效能监察项目终结报告

效能监察项目终结报告（精选7篇）

效能监察项目终结报告 篇1

根据集团公司纪委“在企业经济活动中开展效能监察工作”的文件精神，我公司纪检监察结合企业中心任务，将《超帐期应收帐款管理制度的完善和执行情况》作为古船油脂2004年纪检监察工作的立项内容，并得到了集团纪委的批准。经过10个月的运行，公司上下对帐款及时收回的自觉性大大提升，帐款回收取得了预期的效果。具体开展情况报告如下：

一、在实践中不断提高对效能监察工作的认识，真正使效能监察工作与企业管理相融合，成为推动企业管理水平不断提高的动力。

效能监察是纪检监察部门对企业经营和管理在执行制度、政策，履行职责及其效率等方面进行监督检查的活动，是推进企业强化管理的重要手段，也是推动党风廉政建设，提高企业经济效益的有效途径。作为企业基层党组织，我们要在实践中不断探索创新，真正使效能监察工作与企业管理相融合，成为推动企业管理水平不断提高的动力。作为一个新企业，支部在集团纪委、纪检监察部的指导下，经过充分调研，积极认真地开展了效能监察的各项工作。

1、选准项目是效能监察工作有效开展的前提

***是以销售自有产品为主营业务的企业，公司有一线业务人员20余人，销售面向全市各大超市和部分行业，批发，团体等，单个客户达到1132个。

2003年销售收入3.08亿元，平均每月的销售额达到2—3千万元，其中60%的业务是赊销。平均每月应收帐款在2千万元左右。超市正常货款结帐期最短的45天，最长的60—90天。2003年公司超60天帐期的应收款平均每月700万元左右，按同期银行利息计算，每月增加财务费用近3.5万元，在销售旺季超60天帐期应收款高达近千万，月财务费用近5万元。部分业务超帐期过长，严重增加了企业坏帐风险和资金负担，成为企业发展中的难点问题。

为加强内部管理，保证资金安全，保持业务良性运营，迎难而上，一致通过了选择加强应收帐款管理作为04年纪检效能监察工作的重点。对《超帐期应收帐款管理制度的完善和执行情况》立项进行监察。通过纪检监察的介入，将超60天以上帐期的应收款纳入监察范围，监控超帐期应收款管理制度的执行情况。达到应收帐款管理规范化、制度化、责任化的目的，降低超帐期应收款比例，提高业务管理水平。

2、领导支持，职责明确是效能监察工作有效开展的保证 为强化效能监察工作的实效性，公司成立了领导班子全体成员和具体部室主要负责人组成的效能监察项目领导小组，明确了监察小组工作的目的、分工、职责、实施程序和工作步骤。建立了效能监察小组例会制度，通过小组例会开展工作。

公司纪检工作主管领导作为这项工作的主要负责人，负责效能监察工作的整体运行，随时巡视检查工作开展情况。

纪检监察干部负责效能监察项目小组的协调工作，检查小组成员各部门工作进展，建立效能监察档案，按月汇总效能监察工作实施情况，提出监察意见，进行项目小组例会决议事项追踪等工作，行使监督职能。

财务部负责制定超帐期预警控制程序和超60天帐期应收款管理制度。

营销部负责落实2004年以后发生超帐期应收款业务管理，对超帐期应收款责任业务员、客户实施管理。

结算部负责清理2003年超帐期应收款的核查、追欠、清理工作统计，对2004年以后发生的超帐期应收款业务进行统计、分析和监控，从开单供货到启动超帐期预警控制程序以及超60天帐期应收款责任业务员和责任客户的监控。按月填报《超60天帐期业务处理情况报表》。

责成专人负责2003年以前发生的超帐期应收帐款责任业务员的管理和追欠、清理工作。

总办负责办理超帐期准坏帐客户进入法律程序的相关手续和与客户签定供销合同的审查。

各相关部室根据项目要求，对60天至90天帐期的业务实行常规性追踪，对超过90天帐期的业务实行重点追踪。按计划开展工作。每月以报表形式将工作的进展情况向纪检报告一次。

3、深入实际发挥纪检的协调、指导作用是效能监察工作有效开展的基础

项目从2004年1月份开始正式启动，前两个月主要是深入实际，开展调查研究，了解前期应收帐款现状，运用大量数据多方面、全方位进行分析，发现问题，找出原因，制定解决方案。 理清脉络，找出病因，对症下药。

通过对03年应收帐款的统计数据分析，发现部分超长帐期应收款的发生，除责任业务员本身的业务水平、责任心、不可预测因素外，在公司业务流程方面，业务部门之间分工不细职责不清，业务员票据传递手续存在漏洞等管理上的毛病，缺少严格的业务流程和对超帐期业务的预警控制。

因此，在召开的第一次小组例会上，讨论通过了各部门业务工作程序和职责，并对业务部门超帐期应收款的发生情况、产生原因进行了剖析，在纪检的引导下，各职能部室提出解决问题的意见和建议。建议结算部按规定对超帐期业务客户进行控制。由财务部起草制定《超帐期应收款预警控制程序》，使超帐期应收款管理程序进一步规范化，使每一个环节都有章可寻，逐步完善业务工作流程。 发挥效能监察例会的作用，追踪落实，形成制度。

效能监察项目小组在工作中不断摸索经验，充分发挥效能监察例会的作用，逐渐形成了一套行之有效的监察模式。

相关业务部门按时提供统计分析资料

每个月初结算部将上月底超帐期应收款按业务员、客户、帐龄分别进行统计，按程序上报主管领导，同时交项目小组一份。项目小组根据统计数据对重点监察业务和应收帐款管理制度执行情况进行深入了解，提出监察意见呈主管领导审阅后上会讨论。

每月召开监察例会

监察例会每月召开一次，会上听取超帐期应收款的发生情况、超帐期应收帐款管理制度执行情况和项目小组监察意见，并对上次会议决议事项的落实情况进行追踪。对超90天帐期的业务在会上要逐笔进行说明。通过分析讨论研究，找出应收帐款业务管理环节、手续制度、监督机制等方面的缺陷。对应完善的制度、应改善的环节、应注意的问题、应按期完成的工作，写入会议纪要中的会议决议，明确责任落实到具体部门。

今年共召开了7次效能监察小组例会，结算部、财务部、组织人事部、等相关部室根据职责分别制定完善了《超帐期应收款管理办法》、《超帐期应收款预警控制程序》、《销售结算管理流程》、《业务员薪酬管理规定》、《坏帐责任追究制度》、《无责任人员追款奖励办法》、《不在编业务人员管理办法》等七项与应收帐款管理相关的制度。

营销部、结算部分别建立完善了《60天以上应收款统计报表（月报）》、《超150天以上应收款统计报表（月报）》、《应收帐款确认、当月回款完成情况和收回货款计划表》、《回款计划汇总表（月报）》、《周回款统计表》、《客户档案》等六种业务常规表单。

监察小组结合问题提出改进建议 在监察过程中，监察小组对公司的业务工作提出了一些建议，如：对前3年小额坏帐进行财务处理；撤消糖酒部，清理存货；对销售成本过高的几类产品停止经营；进行呆死帐认证；对超帐期应收款数额较大的责任业务员采取措施等工作。以上建议提出后，得到了公司的支持和业务部门的认可，全部得到了落实。

责任部室落实解决问题

在监察过程中，财务部按照应收帐款管理制度对8名超帐期责任业务员实施了暂扣款，共计扣款18069元。对2003年以前的超帐期应收款加大了催缴力度，由1月份的373万元下降到6.7万元。组织人事部对1名将货款未能及时交回公司，造成坏帐的业务员予以停职并正在追究其法律责任；营销部对1名超长帐期数额较大的责任业务员在进行经济处罚的同时停止了其正常业务，专职追帐，并采取了相应的善后措施，避免责任业务员失控。

二、纪检监察工作为企业经营健康发展保驾护航效果显著

1、增强了职工对应收帐款管理的责任意识

通过效能监察立项工作的开展，在建立健全超帐期应收款管理制度和严格落实管理程序方面，取得了可喜的成果。首先是公司业务员的规范化、制度化、责任化意识增强了。公司全体业务人员对应收款的责任感上升到了空前的高度，从管理人员到业务人员都意识到了应收帐款管理的重要性。对应收帐款的监察工作从开始的被动服从到主动配合再到现在的自觉行为。使应收帐款逐步形成了规范的正常工作流程。

截止2004年12月24日统计，在全年销售额实现4.6亿元的情况下，全年无超帐期应收款，无坏帐发生，并收回01，02年呆账68万元，03年超帐期应收款444.57万元，完成了年初制定的预期目标。由于加快了货款的回收，减少了资金的占压，加快了资金的周转，减少了企业的借款，财务费用降低，提高了企业经济效益。

2、促进了企业业务管理的规范化、制度化。

效能监察工作促进了业务管理的规范化，超帐期应收帐款的管理，向前扩展，进一步完善了应收帐款的前期管理。营销部根据监察要求不仅对责任业务员按月填发了《超60天帐期应收帐款通知书》和《回款计划》并将这一制度扩展到所有应收帐款责任业务员，并要求制定回款计划，从7月份起对60天以内的应收帐款也要求责任业务员每月进行业务确认，填写回款计划，对超90天以上业务进行书面说明。这一办法的实施，加强了业务管理的计划性和可控性，由于全面回款计划的运用，提高了资金运用的计划性和对应收帐款的控制。

向后延伸，促进了公司业务客户管理工作的进程，业务部门在逐步建立完善了内部管理制度的基础上，建立了内容详实，信息容量大，查阅方便客户档案，为及时、准确掌握客户的信誉状况、业务规模、业务贡献提供了依据。

3、提升了党在群众中的威信

我公司的超帐期应收帐款管理工作，通过今年的效能监察，达到了一个新的高度。监察效果得到实践证明，也得到了业务部门的认可。在实践过程中，业务部门的态度转变了，由开始时的抵触情绪到后来的积极配合支持。开始时，大家对纪检不理解，认为效能监察是对业务人员不信任，在找业务的麻烦。实践中通过对效能监察工作的不断了解，大家看到了它是在真心实意地为企业着想，为经济工作服务，对业务管理的帮助是实实在在的，从而转变了大家的错误观念。认识到了效能监察工作的重要性。提升了党在群众中的威信。

三、几点体会：

1、开展效能监察工作，选题要准，领导班子要重视，教育要跟上。今年开展效能监察工作，对***来说是第一次，选题的难度虽说大一些，但确是企业发展过程中急待解决的问题。领导班子非常重视，支部和行政密切配合，书记总经理做动员，班子成员均为效能监察小组成员，主管领导亲自主持监察例会，提高了效能监察理会决议的权威性和严肃性。同时在宣传教育的深度、广度上下工夫。通过各种途径进行宣贯，在公司的工作会、经济分析会、业务专题会和业务员例会上从不同角度强调效能监察工作的重要性。通过宣传，大家都意识到，货款的回收是公司业务工作中的重中之重，责任明确，制度分明。凡是超过90天帐期的应收款纪检的效能监察要过问，强化了公司每一位业务员的应收帐款管理意识。

宣传教育不仅要让大家了解效能监察工作的重要性，得到大家的理解和支持，同时还要起到促进和提高被监察工作的系统运做水平。在对超帐期业务客户的监察过程中，我们感到在一些系统管理知识上跟不上。如：如何适应市场的发展和变化，采用科学、实用的客户信用管理模式，进行客户管理，如何处理客户拖欠货款和恶意赖帐问题等。对于存在的问题，公司有针对性地组织相关人员参加了***举办的《挑战拖欠——如何收回你的钱》专题研讨会，经过专业人士的培训，目前已着手解决上述问题，提高了业务综合管理的整体水平。

2、在效能监察工作中，我们把制度建设与对事的管理和对人的管理结合起来进行。对正常业务强调以人管事；出现问题时以事管人。处罚和奖励相结合，起到了非常好的作用。

《超帐期应收款预警控制程序》、《销售结算管理流程》的制定，从业务流程和控制程序上强化了对超帐期应收帐款的管理。强调了业务环节的衔接和控制。体现了对事的管理。

工作环节理顺后，对人的管理就凸显出来了。好的业务工作程序需要有责任感的业务人员去运作，以前的制度流程的执行，主要靠业务员的自觉性，对一些自觉性欠缺的业务员容易发生失控现象，导致超长帐期业务的发生。为此在效能监察小组的参与下逐步制定完善了《超帐期应收款管理办法》、《业务员薪酬管理规定》等制度，从人的管理入手，用制度约束行为，强化了业务员的工作责任心和执行制度的自觉性。

在监察过程中，发现对超帐期业务的管理办法制定了，但对于形成坏帐的业务处理缺乏依据，无法进行责任追究。对无责任人员追回已界定的坏帐，也无奖励依据，缺乏奖励和惩戒机制。针对这种情况，效能监察小组建议制定了《无责任人员追款奖励办法》、《不在编业务人员管理办法》、《坏帐责任追究制度》三项制度。对发生坏帐的责任人根据责任大小承担相应的经济责任。对为企业追回坏帐的无责任人员，公司根据情况给予相应的经济奖励。这两项制度体现了有功必奖，有过必纠的原则。极大地调动了业务人员的业务积极性。

3、效能监察工作最重要的目的是促进被监察工作形成正常的工作秩序和流程。

监察工作不能包办代替，也不能走马观花。事事包办代替不利于被监察工作的规范运行，容易打乱正常工作秩序，影响正常业务的开展。但是走马观花，不深入实际又不利于发现问题，使监察工作走形式。把握好这个度很重要。我们在开展监察工作中注意发挥职能部室的作用。在原有的应收款管理模式的基础上，发现问题不是采取就事论事的短期行为，而是按照循序渐进的方式提出问题和改进意见，由相关部室拿出解决办法讨论通过后，纳入公司制度序列颁布执行，防止一阵风，从根本上杜绝类似问题反复出现。

4、纪检监察干部必须不断学习，熟悉被监察工作。

纪检监察干部要有较强的业务知识和工作能力。一个人不可能什么都会，什么都懂。一般来说效能监察的对象与纪检监察干部本身的工作有很大差距。要把效能监察工作做实，真正起到监察的作用，就要求我们纪检监察干部必须不断学习，提高综合素质，深入实际，熟悉被监察工作，能够从日常容易被忽视的环节中发现问题和隐患，提出有价值的监察意见和建议。帮助被监察工作逐步形成合理、高效的常规工作流程。

做好效能监察立项工作不仅体现了纪检监察与企业管理相融合，服务于企业经济工作的重要作用，同时在推动企业不断发展的过程中也提升了党组织在群众中的威信。

效能监察项目终结报告 篇2

工程建设项目的生命周期包括项目前期策划、可行性研究报告编制、立项报批、施工招投标工作、设备材料采购、建设过程管理、竣工验收结算、交付使用、项目后评价等。本文探讨的是EPC总承包项目效能监察工作的内容及方式方法, 主要包括与业主达成EPC总承包协议后到项目交付业主之前期间的项目设计、采购、施工阶段的管理, 重点是工程设计管理、施工招投标管理、设备材料招投标管理、项目建设过程中“安全、进度、质量、投资、合同”五大控制、项目现场团队管理等关键环节的效能监察。

1 工程建设项目常态化的效能监察

公司制订《工程项目效能监察实施办法》, 监察部门根据公司承揽总承包项目情况提出效能监察立项建议, 以公司正式文件形式确定立项项目。

1.1 及时立项, 制定方案。

在工程项目基础设计批复后、成立项目组织机构时, 立项开展效能监察, 会同有关业务部门制定实施方案, 明确效能监察目的、范围、内容、方法、步骤、时间、要求和人员组成等。

1.2 成立组织, 落实任务。

组成由监察、审计、财务、质量安全、施工管理、物资采购、工程造价、项目管理等部门及项目有关人员参加的工作组, 由主管项目的公司领导任组长, 纪委书记任副组长。组织对项目组人员进行培训, 学习效能监察的有关知识, 提高对开展效能监察工作目的意义的认识, 掌握监察标准, 熟悉监察方法, 提高监察能力。明确分工, 落实任务, 责任到人, 明确效能监察的目标、任务、关键环节和监察点。

1.3 召开项目管理人员会议。

下达效能监察通知书, 学习效能监察的有关规定, 对项目管理工作和党风廉政建设提出明确要求, 签订项目党风廉政建设责任书, 聘任项目党风廉政监督员。促使项目管理人员自觉加强责任心和事业心, 强化效益意识和廉洁自律意识, 明确工作效率最优、经济效益最大和社会效益最佳的工作目标。

1.4 发挥业务管理部门的监督主体作用进行监督检查。

1.4.1

监察部门负责组织协调效能监察工作;全过程监督工程承包项目的施工分包招投标和物资采购工作;负责对工程承包项目党风廉政建设的监督检查;负责组织对工程承包项目效能监察的全面检查;收集汇总各职能部门对工程项目监督检查的有关情况。

1.4.2

审计部门负责对工程承包项目执行国家、集团公司和公司内控制度等方面的情况, 物资采购环节的内部控制及风险管理的适当性、合法性和有效性以及采购资料依据的充分性和可靠性, 工程结算的真实性、合法性进行过程跟踪审计。

1.4.3

项目管理部门负责对工程项目建立健全规章制度和管理行为、对项目的进度等进行日常监督检查;负责对设计管理、设计变更的监督检查;负责对设计分包适用标准和设计分包进度的监督检查;负责项目管理成果的评价及奖惩。

1.4.4

技术管理部门对工程项目设计评审进行监督检查, 并负责组织工艺技术方案和新技术应用的公司评审。

1.4.5

质量安全部门负责对工程项目的设计、采购、施工的QHSE管理体系运行情况进行检查并作出评价。

1.4.6

采购部门负责对工程承包项目的采购方案、网上采购、框架采购及其他采购方式、驻厂监造、仓储管理、采购质量管理、采购合同管理等进行日常监督检查。

1.4.7

施工管理部门对工程承包项目施工分包的QHSE管理情况进行日常监督检查, 负责对施工签证的真实性进行监督检查。

1.4.8

造价管理部门负责对工程承包项目费用分解、控制措施及成效进行监督检查。

1.4.9

财务部门负责对工程承包项目财务运行情况进行实时监控, 对执行法律法规和内控制度情况进行监督检查。

1.4.1 0

行政管理部门负责工程承包项目现场后勤包括办公、食堂、住宿、车辆等管理情况的日常监督检查。

1.4.1 1

党群部门对工程承包项目现场党支部、工会分会开展团队建设活动、团队凝聚力等进行指导, 并督促检查。

1.5 效益认定与工作总结。

工程承包项目结束后, 按照《公司效能监察实施办法》的规定, 对工程承包项目的经济效益和社会效益进行认定。

1.5.1 经济效益认定主要有

(1) 挽回经济损失是指通过效能监察实际追回的款项和物资折价;效益值=实际追回的资金额或物资价值。

(2) 避免经济损失是指通过效能监察防止和避免的各种经济损失;效益值=工程签证核减的资金额+费用控制核减的资金额+材料控制减少的资金额+质检退货物资价值金额。

(3) 增加经济效益是指通过效能监察, 强化监督、科学管理, 增加的经济效益;效益值=概算金额-实际使用金额;效益值=通过对项目实行招标节约的金额。

(4) 负效益是指通过效能监察发现的经济损失;负效益值=设计失误造成的投资增加额+重复采购造成的损失额+施工原因造成的损失额+管理失误造成的损失额。

1.5.2

社会效益是指通过效能监察建立健全规章制度, 提高管理水平, 发现案件线索, 查处案件, 追究责任, 促进廉政建设, 提高群众满意度等情况。

1.5.3

项目总结包括填报《效能监察工作报表》, 效能监察成果评价, 将有效管理方法上升为项目管理规定, 表彰先进, 落实奖励和惩处, 集团公司重点工程项目还要上报工作总结和各项报表, 并进行立卷归档。

2 结合工程项目运行特点实施效能监察

工程项目实施是一个将既定的目标持续进行落实的过程, 也是人力、设备和材料如何进行控制和优化使用的过程。在总承包工程项目中开展效能监察是一项全新的工作, 没有现成的模式可以借鉴。它涉及工程建设、物资采购、合同管理和设计、施工、行政管理, 进度、质量、费用和安全环保控制, 以及党风廉政建设等。针对EPC总承包项目工程投资大、环节多、涉及面广这一实际情况, 公司确定了“强化程序监督, 监控重点部位”的效能监察工作思路, 较好地把效能监察的跟踪、检查、监督职能融于项目服务和管理之中。工作中严格执行效能监察有关规定和工作程序, 坚持在设计、采购、施工、安全、合同、投资、廉政建设等各领域开展效能监察工作, 重点对EPC总承包的施工分包、设备材料采购招投标、供应商短名单确定等关键环节进行监督检查, 确保各环节照章操作、合法规范。通过对项目管理过程进行监督检查, 增强工作人员的廉洁从业意识, 规范从业行为, 遏制违纪违法问题的发生, 进一步提高项目管理水平, 堵塞管理漏洞, 有效地维护国有资本运营的效益和安全。

2.1 深入开展对工程招投标的效能监察。

对于EPC总承包项目的工程承发包全部实行招标, 在招投标的效能监察工作中, 一是检查是否按规定实施了招投标;二是检查招投标是否按照《招投标法》和集团公司有关规定执行;三是检查投标单位的资质是否符合招标要求;四是检查招投标过程是否公平公正规范;五是检查招投标结果是否透明公开, 是否符合招标文件的要求。

2.2 强化对项目物资采购工作监督检查。

由主管业务部门牵头, 监察部门参与, 对供应商名单确定、招标办法、评标程序等作出严格规定。首先, 确定采用邀请招标法进行设备、材料的采购, 进入短名单的供应商不得少于三家。用“性价比”评标法确定中标人, 技术和商务分别评审, 技术不满足要求的, 不再进行商务评审;第二, 供应商短名单必须进行评审。规定了公司评审、项目评审的权限和程序;第三, 规定评委组成办法、评审工作程序、评标工作纪律等;第四, 规定招标领导小组和评标委员会的权限。由于实行阳光采购, 做到公开、公平、公正, 有效地避免了暗箱操作和个人行为。

2.3 深入对项目“安全、进度、质量、投资、合同”五大控制开展效能监察。

规范管理行为, 提高管理效能, 确保五大控制目标的实现。安全方面, 重点监督检查项目HSE体系建立运行情况、安全责任制落实情况和现场事故应急处理预案建立运行情况;进度方面, 重点监督检查各关键里程碑控制点按时到达情况及未按时到达的原因和措施落实情况;质量方面, 重点监督检查项目质量管理保证体系的建立和落实情况、关键部位和重点部位的质检验收情况;投资方面, 重点监督检查项目建立投资控制体系落实情况, 检查造价审核、工程审计、资金拨付是否按照程序办事;合同方面, 重点监督检查合同签订的合法合规情况及执行情况。监督检查的方式方法, 除过程参与跟踪外, 实行月汇总制度, 要求项目将“五大控制”的进展情况, 每月汇总报效能监察工作组, 随时掌握情况, 及时发现问题。

2.4 定期对项目现场管理的监督检查。

效能监察工作组对项目现场每年进行两次全面检查。检查内容主要包括工程招投标, 物资采购 (含现场车用油料、办公用品、生活用品的采购) , 质量、进度、投资、合同和安全环保控制, 财务管理、行政管理和党风廉政建设及中交验收情况。检查采用听取项目汇报、查看资料和原始凭证、个别访谈、召开由业主和施工单位等参加的座谈会等方法进行。检查中发现问题及时加以纠正, 对于制度不健全、不完善的或制度不落实的, 对轻微违纪构不成纪律处分的, 提出书面监察建议, 督促限期整改。

3 围绕惩防体系建设开展工程项目效能监察

构建企业惩防体系关键在于狠抓制度的建设和落实, 形成“用制度规范权力运行、按制度办事、靠制度管人”的工作机制。抓好监督工作, 是惩防体系的关键所在。推进业务公开, 以公开促民主, 以公开促清廉, 涉及物资采购、工程招标、资产资本运作等, 必须通过相关载体在一定范围内公开, 促使重要经济活动始终处于受控状态。效能监察工作正是适应了企业发展的需要, 为企业发展保驾护航, 同时也成为构建企业惩防体系工作的重要一环。

3.1 效能监察是监察部门参与工程项目管理的切入点。

总承包项目是公司效益的主要增长点, 它集工程设计、物资采购、工程施工于一体, 而工程设计、物资采购、工程施工又是腐败现象多发领域。因此, 紧紧围绕总承包项目开展效能监察工作意义重大。监察部门要把廉洁文化进项目作为促进项目管理的着力点, 通过效能监察有效地促进工作效率的提高和经济效益的增长, 对于展示公司实力水平, 把总承包工程做成精品工程、形象工程、廉洁工程、人才工程是一项有力的保证。这也是效能监察工作的出发点和归宿。

3.2 效能监察是工程项目参与构建惩防体系的结合点。

企业惩防体系“教育是基础, 制度是保证, 监督是关键”这一共识, 在总承包项目中体现得更为突出。总承包项目部是为了完成某一项工程任务而组建起来的团队, 任务完成后, 这个团队也就不存在了。因此, 总承包项目部临时性色彩较浓厚, 往往只为顺利完成任务为最高期望, 对所属人员的教育管理远不如建制单位那样正规。有了效能监察这一形式, 不但考核经济指标, 把工程项目所有的工作都纳入到考核内容, 使总承包项目部的管理者压力更大, 不再有临时观念, “两手”都硬起来, 教育讲实效, 制度要落实, 监督要到位, 把惩防体系落实到项目管理的各个环节中, 监察部门加强事前预防、事中跟踪和事后改进, 坚持以查漏建制、促管增效为重点, 通过发现的问题, 分析深层次的原因, 从管理体制和机制方面提出合理建议, 充分发挥效能监察的治本功能和预防作用。

3.3 效能监察要以管理效率最优和社会效益最佳为基本点。

以经济效益为中心, 就是在开展效能监察工作过程中, 把着力点下在有降本增效潜力的环节。如设计阶段对设计方案的评审优化, 消减由于设计周期短工作疏漏造成的设计标准高、适用规范错误以及一般性错误可能导致的成本增加, 及时发现整改设计隐患;设备材料采购中短名单的确定、采购时间的科学安排、招标地点的选择、采购余量的控制;施工阶段发现初步设计中不合理成分及时修改变更;现场人力资源的合理配置等。管理工作科学化和规范化, 就是要严格遵守国家的法律法规和公司的规章制度, 引进新理念, 推广新技术, 符合科学发展观的要求。管理效率最优就是采用统一的管理平台, 用最少的人力、物力投入, 取得最大的经济效益。社会效益最佳, 就是担负起国有企业的政治责任和社会责任, 不以牺牲政治和社会责任为代价, 换取暂时的经济利益;就是用科学的管理、拼搏的精神和勤奋的工作, 把精品奉献于社会;就是用细化的管理, 较高的工作效率, 廉洁勤政的品德, 向社会展示美好形象, 赢得赞誉。

在工程建设项目中开展效能监察, 还有许多工作要做, 效能监察工作内容、着力点和发挥作用等方面, 仍需进一步拓展。随着公司系统化、专业化、集约化管理水平的不断提高, 效能监察必须发挥自身优势, 不断总结提高, 不断创新, 使效能监察在提高公司整体效益上发挥更大作用。

摘要：在工程建设项目开展效能监察, 分析石化工程建设项目的特点规律, 推进工程项目实施过程中的效能监察, 努力发挥效能监察的监督保证作用, 积极探索效能监察与项目管理有机融合的新路子, 提高项目管理效率、经济效益和社会效益, 实现工程优良、人员优秀的目标。

关键词：工程项目,实施过程,效能监察

参考文献

[1]国务院国资委纪委.《中央企业效能监察单项操作规程选编》[M].北京:中国经济出版社, 2006.

[2]康宪章.《预防与监督——中国石化效能监察工作经验汇编》[M].北京:中国石化出版社, 2007.

效能监察项目终结报告 篇3

【摘 要】石油信息工程建设项目由于具有技术含量高、专业性强、时间紧急、可选择队伍较少的特点，完全按照已有的工作方法，很难达到监察效果。因此有必要结合石油信息工程的特点，对加强石油信息工程建设项目效能监察工作进行探索。

【关键词】信息工程 建设项目 效能监察

【中图分类号】G64【文献标识码】B【文章编号】1672-5158（2013）02-0226-02

建设项目效能监察是指监察机构对建设项目管理机构履行职责、职能情况进行监察监督，发现管理缺陷，纠正行为偏差，促进项目管理规范，提高项目建设效益的综合性管理监察工作。长期以来，为了加强建设项目效能监察工作，石油系统已基本形成了建设项目效能监察管理体系，各基层单位也是依据该体系开展效能监察工作，但是石油信息工程建设项目由于具有技术含量高、专业性强、时间紧急、可选择队伍较少的特点，完全按照已有的工作方法，很难达到监察效果。因此有必要结合石油信息工程的特点，对加强石油信息工程建设项目效能监察工作进行探索。

一、梳理效能监察工作重点、细化监察内容和环节

在对一个建设项目开展效能建设前，必须制定效能监察工作计划，根据不同的建设项目确定效能监察工作目标，梳理工作重点，细化监察内容和环节，以便有效开展监察工作。

建设项目效能监察的目标是工期、投资和质量，实现是工期、投资和质量的统一。质量是前提，投资是重点，工期是保障，必须力求质量最优、工期最快，投资最省，作为石油信息工程还有一项特殊工作重点，那就是技术领先。

把握影响工程建设的主要矛盾，是开展效能监察的前提。工程建设的一个重要内容就是合同管理，合同管理的到位于不到位、合同鉴定的规范与不规范、合同的内容落实与不落实，直接关系到整个工程建设目标和业绩目标的实现。石油信息工程不确定性因素较多，为了便于操作，监察前，应将合同管理和施工过程监察分成“施工合同管理、设备采购合同管理、工程费用使用、工程设计优化、质量安全环保控制”五个环节，制作成表格，形成效能监察工作底稿，其中：施工合同管理环节细化为监察内容、工作量及价款、工程量变更、资质审验、审批手续及责任人、履约情况及纠纷处理、效能监察成果、成果认定等控制项；工程设计优化环节细化为原工程设计、图纸会审及设计变更情况、方案优化后工程量变化情况、效能监察成果、成果认定等控制项；质量安全环保控制环节细化为监察内容、油田定额、实施措施、实际情况、效能监察成果、成果认定等控制项，通过制定效能监察工作重点，细化监察环节和项目，可有效提高效能监察的可操作性。

二、加强人员和制度的建设与监察、完善项目管理体制和机制

完善项目管理机构。建设项目不论大小，均应组建建设项目经理部，小项目可以实行兼职管理，大项目应抽调专门人员专职从事项目管理，一些技术含量较高，本单位又缺少专业技术人员的，可以实行EPC总承包，由总承包单位组建项目经理部。建设项目经理部人员与岗位必须设置齐全，有工程技术人员，也有经营管理人员，项目经理部应与建设单位签订包保协议，实行“包工期、包质量、包投资”三包管理。

健全重大项目效能监察组织机构。建立“行政领导亲自抓，监察部门组织协调，业务部门各司其责，依靠群众支持和参与的工作体制。为了使效能监察工作不走过场，不流于形式，应将监察目标进行分解，分别成立监察组，根据监察内容和各组工作性质，明确监察负责人、实施人、实施时间以及各自的工作职责。按照职责分工分别查找问题和漏洞，提出监察建议。

加强规章制度建设，目的是为了在项目管理过程中处处有法可依，事事有章可循。在建设项目前期工作中，项目管理机构应建立相应的管理制度，管理制度应覆盖各部门岗位工作标准、各项综合管理制度、工程管理制度、安全监察在管理制度、计划财务管理制度、物质供应管理制度等方面，形成一系列党务、行政管理办法，主要包括《党风廉政责任制实施办法》、《党风廉政责任制追究办法》、《工程招标管理办法》、《工程设备材料管理办法》、《工程合同管理办法》、《工程造价管理办法》、《工程质量管理办法》等等。

加强制度监察，就是要对项目管理机构制定的各项规章制度进行检查，一是要检查规章制度的覆盖面，是否存在规章制度缺项，制度未覆盖到的地方；二是检查是否存在制度错误，制度与国家法律法规、企业的规章制度相违背；三是检查制度的可操作性，是否存在制度与现实脱节、不可操作的规章制度。对检查出制度存在的问题必须快速整改，以达到指导项目管理的目的。

负复杂项目的规章制度监察，监察部门应提前介入，直接参与规章制度的制定，在制度制定的过程中发表完善意见，使制定的规章制度从一开始就有较强的指导性。

建设项目在实施过程中应根据运行管理情况，对照制度检查，如果制度不能有效指导运行管理，应在监察部门的监督下继续对制度就行修订，以确保制度全面有效。

三、加强项目建设过程监督，深入开展督查工作

加强项目建设过程监督，从设计源头抓起。一是从方案设计入手，优选最优设计方案，石油信息工程由于具有较强的科技创新性，不同的设计者所做的方案设计会有较大差别，因此，凡具备方案设计招标条件的应开展设计招标，通过方案设计买断的方式，把各方案的最优设计进行整合，然后开展初步设计；二是严格图纸会审和设计交底工作，工程初步设计具备第三方机构审核条件的，应聘请第三方机构审查，施工图需要组织监理、施工单位、外聘专家和项目组有关人员反复会审，把设计中存在的问题解决在施工之前；三是组织各专业人员现场调研了解，优化施工图设计。

加强施工过程中重点环节的效能监察，制定“严抓五关”措施：一是抓队伍的资质审查关。对参与工程建设的施工单位全部进行资格审查，保证工程建设队伍和管理队伍具有较高的专业水平；二是抓工程的招投标关，通过招投标优先施工队伍，由于石油信息工程施工队伍较少，可以采取议标的方式选择职工队伍，议标过程和内容应与招标相同；三是抓合同签审关，不同的合同金额按照不同审查层次对合同进行审查，法律部门是合同审查的主体单位，全面负责合同审查的流转和最终合同文本的审批；四是抓物资采购关，严格从设计规范和分项工程入手，按产品名称、数量、规格型号、质量和技术要求、验收标准、到货次序、交货方式等方面制定采购计划，对采购计划实行“施工单位自编自查、项目器材组汇总审核、技术组核对技术指标、项目领导最终审批”的四级审批程序；五是抓工程结算关，坚持先核实实物工作量再结算的原则，认真执行结算程序，严格按照中标价或工程合同规定的结算办法结算。

加强施工现场管理的监督检查。现场施工中存在工序衔接不紧凑、工种之间配合不精密、物资到货不及时、工程质量和物资质量检测不规范、抓了质量放弃了安全措施、抓了进度防松了质量以及现场工作量填写、审核确认不及时等现象。针对这些现象，效能监察人员要从规范管理、协调施工、方便操作入手，做到在现场施工作业中全面落实自检、互检和专业检查“三检制”；做到工期控制、工程质量控制、器材供应、HSE措施和施工资料填写“五同步”；在项目管理和工程检查中实施设计方、监理方、质检方、施工方、物资供应商、项目组以及建设单位派驻到现场的监督人员“七位一体”的管理模式。按照这些保准和要求，效能监察人员及时进行现场指导，跟踪检查、督促整改。

四、加大惩处力度，提高遵章守纪的自觉性

工程建设领域是违章违纪、腐败的高发领域，容易出现不按规程操作、市场操纵、内幕交易，虚列工程量、不按规定结算等行为，效能监察部门应加大监察力度，制定切实可行惩处措施。

建立健全服务企业市场准入制度。针对服务承包单位不按规程操作未产生后果的，监察部门应出具书面整改通知单，责令整改，并提出经济处罚；对于不按操作规程产生后果的，应按后果赔偿损失，并追究相关单位和负责人的司法责任。违法违纪和重大违规操作服务承包企业实行3—5年禁入，造成严重后果的实行终身禁入，禁入期过后需要再次禁入的企业需组织专家对其进行考核，考核合格后方可办理准入手续；

加大对违规违纪项目管理人员的处罚力度，凡在招投标过程中违规违纪的相关人员终身不得担任招议标项目评委；凡不认真审核、不严格把关、不按规定结算并造成损失的，要依法追回非法所得，并对相关责任人进行行政处罚，调离现工作岗位，如属于恶意串通，收受贿赂的，移送司法机关处理。

进一步明确和细化市场准入的诚信条件规定，健全日常监管中对失信主体予以审慎关注的监管程序规定，推出市场主体诚信信息公开查询制度，并在行政许可、日常监督、业务创新等领域推出诚实守信的正面激励措施，引导市场主体遵规守法、诚实守信。

五、做好项目监察总结，改进项目管理工作

做好建设项目效能监察工作总结至关重要，他可以帮助我们分析过去工作中存在的问题，改进今后的效能监察工作。效能监察工作总结既要做阶段性的，也要做项目完成后全面性的。效能监察工作总结应从以下几方面入手：

一是效能监察体系是否健全。效能监察工作是一项综合性的监察工作，人员涉及面广，工作涉及面宽。尤其是投资大、工期紧的工程建设项目，势必会出现材料设备采购、工程招标、施工开展等同时进行，监察部门要根据工程项目的具体要求精心组织力量，在项目管理人员的配合下发挥群专结合监督体系的作用，遵循“既要形成合力，又要区分职能，明确责任”的原则，按照工作规范和责任规范各司其责。同时，要激发全员参与管理的积极性，通过合法程序，加大监督力度，达到项目管理效益、廉洁、质量三统一的目的。

二是效能监察工作是否到位。工程建设项目的效能监察工作必须坚持“主动参与、立足服务、强化监督、完善机制、确保效能”的原则，积极推广“四个到位”的做法。四个到位即学习宣传到位、工作部署计划到位、指导检查到位、重要环节人员到位。同时在平时的效能监察工作中从四个方面加以强化：一是要求项目管理人员一同积极参与效能监察工作；二是要对项目业务部门负责人宣传效能监察工作；三是效能监察所采取的方法、步骤要便于操作、切实可行，确保避免对项目正常进展的影响；四是效能监察工作全过程必须有相应的书面材料。

三是效能监察的成果体现在那些地方。效能监察保障了工期质量，节约了投资，要通过总结来体现，同时效能监察成果也是效能监察目的的体现，总结成果就是要看效能监察是否达到了目的，如果总结不出成果，就说明效能监察没有达到目的。

四是通过效能监察提出改进管理的建议和措施。在项目过程中或多或少会发现一些问题。虽然监察部门不能代替业务部门的工作，但对管理工作中存在的漏洞和问题，必须提出建议并加以督促解决。有的建议可以对本项目下一步工作起到促进作用，也可以对其他建设项目起到促进作用。

效能监察项目终结报告 篇4

一、立项名称 零小工程项目

二、立项依据

近年来，随着专业化建设的快速推进，培训任务量逐年增加，经营工作面临的形势严峻，在培训、住宿、院区环境方面需要不断改善，维修、大修、更改等“零小工程”项目逐年增多，同时在工程管理中也暴露出了由于制度不够完善、管理不够严格等原因容易产生廉政风险隐患的问题。因此，加强零小工程项目的管理对提高工程质量、节约经营成本，消除零小工程项目中的安全问题已显得尤为重要。经过效能监察领导小组认真调研，认为有效加强零小工程项目管理是保证硬件设施安全稳定、资金支出高效可控、廉政风险防范未然的关键，要树立 “严、细、实”的工作作风，始终发扬办法总比困难多的工作精神，没有任何借口的工作态度，没有最好只有更好的工作标准，坚持问题导向的工作方法，积极消除零小工程项目各类风险隐患。

三、现状分析

通过调查，近年来在零小工程项目方面做了大量工作，取得了一定的效果，但在实际工作中仍存在着意识不够强、标准不够高、制度不够健全的问题，限制了质量效益的更大提升。主要表现在三个方面：

1.执行招标制度有待完善。招标前，在工程标底编制时，由于对工程计价、施工组织设计、工程质量标准、材料价格等方面的知识和行情掌握的不够全面，导致工程标底易产生疏漏；招标时，个别零小工程项目招投标书和合同内容、权力和义务规定较粗，结算办法和调整造价的条款存在漏洞；确标后，个别零小工程项目虽然经过了正规的过招、投标程序，但有时仍会存在超出工程预算部分未及时补办手续的现象。

2.施工方挂靠现象较为普遍。多种经济成分参与零小工程招标，参与投标者持相关企业资质审查手续，但实际施工方多为挂靠招标商的包工头，这些施工单位的管理和技术力量、人员素质、质量标准等得不到保证，在施工的各个环节，施工质量存在隐患，还存在为了谋取更大利益偷工减料的情况，容易出现豆腐渣工程，扰乱工程正常管理秩序。

3.党风廉政建设存在风险隐患。虽然零小工程项目都经过了领导班子集体决策，但因涉及单项资金数额较小，具体操作过程中还是存在重视程度不够高、要求不够严、管理不够细的问题，20**年共进行各类零小工程项目**个，共计**万元，如对零小工程缺乏有效管理和监督会引发随意扩大施工预算，挪用、截留工程款，虚列、挤占成本等将形成“小金库”违纪问题的发生。

四、实施计划

1.学习发动，提升工作的自觉性。（时间：3月～4月）组织领导班子成员和有关人员进一步学习《零小建设工程管理办法法》《更新改造工程实施阶段管理办法》等有关搞好零小工程项目管理的文件要求，组织开展大讨论活动，增强相关人员按零小工程项目管理规定办事的意识，把不断提高零小工程项目管理人员的业务能力作为搞好零小工程项目管理的一项重点工作，组织他们学习工程管理、合同管理、执法监察等方面的知识，并通过LED显示屏、宣传橱窗等方式扩大宣传阵地，烘托浓厚氛围。

2.完善制度，加强工作的规范性。（时间：4月～5月）进一步修订完善《领导班子决策“三重一大”事项实施细则》、《基建工程管理办法》、《招投标管理办法》，将零小工程项目纳入集体决策事项，引入第三方加强对工程预算的审核，着力加强对立项审批、公开招标、施工组织、竣工验收等各个流程的统一规范。

3.自查自纠，提高工作的针对性。（时间：6月～8月）效能监察领导小组下发通知，要求相关科室（部门）对零小工程项目实施情况对照规定认真开展自查自纠。对科室（部门）自查出的问题，要采取措施认真进行整改，并建立问题库制度，对自查的问题及时纳入问题库管理，对自身能解决的要采取有力措施及时销号解决，对一时自身无力解决的，由效能监察领导小组协调解决，重点消除和解决好管理工作上的不顺畅，强化结合部的管理，提高零小工程项目监管的针对性。

4.整改总结，促进工作的持续性。（时间：9月）通过对零小工程项目进行效能监察，结合实施过程中检查出来的问题和管理上的薄弱环节，建立健全并完善有关规章制度，强化内部制约机制，规范管理，防范风险隐患。三季度经营工作会上对零小工程项目重点进行总结分析，对倾向性问题采取有力措施进行整改，促进零小工程项目安全可控、优质高效。

5.检查验收，推动工作的全面落实。（时间10月～11月）效能监察领导小组组成检查验收小组，对零小工程项目建设情况进行检查验收，对零小工程项目不重视、弄虚作假、管理不到位的进行严肃考核，对于在零小工程项目管控中认真执行制度规定的科室（部门）、认真履行职责的干部职工，年底进行表彰奖励。

五、预期目标

通过效能监察，进一步强化各类工程安全管理，完善零小工程项目各类管理制度，降低基础建设成本支出，促进施工质量水平提升，实现“工程优质、干部优秀、职工满意”的工作目标。同时，有效延伸党风廉政建设源头治理的工作领域，通过改革限权、依法确权、科学配权、阳光示权、全程控权，实现主动预防、超前防范，推动监督关口前移，加强过程把控，把权力关进制度的笼子，最大限度地减少腐败现象发生的土壤和空间。

六、组织机构

为切实搞好零小工程项目效能监察工作，成立效能监察领导小组。

组

长：主任、书记

副组长：副书记、副主任（后勤）、副主任（经管）组

员：行政监察、纪检监察员、后勤保障科科长、计划财务科科长、劳动人事科科长、办公室主任

单位效能监察项目工作总结 篇5

公司党委：

我公司党支部在公司党委的正确领导下，认真学习贯彻落实科学发展观，始终把节约能源、降低能耗放在工作的首位，努力创建节约型企业。扎实有效的开展了效能监察工作，将效能监察与基础管理、科学管理、规范管理相结合，使企业党支部的监督力度得到进一步提高；清洁生产节能降耗工作取得明显效果。

一、完善了效能监察工作内容

根据上级效能监察实施方案及本公司清洁生产节能降耗监察实施方案，围绕本公司清洁生产过程中的瓦斯利用、矿井水利用、用电用水监控、矿(厂)绿化、坑木消耗、废物利用等诸多方面进行效能考察；在项目投资情况、招标立项、合同签订、实地测绘、设计、组织施工过程、资金使用情况、工程进度质量及竣工验收等问题广泛开展了效能监察工作，充分发挥了效能监察在提高重点项目管理水平，增加经济效益中的作用。

二、组建了效能监察领导组，规范了效能监察程序 3月20日，按照公司党委部署，我公司党支部组成了以党支部书记XXX为组长，党支部委员XXX、XXX等位成员的效能监察领导组，围绕效能监察内容，组织各科长定于每周六下午为管理人员集中学习日，以“学规章、学制定、学纪律、学作风”为主要内容，加大对监督人员的培训和教育力度；从制定方案、跟踪检查，督促、整改、考核、奖罚四个环节上进行全过程监察，全过程控制，对存在的问题及时落实解决。建立健全各种效能监察规章制度，进一步完善效能监察体制。

加强本公司效能监察工作的方法和途径：一是要提高认识，加强领导，思想是行动的先导，认识的深度决定着行动的力度。企业效能监察是提高管理效率，防止跑冒滴漏，为企业资产保值增值发挥保驾护航作用。二是要上下一心，通力合作；三是要健全制度，规范运作，深入实际，调查研究，查清问题，分清责任，广泛听取各方面的意见和建议；四要围绕重点，抓住重点。

三、效能监察实施情况：

审核生产清洁生产目标一览表

首先，我公司根据XX市环保局审核批复的《XXXXXXX有限公司清洁生产审核报告》确定本公司2009年清洁生产节

能降耗效能监察的重点目标如下：

其次，我公司效能监察领导组从2009年4月开始，逐月对以上清洁生产效能监察重点进行汇总分析，查找问题，严格控制硬指标，责任到人。

1、矿（厂）区绿化方面

本共完成投资277万元，绿化面积达到160亩，其中荒山绿化150亩，矿（厂）区干道绿化2公里，矿（厂）区绿化8亩；达到了清洁生产审核方案的近期目标（2009年）的要求，但是效能监察领导组在检查工程实施进度中，发现原阳泉市林业调查规划处所设计的《XXXXXXXX有限公司造林绿化工程总体规划》中设计的元宝枫、山桃、核桃等种植品种不宜在矿区周边荒山种植，成活率低，而且品种价格比较昂贵；于2009年5月初提出改种侧柏等耐旱耐寒树种；对领导决策起到了积极作用。

2、瓦斯利用方面

由于我公司属于高瓦斯矿井，生产过程中会产生大量的瓦斯气体，通过抽放系统抽到地面自然排放，释放大量的二氧化碳，对周边环境造成恶劣的影响。2009年累计抽采瓦斯197.61万m3，按市场价0.45元/m3,间接经济损失88.92万元；建成瓦斯直燃锅炉后，变废为宝，全年累计利用瓦斯74.35万m3,节省煤炭1000吨，直接挽回经济效益100万元；效能监察领导组在日常检查中发现，原有的瓦斯抽放系统

（付井——瓦斯抽放站）管路经过多年的风雨侵蚀，已有多处漏瓦斯，随即责令通风科加班加点对漏瓦斯的管路进行处理。

3、坑木消耗方面

由于我们是以生产原煤为生产目的，辅助运输采用矿车，轨道，小绞车；其中以矿车使用量最大，必然造成大量的坑木消耗。全年累计使用坑木(包括松木)114.68m;2009年清洁生产节能降耗目标为9 m/万吨，本我公司完成坑木消耗为8.3 m/万吨，达到清洁生产节能降耗目标。效能监察领导组在日常检查中发现购买坑木需要1000元/m,而我公司可以购买松木自己加工坑木，节约了资金5万元。效能监察领导组还发现废旧坑木浪费严重，责成生产部门回收废旧坑木，改造坑木制作井下风门10扇，节约了坑木20 m，节约资金8万元。

4、电耗监控方面

2009年全年用电365.8万度，吨煤消耗18.57度，达到清洁生产节能降耗目标。效能监察领导组对2009年1---3月份用电用水统计表进行汇总分析，发现了吨煤消耗电量已连续三月超出了清洁生产节能降耗（电耗20度/万吨）的目标。随即对各主要用电部门的用电情况进行汇总分析后，发现部分办公室晚上没人不关灯、职工用电炉取暖、未及时更换各厂房的大度数灯泡等诸多问题，责令公司机电科及时更3333

3换节能灯，严查用电炉现象；同时效能监察领导组提出了改进风机启动装置、避峰生产、安装变频节能装置、加强车间用电管理避峰生产等12条建议，均被生产部门接受。于2009年4-5月间，将以上建议付诸实施，节约用电80万度，挽回经济损失25万元；从2009如何4月开始至今，吨煤消耗平均为18度/万吨；达到了清洁生产节能降耗的审核目标

5、废物利用方面

2009年，我公司效能监察领导组在废物利用方面共提出合理化建议25条，主要包括120架整体组合梁悬移液压支架改造、废旧毛釬、钢丝网利用、回收油脂废油、把废弃的钢材重新利用等。120架整体组合梁悬移液压支架改造共花费用69万元；如果购买一套新的同规格的液压支架需要3.3万元/套；120架支架共需资金396万元，节省资金327万元，全年利用废旧毛釬、钢丝网共计4吨，减少采购钢材4吨，资金3万元，全年回收油脂2000kg，约1万元。

四、存在的问题及下一步打算

党支部通过认真开展效能监察工作，虽然取得了一定的成绩，但是还存在以下问题：一是监察力度还需进一步加大，及时发现存在的问题，及时加以纠正，尽量减少企业不必要的损失。二是效能监察工作需要进一步发动职工积极参与，使效能监察工作具有一定的群众基础，促进效能监察工作更好的为企业服务。

效能监察自查报告 篇6

效能监察自查报告

近几年来，我们公司紧紧围绕企业生产经营实际，用科学发展观统领全局开展效能监察工作，不断完善制度建设，强化规范管理，提升队伍素质，紧紧围绕财务管理、产品销售和物资采购等关键环节，严格监督检查，层层把关，坚决杜绝违规现象和腐败漏洞问题的发生。

根据集团公司纪律检查委员会《关于开展企业效能监察工作督促监察的通知》文件要求，公司领导组织相关人员认真开展了自查工作，现将效能监察自查工作汇报如下：

一、领导重视，成立效能监察自查小组。

本着为公司降成本、增效益、保廉洁、促发展的原则，为达到企业科学发展、人员清正廉洁的目标，特成立了效能监察领导小组，下设工作小组。

领导小组：组长： 何明明

成员： 李正旺 李飚 陆裕志 工作小组：组长： 李章密

成员： 刘坚 张晓军

二、日常工作效能监察开展情况 1.适时适度地不断完善、更新管理制度。

2.切实做到党务、政务公开化，接受广大员工的监督。3.党政领导、一般干部职工做到了清正廉洁，无腐败现象。

4.制定了明确的岗位职责，涉及面广，上至公司领导下至车间一线操作工都明确规定了工作职责，并严格按此职责开展工作。

5.每天各部门通过QQ群公布各自工作进展情况，起到很好的沟通、联系和相互监督的作用。

6.今年上半年，委托软件公司重新设计公司内部下单-生产-发货的软件程序，将生产软件流程更加完整，过程更加细化。

三、关键环节效能监察开展情况

（一）财务管理

1.不断健全管理制度，真正做到每项工作都有法可依、有制度可循；适时适度的更新管理制度，使其适应公司科学发展的要求。

如：报账严格按照“财务报销管理制度”和“差旅费及业务招待管理规定”等制度来开展，层层审核，从报账人到部门主管到财务总监到公司领导，最后报账时财务进行复审工作，这些环节缺一不可，否则不予报账。

2.落实上级精神，全面开展了“小金库”专项治理工作。公司领导高度重视，不断加强内部控制力度，通过将工作情况公开化、透明化方式，接受广大员工的监督，并按时按要求向集团汇报阶段工作，建立了防治“小金库”的长效机制。到目前为止，我们公司没有发现存在私设“小金库”问题。

（二）物资采购

1.制定采购计划单。公司供应部一接到新的产品销售合同，就根据合同中产品所需的原片规格及数量等信息查库存，再结合客户所需玻璃产品的时间，制定采购原片量。然后通过咨询多家供应商原片价格，确定采购哪家的原片。最后形成采购计划单，呈报主管领导和公司总经理批准后方可进行采购。

2.签订采购合同，需经主管领导审批，办公室见领导批准签字方可盖章，合同生效。合同中注明所需原片的规格、数量、单价以及本次采购费用总计。供应部根据合同要求及时填写“汇款申请表”，在经主管领导和公司总经理及财务副总监签字通过，财务根据手续齐全的采购合同和汇款申请表方可汇采购原片的款。这样层层把关，很好的起到了效能监察的作用。

（三）产品销售

1.产品定价。公司成立了产品定价小组，主要成员有公司领导及财务部、营销部、办公室和供应部等部门主管。根据玻璃原片价格变动、玻璃产品市场变化等多方面因素，适时召开产品定价会，讨论研究决定公司产品的新定价。会后，由办公室将定价做成报价表，再经定价小组成员一一签字确认，方可实行新的产品报价。

2.签订产品销售合同。订单量在300㎡以内的合同，经营销部部门主管签字，主管销售的公司领导审核批准，再由办公室盖章方可生效；订单量在300㎡以上的合同，要先做合同评审，由营销部、技术部、生产部、采购部、质检部、财务部和办公室等部门进行一一评审，各部门评审全部通过，最后由公司领导审核批准方可签订。

3.关于货款回笼。跟单员根据合同规定付款时间，及时与客户沟通，催其支付货款。公司法务处会每月根据发货及货款回笼情况更新监控表，并提交公司领导审阅。法务处不仅提醒跟单员哪些货款还未支付，及时联系客户，了解情况，也会适时直接与客户联系，催其还款。根据监控表，对于长时间未支付货款的客户，先发催款函（限多少天内支付），到时未付的，经公司领导讨论研究同意，公司法务处将采取法律手段处理。

四、公司效能监察人员本着“公平”、“公正”的原则，站在公司整体利益的角度，认真做好本次效能监察项目的组织协调和自查工作。针对本次集团要求，我们公司随机抽取公司经营管理三个关键环节的文件进行抽查式效能监察自查工作。

1.财务管理方面检查防治“小金库”工作情况。通过查账目、看报表，没有发现私设“小金库”现象。

2.物资采购方面抽取了7月份签订的一份采购合同，采购计划单等各项手续齐全，且采购合理。

3.产品销售方面抽取了公司9月份签订的一份销售合同，从报价、合同评审到合同具体内容都是严格按照程序做的，且没有损害公司的利益。

五、存在的问题

1.公司对效能监察工作的作用宣传不够到位，广大员工对效能监察工作不够了解，认为可有可无。

2.效能监察工作纳入企业管理中的力度不够，公司刚刚成立物资管理部，在这方面的效能监察工作还是空白，急需建立与加强。

3.从事效能监察人员都非专职，自身的能力素质亟待提高，监察没有达到透过现象看本质的地步，导致监察工作不深。

广西佛子玻璃有限责任公司

效能监察项目终结报告 篇7

1 加强对央企重大投资建设项目实施效能监察的必要性

1.1 加强对央企重大投资建设项目实施效能监察, 是推动央企改革的迫切要求

受到计划经济的影响, 央企一直处于垄断地位, 虽然我国已经建立起市场经济体制, 但是央企在相当长的时间内由于缺乏竞争, 所以对重大项目的投资经验不足, 缺乏科学、有效、合理的投资监管规范。随着我国加入WTO, 客观上要求央企必须适应市场化的要求, 与世界市场接轨, 才能保障我国的经济安全。所以说, 加强对央企重大投资建设项目实施效能监察是提升我国综合国力, 做大做强央企的重要保障。同时, 央企也可以利用这个机会, 加强内部监管, 推动企业投资和管理的决策科学化和合理化。

1.2 加强对央企重大投资建设项目实施效能监察, 有利于挽回企业经济损失

在企业的经营发展过程中, 企业为了实现持续的发展目标, 就必须防范和控制可能遇到的各种风险, 所以加强对企业投资项目的效能监察就成了企业管理活动中不可或缺的一个重要组成部分。根据国资委公布的数据, 2008年, 中央企业二级以上单位效能监察立项2.1万项, 挽回经济损失14.7亿元。在效能监察中, 中央企业共避免经济损失38.5亿元, 节约资金71.5亿元。效能监察体现了不同行业的特点。中电投集团以节能减排, 南航集团以增收节支及海外业务, 中国铁建、机械科研总院等以成本控制, 中交集团等企业以开展境外经营管理为重点选题立项。中国二重、东方电气集团等开展抗震救灾物资资金使用情况的效能监察。

1.3 加强对央企重大投资建设项目实施效能监察, 是企业发展战略实施的保障

为了保障企业能够沿着既定的战略目标发展, 企业的管理者比较制定完善的效能监察制定, 只有这样才能保障管理者对企业的控制。通过加强对企业内部监管, 可以统一企业内部思想, 促进企业战略目标的实现。

1.4 加强对央企重大投资建设项目实施效能监察, 可以有效提高会计信息的质量

企业会计信息的质量会直接影响到企业决策的科学性和企业的利益, 有效的效能监察可以保障企业内部会计信息的真实性, 从而帮助管理者发现企业经营过程中存在的问题, 进而及时的调整企业经营方向和目标。同时, 通过对重大项目的投资审计, 企业还可以会计信息中及时的发现投资可以面临的各种风险, 进而进一步评估投资的合理性, 从而保障企业投资的资金安全, 维护企业资金链的完整性。

2 央企重大投资建设项目实施存在的问题

2.1 央企缺乏专业的效能监察人员, 相关审计设备不足

当前, 由于对效能监察工作的重视程度不足, 很多央企都缺乏专业的效能监察人员。同时, 效能监察的审计工作需要依赖很多专业的设备, 央企对这部门基础设备的投资不足。这些问题的存在, 让央企对重大投资项目的效能监察工作面临着诸多的难题, 很多必要的评估和审计工作都很难顺利的开展下去。

2.2 央企内部效能监察体制落后

当前, 央企内部对重大投资项目的效能监察体制存在着滞后性和有限性等一系列问题。从根源上讲, 主要是由于央企对效能监察工作缺乏足够重视, 有效的投入不足, 在一些重大投资项目中, 由于企业自身能力限制, 往往只能聘请一些外部的审计和监察机构来进行监察和评估, 这样的评估往往是滞后的, 所以很难发挥效能监察应用的作用, 特别是对已经结束的投资项目无法发挥其纠错的作用。

2.3 法人治理结构有待完善

现代企业必须建立起企业法人治理结构, 各个部门直接必须相互独立、互相监察, 互相配合进而促进企业经营管理的发展。企业法人治理结构主要由董事会和监事会以及董事会组成, 通过法定的程序来民主的、科学的为企业做出决策, 以保障企业股东利益的实现。但是, 我国的央企由于受到计划经济的影响较大, 长期以来一直存在着某种程度上的垄断, 所以并没有建立起现代企业法人制度, 董事会也没有发挥出其应有的职能。其中一个典型的案例就是中信泰富投资亏损事件, 由于缺乏完善的企业法人治理结构, 中信泰富变成了金融危机中首先受到重创的企业。此次事件中, 澳元贬值, 导致中信泰富损失了147亿元, 股价暴跌了55%, 中信泰富的股市价值蒸发了大半。之所以出现这种状况, 是由于公司财务总监周志贤和公司财务董事张立宪两人私自和多家香港银行签订合同, 而董事局主席荣智健完全不知情。由于缺乏一套完整的企业内部效能监察机制, 造成了企业财务总监和财务董事可以不经过董事会签订设计公司重大利益的投资合同, 进而给公司造成了重大的财产损失。

2.4 企业内部信息交流不畅

在企业内部, 如果存在信息交流不流畅的问题, 企业的决议就很难传达。特别是一些重大投资项目的信息, 由于涉及保密, 又缺乏一套完整的信息传达制度, 所以造成很多投资项目信息只有企业高层才能掌握, 而内部员工并不知晓。这样的决策在执行阶段, 就会出现很多的问题。

2.5 一些央企对投资风险的认识不够

很多央企习惯于计划经济下的管理模式, 缺乏足够的投资经验, 对市场可能存在的各种风险意识不够, 不能很好的适应市场的变化, 很难有效的控制风险。从一定意义上讲, 一个企业对风险的控制能力也是判断其内部效能监察工作实施效果的重要标准。

3 对央企重大投资建设项目实施效能监察的基本原则

3.1 平衡原则

央企在对重大投资建设项目实施效能监察的时候, 必须既要强调审计监察的数量, 还要注重审计监察的质量。同时, 效能监察工作不仅要限制央企对重大建设项目的投资, 还应该引导企业进行投资, 规避相关风险。

3.2 高效原则

高效原则是对央企重大投资建设项目实施效能监察的重要原则。所以, 效能监察工作既要强调审计工作的覆盖范围, 还要强调对重大项目监察的质量。同时, 效能监察工作还必须统筹兼顾工作的效率以及资金的使用效率。

3.3 清廉原则

清廉原则是对企业投资实施效能监察的根本保障, 只有强化对企业审计和监察人员的廉政教育和廉政制度建设, 才能保障企业对重大投资建设项目决策的科学性, 进而降低企业运营的风险。同时, 还可以对管理者进行有效的约束, 加强对企业内部的控制。实践证明, 通过企业内部廉政建设, 可以有效的促进央企的持续发展。

4 加强央企对重大投资建设项目实施效能监察的策略

在央企内部, 效能监察是一项日常监督工作, 涵盖对项目监督和项目实施效果两个含义。具体来讲可以从几个方面加强对对重大投资建设项目实施效能监察。

4.1 加强对重大投资建设项目监督的策略

(1) 建立完善的企业法人管理制度。有效的企业管理制度可以促进央企重大经营活动的开展, 有利于保障社会主义市场经济秩序的发展。如果企业能够建立起现代企业制度, 就能够保障企业各个部门之间能够相互协作, 互相监察, 形成一种制衡机制。只有这样, 才能保障央企在重大投资建设项目中决策的科学化。

(2) 为企业培育专业的从事效能监察的人才。为此, 央企应该加大对效能监察的投入, 给以重大投资项目更多的资金投入和关注。引进专业的审计人才, 在企业内部建立起完善的人才培养机制。加强对企业员工的廉政教育, 提高企业决策者的清廉意识和综合管理水平。最后, 还应该加强对企业内部效能监察人员的职业技能培训, 加强对其专业考核, 促进专业人才的成长。

(3) 培养管理者风险评估意识, 建立有效的风险防控机制。企业内部建立起有效的风险评估机制, 可以保障企业决策的科学性和民主性, 特别是在一些重大投资项目上, 可以帮助决策者全方位的意识到投资的风险, 进而指定相应的规避措施, 减少企业的经营风险。

4.2 加强对重大投资建设项目实施效果的策略

(1) 加强企业内部信息沟通渠道建设。有效的企业内部信息沟通, 可以保障企业在重大投资项目上决策的科学性。所以, 企业应该加强内部信息沟通渠道的建设工作, 使企业员工认识到效能监察机制的重要性, 使其更加深入的了解到企业运营管理机制, 自觉的遵守企业内控制度, 认真的完成自身的本职工作。

(2) 保障企业内部监察机构的独立性。评价企业内部效能监察工作的效果, 一个重要的标志就是其内部监察机构是否具有独立性。央企中从事效能监察的机构能否保持独立性决定着其审计和监察工作的效果, 只有具有独立地位的审计人员才能够保持科学的、公正的原则来判断企业重大投资项目的可行性, 才可以减少受到其他部门的感染, 进而降低企业投资的风险。所以, 央企非常有必要建立起独立的监察机构, 对企业重大投资项目的决策进行监察和审查, 确保从事效能监察的工作人员不受其他职能部门的干涉, 监察部门直接隶属于董事会, 以进一步确保其独立性和权威性。

总而言之, 对央企重大投资项目实施效能监察是一个系统的工程, 其涉及到企业管理的各个方面, 需要统筹规划, 循序渐进。为此, 我们一个参考《企业内部控制基本规范》以及《内部控制应用指引》, 还应该结合央企自身发展实际, 制定出符合自身特点的效能监察制度, 帮助企业在重大投资项目中做出科学合理的决策, 减少企业投资风险和国有资产经济损失。

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