网络银行监管机制

网络银行监管机制（精选8篇）

网络银行监管机制 篇1

安建华崔晓笛

摘要:网络银行作为依托信息技术和互联网而兴起的一种新型银行服务，以其快捷、便利、低成本的优势，对传统银行业产生了巨大冲击，但是，网络银行作为一种新兴事物，在相关法律体系、技术支撑、复合型人才培养等方面还存在不少问题，在运营中存在着巨大风险，如何加强对网络银行的监管成为我们必须面对的重要课题。本文在深入分析我国网络银行监管存在问题的基础上，提出了强化我国网络银行监管的对策与建议。

关键词：网络银行；网络银行监管；网络经济立法；信用体制建设；复合人才培养世纪90年代以来，在信息技术快速发展的浪潮中，网络银行作为对传统银行组织结构的一种创新，引发了金融服务业的一场深刻变革。它以其快捷、便利、低成本的优势为经济发展做出了重要贡献。然而作为一个新兴事物，网络银行在许多方面如交易的安全性、风险防范、立法等方面存在着很多尚未解决的问题。因此，如何进行网络银行的有效监管，保证网上银行运作的安全性从而使网络银行健康快速发展，成为亟待解决的重要课题。

一、网络银行在我国的产生与发展

网络银行是我国在改革开放中，通过学习、借鉴国际先进经验，在深化金融体制改革中实现的银行业组织结构的创新。1994年，招商银行率先推出了网上企业银行和网上个人银行服务，1998年，招商银行又率先推出网上支付业务。经过多年发展，现在我国多家银行已经相继建立了网络银行系统，推出了多种多样的网上金融业务，如网上企业银行，个人在线支付，网上证券，网上商城等。网络银行在我国经历了一个由简到繁、业务内容多样化的发展过程。网络银行的业务从成立之初，只能提供单一的信息服务，转变为目前的以交易类业务为主的多样化网络金融服务。业务内容包括存贷款利率查询、外汇牌价查询、投资理财查询、账户咨询、账户资料更新、挂失、转账、汇款、网上支付、代客外汇买卖，以及小额质押贷款等其他授信业务。

随着网络银行在我国的发展，其业务量大幅增长，在各大商业银行业务量中占比 1

逐步上升。2000年底，我国中资商业银行办理网上银行业务的客户数量为41万户，交易金额6500亿元，到2002年底，我国中资商业银行办理网上银行业务的客户数为350万户，交易金额超过5万亿。2008年，仅工商银行1～8月份的电子银行交易量就达到创纪录的28万亿元，电子银行业务量的比重已经占到工商银行总业务量的25%

[1 ]。网络银行业务已成为各大商业银行的新的利润增长点。

二、我国网络银行监管现状

在我国，网络银行作为传统金融机构业务的延伸和拓展，对其监管主要是由中国人民银行与银监会共同进行的。由于历史原因，我国在银监会成立之前，中国人民银行负责商业银行的集中监管，包括开业审查、批准以及日常经营等。在银监会成立之后，开业审查和批准的权限己经明确规定转移到银监会。中国人民银行内的有关监管机构也已经转移到银监会。由于中国人民银行在全国支付核算体系中处于核心地位，在业务上与商业银行有着天然的各种联系，因此，对我国网络银行的监管仍发挥着重要作用。

目前，我国对金融机构在宏观监管体制的设置上，为分业经营、分业监管的体制。监管内容具体包括：按照规定审批、监督、管理金融机构和金融市场；发布有关监督管理和业务的命令和规章，对金融机构的经营活动进行稽核检查等。在监管方法上，为合规性监管与风险性监管并重。在监管理念上，以审慎监管转变为注重发展、服务与监管并重。不过，随着信息技术的发展，信息产业部对网络银行信息技术的监管也面临着极大地挑战。

由于网络银行是以信息技术为基础的金融交易，信息技术在网络银行中的运用又受到信息产业部的监管。一般来说，信息产业部通过对信息技术和以信息技术为基础的互联网的监管，为网络银行提供了一个相对稳定的运营环境以及相对成熟的信息技术。依据我国网络银行的发展状况，2001年6月，中国人民银行发布了《网上银行业务管理暂行办法》，规定了商业银行开办网络银行业务的准入条件和风险管理要求。2002 年4 月又发布了贯彻该办法的通知，进一步完善了对商业银行经营网络银行业务的监管要求。目前，监管部门正在研究制定“网上银行安全性评估指引”，对商业银行开办网络银行业务在安全性方面提出更系统、更具体的要求；对网上银行业务的跨境银行业监管、网上银行业务的电子化凭证等重点难点问题进行专题研究。

三、我国网络银行监管存在的问题

1.涉及网络银行的法律法规不健全，增加了监管的难度

在社会主义市场经济体系的建立过程中，我国的法制建设虽有了很大的进步，但与经济社会发展的要求差距。具体到网络银行监管，一是关于网络银行的立法严重滞后。除了2001年7月，中国人民银行颁布了《网上银行业务管理暂行办法》和2004 年6 月发布的《电子签名法》外，在《商业银行法》、《中国人民银行法》中均无专门针对网络银行业务的相关规定。二是一系列与网络银行发展相关的技术没有得到法律上的明确认可，这给我国网络银行的经营者增加了额外的风险和不确定因素。此外，互联网的国际性或跨国界性，需要我国制定出一套与国际接轨的法律体系，但目前来看，我国在法律制度建设方面距此还有相当大的距离。

2.网络银行内控机制不健全，直接威胁网络银行的安全

面对网络银行这一新生事物，我国网络银行基本沿用传统银行业务的营销模式来对待。在组织管理上，只有少数几家银行拥有专业的管理部门，大部分银行仍将网上银行业务按照传统管理方式进行条块分割，缺乏科学的管理体制，内部控制不健全。尤其是银行现有的内部审计，基本不具备制约和监督网上银行业务的能力，这就很难保证能对网上银行业务风险进行有效的控制。由于缺少一套成熟的管理机制和风险控制系统，使得网络银行访问授权等级混乱，保密措施不严，易受网络攻击等等，这都给网络银行发展留下了巨大的安全隐患。

3.社会信用体制不健全，影响网络银行监管效用的发挥

银行是以信用为基础的金融机构，网络银行由于其业务是通过虚拟的网络空间实现实质性的金融业务的划转，就更需要一个健全、完善的信用体系做支撑。在我国，社会信用系统尚处在创设初期，人们的信用观念淡薄，社会征信系统很不完善，利用虚假信息骗取网络银行的服务，或利用网络银行进行洗钱犯罪等违法活动的事件时有发生，再加上网络虚拟空间的特殊交易环境，使得对违法、违约行为的取证难、处罚难，形不成对违法违约者的强大威慑，使网络银行监管的环境十分复杂，既增加了网络银行的监管难度，也影响到网络银行监管效力的发挥。

4.信息技术基础薄弱，网络银行存在巨大安全隐患

如前所述，网络银行是以互联网为基础的一种新型金融组织形态，电子信息技术的发展程度与网络银行安全息息相关，网络银行监管也离不开信息技术这一交易平台。但是，由于我国网络银行的起步时间晚，因此，与网络银行相关的信息技术，如计算机、路由器等关键硬件设备和操作系统、数据库、防火墙等重要软件系统大部分是从

国外引进的，绝大部分核心技术由美国等发达国家所掌握，这就使得国内网络银行对这些设备与系统的性能掌握不够全面，在防止网络袭击时存在先天不足。值得注意的是，某些发达国家在设计这些系统时可能留有“后门”等致命的不安全因素，如因特尔公司在推出奔腾3处理器时，就设计了可以窥视每一台上网计算机内容的密码系统，这进一步加大了国内网络银行的风险，可能对网络银行的使用者造成无法估量的损失，也对网络银行监管提出了新的课题。

5.网络银行监管人才严重缺乏，制约着网络银行监管效率的提高

由于网络银行业务的特殊性，对网络银行监管需要的是熟悉相关法律法规、精通网络银行业务流程和网络信息技术的高级复合型人才。显然，符合这一标准的网络银行监管人才的供给严重不足。目前，我国网络银行一是从事业务拓展、风险管理、安全控制方面的人才极度缺乏；二是内部控制方面的人才尤其是内部审计人员极端缺乏，难以满足网络银行发展的需要。造成这种状况的原因主要是我国的教育体制不适应复合型人才培养的要求，现有的学科专业设置制约了复合型人才的发展空间，再加上理论与实践脱节，高等教育培养的学生难以满足实际经济工作的需要。这种状况如果得不到及时改变，网上银行业务的过快发展可能会降低现有业务的经营质量，增加经营风险。

四、加强网络银行监管的对策和建议

1.加快信息网络经济的相关立法

市场经济是法制经济，网络银行的快速发展离不开法律体系的不断完善。在网络银行监管体系的建设过程中，从监管范围、监管内容、到监管程序、监管手段都要取得法律依据，即所有的监管都要在法律的框架内运行。因此，一方面国家要对所有的网络经济行为立法，规范其经济行为；另一方面，要提升网络银行的立法层次，将《网络银行业务管理办法》上升到法律的层面，使网络银行的市场准入、退出，网络银行风险的防范和监管，网上交易各方的权力和义务，以及网上交易纠纷的调节与仲裁等行为都依法进行。此外，对网上跨国交易行为也要制定与国际接轨的相应的法律文件。

2.构建有效的网络银行监管体系，加强内部管理和监控

构建有效的网络银行监管体系，是网络银行健康发展的制度保障。目前，国际上并不存在一套标准的监管规则，不过，我们可以借鉴发达国家对网络银行监管所积累的成功经验，结合我们国情，探索具有中国特色的网络银行监管体系。首先，我们要充分发挥政府在网络银行监管中的主导地位，政府监管的作用是为网络银行的健康发展

提供良好的制度环境；其次，要充分发挥网络银行行业协会的自律作用，通过行业自律来规范和约束网络银行的市场经济行为，避免由于恶性竞争和不规范竞争造成的效率损失；第三，加强社会舆论和公众对网络银行的社会监督，防止其损害消费者利益行为的发生；四是加强网络银行的内部监控，堵塞一些可能发生的漏洞，提高网络银行的安全性。

3.加快社会信用体系建设，提高社会整体信用水平

社会整体信用水平的提高是推动网络银行发展的重要条件。要提高整个社会的信用水平必须运用法律、道德等多种手段，进行综合治理。一要对全民加强信用教育，充分发挥多种媒体强大的舆论力量，逐步形成“守信光荣、违约可耻”的信用观念；二要加快社会征信体系建设，将违约、违法的网络交易记入黑名单，减少其进一步的危害；三是利用现代科学技术取得违法、违约交易的证据，加大惩戒力度，形成强大的威慑力量。总之，通过建立完善的社会信用管理体系和法律制度，营造一个良好的信用环境，使网络银行的监管获得社会信用体系的支撑。

4.重视高科技产品的研发，为网络银行监管提供技术设备支持

为了提高网络银行的安全性，增强网络银行监管的有效性，应改变我国网络银行核心技术主要依赖发达国家的局面。为此，我们要重视高科技产品的研发，增加核心技术的研发投入，加快核心技术在网络银行运行中的国产化速度。

在网络银行的监管中，我们尤其要把网络安全防护体系的建设与监管作为一项重要内容。具体说，一是要加强对网络访问控制体系的监管，以有效阻止非法访问对网络银行运行系统的攻击；二是建立有效的客户身份验证系统和多层防御系统，比如建立统一的CA认证中心，对客户的信息资料进行认证，保障合法用户的访问权利和文易安全，禁止非法用户的入侵；三是对网络银行存在的安全漏洞进行实时监控，发现问题及时采取补救措施，不断对加密传输文件的系统进行更新，确保其安全运转；四是建立具有多重保障功能的备份和恢复系统,在实际操作中，一旦发生网络被攻击、数据被破坏等情况时，可以及时恢复数据，避免网络受到攻击后的网络瘫痪和系统瘫痪，增加网络银行交易的安全系数。总之，通过技术创新、增加网络银行运行设备的科技含量来确保网络银行的安全，并把网络银行的安全运行置于网络银行监管的视野之下。

5.积极引进和培养复合型网络银行监管人才

网络银行是金融业与现代信息网络技术相结合的产物，针对目前我国网络银行复合型高级专业人才严重缺乏的状况，我们应从下述方面着手加快人才的引进与培养：

一是引进网络银行发展中所需要的专业人才。这些人具有从事网络银行工作的经验，不需要经验积累可以马上上岗工作，从而为网络银行提供专门的技术保障。但是，引进这类专业人才的成本较高，要想留住他们，还需要进一步的投入，为他们创造良好的工作、生活环境。

二是加强企业与高校的结合，请高校为网络银行定向培养复合型高级专业人才。一方面网络银行可以利用高校人才培养的优势，有针对性地设计专业人才的知识结构，以满足网络银行业务发展和监管的需要；另一方面，网络银行利用自身实践方面的优势，为高校培养的人才提供实践的场所，以缩短学校教育与现实社会的差距。

三是网络银行在工作中加大对企业员工进行职业技能培训的力度，以培养一批既掌握计算机技术、网络技术、通信技术，又掌握金融业务实务和金融业务管理知识的复合型高级技术人员和管理人才。此外，网络银行还应当建立一套有效的人才激励机制，鼓励员工钻研业务，不断更新知识，更好地服务客户，建设一支适应时代发展要求的高素质队伍。

人才培养是一种系统工程，组织与组织之间的竞争说到底就是人才之间的竞争。网络银行的发展更离不开科技人才的创新，管理制度的创新，以及监管体系的创新。只有源源不断的科技人才进入网络银行，才能增强网络银行的活力，增加网络银行的安全性，为网络银行的进一步发展奠定坚实的基础。

参考文献

[1]吴平星论文网2009-3

网络银行监管机制 篇2

与传统意义上的公共安全管理不同, 计算机网络安全管理带有一系列鲜明的特点。计算机网络技术的开放性、信息海量性等也给公安机关的监管工作带来了许多困难和挑战。近年来, 国内因计算机网络安全问题引发的各类严重的刑事案件数量逐年增加, 计算机网络安全的监管工作已经成为全社会共同关注的热点问题。

一、计算机网络安全对公共安全的主要影响

笔者认为, 之所以将计算机网络安全视为公共安全问题, 并且计算机网络安全监管水平与社会公共安全息息相关, 主要基于如下几方面。

(一) 计算机网络技术已经深入社会各个行业和领域。

目前, 计算机网络技术已经逐步深入到社会各个行业和领域, 成为新的生产力形式, 这已成为全社会的普遍共识。一些学者指出, 计算机网络技术已经转变了传统的社会发展模式和人们的生活方式, 并将逐步导致人类发展轨迹的转型。正因为计算机网络技术与社会经济发展息息相关, 与人民日常生活有着紧密联系, 因此计算机网络安全问题才由单纯的技术层面上升为公共安全层面, 成为了各级公安机关监管的重要领域。

(二) 计算机网络安全水平对于经济社会发展能够产生直接影响。

正如前文所述, 计算机网络技术已经成为推动社会发展的新型动力, 因此计算机网络安全水平将直接影响到经济社会发展的质量。如果对计算机网络安全监管不力, 那么将直接导致国家和地区发展停滞, 甚至面临崩溃, 这绝非危言耸听。一些国家和地区的核心机密都是以电子信息档案的方式进行储存和管理, 如果一旦出现计算机网络安全事故, 入侵者可以获取到国家核心战略机密, 或者对其进行数据修改, 那么将造成不可挽回的严重后果。

(三) 计算机网络安全监管水平是一个国家和地区法治化程度的重要标志。

与西方国家相比, 我国的计算机网络技术发展时间较晚, 总体发展水平也相对较低。在一些欧美发达国家和地区, 计算机网络安全监管的法律法规非常健全, 政府和公共安全部门也都将维护计算机网络安全视为头等要务。美国颁布了《计算机安全法案》、英国也制定了《网络安全法》等等[2]。相比之下, 我国现阶段对于计算机网络安全监督的法律制度还不够健全, 还需要进一步进行完善和补充。

二、现阶段我国计算机网络安全监督工作存在的主要问题

计算机网络安全监督既包括对网络硬件和软件畅通运行的监督, 还包括对网络信息发布、数据传递等行为的监督。应当说, 目前我国主要采取的是“分工合作、各司其职”的计算机网络安全监督管理模式。各级公安机关、政府职能部门等都在履行计算机网络安全监督管理职责。各部门之间按照职能分工, 分别负责不同的监督内容。在我国公安机关内部, 网络警察已经成为新的警种, 直接负责网络安全监督管理工作。虽然我国计算机网络安全监督工作机制已经初具规模, 但不能否认的是, 现阶段我国计算机网络安全监管工作仍然存在着一些问题。

(一) 计算机网络安全监督法律制度不健全。

当前, 我国计算机网络安全监督法律机制不健全是最为突出的一个问题。虽然我国近年来相继颁布了《计算机安全条例》等一系列法规和规章制度, 但是从总体上说, 还没有专门性的相关法律作为执法的根本依据, 公安机关在履行监管职责的过程中存在着上位法依据不足等问题。此外, 司法机关在审理计算机网络安全相关案件的过程中, 大都借鉴一些散见于其他法律中的条文作为审判依据, 而这显然导致了司法效率低下等问题, 我国的计算机网络安全监管法律机制亟待健全。

(二) 不同监督部门之间存在职能交叉, 导致总体监管工作效率不高。

由于现阶段我国计算机网络安全监督主体并非唯一, 不同监督主体之间存在着一定的监督职能交叉, 在遇到具体案件的过程中很可能出现监督主体不明确、监督效率差等一系列问题, 从而给相关案件的侦破和处理带来一定的困难和影响。

(三) 计算机网络安全监督的专业化水平有待提高。

应当说, 计算机网络安全监督是一项具有高度技术性的工作, 对于公安机关来说, 需要建立一支高素质和高度专业化的执法队伍。而从现阶段实际情况来看, 许多地区的公安机关网络安全监督机构的工作人员专业化程度不高, 监督手段相对单一, 也在一定程度上影响到公安机关对于网络安全监管的工作水平。

三、对于进一步提高公安机关计算机网络安全监督水平的建议

笔者认为, 为了有效解决现阶段我国计算机网络安全监督工作中存在的问题, 首先要尽快完善相关法律制度, 出台《计算机网络安全法》, 夯实计算机网络安全监督法律基础。其次要明确部门分工和监督职能, 建立联合工作机制, 协调不同监督主体充分发挥各自职能, 确保监督工作有效推进。最后还要提高公安机关网络安全监督专业化水平, 引进一批专业性人才充实到网络警察队伍之中, 提高网络安全案件侦破效率和侦破能力, 真正起到震慑和防范计算机网络安全犯罪的作用。

摘要：计算机网络安全问题不仅仅关系到我国经济社会的健康发展, 而且已经成为公共安全领域的一项重要问题。对于计算机网络安全进行监管, 是各级公安机关义不容辞的责任。近年来, 随着计算机网络技术的迅速普及, 因网络安全问题所引发的严重刑事案件数量激增, 给社会秩序的和谐稳定和公民生命财产安全造成巨大损失。为了有效规避网络安全风险, 各级公安机关必须建立起科学有效的计算机网络安全监督管理机制。

关键词：公安机关,计算机网络,安全管理

参考文献

[1]彭飞.计算机网络安全[M].北京:清华大学出版社, 2013.

整合监管资源创新监管机制 篇3

一、现行财政扶贫公益设施工程项目的运作模式

新阶段的扶贫开发，主要是以扶贫工作重点村(“十二五”称作贫困村)扶贫开发规划为载体，整合资金，集中力量，采取“整村推进”的方式，分期分批实施扶贫开发规划，建设一大批财政扶贫公益设施工程项目，力争使这些村的基本生产、生活条件得以改善，村民收入得以增加，发展能力得以提升，形成可持续发展机制。“十五”以来，财政扶贫公益设施工程项目的监管机制不断完善规范，基本上做到资金跟着项目走，资金实行报帐制管理。其运作过程主要包括以下几个环节：

1、项目的规划立项。制定扶贫规划是合理配置扶贫资源、组织项目实施的前提，村级扶贫规划的编制主要由各扶贫重点村负责，乡镇扶贫专职干部与扶贫重点村干部、村民代表以及村人大代表讨论并提出项目，然后按规定的格式、规定的时间组织编写完成。在规划的制定过程中要求组织群众大会讨论，以使群众了解规划的情况、了解项目和资金的预算安排情况。

2、项目的审批、公示与调整。项目的审批、公示与调整过程实质上也是扶贫资金的审批、决定过程，是扶贫资金下达、使用过程中的制度安排，这个过程我市要求要充分体现扶贫资金决策过程的公开、公正、透明，以求确保扶贫项目按计划实施。首先是项目审批，县扶贫办根据制定的扶贫重点村扶贫规划，建立扶贫开发规划项目库。每年扶贫重点村从扶贫规划项目库中提取项目，上报到县扶贫办，由县扶贫办编制全县年度扶贫项目计划，会同县财政部门联合上报市扶贫办和财政部门，由市级扶贫部门审批确定。项目批准后省扶贫部门与财政部门一起下达扶贫资金。其次是公示，县扶贫办上报的年度项目计划获得上级扶贫部门批准后，按规定需要在县政府网站、电视台进行登载公示，乡、村也要将批准的项目上墙公示，以确保扶贫项目与资金安排整个决策过程公开透明，这种方式也是群众了解扶贫项目及扶贫资金安排的主要途径。第三是项目调整，由于整村推进扶贫是一次规划，分5年实施，这个过程比较长，原规划的项目难免会发生变化，因此项目调整也是整村推进中常见的事情。扶贫项目调整的审批权在市级，需要调整的项目由扶贫部门根据实际情况提出，并按程序上报批，至于是否需要调整、怎么调整、调整什么项目由扶贫重点村确定。

3、项目的组织实施。项目实施的过程也是扶贫资金监管使用的过程。这个过程包括两个步骤：第一步是项目启动。这一步需要县扶贫部门组织扶贫重点村做好以下工作：县扶贫办业务主管部门和乡镇分管领导、专干到受益村组织项目前期准备，对即将开展的整村推进项目实施中必须解决的一些问题进行协调，如土地征用补偿问题、自筹资金和投工投劳问题等；第二步是项目实施，项目村以招投(议)标方式将项目工程承包给专业施工队，由专业施工队负责完成整个项目的建设。这一过程涉及的项目招标、合同签署、资金拨付、工程监督等环节都是由县乡村三级共同负责。项目村主要是出面配合施工单位协调解决施工中的土地纠纷问题。同时，按照《扶贫项目监管办法》以及承包合同要求，督促施工单位在规定的时间按要求完成项目，然后由县乡二级在规定的时间内组织对项目进行验收。

4、项目的监督。项目工程与资金使用实行自下而上的监督方式，主要由县乡扶贫办、审计部门、项目乡村共同履行对扶贫项目的监督职能。一是市、县扶贫办下发项目资金文件时抄送同级财政、审计、监察部门，自觉接受行政监督；二是项目实施全过程的公示，重点村对批准项目资金、实施单位、项目验收等项目实施的重要环节都坚持在村务公开栏中公示；三是村项目监督小组对项目资金的监督，每个重点村均要成立项目监督小组，在签订项目施工合同、项目发票的审核、项目验收等重点环节的扶贫项目的实施实行监督；规定群众对项目有了解和参与决策权、知情权和话语权，也参与对资金和项目实施情况进行监督，提出的意见。四是财政扶贫项目资金在政府网和电视台进行公示，提高财政扶贫项目的透明度。

5、项目的验收。完工项目的验收是由县扶贫办按规定组织验收，省市级扶贫办进行抽查验收，“十一五”中后期则采取绩效考评办法。扶贫重点村群众在此环节则是全力配合验收，并作为项目验收组成员在验收报告上提出意见。项目完工后，项目责任单位向县扶贫办提出验收申请，由县扶贫办组织包括工程技术人员、乡(镇)扶贫专干、村项目监督小组组成的验收小组对项目进行检查验收，验收小组应通过实地察看，征求群众意见等方式进行认真检查，对申报验收项目做出是否验收的结论，并对项目建设后的社会效益、经济效益、生态效益做出客观评价。凡项目建设质量差、不符合项目设计和施工要求的不予验收，并严格执行项目保证金制度。合格项目应按规定要求填写《财政扶贫资金项目验收表》，并做好该项目照片等相关资料的档案收集整理工作。

二、现行财政扶贫公益设施工程项目运作模式的利与弊

从“十五”以来尤其是近几年来的扶贫开发工作实践证明，相对于“十五”以前的扶贫项目运作模式，新阶段扶贫项目模式运作，由于采取了以上机制，使财政扶贫项目资金管理的全过程做到有章可循、有规可依，较好的堵住了过去扶贫项目资金管理和使用上存在的漏洞，切实解决一大批贫困群众最迫切、最急需、最盼望的热点难点问题，为贫困乡村群众做了大量的好事和实事。具体来说有以下三大优点：

1、当前扶贫资金监管方采用报帐制和公示制，从根本上确保项目的顺利实施，提高了扶贫资金使用效率。同时推行扶贫项目和资金公示制度，让所有扶贫项目和资金从审批到实施都做到公开透明，让扶贫项目从审批到实施都处于全社会的监督之下，从而减少扶贫资金的挤占、挪用、贪污等现象，确保扶贫资金的专款专用。

2、项目采用招标方式，有利于确保工程质量和施工安全。采取招标方式实施扶贫项目能够按期开工和完工，工程质量、安全生产有保证。当前的扶贫项目大都是通过招标的方式由专业施工队来完成。因为有合同约定，所以施工队必须按合同规定的日期完工，按合同标准确保工程质量，同时因为施工队的专业运作，能减少事故的发生，安全有保证。

3、可以解决农村劳动力不足的问题。当前农村青壮劳力基本都外出打工挣钱，农村除了传统的春节、清明、中秋等节日农村人员较为集中外，其他的时间基本只有留守老人、妇女、儿童在家，农村的劳动力严重不足。在这种情况下以招标的方式选择施工队实施整村推进的扶贫项目，可以有效解决农村劳动力不足的问题。

尽管目前这套项目运作模式，在减少挤占、挪用、贪污等现象、确保工程质量和施工安全、解决农村劳动力不足等方面起到了很好的作用。但由于多数情况下，项目的运作主要还是以政府扶贫部门为主，审计及相关专业部门在参与监管中只提出一些建设性的意见，项目村群众对项目的决策、控制、监督，只是作为被扶持对象而不是扶贫主体参与其中，是被动参与。因此其不足之处也是相当明显的：

1、项目运作中群众参与度低，扶贫重点村的能力得不到提升。长期以来，扶贫和财政部门代表政府掌握扶贫资金的分配、使用监管和项目实施权，扶贫重点村的群众习惯了政府“给予”的扶持，只要有需求就向政府伸手，政府给不了就等，从来不愿主动关心项目，参与项目建设不热情，投工投劳不积极，在整个项目实施过程中也没有为群众的有效参与开展培训活动，或在项目施工过程中没有给群众提升操作能力设计程序和标准，即使有规定的程序和标准也是扶贫部门来执行。群众在项目实施当中参与太少，很难得到锻炼与提高，群众的组织、监管、发展能力得不到提升。

2、由于扶贫项目(尤其是基础设施项目)的实施主要由扶贫部门承包给施工队。施工队是以盈利为目的，需要有一定的利润，没有利润可赚的项目施工队是不会做的，所以以招标方式实施的扶贫项目工程需要的资金量可能比群众自主组织实施项目需要的资金量多。另外，由于部分农民在解决项目纠纷、处理土地补偿等问题时不配合，或要价很高，也导致工程成本增加。同时，在整合扶贫重点村资源方面难度会加大，如群众在自筹资金以及投工投劳方面不是很支持、很配合，这些情况都会造成扶贫资金的使用效率不能最大化。

3、无论是作为项目管理部门的扶贫办、财政部门还是乡村干部和群众，都缺乏工程项目方面的必要技术素质。在考虑项目运作成本前提下，也极少去寻找相关的技术支持和培训，导致扶贫的公益工程项目的立项、设计和监管的随意性过大，缺乏技术支持，因而造成实施的项目和资金投放使用达不到预期目的，甚至浪费。而且无论是检查还是项目验收时基本上是走过场，时流于形式，项目工程是否达到设计要求，项目工程验收也不象行业工程项目那样有一套严格的量化指标体系，多数时候只注重资料的完整性和合规性。同时，当项目施工的日常监管的村民代表(通常是村干部或理事会)与群众少交流或沟通不足时，村民便对项目资金的使用产生猜忌，认为在项目资金使用方面会存在问题，有的群众认为这么多扶贫资金如果项目由村组自己做，肯定可以比施工队做得更好的，或者认为如果由群众讨论决定，这么多的扶贫资金可以为村里解决好多问题了。

4、扶贫项目后续监管难落实。项目后续监管一直是困扰扶贫项目效益正常发挥的难题。扶贫重点村的基础设施项目完工后，没有完善的后续监管办法，群众对项目的权属感不明，不是自己的东西不心痛、不爱护，项目的后续监管难以落实，无法让项目发挥持续的效益，难以实现项目的可持续发展。由于后续监管工作跟不上，项目损坏了，妨碍了群众的生产生活，群众把责任归到政府部门，埋怨政府没有把项目维护好，导致干群关系紧张。

三、改进财政扶贫公益设施工程项目监管机制的若干思考

针对以上存在的问题，改进与完善现行这套财政扶贫项目监管体系势在必行。改进扶贫项目监管机制的思路是：优化“参与式”的扶贫理念，整合扶贫主管部门、专业技术部门、项目村干部群众多方的监管资源，充实监管力量，并设计出一套既能确保项目实施与资金使用安全，又能让扶贫工作人员和项目乡村干部群众培训、学习和实践提升能力的制度安排，力争使各方在项目选定、申报、设计、施工、验收等各个环节都能够发挥各自的优势和积极性，使得监管由单向转变为多向，提高监管实效。

1、完善扶贫项目选项和设计机制。在制定扶贫项目规划时，要坚持因地制宜、实事求是，尊重群众意愿选准和科学制定扶贫项目的原则，在通过召开村民代表大会和贫困户座谈会等多种形式拟定扶贫项目、充分动员群众广泛参与的基础上，还应该邀请相关技术部门、专家对项目方案进行技术论证评估，反复筛选，逐级申报，最后确定。

2、明确项目组织实施责任体系。扶贫部门为财政扶贫资金项目的主管机构，对项目管理具有组织协调、审核督查、验收把关的责任；项目的具体责任单位必须是项目村的村委会；所有的财政扶贫项目，县扶贫办均与项目责任单位签订《财政扶贫资金项目实施责任书》。为规范项目的实施工作，上了一定规模的扶贫项目均要实行招投标，确定工程项目的施工单位。一些相对较小未达到应招投标额度规定的项目，由县扶贫、财政等相关部门及乡(镇)扶贫专干、村项目执行、监督小组等组成的招投标小组，向社会有资质的施工单位进行公开议标工作。

3、建立项目竣工的验收评价机制。迫在眉睫的工作有三个方面：一是尽快分类建立相对专业的规范的操作性强的项目质量量化指标。二是完善一套科学的项目验收程序。三是组织对县乡扶贫工作人员进行相关工程项目技术培训。只有这样，才能使财政扶贫项目资金管理的全过程做到有章可循、有规可依，确保项目达到预期的社会效益、经济效益和生态效益，提高群众对项目实施的满意度。

4、切实建立扶贫项目后续管理机制。做好扶贫项目后续管理，是巩固扶贫整村推进成果，保证可持续发展的关键。因此，在编制规划项目和实施项目时，从一开始就要充分考虑到项目后续管理和可持续发展的问题，并把后续管理作为重要工作来抓。如何加强后续管理，确保项目效益的长期发挥，应该从制度建设人手，不断改进和完善，建立扶贫项目后续管理的长效机制。一是建立机构，继续发挥村委会和民间理事会的职能，由乡、村干部、村民代表组成项目后续管理机构，在项目设施交付使用后，继续发挥管理、监督、监测、报告等职能，做到管理的连续性；二是建立制度，做到产权明晰、责任清楚，管理有序，做到扶贫资金效益发挥的连续性；三是民主管理，让全体村民共同参与后续管理工作，家家知晓，人人有责，通过加大对农民宣传教育和培训力度，提高基层干部和群众的文化素质、科技素质和管理能力，使后续管理工作有了良好的群众基础。

[作者简介]

何志强，江西省于都县扶贫和移民办。

药品安全监管机制汇报 篇4

一、指导原则

（一）坚持及时沟通，协调配合的原则。药品安全工作涉及方方面面，要加强部门间的信息沟通和协同配合，逐步完善部门协调机制，提高行政效能，形成整治合力。

（二）坚持“谁主管，谁负责”的原则。药品主管部门要主动承担责任，相关部门要积极配合。在具体工作中要明确分工，强化配合，切实落实监管和打击责任。

（三）坚持行政执法与刑事司法相衔接的原则。对涉嫌犯罪的案件，需要鉴定的，监管部门要依法做出技术鉴定，及时移交司法机关处理，解决以罚代刑、打击不力的问题。

二、组织领导

为切实做好药品联合打假的协调和配合，成立由县政府分管县长任组长，相关部门分工负责人为成员的县药品联合打假协调联动领导小组。领导小组下设办公室，办公室设在县食品药品监督管理局，具体负责活动的组织和协调。（见附件）。

三、主要任务和职责分工

全县药品联合打假工作由县食品药品监督管理局牵头，县公安局、卫生局、工商局、计生局、邮政局配合。主要任务和职责如下：

（一）依法处理县食品药品监管、卫生、工商等部门移送的涉嫌犯罪的假劣药品和虚假广告案件，严厉打击制售假劣药品违法犯罪行为。（县公安局负责）

（二）整顿和规范医疗机构药品使用行为，加强医疗机构临床合理用药指导与管理，规范处方行为，促进合理用药。（县卫生局负责）

（三）大力整治虚假违法药品广告，强化对广播电视、互联网等新闻媒体药品广告发布行为的监管，依法查处发布虚假违法药品广告行为。依法处理相关部门移送的违法药品广告。（县工商局负责）

（四）规范药品寄递行为，严格收寄手续制度，做好违禁药品的处理工作。加强运输流通环节物流、配货、快递公司的托运药品管理，防止假劣药品流入市场。（县邮政局负责）

（五）落实药品生产企业驻厂监督员制度和涉药单位约谈制度，强化涉药单位药品质量第一责任人的意识，不断提升县内生产、经营和使用各环节的药品质量。进一步加强特殊药品和高风险药品（医疗器械）的监管，确保药品质量安全。（县食品药品监督管理局负责）

（六）加强计生药械管理，提高计生用药具和器械的规范化管理水平。（县人口计生局负责）

四、工作要求

（一）定期召开工作协调会议。协调指导药品联合打假工作开展；通报专项整治和重大案件情况，沟通有关信息；研究工作中存在的问题和措施，提出解决问题的政策建议；协调处理跨部门的药品违法案件。协调会议每季度召开一次，由领导小组办公室召集，各部门有关科室负责人或联络员参加。特殊情况可随时召开。

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（二）适时采取联合行动。围绕药品安全存在的突出问题和监管上的关联业务、交叉业务采取联合行动，对药品安全整治情况联合督导检查，提高整治效能。

转变作风 创新机制 强化监管 篇5

努力提高我县财政资金管理效益

——县财政局加强财政资金拨付和管理工作的报告

为了构建科学高效的财政资金拨付机制，营造风清气正的财政工作氛围，更好的发挥财政工作服务我县经济社会发展的作用，县财政局敢于面对目前工作中存在的一些问题，深究其因，有针对性地采取措施，有效推动了财政管理工作的发展。

一、开展思想道德教育，加强干部队伍建设

为进一步加强和改进财政系统干部队伍作风建设，弘扬新风正气，着力解决干部队伍中存在的突出问题，5月4日，县财政局局长专门组织召开了全县财政系统干部作风整顿大会，县局机关及下属单位120余人参加了会议，会上局长带领大家学习了《省财政厅作风专项整治活动暨反腐倡廉建设廉政党课视频会议材料》，并结合财政工作实际，就财政干部要严守考勤制度，加强自身学习，树立服务意识，强化责任，转变工作作风等方面提出了具体的要求。

二、优化财政工作流程，提高资金使用效益

县财政局制定了《 财政资金拨付流程管理办法》，将财政局的各个管理室的岗位职能、工作程序、操作流程等进行了认真的梳理和规范，并将预算单位法人纳入支付计划审核环节中，使原来财政资金拨付20个环节简化成11个环节，也进一步改进系统 1

功能和流程设计，完善财政管理信息系统，全面优化财政资金拨付流程，提高财政资金使用效率，确保全县财政资金拨付的科学性、及时性和准确性。

三、转变工作作风，树立服务意识

4月1日至4月27日，县财政局成立了四个调研小组两次分赴15个预算单位，对政府投资重点项目支出情况进行了调研，与有关同志进行了面对面的交流，督查各预算单位加快项目支出，查找和解决项目支出过程中存在的问题，并要求项目主管单位根据实际情况制定项目进展工期计划表，对项目按计划进行督导。通过工作方式的转变，进一步树立财政工作人员的服务意识，把转变工作作风作为加强财政财务管理工作的重中之重。

四、完善支出管理制度，加快财政支出进度

为加强预算支出执行管理，加快财政资金支出进度，我局出台了《 财政局支出预算执行情况通报评比办法（试行）》，明确岗位负责制，《办法》要求要进一步加强对单位项目实施情况的跟踪、监督和问效，督促预算单位加快项目实施，年终要对各业务股室支出执行情况进行总结评比考核。

四、加大业务培训力度，提高财务管理水平

为了贯彻落实财政业务流程改革工作，加大对财政业务流程和财务知识的培训力度，县财政局拟定于6月20日举办财政业务流程和财务管理培训班，邀请了省国库支付局的领导来讲授财务管理等方面的知识，全县预算单位的主要领导、主管会计和报

加强商业银行风险内控机制 篇6

多年来商业银行发展实践证明，仅仅依靠政府监管部门的保护和约束以获得生存空间，并不能保证商业银行健康的发展。市场经济规律变幻莫测和全球经济一体化进程加快，对于商业银行的经营与发展都是一个巨大的挑战，商业银行只有靠自身的稳健经营和快速发展来应对挑战。如何稳健而快速发展，这就要加强风险内控机制来确保商业银行健康的发展。

商业银行经营风险，主要表现在信用风险、决策风险、操作风险、道德风险四个方面，这四个方面的风险，从根本上讲都是由于内控管理缺乏而造成的。必须采取针对措施予以解决。目前商业银行风险内部控制建设还有许多方面的制约因素，商业银行只有通过不断的加强自身的风险内控体系，才能更加有效完成追求利润最大化的目标，风险内控体系是系统全面金融防范的有效手段，需要商业银行在经营过程中不断完善和加强。

写作提纲

一、目前形式下加强商业银行风险内控机制势在必行。

二、突出写明目前我国商业银行经营风险表现出的四个方面：

（1）信用风险（2）决策风险（3）操作风险（4）道德风险

三、商业银行内控建设方面制约因素有；一真正意义上的商业银行运行体制尚未完全建立；二内控系统建立和执行过程中存在人为的因素；三内控系统建立和执行与经济相矛盾的因素。

四、着重从八个方面写如何加强商业银行内部控制机制。1、2、3、4、5、6、7、8、要从预防入手，以预防为主。重视制度的设计和制度体系建设。

加强法人治理结构，推进组织制度创新，增强组织控制力度。完善信贷决策体系和信贷资产管理责任制。完善资金调控体系。加强内部稽核监督体系。

加大技术手段在内部控制中的应用。加强内控意识在员工中的培养。

加强商业银行风险内控机制

多年来银行业的实践证明，仅仅依靠政府监管部门的保护和约束以获得生存空间和竞争地位，并不能保证商业银行的健康发展。正视日益增长的风险，强化商业银行的风险抵御能力。除加强外部监督管理外，商业银行自身更应建立起有效的风险防范、内部控制机制。加强和改善内部建设，已成为银行生存、发展的基础条件和需要解决的重要课题。

内部控制是金融机构的一种自律行为，是金融机构为防范风险，完成各项既定工作目标，对内部各职能部门及其工作人员的业务活动进行风险控制、制度管理、相互制约和内部稽核等方法、措施程序的总称。商业银行内部控制是为了实现经营目标而形成的一种内部自我协调和制约的控制系统，是一种全面控制内部金融风险的机制。

目前我国金融风险主要存在于四个方面：一信用风险，虽然经过不良资产剥离，但金融机构的不定资产仍然较高，也成为威胁我国金融安全的首患；二决策风险，由于缺乏科学民主的决策程序，各责任追究制度而造成的决策失误，进而造成了经营中的风险和损失；三是操作风险，近几年来银行会计、储蓄、出纳等业务岗位由于客观操作失误而引发的风险对银行的经营造成了很大不利影响和损失；四是道德风险，目前由于内部人员主观方面的原因而引发的案件呈现出了高发势头。上述几方面的风险，从根本上讲，都是由于内控管理缺陷而造成的，必须采取有针对性的措施予以解决。

商业银行风险内部控制建设方面的制约因素有：一真正意义上的商业银行运行体制尚未完全建立，包括内控建设在体制改革并未到位，约束机制不健全，传统的经营意识和行为方式，还有较大的惯性，在同业竞争日趋激烈的情况下，冒险违规经营视风险为羁绊的想法和做法依然存在；二内控系统建立和执行都需要成本，所以在宏观考虑其适当的度，要兼顾工作效率和经济效益，当内控建设还没有完全达到这个要求时，容易被以强调业务发展为名使一些内控制度落实不到位；三部分从业人员特别是基层的从业人员素质不能适应新形势发展的需要，知识结构陈旧，对内部控制建设 2 的过程中缺乏主动性和积极性。

完善商业银行的内控管理要从培育内控制度入手，强调建立事前机制，完善法人治理结构，突出重点；逐步实现补救型控制向预防型控制的转变。主要从以下几方面进行完善：

一、立足于预防，内部控制要由事后补救向事前防范转变，突出风险预警和快速反应机制。“百密难免一疏”，商业银行经营过程的各个环节都充满着风险损失，损害商业银行的信誉，影响经营效益。严重的经营风险会导致商业银行的破产倒闭。由于商业银行处于社会再生产过程中的资金枢纽地位。一旦出现风险，涉及到社会生活各个领域，影响力极大。因此，要在各级人员当中牢固树立防患于未然的内部控制意识，“抓内控、防风险、保安全”，不仅要在领导中而且要在全体职工中经常灌输，当发现端倪时就要敲警钟，使所有人员始终绷紧风险这根弦。同时要把内部控制的建设作为衡量各级领导干部工作业绩的重要指标，加强对基层的检查和考核。防止出现上、下级行对内控重视程度不对称，下级行执行上级行要求敷衍、走形式的现象。

二、重视制度的设计和制度体系的建设。内部控制系统主要包括设计、执行、评价、改进四个环节，制度设计作为这个循环系统中的起点和基础，有着重要的作用。要使内部控制落实在各项业务制度之中，实现从“人治”向“法治”的转变，商业银行应对内控制度进行充分研究，建立起全面内控制度体系。一个完整的商业银行内控制度体系框架至少应该涵盖以下系统：授权管理系统、人事监察系统、安全保卫系统、财务核算系统、授信管理系统、清算风险系统、中间业务系统、柜员操作系统、计算机风险系统等。同时对内控制度的制定、评价、修改都要在程序上予以明确，要规范程序，明确权限，以增强制度的严肃性与统一性，在制度的制定上，应坚持三项原则：一是体系牵制原则。在设计诸如授信“三位一体”运行机制，业务与经营与前台服务，后台支撑的协作机制等，以避免控制环节的漏洞和各职能部门之间的磨擦；二是程序牵制原则。对业务流程不同的环节应由不同的人员完成，通过业务流程的合理设计达到岗位牵制目的，杜绝任何人独揽业务全过程的现象，否则必然导致管理失控；三是责任牵制原则，内控制度不仅要规定职能部门和个人处理业务的权限。还要明确规定承担的相应责任。基层行在建立自己的内控制度体系时，应充分考虑统一性和可操作 3 性，即要与上级行制度建设协调一致，又要结合自己的特点制定出具体的业务流程和岗位职责，实现岗位、工序时间的制约。我认为可行的办法是，在对上级行制定的制度进行归纳和整理的基础上，结合自身经营管理的特点进行补充和完善。从而形成符合自身需要的、操作性强的内控制度体系。

三、加强法人治理结构，推进组织制度创新，增强组织控制力度。商业银行应建立起产权清晰、管理科学的现代化企业制度，建立决策层、管理层、经营层、监督层、保障层的组织机构。通过良好的治理机制建立，从运行体制上保障内部控制的健康实施，要制定科学民主的决策程序，健全法人授权体系，各级经营机构应在各自职责和权限范围内行使职权，办理业务，建立内部控制的检查评价机制和处罚机制，强化基层行应该按照扁平化管理的要求，通过民主决策，合理设置内部机构，调整内部机构职责范围等手段，充分发挥前、中、后台的协调配合和互相制约作用。

四、完善信贷决策体系和信贷资产管理责任制。要健全信贷决策体系。纵向应由省行、二级分行和支行三级资产组成，横向由本行信贷决策委员会、贷款审查部门、贷款经营部门和贷款稽核部门组成。精心构筑“三道防线”、“制度防线”，推行纵横制约的审贷分离制度和三查分离制度；经常向主管部门和企业宣传信贷决策、原则。宣传信贷支持的重点与控制对象。以增强信贷工作的透明度，减少行政性干预，“法律防线”严格依法放贷，对担保方的担保资格及偿还能力进行认真审查，防止无效担保和虚假担保，通过法律武器保护信贷资产的安全。打击那些企图以破产或转移资产为目的的企业健全信贷资产管理责任制，推行资产负债管理，优化贷款投向，加强系统调整，重点抓存贷款比例管理，拆入短期资金比例核算，三项不良贷款占比等五个方面的管理，工作中要坚持责任到人，明确严惩发生风险损失的条款，并坚决贯彻落实。除此之外商业银行还需要将风险转移减少自身经营风险。风险转移是指商业银行采取各种方式，将经营风险转移出去，避免自己承担风险损失。对于商业银行的资产尤其是贷款而言，风险转移的途径有三条：一是将贷款的风险转移给客户；二是将贷款风险转移给担保人；三是将贷款风险转移给保险公司。将贷款风险转移给客户是指商业银行在发放贷款时，采取一定的方式，将贷款使用过程中可能发生的风险由借款人来承担，从而保证银行贷款的安全，将贷款风险转移给客户的主要方式是采取抵押 4 贷款。银行采取抵押贷款方式发放贷款时，客户必须提供一些特定资财作为抵押品。当客户由于某种原因不能按期如数归还贷款时，银行可以从客户提供的抵押品中得到可靠的保障。二将贷款风险转移给担保人是指银行在发放贷款时，采取贷款担保的方式，将贷款使用过程中的风险转移出去。由贷款的担保人来承担，从而保证银行贷款的安全。商业银行采取担保方式发放贷款时，借款人必须提供信誉较高、经济实力雄厚、具有承担能力的经济担保人。当借款人由于某种原因不能按期如数归还贷款时，商业银行可以要求负有连带责任的担保人代为归还。这样，银行的贷款风险就转移给了贷款担保人，达到风险转移的目的。商业银行还可以将贷款风险转移给保险公司，商业银行在发放贷款时采取向保险公司投保的方式，将贷款使用过程中的风险转移出去。由保险公司来承担，从而保证银行贷款的安全。

五、完善资金调控体系。一是改革资金的管理办法。建立压力、动力并存的运营机制。在统一对外资金融通、集中清算的前提下，各分支机构按照“实贷实存，自匡头寸，自主经营”的原则，在统一划分资金范围内“分灶吃饭”，使集约经营打破资金供给上的大锅饭结合起来；二是实行内部资金计价，有偿调拨；三是建立合理的规模分配和比例核定机制。把规模和比例的核定同经济效益、存款、汇差清缴紧密结合起来，走适度规模经营的路子，使资金规模向效益好的地域、行业、企业项目、产品倾斜。四是在资金运用上有意识地加大发展中间业务，代收付业务、住房信贷业务的力度，以提高防范资产风险能力。

六、加强内部稽核监督体系。内部稽核监督体系建立应能及时发现和揭露风险内控过程中的问题和弊端。商业银行经营管理过程中，受到政治、经济、技术、自然、文化、人为等风险因素的影响。政局变动、政府行为、特别是有关法令的制定和实施：贸易、税收、财政等到政策的变化，都会直接影响商业银行的经营策略、经营方式，并且具体影响商业负债数额及结构。商业银行在具体的经营管理过程中能否全面、及时发现、揭露、纠正偏差，使风险管理更符合实际情况，充分发挥监督检查的重要作用。因此，加强对商业银行风险管理的稽核监督，揭发问题堵塞漏洞，总结经验，建立健全有效的风险管理机制。商业银行风险管理的稽核监督，不仅要揭发问题，更重要的是为了堵塞漏洞，减少风险损失，提高经济效益。例如锦州市中行联行员胡某在 5 2002年到2003年1月期间，利用职务之便采用自制进帐单，偷盖印章，空提票据交换等手法，先后十几次将1440.3万元资金转出提现，用于个人炒股的挥霍，后经过全面稽核检查出来，及时追回剩余款。为此，商业银行风险管理的稽核监督就是抓住风险管理过程中存在的问题弊端，进行深入剖析，找出产生问题的原因，指出危害性能，吸取经验教训，严格法律和内部规章制度执行，提高决策水平，做到防患于未然，强化商业银行自我约束的能力。稽核监督的还在于向商业银行的决策机关提出建设性的意见，对商业银行风险管理的监督过程中发现的好做法和经验，要认真总结，提出建议加以推广。对发现的问题，既要查明原因，分清是非责任，为决策部门提出建设性的处理意见，以指导商业银行下一步的风险管理工作。除此之外，稽核部分组织体系上应当具有独立性，在处理与被稽核对象的关系上，具有超脱性。在稽核对查处工作具有权威性。应当有通畅的渠道，让其真实反映问题，起到监督制约作用，同时应当扩大内部稽核监督工作的范围、内容和权限，不仅对业务部门监督，也应对其它部门进行稽核监察，围绕怎样提高金融资产质量，防范金融风险问题开展绩效稽核，稽核监察的内容要由单一的合规性稽核监督，扩大为合规性的稽核、风险稽核、经济效益稽核、人事稽核、制度稽核并重。

七、加大技术手段在内部控制中的应用。技术手段是一种量化、科学的模型和公式，它能充分避免由于人为因素而造成的对风险识别、判断的失误，正确和充分地运用技术手段，对诸如财会风险的预警和快速反映能够起到好的作用。例如中国银行辽宁省分行最近新上的RBS9000系统，用于全省的二级分行及各县支行和分理处的电子稽核，可以足不出户就可以随时稽核各个行的经营情况，及时发现问题，大大提高稽核的正确性、快速性。对于人事监察、安全保卫等管理性风险的识别判断也有一定的辅助作用。国际上的大银行创造了很多先进的风险预警技术手段，我们应当取众家之长，创造符合我们特点的模式，主动地加以运用，使之成为一种在我们的内部控制建设中标准明确的内部控制手段，尽量减少人为控制的不统一性。

最后，还需要培育支持商业银行现代化企业管理所要求内控制度的思想文化环境，这需要把它作为一项文化工程来做，这一工程至少包括三个层次：（1）员工品质的培养。文化以人为本，银行员工是商业银行文化中具有核心地位的因素。商业银行 6 内控制度是否有效运作，首先取决于人。为此，要从继承和发扬本民族优良品质和传统出发，塑造员工优秀品质；（2）商业银行的价值观与自律意识。商业银行作为一个群体，其价值观是这一群体的共同信念，它可以调节整体和个人的目标与方向及由此产生的行为方式，进而对商业银行内控机制运作产生深远影响。为此，一要塑造适应现代化金融企业管理的科学理念；二要造就一批职业金融专家；三要培养商业银行员工的责任感；四要培养良好的社会风气和道德规范。（3）商业银行的企业组织性，商业银行员工是在一定社会环境下的人，其价值取向、道德观念、行为准则要受社会的评判。如果一个社会道德规范是非正义的、误导的，那么处于这个社会的企业和个人或多或少地会受到污染，会对商业银行内部控制制度构成威胁。这一问题关系中华民族的兴衰，也是涉及社会方方面面的问题。商业银行必须重视这方面问题。重塑良好的社会文化氛围。

综上所述，加强商业银行风险内控机制势在必行。随着商业银行新的金融产品大量开发，并且更新速度尤为惊人。这就需要我们不断完善、提高，更好的对商业银行经营风险进行内控管理。

参考文献

1、参考资料：<<商业银行风险管理运作全书>> 主编：王启人、刘廷焕、何林祥、苏文川；

网络银行监管机制 篇7

一、政策性银行改革过程中存在的问题

政策性银行由于其自身的特点,在改革中表现了一些问题:

(一)政策性业务与商业性业务混乱

政策性银行改革后,两类业务混合经营,政策性银行自身业务定位不明确,受利益驱使,一方面,政策性银行的资金来源于国家财政资金,成本较低,政策性银行更愿意将资金用于利润较高的商业性贷款,增加内部收益,挤占政策性业务资金。另一方面,政策性银行不熟悉商业银行经营业务,在经营商业性业务中容易产生亏损,政策性银行将商业性业务的亏损转嫁到政策性业务,给监管带来了难度。

(二)内部治理机制不完善

在政策性银行向商业性银行转型过程中,政策性银行是参照商业银行进行部门设置和审贷程序建设,但是,其内部人事管理制度和激励约束机制仍具有较强的行政色彩,其治理机制与内控制度都不适应现阶段的金融市场,在管理运作和业务经营等方面更加复杂,存在较大风险。

(三)缺少适合现阶段政策性银行的监管体系

转型后政策性银行是一类特殊的银行业金融机构,商业银行的许多监管规则难以适用于政策性银行。目前我国还没有一部专门针对政策性银行进行监管的法规条例,监管机构一般参照商业银行法对政策性银行进行监管,与政策性银行的特殊性不适应,监管的针对性和有效性不强,无法体现政策性银行的特色,降低了监管的有效性,导致监管不到位,绩效评价不客观。我国监管部门没有针对转型的政策性银行建立科学合理的绩效评价体系,往往参照或套用商业银行的考核指标和同等标准来考评政策性银行,缺乏对政策性银行社会效益的考核指标,造成了政策性银行绩效评价指标体系结构性失衡,不能很好地兼顾社会效益和经济效益,影响了政策性银行的转型发展。

(四)监管职责不清晰

由于政策性银行自身的发展特点,各部门都有权对其进行监管,财政部履行出资人和国有资产监管职能,审计署负责对政策性银行资金运用过程中的规范性进行审计,人民银行控制贷款规模,银监会负责业务合规和风险情况的监管。由于政出多门,导致政策性银行无所适从,影响政策性银行自身发展,也容易出现监管漏洞,产生风险。

二、政策性银行改革后的监管措施

针对政策性银行改革过程中出现的问题,政府应该建设具有针对性的政策性银行监管体系:

(一)建立适合现阶段政策性银行的法规条例

国家应根据转型过程中政策性银行的特殊特点和业务模式,有针对性地制定相关法规条例,明确转型后政策性银行的性质、职能、组织模式、业务范围与基本业务规则、与商业银行的关系、财务会计、监督管理和法律责任,为监管部门实行有效监管提供制度保障。

(二)建立专门的监管指标体系,实行分账监管

针对政策性银行改革后政策性业务与商业性业务并存的局面,政策性银行应建立政策性业务账户和商业性业务账户分类运行的管理模式,对两类不同业务实行分账管理、单独核算,监管机构根据政策性银行的自身特点进行差异化监管。监管机构应针对政策性银行的自身特点,建立科学的监管指标体系,并且,由于不同政策性银行又有各自的特殊性,监管的侧重点也应各有不同,要根据各自作用领域、行业特点、贷款方式等方面的差异,进一步制定适合各行的专门监管指标体系,实施差异化监管。

(三)加强业务指导,帮助政策性银行完善自身内部控制机制

监管机构应该指导政策性银行内部控制机制建设,规范政策性业务与商业性业务的分类管理,构建科学的风险防控机制、激励约束机制和人事管理制度等各项内控制度,确保各项业务经营合法合规。各行应建立审慎的会计制度和透明的信息披露制度,及时、准确、完整地对外进行信息披露,促使政策性银行守法合规、审慎经营。

(四)建立协调监管机制,避免监管漏洞

各部门应建立定期联席会议制度,明确各方职责,同时建立信息共享机制,实现各部门之间监管信息的互联互通和高效共享,相互沟通监管过程中出现的问题,共同解决,形成监管合力,防止监管漏洞。

版权监管长效机制将建立 篇8

“剑”指网络侵权

随着互联网的发展，各种网络侵权事件层出不穷。如何进一步完善版权法律体系、创新执法手段、加大监管力度，已经成为维护良好的网络市场秩序、保障版权产业健康发展的重要问题。正是在這种需求下，2010年7月21日，打击网络侵权盗版专项治理“剑网行动”在全国正式启动。这是继2005年开展以来的第六次网络专项行动。

国家版权局、公安部、工信部为此特意联合召开新闻通气会，“全国打击网络侵权盗版专项治理工作领导小组办公室”对“2010‘剑网行动’的整体思路和工作重点”做了详细说明。

业内评价：“剑网行动”将打击网络侵权盗版作为版权执法的重中之重，以查处大案要案为手段，进一步净化网络版权保护环境，以网络版权保护工作为重点，深入贯彻落实《国家知识产权战略纲要》。此举对于进一步促进国内网络视频行业的正版环境具有积极作用。

效果显著

“剑网行动”开展半年以来，效果如何？在1月28日国家版权局、公安部、工业和信息化部联合在京举行的“打击网络侵权盗版专项治理‘剑网行动’视频网站主动监管工作会议”上，国家版权局版权管理司副司长王志成，通报了“剑网行动”的实施效果。

他在会议上指出，“剑网行动”自去年7月份开始 后，同年9月中旬，国家版权局下发通知要求相关视频网站自查自纠并上报材料。从视频网站上报材料看，平均每家网站使用主动监管作品191部，每家网站删除约75部，每家网站删除自家网站点击率排名前50位的电影约18部，删除点击率排名前50位的电视剧约12部。

监管机制将长效化

王志成同时指出，打击网络侵权任重道远。因而，国家版权局将建立版权主动监管长效机制，以进一步维护网络传播秩序、避免侵权纠纷、促进互联网产业繁荣发展。

据了解，国家版权局建立的版权主动监管长效机制，将主要包括对个别使用影视作品正版率较低的网站实行重点监管，建立黑名单和警示名单制度等7个方面的内容。