技术改造项目专项审计报告参考格式

技术改造项目专项审计报告参考格式（精选4篇）

技术改造项目专项审计报告参考格式 篇1

2、企业近三年的经营情况

（1）总体经营情况（包括总资产情况和销售（服务）收入情况）

（2）分的经营情况（其中资产情况和销售（服务）收入情况，必须用下述表格表示）：

企业近三年资产和销售情况汇总

注：增长率的计算按《高新技术企业认定管理工作指引》中的规定计算方法 总资产增长率＝1/2（第二年总资产额÷第一年总资产额＋第三年总资产额÷第二年总资产额）－1。

销售增长率＝1/2（第二年销售额÷第一年销售额＋第三年销售额÷第二年销售额）－1；

3、近一年高新技术产品（服务）收入情况

（1）.总体收入情况

（2）.上按具体高新技术产品（服务）收入明细表

（3）.上具有核心知识产权的高新技术产品（服务）收入明细表。

4、近三年的研究开发投入情况

（1）.总体投入情况

（2）.分的投入情况

（3）.分按项目按科目研究开发经费明细表。

5.出具审计报告的中介机构符合《工作指引》规定相关鉴证条件的证明材料，证明材料主要包括营业执照副本、在职职工名册等。

企业研究开发费用结构明细表(按近3年每年分别填报)

单位：万元

年度审计报告参考内容与格式 篇2

1、承包合同的签署情况

自3月至7月共签署10份合同，其中：保洁合同3份、洗衣房委托服务合同1份、服务合同(电梯、服务队、大液体、ICU陪护)1份、卫生保洁、服务合同1份、保洁补充协议3份、洗衣房补充协议1份。

2、合同签约单位基本情况

xx保丽洁物业管理公司(简称“保丽洁公司”)成立于，注册资金500万元，具有国家二级物业管理资质。是一家集物业服务与咨询，地面养护、外墙清洁、绿化养护等服务为一体的综合性社会现代化公司，目前物业管理服务范围涉及市直机关、金融证劵、医疗卫生、超市、商务写字楼、商业街道等领域。淄博保丽洁物业管理公司自3月入驻医院，服务范围逐步扩展到保洁服务、洗衣房托管、服务委托等内容。

3、合同服务区域及内容

xx医院所属全部区域的室内外环境卫生保洁及医疗垃圾转运计电梯操作运行、服务队临床服务、静配中心药品运送、设备科设备下送、被服洗涤等服务工作。

二、合同的履行情况

(一)经济方面的履行情况

1、20XX年-20XX年期间各项服务费的支付情况

医院共支付保洁费、清洁费、物业管理费xxx万元。

(1)按照合同规定，医院支付保洁费、清洁费、物业管理费共计xx万元，其中：保洁费xx万元、清洁费xx万元、物业管理费xx万元。年度支付金额为：20XX年支付xx万元、20XX年支付xx万元、20XX年支付xx万元。

(2)20XX年支付合同外款项xx万元。其中支付新病房楼保洁费xx万元、物业管理费xx万元。

2、20XX年-20XX年期间应缴费用的交付情况

保丽洁公司按照合同规定缴纳设备折旧费、水电费、汽费共计x万元，其中：设备折旧费xx万元、水费x万元、电费x万元、汽费x万元。

(二)服务方面的履行情况

保丽洁公司按照合同规定的范围及内容，完成了全院的日常保洁、服务工作，同时对于一些临时性、应急性工作积极给予配合，较好地履行了合同规定的工作职责，基本满足了医院的卫生保洁、服务工作的需要。

三、审计过程发现的问题

(一)合同履行过程中存在的问题

1、人员未按照合同要求足员配备

根据现履行合同规定，医院现在岗工作人员应为xx人，审计过程中按照合同中的人员分布与有关科室进行沟通，发现多处存在人员配备不足现象。实际在院工作人员仅有xx人，缺xx人。其中：服务队编制为xx人，实际在岗x人，缺xx人;保洁人员xx人，实际在岗xx人，缺x人;设备科设备下送人员x人，实际在岗2人，缺1人。按照人员费用xx元/月计算，每月医院多支付xx万元。

2、医院支付合同外款项xx万元，只标注为物业管理费。未提供服务内容及范围，无法界定是否为合同范围外提供的.服务。

3、存在部分耗材由医院支付的现象

按照现履行合同的规定，医院支付服务费，保丽洁公司工料全包。-203月期间，合同实际履行过程中，医用垃圾袋由各医疗科室负担，卫生纸、洗手液、杀虫剂、蝇拍等为医院负担。其中科室负担医用垃圾袋支出为xx万元，医院负担卫生纸等支出xx万元。共计xx万元。

4、保丽洁公司服务过程中存在的问题

审计过程中采用调查表、访谈的形式对保丽洁公司的保洁及洗涤服务内容及质量进行了调查，本次调查涉及21个临床科室。临床科室对保洁工作的满意度为89.1分，洗涤工作满意度为88.8分。均未达到90分。调查结果显示的主要问题如下：

保洁方面：

(1)茶水房、卫生间等地方地面积水清理不及时。

(2)水龙头使用后关闭不及时，存在浪费水的现象。

(3)病房、污物间地面、垃圾箱周围等处清理不及时。

(4)存在公共卫生间洗澡、洗衣服现象。

(5)处置室、护士站打扫不及时。

(6)存在于患者及家属冲突现象。

(7)存在聚堆聊天、脱岗现象。

(8)病房消毒无详细记录。

洗涤方面：

技术改造项目专项审计报告参考格式 篇3

专项审计报告编制说明

为切实做好本年度北京市高新技术成果转化项目申报工作，进一步规范专项审计报告相关财务数据归集范围，特编制此说明。

专项审计报告应如实反映项目各个年度的实际投资（包含研发支出、项目设备及无形资产购置、项目基建支出、项目产业化费用支出、项目推广支出、其他费用）、近三年（2015—2017）销售收入、缴税税费、净利润和净利润率等财务数据，具体如下：

1.研发支出

①人员人工费用

包括企业科技人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘科技人员的劳务费用。

②直接投入费用

直接投入费用是指企业为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：

——直接消耗的材料、燃料和动力费用；

——用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；

——用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用，以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的固定资产租赁费。

（3）折旧费用与长期待摊费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用。（4）无形资产摊销费用

无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。（5）设计费用

设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用。包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。

（6）装备调试费用与试验费用

装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用，包括研制特殊、专用的生产机器，改变生产和质量控制程序，或制定新方法及标准等活动所发生的费用。

为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不能计入归集范围。

试验费用包括新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费、田间试验费等。

（7）委托外部研究开发费用

委托外部研究开发费用是指企业委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为委托方企业拥有，且与该企业的主要经营业务紧密相关）。委托外部研究开发费用的实际发生额应按照独立交易原则确定，按照实际发生额的80%计入委托方研发费用总额。（8）其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。此项费用一般不得超过项目研发支出总额的20%，另有规定的除外。

2、项目设备及无形资产购置支出

设备及无形资产购置支出是指直接用于项目产业化所购置的设备及无形资产的支出。前期购置的设备及无形资产的折旧及摊销费用不计入。

3、项目基建支出

项目基建支出是指专门为项目产品产业化所发生的厂房等的建造、改造及装修支出等费用。

4、项目产业化费用支出

项目产业化费用支出是指为项目产业化而发生的原材料、人工以及水、电、燃料等生产制造等费用。

5、项目推广支出

项目推广支出是指为推广项目成果、产品而发生的广告费、会议费、展览费、宣传手册印刷费等费用。

6、其他费用 其他费用是指为项目成果产业化所发生的其他费用，包括办公费、通讯费、差旅费等费用。其他费用总额不应超过项目总投资的20%。

7、销售收入

① 项目收入确认时，应该确保相关业务的合同已经订立、发票已经开具，以及款项已经收回。② 项目收入确认金额均是不含税金额。

8、缴税税费

① 按项目产生的实际入库税金金额计算。

② 计算项目产生的实际入库税金金额时，项目实现的增值税按实际缴纳入库税金金额计算，其它税费按以下公式计算： 项目缴纳税费=企业缴纳税费×（高新技术成果转化项目销售收入/企业全部收入）

9、净利润

测算净利润时，营业外收入（增值税即征即退收入除外）、营业外支出等不能计入项目损益测算范围。

10、净利润率

净利润率=净利润/收入*100%

技术改造项目专项审计报告参考格式 篇4

建设单位(盖):××××××

年月

××××项目竣工综合报告

第一章 项目建设依据

（立项、可研、初步设计或实施方案、作业设计批复情况,包括批复的建设内容、总投资及投资来源构成）

第二章 项目前期准备

1.组织机构(项目法人组织建设情况)

2.项目设计、施工和监理单位情况

3.工程招标投标组织情况

第三章 工程建设

1.工程建设情况(工程开工时间，竣工时间，详细表述完成的主要建设内容,并与审批的建设内容进行对照)

2.工程资金到位情况、投资完成情况

3、概算执行情况（有无超概算现象以及超概算原因）、设计变更及原 因和审批备案情况。

4.合同执行情况

5、资金管理情况

第四章 工程结算和竣工决算

1、工程结算情况、2、工程审计情况及审计机关认定结果

3、工程竣工决算情况及批复情况

第五章工程社会效益、经济效益评价(包括新增生产能力分析)。

第六章项目环保、节能、节水、消防、劳动安全卫生

（视具体项目情况选用本章节）

第七章 工程建设存在问题及处理意见

第八章 工程档案管理

第九章 工程附件

（1）批复文件、投资计划文件。

（2）设计单位关于工程设计情况的报告。

（3）项目招标投标情况报告。

(4)施工报告（附施工合同）

（5）监理单位关于工程监理情况的报告。

（6）环保部门对工程环保设施验收文件。

（7）消防部门对工程消防设施验收文件。

（8）质量监督部门关于工程质量检查评定报告。

（9）项目法人工程竣工决算报告。

（10）审计部门对工程竣工决算的审计报告。

（11）财政部门对工程竣工决算的批复文件。

（12）附图。要求附竣工平面分布图。（图幅规格为。（视具体项目确定）（视具体项目确定）