差旅交通费管理办法

差旅交通费管理办法（推荐8篇）

差旅交通费管理办法 篇1

差旅交通费管理办法

1、为加强差旅费管理，规范和统一差旅费开支项目和标准，本着勤俭节约、合理与必要的原则，确保出差基本需要，根据有关规定，结合我公司实际情况，制定本办法。

2、差旅费是指员工因工作需要，必须到其工作单位常驻地以外的地方出差而发生的住宿费、城际间交通费、出差伙食补助费。

3、差旅费管理本着“勤俭节约”原则：要严格控制出

差规模，对必须安排出差的，要尽量减少出差时间、人数和次数。尽量利用现代办公手段，以电子信息传输、传真、文件等方式代替公派人员办理公务，提高工作效率。

4、“费用双控”原则：公司对各部门既控制差旅费标

准，又控制部门经费总额。

5、差旅费用标准：

1、城际交通工具限乘标准轮船

2、出差伙食

3、市内交火车(含动补助标准通费标准长途汽车 车、高（元/天）（元/天）房间标准费用限额 人员分类

4、住宿费限额标准铁）二等舱据实报销软席硬席硬席据实报销单间据实报销公司领导 公司部门及项三等舱据实报销目主管 据实报销普通单间据实报销普通标间普通职工 三等舱据实报销6、住宿费实行“限额控制、据实报销”，根据员工出

差实际住宿天数和分类标准计算限额，在限额内据实报销。

7、宴请客户需事先征得总经理同意，如果出差人员与客户一同就餐不得另行报销伙食补助；出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报

销相关费用。

8、出差人员外出参加会议的，凭会议通知等据实报销会议费，会议期间住宿费和按标准报销伙食补助及交通费；由会议主办方统一安排住宿的，不报销住宿费和伙食补助。

9、超标住宿费和伙食费，超标部分根据实际情况（部分人员）需报销的，由公司领导审批后报销；（各项目部）由项目主管审批后报销，否则自行承担。

10、根据工作需要，员工出差可以按标准乘坐轮船、长途汽车、火车、高铁列车等交通工具；但因工作需要必须乘飞机或越席乘坐轮船、火车的，事前必须征求公司领导批准同意，事后报公司领导审批报销。

11、夜间（当日20：00到次日7：00，下同）连续乘坐六个小时及以上；或连续乘坐在十二个小时及以上的，可乘坐火车同席卧辅。凡不属此规定范围乘坐卧铺均属超标乘坐。

12、员工应合理选择出差线路，其乘坐的交通工具必须是起始地点与出差目的地之间最短里程。

13、未经事前审批，越席、超标准乘坐交通工具，可直接凭超标准乘坐的票据，按照允许乘坐交通工具之标准限额报销相应的交通费用，超过标准部分自理。

14、符合乘坐飞机和经批准乘坐飞机的出差人员限每人每次报销1份意外伤害保险。

15、员工因私事回家不能报销交通住宿费，所有员工原则上不报销出租车费，特殊情况发生出租车费，报销需经由公司领导批准后报销，个项目由项目主管审批后报销。

16、伙食补助费按照标准实行包干制，其计发按员工出差出发当日起至返回之日的实际天数计算。出差不足6小时按半天计算，超过6小时按1天计算。当天能返回的，不执行出差补助，凭实际发生的汽车票报销往返交通费。

17、市内交通费凭出差地有效乘车票据据实报销，自带交通工具出差不予报销；批准乘坐飞机者乘坐的往返机场专线客车费用，可凭据报销。

18、出差补助费计发按员工出差出发当日起至返回之日的实际天数计算。凡符合差旅费报销条件的，不分途中和停留期间，均可以报销出差补助费。

19、员工借出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近探亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线车、船费，超支部分个人自理；如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，应凭车、船票据实报销，不报销绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费、交通费。

20、员工因工负伤，经批准转外地就医，如因医院临床所限，入院前观察期间所发生的交通费、住宿费按差旅费规定报销。员工因病或非因工负伤转外地治疗所发生的交通住宿费，由个人自理。

21、凡经批准，在异地参加各类会议、培训学习班的（学历培训除外），往返路途按出差办理，住宿费按出差标准执行，会议、学习期间不再计发出差伙食补助费。

22、员工报销差旅费必须提交：经批准、按规定要求，据实填写和没有涂改痕迹的出差证明；符合规定的住宿费发票及乘坐各种交通工具的票证等原始凭证。

23、财务部门应对报销人提供的各种原始凭证进行规定性和逻辑性审核，主要内容有：住宿费是否符合本办法的规定；乘坐的交通工具是否符合本办法的规定；出差行走线路的选择是否符合本办法的规定；乘坐的各种交通工具票证上载明的时间以及与住宿发票上载明的时间是否吻合等。

差旅交通费管理办法 篇2

一、精细预算编制实现差旅费的事前管理

预算管理, 在现代企业资源规划中起到了非常重要的作用, 要做好差旅费管理, 事前预算是必需的。

(一) 预算模型设计

预算模型设计的依据是企业制度的差旅费办法, 由于差旅地、出行方式、出行目的等的不同, 企业差旅费办法一般规定都较为细致, 因此预算模型的设计也必须精细化、多元化, 才能确保预算结果的准确性。

为了便于举例, 做如下假设:某企业制度的差旅费办法, 根据差旅地、出行目的不同给予不同金额的出差补贴, 假设差旅地分为省外特殊地区、省外省会城市、市州城市三种情况, 出行目的分为普通公务、培训两种情况;根据出行方式的不同交通费用不同, 假设交通方式分为飞机、火车、汽车。以此为基础, 可先设计如下模型 (表一) :

在设定好上述基础模型后, 可编制需各单位填报的具体模型:

各单位根据下一年的工作计划填列 (1) - (9) 项, 模型可根据设定的公式自动计算预算结果。

预算填报要求:

1. 常规差旅项目, 参考历史数据填报。

2. 新增项目, 根据实际工作规划填报, 并进行详细说明。

(二) 预算填报审核

各单位上报预算后, 企业预算管理机构应对其进行审核。审核的重点应关注如下几方面:

1. 与往年历史数据比对出差事由, 区分常规事项及新增事项。

2. 常规事项可参照历史数据审核。

3. 新增事项, 需根据说明逐项了解具体事由, 以审核 (2) - (9) 项的填列是否科学。

企业预算管理机构审核的过程中, 可采取二上一下制对存在问题的填报项, 要求填报单位修正后重新上报。

(三) 预算决策

企业预算管理机构审核各单位上报的预算计划后, 编制全公司汇总材料, 应包括预算模型设计思路、各单位填报情况、审核过程等内容, 向公司预算管理委员会进行汇报, 由预算管理委员会进行决策。

(四) 预算下达

根据决策结果, 可对各单位下达全年预算。

二、结合商务卡的推广对差旅费进行事中管理

商务卡是一种专门的信用卡, 一般具有一定的信用周期, 且个人承债的商务信用卡由个人承担刷卡消费的结算清偿义务。商务信用卡是一种新型财务管理工具和手段, 它不仅携带方便, 使用便捷, 而且它透明度非常高, 这是要推广商务信用卡的一个非常重要的原因, 就是所有的支付行为都有据可查、有迹可循。这样避免我们公务消费当中乱花钱。而且使用商务信用卡后, 企业人员出差, 就可以不再预借现金, 只要回来之后凭发票和刷卡的凭证就可以报销, 再把钱支付到商务卡进行还款, 这样的话也省去了很多麻烦。

要实现商务信用卡对差旅费进行事中管理, 需注意以下事项:

第一, 选择本单位商务信用卡发卡行, 签订商务卡服务协议。

第二, 制定专门的商务卡管理办法, 规范商务信用卡的管理。

第三, 专人对商务信用卡信息统一管理, 负责根据工作需要和征集使用者需求, 组织商务信用卡的统一办理、注销等。

第四, 规范商务信用卡的用途、范围、额度、审批、保管、注销、遗失的处理、密码的保管、还款及利息的承担等。

第五, 规范差旅费用报销的期限, 提供相关发票及刷卡凭证作为报销的依据, 比对预算信息并进行台账登记, 有条件的企业可建立相关系统进行相互取数验证方可进行报销。

三、严格考核预算完成率, 完成事后监督

要实现企业差旅费用的有效管理, 除了事前的精细预算, 事中的严格管理, 事后的考核是有效的激励方法。预算考核可以明确企业的战略导向, 强化激励机制, 改善业绩评价, 提升管理水平。

(一) 预算考核

1. 比率法:

按整个差旅费用合计数计算各单位全年预算完成率, 偏差值在±5%的内不进行考核, 超出5%的, 按梯度制订考核标准, 在各单位全年绩效中进行体现。

2. 项目法:

按各单位每趟差旅任务分项, 按项目计算全年预算完成率, 偏差值在±5%的内不进行考核, 超出5%的, 按梯度制订考核标准, 在各单位全年绩效中进行体现。

3. 动态法:

可根据管理的需要将预算目标分解到季度, 按季度考核, 并适时地根据预算执行单位的实际绩效进行奖惩, 有助于预算管理工作的改进和预算目标的实现。

(二) 预算调整

当企业内外部环境或者企业的经营策略发生重大变化, 致使预算的编制基础不成立, 或者将导致企业的预算执行结果产生重要偏差, 原有的预算已不在适宜, 应进行预算调整。

差旅费预算与其他企业的预算一样, 年初组织进行编制并下达。但对于现代企业来说, 可能会遇到很多不可预测的差旅费变动因素, 例如:各区域市场环境的变化, 采购事项的变化等。因此, 应及时组织对预算项目的调整。实际工作中可根据考核周期, 组织调整。差旅费预算的调整, 需按差旅项目, 分析原因, 提出申请。企业预算管理机构向预算管理委员会上报, 批准后进行及时调整, 并调整考核指标。

(三) 考核结果兑现

差旅费用在企业预算管理的大体系中只是微不足道的小项目, 但如果考核的结果不能兑现, 则将严重影响差旅管理的提升。

1. 发布考核报告。对各单位的差旅费预算执行、调整、监控进行评价, 肯定成绩、指出问题、找出原因。

2. 根据既定的业绩考核指标, 按照考核结果, 提供奖惩依据, 提交企业人力资源部门, 在各单位的绩效中进行奖惩。

参考文献

[1]企业内部控制应用指引第15号全面预算.

做差旅管理的淘宝 篇3

传统的差旅管理服务商基本业务是订机票，订酒店，而其盈利方式则是收取返点，比如作为代理商向航空公司收取机票售价的返点盈利，一般会返点3%至6%。

“只卖机票不行了。”万燕凤对《第一财经周刊》说，虽然有客户资源，但是由于竞争，佣金越来越低，而客户要求越来越高。

像德讯航服这样的代理商正是宝库网创始人王雪松过去几年极力争取的客户。通过一个在线的差旅管理平台，宝库网试图将代理商从价格竞争和日益增多的IT建设成本中解脱出来，让它们集中资源将服务做好。

据王雪松称，宝库网按订单数收费，代理商也按照订单给宝库网一定费用，同时又向企业收取一定费用。2012年，宝库平台上的交易额超过18亿，外企航服、华迅客运与上海大众旅行社等20多家排名靠前的差旅管理商都在使用宝库网的商旅管理平台系统，通过这些传统差旅管理商，宝库的在线差旅管理平台拥有了2000余家用户，其中包括空客、金佰利等知名公司。

创立宝库网之前，王雪松做进出口贸易生意，当了多年“空中飞人”，他渐渐发现差旅出行这个行业的混乱。代理商的价格信息都来自中航信分销系统，也就是航空公司给渠道商的价格，不过，由于代理商众多，他们并不会把机票信息公开给企业用户，不同代理商给予的优惠也各不相同，个人用户可以通过比较选择最低价格，企业却很难知道代理商是否给员工最低价格。

2007年，王雪松招聘了十几个工程师，成立宝库在线网络技术公司。他想做一个透明交易的平台，让企业客户直接面对代理商，代理商提供真实的渠道价格，并通过差旅管理服务减少企业的差旅费用支出。

对于这个平台系统，王雪松将之比喻成“差旅管理行业的淘宝”，一端是宝库抓取来自各航空公司、中航信分销渠道的价格信息，一端是有差旅需求的企业，即联合机票代理、其他差旅服务提供商以及企业用户，在它们之间架起了一个管理系统平台。

大型的差旅服务公司，比如外企航服、中智国旅、华讯客运、上海大众航服等公司几乎包揽了大型企业客户的差旅服务。要让企业应用宝库网的平台，最好的办法是经由这些传统的差旅服务商。王雪松希望让代理商加入这个平台，通过代理商把宝库网的解决方案推荐给企业用户。

价格透明化等于把原本隐藏在后台的机票代理的利润公开化了，从自身利益的角度来讲，代理商显然不希望客户对这些数据太过清楚。

但类似去哪儿这种比价网站的出现让价格透明成为一种趋势；为了能够最大限度地降低成本，航空公司也在大力推广自己的直销网络，机票代理利润越来越低，传统差旅服务商都面临转型的要求，即提供更多的增值服务。

在这种大趋势下，了解传统服务商的需求是什么，也决定着他们是否愿意使用这个平台。为了了解代理商的需求，王雪松和他的团队对代理商持续进行了一年的调研。

“企业要节流，给我们提出各种要求，要价格透明，要控制差旅支出比例，这就需要一个有效的差旅管理系统支持。但是自己去找人写程序，成本高、时间长，也怕错失了时机。”万燕凤说。

这也是大多数代理商使用宝库平台的原因。对于为客户服务的机票代理商们来说，研发一套软件系统投入上千万，如果只提供自己的客户使用，从投入产出来看，并不划算。IT系统的应用也减少了代理商的人工成本。据万燕凤称，以前呼入中心一般是20人，增加一个100万级的客户，就需要增加两个人。

王雪松认为公司的强项在于技术，宝库网花了两年时间完成这个平台，头三年的资金主要投入在技术研发和功能完善上。宝库网先找出一些共同项来完成一个适合大多数人使用的系统。

代理商可以把宝库这套基于云服务的管理软件打包在整个差旅服务中去争取企业客户，当企业用户通过这个平台向代理订票的时候，资金直接转入代理商，而宝库平台按照流量向代理商收费，即每一个订单收取固定费用，这种收费方式就决定了宝库的盈利与票价高低没有关系，能够尽可能提供最低价格。

通过前期请代理商免费使用，宝库网积累了一些初期用户，但对于这个全新的没有任何来头的公司，更多代理商都持有怀疑态度。2010年底，宝库平台的用户只有500多家。

转机出现在2011年。这一年，宝库网承建了国航 SME大客户差旅管理系统，即大客户机票直销系统。国航合作之后是深航的大客户差旅管理系统，与国航，深航的合作，让宝库网获得了两个大后台，向客户展示的时候，宝库变成了一个更容易被接受的公司。

更重要的是直销的趋势已经愈加明显，国航、东航与南航三大航空公司都在这一年完成了直销网站布局。这让代理商的日子越来越不好过。2011年，客户增长到1000余家，宝库网实现盈亏平衡。

借助代理商，宝库网进一步了解了大企业的需求，再根据不同客户的不同需求与对方的IT部门沟通，在此基础上提供更多的服务。

对于企业而言，通过数据分析进行预算管理，对预订行为进行前置管理从而降低费用，比向代理商争取几个点的代理费优惠更有价值。

“企业差旅管理普遍存在的问题一是信息不对等，代理商未必会给企业最低机票，二是员工即使看到了最低机票，也出于种种原因随心所欲订机票。”王雪松说。

互联网的出现解决了信息不透明的问题，比如去哪儿等已经实现了在线比价的功能，但是企业主管面对那么多差旅行为，很难确定员工是否购买低价票，因此如何有效约束员工购买行为更为关键。

宝库网调研发现，员工通常会以方便改签、折扣票无法退票等理由选择高价机票。而宝库做了一个统计，有一个企业客户坚持最低价格的原则，一季度采购机票1000多万，节约了280万的成本，实际因为改签退票花费才3万元。这意味着企业完全可以坚持最低价格原则。

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宝库网的平台系统会给出预购机票时间及航班前后各一小时的最低票价，企业客户总部及分部设置不同权限的专属账号，便于总部监控及分公司的自行管理。所有订单自动分类、汇总、统计、明细可查，整个订票过程也在监视当中。如果员工选择了高价机票，必须给出足够合适的理由。

而借助定期的统计报告，哪些事业部差旅费用更加规范，哪些员工临时购票行为太多，让管理者有了管理依据。

宝库网也试图给企业提供越来越个性化的服务。宝库网的工程师除了开发系统还要负责把系统连接到企业管理系统中，这使得宝库网有机会和企业进行更深入的沟通。王雪松乐于接受企业根据需求提出一些个性化的选项，让宝库网参与开发与维护。

2012年年底，亚信联创正式使用宝库网的差旅管理系统。亚信一直想与航空公司谈直销机票，通过宝库网把所有客户集合在一起获得的采购优势，亚信从南航得到比以往低30%的优惠价格，在国航得到比以往低10%的优惠。

机票费用之外，亚信联创还在计划把宝库网提供的ShareRoom功能应用到酒店费用管理中。美国施乐辉制药是最早提出ShareRoom需求的客户，即出差到同一个城市的员工建议住在一个房间，从而能够节约近半的费用。

实施起来并不容易，宝库网的技术人员上门讨论细节的时候，首先在分享人性别要求上就出现了分歧，亚信联创的中国员工主张同性别员工分享，外国员工则坚决反对同性分享。

宝库网的做法是细化需求，比如员工在分享房间的时候可以自主提交要求选项，以满足不同员工的不同要求。

“在不影响差旅质量的前提下，有效节约费用，这样能更吸引企业客户。对传统差旅管理公司而言，一个被企业认可的管理系统，也能增加自己的谈判能力。”王雪松说。

目前大多数企业都是通过中智、外企航服、华迅客运与上海大众旅行社等差旅管理商来使用宝库解决方案。不过，就如同上游的航空公司越来越多提高直销比例，减少中间代理商的佣金一样，一些企业客户也开始绕过代理商，直接和宝库网签约，比如亚信联创就是这种合作模式。

王雪松希望用这个趋势促使传统代理商转型，盈利不仅仅是靠返点，更多靠服务来收费。当然，宝库网目前的30多名员工，除了必要的行政人员几乎都是技术人员，没有足够的人力去提供服务，也没有足够销售人员去争取企业客户。

万燕凤称自己认可这种合作模式，目前对新客户投标的时候，德讯航服会把宝库网的差旅管理系统打包报价，即给企业提供的服务不仅仅是简单的买卖机票，还有差旅费用管理服务。

万燕凤不担心客户直签宝库网会影响自己的业务，她认为代理商和宝库网更多的还是合作，而代理商能提供更多服务，从而留住客户。德讯航服以往收入几乎全部来自机票酒店预订，现在机票酒店预订占到80%，增值服务达到20%。

“最重要是企业对差旅服务要求提高了，省钱只是一部分，他们也想要给员工更方便的差旅出行，包括租车、火车票等配套服务。”万燕凤说。

王雪松显然需要说服更多的代理商理解这个新的合作模式，目前直接签宝库的客户占比10%。“以后会成为一个方向。”他说。

差旅费管理办法 篇4

第一条 为规范公司差旅费管理，保证各单位员工出差办理公务和参加各种会议的需要，方便工作，提高办事效率，适应财务集中管理的需要，根据公司的实际情况，特制定本办法。

第二条 本办法适用于本部、省公司直属各单位、各市州分公司及所属县市区分公司（营业部）。

第二章 出差的审批

第三条 公司员工出差前，应通过统一报账平台系统，按规定填写完整的出差申报，出差申报包括出差的目的地、起程日、预计外出出差时间、出差的目的和任务、按标准计算预计需开支的差旅费等。网络维护、建设等人员到所属单位进行设备维护和工程施工，区域营销人员下乡促销和司机等频繁出差者，可按月定期填写出差申请。

员工参加上级单位召开的会议、举办的培训学习及在本单位所在行政区内出差，由所在部门负责人审核批准；跨本单位行政区出差，需报经所在单位分管领导审核批准。单位负责人跨行政区出差,应按规定报经上级单位批准；部门负责人跨行政区出差，应报所在单位分管领导批准。

报销差旅费时，通过统一报账平台，经所在部门负责人审核后，提交财务部门审核报销。

第四条

遇特殊情况，出差需延期，须事先征得批准出差的领导同意，出差结束后，应在报销差旅费前书面补报同意的领导批准。第五条 同公司不同部门人员同时出差，由牵头部门出差人员负责填写出差申请、执行审批、报销差旅费。不同公司人员一同出差的，差旅费分别回所属公司报销。

第六条 出差返回工作单位后，应在5个工作日内（工作日指自然天数减去法定节假日天数），提交出差情况书面汇报后，方可报销差旅费；出差返回公司未超过5个工作日又再次出差的，可连同后期出差一并提交汇报。汇报的内容包括出差期间的日程安排、差旅费开支和工作完成情况，同时通过统一报账平台报销差旅费。

第三章 差旅费开支标准

第七条 差旅费开支具体包括交通费、住宿费、出差伙食补助费、公务杂费。

（一）公司员工按下列标准乘坐交通工具，可凭票按实报销交通费用，超标准乘坐交通工具的，除特殊情况经批准外，超标准部分的费用自理。

1.长途交通工具

（1）省公司员工出差往返的飞机，原则上由各部门在省公司综合部指定的订票点进行集中订购，随其他差旅费开支到省公司财务部门报销，省公司采取竞争方式确定供票单位。火车票和出差时间较长、行程及返回日期不能事前确定的回程机票，可自行订购。各市州分公司可参照省公司的方式确定订票点。

（2）省公司领导（包括省公司总经理、党组书记、副总经理、纪检组长、工会主席、总经理助理等，下同）可乘坐飞机头等舱、火车软卧、轮船二等舱、长途汽车，以及在上述标准以下的其他交通工具。

（3）省公司部门负责人（包括省公司本部各部门、省公司直属各单位正、副总经理及其助理，省公司党务、纪检、工会等部门负责人等同职级的人员，下同）、市州分公司领导（包括市州分公司总经理、党委书记、副总经理、纪检组长、工会主席、总经理助理等同职级的人员，下同）可乘坐飞机经济舱、火车软卧、轮船三等舱、长途汽车，以及在上述标准以下的其他交通工具。

（4）职员（包括除省公司领导、部门负责人、市州分公司领导以外的工作人员，下同）可乘坐火车的硬席和直达火车的普通卧辅、轮船三等舱、长途汽车，以及在上述标准以下的其他交通工具。若出发地至目的地没有直达火车或乘坐火车超过24小时的，可乘坐飞机经济舱。乘坐火车超过12小时，不足24小时的，可单程乘坐飞机经济舱。年龄在女50周岁、男55周岁以上的职员出差，可比照省公司部门负责人（或市州分公司领导）的标准乘坐长途交通工具。

（5）员工出差确因特殊原因需要乘坐对应标准以上的长途交通工具的，属出发前的，须在统一报账平台出差申报单中说明原因，并经所在部门负责人审核后，报省公司（或市州分公司）分管领导批准；出差在外地的，须电话请示省公司（或市州分公司）分管领导同意，在报销差旅费前书面补报同意的领导批准，否则，超过标准部分自理。

（6）除省公司领导和特殊情况外，省内出差原则上不得乘坐飞机。2.市内交通工具

（1）省公司领导、省公司部门负责人、市州分公司领导，到省内、省外出差、开会和学习的，搭乘出租车和当地适当的公共交通工具（公共汽车、地铁、专线车、机场巴士等），凭发票据实报销。

（2）职员到省内（不含住居地城市）、省外出差、开会和学习的，机场、车站至住宿、会议、学习地往返搭乘当地适当的公共交通工具（不含出租车）可在市内交通费标准外，凭发票据实报销；出差期间因办理公务发生的市内交通费（公共汽车、地铁、专线车、出租车等），可在每人每天不高于40元的标准范围内，凭发票据实报销，超过规定报销标准部分自理。

（3）跨本单位行政区出差、参加会议和公司组织的各类培训、活动、参观，自带交通工具或接待单位提供交通工具的，不得报销市内交通费。

（二）公司员工出差，按以下规定凭票报销住宿费

1.员工出差原则上应通过统一信息平台（OA系统）的“差旅服务系统”选择中国协议酒店（宾馆）入住，报销时，可按酒店协议价格和规定的住宿标准，凭住宿发票据实报销。省公司领导可选择协议酒店（宾馆）的商务套间入住，省公司部门负责人和市州分公司领导原则上可选择四星及以下协议酒店（宾馆）的单间或标准间入住，一般人员可选择三星及以下级协议酒店（宾馆）的标准间入住。因特殊情况不能到协议酒店住宿，或出差地无协议酒店的，可住宿非协议酒店，但住宿标准不得超过本地区同类标准协议酒店的协议价。报销时，提供书面说明原因后，凭住宿发票在同类协议酒店的协议价标准内据实报销，超出部分自理。

2.由于“差旅服务系统”中没有县级及以下地区的协议酒店信息，员工到县级及以下地区出差仍采用住宿费限额报销（报销标准详见附件一）。

3.出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿发票的，不予报销住宿费。

4.员工随领导出差，可按领导住宿酒店和员工住房标准报销费用。

（三）伙食补助费开支标准

1.员工（含借调、交流、聘用员工）的出差伙食补助费实行伙食包干，无须提供相关餐饮发票，不分途中和住勤期间，每人每天补助标准为：本单位所在的县市区内10元，本单位所在市州跨县市区20元，省内跨市州30 元，外省50 元；北京、上海和经济特区住勤期间60 元，按在不同地区的实际住宿天数计发伙食补助费，不再凭据报销。

2.借调、交流到异地和到基层单位实习、工作锻炼的人员，网络维护、建设等人员到所属单位进行设备维护和工程施工的，区域营销人员下乡促销的，在工作期间，已享受用餐补助的不再报销伙食补助费，未享受用餐补助的，比照上述出差标准报销伙食补助费。

3.凡经批准带薪参加脱产学习并在学校食宿的人员，不论职位高低，不分省内省外，学习期间的伙食补助费均为每人每天10元。参加在异地举办的各种短期（不超过十五天）培训，培训期间未享受伙食补助费的，按一般出差报销伙食补助费，超过十五天以上部分，按每人每天10元的标准报销伙食补助费；伙食费已包含在培训费中的，培训期间一律不得报销伙食补助费。

4.各类会议期间、本公司自行组织的各类活动、参观，以及经批准 赴外地参加厂商和公司合作伙伴组织的会议（包括研讨会、展览会等）、参观、访问等活动，由会务组织单位安排伙食的，一律不得报销伙食补助费。上级单位到下级单位检查工作，由接待单位安排用餐或用餐已按业务招待费报销的，不报销伙食补助。

5.对连续乘火车超过12小时的，每天可加发20元伙食补助费。

（四）公务杂费开支标准。员工出差期间，因实际工作需要发生的公杂费，如邮寄费、行李费、购票手续费、文件复印费、传真费等，可凭票据实报销。

第四章 员工调动工作和探亲

第八条 工作人员调动工作的交通费、住宿费、伙食补助费，比照差旅费有关规定执行，其他开支按以下规定办理：

（一）同住的未在职工作的父母、配偶以及十六周岁以下的子女和必须赡养的家属，随同调动时所需的交通费、住宿费和伙食补助费，均按被调动工作人员的标准报销。

（二）夫妇双方都是本公司工作人员又同时调动的，其交通费、住宿费均按职务高的一方的标准报销。

（三）公司员工调动工作，一般不得乘坐飞机。

（四）公司员工调动工作的行李、家具等托运费，不论公司员工或家属，每人在不超过500公斤的范围内按实报销（其中：生活急需物品，每人在50公斤的范围内托运快件），超过部分费用由个人自理。由集装箱托运行李、家具等，报销金额应以上述规定行李重量的运费为限，超 过部分由个人自理。集装箱内如装有个人的书籍、仪表，其运费不能分开计算的，不得作为限量之外报销。

（五）公司员工（包括由部队转业到地方工作的干部）调动时，本人及其同行家属的旅费（包括行李运费），由调出单位按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补。

（六）被调动公司员工的随同居住家属，应与公司员工同行，暂时不能同行，经调入单位同意的，可暂留原地，以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非随同居住家属，按照规定，经批准迁到被调动公司员工的工作单位所在地的差旅费，均由调入单位发给。

（七）工作人员趁出差或调动工作之便，事先经所在单位分管领导批准就近回家探亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人自理。扣除交通费标准，按对应的交通工具票价进行计算。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，应凭车船票按实报销，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。

第九条 公司员工探亲路费按以下标准开支

公司员工探亲必须符合公司探亲相关规定的条件，由经办人提出，提交所在部门领导同意报所在单位人力资源部批准。

公司员工探亲往返车船费的开支标准：乘火车（包括直快、特快），不分职务一律报销硬席车费。乘坐轮船的一律报销三等舱位船费，超过规定等级的票价，由员工自理；乘长途公共汽车的可凭据按实报销；员工探亲不得报销飞机票，因故乘坐飞机，可按直线车船票报销，多支付 部分由员工自理。

公司员工探望配偶和未婚员工探望父母的国内段路费，凭有效票据核销至出入境口岸；国外路费由员工自理。

公司已婚员工探望父母的国内段往返路费（车船费）。在本人月工薪所得（含工资和绩效奖）30%以内的，由本人负担，超出部分由所在单位负担。

员工探亲期间的伙食费，行李物品寄存费，托运费以及顺便参观、游览等项开支，均由本人自理。

第五章 差旅费报销管理

第十条 出差人员回单位后，须在10个工作日内（出差返回公司未超过10个工作日又再次出差的，按最后一次回单位的时间计算）按规定分类粘贴真实、合法、完整的票据，在统一报账平台中如实填制差旅费报销单，按规定审核报销差旅费，同时归还借款。网络维护、工程建设、区域营销、司机等出差较频繁的人员可每月集中报账一次。出差人员回单位3个月仍未报销差旅费的，财务部门不再予以报销。

第十一条 实行“前帐不清，后款不借”的原则，严格控制职工借款。差旅费借款超过3个月仍未归还的，财务部门必须直接在发放工资奖金时全额扣还。

第十二条 严禁在报销差旅费时弄虚作假。如有发生，一经查出，除虚报金额不予报销外，并按公司员工信用积分报销管理的相关规定，给予报账人累计信用积分一次性清零，直接将报账人列入信用管理黑名 单。情节严重的，报经所在单位公司领导确认后，移交所在单位绩效考核部门，扣减直接责任人、间接责任人和部门（单位）绩效考核分的处罚。

第十三条 员工出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。

第十四条 员工出差，严禁接受供应商或公司合作伙伴提供的车辆、住宿、宴请和其他各类开支，违者按接受商业贿赂的相关规定予以处罚。

差旅费报销管理办法 篇5

为规范公司本部经费支出，明确各项开支的范围和标准，严格审批和报销手续，根据国家的有关规定，结合本公司的实际情况，制定本办法。2 适用范围

本办法适用于公司每个员工。3 术语和定义

差旅费包括交通费、住宿费及伙食补助费。4 职责

财务部是差旅费管理及考核的归口部门。5 管理内容与要求

5.1 交通费开支标准

5.1.1 总经理、副总经理出差可乘坐火车软席、飞机公务舱、轮船二等舱位。因工作需要，随行一人可享受同等待遇。

5.1.2 部门正、副职出差可乘坐火车软席、飞机经济舱、轮船三等舱。因工作需要，随行一人可享受同等待遇。在出差行程确定的情况下，尽可能购买打折机票。

5.1.3 其他人员出差一般情况下不得乘坐飞机。出差路途较远或飞行时间在两小时以上以及出差任务紧急，经公司领导批准的，可以乘坐飞机经济舱。在行程能够保证的情况下，尽量购买打折机票。

5.1.4 乘坐火车，从晚八时至次日七时，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购同席卧铺票。为鼓励乘坐火车出差，乘车每满1小时补助10元，晚上乘车超过6小时另补100元。

5.1.5 在出差城市，因公乘坐出租车，经部门正职同意，凭据报销。5.2 住宿费开支标准

5.2.1 总经理、副总经理住宿费凭据报销

5.2.2 部门正、副职以及相当待遇人员出差至一般地区的所属单位办事，住宿费标准每人每天500元，到特殊地区（海南、北京、深圳、珠海、厦门）的所属单位办事，每人每天600元。

5.2.3 其他人员出差至一般地区的所属单位办事，住宿费标准每人每天400元，到特殊地区的所属单位办事，住宿费标准为每人每天500元。5.3 伙食补助费

5.3.1 公司员工出差至异地办事，每人每天100元。5.4 差旅费的报销

5.4.1 出差人员返回后，二周内应报销差旅费。差旅费由部门主任签字报销，借款未清的，财务不予办理。

5.4.2 出差人员参加会议、培训、学习时由会务主办单位统一安排住宿及伙食的，不再按以上标准报销住宿费及伙食费，其费用凭会务主办单位所开票据据实报销。

5.4.3 出差人员应对差旅费票据的合法性、真实性负责。出差人员在报销时，应按财务规定粘贴整齐、填写清楚。凡票据不齐全者，不予报销。

5.4.4 出差人员住宿费和交通费超出规定标准的，超出部分由个人自理。5.5 差旅费借支

5.5.1 出差人员借用备用金，需填写备用金借款单，借款在一万元以内的由部门主管审批，借款在一万元以上的由部门主管初审，总经理批准。借款金额一般不超过预计可以报销金额的200%。

5.5.2 借款人应按借款时的用途使用借款，严禁将公款挪作他用，借款人在出差后一个月内，及时到财务部办理报销手续，同时交回多余的款项；不能及时报销，又无正当理由的，在其工资收入中扣回。6 相关记录

差旅管理制度 篇6

一、出差流程及审批权限

公司的员工应严格按照季度或月度工作计划确定月度出差路程和时间，在工作计划没有体现出差计划的，原则上不允许出差。

1、填写出差申请：根据工作计划，每月1日前提前5个工作日填写出差计划单；在出差途中改变出差计划的，必须提前2天向上级主管和人事提出书面申请，经批准后执行，否则，不予报销费用。

2、审批权限规定：出差必须经理的批准，方可出差；市场部人员出差经部门主管和经理签字。各部门主管审核所属员工的出差申请单，总经理审核部门主管的出差申请单。根据以上规定，上级主管严格审核出差人员的出差申请单和出差计划，计划不详细的、事情不重要的，不得审批，否则，上级主管承担出差人员的50%差旅费。

3、出差借款规定：经上级主管批准后，将出差申请单交财务经理审核签字，填写借款单，出纳见到出差人员上级主管的签字和财务经理的签字后，支出差旅借款给出差人员；

4、备案出差申请：将有上级主管和财务经理签字的出差申请单复印后交人事备案；

二、市内差旅报销规定：

1、严格执行报销规定：差旅费按规定执行，一般出差按20元/餐补助餐费；出差人员应在返回后的5个工作日内及时报销出差的相关费用，否则，延迟一天扣罚50元。

2、报销时应规范填写“差旅费报销审批单”，并将出差期间发生的车票、住宿等发票粘贴在报销单的背后粘贴，做到字迹公正，票据整洁。（出差时间跨月的需分月填写差旅报销单）；部门经理根据出差计划严格审核差旅报销单后签字；人事根据出差计划审核签字；财务根据出差申请单审核签字；经主管和财务负责人签字后，把报销单据交出纳，出纳见到部门主管和财务经理、人事的签字后，将差旅报销单报总经理审批，经总经理审批后，本人在报销单上签字后，出纳支出现金报销，出现错误时，扣罚审核人员差错金额的100%。

3、差旅费按公司规定差旅标准补助，出差期间发生的除交通费外一切费用自理(包括请客户吃饭)，票据要真实，否则，不予报销。报销时必须提供实际发生的食宿和交通等费用的正规发票；缺少住宿发票的，按天计算,每天扣除40%差旅费；

4、严格履行出差计划，没有经理和总经理的特批，超出计划的天数，公司不承担差旅费用；

5、未按规定办理报销手续的，其所借差旅费将按职工借款处理，超期5个工作日的，按1天50元，处以罚款处理。

三、长途出差费用开支标准

1、总经理、经理外，员工出差不准乘坐飞机、火车软卧、轮船三等以上舱位。

2、员工出差的长途交通费采用实报实销制。

（1）火车硬卧、动车普通座位实报实销。

（2）乘坐轮船三等舱或以下舱位的，票款实报实销。（3）乘坐长途汽车的，按车票价款实报实销。

（4）个人自愿乘坐飞机的按火车硬卧车票标准报销；若火车路程超过16小时，个人自愿购买机票的，每张机票补助150元；若火车路程超过30小时，补助300元，超出的部分个人承担。

3、员工因公出差（参加招商会、展销会除外）的住宿费、市内交通费、伙食费、电话费实行定额包干的办法，按出差的实际出差天数计算报销。

（1）总经理、经理的出差费用实报实销；（2）其它人员出差标准按城市类别实行包干制：

A类城市：上海、北京、深圳，180元/天

B类城市：天津、重庆、各省会城市、沿海经济发达城市（大连、青岛、宁波）、海南省、经济特区（珠海、厦门、汕头），150元/天

C类城市：除A、B类城市以外其他地区，120元/天；（3）遇特殊情况如二人同时去一个城市，按标准的65%报销；

4、公司员工外出参加会议或培训，期间的伙食补助费、住宿费由主办单位统一支报，或本公司已统一缴费的，公司不再给予定额补贴。

5、公司员工在出差期间发生的与公司业务有关的费用可凭发票实报实销。

四、参加外地展销会、招商会时的差旅费规定

1.住宿、市内交通等费用实报实销，伙食及差旅补助按每人每天80元；

2.参加展销会、招商会时所发生的长途交通费及其他杂费的报销标准执行“第二条 长途出差费用开支标准”中的有关规定。

五、其他规定

1、市内出差：不得乘坐出租汽车，可以凭市内公交或地铁车票实报实销；

2、差旅期间，遇节假日原地休息；出差回来后的第二天如果是工作日，必须上班，私自休息，按旷工处理。

3、本规定自2013年1月1日起执行。

差旅交通费管理办法 篇7

一、我国旅行社开发差旅市场可行性分析

1. 广阔的客源市场。

随着我国商务活动的日益频繁, 企事业因公出差的人数越来越多, 频率也越来越高。据统计, 中国每年的商务旅行及相关费用高达103亿美元, 并且呈逐年上升趋势。业内专家指出, 随着企事业内部由会展、会议等商务活动带来的差旅开支越来越大, 越来越多的企业正在寻求通过整体差旅外包的方式来达到规范出差报销制度、降低出差成本的目的。国内广阔的差旅市场和持续的发展前景已经成为各大旅行企业最为关注的一个部分。

2. 旅行社从事企事业差旅有一定的优势。

由于旅行社在公务出行的住宿、交通、会务等方面有一定经验, 而且批发购买量其在这个行业中也有更多讲价的条件和空间, 因此, 在帮助政府及企事业单位安排公务活动中, 旅行社往往可以通过自身资源及行业资源, 为企事业单位的公务活动节约成本。据介绍, 这个数字是10%-20%。并且, 专业化的商务管理公司具备专业化优势, 可以提供便捷、多样的服务, 提高商务旅行的服务质量。

3. 政府方面积极推动。近年来, 北

京、上海、广州等主要商务旅游城市的政府部门积极举办各种推介会、考察活动, 向国际客商介绍中国丰富的会展资源和奖励旅游资源, 通过大力提升目的地形象来吸引更多的商务旅游客源。特别是政府加大了支持的力度, 投入巨额资金改善商务旅游热点地区的基础设施建设。而通过旅行社安排政务、商务旅行则是国际公认的做法, 旅行社的业务具有规模效应, 集体采购价格也相对较低, 政府或企业通过旅行社来安排出入境商务旅游活动, 可以降低差旅费用和精力, 也便于管理和审查, 使政府和企业等机构更专注于业务本身。

4. 与外资旅行社比较起来有本土化优势。

我国旅行社无论从哪方面来讲都要比外资旅行社对国内企业更为了解, 而且由于中国文化和收费方式的原因, 我国旅行社更容易和国内企业保持业务上的往来。而且我国旅行社的最大优势在于经营传统旅游产品所建立的良好的网络关系。而这种关系并不是在短时间内就能够形成的, 尤其是在经过传统旅游市场上的激烈竞争过程中形成的相对稳定的关系, 更是外资企业难以渗透的。

5. 企事业差旅外包意识进一步加强。

国内的企业也逐渐接受了非核心业务外包的管理理念, 如普天、中信等中国企业也已经接受“差旅管理”概念。并且相关政府部门也做出相关的扶持政策, 2005年上海率先通过立法, 废除了企事业单位不得凭旅行社发票报销公务出差费用的规定, 随即北京等地旅游主管部门也纷纷做出同样认定。此举被业界认为将极大刺激国内集团客户市场, 并带动更多我国旅行社投入到集团客户市场的竞争中。

二、我国旅行社开发差旅市场过程中的问题分析

1. 市场接受程度。

中国本土企业以中小型为主, 而且大都处于发展初期, 还没有差旅外包那么高层次的需求, 而且对于企业内部来说, 差旅已被公认为是一项福利。如果是企业内部的管理人员定机票或酒店, 就可以从航空公司和酒店获取一定的利益;另外国内很多企业很难接受差旅管理中要另外收取服务费这种收费方式, 这样就限制了商务游客的规模, 没有了规模效应, 旅行社不能降低差旅成本, 利润就少, 这样就抑制了旅行社开发商务旅游市场的积极性。

2. 资金流程的问题。

目前很多接受差旅服务的企业都要求月结款, 差旅服务企业先要垫付所服务企业的出差费用, 而拖欠应收帐款的现象却相当普遍。这样就势必给旅行社或差旅公司带来了资金流动上的障碍, 业务开展也会受到阻碍。

3. 巨大的投入。

开展差旅管理市场, 需要培育市场, 这就需要旅行社投入相当的财力和精力。目前国内拥有这样资质的只有大旅行社。由于差旅市场属于高端市场, 要开发和设计与其相应的产品, 需要制定一系列的方案和措施, 这就需要投入很多人力和物力, 那么观光游的业务势必要放缓, 但即便是投入相当的前期准备, 推出进入市场后, 也未必能有好的收效, 而很多大旅行社的盈利点多, 比如出国游、景点门票, 所以很多大旅行社宁愿打观光游的价格战以占有市场, 也不愿投入力量开发差旅市场。

4. 其他旅行行业的限制。

旅行社开展差旅业务还受到相关行业政策上的种种限制。比如中国民航对代理人实行的属地化管理, 地方旅行社如果想开展全国性的机票业务, 必须向业务所在地的民航管理部门申请代理人资质, 限制很多。所以很多旅行社或差旅公司很难提供全球性甚至区域性的差旅管理服务。

5. 专业化程度不高。

旅行社或差旅公司所要提供给企业的是一整套差旅解决方案, 而目前很多旅行社都只停留在代买机票或订酒店的层面, 还不能像国际知名商旅企业那样为用户提供专业化的旅游服务。很多企业不能接受差旅很大程度上也有这方面的原因。

6. 外资旅行社的竞争。

前几年, 中国政府为了保护本土旅行社, 出台了一系列限制外资旅行社业务政策, 目的就是防止外资旅行社大举进入中国, 将国内差旅市场占为己有。但是很多国外大的旅行社和差旅管理公司都以合资的方式进入中国差旅市场。比如在北京、上海、广州、深圳、西安等5个城市外资旅行社已经和国内的一些比较大的旅行社设立了控股或独资旅行社, 至今中国已经有12家以上的中外合资旅行社有限公司。虽然政策限制, 但差旅管理业务的市场已经悄然地展开了。一旦政策放开, 国外旅行社或差旅公司就会纷纷以独资的形式大肆吞并这块市场。而对于业务水平相对落后的我国旅行社来说, 不但会失去一大片市场, 就连差旅业务的展开都是相当困难的。

三、我国旅行社开发差旅市场的几点对策

1. 克服诸多问题。

(1) 多层次差旅计划。旅行社应针对不同规模的企业制定不同层次的差旅计划, 并提供相应的产品和服务, 并且要根据不同的企业制定不同的收费方式以让更多不同的企业能接受。 (2) 转变资金渠道。旅行社可以利用银行作为中间角色来解决资金周转的问题, 将旅行社的应收账款转到银行, 最终资金问题就只产生在企业与银行之间, 而中间的利息也可以让折扣来负担。 (3) 科学论证, 控制成本。旅行社在开发过程中要注意分析本地经济发展的实际情况, 不能盲目追求轰动效应。在投入的过程中要通过科学的论证, 比如投入与产出的关系, 即根据投入和市场情况来预测客源和客户规模, 从而提供相应的服务, 制定相应的价格。在经营开发过程中要注意从多方面控制成本, 这样扩大客户的规模就显得尤为重要。 (4) 实行多方合作。航空业的属地化可以由多方合作来解决, 各地旅行社可以在差旅业务方面实行合作, 这样可以突破属地化的限制。 (5) “师夷技长”。我国旅行社在专业人才培养、营销策略和宣传、经营理念和客源网络上与国际知名商旅企业之间还存在相当大的差距。这就需要我们在合作中更好地去学习国外旅游公司先进的管理经营理念和经验, 当然还要结合本土旅游的特点科学论证, 总结出适合国内差旅市场的管理模式。 (6) 提高服务意识。国内的很多旅行社喜欢在价格战中占据市场, 但服务意识却非常淡薄。而“差旅管理”提供的是一种更贴身、专业和到位的服务, 这种服务质量要求很高, 以满足客人出差需求为首任, 还能给客人在异地出差、工作一些建议, 并为客人在异地出差工作提供比较周全的计划。我国旅行社要竞争市场, 在提高管理水平的同时还要提升服务质量, 给客户提供人性化的服务。 (7) 关系营销策略。我国旅行社在传统业务的展开过程中势必与很多国内企业建立了很大的关系网络, 这就为关系营销提供了很好的基础条件。建立企业数据库, 对企业发展状况、人员变化等资料详细记录, 强化与企业的双向沟通。通过关系营销策略, 旅行社可与关键顾客建立长期的令人满意的业务关系, 维系顾客忠诚, 并且推动其他旅游产品的交叉购买。 (8) 专业人才的储备。旅行社应培训专门的人才来应对复杂多变的形势。如在一线的员工, 他们必须对实时的行情, 旅游目标地的熟悉以及当地最近路线的了解, 建立对目标旅游差旅地的资料信息库。安排最恰当的导游进行安排和策划, 做到省时、高效、专业、迅捷、个性化、人性化的特点。如果接待的是海外客户, 更应该注重在外语方面的旅游人才的培养。 (9) 打开网上票务预订的“窗口”。我国旅行社的网站内的对客版块大多停留在了线路设计和制定方面, 而网上票务预定的服务却很少。而近年来热起来的携程、E-long这样的网上票务预定网站则填补了这个空白, 由于它的快捷便利聚拢了大规模的散客, 给我国旅行社带来了很大威胁。我国旅行社可以借鉴海外的管理经验和模式, 更大规模地开展网上票务, 电子物流及与航空公司酒店等的合作。

2. 设计合理的差旅产品。

(1) 差异化的产品层次和收费方式。在产品开发过程中, 应从多方面考虑, 比如怎样给不同文化背景的企业或员工提供不同层次的产品和服务, 从而让更多的企业可以接受。国内中小型企业对差旅服务并不是没有需求, 而是没有充分地予以理解。比如额外的服务费用, 这可能在国外已经被企业所普遍接受, 但是对于国内企业, 尤其是一些中小型企业来说差旅服务费用则更加难以接受了。对此, 我国旅行社在开发差旅产品的同时可以改变收费模式, 不要一味效仿国外的差旅公司, 要制定出本土化的收费方案。 (2) 个性化的“客户平台”。要提供个性化的差旅服务, 需要建立客史档案, 记录客户的偏好、习惯、背景, 所在国的风俗等信息, 并在客户每次出行前为其量身制定出一系列的差旅服务, 比如客户偏好的飞机座位、酒店和食物, 还有适合的保险, 有时还有随行的差旅翻译等, 这就是我们所提出的“客户平台”的概念产品。这些服务都显示出旅行社高水平的服务质量, 从某种程度也体现了旅行社在差旅业务上的专业程度, 从而增强了企业对于旅行社的信任度。 (3) 完善的差旅解决方案。要事先详细分析消费市场即差旅目标地的实地情况 (比如目的地的地理环境、近期天气和安全系数等信息) , 作出符合不同客户的合理的差旅解决方案。针对这个理念则提出了“差旅目的地平台”的概念, 这个平台将使得旅游公司对差旅市场拥有良好, 全面的资料。全面的差旅目的地信息和个性化的客户资料将帮助旅行社在第一时间用最迅捷的速度为客户提供最满意的差旅解决方案。 (4) 周到的咨询服务。旅行社不仅要为客户提供高质量的差旅服务, 还应该当好企业的顾问和参谋, 为企业员工差旅提供各种有价值的信息, 通过收集相应的信息为企业的经贸活动牵线搭桥。 (课题基金号:华东理工大学校内人文社科基金 (YZ01271157) )

差旅交通费管理办法 篇8

为规范差旅费审批、报销程序，统一开支标准，规范差旅费管理特制订本规定。

第一条本制度适用于公司所有部门、因公在国内国外出差的差旅费管理。

第二条公司财务部负责根据本规定监督、控制公司员工的差旅费开支标准，办理个人差旅费借款、报销等相关手续。

第三条公司员工出差的审批按下列规定办理:

1．员工出差须填写《出差申请单》，如须借款应在相应栏目填写借款金额。

2．员工出差须经部门负责人同意后报分管副总审批；部门负责人出差须经分管副总经理；公司副总经理出差须经总经理审批。

3．出差人员需借款的，凭批准的《出差申请单》到财务部办理借款手续。借款金额超过5000元时，出差人员必须在取款的前一天通知财务部，以便财务部做好相关准备。4．出差借款的金额根据出差地点、时间、事由所需现金量确定，财务部负责确认借款数额及借款支付方式。

第四条出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补贴费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然（日历）天数计发。第五条出差区域按下列标准划分为一般地区和特殊地区：

特殊地区包括：北京、上海、天津、重庆、广州、深圳、珠海、厦门、汕头市、海南省、西藏自治区

一般地区包括：除以上特殊地区外的其它地区。

以上一般地区和特殊地区是指省级城市、直辖市和计划单列市所在地。第六条差旅费开支一般规定：

1．乘坐车、船、飞机和住宿、补贴费标准如下

2．表列其他交通工具包括小汽车、大巴车等其它交通工具。

3．表列住勤补贴费包括生活补贴费、通讯费及杂费。

4．在成都市管辖区内（包括：青羊区、锦江区、成华区、武侯区、金牛区、高新区、龙泉驿区、青白江区、新都区、温江区、双流县、郫县、金堂县、大邑县、新津县、都江堰市、彭州市、崇州市、邛崃市）办事不适用以上补贴标准。

5.公司安排员工出差30天（含）以内，住勤补贴按以上相应标准执行；公司外派员工出差30天以上属外派，外派工作地均提供食宿，外派人员住勤补贴标准为：西藏自治区30元/天、青海省25元/天、其他地方20元/天；若外派工作地未提供食宿，外派人员住宿则按相应标准报销住宿费，住勤补贴部分区域一律为50元/天。

6.驾驶员因公司安排出车任务离开成都市管辖范围（包括：青羊区、锦江区、成华区、武侯区、金牛区、高新区、龙泉驿区、青白江区、新都区、温江区、双流县、郫县、金堂县、大邑县、新津县、蒲江县、都江堰市、彭州市、崇州市、邛崃市），按相应标准享受住勤补贴。第七条差旅费开支的特殊规定：

（一）交通工具和交通费

1．凡公司员工出差所乘坐的交通工具不符合本规定超标的，可凭有关的票据，按其应乘坐交通工具的直线距离金额予以报销。特殊情况下需乘坐飞机的，应由总经理批准同意。

2．公司副总经理级以上人员出差，可据实报销市内交通费，不享受交通费补贴。

3．公司的所有员工，凡在出差所在地安排车辆接送的，一般不得报销市内交通费，也不再享受另外的交通补贴。

4．凡在出差所在地未安排车辆而自行解决交通工具的公司各类人员，可享受每人每天相应标准的市内交通补贴，不再报销市内交通费。

5．凡乘坐公司车辆到目的地出差的公司各类人员，不再报销车票和发放交通补贴。

6．参加各种培训班、学习班以及到外地参加会议的人员，除往返途中按照每人每天相应标准的发给市内交通补贴，不再报销市内交通费。

7．参加各种培训班、学习班的人员，原则上乘坐汽车、火车、轮船等交通工具，若飞机票价低于同席火车票价的经分管副总经理批准可以乘坐飞机。

（二）住勤补贴标准

1．出差人员（不分级别）参加各类会议，由本单位或组织会议方统一安排食宿的，会议期间住勤补贴费不分地区，每人标准均为60元/天。

2．公司员工派往外地（不含成都市主城区：青羊区、金牛区、锦江区、武侯区、成华区、高新区）参加培训学习期间，未统一安排食宿的且培训学习期在15天以内的，按相应的出差标准发给住勤补贴；超过15天的，按相应的出差标准60%发给住勤补贴；培训学习期间统一安排食宿的按30元/天发给住勤补贴费。

（三）住宿费标准

1．公司员工与上级领导共同出差的，可与领导同住一酒店，但标准不得高于普通标准间的标准。

2．经公司批准参加各种培训班、学习班以及到外地参加会议的人员，根据会议组织者的安排，其住宿费可据实报销。

3．凡属于对方免费接待食宿的出差人员，公司不予报销住宿费用。

4．出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。

5．特殊原因需超标准住宿的人员，经分管副总经理批准后可据实报销。

第八条公司员工出差返回后必须在5个工作日内如实填写差旅费报销单，经出差申请审批人审核签字后，交财务部审核办理有关的报销事宜。

第九条在公司有出差借款的员工，差旅费报销后由财务部办理借款核销手续，报销后仍有欠款的需将余款退回公司；非特殊原因，员工在出差返回公司后5个工作日内必须及时办理完有关的费用报销手续。

第十条差旅费报销逾期二个月未办理有关报销手续的，将不再予以办理，相关借款由财务部通知负责人力资源管理的部门从下月工资中扣回。

第十一条核销借款时出纳人员开出收据，会计联入账，冲销原借款；收据联交借款人以备查证。

第十二条出差人员原则上需一次清账，不得拖欠，否则不予办理下次借款。特殊情况不能及时归还借款的，由财务部通知负责人力资源管理的部门从其工资中分期扣回。

第十三条员工出差期间，非因工作需要而开支的一切费用均由个人自理。

第十四条员工出差期间，所发生的除差旅费以外的各项支出，如零星材料采购、办公用品支出、招待费等按相应规定单独报销，不得列入差旅费用报销。

第十五条临时到国外出差按下列规定办理：

1．公司员工因公到国外出差，应选择经济合理的路线，并尽可能购买往返机票。

2．公司员工到国外出差和培训，应编制行程计划和费用预算。行程计划和费用预算应当按类别分项列示，报公司领导批准后办理换汇手续，财务部门根据换汇水单确认换汇成本。

3．出差人员在出差和培训以前，应当将批准的出国费用预算及时报送财务部门备查。

4．公司因公到国外出差人员的住宿费、伙食费、公杂费、零用费开支标准，按国家财政部、外交部关于《临时出国人员费用管理办法》的有关规定执行。

5．公司因公到国外接受培训人员由公司统一计划并安排食宿，住勤补助费开支标准，按照每人每天10美元补贴执行，不再发给其他补贴。

6．出国人员的公杂费、伙食费按规定标准包干使用，不再报销属包干范围的其它费用。费用包干天数按离、抵我国国境之日计算。

7．出国人员报销费用，必须凭有效票据经团组负责人员审签后按规定报销，各种报销凭证应以中文将开支内容、日期、数量、金额、用途等表述清楚，由经办人员签字确认。

8．出国人员除上列费用以外的其它费用公司不予报销。第十六条本办法自下发之日起施行。出差申请单 日期：年月日