担保业务管理制度

担保业务管理制度（共8篇）

担保业务管理制度 篇1

担保业务责任追究制度

第一章 总则

第一条 为建立健全担保业务管理工作责任制，加强公司对担保业务的内部控制，规范担保行为，防范担保风险，提高担保质量和效益，根据《担保业务操作规程》、《担保业务工作手册》、《薪酬制度》、《担保业务风险控制规程》，特制定本制度。

第二条 本制度所称责任追究，是指对符合本制度规定的责任追究范围内的不良担保，逐笔进行审查、责任界定和追究有关人员的责任。

第三条 本制度适用于公司对外担保业务的责任追究。第四条 公司董事会对本公司担保业务责任追究制度的建立健全和有效实施负责。

第二章 担保业务责任追究范围

第五条

因下述原因造成的不良担保，应对相关责任人追究责任：

（一）在对外担保中出现重大决策失误；

（二）未履行公司规定审批程序和未执行公司规定审批权限；

（三）不按公司规定执行担保业务。本制度所称不良担保包括：

（一）发生担保代偿情形的；

（二）发生担保损失情形的；

（三）发生担保客户未履行交纳担保收费、保证金和落实反担保措施等约定义务情形的；

（四）经公司担保风险分类列入可疑和损失类的担保或担保贷款已逾期一个月以上并有较大风险的担保；

（五）在担保期间被担保人出现法人变更、债务转移、反担保物、抵押品失灭，潜在不能按期归还担保贷款的可能而未被发现；

（六）因不及时保后跟踪，错失追偿时机而发生经济纠纷，由本公司承担代位赔偿责任并已造成损失的担保；

（七）发生其他较大担保风险情形的；

（八）下列情形的违章违纪担保：

1、超越审批权限，大额担保不经集体审批；

2、违反规定或擅自越权展期的担保；

3、未按规定依法办理抵（质）押手续的担保；

4、向无借款资格人提供的担保以及向不符合国家产业政策或投向不合理的借款人提供担保；

5、利用职权从中渔利、或索贿受贿提供的担保；

6、其他违规违纪提供的担保。

第三章 不良担保项目责任人及其责任界定

第六条 本制度所称不良担保项目责任人是指对形成不良担保负有责任的人员，包括项目主办人、项目协办人、移交项目主办人、移交项目协办人、项目审查人、项目评审人、项目审批人。

在调查、审查、评审、审批担保贷款时，所有责任人员都必须在担保审批相关材料或会议记录中明确“同意”或者“不同意”意见，并签名。没有明确表示“不同意”意见的，或者没有发表意见以及意见表示模棱两可的，均视同“同意”。

项目主办人，是指对担保项目进行全过程管理的担保业务人员，具体指项目经理A角。其主要职责包括：

（一）审查担保申请人是否符合担保政策；

（二）评估担保申请人的资产质量、偿债能力、财务信用等是否符合公司规定，担保事项是否合法；

（三）审查和评估担保申请人提供的反担保是否符合公司规定；

（四）按公司规定程序订立担保合同（包括但不限于委托担保合同、反担保合同、保证合同等），确保合同条款符合《合同法》、《担保法》和公司担保政策的规定；

（五）加强对被担保人的财务风险及担保事项实施情况的检查监测，发现异常情况及时报告并采取有效措施化解风险；

（六）加强对反担保财产的管理，妥善保管被担保人用于反担保的财产和权利凭证，定期核实财产的存续情况和价值，确保反担保财产安全、完整；

（七）履行其它应由项目主办人承担的责任。

项目协办人，是指协助项目主办人对担保项目进行全过程管理的业务人员，具体指项目经理B角。

移交项目主办人，是指因原担保项目主办人工作变动由公司重新指定对该担保项目进行执行控制管理的业务人员。项目主办人、移交项目主办人之间交接有关手续时，须由公司担保业务部、风险管理部负责人监督。

移交项目协办人，是指协助移交项目主办人对担保项目进行执行控制管理的业务人员。

项目审查人，是指对担保项目全过程进行审查和监督的人员，具体指业务拓展部负责人、风险合规部负责人。

业务拓展部负责人的主要职责是对担保项目“项目尽职调查报告”的审查和对担保项目执行控制的协调与监督；

风险合规部负责人的主要职责是对担保项目“反担保评价报告”审查、订立担保合同审查和担保项目代偿后追偿的协调与监督。

公司分管领导承担与分管部门负责人同样的审查职责。同时承担相应的审批责任。

项目评审人，是指参加担保项目评审会议并有决策权的人员，具体指担保业务评审委员会组成人员，但不包括外聘专家等独立审查委员会委员。

项目审批人，是指有权对担保项目进行审批的人员，具体指公司经营班子按审批程序进行审批的成员、董事长和董事会成员。

项目审批人的主要职责：

（一）按照公司规定程序和权限审批担保；

（二）有效实施公司担保业务的评估、审批和执行控制。

第七条 不良担保项目的责任划分。根据不良担保项目责任人在担保业务中职责的不同和过失的大小，将其责任划分为完全责任、主要责任、次要责任、无责任四种。

第八条 不良担保项目责任人的责任界定：

（一）项目主办人提出“同意担保”建议并按规定程序和权限批准的担保项目，发生不良担保情形时，项目主办人负主要责任，签署“同意担保”意见的项目协办人负次要责任。

（二）项目主办人在担保项目评估与审批控制环节签署“不同意担保”意见，而按规定程序和权限批准“同意担保”的担保项目，因在担保项目评估与审批环节控制不严形成不良担保的，项目主办人无责任，签署“不同意担保”意见的项目协办人无责任，项目审批人负主要责任，签署“同意担保”意见的项目协办人负次要责任，项目审查人、项目评审人负次要责任；项目主办人对因担保项目执行控制不严形成的不良担保仍要负主要责任，项目协办人、项目审查人、项目评审人、项目审批人负次要责任。

（三）移交项目移交时为正常担保，而在移交项目主办人和协办人接交后发生的不良担保，原项目主办人和协办人无责任，移交项目主办人和协办人分别负主要责任和次要责任。

（四）移交项目移交时为非正常担保，属项目移交前的原因形成的不良担保，原项目主办人和协办人仍要分别负主要责任和次要责任，移交项目主办人和协办人只负责催收环节的主要责任和次要责任；属项目移交后的原因形成的不良担保，原项目主办人和协办人负次要责任，移交项目主办人和协办人分别负主要责任和次要责任。

（五）业务拓展部、风险合规部负责人等项目审查人分别对其因未履行本制度第六条规定的职责与项目主办人（或移交项目主办人或项目审批人）一起承担不良担保项目的主要责任；因未完全履行本制度第六条规定的职责承担不良担保项目的次要责任。

（六）项目评审人对各自签署“同意担保”意见的不良担保项目承担次要责任；对各自签署“不同意担保”意见的不良担保项目无责任。

（七）项目审批人对按规定程序和权限批准的担保项目，发生不良担保情形时，均应承担次要责任；项目审批人对其超越规定程序和权限擅自审批的担保项目，发生不良担保情形时，应负完全责任。

（八）对因行政干预、遭受重大自然灾害等不可抗力因素或因原责任不清导致的不良担保项目，责任人可酌情减轻或免除责任。

第四章 不良担保项目责任追究程序

第九条 不良担保项目责任追究按以下程序进行：

（一）确定不良担保项目；

（二）确认不良担保项目责任人及其应承担的责任；

（三）公司总经理办公会议进行责任认定和追究并形成决议；

（四）不良担保项目责任人申请公司总经理办公会议复议；

（五）公司总经理办公会议复议决议；

（六）实施不良担保项目的责任追究。

第十条 不良担保项目的认定。风险合规部每月10日前将符合本制度第五条规定的不良担保项目填制《不良担保项目认定报告》报公司总经理审核确认（《不良担保项目认定报告》格式见附件一）。

第十一条 不良担保项目责任人及其应承担责任的认定。风险合规部会同综合部在《不良担保项目认定报告》批准之日起10日内完成《不良担保项目责任认定建议书》（《不良担保项目责任认定建议书》格式见附件二）并报公司总经理办公会议讨论，形成公司总经理办公会议关于不良担保项目责任认定和追究的决议。

第十二条 不良担保项目责任认定的复议。在公司总经理办公会议关于不良担保项目责任认定和追究的决议下发的5个工作日内，负完全责任或主要责任的不良担保项目责任人可向风险管理部提出书面复议申请，风险管理部应对复议申请进行认真审核，并在收到书面复议申请的2个工作日内提议召开公司总经理办公会议复议，公司总经理办公会议讨论并形成公司总经理办公会议关于不良担保项目责任认定和追究的复议决议。如责任人认为有其他重大复议理由的，可以向董事长提出复议申请，由董事长确定是否提交董事会讨论。若提交董事会讨论的，由董事会作出责任处罚决议。

第十三条 不良担保项目责任追究的实施。根据公司总经理办公会议关于不良担保项目责任认定和追究的决议、复议决议，签发《不良担保项目责任追究通知书》（《不良担保项目责任追究通知书》格式见附件三），并送达各有关责任人和公司有关部门执行。

第五章 不良担保项目责任人的处罚

第十四条 发生不良担保项目，按下列标准予以处罚：

（一）经济处罚金额及标准。

1、发生担保代偿情形的，按实际代偿金额的1%处罚；

2、发生担保损失情形的，按实际损失金额的2%处罚；

3、发生担保客户未履行交纳担保收费、保证金和落实反担保措施等约定义务情形的，按应收费金额的3%处罚；

4、经公司担保风险分类列入可疑和损失类的担保或担保贷款已逾期一个月以上并有较大风险的担保，按担保金额的2‰处罚；

5、在担保期间被担保人出现法人变更、债务转移、反担保物、抵押品失灭，潜在不能按期归还担保贷款的可能而未被发现，按担保金额的3‰处罚；

6、因不及时保后跟踪，错失追偿时机而发生经济纠纷，由本公司承担代位赔偿责任并已造成损失的担保，按代偿金额的2%或损失金额的3%处罚；

7、发生其他较大担保风险情形的，按担保金额的1‰--3‰处罚，8、违章违纪进行担保，未发生

（一）---

（七）所列不良情形的，按担保金额的0.5‰处罚，发生上列不良情形的，加倍处罚。

（二）相关责任人处罚金额分担比例。

在经营班子授权范围内审批的项目，负完全责任的为处罚金额的100%；负主要责任的为处罚金额的50%；作为项目协办人或移交项目协办人负次要责任的为处罚金额的15%；作为项目审查人负次要责任的为处罚金额的10%，作为项目审批人负次要责任的为处罚金额的15%；其他负次要责任的为处罚金额的10%。

超过经营班子授权由董事长或董事会审批的，负完全责任的为处罚金额的100%；负主要责任的为处罚金额的40%；

作为项目协办人或移交项目协办人负次要责任的为处罚金额的10%；作为项目审查人负次要责任的为处罚金额的10%。

（三）各相关责任人员处罚金额的计算办法。各责任种类责任人处罚金额=该责任种类处罚金额/该责任种类处罚人数；如同一责任人同时作为项目主办人、项目协办人、移交项目主办人、移交项目协办人、项目审查人、项目评审人、项目审批人中一个或几个身份出现的，只按最高责任种类处罚，并不重复计算。

（四）对责任人经济处罚的扣款顺序为：风险工资、效益工资、奖金及其它。

（五）如不良担保项目已转化为正常担保或解除担保，按已转化或解除担保部份的相应比率的处罚金额退回相关责任人。

(六)对责任人最高处罚金额为责任人当年风险工资、效益工资、奖金及其它的总额。

(七)担保项目在评审、操作过程中因个人道德品质问题而形成不良担保的，除承担完全责任外，还要承担相应的行政责任；构成犯罪的，移交司法机关处理。

（二）行政处罚。对造成担保损失的完全责任人、主要责任人、次要责任人，视情节和损失的大小，进行如下行政处罚：

①一般业务人员，给予取消从事担保业务资格（另行安排）、警告、记过、辞退的处分；

②属部门主管人员给予警告、记过、降职、免职或辞退的处分；

③属评审会委员在对担保项目的表决中，如所投票成功率低于70%的，免去其委员职务。

（三）刑事处罚。对在担保实施中涉及违法犯罪的有关责任人，移交司法部门追究其刑事责任。

第六章 附则

第十五条 本制度由公司风险管理部负责解释。第十六条 本制度自发布之日起试行。

附件：

1、不良担保责任认定报告

2、不良担保项目责任认定建议书

3、不良担保项目责任追究通知书

附件一：

编号： 年第 号

不良担保项目认定报告（格式）

根据公司《担保业务责任追究制度（试行）》第五条的规定，我们通过走访担保客户、银行等单位、查阅担保业务档案和有关资料、与相关担保业务人员谈话等方式，对下述担保业务进行了不良担保项目的认定。

一、担保项目基本情况

1、担保业务种类： ；担保业务编号： ；

2、担保客户名称：

3、担保金额 ；担保期限： 年 月 日至 年 月 日；

4、公司向 银行或其他客户名出具担保合同（函）；

5、担保项目主办人 ；协办人： ；审批人：

二、不良担保认定的情形：

（包括发生担保代偿；发生担保损失；发生担保客户未履行交纳担保费、保证金和落实反担保措施等约定义务；经公司担保风险分类列入可疑和损失类的担保或担保贷款已逾期一个月以上并有较大风险；发生其他较大担保风险）

三、认定结论 ：

风险管理部负责人（签字）： 年 月 日

总经理意见

（签字）： 年 月 日

附件二：

编号： 年第 号

不良担保项目责任认定建议书（格式）

根据 年第 号《不良担保项目认定报告》和公司《担保业务责任追究制度（试行）》的有关规定，对担保编号为、担保客户为、不良担保金额为 的不良担保项目责任人的责任认定提出如下进行建议：

一、形成不良担保的主客观原因

1、主观原因（包括担保评估与审批出现决策失误；未履行公司规定审批程序和未执行公司规定审批权限；担保执行控制环节发生偏差；其他）：

2、客观原因：

二、不良担保项目责任人

1、项目主办人：

2、项目协办人：

3、移交项目主办人：

4、移交项目协办人：

5、项目审查人：

6、项目评审人：

7、项目审批人：

三、不良担保项目责任人的责任划分

1、完全责任人的确定及其理由：

2、主要责任人的确定及其理由：

3、次要责任人的确定及其理由：

四、不良担保项目责任人承担的责任

1、经济责任：

2、行政责任：

五、化解不良担保项目风险的建议：

风险管理部负责人（签字）：

综合财务部负责人（签字）：

总经理（签字）：

年 月 日

附件三：

编号： 年第 号

不良担保项目责任追究通知书（格式）

：

根据公司（）第 期办公会议纪要决议，对担保业务编号为、担保客户为、不良担保金额为 的不良担保项目相关责任人的经济责任追究如下：

一、作为不良担保项目主办人（协办人、项目审查人、项目评审人、项目审批人），应承担全部责任（主要责任、次要责任），给予金额人民币（大写）元（￥）的经济处罚。

二、作为不良担保项目主办人（协办人、项目审查人、项目评审人、项目审批人），应承担全部责任（主要责任、次要责任），给予金额人民币（大写）元（￥）的经济处罚。

如上述不良担保项目已转化为正常担保或解除担保，按已转化或解除担保部份的相应比率的处罚金额退回相关责任人。

特此通知。

///公司

法定代表人（签字）：

担保业务管理制度 篇2

关键词：担保物权,信贷业务,创新,商业银行

担保物权是指以使债务得到清偿为目的, 而于债务人或第三人的特定物或权利上所设定的一种他物权。担保物权制度体现了其在价值取向上由债权型担保向融资功能型担保的转变, 是建立现代市场和规范市场经济秩序的重要民事法律制度。

一、《物权法》与《担保法》中有关担保物权规定的差异比较

我国于1995年开始实施的《担保法》较为完备地提出了担保制度, 为商业银行开展信贷业务提供了法律保障。随后, 最高人民法院针对《担保法》在实际执行中存在的问题出台了司法解释, 进一步完善了担保制度。2007年3月, 全国人大审议通过《物权法》, 标志着担保物权制度的逐步完善。与《担保法》相比, 《物权法》对担保物权制度作了很大变革。现将《物权法》与《担保法》中有关担保物权的规定进行差异比较。

1. 在担保物权的定义方面。

《物权法》增加了当事人可以约定行使担保物权的情形的内容, 放宽了行使担保物权的条件, 便于债权人行使权利。

2. 关于担保合同从属性的规定。

《物权法》取消了当事人改变担保合同从属性的规定, 在不改变担保合同从属性的前提下, 遇合同无效的情形, 当事人负返还财产的法定义务, 并另行约定担保方式, 以最大限度地保护商业银行的权益。

3. 当人保与物保并存时, 担保权实现规则的规定。

《担保法》采取“保证人绝对优待主义”, 既不能公平对待物权担保人和保证人, 也限制了债权人自身的选择自由, 在某些情况下还不能有效保护债权人的利益。而《物权法》采取“保证人绝对优待主义”和“平等主义”的综合模式, 将当事人的约定置于最优先地位, 赋予当事人选择的权利, 符合意思自治的原则。

4. 关于抵押权行使与诉讼时效的规定。

《物权法》所规定的行使担保物权的期限, 为主债权的诉讼时效期间, 比《担保法》的司法解释期限少了两年。超过债权数额的部分, 归抵押人所有, 不足部分由债务人清偿。

5. 抵押物转移制度的相关规定。

《物权法》确立了不动产登记的基本结构, 并就登记的效力和合同的效力进行了区别。对于特定动产物权登记、权利质权登记, 《物权法》以相关条文分别做出了规定。

二、担保物权制度的发展对商业银行信贷业务创新的影响

1. 担保物权制度的发展对商业银行信贷业务创新的推动作用。

(1) 强化了商业银行拓展信贷业务的法律基础, 为金融创新提供了更为广阔的空间。担保物权制度对抵押物的认定贯彻了“法不禁止即为允许”的理念, 大大拓展了担保物权的范畴和内涵, 强化了商业银行信贷业务实现创新和发展所必需的法律基础, 体现了物尽其用的原则。担保物权制度的广泛实施, 不仅可以提高企业财产的利用效率, 为金融创新提供更为广阔的空间, 而且拓宽了中小企业和农民的融资渠道, 促进了农业信贷产品的创新发展。商业银行可以根据农户和农村企业的实际需求, 开发出相应的信贷产品, 进一步拓展农村信贷市场。

(2) 担保物权范围扩大, 信贷产品的创新步伐加快。 (1) 确定应收账款质押, 开拓了银行贷款担保新领域。《物权法》进一步明确应收账款的登记机构为中国人民银行, 这一规定可以有效地控制商业银行面临的信息不对称风险, 增强担保的有效性和可执行性。 (2) 规定基金、股权能够用于质押, 可以合理避开分业经营格局下的相关限制, 丰富信贷产品种类。 (3) 规定公路、电网等收费权可以质押, 以公路、电网等收费权或是其他一些在未来具有稳定现金回报的权利作为支持, 设计推出新的信贷资产证券化产品, 加快了信贷资产证券化产品创新的进程。 (4) 《物权法》确认了企业知识产权的担保价值, 并明确了办理知识产权质押的有关规定, 拓展了以知识产权质押为基础的信贷服务渠道, 推动了科技型中小企业信贷服务的创新, 加大了对创新型企业的支持力度。

(3) 修正了担保物权的实现机制, 强化了对商业银行开展信贷业务创新的外部支撑。 (1) 完善了担保物权的实现条件, 为金融机构运用担保物权提供了更大的选择空间。 (2) 建立统一登记制度, 有效解决了目前登记机关过多、程序繁琐、效率低下等问题;实行预告登记制度, 使商业银行债权实现更可靠;建立预期违约制度, 使商业银行债权实现更及时, 有利于防范“多重抵押”。 (3) 简化抵押物登记制度, 完善最高额担保制度, 大大降低了担保人和商业银行的交易成本。 (4) 建立错误登记追责制度, 使商业银行债权的实现更有保障。

2. 担保物权制度的发展为商业银行信贷业务创新带来的挑战。

(1) 商业银行信贷产品的外部支持体系混乱, 有可能增加商业银行的经营成本和风险。 (1) 相关法律、法规缺乏统一性和权威性。抵押物登记机构较多、设定程序繁杂, 且登记机构对提供材料的种类有自由裁量权, 不利于担保物权的普遍运用。 (2) 登记过程未实现电子化。登记过程较长、效率低、费用高。 (3) 抵押物的价值实现成本较高, 执行、诉讼成本高。商业银行作为受让方和出让方需要先后办理两次过户手续, 缴纳两次费用, 部分费用甚至占标的物价值的30%。 (4) 异议登记规定使商业银行办理抵押贷款面临较大风险。商业银行必须对抵押物的权属进行深入、全面的调查, 确保抵押人对抵押物享有所有权。 (5) 以预告登记的不动产进行抵押, 存在抵押权难以实现的风险。若商业银行接受了预告登记的不动产为抵押物, 一旦抵押人不在“能够”进行不动产登记之日起三个月内及时办理正式登记, 则商业银行的抵押权将失效。

(2) 担保方式的拓展、登记制度的创新, 给商业银行的运营带来了新问题。 (1) 担保方式的灵活性与商业银行经营的审慎性之间存在矛盾, 可能产生信用风险。实践中, 贷款企业伪造合同骗取贷款、付款人拒绝付款等使得应收账款质押具有较大的风险。 (2) 担保程序的简化与信贷管理的复杂性存在矛盾, 可能产生操作风险。 (3) 担保物权制度的前瞻性与信息流通的滞后性存在矛盾, 可能产生道德风险。 (4) 缩短了担保物权实现的时间, 对商业银行办理抵押贷款或接收、管理、处置抵债资产的效率提出了更高要求。

(3) 商业银行信贷产品创新遭遇担保瓶颈, 部分信贷创新品种的推广受到限制。商业银行从维护信贷资产安全性的角度出发, 在开展信贷业务时通常偏重于法定的不动产抵押或要求债务人提供第三方保证, 而比较排斥其他资产担保形式。《担保法》虽没有禁止动产担保, 但也没有对动产担保做出明确的规定, 这就带来了操作难度。商业银行在选择客户及确定担保资源时要求较为严格, 审批程序也比较复杂, 部分信贷创新品种的推广受到限制。

三、对策建议

1. 尽快完善《物权法》的配套制度, 为商业银行信贷业务的创新创造良好的外部环境。

(1) 严格遵循“物权法定”原则, 尽快建立完善、统一的担保物权登记系统。国家应尽快指定或成立专门的组织负责建立统一的动产和不动产担保物权登记系统, 统筹系统建设工作。 (2) 健全交易保障制度, 为形成良好的市场经济秩序创造条件。应对现有的、分散于各职能部门的物权登记系统进行清理, 并尽快按照统一的标准落实登记范围、程序、时限、收费标准、公示渠道、透明度等系统信息项目的具体内容, 建立登记人员的责任追究制度, 明确登记有效期内各方的权利和义务。建立虚假、恶意登记责任追究和惩戒机制, 防止虚假登记信息给商业银行信贷业务创新带来风险。 (3) 地方政府必须审查商业银行进行信贷业务创新的有关需求, 并制定政策予以支持。

2. 建立便捷的担保登记制度和高效的担保执行制度, 提高抵债资产的处置效率。

(1) 运用市场机制来提高抵债资产的处置效率。一方面, 在抵债资产的司法拍卖环节增强债权银行的自主性, 运用市场机制来提高抵债资产的处置效率。另一方面, 对以物抵债方式取得的抵债资产设立特殊的权益形式, 商业银行可以免于办理获得抵债资产时的受让过户手续。银行凭以物抵债协议或法院裁定, 向登记机构申请登记备案, 并在登记机构的相关系统中予以标识, 从而进入特殊权益状态。 (2) 减免商业银行处置抵债资产过程中的相关税费, 从而降低处置成本。一是免征汽车类抵债资产的通行费、养路费。二是免征进入特殊权益状态的抵债资产的过户环节税费。三是在营业税、增值税等方面给予相应优惠。

3. 建立信贷产品创新机制, 进一步加快商业银行信贷业务的创新速度。

(1) 应以《物权法》为依据, 依托市场和客户需求创新产品。要通过“需求的收集→需求整合→产品开发→推广应用→跟踪反馈→再创新”的流程, 不断研发出新的金融品种, 设计有针对性的新产品。 (2) 制定科学、合理的激励约束机制。要建立以价值创造为核心的产品、服务创新评价办法, 并将之与奖惩机制配套, 使产品、服务的创新步入持续优化的动态过程。 (3) 加大科技对信贷业务创新的支持力度, 为信贷业务创新创造良好的科技环境。

4. 健全和完善商业银行的内部管理制度, 防范信贷业务创新带来的操作风险。

(1) 修订和完善现行的规章制度。对与《物权法》有关的内部管理制度进行一次全面梳理, 按照“内控优先”原则, 推出信贷新产品和担保新方式。对于《物权法》新增加的规定, 应及时修订并出台相关业务合同尤其是担保合同, 并制定严密的业务操作流程和风险控制办法, 以防范新规定带来的风险。 (2) 合理运用更正登记、异议登记等补救措施。加强对抵押权、质权的维护, 及时采取补救措施, 充分维护商业银行自身的合法权益。 (3) 逐步建立登记赔偿基金制度。可提取一定比例的登记费用以设立基金, 用于登记错误的赔偿。 (4) 加强信息沟通, 切实防范道德风险。对发现的问题进行及时预警, 提出相应的解决办法。 (5) 要定期组织培训, 使相关人员理解并掌握《物权法》的内容及操作实务。应对法律合规人员、授信审查人员和客户经理进行重点培训, 使其树立“物权法定”观念, 提高其实施《物权法》的能力, 有效防范因内部操作不规范造成的风险。

参考文献

[1].田士永.物权行为理论研究.北京:中国政法大学出版社, 2002

[2].王茵.不动产物权变动和交易安全.北京:商务印书馆, 2004

[3].于宏伟.物权变动模式之选择与交易安全.西北政法学院学报, 2005;6

[4].许中缘, 杨代雄.物权变动中未经登记的受让人利益的保护——兼论我国物权变动立法模式.法学杂志, 2006;1

担保业务管理制度 篇3

债券担保品在金融市场上的应用及优势

近十几年以来，担保品业务在国际金融领域发展迅速，由债券作为担保品提供的相关服务成为最具潜力的金融创新。全球各证券登记托管机构均建立了强大的担保品管理系统，以满足市场日益增长的需求，如欧清银行的“担保品高速路”、明讯银行的“流动性中枢”等。

债券担保品在国际金融市场的应用十分广泛。例如，在国外期货交易所的期货交易、各类衍生品交易中，以债券充抵交易保证金是市场的普遍做法，从其担保品构成来看，现金占比仅为5%，非现金担保品占比超过90%，其中绝大部分都是债券。反观我国金融市场，情况恰好相反，衍生品交易或使用现金作为保证金，或没有担保，结果大量的资金沉淀在账户中，造成金融资产的浪费，成本很高且存在结算风险。随着市场日益成熟，投资者对交易成本的敏感性越来越高，以债券作为交易保证金的需求越来越迫切。

债券作为担保品主要具有以下优势：一是流动性强；二是价值相对稳定，易于估值；三是重置及变现成本低。同时，使用债券作为担保品也需要具备一定条件：一是要有发达的二级市场，一旦出现风险能够随时处理、变现。二是要有被市场普遍接受的公允价值评估体系。这两点我们的债券市场已初步具备了。三是要有先进、高效的担保品管理服务系统。目前中央结算公司已具备世界领先的担保品管理系统，该系统于2010年开始运营，全程实行参数化管理，能够根据交易机构的需求，公平地进行多边交易。四是允许担保品的再交易。五是债券担保品的快速处置保障。

中央结算公司债券担保品管理服务介绍

以下，我向大家介绍中央结算公司的担保品管理服务。我们把担保品管理业务分为两大类，一类是双边质押类业务，包括质押式回购、买断式回购、远期交易、双边借贷等；另一类是中央质押类业务，此类业务中具有唯一质权方，多个对手方。具体业务类别包括人民银行的大额支付系统自动质押融资、小额支付系统质押额度管理、财政部的地方国库现金管理等。2014年，主管部门联合颁布了《地方国库现金管理试点办法》，地方财政库款资金可以存到商业银行，要求商业银行提供债券作为质押，由我公司提供担保品管理服务。该项业务已在北京、深圳等地开展，今年将逐步推广到全国范围。此外，国家外汇管理局的外汇委托贷款业务、国债充抵期货交易保证金业务等，都是通过我公司担保品管理服务系统进行债券担保品管理。而在我国货币政策工具方面，如常备借贷便利、再贷款等，同样都需要使用债券来进行质押。

中央结算公司在担保品管理服务方面有诸多优势。首先，作为债券市场的基础设施提供者，可以说中央结算公司集中托管了国内市场最优质的担保品，足以支撑体量巨大的金融业务，且担保品管理亦可通过中央结算公司完成，实现了担保品运作的规模效应，降低管理成本。其次，中央结算公司多年来在担保品管理方面开展了长期实践，积累了丰富经验。其次，通过加强与国际先进托管机构的交流，吸取经验，创新驱动，在国际同业中形成了后发优势。与国际同业代表相比，中央结算公司担保品管理系统的功能与服务可以说毫不逊色，甚至在某些方面走在了前面。最后，中央结算公司的系统已经达到国家安全认证的最高等级，担保品管理系统的安全性毋庸置疑。此外，担保品系统盯市的依据为中央结算公司每日发布的中债估值。中债估值被监管部门认可并指定为市场公允价值指标，也是经过市场长期实践验证，被市场成员普遍接受的公允价值。因此，担保品价值计算具有公允性、科学性、准确性。

我们公司担保品管理服务系统会不断深化服务功能，今年将重点拓展以下领域：一是中央国库现金管理；二是地方国库现金管理；三是地方的社保资金，这都是商业银行获得流动性的重要领域，也需要提供担保品服务；四是各类经营交易场所的中央对手方，比如中金所的国债期货可以用国债充抵交易保证金，今后也可以拓展应用至指数期货。商品期货交易中也可以用债券作为保证金。此外，一些境外机构的跨境业务需要使用债券担保品来防范风险，也是今后待拓展的领域。

对发展债券担保品管理业务的建议

担保品管理在我国发展中也存在一些障碍，需要我们逐步克服。

第一个障碍是担保品的再交易，也就是转质押。在我国相关法律中，有关担保品再交易的规定不够详细、明确。目前在实务中还未发生过转质押，但是在国债充抵期货交易保证金业务中已有相关实践，允许转质押以满足期货交易保证金分层管理的模式。在户内出质模式下，通过制度和协议来约定质权转质押的权利关系。从法律角度，无论是质权人还是第二质权人，其利益应该都能够得到充分保障。

第二个障碍是担保品快速处置的法律依据。由于我国相关法律在担保品快速处置方面的规定还存在不一致之处，需要在法律层面相互衔接、明确，以便于实务操作。

第三个障碍是我国托管业务未实现集中、统一托管等，在担保品管理服务中也形成了不小的障碍。

综上所述，中央结算公司的担保品管理服务已经面向各个领域全面推广和铺开，作为金融市场流动性管理的优质工具，希望能利用这个系统，为金融市场提供助力。

责任编辑：夏宇宁 印颖

再担保业务风险管理探究论文 篇4

一是实施行政干预。政府出于急切发展地方经济的目的，强行要求再担保公司为担保机构的不良项目提供再担保，人为增大再担保业务风险。或者随意抽走再担保公司资金，导致再担保公司流动性缺乏和资本收益率低，抵御风险能力弱。二是再担保公司董、监、高班子存在管理能力低下，内耗严重，违纪违法等问题，地方政府未认真履行管理职能，及时对班子作出调整，导致管理风险发生。三是未认真履行监管职责。地方政府未定期进行监督检查，再担保公司问题频发，导致操作风险发生。出现风险后，又未组织相关部门及时化解，造成资金损失。四是未在资金上给予大力支持。再担保公司是政策性机构，具有高风险、低收益的特征，出现担保代偿和资金损失是大概率的事，且单靠自身是不能解决流动性缺乏和损失弥补问题，需要地方政府建立资本金持续补充机制和担保代偿补偿机制，不断给予资金支持。否则，再担保的职能作用就难以得到有效发挥。

3.2银行支持力度不够

一是银行给予担保行业的合作条件不够优惠。在银再担合作关系中，银行不承担项目风险，不给予利率优惠，不适度放大担保倍数，要求担保机构交存较高比例保证金，这必然会削弱银行工作人员责任心，增加企业融资成本，增大担保行业风险。二是银行推介的项目质量较差。好的项目，银行直接发放信用贷款、抵押贷款，不寻求担保机构提供信用担保。只有不满足银行直接贷款条件的项目、质量较差的项目，银行才向担保机构推介。这就决定了担保机构经营的是次级项目，从事的是低收益、高风险业务。三是银行对担保项目抽贷、断贷。企业出现暂时性的资金周转和生产经营困难，银行出于自身原因考虑，对企业抽贷、断贷，成了压死骆驼的最后一根稻草，最终将风险转移给了担保机构和再担保公司。

3.3企业出现经营风险和违法风险

从风险成因看，包括受宏观经济环境、微观经济环境、市场环境和企业自身经营能力影响出现的经营风险，以及企业违法经营、骗贷骗保形成的违法风险；从涉及面看，包括融资项目的局部风险和企业的整体经营风险；从时间看，包括保前风险、保中风险和保后风险。

3.4担保公司代偿能力不足

担保公司资本实力不强，外部支持较少，风险管理能力差，担保项目质量不高，代偿率居高不下，自有资金投资失误造成资金损失，都会影响代偿能力，严重者会造成代偿能力丧失。

3.5再担保公司风险管理能力不强

担保业务管理制度 篇5

管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为指导监管企业进一步加强担保业务管理，规范担保行为，防范担保风险，维护国有资产安全、完整，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国企业国有资产法》和《天津市国资委监管企业重大事项报告管理办法》（津国资法规〔2009〕5号）等有关法律、法规及相关规定，结合天津实际，制定本办法。

第二条 天津市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）履行出资人职责的企业（以下简称所出资企业）及其所属企业（包括所属各级独资企业、控股企业和企业化管理的事业单位）的担保业务适用本办法。

第三条 本办法所称的担保业务是指所出资企业及其所属企业以担保人名义与债权人约定，当债务人（以下简称被担保人）不履行债务时，担保人按照约定履行债务或承担责任的经济行为。本办法所称担保方式包括保证、抵押、质押、留置和定金等。

按照担保对象的不同，担保业务分为对内担保和对外担

保。对内担保是指所出资企业及其所属企业之间进行的担保业务。对外担保是指所出资企业及其所属企业为其参股企业、无产权关系企业进行的担保业务。

第四条 担保业务应当遵循以下原则：

（一）平等、自愿、公平、诚信原则；

（二）依法担保，规范运作原则；

（三）量力而行、风险可控原则。

第二章 担保条件

第五条 担保人应当符合下列条件：

（一）具备《中华人民共和国担保法》规定的担保业务资格；

（二）企业经营情况、财务状况良好，内部管理制度健全，具有良好的资信及代为偿债能力；

（三）担保责任额要与自身的经营规模、盈利能力等财务承受能力相适应，累计担保责任余额原则上不应超过企业净资产；

（四）符合本办法规定的担保权限要求。

第六条 被担保人出现以下情形之一的，担保人不得为其提供担保：

（一）担保事项不符合国家法律法规和担保人担保制度规定的；

（二）被担保人为自然人或非法人单位；

（三）已进入重组、托管、兼并或破产清算程序的；

（四）财务状况恶化、资不抵债、管理混乱、经营风险较大的；

（五）存在较大经济纠纷，面临法律诉讼且可能承担较大赔偿责任的；

（六）与本企业发生过担保纠纷且仍未妥善解决的，或不能及时足额交纳担保费用的；

（七）影响到被担保人可持续经营能力的其他情况。第七条 所出资企业及其所属企业的担保业务，原则上应当在内部解决，避免担保风险的转移，做到风险可控。

第三章 担保权限和程序

第八条 担保业务应当按照下列权限办理：

（一）所出资企业原则上不得对无产权关系的企业提供担保，确需担保的，应报市国资委核准。

（二）所出资企业为其参股企业提供担保业务，应报市国资委核准，并按照担保人在参股企业中所占的股权比例提供担保，即最高担保额以被担保人的担保总量与股权比例的乘数为限。

（三）所出资企业为其所属企业提供担保业务，单笔或对同一企业累计担保金额超过人民币5000万元（含）的，应当报市国资委备案。所出资企业对所属企业如不具有实际控制力，须按照本条第一、二款规定执行。

（四）所出资企业的所属企业提供担保业务，实行逐级审核后报所出资企业审批。所出资企业应当规范管理所属企业对内担保业务，严格控制所属企业对外担保业务，未经批准，各级子企业不得提供对外担保业务。

第九条 禁止所出资企业及其所属企业为无资产关系的境外企业提供担保。

第十条 所出资企业及其所属企业向境外企业提供担保的，除符合本办法第八条、第九条规定外，如国家另有规定的，应按国家有关规定执行。

第十一条 所出资企业应明确担保的对象、范围、方式、条件、担保限额和禁止担保等事项，规范调查评估、审核批准、担保执行等环节的工作程序。

第十二条 所出资企业及其所属企业应当明确负责办理担保业务的管理部门。接到被担保人的担保申请后，应严格按照担保业务管理制度对担保项目和被担保人资信状况进行调查，对担保业务进行风险评估。

被担保人的资信状况一般包括：基本情况、资产质量、经营情况、偿债能力、盈利水平、信用程度、行业前景等。

第十三条 所出资企业的担保业务应依照公司章程的规定由董事会（未设董事会为经理办公会，下同）决议，同时抄报派驻企业的监事会。

第十四条 所出资企业符合本办法第八条第三款规定 的，应向市国资委履行备案手续后方可办理担保业务。需上报材料如下：

（一）企业进行担保业务的报告，包括担保事由、担保对象、与被担保方关系等；

（二）董事会同意担保的书面决议；

（三）担保说明书或内部审核意见书，包括担保事项说明、被担保方资信状况、财务状况、担保方累计担保责任余额、担保风险评价等；

（四）担保双方最近一期和上一年年末的会计报表；

（五）天津市国资委监管企业担保业务申请表（表一）；

（六）其他需要报送的材料。

第十五条 所出资企业符合本办法第八条第一、二款规定的，应向市国资委履行核准手续。需上报材料如下：

（一）企业进行担保业务的请示，包括担保事由、担保对象、与被担保方关系等；

（二）董事会同意担保的书面决议；

（三）由企业法律顾问或律师事务所出具的法律意见书；

（四）担保说明书或内部审核意见书，包括担保事项说明、被担保方资信状况、财务状况、担保方累计担保责任余额、担保风险评价等；

（五）被担保人提供反担保的有关文件；

（六）担保双方最近一期和上一年年末经审计的会计报

表；

（七）天津市国资委监管企业担保业务申请表（表一）；

（八）其他需要报送的材料。

第十六条 所出资企业及其所属企业以上市公司国有股权进行质押担保，应按照国家及我市有关规定执行。

第十七条 所出资企业及其所属企业以土地、房产进行抵押担保，除符合相关规定外，还应按照本办法规定的担保权限报备。

第四章 担保业务日常管理

第十八条 所出资企业及其所属企业应建立并完善担保业务管理制度：

（一）建立担保授权和审批制度。企业应规定担保业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施；

（二）建立担保台帐制度。企业应详细记录担保对象、金额、期限、担保方式等，对担保业务进行分类整理；

（三）建立跟踪和监控制度。企业应严格按照经审核批准的担保业务订立担保合同，夯实担保合同基础管理，对被担保企业以及担保项目资金使用、财务状况及债务主合同执行情况进行检查，发现问题，及时处理；

（四）建立担保季度报告制度。企业应在每季度终了一个月内，将有关担保情况逐级上报，由所出资企业汇总后报市国资委（表二）。

第十九条 所出资企业在保业务如需续保，续保金额应不高于原担保金额，担保人应当在原担保业务到期前45个工作日内按照本办法第八条规定的权限办理书面续保申请。

第二十条 所出资企业及其所属企业在实施日常监控过程中一旦发现被担保人存在经营困难、债务沉重，或者违反担保合同等异常情况，应及时按照管理层级上报并采取补救措施。

第二十一条 被担保人应当在履行完债务且债权人同意解除担保人担保责任之日起五个工作日内通知担保人；担保人应将解除担保责任情况按照管理层级及时主动上报。

第二十二条 担保人履行担保责任后，应当按照法律的规定向被担保人行使追偿权。

第二十三条 由第三方申请的被担保人破产案件经人民法院受理后，担保人作为债权人，应当依法及时申报债权，预先行使追偿权。

第五章 担保与反担保要求

第二十四条 下列国有资产不得设置抵押或质押担保：

（一）未按照规定办理企业国有资产产权登记证的；

（二）所有权、使用权不明或者有争议的国有资产；

（三）依法被查封、扣押、监管的国有资产；

（四）依法不得抵押或质押的其他国有资产。第二十五条 所出资企业实行财产、权利抵押或质押 的，依照法律程序将抵押物或质押物折价、拍卖或变卖处理时，抵押或质押资产应依法进行资产评估，资产评估结果应按照有关规定办理核准或备案手续。

第二十六条 担保申请批准后，担保人应与反担保人及时办理反担保手续并订立书面反担保合同。

第二十七条 所出资企业及其所属企业对内担保的，应按照避免担保风险扩散的原则，向被担保人或第三人提出反担保要求。所出资企业及其所属企业对外担保的，必须要求被担保人或第三人向其提供反担保。

第二十八条 所出资企业及其所属企业应依据风险程度和反担保人的财务状况、履约能力来确定反担保方式。反担保的方式主要包括保证、抵押、质押等。

（一）保证反担保。担保人不得接受被担保人以保证的方式提供的反担保。保证反担保一般由被担保人之外的第三方提供，第三方应具有独立法人资格，资信可靠，财务状况良好，具有偿债能力，无重大债权债务纠纷。

（二）抵押反担保。抵押物必须是所有权、使用权明确且没有争议的资产，依法被查封、扣押、监管的财产和已设定抵押的财产不能再抵押。反担保抵押物应当进行资产评估并到相应主管部门办理抵押登记。

（三）质押反担保。所有权明确，不涉及诉讼或争议且未设定质押的动产、有价证券、应收担保人的款项、股权等

可以作为担保财产进行质押反担保。

第二十九条 担保人原则上应当在反担保合同签订后，再与债权人签署担保合同。反担保合同和担保合同的签订、履行等工作应有企业法律顾问参加，并应当符合相关法律、法规的规定。

第三十条 利用国际金融组织贷款、外国政府贷款项目的反担保，应根据国家有关规定办理。

第六章 担保业务的监督与检查

第三十一条 市国资委对所出资企业担保业务管理情况进行不定期抽查，并指导企业健全完善相关制度规定。

第三十二条 所出资企业及其所属企业存在未按规定程序决策或未及时向市国资委核准备案等不规范行为，市国资委依照有关规定对企业给予通报批评。违反本办法有关规定提供担保业务或对已担保的项目不跟踪，出现担保风险未及时报告、未采取有效措施，造成国有资产损失的，对企业主要负责人和其他直接责任人员，视情节轻重依法给予纪律处分并进行责任追究；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。

第七章 附则

第三十三条 所出资企业参照本办法，结合本企业实际情况，制定企业担保管理办法，并报市国资委备案。

第三十四条 暂时由市国资委委托监管企业的担保业务管理工作，按照《关于加强委托监管企业重大事项管理的若

干意见》（津国资委托〔2009〕4号）等有关规定执行。

第三十五条 区县所出资企业的担保业务管理工作，可参照本办法的有关规定执行。

第三十六条 上市公司、融资性担保公司的担保业务应按照国家有关规定执行。

担保业务管理制度 篇6

担保公司担保业务流程及条件

2011-7-17 18:55:18

公司担保业务

1、担保对象、条件及相关资料

（1）担保对象：在湖北省行政区域合法成立的企业、事业单位。优先支持中小型生产企业。

（2）申请担保的企业必须具备以下基本条件:

a.持有有效的营业执照、税务登记证、贷款卡；

b.项目符合国家的产业政策和环保政策；

c.正常连续生产一年以上，产品有市场，有效益，销售回款有保证；

d.企业资信状况良好，没有重大被诉案件，无欠税、逾期贷款等不良信用记录；

e.银行已有贷款意向。

（3）申请担保的企业一般需提供以下资料；

a.营业执照、法人代码证、税务登记证、贷款卡、法定代表人身份证（以上资料提供复印件并加盖公章）

b.公司章程；

c.公司简介；

d.公司注册验资报告；

e.上两个财务财务报表及当期财务报表；（提供财务报表的郑州电缆厂http:///

内容包括审计报告，资产负债表、损益表、现金流量表，会计报表附注)f.大额固定资产的产权证及评估报告（或购置发票）

g.企业与主要购买客户的销售合同及纳税发票；

h.企业与主要往来银行的银企对账单。

i.根据业务需要的其它文件资料。

2、担保流程

（1）受理担保申请。企业申请担保，应向本公司提交《贷款担保申请暨承诺书》，同时交纳担保受理费，受理费按担保金额的千分之一收取，最低收1000元，最高收10000元。不论担保是否审批通过，受理费不予退还。企业交纳担保受理费后，按本公司的要求提供审查资料，资料提供齐全后，本公司出具《贷款担保申请资料收件单》，自出具《收件单》的10个工作日内作出是否同意担保的结论.（2）担保调查。担保调查由本公司公司业务部业务员负责，调查的主要内容是：

a.申请人提供资料的真实性；

b.申请人的社会信用；

c.申请人的固定资产；

d.申请人的经营及产品的市场销售；

e.申请人贷款的用途及还款来源。

调查工作应在出具《收件单》的5个工作日内完成，并形成《贷款担保调查报告》

（3）担保审批。部门经理对业务员提交的《调查报告》进行审核，然

后提交公司投资（担保）委员会审批。

（4）担保通知。将审批结果以《贷款担保申请答复书》形式通知申请人。

（5）担保收费。对审批同意担保并经贷款银行同意发放的贷款，一次性收取担保费。担保费=担保金额×贷款年数×年费率

（6）签订《担保协议》。收费后，公司与申请人签订《担保协议》，约定双方的权利与义务。《担保协议》办理公证。

（7）银行贷款。公司与贷款银行签订《保证合同》，申请人使用贷款。

（8）贷款银行对被担保人放款后，担保公司正式履行保证责任。

3、反担保程序

根据担保申请人的信用等级、资产规模、履约能力及贷款期限、金额和贷款风险决定是否要求申请人提供反担保。

3.1 反担保的方式

（1）信用反担保：第三方向本公司提供保证担保。保证人应提供以下资料供本公司审核：

a.营业执照、法人代码证、税务登记证、贷款卡、法定代表人身份证（以上资料提供复印件并加盖公章）

b.公司章程；

c.公司简介；

d.公司注册验资报告；

e.上两个财务财务报表及当期财务报表；（提供财务报表的内容包括审计报告，资产负债表、损益表、现金流量表，会计报表附注）f.大额固定资产的产权证及评估报告（或购置发票）

（2）抵押反担保：申请人或第三人以土地、房屋、车辆、机器设备或其他固定资产提供抵押。抵押人应提供以下资料供本公司审核：a.营业执照、法人代码证、税务登记证、贷款卡、法定代表人身份证（以上资料提供复印件并加盖公章）

b.公司章程；

d.抵押物的权属证明及购置发票或评估报告。

（3）质押反担保：申请人或第三人以存单、保单、债券、股票、仓单、商品提供质押。出质人应提供以下资料供本公司审核：

a.营业执照、法人代码证、税务登记证、贷款卡、法定代表人身份证（以上资料提供复印件并加盖公章）

b.公司章程；

c.公司简介；

d.质押物的权属证明。

反担保方式由公司业务部门进行调查，报投资（担保）委员会审批。经审批接受的反担保，贷款之前与担保人签定《保证合同》、《抵押合同》或《质押合同》，并办理抵押物登记和公证手续。

3.2 监督管理

（1）在担保期内，公司应跟踪监测被担保人的贷款使用、生产经营状况，与贷款银行联系，及时发出风险预信号。

（2）要求被担保人按季提供财务报表，进行财务分析，掌握被担保

人的财务和资金状况，督促被担保人按时还款。

（3）对提供抵押反担保或信用反担保的，定期检查抵押资产或反担保人的经营状况，确保反担保足值、有效。

3.3 担保赔付与债务追偿

（1）贷款到期前一个月，公司配合贷款银行共同催收贷款。

（2）被担保人没有按期还款的，业务部门应在10日内进行调查，并完成《违约报告》，提出化解风险的措施，报投资（担保）委员会审批。

（3）公司履行代偿义务后，在法律关系上由担保人变为债权人，依法行使追偿权。追偿措施包括：

a.与被担保人制定还款计划，协商解决；

b.依法处理抵押物和质押物，或向反担保人追索；

c.依法提出诉讼；

d.其它处理方式。

诉讼保全

诉讼保全是指为防止被申请人转移、出卖或毁损财产，人民法院根据

当事人的申请，对被申请人财产或有争议标的物采取查封、扣押、冻

结等强制措施，使其处于法院有效临控之下的司法行为。

根据法律规定：当事人申请诉讼保全，人民法院可以责令其提供

担保。

为解决当事人向法院提供诉讼保全担保的困难，降低当事人的资金负担，帮助当事人更有效地利用诉讼保全这一有效手段，加速经济纠纷案件的审理，保障案件判决的顺利执行，法通法律服务所现已与多家担保公司合作开展了诉讼保全担保业务。

申请“诉讼保全担保”的程序：

1、申请人向担保公司申请，并提供相关材料。

2、担保公司审核后与申请人签订《委托担保合同》。

3、申请人交纳担保费用。

4、担保公司为申请人出具《诉讼保全担保书》。

申请“诉讼保全担保”需提供的材料：

1、担保申请书；

2、申请人营业执照及复印件；

3、申请人组织机构代码证及复印件；

4、申请人法人代表资格证明及身份证复印件；

5、自然人申请人的个人身份证明及复印件；

6、起诉书；

7、法院的立案通知或举证通知；

8、原被告双方提交的证据；

9、准备保全财产的权属证明；

浅谈加强企业的担保业务控制 篇7

担保, 是指企业作为担保人按照公平、自愿、互利的原则与债权人约定, 当债务人不履行债务时, 依照法律规定和合同协议承担相应法律责任的行为。担保是负有担保义务的。对外担保业务作为企业的“或有负债”, 如果担保业务控制严格, “或有负债”将始终只是企业理论意义上的“或有负债”, 不会转化为企业的“现实负债”;反之, 如果担保业务控制不当, 企业的“或有负债”将转化为企业的“现实负债”。也许在不经意之中, 企业就会冒出一个资金上的“大窟窿”, 从而对企业的整体利益构成重大威胁, 这样的教训在市场经济条件下的建筑市场屡见不鲜。

这就要求企业应当依法制定和完善担保业务政策及相关管理制度, 明确担保的对象、范围、方式、条件、程序、担保限额和禁止担保事项, 规范调查评估、审核批准、担保自执行等环节的工作流程, 按照政策、制度、流程办理担保业务, 定期检查担保政策的执行情况及效果, 切实防范担保业务风险。杜绝担保业务控制中的“死角”与“盲区”, 以切实维护企业的整体利益, 为此笔者有以下几点建议:

1.企业接受被担保企业申请资料后, 首先要由企业财务部门和内审部门对被担保企业的财务状况和经营状况进行风险评估, 测算担保风险的大小。财务部门首先可从被担保企业的短期偿债能力 (流动比率、速动比率、现金流动负债比率) 、长期偿债能力 (资产负债率、产权比率、长期资产适合率、已获利息倍数) 、盈利能力 (销售毛利率、销售净利率、净资产收益率、资本保值增值率) 、资产营运能力 (应收账款周转率、存货周转率、流动资产周转率、固定资产周转率、总资产周转率) 、发展能力 (销售增长率、资本积累率、总资产增长率、固定资产成新率、三年利润平均增长率、三年资本平均增长率、) 五个方面加以分析评价。其次, 由担保企业的内审部门对被担保企业的内控制度建立健全和执行情况进行评价。再次, 对被担保企业的法定代表人的个人诚信记录、被担保企业过去的偿债记录进行调查。若法定代表人的个人品质有瑕疵, 被担保企业过去的曾有不良偿债记录, 则担保风险较大。反之, 则担保风险较低。第四, 查看被担保企业是否能向担保企业提供反担保。若提供反担保, 则风险相对降低。第五, 将拟担保金额与担保企业设定的最高担保限额和单户最高担保限额进行比较, 若超过以上其中任何一项, 则风险较大;反之, 若不超过以上其中任何一项, 在担保限额范围内, 担保金额占担保企业净资产比重越低, 则风险越低。

2.担保业务受理部门收到风险评估资料, 出具书面报告后, 连同被担保企业提交的相关资料提交给总经理决策。担保业务受理部门出具书面报告时应重点关注以下几点:担保业务是否符合国家法律法规和本企业担保政策的相关要求;担保申请人的资信情况;担保申请人用于担保和第三方担保的资产及其权利归属;担保申请人的风险评估如何, 为担保申请人担保风险的大小等。

3.总经理审核后再提交由董事会进行集体决策, 决定是否向被担保企业提供担保业务。该审批阶段控制的主要内容是建立担保业务集体决策审批制度, 严禁个人审批担保业务, 保障决策程序的公正性、决策方法的科学性, 提高决策水平, 未经董事会审批不得签订担保合同, 必要时向有关专家咨询意见。我公司担保业务控制的具体经验是: (1) 公司内设机构和子公司未经授权一律不得办理担保业务; (2) 公司办理不超过注册资本25%范围内的借款担保、抵押担保, 经董事会授权董事长批准;在25%-50%范围内, 由公司董事会批准;超过50%的, 由公司股东会审议批准。正是由于集体决策审批制度的严格执行, 一整套严格的担保流程和程序, 严格的评估与审批机制, 保证了我们集团公司担保业务的“零风险”, 有效地维护了单位的整体利益。

4.董事会把审批决策意见交由担保业务部门办理, 担保业务部门根据董事会的审批意见, 会同法律部门给予被担保企业办理担保业务, 签订担保合同, 财务部门对担保业务做好充分的会计记录。本阶段控制的主要内容是:担保业务经过董事会的集体决策通过后, 再由担保业务部门与被担保企业拟融资的金融机构签订担保合同。在合同签订时, 首先, 获得授权人员必须在授权的范围内办理担保业务。其次, 业务员要会同法律部门或咨询法律专家以保证担保合同条款完整、准确无误, 比如, 合同文本页码需连续编号, 并加盖骑缝章;担保的金额和期限应大写;严禁在空白担保书上签字、盖章, 以避免事后产生合同纠纷。最后, 担保合同签订后, 担保业务部门要及时把签订的担保合同等担保资料传递给财务部门进行充分及时的记录, 并送交合同管理部门进行备案。

5、担保业务办理后, 担保业务部门要对被担保企业实行定期监控, 对其进行跟踪和监督, 并建立风险预警机制, 降低企业的担保风险。当被担保企业出现财务状况恶化、管理混乱、经营风险较大时要格外关注, 一旦达到担保企业的警戒线时就要及时采取措施, 如提取担保风险准备金, 一旦被担保企业未来发生损失, 可以用担保风险准备金来弥补部分损失, 不会由于履行连带偿债责任导致大量的现金流出, 形成债务危机, 影响企业正常的生产和经营。担保企业还可对担保业务投商业保险, 一旦发生担保损失可得到一笔保险赔偿降低损失, 可有效的转嫁企业的担保业务风险。

6.企业应当加强对担保业务的会计系统控制, 及时足额收取担保费用, 建立担保事项台账, 详细记录担保对象的相关事宜。企业财会部门应当通过各种渠道, 密切关注被担保人的财务收支状况, 一旦出现被担保人财务状况恶化, 现金流量减少的情况, 要及时合理确认预计负债和损失, 并上报企业最高管理层采取相应的措施。

7.如被担保企业无法偿还到期债务, 由于担保企业负有代为偿还的义务, 担保企业要履行代为偿还债务的义务。为维护担保企业的正常信誉, 担保企业首先要代为偿还债务;代为偿还债务之后, 根据不同情况, 担保企业可责成企业律师采取面谈、发律师函等方式督促被担保企业, 并提前调查企业和反担保人可以被执行的主要资产情况。当担保受益企业或反担保人未能在合理期限内向担保机构进行偿还, 律师可根据担保企业的委托, 通过财产保全及诉讼方式行使追索权, 使得担保企业的利益得到维护。

8.企业为关联方提供担保的, 与关联方存在经济利益或近亲属关系的有关人员在评估与审批环节应予以回避。企业应当加强对反担保财产的管理, 妥善保管被担保企业用于反担保的财产和权利凭证, 定期核实财产的存续状况和价值, 发现问题及时处理, 确保反担保财产的安全完整。企业应当在担保合同到期时, 全面清查用于担保的财产、权利凭证, 按照合同约定及时终止担保关系。企业应当妥善保管担保合同、与担保合同相关的主合同、反担保函或反担保合同, 以及抵押、质押的权利凭证和有关原始资料, 切实做到担保业务档案完好无损。

9.企业还应当建立担保业务追究制度。对在担保业务控制中出现徇私舞弊、重大决策失误、未履行集体审批程序或不按规定管理担保业务的部门及人员, 严格追究其相应的行政责任、经济责任和法律责任, 以避免和防范担保过程中可能发生的意外和损失。

担保业务管理制度 篇8

摘 要：针对目前小企业信贷存在的问题，对小企业信贷担保进行分析，从银行与企业角度分析担保措施选择因素，归纳出担保措施选择策略。

关键词：小企业信贷；担保策略；选择因素

目前，银行对担保方式的选择出现两种倾向，一是只注重第一还款来源，担保方式无用论；一是见保即贷，注重增信方式而忽视企业实际还款能力。如何适应市场环境，促进业务发展，有效防范小企业信贷风险，担保方式的选择成为重要因素。就目前看，小企业的担保方式主要有抵押、质押、保证和信用四种担保方式。本文从分析具体担保方式入手，对小企业信贷业务中担保方式选择策略提出一些浅见。

1 担保方式选择几点思考

“保证”意味着便捷、高效和更多的选择但同样意味着不稳定和风险；“抵质押”意味着确实、固定和更易掌握但同时意味着担保的单一和贴现的风险。在小企业业务中，如何进行担保方式的选择，应该从以下几个方面来分析：

2 影响担保措施选择的因素

2.1 从企业角度关注的因素

一是费用成本。费用成本是影响借贷双方选择担保方式的直接因素。抵押类，企业需要交纳评估费、抵押登记费和公证环节公正费等，一般为抵押物价值的0.1%；质押类，需要交纳监管费用，一般为贷款额度的2%左右；采用担保公司担保的，需交纳担保费，一般为贷款额度的2%-4%左右。

二是效率。小企业资金需求具有“短、频、急”的特点，效率是企业最大诉求。抵质押类，贷前调查阶段有专业机构协助评估，效率较高；贷中和贷后阶段，办理抵押登记、投保手续，质物的转移交付，监管落实等程序复杂。采用保证，签订合同即可生效，相对而言手续简便，但保证人的调查阶段要求较高，耗时较多。

2.2 从银行角度关注的因素

一是人力成本。银行专业人员稀缺，人力成本是关键。抵押类，由银行认可的评估公司进行评估，行内造价咨询人员进行价值确认，人力成本较低；质押类，由银行进行质量、价值确认，监管公司对数量进行确认，贷后维护成本高，人力成本较高。保证类，需要对保证人和借款人进行调查，人力成本高。

二是风险成本（代偿能力）。银行最关心的就是抗风险能力，包括操作风险和代偿能力。保证类，保证合同的效力只取决于主合同的效力和保证人的适格及意思表示是否真实的影响，合同成立即生效，操作风险低；抵质押类，抵质押担保合同的生效除必须是真实表示外，还受合同是否需要进行登记，登记形式是否完善，抵质押物是否存在及是否具有法律障碍等不可预知因素的影响，同时行使抵质押权流程很长，一般需要通过诉讼、仲裁环节，操作风险高。

担保公司保证，在风险保证金以内，代偿能力较强，一旦超出风险保证金的范围，代偿能力几乎没有。第三方保证，银行不能对保证人处置资产的行为进行控制，无法控制保证人的道德风险，同时保证人如果与借款人同行业或有业务关联时，容易引发市场的系统性风险，保证类代偿能力具有不确定性。抵质押物变现性和其价值将会随使用而损耗是银行面临的风险，抵质押物的市场波动不太剧烈，其价值不会偏离实际的使用价值太远，抵质押比保证具有更高的可预期性，代偿能力更稳定。

3 担保方式的选择次序

基于上述担保选择的因素分析，以客户和银行关注点为中心，运用六西格玛原理，选择费用成本、人力成本、代偿能力和效率等四个关键品质特性，并根据重要程度赋予了不同重要等级（代偿能力是最为关注的品质特性，赋予9分，人力成本和效率较为关注，中等重要，赋予3分；费用方面敏感度不太重要，赋予1分），对担保方式的选择次序进行分析。从得分结果可以看出，担保方式的选择顺序依次是：抵押、信用、质押、担保公司和第三方保证。

4 担保方式选择策略

银行作为理性的“经济人”，追求的是高收益、低成本的利润最大化，对于担保方式的选择也不例外。根据成本——收益理论，在资源稀缺的条件下，银行希望选择：费用成本低、人力成本低、风险成本低（代偿能力强）、效率高的担保方式，以规避风险的同时，获取高额利润。因此，在实际应用中，需要对具体的担保方式进一步优化，扬长避短，寻求成本、风险和收益的平衡。

4.1 稳固发展抵押类业务 抵押在有效降低信贷业务经济资本占用和信贷业务风险成本率，提高经济增加值方面起着积极的作用，一直是小企业信贷业务发展中的首选。我们应主动运用抵押方式开展小企业信贷业务，努力提高抵质押物业务比重，合理确定抵押物价值和抵押率，开拓抵押类的蓝海市场。

4.2 大力发展信用类业务 一是通过进一步推动业务联动营销、加强社区批量化营销、扩大客户数量，形成规模效应；二是加大对企业及企业主信用、还款能力和交易行为调查评价，掌握客户第一还款来源，降低信用风险；三是根据客户在我行的历史合作、产品使用、交易记录、综合贡献等情况，采取灵活的定价和控制贷款额度策略，实现收益覆盖信用风险。

4.3 审慎发展质押类业务 一是借助IT系统，远程能够随时监控和检查质押货物；通过设置的价格警戒点，能够自动跟踪互联网质物价格信息，对质物价值出现异常情况时，及时采取措施。二是加强对监管公司管理。加大管理力度，在总行准入的合作单位基础上，优先选择拥有独立仓库的第三方监管公司；要设立保证金或风险池制度，严格控制监管额度。

4.4 优化调整担保公司保证业务 “主动作为，有进有退”。一是优先选择不完全以营利为目的的政府背景担保机构开展合作，提升政府背景担保机构担保业务占比；二是积极与由政府再担保体系提供再担保的民营担保机构合作；三是适度加强与核心企业出资成立的担保机构合作，为核心企业上下游小企业办理担保业务；四是逐步压缩民营担保机构合作数量和担保贷款总额。