
5、信用证索汇路线简洁明确。
6、对于信用证涉及的开证行、申请人、货物等受制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。d：到单审核阶段
（一）存在风险要点：
1、单据审查不严；
2、单据处理不及时；
3、单据保管不善；
4、单据相关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、按照“单单一致”、“单证一致”、“单内一致”的原则审核单据，如有不符点，应立即提出拒付，解除我行保兑责任；
2、必须在国际惯例规定的期限内办理付款或承兑或拒付手续；
3、建立单据签收制度，在办理承兑和付汇前妥善保管全套单据；
4、对于单据相关信息涉及制裁，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。e：保后管理阶段
（一）存在风险要点：
开证行、风险参贷行信用出现危机；
（二）防范措施：
密切关注代理行及风险参贷行信用风险及所处国家政局等情况，进行动态跟踪和管理。所涉及相关文件:（1）《中国工商银行信用证保兑业务管理办法》(工银办发[2011]323号)（2）关于印发《国际贸易融资业务信贷政策》的通知(工银发[2010]74号)（3）《国际结算单证集中模式下信用证保兑业务操作流程》(工银办发[2011]323号)（4）《中国工商银行涉敏业务管理办法（2015年版）》（工银规章[2015]28号）
八、信用证保兑（暗保）
a：初审阶段
（一）存在风险要点：
1、信用证涉及的进出口业务不符合国家各项法律、法规和政策；
2、信用记录不符合要求;
3、贸易背景不真实;
4、申请资料不齐全；
5、审核的资料中相关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、合理、审慎地审查相关的贸易背景，信用证涉及的进出口业务须符合国家各项法律、法规和政策；
2、信贷审批部门须严格审查受益人资信情况。原则上受益人必须与我行建有信贷业务关系，信用等级A-级（含）以上，且为我行长期国际结算业务往来客户，在我行无不良业务记录。
3、对于审核的资料中相关信息涉及制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。b：信贷审查阶段
（一）存在风险要点：
1、信用风险审查不严；
2、担保合法有效性没有落实（如需）。
（二）防范措施：
1、明确审查内容，严格审查代理行的信用状况及所处国家的政治、经济、金融危机状况，保证授信额度充足；
2、对行业市场环境进行审查；
3、落实保证金及保证金差额部分担保的合法有效性，审核无误后签订担保合同。考虑汇率变动酌情加收保证金。按最大溢装金额收取保证金。
c：技术审查阶段
（一）存在风险要点：
1、信用证条款不清楚,不明确；
2、信用证涉及的开证行、申请人、货物等涉及制裁
（二）防范措施：
1、信用证必须真实有效。
2、暗保方式下，信用证不含限制在他行议付/承付的条款。
3、信用证必须为不可撤销的非转让信用证。
4、信用证必须表明适用于国际商会《跟单信用证统一惯例》或通过SWIFT（MT700/MT710）方式开立。
5、信用证不含对我行不利的条款。
6、信用证索汇路线简洁明确。
7、对于信用证涉及的开证行、申请人、货物等受制裁的情况，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。d：交单审核阶段
（一）存在风险要点：
1、单据审查不严；
2、单据处理不及时；
3、单据保管不善；
4、单据相关信息涉及制裁
（二）防范措施：
1、按照“单单一致”、“单证一致”、“单内一致”的原则审核单据，如有不符点，应立即提出拒付，解除我行保兑责任；
2、建立单据签收制度，在办理承兑和付汇前妥善保管全套单据；
3、及时将单据转递开证行；
4、对于单据相关信息涉及制裁，如受联合国制裁和中国政府制裁的我行不予处理，如受其他经济体制裁的应按照总行相关文件规定由有权签批分行审批后办理。e：保后管理阶段
（一）存在风险要点：
开证行、风险参贷行信用出现危机；
（二）防范措施：
一、实习软件
Simtrade外贸实习的平台是一个十分专业的国际贸易实务模拟软件，它在很大程度上解决了我们实习难的问题。我们可以自由地在网上进行国际货物买卖实务的具体操作，能够熟悉进出口的成本核算、询盘、发盘与还盘等各种基本技能；熟悉国际贸易的物流、资金流与业务流的运作方式；切身体会到国际贸易中不同角色面临的具体工作以及他们之间的相互联系；学会外贸公司利用各种方式控制成本以达到利润最大化的思路。真正理解并吸收课堂中所学到的知识，为将来走上工作岗位打下良好基础。
二、角色扮演
国际贸易不同于国内贸易，在国际贸易中我们将面对各种顾客，要培养适应环境、应对各种角色和处理各种问题的能力。在Simtrade模拟训练中我分别扮演三种角色。
1、出口商
出口商是最为重要的角色，在扮演出口商的角色的过程中，经过准备、磋商、签约、履约、善后几个流程。准备阶段，及时了解市场行情，并同工厂和进口商建立广泛而牢固的业务关系。掌握国内外市场行情，根据信息确定目标，同工厂建立业务关系，为备货做准备。磋商阶段，根据成本、税率情况准确计算成本和报价，是至关重要的，通过询盘、发盘、还盘、接受四个环节，就交易条件达成一致，更是体现我们业务能力的地方。在交易过程中市场是变化的，作为出口商需不断核算成本、费用和利润，才能获取最佳交易条件和价格。
在贸易术语上，我们分别采用了CFR术语，FOB术语，CIF术语，结汇以L/C，D/P，D/A等方式，信用证结汇可以保证出口商及时得到货款。Simtrade系统的在线帮助为每一步的进行在线指导，业务日志提醒我们需要做什么，单据的检验系统更让我们及时更正单据中的错误。在业务进行中，我们还通过银行借款或同行间拆借得到更多的资金，以便业务的开展和做大做强。
2、进口商
进口商的利润来自于对产品的销售，及时掌握市场信息，寻找交易产品和对象，同进口商建立业务关系，为进口做好准备。Simtrade的业务中心的消费市场为进口商及时提供市场信息，使进口商可以及时查询产品销售价格，不断核算成本、费用和利润，方可获取最佳交易条件和价格，同时选择合适的交易方式签订 1
合约关系到进口商的利益。国际货运风险和保险为我们着实上了一课：我们实习的平台风险是10%左右，非常高，所以学会如何降低风险和减少损失是很必要的。
最后进口商要在市场上及时将货物销售出去，方可实现利润最大化。
3、工厂
工厂扮演的是供应产品的角色，作为供应商我认为应该做到主动为先，确定
目标市场，寻找交易产品和交易对象，同出口商建立业务关系，为销售做好准备，这都应该及时主动。供货商的交易对象是多家的，在Simtrade模拟系统中心的市
场里查询产品的生产成本，并不断核算成本、费用和利润，以期获取最佳成交条
件和价格，这如同显示生产中，工厂的厂长要及时到生产车间了解产品的生产状
况一样。
三、实习遇到的问题
1、预算错误
这是个大问题，也是我们开始接触Simtrade时所最容易忽略的问题。虽然老
师曾多次提醒，做贸易前一定要计算好了一切费用，选好贸易术语，最后再签定
合同。但我们都是比较懵懂的，经常就是做出口商的在还没有调查进口商所在地
市场的情况下就先去工厂进货了。如果工厂角色也没有做好预算，草草就签订了
合同，那么可能出口商和工厂都赚不到钱。
2、货物数量问题
这个问题也是我们从没做过国际贸易的学生所最容易出错的问题。因为我们
要做的是国际贸易，要加上很多中间费用的。不是国内贸易简单的加上运费成本
就行。但大多同学都没意识到这个问题。可笑的是好多同学包括我，在做第一笔
贸易时，在没仔细预算的前提下，签订了很少货物数量的合同！这样，在做中间
制单过程中，我们经常在填单时大叫“啊，这个运费怎么比我的货物数量还多啊？”
“这个保险费怎么这么贵，我要赔钱了！”
3、填单错误量大
这个问题是必然的，我们都在努力着。因为以前没有接触过这个问题，所以
我们每个人在开始填单时都很慢。幸好这个实验有帮助选项，而且帮助很详细，我们开始都是参照这个帮助选项才能耐心地把这个业务做下去。试验后期，我们
填单都不用参考帮助了，而且错误量减少，并且速度加快。
4、计算错误
这个计算包括很多内容。例如出口商要在CIF术语下计算海运费，内陆运费，出口报关费，保险费等等费用。进口商也要计算自己的费用。这些费用计算量大，所以在填单过程经常因为计算错误而导致业务进行不下去。
5、邮件问题
做完了几笔交易，我一查看我的“系统提示”，上面写着：写的邮件太少，邮
件内容过简单。这都是我们所没有注意的问题。我在这次实验中，没有好好的发
几个正规的邮件。而且内容真的很简单。这也是我们该反思的问题。如果不是实
验而是真的贸易，正因为我们少发几个邮件，可能会对对方或自己造成很大的损
失的。
六、实验体会
通过这次实习，我们收获了很多课堂上学不到的知识，比如说我们熟悉了外
贸实务的具体操作流程，巩固与深化已经学过的理论知识，提高了在贸易实务这
方面的操作能力，掌握了进出口的成本核算、询盘、发盘与还盘等各种基本技巧；
切身体会到了国际贸易中不同当事人面临的具体工作与他们之间的互动关系，为
以后的工作打下良好基础。收获的同时，我们也发现了自己的不足与缺陷，一是
做事情心浮气躁，有时过于急躁，过于粗心大意，导致犯下不该犯的错误，尤其
是进行进出口预算的时候；二是英语基础不够扎实，写邮件的时候有些词句 表达
不够准确；三是我们的专业知识也不够扎实，在实习过程中不知道某些单据的用
途等等。国际贸易比我们想像中的要复杂得多，它的中间环节多，涉及面广，一
旦某个环节出了问题，就会影响整笔交易的正常进行，带来一连串的麻烦，甚至
引起法律上的纠纷。国际贸易中，要注重正确填写单据的重要性。填写单据始终
要以“单单一致”“单证一致”为原则，因为很多单据是有关联的，单单不一致、单证不一致，则会给后面的工作带来一连串的麻烦，甚至带来不可挽回的损失。
总体来讲，这次实习收获是丰富的，我们不仅巩固所学到的国际贸易实务专
业知识，还能把我们所学的理论知识转化为实践动手经验，提高了我们的动手操
外贸模拟练习系统是专门针对国际贸易相关课程日常教学的课后练习系统。系统通过情景模拟、实务操作的方式，整合了选择、是非、核算以及单证制作这些练习方式，帮助我们在较短的时间内，通过反复实践，快速、熟练、规范地掌握从事进出口贸易的各项业务操作的要领和技能。
实习是专业教育的一个重要实践性教学环节，实习可使我们熟悉和了解外贸实务的具体操作程序，从而增强一些感性认识并从中进一步了解、巩固和深化已学过的理论、方法，提高发现问题、分析问题和解决问题的能力。此次实习涉及到国际贸易实务、国际结算、英语、国际贸易概论知识等诸多学科的相关知识，以及其它方面的相关知识，启发诱导我们的立体思维。通过全面提高我们动手独立操作经贸业务的技能，培养我们的创新精神及分析问题，解决问题的能力。从这个角度，本次实习不是其它各学科的简单汇总，而是对有关外贸学科知识进行贯穿和提炼。外贸实习的平台在很大程度上解决了我们实习难的问题。平台让我们在实习中充分发挥主观能动性，真正掌握和吸收课堂中所学的知识，为将来步入工作岗位打下良好基础。实习的平台模拟了进出口业务中最常用的结算方式(L/C、T/T、D/P或D/A)和贸易术语(FOB、CFR、CIF)。
其次我们学习了大量有关贸易的单据：托运单、保险单、海运提单、商业发票、汇票、出口货物许可证、出口收汇核销单、入境货物报检单、进口货物报关单。比如,信用证开立和商业发票的填写等问题,主要是对基础知识和细节问题的考察,因此,我能比较顺利地完成。而诸如填制海运提单等问题,由于格式比较灵活,且填写步骤较复杂,因此使我遇到了不小的阻力。总的来说,这次实习的过程比较流畅顺利。这说明,经过这次实习,我们的专业基础知识得到了巩固,专业技
能得到了提升。当然,我们还须要从实习中发现自己的不足之处,争取利用假期和日后的学习来弥补,真正地锻炼自己、提高自己。同时,我们也应该珍惜利用每一个机会,利用各种实习来帮助自己消化专业知识、塑造专业素质。
这次实习不但巩固了我们平时所学，也为我们日后的专业工作提供了非常实际的便利。作为一名大学生，应当具备较强的举一反三的能力，而在这些实习中，恰有不少单证的填写是相互联系、相互依靠的。例如，一般原产地证书和普惠制产地证书的基本格式具有较大的相似性。两者都需要填写进出口双方的公司名称、运输方式、唛头、货物描述等等，甚至连具体需要填写的空白位置都相似。因此，我们应当举一反三，利用诸多单证格式和填写原理类似这一特点，将各类单证的填制和审核紧密联系到一起。这样做无疑可以大大提高我们的学习效率。也可以使我们的实习结果相互对应，利于即使查缺补漏，保证单证记录内容的准确有效。再以商业发票为例，商业发票是出口商向进口商开立的说明货物名称、数量、价格的清单。商业发票在出口商必须提供的单据中起核心作用，其他单据均需要参照它来进行缮制。在整个实习中，商业发票是我们重点练习的一个环节，因为商业发票记载的各项内容是其他单据核心内容的重要依据。比如，发票中关于合同规定货物的各属性描述（货物价格、货物包装等等）是汇票、产地证、海运提单等贸易单据填写的参照。因此，我们还必须能够以一项单据的填写来影响到其他单据的填制。只有保证核心单据的准确、系统、完整，才能利于其他单据的制作，促进整个贸易流程顺利开展。当然，我们也必须严格注意各类单据记载内容的一致，以单单一致、单证一致来求得结汇工作的顺利进行。
在这几次实习中，我们依据合同及相关资料，制作了发票，提单和保险单。制作这些单据，我认为最重要的就是要依据所提供的资料内容，进行详细的填写。在实验中，老师已经给我们了相应的格式和样本，只需要我们进行内容的填写。对一些不常见的项目，我依据书上的解释并结合资料内容，进行对比填写。这三个单据有很多相似之处，比如说货物的描述，包装和目的港，价格等等，很多内容都是依据合同进行填写，所以如果做好了前一个单据，就方便下一个单据的缮制。这就要求我们对知识融会贯通。通过这次实习，还使得我懂得了课本基础知识的重要性，很多填写项目，书本上都有具体的解释，如果我能很好的掌握好基础知识，做这些单据就不会遇到那么多的问题。
对于本次贸易实习我体会颇多，比如基础知识的掌握不够牢固，英语方面水
平还不够专业，从实习当中，不难发现，很多单证等的填制与本学期所学的相关基础知识紧密相连在具体的实验中，我开始并不了解具体的做法，加上对基础知识的掌握不够牢固，做单证感觉有一定的难度，有时还不知如何是好。众所周知的是，国贸人才在这方面的要求更为严格，国际贸易所培养的人才是面向世界的人才，因此，对于英语水平的要求是相当高的。
结合了自己在外贸公司的实习（一家专营制冷设备、压缩机和配套设施的公司），主管外贸业务的经理给我培训了几个小时，主要讲的是现在外贸的现状，他们自己的外贸业务同比下降了30%，虽然金融风暴已经渐渐过去，但对国际贸易的余波还在显示威力。经理做人很实在，上来就直接点明我们公司中有一大部分的业务来源是中东客户，他们几乎是世界上贸易最不老实的人，别的国家做贸易几乎都很爽气，他们则能拖就拖的。我们的贸易公司不大，常常做拼箱的业务，还是代理国外客户在国内采购拼箱，有时一个Container中有几十个工厂生产的各种零件，更麻烦的是发票问题，之后又马上牵涉到出口退税问题，到底是工厂开增值税发票还是自己开工厂给我们缴税这些问题都是现实存在的。还有就是海关实务问题，到底给货物选择什么货物号，这个关系到出口缴税和退税的问题，选的好能给公司带来大量的利润。在公司中还知道现在的海关报关需要一份新的表格“产品说明”，有了这份说明报关才能顺利进行。而对学习时重要的L/C问题，实习中才知道原来贸易公司都基本不用L/C的，中国人做贸易很有趣，靠的是关系，关系就是最好的商业信用，最好的保障。和老客户的贸易用最简单费用最低的方式完成贸易，让成本较高，较复杂的L/C成为不了贸易公司的首选。
学生姓名： 学
号： 专
业： 指导教师：
2014年6月20日
我们从六月中旬开始实习操作外贸单证实验，首先由王爽老师简单介绍单证操作的重要性以及作用，然后给我们介绍外贸单证模拟实验平台的基本构成，熟悉基本界面，单证操作大略流程以及在一些过程中应该注意的事项。具体的过程以及注意事项就通过老师的指导和自己的努力来实现操作。
可别小瞧了这门看起来简单的单证实训课程。在这个步伐迅速的世界中，事物无时无刻不在变换。而且，随着市场经济的高速发展，我国的进出口贸易也十分迅速地发展起来。经济全球化的脚步快速发展的同时，也毋容置疑地带动了我国经济的全面发展。
一、实验过程
首先打开外贸单证教学系统，输入用户名，登录练习界面。点击“我的练习”，寻找 “全套装运单据”，点击习题对应的“答题”，再点击“要求和说明”所在行中的“查看”，仔细阅读“题目要求和说明”，记下需要下载的“模版”。然后，再点击“要求和说明”下面一行的“参考文件”——信用证，并认真阅读。最后，返回“我的练习”页面，点击并进入“练习模版”，寻找并下载“题目要求和说明”中所要求下载的“模版”。参考“参考文件”，在该模版上填入“题目要求和说明”中“相关说明”的内容。完成练习后，在我的练习中点击相应题目的答题按钮进入。点“添加答案”，将完成的练习上传到系统中，完成答题。
二、实验收获 1．加强理论联系实际
要充分利用好这次实务操作课的机会，多做一些实际的操作，充分理解和掌握已经学到的理论知识。有机会的话还应多去海关、进出口公司等参加实习，或者参观询问，了解情况，提高业务水平。2．加强商务英语的学习
国际贸易中的绝大多数信息的发布、交流、磋商、谈判、单证、文件等都是以英语为主，而且都是非常专业和正式的英语。所以今后还得在英语的学习上下功夫，把基本的英语技能掌握好，提高双语沟通的能力，进而在专业的商务英语、外贸函电、商务谈判等课程中能更好的去深入学习，全面提高自己的英语水平，尽量不使语言成为交流的障碍，避免因为对语言的造诣不深，而在出口贸易的过程中蒙受损失。3．加强相关知识的学习和了解：
国际贸易实务作为综合性很强的一门专业课，和其他相关学科联系很紧密，需要我们去多多了解掌握。比如价格学、商品学、物流学、保险学和法学等。我们平时在学习的过程中要注意各学科之间的交叉和补充，充分掌握和贸易相关的知识，使我们在做起贸易工作来能对各种流程应付自如，提高效率。4．要踏实做事，按部就班，不能投机取巧
做贸易讲究的是诚信，所以要求我们真诚待人，认真对待每一个客户。每一件事都要严谨认真，一丝不苟，不能耍小聪明，投机取巧。工作时提前安排，按照一般的流程按部就班，踏踏实实，优质高效的完成。5．注重培养良好的心里素质：
贸易人员要求具有非常良好，过硬的心里素质。因为贸易过程的复杂和风险是无法估量的，要有充分的心里准备，同时还要有相应的备选解决方案。贸易人员要做到有耐心，有信心，有恒心，有真心。同时还要做到严谨仔细，责任心强，勇于承担责任。
三、实验建议
根据我自己一些初略的接触实际的外贸业务和我在课堂上所学，对实务课程提出以下建议：
1．可以采用情景模拟，角色扮演的形式，让更多的同学能融入其中，身临其境的切实的感受到外贸业务流程，而不是单凭电脑操作，要知道，其实学生是蛮抗拒这样烦闷的课程。
2．也许可以采用小组竞赛的形式，进行一些单据处理的比赛，虽说这样可能让学生感觉有点压力，大四了还搞什么小组竞赛，但是小组间合作是调动同学们的最好方式了。
3．情况允许的话，可以组织学生实地考察实习等。
四、心得体会
在做实验之前,我以为不会难做,就像以前做的实验一样,直到做测试实验时,我才知道其实并不容易做,但学到的知识与难度成正比,使我受益匪浅。
首先,一定要将课本上的知识吃透,因为这是做实验的基础,否则,在老师讲解时就会听不懂,这将使你在做实验时的难度加大,浪费做实验的宝贵时间，在做实验时才去摸索,这将使你极大地浪费时间,使你事倍功半。做实验时,一定要亲力亲为,务必要将每个步骤,每个细节弄清楚,弄明白,实验后,还要复习,思考,这样,你的印象才深刻,记得才牢固,否则,过后不久你就会忘得一干二净,这还不如不做.做实验时,老师还会根据自己的亲身体会,将一些课本上没有的知识教给我们,拓宽我们的眼界,使我们认识到这门课程在生活中的应用是那么的广泛。所以此次实验让我受益匪浅，将学习的理论知识运用到了实践中，进一步巩固了所学的知识，完善了知识体系。本学期的模拟实验提高了我的实际操作能力，为今后的工作打下了坚实的基础。
在做外贸单证时，一定要保持清醒的头脑，要极其认真、细心，要有耐心。信用证审核着实让人头疼，其他各种单证也需要核对无误，否则会影响其他单证的正确填写。因此必须要求业务员有清醒的头脑，填写及审核时认真细心，同时要有耐心，仔细核对。
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