银行贷款注意事项（精选8篇）
1、提供从日生公司成立到现在的资金流水明细清单；
2、需要提供公司在房管局备案的购房合同；
3、提供从日生公司成立到现在的财务报表（同资金流水相匹配）；
4、提供经会计师事务所审计的上年年报及审计报告；
5、从贷款日开始银行将对资金流水账户进行监管；
6、从贷款日开始，每月必须向银行报送财务报表；
问题：
1、资金流水都是穆丽霞的个人卡，需要打印出全部的流水来，这样问题可能有：
a、如果不提供全部的流水卡号，资金流水不足以说明我们的业务量； b、如果全部提供流水卡号，我们就没有秘密可言；
c、由于每年的流水卡号销户，能否将以前的资金流水打印出来？
2、需要重新编制一套从日生公司成立的针对银行的财务资料（原始单据、凭证、帐、报表）；其中：原始单据就很难弄，费用支出单据还好一点，我们可以从我们去年的费用单据中再找一些出来；但是进货的发票不好办，作为我们供货商的春都和科尔，现在肯定是开不出来去年的发票的；
3、编报的财务报表年利润必须在300万以上（贷款偿还能力的体现）；
4、需要会计师事务所出具审计报告，由于是个人卡上的流水，不是公司账户，需要沟通；
一、“软信息”与“软信息”贷款
(一) “软信息”及其特点
所谓的“软信息” (soft information) 是相对于“硬信息” (hard information) (1) 而言的, 是指不能或难于编码、难于用数值分量化、难于验证和传递的信息。“软信息”具有如下特点:
1.“软信息”具有较强的主观性。
与“硬信息”主要以数字编码形式表现不同, “软信息”主要以文本形式来表达, 具体主要表现为:观点、想法、传言、经济预测 (economic projection) 、市场评价 (market commentary) 、项目管理陈述 (statement of management’s future plans) 等。观点、想法、传言、预测、评价、陈述等形式的信息不仅内容带有浓厚的个人主观色彩, 而且很难准确表达所描述的信息主体的全貌, 因此“软信息”具有较强的主观性。
2.“软信息”收集成本更高。
与“硬信息”可通过计算机、电话、网络等方式收集不同, “软信息”一般须通过信息收集者亲自、亲身与信息主体进行接触、交流的方式来收集, 这就导致了“软信息”收集的高成本。
3.“软信息”不便于比较。
“软信息”由于不是用数字形式表达, 因而很难在不同的信息间进行比较, 这给决策者使用“软信息”进行决策带来了很大的不便, 因为不能比较, 信息主体的优劣就难于把握。
4.“软信息”易于丢失。
“软信息”由于是用文本的方式来表达信息主体, 而描述性的文本很难准确表达出信息主体的全貌, 因而部分“软信息”实际上是以一种“印象”的形式停留在信息收集者的头脑中。在信息收集后的初期, 信息主体可能给信息收集者以深刻的印象。但是随着时间的推移, 这种在初始阶段有的深刻印象会慢慢变淡, 因为“软信息”在慢慢丢失。
5.“软信息”不便于交流使用。
“软信息”作为一种对信息主体的总体印象, 在不同的使用者间交流时极易导致失真, 因而“软信息”不便于交流使用。
(二) “软信息”贷款及其特点
“软信息”贷款是指银行由于缺乏客户的“硬信息”而仅基于客户的“软信息”而给客户提供贷款。“软信息”贷款不完全等同于关系型贷款。关系型贷款指银行基于和客户历经长久形成的密切关系而提供贷款。关系型贷款中的“关系”的内涵包括:持久性, 即关系保持的时间长短;范围, 即银行与贷款人之间产品接触种类的广度;集中度, 即为企业提供贷款的金融机构的数量多寡。而银行“软信息”贷款却可能发生在银行与客户间没有长久的、广泛的、密集的接触基础之上。“软信息”贷款具有如下特点:
1.“软信息”贷款具有较强的主观性。
(1) 由于“软信息”的内容本身具有较强的主观性, 而且难于描述信息主体的全貌, “软信息”实际表现为信息收集者对信息主体的总体印象, 这种“总体印象”具有较强的主观性, 基于这种印象提供贷款自然有较强的主观性。
(2) 当信息收集者不是提供贷款的决策者时, “软信息”须在不同的使用者间交流使用。由于“软信息”难于交流使用, “软信息”的交流不可避免地会导致信息失真, 基于这种“失真”的信息而提供贷款也增添了该类贷款的主观性。
2.“软信息”贷款成本较高。
前文指出“软信息”具有较高的信息收集成本, “软信息”不便于比较从而给区分信息主体的好坏带来了难度, 因而会增加贷款决策成本;“软信息”易于丢失因而会给基于“软信息”提供的贷款带来更高的监督成本等, 上述各因素综合使得“软信息”贷款具有较高的成本。
3.“软信息”贷款风险较高。
由于“软信息”贷款具有较强的主观性, 而且银行对“软信息”贷款的监管更难, 因此从理论上说“软信息”贷款具有较高的风险。
二、美国社区银行的关系型贷款及其对关系型贷款的管理
(一) 美国社区银行的关系型贷款
根据美国“独立社区银行家协会 (Independent Community Bankers of America) ”的定义, 社区银行是指在一定的社区范围内按照市场化原则自主设立、独立经营, 主要服务于中小企业和个人客户的中小银行。美国社区银行的主要特点之一是将市场定位于服务社区并通过长期和多种渠道、全方位接触客户, 广泛积累客户及其业主的“软信息”, 并以客户的“软信息”为依据为其提供关系型贷款。根据我们前文对“软信息”贷款的界定, 美国社区银行的关系型贷款的实质是“软信息”贷款, 是“软信息”贷款在实践中的重要表现形式。
根据前文的分析推论, 美国社区银行的关系型贷款应该风险更高、成本更高, 而且由于要避免因“软信息”贷款的主观性而带来的风险, 美国社区银行的业务量与营业额会受到影响。因此, 从理论上推测, 美国社区银行的经营绩效与经营业绩将会比较糟糕。
然而实际情况与上述推测大不相同。有统计表明, 在20世纪90年代, 美国61%的社区银行经营业绩不凡, 只有8%的社区银行处于非盈利状态。2008年, 在金融危机的背景下, 社区银行的资产回报率、股本回报率、核心资本充足率等指标均高于大银行。
(二) 美国社区银行对关系型贷款的管理特点
事实上, 美国社区银行的关系型贷款的业绩表现与理论上的“软信息”贷款相比之所以具有较大差异, 与美国社区银行对“软信息”贷款的管理是分不开的。我们认为, 美国社区银行的关系型贷款从“软信息”获取、储存, 到银行组织结构设计以及银行业务收费各方面都呈现出鲜明的特点:
1.“软信息”获取的生活化、关系化。
美国社区银行一般都将其市场定位于服务社区内的家庭、企业和农户, 通过雇佣社区居民为员工, 充分发挥员工与社区间的地缘、人缘以及其他千丝万缕的联系, 甚至通过走进社区生活与客户互动, 增进与客户的关系, 进而把“软信息”收集生活化、关系化。
2.“软信息”的储存、处理“硬”化。
美国社区银行通过将借款申请人的年龄、学历、职业、家庭收入和家庭资产等信息资料汇集起来, 从而对借款人的还款能力、资信状况进行综合评价等方式来强化个人信用制度建设, 并通过为社区中的中小企业及居民家庭建立信用档案的方式来“软信息”处理与储存的“硬”化。通过上述的对“软信息”的“硬”化处理, 美国社区银行就形成了其有别于一般“硬信息”贷款的独特的风险控制体系。
3.“软信息”传递环节的精简化。
美国社区银行的组织结构一般采用直线职能制的“U”型结构, 该结构的特点是将银行按职能的不同划分为若干个部门, 每一部门均由公司最高层领导直接管理。这种组织结构没有过多的中层管理, 信息传递链条大大缩短, 信息传递速度大大提高, 从而有效地减少了“软信息”传递中的失真问题, 并提高了决策效率、降低了管理成本。
4. 业务收费的灵活化。
根据Basset和Brady (2001) 的研究数据, 在整个20世纪90年代, 美国社区银行收取的贷款利率比大银行高0.75%至1.5%, 社区银行的存贷利差比大银行的存贷利差要高出0.15%至0.7%, 而且社区银行对存款服务收费通常低于大银行, 如:美国大银行对简单的存折账户所收取的平均手续费比最小的银行高72%。上述的基于“软信息”贷款的特殊性而做出的灵活性收费使美国社区银行实现了较好的盈利。
总之, 美国社区银行利用“软信息”, 有效地将有能力、有意愿的客户甄别出来, 减少了借贷前可能产生的逆向选择, 提升了业务量;通过策略性的定价与收费, 降低了成本, 增加了收益;同时通过优化内部管理, 降低了贷后可能出现的道德风险, 有效地控制了贷款风险。
三、我国商业银行的“软信息”贷款概况及其原因分析
(一) 我国商业银行的“软信息”贷款概况
有研究表明, 我国中小企业关系型借贷对于贷款量的影响较小, 而我国大企业的关系型借贷对于贷款量的影响却很显著。由于关系型贷款的本质是“软信息”贷款, 所以我们认为, 从总体上看, 大企业是我国商业银行“软信息”贷款的主要客户, 而中小企业、居民只占我国商业银行“软信息”贷款的很小部分。这与美国的情况大不一样。
事实上, 由于中小企业财务数据不规范、不透明, 难于提供合格的财务数据“硬信息”, 因此中小企业对“软信息”贷款需求要比大企业大得多。然而, 我国商业银行在审批中小企业贷款时, 更注重对“硬信息”的考查, 中小企业的“软信息”在我国商业银行没有受到应有的重视。
(二) 对我国商业银行的“软信息”贷款概况的原因分析
毫无疑问, 上述我国商业银行的“软信息”贷款概况与我国的宏观信用环境是密切相关的, 但从微观看, 笔者认为, 我国商业银行的“软信息”贷款管理能力低是主要原因, 其具体表现如下:
1. 贷款观念陈旧、贷款审批过分依赖“硬信息”而不重视“软信息”。
我国商业银行还存在“大企业的风险小、小企业的风险大”这样的陈旧观念。事实上, 企业的竞争能力和经营管理能力在很大程度上取决于企业的学习能力, 而与企业的规模大小没有必然的联系。在刚经历的全球金融危机中, 不少巨型企业倒闭就是很好的例证。基于上述陈旧观念, 我国商业银行在“软信息”贷款方面更多的向大企业倾斜而忽视了服务中小企业。实践中, 即使有银行为中小企业提供了一、两次贷款服务, 但由于贷款审批过分依赖“硬信息”而不重视“软信息”, 因此也很难稳定住中小企业客户。实践中, 中小企业在申请贷款时, 并没有同某一家或几家商业银行保持长期的借贷关系, 时常更换贷款银行就是很好的证明。
2. 经营管理上的多层委托代理关系导致“软信息”贷款的管理成本高、风险高。
我国商业银行, 特别是国有商业银行在经营管理上存在多层的委托代理关系。复杂的委托代理关系具有如下几方面的不足: (1) 决策链条长, 决策效率低, 决策成本高; (2) 信息传递链条长, “软信息”在传递中失真现象严重, 增加了“软信息”贷款的风险; (3) 易导致贷款管理中的内部人控制问题, 加之“软信息”贷款的特点, 更是增加了银行放贷的风险。
四、提高我国商业银行“软信息”贷款管理的措施建议
基于前文的分析, 笔者对我国商业银行“软信息”贷款管理提出如下建议: (1) 中小银行可加大“软信息”贷款力度。中小银行在“软信息”获取、利用上具有比大型银行更明显的优势; (2) 优化银行内部组织结构安排, 简化“软信息”传递环节, 减少“软信息”传递失真, 降低贷款决策与贷后管理成本; (3) “软信息”贷款银行应积极服务包括中小企业在内的所有客户, 从而使最初的“软信息”贷款能发展成长久的关系型贷款; (4) “软信息”贷款银行应加强对客户的“软信息”管理, 建立“软信息”的“硬”化机制是较合理的途径; (5) 银行应建立“软信息”贷款的硬约束, 避免银行在“软信息”贷款中将关系庸俗化, 防止内部人控制问题, 降低经营风险。
摘要：文章分析了“软信息”与“软信息”贷款的特点以及美国社区银行关系型贷款的“软信息”贷款实质及其优势, 探讨了我国商业银行在“软信息”贷款中的不足, 并对我国商业银行做好“软信息”贷款提出了建议。
关键词：商业银行,“软信息”贷款,美国社区银行
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摘要：文章立足于北京市，考察近三年银行小微企业贷款，研究银行业市场结构和贷款环境对小微企业贷款的影响，并与津沪渝三个直辖市进行对比分析。研究发现，北京市小微企业贷款增速高于其他城市，但小微企业贷款在全部贷款中的比重却处于垫底位置；北京市银行业市场结构集中度下降，但垄断程度仍高于其他城市；此外，法制与社会信用环境建设相对落后。促进北京市小微企业金融服务的可持续发展需要改善银行业市场结构外，还需加快法制与社会信用环境建设。
关键词：小微企业；银行贷款；银行业市场结构
银行业金融机构为我国千万户中小微企业提供了万亿元的资金规模，不仅超过小额贷款公司和融资租赁公司，而且也超过创业投资、股权交易市场和债券市场（史建平，2015）。正是基于银行贷款对于缓解小微企业融资困境的重要作用，本文立足于北京市，考察近三年银行小微企业贷款，研究银行业市场结构和贷款环境对小微企业贷款的影响，并与津沪渝三个直辖市进行对比分析，以期发现北京市银行小微企业贷款方面存在的问题与原因，从而进一步推动银行小微贷款的健康发展。
一、 四直辖市银行小微企业贷款比较
1. 小微企业贷款绝对规模比较。
（1）小微企业贷款余额比较。从绝对规模来看，上海市小微企业贷款连续三年领先，贷款余额从2012年的6 953亿元上升到了2014年的8 885亿元。2012年贷款规模排列第二位的是天津（2 745亿元），其次是北京（2 546亿元）和重庆（2 245亿元）。到2014年，北京市的贷款规模上升到了第二位（5 106亿元），天津（3 476亿元）和重庆（3 377亿元）位列第三和第四。
自2013年起，全国银行小微企业贷款由高速增长转为趋于稳定增长，越来越多的银行从单纯追求“贷款余额”增长转变为追求“金额”与“户数”双增长（史建平，2014、2015）。2013年～2014年上海和重庆的银行小微企业贷款增速在相对平稳中有所下降。而2013年北京市银行小微企业贷款在较低基数的基础上加速到25.88%，2014年增速达到惊人的59.31%。
这反映了竞争压力下银行在开发小微企业贷款时粗放的经营模式。在经济增速下降的背景下，小微企业贷款规模如此高的增速难以持续。
（2）个人经营性贷款余额比较。个人经营性贷款是银行等金融机构向个人借款人发放的用于合法经营活动的人民币贷款。小微企业主以自然人的名义申请贷款，只要贷款用于所在企业的经营活动，其目的与企业贷款无异。因此，以小微企业主（包括个体工商户）为对象的个人经营性贷款是广义的小微企业贷款中的一部分。
与小微企业贷款余额的表现不同，北京市个人经营性贷款（包括个体工商户贷款和小微企业主贷款）余额的绝对规模连续三年领先于其他三个城市，到2014年达到2 198亿元，分别是上海（1 083亿元）、天津（555亿元）和重庆（1 458亿元）的2.03倍、3.96倍和1.51倍。从需求方面来看，北京留学回国人员达10万人，占全国四分之一。他们中相当一部分人在北京市政府各类优惠政策的激励下在京创业，北京市个人经营性贷款需求可能更高。从供给方面来看，近年来越来越多的银行将小微业务与个人贷款、个人与家庭理财业务相结合而进行大零售管理。北京市作为四大国有银行、民生银行、中信银行、华夏银行和光大银行的总部，银行大零售的发展进展更快。这可能是北京市连续三年个人经营性贷款余额高居榜首的原因。
2. 小微企业贷款相对规模比较。
（1）小微企业贷款与个人经营性贷款之和/GDP比较。为了更好地分析和比较四直辖市小微企业贷款规模，有必要计算广义的小微企业贷款余额（即小微企业贷款+个人经营性贷款）在地区GDP的比重。在金融发展理论中，金融机构贷款/GDP是衡量金融发展深度最经典的指标（？觬ihák et al.，2012），故广义的小微企业贷款规模/GDP可以看作是衡量各地小微企业金融服务深度的指标。上海的GDP最高，但其广义的小微企业贷款规模也最大，2012年～2014年中其广义的小微企业贷款的相对规模均在40%上下。而2012年北京市广义的小微企业贷款余额/GDP只有21.20%，处于垫底位置。但此期间北京市广义的小微企业贷款增速惊人，到2014年，北京市广义的小微企业贷款/GDP上升到34.24%，提高了10多个百分点，超过重庆（33.89%）和天津（25.64%）。
（2）小微企业贷款/企业贷款比较。另一个比较小微企业贷款相对规模的指标是小微企业贷款在全部企业贷款余额中的比重，这一指标可以反映银行小微企业贷款相对于全部企业贷款的投入，以及小微企业贷款与全部企业贷款相比的变化。上海该指标在2012年以27.68%排在第一并连续三年保持首位，到2014年已经上升到了29.19%。北京市该项比例一直是四个城市中最低的，2012年为9.49%，仅为上海市当年水平的三分之一，此后虽有所提升，但到2014年也只有13.75%，约为上海市和重庆市同年水平的一半左右。
北京市小微企业贷款在企业贷款中的比重连续三年低于其他三个城市，说明近年来北京市银行的主要贷款资源用于支持大中型企业，与其他三个城市相比，北京市的银行业对小微企业的支持远远不足。
二、 四直辖市银行业市场结构比较
银行业市场结构对于小微企业贷款可获得性有重要影响。小微企业信息不透明的特征及中小银行在处理“软信息”方面的优势使之有更大的激励发放小微企业贷款，而大银行由于更加复杂的组织结构导致更高的代理成本，对小企业贷款时会出现规模不经济的问题（Berger & Udell，1995；2002；Stein，2002；李志赟，2002）。因而，高度集中的银行业市场不利于小微企业贷款的发展。为此，有必要探究四地银行业市场结构的特点及其与小微企业贷款之间的关系。
1. 国有商业银行市场份额比较。资产的市场份额是传统的银行业市场结构的指标。而小微企业信息不透明、贷款成本高等特征还要求银行离小微企业尽可能近。中小银行机构数量太少、市场份额太低则意味着它们距离小微企业的太远，贷款成本过高对小微企业贷款造成不利影响。此外，小微企业贷款需要投入大量的人力资源收集和处理各种渠道的软信息，即使银行开发基于供应链的小微企业批量贷款模式，也仍然需要一定的人力在后台对信息进行核实。如果中小银行从业人员数量不足、市场份额太低，也不利于小微企业贷款的发展。
2012年～2014年，四城市五大国有银行机构和从业人员数量的市场份额均呈下降趋势，其中北京市五大国有银行机构和从业人员的市场份额分别下降4.74个百分点和3.2个百分点，前者降幅居首位，后者降幅仅次于重庆（3.37个百分点）。此期间北京市中小银行机构和从业人员的市场份额快速增长，对于推动银行小微企业贷款产生了积极影响。但横向比较，由于五大国有银行中有四家总部设在北京，因此，北京市银行业的集中度仍然比较高。截至2014年底，北京市五大国有银行机构的市场份额为41.45%，仅次于上海（42.29%）。而从业人员数量仍占据了银行业市场一半的份额，比位居第二的天津（45.10%）高出5.13个百分点。
从资产总额的市场份额来看，2012年～2014年间除上海外，其他三个城市五大国有银行的市场份额均不同程度下降，其中北京五大国有银行资产的市场份额下降2.5个百分点。但横向比较，北京市银行业市场集中度仍然最高。
综合以上三点可知，无论以机构、从业人员，还是以资产的市场份额来衡量，2012年～2014年期间，与其他三个城市一样，北京市的银行业市场集中度总体呈现下降趋势，但银行业市场的集中度仍然高于其他三个城市。
2. 城市商业银行市场份额比较。城市商业银行（以下简称城商行）作为我国银行业的“第三梯队”，以服务小微企业、服务地区经济为市场定位，它们的户均贷款规模多在100万元以下，不仅远远低于国有银行千万元的水平，而且也低于股份制银行数百万元的量级，真正服务于更多以小商户、小业主为主体的小微金融受益群体（史建平，2014、2015）。因而，城商行市场份额的提升有利于小微企业，特别是微型企业贷款的发展。
2012年～2014年，无论机构、从业人员或是资产的市场份额，城商行市场份额排列前位的均是天津，到2014年，天津市的城商行在机构数量、从业人数和资产三个方面市场份额分别达到10.70%、12.14%和17.76%。同年，上海城商行机构与资产的市场份额排列第二，重庆城商行从业人员数量的市场份额排列第二，而北京城商行机构与从业人员数量的市场份额排在第三位，而资产的市场份额则排在最末。值得注意的是，与其他三个城商行的市场份额基本呈增长态势不同的是，北京城商行从业人员和资产的市场份额却分别下降了2.05和0.74个百分点。
自2006年中国银监会放开城商行跨区经营限制以来，一些在总部城市具有良好表现的城商行纷纷开始在其他重点城市、特别是四个直辖市设立分支机构，在一定程度上改变了入驻城市的银行业市场结构，也促进了当地小微企业贷款的发展。根据各城商行官方网站提供个数据计算，截至2014年底，已有11家异地城商行在北京设立82家营业网点，占北京银行业营业网点中的市场份额仅为2.07%，低于上海和天津。北京市城商行市场份额不高，与异地城商行引进数量不足有关。
三、 四直辖市小微企业贷款环境比较
1. 地方政府改善贷款环境的举措比较。在改善贷款环境方面，除了按照中央的部署将担保公司分期分批接入中国人民银行的征信体系外，各地方政府还建立小微企业信用信息系统，完善抵质押物评估机制。但四直辖市政府工作的重点和推进速度有显著的差异。北京市除了推动相关部门为融资性担保机构担保业务快速办理各类抵押物和质押的登记外，2011年还提出推广中小企业信用报告，2012年要求整合工商、税务、海关等部门的基础信息，建设中关村信用信息平台和科技企业信用信息数据库。2014年再次提出加快建立小微企业评级发布和信息通报制度。
天津市从2010年开始就建立地方中小企业信用信息系统，实现信用信息的全面共享。2013年底开始小微企业信用评级工作，2014年市政府每年在财政预算中安排一定比例的资金，重点用于中小企业服务体系、公共服务平台、信用担保体系建设。上海市更是制度建设先行。早在2010年就出台了地方性的知识产权评估标准，对知识产权评估师的基本要求、职业责任、评估操作程序、评估方法、评估参数等方面进行全面的规范，为促进银行向科技和文化创意产业小微企业贷款创造了良好的外部环境。此外，上海市有关部门按照规定可向社会公开的企业信用信息，都向各类融资担保机构开放，支持融资担保机构开展与担保业务有关的信息查询。同时也于2014年初以科技型中小企业为对象，试点开展中小企业信用评级工作，将信用评级与开发信贷产品相结合。而重庆市于2012年依托人民银行重庆营业管理部和市工商局建立恶意欠款人“黑名单”制度，为银行等金融机构提供借款人征信服务。
综述所述，在改善贷款环境的举措中，北京市没有像上海那样着力建设知识产权评估标准，在地方小微企业信息系统建设方面也落后于天津和重庆。除了在中关村高科技园外，北京市在全市小微企业法制和社会诚信环境建设方面并没有突破性的进展。
2. 小微企业贷款环境比较。为了量化和评价京津沪渝四直辖市的法制环境和社会诚信环境，我们利用王小鲁、余静文、樊纲主编的《中国分省企业经营环境指数2013年报告》中的数据。其中的“法制环境”由“司法公正与效率”、“经营者合法权益的保障”两个指标组成，衡量地区司法系统执法过程中的公正程度及效率水平；“社会诚信环境”指适合企业经营的地区社会诚信环境。数据来自对全国4 000多家企业的问卷调查，评分以5～1表示（数值越大表示该方面表现越佳）。
天津市在法制环境和社会诚信环境两方面均表现优异，分别以3.63和3.56分位列全国首位；上海市法制和诚信环境分值分别为3.36和3.42，均排在全国第二位；重庆和北京的法制环境分别排在全国第四和第五名，分数为3.33。社会诚信方面，北京以3.31分排在天津、上海之后，位列全国第三；而重庆社会诚信得分为3.17，排在全国第11位。通过比较可知，北京市的法制环境与其他三个城市相比较为薄弱，而社会诚信环境也有进一步提高的空间。
综合来看，当度量从正规金融部门融资难易程度的指标（包括从银行贷款的难易程度和除贷款利率外的额外费用两个分项指标）时，北京市的得分只有3.02，排在全国第16位，不仅低于天津和上海，而且低于重庆。
四、 结论与政策建议
总结全文，可以得到这样的结论：首先，北京市小微企业贷款规模高速增长，2014年绝对与相对规模仅次于上海。但北京小微企业贷款在全部企业贷款余额中的比重一直低于其他三个城市，银行的贷款对小微企业的支持远远不足。其次，北京市银行业市场结构集中度下降，但垄断程度仍高于其他城市，中小银行还有进一步发展的空间。最后，北京市法制与社会信用环境建设相对滞后，小微企业从正规金融部门融资比其他城市更难。
为此，本文提出以下政策建议：
第一，改善银行业市场结构、提高中小银行的市场份额。除了鼓励在京中小银行发展外，还应该有针对性地选择一些在小微企业金融服务方面技术先进、业绩突出的外地城市商业银行加以引进，并支持已经进入北京市场的外地城市商业银行增设营业网点，以强化它们的示范效应和鲶鱼效应，进一步推动北京市小微企业金融服务的发展。
第二，进一步完善法制环境和社会信用体系建设，为小微企业金融服务的发展创造良好的外部环境是政府不可推卸的责任，尽管任务艰巨，但一旦完善，则可促进小微企业金融服务可持续发展。为此，应将完善法制环境与社会信用体系建设放作为各项工作的重点。可以借鉴上海的经验，制定《知识产权质押评估办法》和《知识产权质押评估技术规范》，从评估对象、知识产权评估师的基本要求、职业责任、评估操作程序、评估方法、评估参数等方面制定知识产权评估标准，使知识产权质押的评估有法可依，促进高科技与文化创意产业小微企业贷款的发展。还应该进一步整合金融、工商、税务、法院、海关、质检等部门信息，建立北京市小微企业信用信息网，实现信用信息“一站式”查询，并扩大小微企业信用信息的使用范围（例如：可作为政府招标采购时考虑的一个重要标准），构建完善的失信惩戒、守信受益的信用约束机制。更重要的是，完善融资担保公司的考核机制，制定P2P平台的考核管理办法。对于违规、跑路和诈骗的担保公司和P2P平台，其法人代表和高层管理人员一律列入“黑名单”，终身禁止在京进入金融业。
第三，完善小微企业金融服务考核、鼓励差异化竞争和精细化管理。应该更注重小微企业贷款质量考核，注重贷款笔数、户数、贷款期限和实际需求的匹配程度，鼓励银行主导“下沉”客户对象，并进行精细化管理、规范竞争。
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1、企业的历史沿革：自企业成立至今是否出现过因法律、债务等非正常因素而产生的变更。
2、企业成立的时间：通常情况下，成立时间短的企业对市场的预计不足，缺乏经验，抗风险能力较差。成立时间长的企业对市场的应变能力较强，了解行业的潜规则。
3、企业股权的变化：企业自成立之授信申请之日，股权是否发生重大变更，变更的主要原因是什么？是否为逃废债务、转移资产等因素而非正常变更股权关系。
4、企业的营业执照：是否经过连续年检，未参加年检的原因是什么？目前所经营的业务是否在营业范围之内。
5、注册资金是否真实：可通过律师赴工商管理机构进行核实确认。
6、组织机构代码证：是否在有效期内。
7、国、地税登记证是否在有效期内。
8、营业执照、组织机构代码证书、国、地税登记证相关要素内容是否一致？不一致的原因是什么？
9、公司章程之规定是否完整，董事会及股东会的制度建立是否完善，分红的有关规定及限制条款。
10、验资报告是否真实：可通过律师赴工商管理机构进行核实确认。是否存在虚假验资的情况，结合企业财务报表，是否有抽逃资金的现象。
11、法人代表的履历：可同时通过个人征信系统查阅法人的信用记录，特别注意法人目前的个人贷款数额，若为私营企业，此部分贷款数额应同其公司债务一并计入实际负债。法人代表的从业经验及社会地位等因素同样值得关注。
银行授信审核项目之二（行业概况）
银行在对企业的授信审核过程中，行业概况尤为重要。
首先，世界经济的发展状况及本国、本地区经济的发展状况是前提。经济发展的不同阶段对于不同的企业也将有利有弊，不能一概而论。
其次，企业所处的行业特性是需要重点分析的。
再次，企业从事本行业的时间长短直接关系到企业未来发展的前景。
最后，本行业中的竞争对手，企业的市场份额都必须通过详细的数据进行分析。
银行授信审核项目之三（财务指标）
在目前的风险管理中，由于信息不对称的原因，企业经营的实际状况需通过财务报表进行审核。在本人看来，在当前中国的法律体系不完善的情况下，对企业财务报表的审核并不能对风险控制
起决定性的作用。企业财务报表状况好，并不代表该企业是一家优秀的企业。财务状况差，并不代表企业实际经营状况差。而是要结合企业的实际情况进行综合分析判断。
1、要确定企业报表的真实性、完整性、一贯性，可以通过合格的会计师事务所进行审计。
2、对于会计师事务所出具的审计报告，客户经理可实地赴会计事务所进行核实。特别需要提醒客户经理的是：由于诸多银行使用企业提供的财务审计报告的复印件，有很多企业会抽出其中的真实张页，替以自己修改后的内容掩盖事实。所以实地查询的重要性非常大。
3、对于企业财务报表相关编制人员一定要能就相关项目做出完整解释。
4、对于审计报告忽略的项目，而实际报表数额较大的项目一定要询问清楚，此做法通常是企业与事务所串通掩盖真相。
5、对于纯管理性的企业集团，若本部无经营业绩，应尽量不予以贷款，或直接给予集团总授信，分配给具有真实业务交易的子公司使用额度。
6、财务报表的审计必须坚持一贯性，经常替换会计师事务所也是风险预警的信号之一，客户经理应了解替换的原因。
7、对于企业收入与现金流严重不匹配的情况，客户经理应了解企业的实质情况，企业要有充分的理由作出解释。
银行授信审核项目之四（会计科目）
资产负债表主要审核项目：
1、货币资金：货币资金中定期存款、活期存款及现金的比例各是多少。有很多企业采用全额存单质押贷款的方式，一方面给银行一定的存款及利息收入支持，另一方面虚增了资产和负债，降低了资产负债率。所以企业活期存款的比例高低是企业偿付能力强弱的重要表现；
2、短期投资：短期投资可视为定期存款，由于其通常具有可随时变现的可能，可视作偿付能力。
3、应收帐款：应收帐款的帐龄分析，应收帐款的客户情况，应收帐款客户是否已破产无法收回；
4、其他应收款：金额较大通常反映在集团客户中，关联交易频繁，资金内部拆借严重。是否有抽逃注册资本金的嫌疑；
5、存货：存货数量的变化，存货的实际价值，是否有跌价的可能。
6、长期股权投资：长期股权投资占资产总额的比例。若长期股权投资数额较大，表明企业具有一定资本运做的可能。
7、固定资产：固定资产的变现能力，固定资产的计价原则，折旧额等。
8、无形资产：由于无形资产的价值应是企业持续经营下的价值体现，故若企业无法持续经营，无形资产的价值将大打折扣。所以若无形资产数额巨大，则要具体分析，剔除虚增部分。
9、短期借款：应对短期借款的分布进行分析，通过对连续三年的短期借款结合收入、资产状况一并分析。分析短期借款增加对企业营收状况的影响，分析短期借款的分布，各家银行的占比，到期日的匹配情况。若到期日过于密集，企业出现资金断裂的可能性比较大。
10、应付票据：需要注意有部分企业将保证金剔除后的净敞口额度作为应付票据额度，同时减少货币资金，以此降低负债率。
11、应付帐款：应付帐款的时间，未付原因，是否由于企业资金短缺出现应付。
12、其他应付款：是否为关联公司的往来款，若金额较大，则需要企业解释。
13、未交税金：未交的原因是什么？是否是企业资金短缺而未交。
14、长期借款：长期借款的用途，原因及分布等。
15、未分配利润：未分配利润数额较大的原因是什么？是否因现金流短缺而未分配，若是此原因，实际未分配利润只是虚增了损益而已。
二、现金流量表分析：
1、三项现金流的匹配问题；
2、是否与企业营业收入相匹配；
3、经营活动的净现金流状况，若为负数，表明企业经营状况趋差，分析原因；
4、企业是否完全依赖融资活动的现金流，若连续数年以融资实现现金流则需做出风险预警。
三、其他：
1、客户经理应调阅企业的帐册，审阅企业日常经营流水。
2、调阅企业的银企对帐单，了解企业日常的收支情况。
3、应赴税务部门了解企业实际纳税情况，有无拖欠税金的情况等。
银行授信审核项目之五（集团类客户授信）
集团类企业通常存在以下情况：
1、股权结构复杂，交叉持股现象严重；
2、内部关联交易隐匿或虚增利润；
3、互保情况严重；
4、多数集团采取资金统一调度管理的措施，资金实际用途难以监管；
5、多元化经营使得融资平台匮乏；
6、短贷长投易导致资金链断裂；
7、长期依靠融资提供企业正常周转，风险巨大；
8、名声在外，但名不符实，内部管理混乱；
9、非正常因素及信息不对称导致风险把握难度较大；
10、集团公司承担管理职能，自身无经营业务。
鉴于上述情况，银监会制定了集团客户授信指引，将集团下属所有子公司的经营统一纳入监管范围，并结合实际情况确定主办银行，其他辅办银行协助并随时互通信息。
但实际操作中，该指引难以实质推进。原因如下：
1、为控制财务风险，大型企业集团无法在一家银行融资，必将分散在各家银行实施融资；
2、大型企业集团为防止过多的信息被掌握也会选择分散银行进行融资；
3、大型企业集团通常融资金额较大，中小商业银行无法满足实际需求；
4、中小商业银行通常拾遗补缺，结合自身实际情况，多采用给予下属子公司融资，母公司或其他子公司提供担保的方式，基于上述情况，中小商业银行无法全面了解集团类客户的实际运行情况。
5、中小商业银行短期行为严重，只重眼前利益，通常只要有良好的担保就予以批准，未考虑到集团风险未来的扩散性。
针对上述情况，本人认为对于集团类客户的风险控制可采用以下方法：
1、对集团产业进行全面了解，涉及的领域，产业的战略规划等；
2、通过获取企业相关产业的数据，例如各产业的销售收入、利润率等；
3、集团之间的关联交易及资金往来的占比有多大，需注意财务报表中虚增的资产及负债项；
4、在获取企业相关产业的数据后与行业数据进行比较；
5、通过测算集团整体现金流来反映企业的偿债能力；
6、对于多元化的企业集团，通常采用集团统调资金的方式，集团对下属子公司是否具有很强的资金调度能力；
7、分析其他银行对该集团的授信情况，对于额度增减企业都应有明确的解释说明；
8、集团企业的融资规模应该适度，若每年递增，而盈利能力各项指标均弱化，均需要企业提供强有力的说服证据。
9、集团是否有资本运做的嫌疑，资本运做占整个集团产业的比例是多少，运做的目的是什么，存在的风险有哪些。
10、集团是否有新的融资方式，未来的战略定位是什么？
银行授信审核项目之六（担保）
担保是银行的第二还款来源，是当借款人无法归还银行借款的情况下，通过担保人代为偿还或处置担保物归还银行银行借款。
目前，很多中小商业银行混淆第一还款来源及第二还款来源的次序，盲目看重第二还款来源。通常表现为：借款企业经营较差，但担保企业有较强的政府背景；借款企业经营弱化，但担保企业或用于担保的抵押物有一定的市场价值，具有一定的变现能力。这些观点都是错误的，对企业风险的把控，最重要的仍是借款人本身的经营、资信状况，而不能把第二还款来源作为主要还款来源。
担保方式分抵押、质押、保证、定金、留置。前三种为常用的担保方式。保证担保中还可分一般保证及连带责任保证，两种保证所承担的法律责任有所不同。
在对担保企业的判断上依然要与借款企业同样的标准，担保企业的持续经营才能使担保有效，其次担保企业自身的担保能力需参考其财务数据进行测算。再次，担保企业现有的担保额度及未来即将增加的担保额度是否对企业的经营造成影响。最后，担保企业所担保的其他企业是否有经营不善的现象，是否会影响到担保企业对本行授信企业的担保效力等。
对于采用抵押担保的方式，尤其要注重评估价值的合理性。在企业授信中，由于多数企业与评估企业存在一定的关系，导致评估价值缺乏客观性。为此，通常2-3家评估公司对一个项目进行预评估，既不增加企业的融资成本，又可以相对客观公正地反映价值。同时，客户经理应赴抵押物周边地区了解同地段抵押物的价值，结合评估报告得到公允的价值。在办理抵押的过程中，客户经理必须全程跟踪亲自办理，不得交由他人或中介办理。
在采用质押担保的方式中，要充分考虑到利息因素。若以股权、债权等动产质押的情况下，要充分考虑质押物的可变现能力。
抵、质押率的确定要充分考虑到抵（质）押物的处置所涉及的费用，利息的费用等。
2、转贷业务只接受原住房贷款的借款人或配偶的申请;
3、申请人需向银行确定，其购房贷款尚未结清，同时向银行提出提前结清贷款的申请。一旦银行同意，就能办理接下来的转公积金贷款业务;
4、申请人要保证原商业性购房贷款还款在1年(含)以上，且信用记录良好并无逾期行为;
5、申请商转公时，确保所购房产已取得当地房地产登记部门出具的房屋所有权证，且之前申请人没有申请过住房公积金贷款;
一、申请贷款前不要动用公积金。如果借款人在贷款前提取公积金储存余额用于支付房款，那么您公积金账户上的公积金余额即为零，这样您的公积金贷款额度也就为零，这就意味着您将申请不到公积金贷款。
银行贷款买房注意
二、在借款最初一年内不要提前还款。按照公积金贷款的有关规定，部分提前还款应在还贷满一年后提出，并且您归还的金额应超过6个月的还款额。
银行贷款买房注意
三、还贷有困难不要忘记寻找身边的银行。当您在借款期限内偿债能力下降，还贷有困难时，不要自己硬撑。工行的客户可向工行提出延长借款期限的申请，经银行调查属实，且未有拖欠应还贷款本金、利息，工行就会受理您的延长借款期限申请。
银行贷款买房注意
四、贷款后出租住房不要忘记告知义务。当您在贷款期间出租已经抵押的房屋，您必须将已抵押的事实书面告知承租人。
银行贷款买房注意
五、贷款还清后不要忘记撤销抵押。当您还清了全部贷款本金和利息后，可持银行的贷款结清证明和抵押物的房地产其他项权利证明前往房产所在区、县的房地产交易中心撤销抵押。
银行贷款买房注意
六、不要遗失借款合同和借据。申请按揭贷款，银行
一、商业银行和小额贷款公司的身份定位和资金储备的差异
商业银行是吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人,并以其全部法人财产独立承担民事责任,法人以其全部财产承担有限责任,国家以其出资额承担有限责任,不承担无限连带责任。商业银行是法人,在法律上具有法人的资格,全国商业银行的注册资本最低限额为十亿元,城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元。注册资本全部为实收资本。商业银行的资金来源于股本、个人和企业存入银行的资金和同业拆借款。
小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立,办理各项贷款、票据贴现、资产转让业务。小额贷款公司可以是有限责任公司也可以是股份有限公司。小额贷款公司作为企业法人,有独立的法人财产,享有法人财产权,以全部财产对其债权承担民事责任,以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。小额贷款公司的注册资本全部为实收资本,由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于500万元,股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份,不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。小额贷款公司不得吸收公众存款,其资金主要来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金及不超过两个银行业金融机构的融入资金。同时要求,小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额不得超过资本净额的50%。
小额贷款公司从事发放小额贷款业务,虽然业务本质上是一种金融行为,但是现在我国对小额带款公司的划分属于工商企业,需要采取商业化经营模式进行运营,并不属于金融企业,不能运用金融企业相关的法律进行调控,因此缺少法律支持,使小额贷款公司的经营一度陷入无法可依的尴尬境地。
商业银行可以吸收大量存款为其发放贷款做充足的资金准备,相比之下,小额贷款公司不吸收公众存款而经营小额贷款业务,导致小额贷款公司资金严重匮乏。而小额贷款公司在短时间内将一批资金全部发放贷款后,只有等待定期还贷或者寻求更多的投资来维持资金周转,这种资金运营模式不利于小额贷款公司长期发展和业务的扩大。
二、开展小额贷款业务的差异
1、担保方式及产品品种。
商业银行的担保方式大多是采用抵押、质押和保证方式提供的担保。以中国农业银行为例,农业银行为中小企业量身定制的小企业简式快速信贷业务是根据客户所提供的有效抵押、质押或保证人的担保,直接对客户授信并办理各类贷款等表内表外融资业务。中国农业银行积极响应国家扶持农村政策,开发一系列以“三农”为主题的产品,按照市场融资的需求开发多种金融产品,类如化肥淡季商业储备贷款是对化肥淡季储备的企业采用以企业储存的化肥为动产质押,对企业进行贷款以满足企业资金需求。按照对公产品分类还包括县域商品流通市场建设贷款、农村城镇化贷款、农村基础建设贷款、农民专业合作社流动资金贷款。按“三农”的个人产品分为农户小额贷款、农村个人生产经营贷款、地震灾区农民住房贷款。按县域中小企业分为小企业自助可循环贷款、小企业多户联保贷款、中小企业厂房按揭贷款。在商业银行中邮政储蓄银行也是开展小额贷款业务比较早的商业银行,中国邮政储蓄银行采用的担保方式是保证贷款,为个人和农户贷款要求1-2名具有偿贷能力的自然人提供保证,或3-5名农户实行联保贷款,商户联保贷款则需要3名商户共同组成联保小组。
拥有一定经营经验的小额贷款公司在开展业务的同时不断摸索着前进,在熟悉中小企业和农户的运营方式后小额贷款公司采用了比商业银行更灵活的担保方式,包括农户房屋、土地、承包经营权、农业收益权等各种农村财产的抵押或质押。小额贷款公司在实践中不断地创新,按照中小企业和农户的情况改良了担保方式,找到了更适合中小企业和农户的担保方式。“薪农贷”是由公务员为借款的农户作担保人,经贷款公司确定其身份后,三方签订合同并进行公证,小额贷款公司提供公务员年收入的1.5倍至3倍为贷款金额。“公司+农户贷”是由农副产品加工企业为种养基地提供贷款担保。小额贷款公司为农户提供贷款用来购买种子、化肥、农药等农业生产原料。农户与企业签订合同要优先以同等价格出售给担保企业。由“公司+农户贷”可以扩展为“公司+农户+贷款公司”。“信用小组联保贷”是多个借款人自愿组成互相监督,一起承担风险的小组。目前我国有一定数量的小额贷款公司都实行无抵押贷款。如适用于个体户经营用的个体户无抵押贷款,适用于从事生产、服务、经营行业用的企业无抵押贷款。针对个人或本人直系亲属教育的无抵押贷款等。但是无抵押贷款是有一定风险的,这需要小额贷款公司对贷款人的基本情况有充分的了解。
商业银行的担保方式能够有效地控制并降低贷款的风险,却失去了一些有需要但是能力有限的客户。而小额贷款公司的无担保政策和各种更适用于贷款人的创新型担保方式让更多急需资金的中小企业和农户获得贷款。商业银行和小额贷款公司所开发的贷款产品品种还比较贫乏,需要研发更多能够满足各种贷款人需求的贷款品种。
2、风险控制。
小企业客户数量众多、分布广泛、信用情况参差不齐。有的企业信息披露情况不完全、不真实、还有没及时或全额还款等情况。要为小企业提供金融支持,银行需要改变与企业之间信息不对称的状态,通过多种科技手段,从各部门和行业内整理贷款人信息进行严格审查,对贷款企业进行索要、整理与贷款相关的全部资料,进行严格审查并且按照法规制度对贷款情况进行全面的论证。因此需要做好贷前调查的各项工作,从企业主体、实际经营者、生产经营情况、现金流、贷款用途、抵押物、担保人等方面去把控风险。在贷款后期阶段,银行应该定期对小企业进行回访,对担保物进行核查,随时关注企业的运营变化,根据企业的变化情况,定期对贷款进行风险分类,提取足够的准备金,防范贷款风险。使用客户关系管理系统,设立大额资金交易监控以及贷款到期前提醒等风险预警机制。
目前小额贷款公司面临的贷款风险有两类,一类是自然风险,农业的种植和养殖受自然的不可抗拒力的影响,一些农业自然灾害的发生直接影响到农民的收成,也影响到贷款的收回,会对原本资金不充足的小额贷款公司的经营造成困难。为了避免遭遇自然风险,不造成过多损失,小额贷款公司可以对靠种植、养殖业盈利的农户进行农产品的投保,在遭受自然灾害的时候能够获得保险公司的赔偿款,减少了农户和小额贷款公司的损失。还有一类是违约风险,小企业和小额贷款公司的地域性很强,都处于相当封闭的地域,小额贷款公司可以通过多种方式了解贷款人的贷款信息,减少贷款无法收回的可能。另外,小额贷款公司不是专门金融机构,在贷款审核上还是缺少专业人员和专业技术,不仅需要对工作人员进行系统培训,而且还需要加入信用评估系统提高信贷管理水平。
小额贷款公司对同一借款人贷款金额不得超过资本净额的5%,商业银行对同一借款人的贷款金额不得超过资本净额的10%。小额贷款公司与商业银行相比,小额贷款公司资本金额较低,风险承担力薄弱,所以小额贷款风险集中度要比商业银行严格。无论是商业银行还是小额贷款公司,对于信贷业务应该制定明确的还款机制,根据贷款本金、利息及贷款时间来确定还款金额。农村居民收入来源有多种途径,如种植、养殖、等,收入呈现“小额、多笔”的特点,所以需要设计与收入相匹配的还款机制,为小额贷款业务形成稳定还款,从而有效降低风险。
3、监管归属。
我国商业银行是由中国人民银行、银监会和各商业银行内部进行监管。中国人民银行的主要职责是制定和执行货币政策,规范和化解金融风险,维护金融稳定。而银监会主要负责制定对银行业的经营活动进行监管的规章制度。在监管的法律保障方面,形成了以《中国人民银行法》、《商业银行法》、《银行业监督管理法》这三大法律为基础的一系列的法律法规。这些法律法规的制定有效地指导并规范了我国商业银行的经营,同时也为监管工作提供了法律依据。
省级人民政府拥有小额贷款公司的审批权和监管权。人民银行负责对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监管。银监会和公安部门主要查处非法集资,这是外部监管者的重要职责和任务,是关系到小额贷款公司的存续和发展。小额贷款公司日常监管工作是由县级工商部门负责,然而商业部门对从事金融服务业的企业监管缺少经验,很难发挥其监管的工效。
对小额贷款公司的监管部门过多会使监管局面复杂化,由于小额贷款业务属于金融行为,很多部门无法准确把握其经营模式,不一定有很好的监管效果。但是商业银行作为小额贷款公司除自有资本外的最大债权人,拥有金融行业的专业技能,能够了解和准确评估小额贷款公司的经营模式。所以商业银行的监管更利于小额贷款公司更好地经营。
三、小额贷款业务的可持续发展
根据国家经济统计局统计,全国共有200万家小型企业、120万家中型企业。而目前我国农村资金缺乏,很多的农村地区呈现金融服务空白。在这种状况下,小额贷款业务存在巨大的潜在发展的空间。
在金融危机的冲击下,中国的产业结构处于调整期,小额贷款市场蕴藏巨大的市场潜力,开展小额贷款业务成为信贷市场的新的盈利业务,因此各个商业银行力争开展小额贷款业务。面对一个新的发展机遇,商业银行以创建健康可持续发展小额贷款管理体系为开展小额贷款业务的目标。然而集中在大城市的商业银行缺少下属网点,担保方式单一,成本居高都是制约商业银行发展小额贷款业务发展的因素。商业银行需要与贷款人建立长期合作关系,这样有利于了贷款人的实际情况,从长期与贷款人的交往和监督中获得可靠的信息来源,及时掌握使用贷款的方向,评估贷款收回能力,降低成本。同时进行内部机制调整和外部业务调整,以综合考虑经营的安全性、流动性和赢利性。
2009年6月银监会发布的《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》规定小额贷款公司要转为村镇银行必须由银行发起。这条规定增加了小额贷款公司转型为村镇银行的难度,也削弱了小额贷款公司改制的意愿,小额贷款公司之所以希望改制是因为成为村镇银行可以解决资金储备问题还可以有相应的法律保障,但是由银行发起就意味着小额贷款公司将成为他人的银行,所以这也打消了了小额贷款公司的积极性。国务院于2010年5月发布的《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》仍未明确村镇银行的发起人是否仍必须为银行业金融机构。这使小额贷款公司改制成村镇银行变得遥遥无期。在国际上也有很多专门为中小企业和农户提供贷款的金融机构,如美国的社区银行。社区银行的客户主要是社区内的农场主、小企业和居民,而美国的社区商业银行可以从事资产类、负债类、中间类、表外类业务。目前美国社区银行占全部银行机构数目的91%,市场占有比率重大。而且社区银行为保证竞争力,采取存款利率高于银行,贷款利率低于银行,降低手续费等方式吸引更多农场主、小企业及居民在社区银行办理业务。在金融危机冲击最强烈的2008年,很多大型银行都相继倒闭或者并购。但是社区银行却没有被金融危机影响,55%的社区银行存款数量增加,金融危机使公众对大银行失去信心,因此很多储户将存款存入他们更为熟悉的社区银行,这使社区银行从中获益。美国社区银行对我国小额贷款公司的可持续发展有了很好的借鉴。2010年9月我国在新疆筹备首批社区银行,这将改善新疆地区的融资环境,促进新疆的中小企业和“三农”的发展。倘若能趁此机会,将小额贷款公司改制成社区民营银行就能解决小额贷款公司的定位和资金问题,给小额贷款公司更好发展环境和法律保障,为我国的中小企业和“三农”进行服务。当然这需要国家出台政策对其大力支持,要在相关理论的指导和法律规范的指引下,积极稳妥地推进。
中小企业和“三农”因为自身资金不足,在金融市场上获得正常贷款的机会较小,致使他们丧失了改善自身经济地位的机会。若能有更多的金融机构为他们提供商业性可持续的金融支持,相当一部分人就能够脱贫致富。“大企业富国,小企业富民”,解决好小企业和“三农”融资问题无疑是让这些小业主和农民在经营期间得到珍贵的资金,得到更多的机会的生存权与发展权。这对于推进社会公平和稳定具有重要意义。
摘要：本文对商业银行和小额贷款公司在开展小额贷款业务的差异进行了对比,通过身份定位和资金储备、担保方式及产品种类、风险控制、监管归属的比较,分析了商业银行、小额贷款公司的优势和劣势。促使商业银行和小额贷款公司可以在相互竞争的环境下更好地发展小额贷款业务,为中小企业和“三农”提供更多贷款。
关键词：高校 银行贷款 发展 风险
▲▲一、当前全国高校的贷款概况
随着社会的进步和时代的发展，我国在教育事业和经济建设方面越发重视，在国家教育、经济这两条高速发展的道路上，高校与银行这两辆高速前进的“列车”驶入了初步汇合的新时期，走上了一条合作共赢的全新发展道路。
1.大数额高校贷款的逐步出现
自从1999年以来，全国高校进入了全面蓬勃发展的朝阳时期，无论是扩招政策下单个学校的招生数量，还是全国各所高校整体的建设发展，都呈现大规模增长的态势。从学生角度考虑，全国高校面对着大量涌入的新生，校方需要提供相应的学习和生活条件，满足学生的学习和生活需求；从学校自身角度考虑，校园的改造建设，师资力量的引入，学校的科研能力和教学能力提升，这都需要充足的资金支持。由此，高校通过贷款的方式与银行合作，以这种方式来获得大量建设资金的风潮逐渐发展起来。
2.高校与银行合作成为普遍现象
使用银行贷款来解决学校资金需求的问题，渐渐被许多高校所接受，高校向银行贷款促进学校建设成为高校发展历史上的一个特有的阶段，也逐步成为这一全新发展时期的普遍现象。调查显示，高校与银行合作已经成为普遍现象，据估计近年来高校银行贷款最高额达2000亿之多，多所高校的新兴校区建设筹集贷款多达数亿元，贷款成为高校扩大发展的重要支撑和有力保障。国家和政府也对高校银行贷款这一现状表现出高度重视，在国家重要会议中，高校向银行贷款来获得发展资金的方式，早已成为多方热议的重点话题。
▲▲二、高校银行贷款的需求分析
是什么导致了高校向银行贷款这一普遍现象的出现？学校走上与银行合作来获取资金以促进自身发展的道路，究其根本，高校采取这一措施出发点和诱因又是什么？国家大力支持教育事业发展的同时，高校为何还要依靠银行贷款的资金支持。
1.高校高速发展下资金需求增长
招生数量的扩大是促使高校向银行贷款这一现象出现的起始因素，高校的根本出发点是为了保障学生的学习生活和学校的稳步前进。1999年实施高校扩大招生政策后，我国各所高校的招生数量空前增长，进入21世纪高校招生人数翻番式的增加，相比扩招政策实施前高校人数的增长率更是高出数倍。这一时期下，随着学生对学校基础设施和教学条件的需求日益增长，全国高校都开始迈入高速发展阶段，于是需求大量资金的高校与能够提供充足贷款资金的银行达成了合作。
2.财政资金不足依赖银行贷款
财政资金供给不足，成为高校向银行贷款这一情况普遍发生的诱因。高校作为事业单位，盈利能力不足，资金收入增长相对缓慢，而且无法满足学校建设的投资需要。近些年来，随着国家对教育事业重视程度的加深，财政的支持力度也在不断提高，高校通过财政拨款得到的资金数额也逐年增长，但是这远不足以满足高校发展的资金需求。高速增长伴随的资金需求量巨大，财政支持的增长速度无法与之相适应，所以更大比重的资金来源要依赖银行贷款，充足的贷款又进一步增速了高校的发展步伐，资金需求量仅通过财政远远无法满足。
▲▲三、高校贷款存在相对的弊端
通过银行贷款这一途径，高校发展的资金需求得以满足，但一些问题也随之而来。大笔资金如何有效利用，在资金使用时怎样避免不必要的浪费，要将银行贷款投入到具有发展意义的建设项目上去，保证投入、回报平衡的基础上，还要保证相应还款能力。
1.管理不善导致资金不合理使用
高校资金投入的重点，一方面是基础设施建设和师资力量改善，另一方面就是科研项目的资金投入，这两方面的资金使用拥有一个共同特点，就是资金投入量大，但是收益周期较长，所以如何合理使用银行贷款向高校的财政管理者提出了很高的要求，既要正确把握学校自身高速发展的前进方向，也要把握好社会经济发展的相关规律。
2.银行与高校的合作机制尚不完善
高校是以国家投资为主体的事业单位，在银行看来高校是一个信用度较高的“大客户”，所以很多银行都积极看好高校的发展能力，并没有同时考虑可能存在的消极预期，而且高校向银行贷款时一般采取土地抵押贷款的形式，并且很多需要贷款的项目也会得到政府方面的支持。这样以来，如果高校的资金使用出现问题，财务出现危机，不仅学校自身顾及不暇，银行无法及时回收资金，也会给政府增加负担来保障学校正常运转，弥补银行损失，反倒增添了财政空缺。因此银行与高校合作机制的不完善，没有适当的风险预防机制，也许就会引发随之而来的信贷风险。
▲▲四、总结
高校使用银行贷款促进发展有着很多益处，也伴随着一定的弊端，这就要求各大高校在这种合作方式兴起的初期阶段，实行有效的资金管理，做好全面的规划和预期，推进健康发展，规避风险，促进这种合作方式的有序进行，带动教育与经济的双向发展，实现共赢。
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