中国石油合规管理

中国石油合规管理（精选7篇）

中国石油合规管理 篇1

庄心一主席的讲话主要有以下主要内容：

一、中国证监会将在证券公司全行业中推行合规管理。

合规管理制度对于证券公司而言是一个全新的制度，为什么要在证券公司中推行合规管理制度，一方面是因为证券公司内控不严，效果不好，基础不好，需要建立合规管理制度加强证券公司的内控管理；另一方面是因为通过对证券行业两年的清理整顿，证券行业逐步规范，证券公司自主约束能力逐步增强，推出合规管理制度的条件已经成熟。

二、目前推进合规管理制度的有利因素。

1、内部目标高度一致；即股东、管理层和员工的目标高度一致。

2、利害关系高度一致；

3、法律法规的保障；国务院即将颁布《证券公司管理条例》，建立合规管理制度有法律法规的保障。

4、有道义上的制高点。证券公司要赚取阳光利润，就必须建立

合规管理制度。

三、目前推进合规管理制度的不利因素。

1、累人；合规管理工作需要方方面面、时时刻刻，因此，这项

工作累人。

2、烦人；合规管理工作工作非常繁琐，烦人。

3、害人；建立合规管理制度，对想违规的人而言就多了一道障

碍，对他们而言是“害人”。

四、对合规工作的要求和建议。

1、合规总监对合规管理工作要有责任感和使命感；

2、监管部门对合规总监的工作不留任何余地，合规总监的工作

没有任何退路。

3、合规总监在履行合规职责中要对监管部门提出建议；

4、合规总监的设立是一个重要标志和环节，下一步，证券公司

和全行业的整个合规管理体系要建立起来。

机构管理部的黄红元主任的讲话主要有以下内容：

合规试点工作要抓紧落实，明年底在全行业建立合规管理制度。

一、账户规范工作在明年五一之前要全部完成，合规总监要就

此出具专项报告。

二、合规制度的建立作为分类监管评级的重要指标。

三、证券公司要建立以净资本为核心的动态风控体系。

四、证券公司的创新发展越快越好，法律法规没有禁止的都可

以做，但证券公司发展创新业务必须做到风险可知、风险

可控、风险可承受。

五、要规范营销队伍和经纪人队伍的管理。证券公司必须实行

现场开户。营销人员与证券公司必须建立劳动关系，营销人员的行为由证券公司承担责任。

六、营业网点的放开，证券公司必须建立完善的合规管理制度。

2007年11月26日至27日，中国证券业协会受中国证监会委托，举办证券公司合规管理培训班，花旗集团、雷曼兄弟公司、加拿大皇家银行和中银国际控股有限公司等境外证券机构的合规负责人，介绍了成熟证券市场证券公司的合规管理制度和合规管理工作的内容、重点及流程。上投摩根富林明基金管理公司和平安证券有限责任公司的合规负责人介绍了合规管理的有关做法及经验。来自全国证券公司的相关高管人员、部门负责人和各地证监局机构处负责人近300人参加了此次培训。本次培训班是中国证券史上第一次合规管理培训班，证券公司合规管理制度建设即将全面启动的重要标志。中国证监会庄心一主席和机构管理部黄红元主任均到会讲话，就证券公司合规管理制度作了重要讲话。

庄心一主席讲话的主要内容如下：

一、证券公司必须要建立合规管理制度。我国的证券监管部门

人数比国外的证券监管部门人数多，但监管的机构数量却少得多，但仍然出现大量违规行为和风险，主要是证券公

司内控机制不健全，监管部门的监管效率低。在证券公司综合治理工作结束后，监管部门将其作为一项基础性制度在全行业推开正当其时，合规管理制度的建立，就是要解决证券公司内控机制不健全，监管部门监管过细、监管过严的问题。

二、合规管理制度即将成为一项法定要求。监管部门高度重视

证券公司合规管理制度建设工作，今后的监管机制和监管政策会尽最大可能实现合规者受益、发展，违规者受罚、限制发展。明年国务院即将颁布《证券公司管理条例》，证券公司合规管理制度建设也即将成为一项全行业统一的法定要求。

三、建立和完善证券公司合规管理制度必须真抓实干，不搞形

式主义，一定要结合证券行业和证券公司自身的实际情况，切实保证各项配套措施到位，确保证券公司合规管理制度能够真正发挥作用。主要为观念到位、内部制度到位、流程到位、各方责任到位、组织体系到位、人员到位、经费保障到位、外部监管的制度、方法、行为到位。

黄红元主任的讲话主要有以下内容：

经过两年的证券公司综合治理，推行合规管理制度的条件比较成熟，中国证监会对此项工作高度重视。由于证券公司综合治理刚刚结束，如果证券公司没有好的合规管理体系，证监会不敢放手。因此证

券公司的内在约束机制必须完善，业务发展到哪里，合规管理制度就到哪里。

一、中国证监会将建立合规管理工作指引，明确奖惩机制。合规管理谁做得好，行政许可事项优先考虑。如证券公司新业务、新产品、新设营业网点进行审批时，监管部门将对证券公司合规管理制度的健全性和有效性进行检查评价。

二、证券公司必须形成创新机制，创新应成为行业自生的行为，监管部门只作为判断者。对创新业务首先进行合规方面的评估，合规管理制度建立得好的才可能获得批准。

三、建立优待名单。对合规管理工作做得好、做得早的证券公

司，监管部门组织专家进行论证，论证通过的，进入优待名单，业务审批程序适用简易程序。

四、在证券公司分类监管上，合规管理将作为重要的考核指标。

中国石油合规管理 篇2

一、油田开发管理措施

1. 加强管理制度先行

中国油田经过几十年的开发之后, 其现状可谓喜忧参半。喜的是, 不断创新的新理论和新技术, 加快了油田的开发速度, 提高了开发水平, 使老油田的采出程度逐步提高。忧的是, 当下在中国石油原油生产中担负重任的老油田大多数进入“双高”阶段, 主力油田进入递减阶段, 单井产量下降, 开发难度越来越大。据统计, 到2005年11月, 中国石油股份公司共有采油井11.3163万口, 开井9.0614万口, 采出程度25.93%, 采出可采储量的75.28%, 综合含水量84.15%。

油田开发管理中包括油藏管理、采油工程管理、地面建设管理等多个方面。近年来, 稠油、三次采油、低渗透油田开发形成工业化规模, 精细油藏描述、数值模拟、水平井、大型酸化压裂等先进技术得到了比较广泛的应用, 矿权、储量评估、健康、环境等问题逐渐受到关注, 这些都要求开发管理走向科学化和规范化, 开发管理是一个科学系统的工程, 因此需要有一套严格的规章和制度。

卓越的管理源于卓越的规章制度。优秀的管理制度可以使油田开发工作做到有法可依。以上游业务为主的中国石油股份公司根据经济环境和开发对象的变化, 把建立一套符合现代油藏经营管理和油田开发理论的制度当做重要工作来进行, 在2004年8月批准颁布了《开发管理纲要》。中国石油油田开发工作就此有了纲领性文件。新修订的《开发管理纲要》体现了中国石油的发展战略, 符合油田开发理论和现代管理方法, 并明确了油田开发过程中各专业工作内容和工作目标, 对加强油田开发宏观控制, 规范等各方面工作起到了规范作用。

中国石油勘探与生产分公司依据《开发管理纲要》, 完成了《油藏工程管理规定》、《钻井工程管理规定》、《采油工程管理规定》、《油田地面工程管理规定》的修订和编写工作, 并于2005年12月16日颁布实施。

目前, 各个油田分公司正在依据《油田开发纲要》和四项规定, 结合各自的开发实际需要, 细化其相应的技术标准和管理标准, 使得《油田开发纲要》和四项规定的执行更具有针对性。

2. 创新管理提升技术

占中国油气生产主导地位的中国石油, 近几年之所以能够做到产量稳中有升, 为缓解国家能源供应紧张作出贡献, 很大程度上依赖于其在开发管理方面的创新。

1) 向油藏管理要潜力。进入“双高”开发阶段的老油田, 剩余油分布越来越复杂, 随着挖潜难度的不断加大, 管理的难度也就越大。为了进一步提高老油田采收率, 中国石油股份公司提出了“规模开展精细油藏描述, 精心搞好老油田调整和综合治理, 切实加大三次采油的工作力度, 努力挖掘剩余油潜力, 不断挑战采收率极限”的工作思路和思想方法, 提出了用3到5年的时间把中国石油股份公司所有重点油田和区块全面描述一遍, 使得老油田潜力及剩余油分布得以量化, 为老区调整挖潜提供依据, 并且见到显著效果。

2) 向地面工程优化、简化要效益。“十五”期间, 中国石油股份公司加大了对新区的开发力度, 优化产能建设, 集中力量建设大油田, 提高规模开发效益。陆梁、哈得4、西峰、靖安、安塞、英坨、曙一区等新油田在建设的过程中, 注重经济、实用、高效, 合理降低产能建设成本, 从而提高了开发效益。新疆陆梁油田在2000年准噶尔盆地发现了一个整装亿吨级沙漠油田后, 依照整体设计、立体开发的原则, 用适度投资完成了103万吨的产能建设, 并且连续两年实现高产稳产。长庆油田在西峰、靖安、安塞油田的产能建设中, 积极采用油藏早期业绩描述、勘探开发一体化、超前注水等新工艺、新方法, 顺利完成了512万吨产能建设, 使原油产量在“十五”期间实现翻番。此外, 辽河、华北等老油田针对油田进入开发后期, 综合含水量大幅度上升、产量总体递减后地面工艺流程不适应、负荷不平衡、设施腐蚀老化严重、能耗高等问题进行了地面工程的简化工作, 提高了地面工程的总体水平。

3) 向低渗透油田要产量。新一轮油气资源的评价表明, 中国石油股份公司掌握的石油资源量中低渗透占总资源量的65%。2000年以后新增探明石油地质储量中低渗透储量所占比例正在逐年上升, 已达到了79%。剩余石油资源中低渗透也占到了76.5%, 其中松辽、鄂尔多斯、柴达木、准噶尔四大盆地低渗透储量比例均在8 5%以上。

面对勘探发现的储量品位下降现实, 自“十五”以来, 油田开发以提高单井产量为核心, 创新发展适用配套技术, 以早期油藏描述为基础, 突出“井网优化、超前注水、压裂改造”三大技术的创新发展有机结合, 因地制宜做好新油田的优化简化工作, 拓展了低渗透油田开发的新领域。大庆外围、吉林、长庆、新疆、吐哈等低渗透油田成为近两年的上产主力。

4) 向三次采油开发技术要稳产。三次采油技术是开发管理中的重头戏, 对大庆、辽河等主力油田来说, 聚合物驱、化学复合驱、微生物采油、稠油热采等方法已经是油田稳产的主要手段。聚合物驱的规模应用为老油田保持相对稳产作出了重要的贡献。为了寻求稠油提高采收率的有效途径, 辽河油田在“九五”转换开发方式先导试验的基础上, “十五”前4年扩大了试验的规模, 在多个区块试验中取得了阶段性成果。

二、产能建设

新油田开发方案或老油田调整方案经批准并列入产能建设项目计划后, 进入产能建设阶段。产能建设要坚持整体建设的原则, 其主要任务是按开发方案要求完成钻井、测井、完井、采油、地面建设等工程, 建成开发方案设计产能并按时投产。

油田开发建设要按照建设资源节约型企业的要求, 积极推进节约能源、原材料、水、土地等资源以及资源综合利用工作。充分运用新技术 (如水平井、定向井技术) , 学习和借鉴国内外先进管理经验、将土地利用与工程技术有机结合。

钻井、测井、油藏、采油、地面建设工程以及生产协调等部门, 都要按开发方案的要求制定本部门的具体实施细则, 并严格执行。产能建设项目必须实行业主责任制的项目管理, 加强项目的监督力度。

开发部门应组织有关单位对开发方案确定的井位进行勘察, 井位及井场要求应符合有关标准及健康、安全、环境的要求, 应考虑可能对员工、周围居民及环境的影响。

产能建设过程中钻井作业须依据钻井工程方案要求, 编制单井钻井设计。钻井设计必须经过严格的审核和审批。钻井过程中发现钻井设计与实际情况不符确需修改时, 应报主管部门组织修改、审批后方可进行调整。

参考文献

[1]王小马, 赵鹏大.经济学视角下的陕北民营油田事件[J].中国矿业, 2007 (5) :4～6

中国石油集团海外项目税务管理 篇3

2009-3-17

摘要：开拓海外市场是石油企业的一项战略性任务。本文总结了我国海外石油项目税收政策方面存在的问题，分析了海外石油项目税务管理环境，对石油企业海外市场税务管理和税务筹划模式进行了研究探索。

随着国民经济的快速发展和对能源需求的增长，建立稳定的海外原油生产基地，多渠道、多形式地获得油气资源，已成为保障我国石油供应安全必然的战略选择。近年来，我国石油企业“走出去”的步伐明显加快，中石油、中石化和中海油三大石油巨头充分发挥自身优势，运用成熟的配套技术，参与资源国油气勘探开发项目。目前我国石油海外项目的合作范围已扩展到中亚、东南亚、中东、中南美洲和非洲等地，内容由单一油气合作开采发展到石油工业一体化运作，并步入自我积累、滚动发展的良性循环阶段。但是，海外石油市场要实现持久拓展，石油企业必须全面掌握并精妙运用国际市场的游戏规则。其中研究探索并建立针对海外市场的税务管理和税务筹划的财务管理模式，是石油企业巩固海外市场实现可持续发展的重要环节。

一、石油集团海外项目税务管理现状

1.海外项目税收政策问题

（1）缺乏系统的海外项目税收促进法律体系。为了引进外资，我国对外国投资者和外资企业实施了一系列税收优惠政策。与其他国家签订税收协定，我国主要考虑收入来源地的税收利益，对海外项目发展中关于对居住地的税收利益保障机制则相对忽视。目前我国的税收政策，对海外项目从投资产业到投资地区、投资形式等方面都没有体现出政策导向。税收支持方式形式单一，主要是减税或免税，没有采用国际通用的国际投资储备金制度等形式的税收支持。为海外项目纳税人的税收服务滞后，在为纳税人提供税收信息服务和投资国税收权益的保障方面，尚未形成健全的制度体系。

（2）对石油企业海外项目征收商品税、所得税和财产税等。目前，对海外项目所得的课税政策主要包括采用抵免法消除国际重复征税和海外项目在东道国所享受的减免税待遇实行税收饶让抵免。与国内投资相比，企业对外投资需承担国内和国外两部分所得税。与引进外资的税收优惠政策相比，海外项目几乎没有税收激励政策，无论是否从事跨国经营，一律适用统一的无差异性的税收政策。这种政策体系既不利于石油企业参与国际竞争，也不利于我国在国际分工体系中争取有利地位。

2.海外项目税务管理环境问题

目前，境外投资所得与境内所得汇总合并纳税存在操作上的问题。在《企业所得税法》和《外商投资企业和外国企业所得税法》中，只规定了纳税人来自于境外投资的所得应在我国汇总纳税，没有明确主体是母子公司还是总分机构?其所得是指分回利润的相应所得，还是实现的所得？税法规定对境外所得已在境外缴纳的所得税税款准予扣除，但扣除额不得超过其境外所得按照我国税法计算的已纳税额。而我国对企业应纳税所得额是在审计后的会计利润基础上经纳税调整确定的，根据所在国的会计准则编制的会计报表，要调整为按我国税法计算的应税所得，难度很大。在境内外所得汇总合并纳税中，还有一个障碍就是各国的会计年度不同，纳税年度也不同。企业所得税是一个实行年终汇算清缴的税种，结果导致对境外所得的税款抵扣计算复杂且不科学。对境内外所得在同一张所得税申报表中申报，也造成了国内所得税政策中一些概念界定的模糊，如以应纳税所得额为依据确定的税收优惠政策的适用，税前扣除项目的限额扣除标准是否包括境外所得等。

3.缺乏涉外税务管理人才和对项目所在国的税务研究

国际工程承包业务要求管理人员至少具备语言、对外税务合同管理经验、相关国际经济贸易知识等能力，而中国企业包括石油企业在内，具有此能力的人才极为匮乏，这自然导致中国参与国际工程承包竞争时的先天不足。另外，我国企业在人才培养上也存有误区，许多企业向外输出人员不是本着培养人才的目的，而是将之变相为一种待遇，员工轮流出去，花钱不少，却始终无法形成一股进行对外工程承包的核心力量。只要石油企业不解决这些问题，在海外拓展中就很难承担大规模的国际合作项目。对项目所在国的税制和相关法律知识缺乏了解。目前石油企业对海外石油市场的税务研究普遍存在认识不足，对合作方的税务管理研究不够细致，比如在出口退税和国际税务筹划方面，都存在认识和操作上的失误。

二、海外项目税务筹划的基本策略

1.筹资过程中的税务筹划。筹资过程中的税务筹划主要是通过选择筹资方式，改变企业的资本结构来发生作用。一般说来，企业筹资方式主要有股权式筹资、债权式筹资、租赁筹资等。对企业而言，不同的筹资方式会形成不同的税前、税后资金成本，实际操作中，企业应根据企业的整体情况综合权衡进行选择，尽大可能减轻税负。

2.投资过程中的税务筹划。投资过程中，在选择企业组织形式方面，首先是对投资设立公司还是合伙企业进行选择，通过事先对企业组织形式的选择，达到减轻税负的目的。其次，是对分公司与子公司的选择，由于大多数国家对在该国设立的子公司与分公司在税收上有不同的规定，并且在税收优惠政策方面也有差异，所以这也是税务筹划必须考虑的问题。在选择企业投资地方面，实施全球化战略的企业应把世界各国在税收政策方面的差异作为选择投资地点的一个重要因素。在选择企业投资方向方面，企业在选择投资方向时应尽量与国家产业政策相适应，选择税负较低的行业和项目。

3.企业会计核算过程中的税务筹划。企业会计核算中的税务筹划主要是通过对收入和成本费用的控制来实现。收入税务筹划方面，企业可以通过对购销活动进行筹划,在购销活动中利用增值税购进扣税法延缓纳税，为企业利用资金的时间价值创造条件。成本费用纳税筹划方面，主要考虑存货计价方法、折旧和利用会计中的跨期分摊账户，通过待摊费用和预提费用来调节损益。

4.海外项目内部化。在国际税务筹划实践中，其根本仍是以纳税人或征税对象的来源能否在不同国家税收管辖权范围之间得到转移为宗旨。海外项目要大规模成功进行税务筹划，应从以下几个方面考虑。

第一，海外项目内部化及内部化优势，使税务机关在避税与反避税博弈中处于劣势地位。内部化市场的最大优势就是转移价格的运用。在以股权控制关系为纽带的母子公司或子公司之间运用转移价格可灵活有效配置公司要素资源，以达到全球范围内的利润最大化。实现内部化优势的主要途径之一就是不断提高内部化的程度。

第二，世界各国税制差异及税收优惠政策，为海外项目税务筹划提供了广阔的空间。由于世界各国税收制度与税收政策存在一定差异，且还有为数不少的避税港存在，以及国与国之间，地区与地区为吸引投资而进行的税收竞争，都为海

外项目内部化充分运用转移价格和信息不对称优势，最大限度避税提供了条件，使海外项目在国际避税与反避税博弈中处于优势

三、完善海外项目税收政策的建议

1、根据国际惯例和WTO规则完善相关税收政策

在全球经济一体化进程中，各国不断对本国税制进行评价调整，改善投资税收环境，减少资本流动的税收障碍。建议我国在处理国际税收关系时应遵循国际税务关系处理方法的一般规则。同时，在与其他国家签订双边税收协定时，既要保护引进外资中我国的税收权益，也要保护企业境外投资中对我国税收权益的维护，做到两者并重。对于较早签订的税收协定，则通过协定的不断完善来解决过去较少考虑海外项目这一问题。

2、完善税收抵免办法和税收饶让制度

建议对石油企业来源于海外项目的所得，已在境外实际缴纳的所得税税款，准予在汇总纳税时，从其应纳税额中抵免扣除。对企业从境外子公司或投资人的股份公司取得的股息，并拥有支付股息公司的股份不少于10%的，其税收抵免额可以包括支付股息公司就该项股息相应的公司利润额所缴纳的公司所得税税额。对企业在境外设立全资子公司，通过全资子公司在其他国家或地区投资设立地区级子公司，并拥有该地区级子公司股份不少于10%的，可以延伸税收抵免，其税收抵免额可以包括全资子公司就股息相应的公司利润额所缴纳的公司所得税和对地区级子公司抵免不足的税额。

扩大税收饶让抵免的适用范围，凡是纳税人从与中国已签订避免双重征税协定的国家取得减免的所得税，不论在协定中是否有减免税，视同已征税款给予税收抵免，都可以办理视同已全额征税抵免。对纳税人从对方国家得到的减免所得税，不论对方国家是否与我国签订避免双重征税协定，都可以由纳税人提供有关证明，经税务机关审核后，视同已全额缴纳所得税进行抵免。

3.明确海外项目应纳税所得额的计算方法，完善申报制度

（1）规范境外投资收益的概念。应在我国纳税的境外投资收益，对于海外项目分公司应是其实现的所得，而对海外项目子公司可以考虑只就分配给境内投资者的投资所得纳税。但为了避免海外项目纳税人出于税务筹划动机而不进行利润分配，在国内税法中应体现对分回利润的鼓励政策，并就不合理的保留利润采取必要的限定措施。对海外应纳税所得额的计算，建议按各国的税法规定计算成本费用和损失，确定企业所得税的应税所得，以经当地会计师事务所审计的会计报表为依据，这样，对海外项目所得是否需要在我国补税，只考虑海外项目的税率差异，而不再考虑税基的差异。

（2）明确国内与海外项目所得合并纳税的范围。建议汇总合并纳税的范围只局限在海外设立分公司的形式，即在境内外总分机构之间合并纳税，并允许境内外之间的盈亏互补。海外子公司应在我国进行纳税申报，但不与境内母公司实行合并汇总纳税。因为海外子公司与境内母公司之间不能盈亏互补，合并纳税并没有实际意义。事实上，既然境内外之间的盈亏不能互相弥补，海外项目所得不能享受境内企业的税收优惠政策，是否属于免于补税的境外投资收益对境内企业的税收待遇应该没有影响，那么，对征纳双方都有效的方法是将境外投资收益的纳税申报采用单独设表计算。

（3）鉴于企业所得税在各国的会计年度和纳税年度的起止时间不同，且调整会计年度比较复杂，建议按各国的纳税年度对海外项目所得进行纳税申报。

4.建立海外项目投资储备金制度，增强企业抗风险能力

为了加大海外石油战略的实施力度，引导帮助更多的石油企业“走出去”，建议由国家财政建立“海外项目投资风险基金”，从各级外经贸发展资金中统筹安排部分资金，建立起公共的“海外项目投资风险基金”，专项用于对企业海外投资的项目资助。同时，根据海外投资是否属于国家鼓励类项目，根据投资总额规定不同的提取比例建立储备金，允许企业直接从境外所得中扣减。通过以上两级储备金保障制度，为“走出去”企业增强抗风险的能力，并提供资金支持。

5.规范税收管理，优化对海外项目的税收服务

对于开拓海外市场的石油企业，在全新的税制环境中生存和发展，不但需要优惠的税收

政策，同时也非常需要政府提供税收方面的服务。主要包括两个方面：

(1)税收信息服务。企业在进行境外投资决策时，需要熟悉投资国的相关税收政策，了解我国对境外投资的税收规定和我国与投资国之间的税收协定。目前，企业要及时完整地取得这些税收信息难度不小，无论是税务部门还是社会中介机构都不能及时完整地提供，作为政府应建立和完善税收信息服务体系。

(2)税收保障服务。我国已经与八十多个国家签订了避免双重征税协定，但在国际税收协定的履行过程中，在国际法与国内法的关系之间，在税务机关和海外项目之间，还有许多纠纷和矛盾出现。为此，需要我国建立政府之间的税收协调机制，在税务机关内部机构的设置上，建议将国内企业的境外投资纳入国际业务部门，由国际业务部门统一管理国际税收事务，落实国际税收协定的执行，协调国家之间的税收分配关系，解决协定执行过程中的矛盾和争端，维护我国海外项目投资者的利益，为海外项目企业提供良好的税收服务。

石油企业在参与国际市场竞争中，外部税务环境中的不利因素可以通过内部调整逐步加以克服，内部税务管理劣势可以采取有效措施不但进行改善。只要掌握和运用好国际通行的基本合作模式，研究确立出海外项目税务管理策略，石油企业完全可以有效实施外闯国际市场战略。

合规中国银行 篇4

——中国银行法律与合规部总经理 王琪

我今天介绍的题目是在探索与践行中实现有效的合规风险管理。我注意到这次合规年会的主题是提高合规风险管理的有效性，所以想跟在座各位同行交流一下合规管理方面的一些认识、做法和经验。因为时间有限，主要谈三方面的问题：第一，对中外资银行所处环境差异的简要归纳；第二，对银行合规风险管理基本理念的理解；第三，就本届合规年会的主题即如何提高合规风险管理有效性问题与大家进行交流，希望能够得到大家的反馈。

一、中外资银行合规风险管理所处的环境差异

中国银行的合规风险管理工作，或者说我们引入美国Compliance Risk这个概念是在2002年，在英国的一些银行则被称作监管风险Regulatory Risk。通过对美国、欧洲同行合规风险管理工作的了解以及我行这些年合规工作的实践，我们认为，合规风险管理工作的开展是一个不断发展的过程，而中国和外国在合规管理工作环境上存在一些差异。

第一，最根本的差异在于，中国是发展中国家，银行业处在一个发展期，而且是一个快速变革期；西方银行业处在一个相对成熟期，这个历史时期的差异，决定了国内银行在合规管理工作中面临更大的挑战。第二，银行垂直化管理的程度存在差异。外资银行从总部到分支机构，从心脏到神经末梢，强调业务条线的垂直管理职能。而在中国，垂直管理则相对弱化。另外由于区域差异，比如东部和西部省份的差异，使我们在使用同一概念时，从总部到分支机构传递过程中会发生信息的衰减和变异，给合规风险管理带来困难。

第三，精细化管理程度的差异。我认为，这多少源于中西方文化上的差异，好比中西医的差别。我们中国历来是用中医的，而西方银行则采用类似于西医的精细化、技术化手段，这种差异集中体现在基层管理，也体现在管理工具上。比如说巴塞尔II主要提出了六项操作风险管理工具，而在合规风险管理方面，相关文件则归纳了大约八至十项管理工具。实际上中资银行也在使用这些工具，但是存在着这些工具标准化的问题，即这些工具是否被规范化地运用了；在使用同一个工具的时候，我们是否使用了同样的语言。第四，所有中资银行都在面临着混业经营及业务创新带来的挑战。我们处在变革期，在不断的发展，在未来的两三年，在座的同行将正面迎接这些挑战。

总而言之，在中国的银行，无论是中资银行还是外资银行，都在面临一个新的环境。这个环境，第一是发展的巨变期，第二是在国家宏观调控下，如何实现银行的依法合规经营，如何实现有效的合规风险管理，这对于监管者和被监管者都是一个富有挑战性的课题。

二、银行合规风险管理应建立和坚持的基本理念

在我行开始从事合规管理工作时，走访了很多中外资银行，做了许多交流和探讨。我们发现，在我们所处的环境中，必须要回答的问题是，从银行整体角度去考虑，合规和业务发展的关系究竟是怎样的。合规风险和操作风险是贯穿在整个银行经营过程中的，是无处不在的。那么当合规和业务发展之间发生矛盾时，银行采取的政策是什么，取舍是什么，这是一个根本性的问题。根据我们自己的经验和教训，我认为有几个根本的理念是需要树立的：

第一，合规风险管理是银行的价值增值活动，这一点认识是要经过时间检验的。

第二，依法合规经营是银行竞争力的表现。这是我行在2003年开展讨论时从管理层到基层达成的共同认

识，依法合规经营是保持银行长期稳健发展的基础。

第三，银行合规经营是对银行管理者和员工的最大保护。

根据上述认识，我所在的法律与合规部的职能可分为以下三部分，第一是法律风险的管理，第二是合规风险的管理，第三是操作风险的管理，这三项结合在一起，履行本行内部控制政策和规划的牵头职责。在这个治理结构下，我们部门的同事在对法律风险、合规风险进行考量的时候，同时考量其操作风险。比如在新产品开发流程中，须审核这一项新产品的出台，其中包含的法律风险、合规风险、操作风险会有多大；一项规章制度的制定，是否有利于控制上述风险，是否有利于建立起内部的一种制衡制约机制。

三、如何提高合规风险管理的有效性

在我看来，提高合规风险管理有效性是一个伴随着银行经营发展持续并不断完善的过程。合规风险管理的基本目标，从大的方面来讲，主要是在企业内部建立一种合规文化；从具体工作层面来讲，是要做到对合规风险心中有数，掌握合规风险变化的周期，将其限制在可控制的范围之内。具体工作的切入点是在企业内部建立一种有效识别、评估、缓释以至监控合规风险的机制。

第一，首先要确立统一的语言和标准，即在集团内从上到下统一对合规风险管理的概念、内涵的理解。总分行之间没有统一的语言进行交流、报告，就无法对风险进行准确评估。

第二，要实现合规风险的数据化分析，援引操作风险管理中的一些概念和做法，建立识别、评估、监控合规风险的标准、模型和流程。现通过以下循环图示，说明合规风险管理的基本流程：

识别和评估阶段需确定重大合规风险的分布，是在美洲、欧洲还是在国内；如在国内，是在南部或北部，东部或西部，发达地区或欠发达地区；风险变化周期是怎样的；对于银行业务将产生的影响如何。再往下是缓释，我们怎么看待这个风险，是否接受这个风险，怎么去化解规避合规风险。最后是监测和报告，主要是解决我们怎样去收集和报告合规风险的情况，我行现行的模式是按季度向董事会和管理层报告整个集团的重大违规事件和数据分析报告。

第三，加强对合规风险的主动性管理。首先，要转变工作职能，传统法律部门的职能是依据法律法规对相关业务进行审查后，回答行或不行。银行的主动性管理可能要比这些要更进一步，也就是要告诉相关部门应该怎样去做。其次，要加强对新产品的管理和控制，主动识别新产品的合规风险。再次，要关注整个集团合规风险变化的周期，从而及时调整政策。这个主动性管理还体现在对外要关注不同司法管辖区监管的变化，与监管部门进行有效的、良好的沟通，主动去影响监管的变化，从而达到使商业银行健康发展的目的。

第四，建立基于岗位职责的培训和有效的考核问责机制，这是我们需要向外资银行学习的地方。培训应该有针对性，应该基于不同岗位的具体职责，使员工熟悉、掌握所在岗位的职责和具体合规要求，知晓违规操作所要承担的后果和责任；同时建立基于岗位职责的考核问责机制，严格对违规行为进行责任追究，考核机制中充分体现倡导合规、惩处违规的价值观念。

中国石油合规管理 篇5

5月9日，总公司董事长、党组书记王宜林通过视频下达开钻指令，“海洋石油981”正式开钻。通过视频连线，各地海油员工与“海洋石油981”上的员工一同见证了开钻过程。这是信息化建设促进管理提升成果的一个缩影。近年来，以视频传输等为代表的信息化建设，有力促进了中国海油的管理提升，视频会议系统在经营管理中发挥的作用日益重要。

“促”政策宣传

在中央企业先进精神报告、《中国海油“二次跨越”发展纲要》宣讲启动等活动中，视频会议发挥了重要的作用。作为视频会议技术手段的负责部门，总公司信息技术中心负责视频会议室的调配、改换，为国家政策宣传和重要精神指示的传达、总公司宣传活动的开展提供视频会议支持。

信息技术中心还积极推进国资委视频会议系统升级改造项目，保障了总公司顺利参加国资委视频会议。同时，他们还参与了总公司应急指挥系统展示接待工作，成功协助相关部门完成多次接待任务。

“助”应急处理

为应对海上突发事件，信息技术中心积极做好应急指挥中心的视频维护和保障工作，为突发事件的应急指挥提供了畅通的视频沟通渠道，有效缩短了应急处理间隔，有利于突发事件的应急处理和及时解决。“24小时手机不关机，时刻待命，是做好视频会议工作的起码要求。”主管视频会议工作的刘俊萍说。视频会议是安全生产的“好帮手”。质量健康安全环保会议、节前安全生产视频会议、海洋石油天然气安全生产工作视频会等相关视频会议的召开，广泛传达了总公司安全生产精神。为了提高一线员工的安全生产技能，视频会议还把各种培训活动的影像传输到平台。

同时，视频传输也便于对海上生产事故的及时处理。利用视频可以尽快地组织专家分析事故，评价事故影响程度，对生产事故解决措施进行商讨。管理层也可以尽快决策，利于事故的快速处理和解决。

“圆”视频共享

为实现系统内大型会议和大型庆典活动的实时共享，信息技术中心开发了网络视频直播系统，并建立了审查机制，有效保障了上传视频的质量和安全性。他们还积极协助其他部门的工作。去年年底，总公司新闻中心网络电视系统流媒体业务平台交付使用，实现了集团范围内单位和员工随时收看网络视频节目的目标。总公司信息技术中心还实现了跨国视频会议的召开。“海洋石油981”开钻仪式直播实现了海上平台卫星互联。顺畅的画面、卫星同步直播为我国首次独立钻探南海深水添色不少。

“利”成本控制

据统计，2010年和2011年，总公司共举行视频会议和网络视频直播会议375次，约347000人次参会，累计节省会务费用约1.7亿元。今年上半年，视频会议和网络视频直播会议节省费用约4900万元。

为提高视频会议清晰度，从2009年开始，总公司信息技术中心着手开展视频会议设备升级。MCU（微处理单元）设备从一台增加到三台，视频会议系统连接站点从30多个发展到144个。系统升级后，其在海洋石油生产经营管理中发挥的作用也将越来越大。（实习记者 金允木）

中国海洋石油内控制度体系成果显著

中国海油已建成以风险为导向的内控制度体系，这是记者12月21日从总公司内控制度体系化建设成果评审会上得到的好消息。截至目前，总公司完成了包括战略计划、采办与物资、法律管控在内的12个内控制度子体系，共包括24个基本制度、199个管理办法、350个操作细则、338个流程、932个关键控制点，约245万字。在听取总公司风险管理办公室等部门的汇报后，国务院国有重点大型企业监事会主席寻寰中说，中国海油以风险为导向的内控制度体系化建设以国家规章为指导、以国际化标准为参照、以海油企业发展实际为基础，是一次重要的管理创新，希望中国海油不断创新和完善，今后将内控体系与外部监管体系相结合，共同推动企业健康发展。财政部企业司司长刘玉廷和国资委企业改革局副局长王润秋也都对中国海油的内控制度建设给予了充分评价。

总公司副总经理、党组成员武广齐表示，内控制度体系建设既是建设国际一流能源公司的内在需要，也符合国资委和财政部的要求，是保障中国海油基业长青的一项基础性工作。中国海油将充分吸收领导、专家的建议，持续完善体系建设、提升管理水平，为实现“二次跨越”提供重要保障，继续提升执行水平，保障党组确立的战略方针执行，加强与内控制度体系相融合的信息化体系建设，推动企业合规文化、廉洁文化建设。国务院应急管理办公室副主任王守兴、国家行政学院应急管理培训中心主任乔仁毅、中国内审协会秘书长鲍国明等专家一同参会。评审专家经过讨论后一致认为，中国海油内控制度体系符合国家部委颁布的相关要求，具有体系化、规范化、标准化的特点，体系“横向到边、纵向到底”，形成“闭环”管理，实现了内控制度专职、信息化管理，值得借鉴推广。据悉，自2007年开始体系建设以来，总公司共培养具有风险管理资格证书的人员231人。目前，系统内各级员工的风险意识逐步增强，风险管理专业化水平稳步提升，风险管理理念融入制度，大幅度提升了集团化管控能力。（记者 刘树梁）

中国海油采办业务管理信息系统创出三项第一

11月30日，中国海油采办业务管理信息系统建设项目通过整体验收，该项目不仅是国内第一个实现企业采办业务全过程信息化管理的项目，也是国内第一个实施全球领先套装采办管理系统软件Emptoris的项目，而且还是国际上第一次实现Emptoris软件全模块与ERP系统完全集成的项目。该系统自2009年底开始建设，今年8月三期上线，目前已覆盖上下游50多家重要企业和部门，为超过2万名内外部系统用户提供采办业务信息管理服务。据了解，系统自投用以来，实现了业务流程自动化和标准化，不仅获批时间比原来缩短三分之一，而且降低了采购成本，规避了采办和审计风险，实现了“阳光采办”，推动采办业务从“按需采办”到“按计划采办”，从“传统供应”到“战略采购”方式的迈进。

中国石油合规管理 篇6

随着世界经济全球一体化加快，市场竞争加剧，市场经济体制逐步完善，作为我国国民经济支柱产业的石油企业，其生产经营管理已从粗放型向集约型转变，人力资源作为一种特殊的资源，已成为现代企业发展中的重要资源，是企业竞争获胜的关键因素。后经济危机时代，各国之间石油利益博弈不断，石油企业机遇与挑战并存，面对新形势，中国石油企业做好战略人力资源管理工作，是其在市场竞争中生存和发展的关键因素。

1 战略人力资源管理含义

战略人力资源管理，可以从两个角度来理解：一个是战略的人力资源管理，是指从战略的高度来设计人力资源管理制度，使人力资源与企业战略相匹配，从而为企业创造竞争优势；另一个角度是战略人力资源的管理，即对于组织中具有战略意义的人力资源如何进行有效管理的问题。由于这部分人具有独特的知识、技能和能力，是构成企业竞争优势的重要来源，因此对他们的战略管理具有重要的意义[1]。传统的人力资源管理的指导思想是对人员进行外部的、孤立的和静止的管理，而战略人力资源管理则从系统论的思想出发，强调对人进行内在的、整体的和动态的管理，把人作为一种有效的资源，认为人能以各种手段为完成组织目标而发挥主观能动性，而这种主观能动作用真正的来源又恰恰是组织对人力资源进行开发的结果。

2 石油企业人力资源管理现状

石油企业经历重组改制，内部人员分流，战略结构调整等一系列变革，逐步形成了规范的人力资源管理体制，但是石油企业员工人数众多，成本与效益难以对等的现象没有根本改变，具有核心影响力的人力资源管理还不够成熟。一是总量大与结构性短缺的矛盾。石油企业从计划经济向市场经济转变过程中，依然存在计划成分，人力资源管理也没有完全市场化、国际化，非技术岗位一般职工存量较大，专业化、技术化、高科技型专家人才短缺。二是没有形成以人为本的理念。虽然石油企业近几年在人力资源管理方面做了较大努力，但在观念上缺乏战略观念，尤其是基层企业，没有真正形成“人力资源是第一资源”的氛围，没有建立起现代人力资源管理理念，一些管理者对现代人力资源管理的理论和方法知之甚少，“以人为本”仍停留在口头上，对员工的管理简单、粗放，谈不上有效开发，观念的滞后制约了石油企业人力资源管理[2]。

3 石油企业人力资源管理存在的主要问题

目前，我国石油企业缺乏对人力资源重要性的认识，很少从长远的角度看问题，没有把石油企业本身的战略目标同人力资源战略管理相结合，建立长效的人才激励机制，达到人力资源的战略目标与石油企业本身的战略目标相结合，达到企业和员工双赢的目的。

3.1 缺乏人力资源开发机制

随着世界经济形势的变化，石油企业面临的竞争环境发生了巨大变化，人力资源的重要作用日益重要，然而，我国石油企业缺乏对人力资源重要性的认识，缺乏对高技术人才的开发应用，人力资源规划步伐较慢，缺乏相应的人力资源开发机制，造成很多高水平高技能型人才埋没在生产中，无法发挥应有的作用，造成部分高水平人才流失等问题。目前，石油企业在人力资源管理上依然是传统的人事管理，忽略了人才成长的职业生涯规划设计，对人才的培育开发再提高不够重视，注重在制度和提拔上选人用人。对人才存量管理没有做到“量体裁衣”，很大一部分员工学非所用，未能发挥应有的作用。由于人才选拔任用机制停滞，缺乏科学合理性，造成人才培养措施乏力，人力资源工作积极性主动性不足，人才的动力不足。

3.2 难以调动人才积极性

石油企业受计划经济体制的影响，对人力资源管理工作的认识不够。石油企业人力资源管理难以调动人的积极性和首创精神，没有强调人与人之间的区别，一视同仁。对人的能力区别、岗位区别、业绩区别、薪酬区别强调不够，不能做到让能人出业绩、多得薪酬，难以充分激发人的主动性和创造性。人力资源利用效率低下造成资源浪费严重，缺乏适应市场经济和企业特点的激励、约束机制，“干多干少一个样，干好干坏一个样，干与不干一个样”的现象依然存在，没有做到人尽其才。用人方面认人唯亲，认人唯情，客观上打击了优秀人才的积极性，众多优秀人才受到压制，潜能得不到应有的发挥，从而导致大量高水平优秀人才流失，严重影响了企业的生产经营竞争力。

3.3 人力资源结构性失衡

石油企业普遍存在的结构性问题，通用性人才过剩，专业技术性人才紧缺，尤其反映在普通型工人过多，高水平的技术工人缺乏，掌握先进技术、核心技术的人才缺乏。在生产过程中，紧缺性人才不能得到及时的填补，单位生产量压力过大，容易导致生产的断层，无疑将对企业造成巨大的损失。最近几年招聘的大学生，大多数存在着适应能力较差、耐性不足、专业知识面窄、经验不够、思维模式狭隘、遇到实际困难欠缺应变能力，难以将已吸纳或掌握的技术知识转换为现实生产力，运用到生产或工作中去[3]。人才结构性失衡问题已经是制约我国石油企业持续健康快速发展的瓶颈问题之一。

3.4 人才培养选拔不够规范

激烈的市场竞争，石油企业已经意识到人才的重要性，在人才的培养选拔方面改革取得一定成效，但是在大多数石油企业内，人才培养与选拔的优胜劣汰机制尚未形成，干部能上不能下，存在论资排辈现象，年龄资历占据主要位置，难以发挥年轻优秀人才的真正才干，存在人才浪费现象。在干部、专家等的选拔上也存在此现象，甚至存在拉关系、任人唯亲、任人唯情现象，不利于高素质人才发挥聪明才智，也难以使真正有领导才能的人走上领导岗位，这种在职称评审和人员选拔中重资历轻能力水平，论资排辈观念和人为因素不同程度地困扰着人才选拔制度的改革。高素质、高水平人才被埋没现象依然存在，高素质的管理团队、高水平的专家队伍难以建立，给企业可持续发展带来较大影响。

4 石油企业战略人力资源管理对策

4.1 加强战略人力资源规划

人力资源规划可以为企业发展提供人力保证，避免企业因人员缺乏而造成的不利影响。同时人力资源规划可以满足员工的需求和调动员工的积极性，对企业的长远发展和人才的发展至关重要[4]。石油企业重视主业经营的同时，应认识到人力资源的重要性，重视人力资源的开发与管理，实施战略人力资源规划。着眼于为企业经营战略预先准备人力，通过有计划地吸引、招聘、选拔或培养等方法，适时地为企业的发展提供各类人才，以满足企业经营发展的需要。树立以人为本的理念，让每个员工充分发挥所能，做出更大的成绩，在人力资源管理的实际工作中，应做到使用与开发并举，在对员工进行业绩考核的同时，还要关注对员工发展目标的考核，要做到人尽其才。石油企业的健康发展必须重视战略人力资源开发，合理分析各单位的人力资源队伍结构，实施人才培养开发计划，要深度挖潜，开发人才资源优势，把人才的使用与个人职业生涯设计相结合，有针对性的进行引进培养开发。对高级技术人才、岗位工人、管理人员，要针对不同层次，不同能力合理开发与使用，有针对性的招聘高水平技能型人才，在现有职工队伍中挖掘高水平人才，破格提拔重用，在多方面给予支持，提高整体人力资源队伍能力，提升企业核心竞争力。

4.2 实施人才强企战略

随着当前经济形势的发展，对石油企业人才队伍提出了更高的要求。石油企业跨国经营要求有复合型的国际经营人才，随着石油勘探开发难度增加，要有掌握勘探开发新技术、新手艺的专门人才。所以，石油企业必须加大人才培养力度，采取请进来、送出去、岗位培训等多种方式，大力培训企业发展需要的复合型人才、专业型人才，不断加强三支队伍建设，合理开发设计岗位，形成人才成长的梯次，将岗位设置与个人职业生涯规划相结合，制定企业人力资源战略，实现员工与企业的双赢互利，推动石油企业持续健康发展。

4.3 建立高效的战略人力资源激励机制

战略人力资源管理强调以人为本，与企业战略目标相结合，企业核心人才的保留，可以有效提升整体员工能力。中国石油企业必须逐步消除计划经济的思想，建立高效合理的人才激励机制，真正的发现培养使用人才，在岗位中锻炼人才，重用人才，让更多的掌握高水平高技术的人才脱颖而出，走上主要工作岗位。建立合理的考评机制，做到任人唯贤，重用有能力有才学的人，通过物质和精神双重激励，让人才在工作中实现人生价值，建立合理的以岗定薪制度，让跟多的有真才实学的人走上相应的岗位，实现人尽其才，物尽其用。实现企业价值与个人价值相统一，全方位激励人才发展，在留住人才的同时，激发人才发挥更大的价值。

4.4 完善人才培养选拔制度

高素质的人才队伍对石油企业可持续发展，在国际竞争中立于不败之地具有至关重要的作用。因此，企业必须制定完善的人才培养选拔机制，规范管理制度，培养优秀的人才队伍。为形成优胜劣汰的人力资源发展战略，避免论资排辈、任人唯亲，职称评聘等的不公平现象，应建立规范的管理制度，在工人技术岗位评定、职称评定等方面，制定严格的实施细则，严格按照规定进行打分评定，聘用相应的职称。[4]同时创新干部选拔管理体制，形成公开选拔，竞聘上岗制，干部能上能下，规范管理制度，严格考核细则，综合考察技术水平、政治素质、道德观念、职工评价等方面因素，由企业一把手、纪检、工人代表等组成评委进行现场打分评价，切实把德才兼备、成绩突出的人才选拔上来，努力形成庸者下、平者让、能者上的选人、用人新格局，打造优质高效的石油企业人才队伍。

随着知识经济时代的发展，我国石油企业必须不断完善管理体制机制，将人力资源管理必须与企业战略相结合，树立人才强企战略，挖掘人才的核心竞争力，充分认识到人力资源是企业的第一资源，要紧紧围绕企业的战略目标制定人才发展战略，发现人才、培养人才、吸引人才、重用人才，全面提升企业的核心竞争能力，提高企业国际竞争力。

参考文献

[1]骆佳,刘大威,韩东平.战略人力资源管理与企业竞争优势研究[J].哈尔滨工业大学学报(社会科学版),2011.1.13(1):109-111.

[2]梁胜军,乔新凤,马健.国有石油企业战略人力资源问题分析及对策研究[J].经营管理,2010.10.19(59).

[3]薛阳阳.石油企业的战略人力资源管理[J].管理纵横.20.

中国石油合规管理 篇7

管理办法》的通知 中油安〔2010〕287号

各企事业单位，总部各部门，各专业分公司：

《中国石油天然气集团公司安全监督管理办法》已经集团公司常务会议审议通过，现予印发，请依照执行。

中国石油天然气集团公司

二〇一〇年六月三十日

中国石油天然气集团公司安全监督管理办法

第一章 总

则

第一条 为加强中国石油天然气集团公司（以下简称集团公司）安全监督管理，健全完善安全监督体制和运行机制，保障生产安全，根据《中华人民共和国安全生产法》等法律法规和集团公司有关规定，制定本办法。

第二条 本办法适用于集团公司及其全资子公司、直属企业（以下统称所属企业）安全监督管理。

集团公司直接或者间接投资的控股公司安全监督管理参照本办法执行。

第三条 本办法所称安全监督，指集团公司及所属企业设立的安全监督机构和配备的安全监督人员（包括聘用其他监督机构

— 3 — 中具有安全监督资格的人员，下同），依据安全生产法律法规、规章制度和标准规范，对企业生产建设和经营进行监督与控制的活动。

本办法所称安全监督管理，包括安全监督机构与人员、安全监督方式与内容、考核与责任等环节的管理。

第四条 集团公司安全监督实行统一管理，分级负责体制。第五条 集团公司安全监督工作遵循以下原则：

（一）安全第一，预防为主；

（二）全面监督与重点监督相结合；

（三）建设单位监督与施工单位监督相结合；

（四）监督检查与指导服务相结合；

（五）内部监督与外部监督相结合。

第二章

安全监督机构与人员

第六条 集团公司及所属企业应当按照有关规定设置安全总监（含安全副总监，下同），统一负责集团公司、所属企业安全监督工作的组织领导与协调，其任职条件、任免权限与程序、具体职责等，按集团公司有关规定执行。

第七条 集团公司安全环保部是集团公司安全监督工作的综合管理部门，履行以下主要职责：

（一）负责制修订集团公司安全监督管理规章制度，并监督落实；

（二）检查、指导、考核企业安全监督工作；

（三）协调解决安全监督工作中出现的重大问题；

（四）负责安全监督人员专业培训和考核的具体组织，协助人事部门负责集团公司安全监督人员资格认可管理工作。

集团公司人事部负责指导所属企业安全监督机构的设立和安全监督人员的调配，归口管理安全监督人员的专业培训和安全监督人员资格认可工作。

集团公司机关其他部门按照职责分工负责安全监督管理相关工作。

各专业分公司负责对本专业安全监督工作进行检查、指导，并提供专业技术支持。

第八条

集团公司所属油气田、炼化生产、工程技术服务、工程建设等企业应当设立安全监督机构，其他企业根据安全监督工作需要可以设立安全监督机构，并为其履行职责提供必要的办公条件和经费。

所属企业下属主要生产单位和安全风险较大的单位，可以根据需要设立安全监督机构。

安全监督机构对本单位行政正职、安全总监负责，接受同级安全管理部门的业务指导。

第九条 安全监督机构是本单位安全监督工作的执行机构，履行以下主要职责：

（一）制订并执行安全监督工作计划；

（二）指派或者聘用安全监督人员开展安全监督工作；

（三）负责安全监督人员考核、奖惩和日常管理；

（四）定期向本单位安全总监报告监督工作，及时向有关部门通报发现的生产安全事故隐患和重大问题，并提出处理建议。

第十条 所属企业应当根据生产经营特点、作业场所分布、风险程度等实际，配备满足安全监督工作需要的监督人员，列入管理或者技术岗位统一管理。

第十一条 安全监督人员应当具备以下基本条件：

（一）具有大专及以上学历，从事专业技术工作5年及以上；

（二）接受过安全监督专业培训，掌握安全生产相关法律法规、规章制度和标准规范，并取得安全监督资格证书；

（三）热爱安全监督工作，责任心强，有一定的组织协调能力和文字、语言表达能力。

第十二条 集团公司实行安全监督人员资格认可和考核制度。安全监督人员由所属企业组织审查和申报，经集团公司组织专业培训和考核，合格后颁发安全监督资格证书，取得上岗资格。

安全监督资格每3年进行一次考核，考核合格的继续有效，不合格的取消其资格。

第十三条 安全监督人员按照安全监督机构的指令，实施安全监督，履行以下主要职责：

（一）对被监督单位遵守安全生产法律法规、规章制度和标准规范情况进行检查；

（二）督促被监督单位纠正违章行为、消除事故隐患；

（三）及时将现场检查情况通知被监督单位，并向所在安全监督机构报告；

（四）安全监督机构赋予的其他职责。

第十四条 安全监督人员实施安全监督的具体权限：

（一）在监督过程中，有权进入现场检查、调阅有关资料和询问有关人员；

（二）对监督过程中发现的违章行为，有权批评教育、责令改正、提出处罚建议；

（三）对发现的事故隐患，有权责令整改，在整改前无法保证安全的，有权责令暂时停止作业或者停工；

（四）发现危及员工生命安全的紧急情况时，有权责令停止作业或者停工、责令作业人员立即撤出危险区域；

（五）对被监督单位安全生产工作业绩的考评有建议权。第十五条 安全监督人员实施安全监督，履行以下主要义务：

（一）接受安全生产教育和培训，提高自身业务素质；

（二）遵守本单位及被监督单位的有关规章制度，保守商业秘密；

（三）坚持原则、廉洁自律，认真履行安全监督职责，正确行使安全监督权限；

（四）发生突发事件时，主动参与应急抢险和现场救援。第十六条 所属企业应当将安全监督工作经费纳入预

— 7 — 算，保证安全监督工作的正常有效开展。安全监督工作经费主要用于：

（一）聘用安全监督人员；

（二）安全监督机构和安全监督人员的办公、通讯；

（三）购置检测设备仪器、交通工具、劳动防护用品；

（四）安全监督人员现场工作补助；

（五）安全监督工作需要的其他支出项目。

第三章

安全监督方式与内容

第一节

一般规定

第十七条 所属企业应当重点对建设工程、工程技术服务、炼化装置检修施工现场和生产经营关键环节进行监督。

第十八条 所属企业安全监督机构应当根据集团公司有关要求和本企业生产经营计划、安全风险等，编制安全监督工作计划，经本企业安全总监批准后执行。

生产经营计划、安全风险等发生变化的，应当及时调整安全监督工作计划。

第十九条 安全监督机构应当依照安全监督工作计划或者需求，委派监督人员执行监督任务，并对安全监督人员工作情况进行检查。

第二十条 安全监督机构和安全监督人员应当与被监督单位 — 8 — 建立工作沟通协调机制。对发现的安全问题和隐患，及时通知被监督单位。

第二十一条 安全监督机构和安全监督人员对查出的违章行为，应当采取纠正、批评教育、通报等形式进行处理，或者建议给予责任人以组织处理或者处分；对发现的安全隐患，应当采取责令改正、限期整改、停工等措施进行处理。

安全监督人员在下达停工指令后，应当立即向所在安全监督机构报告。

第二十二条

被监督单位或者人员对安全监督结果产生异议的，可以向安全监督人员所在监督机构提出复议。复议结果仍有异议的，向监督机构所在单位的安全总监申请裁决。

第二节

建设（工程）项目派驻监督

第二十三条 所属企业安全监督机构应当对建设工程、工程技术服务、炼化装置检修等施工现场，采取派驻监督方式实施安全监督。

前款所述建设（工程）项目中的高危作业、关键作业，建设单位和施工单位都应派驻安全监督人员进行监督。

第二十四条

建设（工程）项目安全监督实行备案制度。以下建设（工程）项目，建设单位应当在开工前15个工作日内，向本企业安全监督机构办理备案：

（一）国家及集团公司重点建设（工程）项目；

（二）重点勘探开发项目；

（三）风险探井、深井及超深复杂井施工项目；

（四）特殊的、复杂的工艺井和高压、高产、高含硫井施工项目；

（五）海上石油建设（工程）项目；

（六）炼化装置大检修项目。

第二十五条 建设单位应当根据项目规模和风险程度对建设（工程）项目派驻安全监督人员。向本企业安全监督机构办理备案的建设（工程）项目，安全监督人员由所属企业安全监督机构负责派驻。派驻的安全监督人员应当由安全监督机构委派或者从第三方聘用。

第二十六条 施工单位应当参照本办法第二十四条的规定，向本企业安全监督机构办理备案。安全监督机构应当参照本办法第二十五条的规定派驻安全监督人员。

施工单位与建设单位属于同一所属企业的，由所属企业安全监督机构派驻安全监督人员；施工单位与建设单位分属于不同所属企业的，应当分别派驻安全监督人员；施工单位不属于集团公司所属企业的，建设单位应当在签订施工合同时明确派驻安全监督人员的要求。

第二十七条 安全监督机构接到建设（工程）项目备案材料后，应当按照以下程序开展工作：

（一）推荐或者确定安全监督人员。安全监督机构应当根据 — 10 — 监督任务和建设（工程）项目对安全监督人员的要求，及时选派安全监督人员，并书面通知被监督单位。

安全监督人数在2人及以上的，监督机构应当组建安全监督小组并指定负责人。

（二）签订安全监督合同。安全监督机构应当与被监督单位签订安全监督合同，明确双方的责任、权限。

（三）落实工作条件。安全监督机构应当对派出的监督人员进行监督前培训，落实派驻现场的工作和生活条件。

（四）交流与沟通信息。安全监督机构应当对监督人员工作情况进行检查；与被监督单位进行定期沟通，及时掌握安全监督人员工作情况。

（五）开展合规性评价。安全监督机构应当定期评审安全监督人员所执行的法律法规、规章制度、标准规范和相关文件，以保证其有效性。

第二十八条 安全监督人员接受派驻监督任务后，应当按照以下工作程序实施监督：

（一）收集有关资料。主要包括：被监督项目所在地气候、环境、人文、地理条件和项目安全评价报告；项目施工设计、施工方案和HSE“两书一表”；安全组织机构和安全监管人员；主要风险及控制措施、作业票证管理；安全设备设施、检测仪器配备、安全费用使用计划；执行的相关法律法规、规章制度和标准规范等。

（二）编制监督方案。在开工前编制安全监督方案，经安全

— 11 — 监督机构审批后执行。安全监督方案主要内容包括：目的、内容、时间、方式、程序、依据和记录等。

（三）开展现场监督。开工前，对项目开工验收进行监督；开工后，按审批的安全监督方案开展监督。

（四）提交监督资料。在项目监督过程中和完成后，向被监督单位和安全监督机构提交监督资料，主要包括安全监督方案、监督检查表、监督指令和监督工作报告等。项目完成后提交监督工作总结，主要内容包括安全监督工作概述、任务目标完成情况评价、改进安全管理的意见和建议等。

第二十九条 建设单位安全监督人员主要监督下列事项：

（一）审查建设（工程）项目施工、工程监理、工程监督等相关单位资质、人员资格、安全合同、安全生产规章制度建立和安全组织机构设立、安全监管人员配备等情况。

（二）检查建设（工程）项目安全技术措施和HSE“两书一表”、人员安全培训、施工设备和安全设施、技术交底、开工证明和基本安全生产条件、作业环境等。

（三）检查现场施工过程中安全技术措施落实、规章制度与操作规程执行、作业许可办理、计划与人员变更等情况。

（四）检查相关单位事故隐患整改、违章行为查处、安全费用使用、安全事故（事件）报告及处理情况。

（五）其他需要监督的内容。

第三十条

施工单位安全监督人员主要监督下列事项：

（一）审查分包商资质、人员资格、安全合同、安全生产规章制度建立和安全组织机构设立、安全监管人员配备等情况。

（二）检查作业前危害分析、班组安全活动开展、风险控制与应急措施落实、劳动防护用品配备与使用、规章制度与操作规程执行、事故隐患整改等情况。

（三）检查施工组织、作业条件与环境、技术交底、安全技术措施落实和危害告知等情况。

（四）旁站监督项目开工和特殊作业、关键操作、异常生产情况处理等危险施工，监督作业许可办理和安全措施落实。

（五）其他需要监督的内容。

第三十一条 建设（工程）项目相关单位及其人员应当接受建设单位安全监督人员的现场监督，履行各自在建设（工程）项目中的安全生产责任。安全监督人员不代替工程监理、工程监督。

第三节

生产经营关键环节监督

第三十二条

所属企业安全监督机构应当对建设（工程）项目以外的生产经营关键环节，采取巡回、旁站等方式实施安全监督。

第三十三条

安全监督机构开展生产经营关键环节监督，应当根据安全监督计划，按月度编制监督计划，其内容主要包括监督对象、时间、次数、内容、人员和职责分工等。

第三十四条 生产经营关键环节监督内容包括下列各项：

（一）现场安全管理。主要包括安全组织机构建设、安全规章制度建立与执行、安全生产责任制落实和员工安全培训，以及风险管理等情况。

（二）安全生产条件。主要包括安全防护设施齐全完好情况，以及作业环境满足安全生产要求等情况。

（三）安全生产活动。主要包括现场生产组织，作业许可与变更手续办理，以及员工持证上岗等情况。

（四）安全应急准备。主要包括应急组织建立、应急预案制修订、应急物资储备、应急培训和应急演练开展等情况。

（五）其他需要进行监督的内容。

第三十五条 安全监督人员应当按照以下工作程序实施生产经营关键环节监督：

（一）收集相关资料。主要包括有关法律法规、规章制度和标准规范，以及被监督场所的地理位置、作业环境、生产性质、劳动组织等基本情况。

（二）制订监督方案，报安全监督机构审批。

（三）按批准的安全监督方案开展现场监督工作。

（四）记录、反馈监督信息。对发现的违章行为、存在的安全问题和隐患，及时记录，并按规定向安全监督机构、被监督单位反馈。

第四章

考核与责任

— 14 — 第三十六条

集团公司对所属企业每年进行一次安全监督工作考核，考核结果作为评选集团公司安全生产先进企业的重要依据。

第三十七条

所属企业应当每年对安全监督人员的工作业绩进行一次考核，考核结果应当作为资格评定和考核的依据。

第三十八条 所属企业对严格履行职责、工作表现突出的，或者在保护人员安全、减少财产损失以及预防事故中取得显著效果的安全监督人员，应当给予表彰奖励。

第三十九条 安全监督机构和安全监督人员有下列行为之一的，给予批评教育；情节较重的，按照集团公司有关规定给予处分：

（一）不履行或者不正确履行安全监督职责，造成生产安全事故的；

（二）利用职务便利谋取私利的；

（三）妨碍被监督单位正常生产秩序的；

（四）包庇、纵容被监督单位和个人违章的；

（五）违反规章制度或者监督合同，给安全监督工作造成恶劣影响的；

（六）其他违反本办法规定的。

被监督单位及其员工拒不执行安全监督指令，导致发生生产安全事故的，安全监督机构和安全监督人员不承担责任。

第四十条 被监督单位及其员工有下列行为之一的，给予批评教育；情节较重的，按照集团公司有关规定给予处分：

（一）拒不执行安全监督指令的；

（二）无故拒绝或者阻挠安全监督人员工作，影响安全监督工作正常开展的；

（三）对安全监督人员打击报复的；

（四）其他违反本办法规定的。

第五章

附

则

第四十一条 所属企业应当根据本办法，结合本单位实际，制定具体实施细则。

第四十二条 集团公司及所属企业对安全生产工作进行的日常检查、专项检查和海外生产建设与经营活动的安全监督管理不适用本办法，按集团公司有关规定办理。