会计出纳交接表模板

会计出纳交接表模板（推荐4篇）

会计出纳交接表模板 篇1

我公司出纳岗位的万荣因预产期将至申请休产假，因此把工作暂交由熊叶子代管，以下是交接明细：

一、现金日记帐薄、银行日记帐薄各一本；

二、现金帐余额为29071.97元，银行帐余额为12979.89元；

三、已发2011年的年薪表一份，已发现金26500元未入帐；

四、交接现金为2571.97元；

五、相官信用社网银U盘两个，（密码及说明都在）

六、现金支票00951497——00951500四份，转帐支票00769684——00769700十七份。

交接人：接收人：见证人：

出纳工作交接 篇2

原出纳员XXX，因工作调整，财务处已决定将出纳工作移交给XXX接管。现办理如下交接：

（一）交接日期：

X年X月X日

（二）具体业务的移交：

1·库存现金：X月X日帐面余额xx元，实存相符，月记帐余额与总帐相符。2·银行存款余额xxx万元，与银行对账单核对相符。

（三）移交的会计凭证、帐簿、文件：

1．本现金日记帐X本；

2．本银行存款日记帐X本；

3．空白现金支票XX张（XX号至XX号）；

4．空白转帐支票XX张（XX号至XX号）；

5．银行对帐单X份；

6．…………………

（四）印鉴：

1．XX公司财务章一枚；

2．XX公司法人章一枚；

（五）交接前后工作责任的划分： X年X月X日前的出纳责任事项由XXX负责；X年X月X日起的出纳工作由XXX负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。

（六）本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。

移交人：XXX（签名盖章）

接管人：XXX（签名盖章）

监交人：XXX（签名盖章）

XX公司财务处（公章）

出纳工作交接单 篇3

移交原出纳员XX工作，资产财务部已决定将出纳工作移交给XX接管。现办理如下交接：

一、交接日期：

2014年04月29日

二、具体业务的移交：

1．库存现金：

 X公司：截止2014年4月29日账面余额：XXX元，与实存相符；  X公司：截止2014年4月29日账面余额：XXX元，与实存相符；  日元账面余额截止2014年4月29日：JPY元，与实存相符；

 集团本部截止2014年4月29日账面余额：XXX元，与实存相符；

2．银行存款余额：（截止2014年4月29日，集团本部和产业园公司所有银行账户存款余额见附件）

三、移交的会计凭证、帐簿、文件和银行UKEY等：

1.网银银行UKEY共计X个（含所有银行的密码电子版）

招行1个、民生银行1个、农业银行1个

2.报销单据X张和X张收据

 扶贫款XX元

 XX差旅费XX元

3.空白X银行转账支票19张（015443XXXX至015XXXX号）；

4.空白XX支行转账支票26账（002XXXX至0027XXXX号）；

5.空白XXX支行转账支票17张（001XX号至00XXXX5号）；

16.空白XX现金支票30张（003XXXX号-00310XXX号）

7.武汉住房公积金提取凭证21张（1269XXX号-1269XXX号）

8.贷款卡1张。

9.保险柜钥匙6把；

10.支付密码器1个

11.银行回单柜卡片共计 X张

12.XX银行东湖支行电汇凭证2本

13.基本户开户许可证3张

14.集团本部银行对账单(2014年截至4月29日)

15.银行贷款合同X份：XX银行XXXX万元贷款合同编号：70012XXXXXXXXXX

16.住房公积金UKEY1枚

四、印鉴：

1.XXXX法人私章1枚；

印章模型：

2.XXXX私章2枚。

印章模型：

五、交接前后工作责任的划分：

2014年 04月29日18时前的出纳责任事项由XX负责；2014年 04月 29日18时起的出纳工作由XX负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。

六、本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。

移交人：

接管人：

监交人：

XXXXXX有限公司

资产财务部

出纳工作的交接手续有什么 篇4

2011-08-19 20:12:57来源：点击：34问题：出纳工作的交接手续有什么？

实务解答：

(1)出纳交接的内容。

出纳工作交接是指出纳人员因工作调动或因故离职等原因，由离任出纳人员将有关工作和资料移交给后任出纳人员的工作过程。《 会计基础工作规范》 规定：会计人员工作调动或因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员，没有办清交接手续的，不得调动或离职。出纳交接要按照会计人员交接的要求进行。出纳人员调动工作或者离职时，与接管人员办清交接手续，是出纳人员应尽的职责，也是分清移交人员与接管人员责任的重大措施。办好交接工作，可以使出纳工作前后衔接，可以防止账目不清、财务混乱的现象。

出纳工作交接要做到两点：一是移交人员与接管人员要办清手续；二是交接过程中要有专人负责监交。不同的单位由于企业规模大小、会计人员多少不同．出纳人员的分工和主管的业务会有所不同，因此，出纳工作交接的具体内容也会有所不同。总的来讲，出纳工作交接应包括以下内容：出纳凭证（原始凭证、记账凭证）；出纳账簿（现金日记账、银行存款日记账等）；现金（现钞、金银珠宝及其他贵重物品）；有价证券（债券、股票、商业汇票、股权证书等）；支票簿；发票（空白发票、已用或作废发票存根联及作废发票其他联等）；收款收据（空白收据、已用或作废收据存根联及作废收据其他联等）；印章（财务专用章、银行预留印鉴― 印章和印鉴卡片以及“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”等业务印鉴）；会计文件；会计用品；其他会计资料（银行对账单以及由出纳人员保管的合同、协议等）。实行会计电算化的单位，出纳工作交接还应包括下列内容：会计软件及与会计软件有关的密码或口令；存储会计数据的介质（磁带、磁盘、光盘、微缩胶片等）；有关电算化的其他资料、实物等。对出纳账簿等会计档案的交接，除了将当年档案移交外，如有以前年度尚未销毁的会计档案也应拿部移交。对需移交的遗留问题，应写出书面材料，或在移交说明书上详细说明。

(2)出纳交接的进行。

出纳交接一般分三个阶段进行：

① 做好交接前的准备工作。

移交人员交接前的准备工作。将出纳账登记完毕，并在最后一笔余额后加盖名章；出纳账与现金、银行存款总账核对相符，现金账面余额与实际库存现金核对一致，银行存款账面余额与银行对账单核对无误；在出纳账启用表上填写移交日期，并加盖名章；整理应移交的各种资料，对未了事项要写出书面说明。编制“移交清册”，填明移交的账簿、凭证、现金、有价证券、支票簿、文件资料、印鉴和其他物品的具体名称和数量。

“移交清册”包括移交表和交接说明书两部分。移交表有“库存现金移交表”、“银行存款移交表”、“有价证券、贵重物品移交表”、“核算资料移交表”、“物品移交表”。

因为有的单位可能在几家银行开户，银行存款也有定期存款和活期存款之分，因此，“银行存款移交表”应根据开户银行、币种、期限、账面数、实有数分别填列。

有价证券、贵重物品在单位里归出纳保管，出纳工作移交时在对其进行清理核对后，按名称、购人日期、数量、金额等填人“有价证券、贵重物品移交表”。

“交接说明书”是把移交表中无法列人或尚未列人的内容作具体说明的文件。该说明书应包括：交接日期、交接双方及监交人员的职务和姓名、移交清册页数、需要说明的问题和意见。

．接交人交接前的准备工作。接交人员在交接前应做好接替准备，尤其是做好存款印鉴更换准备工作，便于接任后可以立即开始工作。② 出纳工作交接。《 会计基础工作规范》 规定：会计人员办理交接手续，必须由监交人员负责监交。一般会计人员交接，由单位会计机构负责人、会计主管人员负责监交；会计机

构负责人、会计主管人员交接，由单位领导人负责监交，必要时可由上级主管部门派人会同监交。出纳工作交接一般在单位会计机构负责人、会计主管人员监督下进行。出纳人员的离职交接，必须在规定的期限内，向接交人员移交清楚。移交人员在办理交接时应根据移交清册内容逐项移交，移交时必须做到：交好工作、交好思想、交好作风、交好经验；接交人员应认真按移交清册当面点收，接交时要做到：认真仔细、积极听取移交人员的建议、虚心学习移交人员好的思想、作风和经验。具体操作如下：”现金、有价证券、贵重物品要根据会计账簿有关记录由移交人向接交人逐一点交，库存现金、有价证券、贵重物品必须与会计账簿记录保持一致，如有不符，移交人员必须在限期内查清。

银行存款账户余额要与银行对账单核对，在核对时如发现疑问，移交人和接交人应一起到开户银行当场复核核对，并编制银行存款余额调节表。

在银行存款账户余额与银行对账单余额核对相符的前提下，移交有关票据、票征及印章，同时由接交人更换预留在银行的印鉴章。

出纳账簿移交时，接交人应核对账账、账实是否相符：即现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细账与现金、银行存款和有价证券总账的账账相符；实行会计电算化的单位，应先将账页打印出来，装订成册后，再进行交接。

●出纳凭征、出纳账簿和其他会计核算资料必须完整无缺，如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中注明，由移交人员负责。

●工作计划移交时，为了方便接交人开展工作，移交人应向接交人介绍工作计划执行情况以及今后在执行过程中应注意的问题。

●移交人应将保险柜密码、钥匙、办公桌和办公室钥匙一一移交给接交人，接交人在接交完毕后，应立即更换保险柜密码及有关锁具。

●接交人办理接收后，应在出纳账簿启用表上填写接收时间，并签名盖章。

③交接结束。交接结束后，交接双方和监交人员要在移交清册上签名或盖章。“移交清册”一般一式三份，其中交接双方各持一份，另一份作为会计档案在交接结束后归档保管。

(3)办理移交手续后发现问题的责任确定。