政府和社会资本合作(PPP)-企业总部基地项目建议书(共10篇)
目建议书
相对于政府传统项目开发模式及公共融资方式,PPP项目有以下比较优势:
1、提高公共财政使用效率 PPP项目一般由社会私人资本或者联合体融资建设及运营,提供公共服务。共用财政投入很少,较好发挥了“四两拨千斤”的杠杆作用,这对公共财政短缺的情况下加快新型城镇化建设有比较重要的意义。同时,由于捆绑了建设和经营,并以服务和产出付费,使得私人部门能够发挥最大的能动性,通过创新、自我施压等避免项目成本超支。在风险管理上的合理分配和良好的合作机制也使得项目失败的概率大大降低,避免了公共资源的浪费。
2、保障项目和公共服务质量 评审中标的私人资本或联合体组建项目公司建设项目并提供公共服务。联合体一般是由建设方、融资方、运营方组成的利益共同体,它比传统开发模式具有更好的内部协调能力。另外,很多PPP项目通过引进国际知名建设、管理机构,带来先进的管理经验,有利于提高公共服务的质量。
3、实现合作双方互利共赢 合理的PPP模式可以平衡公私双方的权责利。在风险分配上遵循“最优承担”原则,即将风险分配给最有能力承担的一方。同时,全寿命周期特点使得合同具有较大的灵活空间,风险共担、收益共享的机制既能维护共用部门的利益,也能最大限度满足私人资本的诉求。
PPP项目在第一个项目识别阶段,项目发起时需要提供《项目建议书》。项目建议书是建设项目前期工作的第一步,尤其对于投资规模大、社会影响广泛的基础设施建设类项目。项目建议书主要是从项目自身的客观条件方面考察项目建设的必要性,一般由项目发起人向发改委部门报送,提出立项申请,发改部门审查通过后下达项目建议书批复文件。经批准的项目建议书是编制可行性研究报告和作为拟建项目立项的依据。项目建议书的批复单位应为国家或地方发改委。
项目建议书大纲
一、水电站项目概况
(一)、水电站项目名称
(二)、水电站项目规模
二、水电站项目必要性
(一)、水电站项目现状及预测
(二)、水电站项目必要性
三、水电站项目规划
(一)、拟建地点
(二)、建设方案
(三)、水电站项目进度安排
四、水电站项目建设条件分析
(一)、政策条件
(二)、建设区建设条件
(三)、建设技术条件
五、水电站项目投资估算和资金筹措方案
(一)、投资估算
(二)、政府与社会资本合作模式
六、经济效果和社会效益的初步估计
(一)、经济效果
1、财务评价
2、国民经济评价
(二)、社会效益
1、环境影响
2、社会影响
关键词: 英国ppp;公共服务;社会资本
一、政府和社会资本合作(ppp)涵义的界定
ppp模式,又被称之为公司合营模式,这种模式的发展来自于早期英国的“公共私营合作”的融资机制,是指国家政府和私人组织之间,为了更好的建设城市中的基础实施项目而进行合作,或者为了在短时间内能更高效率的提供某种公共物品和服务,这种关系的建立需要以特权协议为基础,ppp模式,又被称之为公司合营模式,这种模式的发展来自于早期英国的“公共私营合作”的融资机制,是指国家政府和私人组织之间,为了更好的建设城市中的基础实施项目而进行合作,或者为了在短时间内能更高效率的提供某种公共物品和服务,这种关系的建立需要以特权协议为基础,在双方的合作过程中通过合同来确定彼此的权利义务关系,为了避免在合同履行的过程中出现的纠纷,以及对于合同中出现的问题予以解决,最终能够高质量、高效率的完成合同。ppp模式的一个特点是将政府的部分责任转移到社会企业,政府与社会企业形成了一种“利益共同分享、责任共同承担、全程加强合作”这样的模式。这是ppp项目的广义的含义,有的国家对于ppp项目做了狭义的界定,狭义的ppp指的是在政府和私人资本的合作过程中强调出现的问题和遇到的风险双方共同承担的机制,这一模式主要遵循项目的衡工量值原则。
二、英国ppp制度的历史演变和现状
1.英国ppp制度的历史演变
现代ppp的发展起源于20世纪90年代的英国,并不是有的学者指出的ppp中有特许经营而认为是源于法国,这是一种共识,英国在1990年实施国有公用事业私有化的改革举措后,整个英国社会私人资本的发站内异常迅速,已经逐渐起到了缓解政府财政的压力、促进市场经济的发展,提高行业的效率的作用,但同时存在一些反对的声音。在上世纪九十年代之后,英国政府对于私人与政府合作参与公共服务建设的模式并不大感兴趣,虽然相关的法律已做了明文规定可以通过外包、公私合营和伙伴关系吸引民间资本参与公共基础设施建设。但同时又设置了相应的障碍,法律规定任何民间参与的公共建设项目的时候,必须首先做一个证明,目的在与证明民间资本与政府合作的模式下,所使用的成本和效益要优于传统政府的自己经营的模式,这就是让政府与民间合作而又做了适当限制。随后在1992年,欧盟各国签订了马斯特里赫特条约,英国参与这个条约并且承诺做出降低财政赤字以促进经济一体化。由此可见,在政府遭遇到财政支出受到控制,又需要改善基础设施的压力之下,英国政府出于解决自身困境,而思考如何将民间资本引入公共建设。然而多数的部门及民间投资者仍然对这一方案保持观望的态度。英国财政部后边由于经济压力的形式,于1993年成立了民间融资小组,1994年又宣布,所有资本性投资项目需要与民间融资进行可行性的测试。到这里的发展慢慢形成了PFI,从过去政府注重“公共设施建设”转变为更加强调“公共服务的提供”。在今天看来,这是基础设施投资领域理念的一次巨大的飞跃。但是,英国以PFI仍然处于尝试阶段,并未完全开展。
直到1997年,英国时执政政府,对政府与民间合作制度的法律规定做了一系列的修改,这样才使得PFI的模式真正的被广泛运用。英国的政府为了适应经济的发展,要求各部门按照提出PFI项目清单。在同年12月,英国《地方政府契约法案》公布实施,地方政府在这一法案中主要做出了授予民间私人资本具有签订PFI的法定资格。在不断的相关法律进一步完善的过程中,PFI模式得到迅速发展,英国逐渐建立了完整的法律监督机制,并且在不断的政府和民间资本合作过程中的纠纷处理以及法律运用,积累了相对丰富的实践经验,在以后的经济和社会发展过程中,英国政府又推出来PFI合同标准和“物超所值”的管理办法。在一系列的立法不断完善的过程,使得政府和民间资本的合作在法律上有了坚实的保障。这也就使得私人资本看到了完善的机制,对这一模式充满信心,极大的激发了民间资本与政府合作建设基础设施的热情。这样英国的ppp模式成为世界各国学习的先例。
2.英国ppp的应用现状
英国ppp模式的发展目前有几个显著的特点:一是英国ppp发展的逐渐呈现规模庞大的趋势。根据英国政府公布的相关数据可以得出,英国的ppp项目的发展规模和投入的资金数量占全球的2/3以上,并且多集中在一些基础交通设施的建设,还有教育设施的建设和医院基础设施的建设。二是,英国公共服务领域应用增加。以伦敦地铁为例,可以看到在1997年伦敦地铁的修建由于资金问题的阻碍,以至于工程不能有效的突进,最后政府经过多方面的综合考虑,决定以ppp模式的方式与私人资本合作修建伦敦地铁,这一模式的运用,使得这一工程在资金上的得到保障而最后完成对地铁系统的全面改造。最后,经过4年的讨论论证,伦敦地铁系统的运营和维护以特许经营的方式转给了3个基本运营公司,合同为期30年。英国的ppp模式应用非常广泛,在住房问题上也得以应用,由于英国的经济发达,市场经济体系相对比较完善,同时住房的制度体系也比较完善,所以运用ppp模式时机成熟,并且取得了很好的效果。
三、英国ppp制度的价值和经验
1.英国ppp制度的价值分析
学习和了解英国整个ppp的模式,可以看到英国ppp模式三个显著的特点是招商管理、风险管理和绩效管理。
(1)招商管理指的是在整个合作项目的进行过程中,从项目的设计到方案的拿出到最后的阶段确定,政府都要秉承“物超所值”的理念。这一理念的逻辑根源在于财政的支付应该受到严格的监督,因为财政的资金主要来源于赋税。招商阶段的“物超所值”要做到以下几个方面的工作:一是制定详细的目标,对于要采取的方法和达到预期的效果都做计划。二是采取合适的收购程序和设置良好的竞争机制,达到最佳化的“物超所值”的目的。三是选择最佳的竞标方案,在协商过程中,均应项目方案的质量。四是进行采购过程中的动态都适用于这个原则,对于原先设定的条件有不适宜的地方予以修正,达到最佳的采购目标、
(2)风险管理值得是在ppp的模式下,除了双方在合同中明确的风险承担和责任承担外,更为重要的是建立合同合作机制。在ppp模式下,出现各种风险也非常正常,由于基础设施的资金、技术和管理,企业自身具有专业能力化解风险,而政府显得就有些弱了,从英国ppp模式运行的经验可以看到,首先要对风险进行正确的认识和充分的估计,然后做好应对的准备。政府如果把所有的风险都转嫁给企业,让企业承担所有的风险,这就大大的增加了企业的成本,公司合营机制,是一种基于平等的交易和共同目标建立的合作机制。这样双方进入合作以后,遇到的问题都可以得到有效解决。
(3)绩效管理的主要内容包括监测机制和支付机制,体现了ppp在服务方面特别注重的一个理念,以及在合作过程中的全程监管原则。绩效监管是以产出标准为依据的,它指ppp在投资过程中,政府部门必须确定自己所参与项目于的质量,以及长期在提供服务的成本。并且对所做的工作予以绩效监测,即由政府部门对项目的实施进行监测,最后根据服务的发展情况进行支付。英国在PFI项目中,将绩效指标化为具体分值,称为绩效分值。分值的确定需要科学的分析和提供服务需要达标。这是ppp项目最鲜明的特征之一,也是ppp合同的重要组成部分。
四、英国ppp立法经验的借鉴和启发
1.英国ppp立法经验的借鉴
通过前文对英国ppp应用成功经验的总结,这对于ppp模式在中国未来的发展具有很大的借鉴作用和启发。中国政府可以在借鉴英国ppp立法模式的基础上,结合中国的实际发展和在目前ppp模式运用过程中遇到的问题,可以从以下几个方面借鉴和学习:
第一、建立专门的基础设施管理的部门或机构。在对于基础设施在投资运营的发展效率上,我国政府需要进一步提高城市基础设施的建设水平,主要是学习英国的发展模式,建立一个专门的基础设施管理机构。这一机构的建立以加强对于城市基础设施的建设过程中政府和私人资本的合作,根据不同的企业类型和基础设施项目的大小,政府可以采取不同的管理模式,以管理合同、租赁或者特许经营等模式通过引入民间资本参与城市基础实施建设,这样就可以通过竞争的形式提高城市公共设施建设的效率和质量。
第二,形成有效的管理体系。ppp模式的成功的关键在于政府的有效监管。ppp的发展模式是政府和民间合作的结果,因此在ppp的发展过程中,政府的监管具有重要作用,但是政府制定监管框架要充分与ppp项目的参与者进行协商,此外,从英国相关的法例可以看出所有的基础项目涉及的参与人员、地方团体和相关行业代表都是作为行业的当事人。英国着重强调的一点就是利益相关方一定要进去监管过程才可以形成监管模式。
第三,在城市建設过程中采取收费制度。在ppp项目中处理资金的模式,我国各级政府要增加各级资金的来源,除了税务和上级政府的特定拨款外,建立城市基础设施的收费制度是资金来源的重要方式之一。英国由于经济比较发达,长期的市场建设比较完善,所以政府的资金筹集主要通过发行政府债券。但是由于我国的资本市场还不完善,一般难以以发行市政债券作为筹集资金的方式,在资金稳定的情况下,最重要的是建立资金专项使用,从而保证资金的使用,将专项资金存在制定的账户,进行统一的安排的预算方式,专项资金的优点可以提供一个稳定的城市基础建设安全。
第四,确定合理的风险分担机制。ppp项目的成功的主要一个因素是项目风险的处理是否合理。通常根据各方的获利来确定风险的原则,使项目参加的部门和参与人都能接受的风险,英国ppp项目的风险控制模式是:一方处于有利位置的最有控制力,而这也使他减少风险发生时处理风险花费的成本是最少的,同时对于风险的控制在某一方面,也就有了为了管理风险所做的努力。
第五,应当适当放宽政府扶持的政策。政府应该制定关于ppp的模式使用的优惠的国家政策,因为在一些大型领域设施的建设领域应用ppp模式条件很困难,因此政府应该适当放宽这方面的投资政策,在保险基金、社会基金和住房基金等大型基础设施领域投资ppp项目,政府放宽这些基金的投资限制,不仅能够改善改善在基础设施建设中资金不足的局面,而且还有利于缓解各种基金的压力。此外,从英国的ppp模式发展过程来看,ppp的应用领域呈现规律性的变化,最初的发展都集中在硬件经济基础设施的建设,如铁路、公路,随后发展到社会基础设施领域,像医院、学校、保障房等,英国ppp的发展路径对我国ppp的发展具有重要的借鉴作用。随着国内ppp项目的发展,通过公司合营的发展,不断的提升公共服务水平或者经验,并且需要进一步加强我国医疗领域ppp模式的运用。英国ppp模式成功推动了基础设施的建设,我国也应该学习这一推动方式。
2.英国ppp项目的发展对我国的启发
一个方面是,我国要加快完善ppp模式的相关立法制度,作为一种不断适用长期发展的过程,ppp要持续更好的发展需要完备的法律制度。目前,我国制定的适应ppp模式的相关法律法规还不够完善,在ppp模式实践运用中还存在很多的问题,我国需要学习英国的管理经验,进一步明确ppp模式的具体操作,包括市场准入制度、政府采购方式、预算管理机制、风险分担方式、争议解决方式等。地方财政的支持对于ppp模式的运用具有重要意义,我国应该建立关于ppp项目的评价和使用的相关规定和标准以及范围的使用,使得地方政府在ppp项目中有指导性的工具,更好的规范市场发展和降低投资风险。
另一个方面,基础领域的建设是我国运用ppp模式的重点。我国的基础设施建设是由政府财政支持建设的,经常会出现项目资金的短缺、建设效率低下,质量得不到保证。随着我国新型城镇化战略目标的不断发展,需要建设大量的基础设施,这就会导致地方财政的压力加大,这就需要学习英国在基础设施和公共服务项目的公私合营向市场方向的转变。
五、结语
近年,我国ppp项目建设被提上日程,随着一系列的顶层设计的不断发展,为了我国ppp模式更好的发展,在借鉴英国ppp制度典范的基础上,对完善我国相关法律法规的制定、管理机构的设置、标准化工具的操作和专业培训机构的建立都有重要意义。当前我国决策层大力推广ppp的应用与发展,并不单单是作为政府和民间资本合作的工具,而是在此基础上,推动一场公共基础服务的变革。因此,立足改革创新的行政理念,结合国外先进经验,走出一条具有中国特色,适合中国国情的ppp发展道路势在必行。
参考文献:
[1]王守清.欧亚基础设施建设公司合作(ppp)案例分析[M],辽宁科学技术出版社,2010版.
[2]陈双,夏志坚.浅析ppp模式在中国的发展[J].经济论坛.2010(10).
[3]孟春,高伟.ppp模式的国际经验与启示[N].中国经济时报.2014.
[4]王梅.市政工程公私合作项目(ppp)投融资决策研究[M],经济科学出版社,2008年.
作者简介:
仇晓光,吉林财经大学法学院,副教授。周海宝,吉林财经大学2015级法律硕士。
相对于政府传统项目开发模式及公共融资方式,PPP项目有以下比较优势:
1、提高公共财政使用效率 PPP项目一般由社会私人资本或者联合体融资建设及运营,提供公共服务。共用财政投入很少,较好发挥了“四两拨千斤”的杠杆作用,这对公共财政短缺的情况下加快新型城镇化建设有比较重要的意义。同时,由于捆绑了建设和经营,并以服务和产出付费,使得私人部门能够发挥最大的能动性,通过创新、自我施压等避免项目成本超支。在风险管理上的合理分配和良好的合作机制也使得项目失败的概率大大降低,避免了公共资源的浪费。
2、保障项目和公共服务质量 评审中标的私人资本或联合体组建项目公司建设项目并提供公共服务。联合体一般是由建设方、融资方、运营方组成的利益共同体,它比传统开发模式具有更好的内部协调能力。另外,很多PPP项目通过引进国际知名建设、管理机构,带来先进的管理经验,有利于提高公共服务的质量。
3、实现合作双方互利共赢 合理的PPP模式可以平衡公私双方的权责利。在风险分配上遵循“最优承担”原则,即将风险分配给最有能力承担的一方。同时,全寿命周期特点使得合同具有较大的灵活空间,风险共担、收益共享的机制既能维护共用部门的利益,也能最大限度满足私人资本的诉求。
PPP项目在第一个项目识别阶段,项目发起时需要提供《项目建议书》。项目建议书是建设项目前期工作的第一步,尤其对于投资规模大、社会影响广泛的基础设施建设类项目。项目建议书主要是从项目自身的客观条件方面考察项目建设的必要性,一般由项目发起人向发改委部门报送,提出立项申请,发改部门审查通过后下达项目建议书批复文件。经批准的项目建议书是编制可行性研究报告和作为拟建项目立项的依据。项目建议书的批复单位应为国家或地方发改委。
项目建议书大纲
一、中医院异地搬迁建设项目概况
(一)、中医院异地搬迁建设项目名称
(二)、中医院异地搬迁建设项目规模
二、中医院异地搬迁建设项目必要性
(一)、中医院异地搬迁建设项目现状及预测
(二)、中医院异地搬迁建设项目必要性
三、中医院异地搬迁建设项目规划
(一)、拟建地点
(二)、建设方案
(三)、中医院异地搬迁建设项目进度安排
四、中医院异地搬迁建设项目建设条件分析
(一)、政策条件
(二)、建设区建设条件
(三)、建设技术条件
五、中医院异地搬迁建设项目投资估算和资金筹措方案
(一)、投资估算
(二)、政府与社会资本合作模式
六、经济效果和社会效益的初步估计
(一)、经济效果
1、财务评价
2、国民经济评价
(二)、社会效益
1、环境影响
2、社会影响
相对于政府传统项目开发模式及公共融资方式,PPP项目有以下比较优势:
1、提高公共财政使用效率 PPP项目一般由社会私人资本或者联合体融资建设及运营,提供公共服务。共用财政投入很少,较好发挥了“四两拨千斤”的杠杆作用,这对公共财政短缺的情况下加快新型城镇化建设有比较重要的意义。同时,由于捆绑了建设和经营,并以服务和产出付费,使得私人部门能够发挥最大的能动性,通过创新、自我施压等避免项目成本超支。在风险管理上的合理分配和良好的合作机制也使得项目失败的概率大大降低,避免了公共资源的浪费。
2、保障项目和公共服务质量 评审中标的私人资本或联合体组建项目公司建设项目并提供公共服务。联合体一般是由建设方、融资方、运营方组成的利益共同体,它比传统开发模式具有更好的内部协调能力。另外,很多PPP项目通过引进国际知名建设、管理机构,带来先进的管理经验,有利于提高公共服务的质量。
3、实现合作双方互利共赢 合理的PPP模式可以平衡公私双方的权责利。在风险分配上遵循“最优承担”原则,即将风险分配给最有能力承担的一方。同时,全寿命周期特点使得合同具有较大的灵活空间,风险共担、收益共享的机制既能维护共用部门的利益,也能最大限度满足私人资本的诉求。
PPP项目在第一个项目识别阶段,项目发起时需要提供《项目建议书》。项目建议书是建设项目前期工作的第一步,尤其对于投资规模大、社会影响广泛的基础设施建设类项目。项目建议书主要是从项目自身的客观条件方面考察项目建设的必要性,一般由项目发起人向发改委部门报送,提出立项申请,发改部门审查通过后下达项目建议书批复文件。经批准的项目建议书是编制可行性研究报告和作为拟建项目立项的依据。项目建议书的批复单位应为国家或地方发改委。
项目建议书大纲
一、综合保税区基础设施和公共服务设施项目概况
(一)、综合保税区基础设施和公共服务设施项目名称
(二)、综合保税区基础设施和公共服务设施项目规模
二、综合保税区基础设施和公共服务设施项目必要性
(一)、综合保税区基础设施和公共服务设施项目现状及预测
(二)、综合保税区基础设施和公共服务设施项目必要性
三、综合保税区基础设施和公共服务设施项目规划
(一)、拟建地点
(二)、建设方案
(三)、综合保税区基础设施和公共服务设施项目进度安排
四、综合保税区基础设施和公共服务设施项目建设条件分析
(一)、政策条件
(二)、建设区建设条件
(三)、建设技术条件
五、综合保税区基础设施和公共服务设施项目投资估算和资金筹措方案
(一)、投资估算
(二)、政府与社会资本合作模式
六、经济效果和社会效益的初步估计
(一)、经济效果
1、财务评价
2、国民经济评价
(二)、社会效益
1、环境影响
2、社会影响
议书
相对于政府传统项目开发模式及公共融资方式,PPP项目有以下比较优势:
1、提高公共财政使用效率 PPP项目一般由社会私人资本或者联合体融资建设及运营,提供公共服务。共用财政投入很少,较好发挥了“四两拨千斤”的杠杆作用,这对公共财政短缺的情况下加快新型城镇化建设有比较重要的意义。同时,由于捆绑了建设和经营,并以服务和产出付费,使得私人部门能够发挥最大的能动性,通过创新、自我施压等避免项目成本超支。在风险管理上的合理分配和良好的合作机制也使得项目失败的概率大大降低,避免了公共资源的浪费。
2、保障项目和公共服务质量 评审中标的私人资本或联合体组建项目公司建设项目并提供公共服务。联合体一般是由建设方、融资方、运营方组成的利益共同体,它比传统开发模式具有更好的内部协调能力。另外,很多PPP项目通过引进国际知名建设、管理机构,带来先进的管理经验,有利于提高公共服务的质量。
3、实现合作双方互利共赢 合理的PPP模式可以平衡公私双方的权责利。在风险分配上遵循“最优承担”原则,即将风险分配给最有能力承担的一方。同时,全寿命周期特点使得合同具有较大的灵活空间,风险共担、收益共享的机制既能维护共用部门的利益,也能最大限度满足私人资本的诉求。
PPP项目在第一个项目识别阶段,项目发起时需要提供《项目建议书》。项目建议书是建设项目前期工作的第一步,尤其对于投资规模大、社会影响广泛的基础设施建设类项目。项目建议书主要是从项目自身的客观条件方面考察项目建设的必要性,一般由项目发起人向发改委部门报送,提出立项申请,发改部门审查通过后下达项目建议书批复文件。经批准的项目建议书是编制可行性研究报告和作为拟建项目立项的依据。项目建议书的批复单位应为国家或地方发改委。
项目建议书大纲
一、科技城军民融合产业园公共基础设施建设项目概况
(一)、科技城军民融合产业园公共基础设施建设项目名称
(二)、科技城军民融合产业园公共基础设施建设项目规模
二、科技城军民融合产业园公共基础设施建设项目必要性
(一)、科技城军民融合产业园公共基础设施建设项目现状及预测
(二)、科技城军民融合产业园公共基础设施建设项目必要性
三、科技城军民融合产业园公共基础设施建设项目规划
(一)、拟建地点
(二)、建设方案
(三)、科技城军民融合产业园公共基础设施建设项目进度安排
四、科技城军民融合产业园公共基础设施建设项目建设条件分析
(一)、政策条件
(二)、建设区建设条件
(三)、建设技术条件
五、科技城军民融合产业园公共基础设施建设项目投资估算和资金筹措方案
(一)、投资估算
(二)、政府与社会资本合作模式
六、经济效果和社会效益的初步估计
(一)、经济效果
1、财务评价
2、国民经济评价
(二)、社会效益
1、环境影响
2、社会影响
编制单位:北京智博睿投资咨询有限公司
0 PPP(Private-Public-Partnership),即:公私伙伴关系,是指公共部门为提供某种公共物品或公共服务,以特许经营权协议为基础而建立起来的一种长期合作关系。这种伙伴关系通常需要通过正式的协议来明确双方的权利和义务,以确保项目的顺利完成。在这种关系下,公共部门与私人部门发挥各自的优势来提供公共服务,共同分担风险、分享收益。
PPP模式的实质是政府通过给予私营公司长期的特许经营权和收益权,将市场中的竞争机制引入基础设施建设中,以期达到更有效地提供公共服务的目的。PPP代表的是一个完整的项目融资概念。政府并不是把所有项目的责任全部转移给私营企业,而是由参与合作的各方共同承担责任和融资风险。政府的公共部门与私人参与者以特许经营协议为基础进行合作,与以往私人企业参与公共基础设施建设的方式不同,他们的合作始于项目的确认和可行性研究阶段,并贯穿项目的整个过程。
PPP模式的目标有两种,一是低层次目标,指特定项目的短期目标;二是高层次目标,指引入私营部门参与基础设施建设的综合长期合作的目标。项目机构目标层次如下表所示。
项目机构目标分解表
PPP模式运作结构图
报告目录
第一章 旅游观光火车项目概况 第一节 旅游观光火车项目基本情况 第二节 旅游观光火车项目可行性研究结论 第三节 编制依据和原则
第二章 PPP项目模式介绍、必要性及可行性分析 第一节 PPP项目模式概述
PPP模式基本运作流程图
第二节 旅游观光火车项目采取PPP模式的必要性分析 第三节 旅游观光火车项目采取PPP模式的可行性分析 第四节 必要性与可行性分析结论
第三章 旅游观光火车项目建设背景、必要性及可行性分析 第一节 旅游观光火车项目建设背景 第二节 旅游观光火车项目建设必要性分析 第三节 旅游观光火车项目建设可行性分析 第四节 必要性与可行性分析结论
第四章 旅游观光火车项目市场发展分析 第一节 中国旅游观光火车业发展现状分析 第二节 项目地旅游观光火车发展现状分析 第三节 旅游观光火车市场分析 第四节 旅游观光火车市场分析结论
第五章 旅游观光火车项目选址及区位条件 第一节 旅游观光火车项目选址 第二节 旅游观光火车项目区位条件 第三节 旅游观光火车项目选址结论
第六章 旅游观光火车项目建设和发展规划
第一节 旅游观光火车项目建设发展指导思想及规划设计原则 第二节 旅游观光火车项目发展及建设内容 第三节 旅游观光火车项目运营方案规划 第四节 土建工程 第五节 公辅工程
第七章 环境保护
第一节 执行标准及排放标准
第二节 主要污染源、污染物及防治措施
第八章 职业安全与卫生及消防设施方案 第一节 劳动安全与卫生 第二节 职业安全 第三节 消防设施及方案 第四节 防范措施
第九章 节能方案分析 第一节 用能标准和节能规范 第二节 节能措施
第三节 旅游观光火车项目能耗分析
第十章 建设期限和实施的进度安排 第一节 旅游观光火车项目施工组织措施 第二节 旅游观光火车项目实施进度
第十一章 旅游观光火车项目组织管理与运行 第一节 旅游观光火车项目组织管理 第二节 劳动定员和人员培训
第十二章 投资估算和资金筹措 第一节 估算范围 第二节 投资估算依据 第三节 投资估算 第四节 资金筹措
第十三章 财务效益、经济和社会效益评价 第一节 财务评价 第二节 财务评价指标
第三节 旅游观光火车项目还款能力分析 第四节 旅游观光火车项目盈亏平衡及敏感性分析 第五节 政府及社会资本经济效益分析 第六节 财务评价结论
第十四章 社会及生态效益分析 第一节 社会效益 第二节 社会效益综合评价
第十五章 旅游观光火车项目风险分析及规避建议 第一节 旅游观光火车项目开发过程中潜在的风险及防范 第二节 旅游观光火车项目本身潜在的风险及防范 第三节 其他风险
第十六章 旅游观光火车项目结论及建议 第一节 结论 第二节 建议
编制单位:北京智博睿投资咨询有限公司
0 PPP(Private-Public-Partnership),即:公私伙伴关系,是指公共部门为提供某种公共物品或公共服务,以特许经营权协议为基础而建立起来的一种长期合作关系。这种伙伴关系通常需要通过正式的协议来明确双方的权利和义务,以确保项目的顺利完成。在这种关系下,公共部门与私人部门发挥各自的优势来提供公共服务,共同分担风险、分享收益。
PPP模式的实质是政府通过给予私营公司长期的特许经营权和收益权,将市场中的竞争机制引入基础设施建设中,以期达到更有效地提供公共服务的目的。PPP代表的是一个完整的项目融资概念。政府并不是把所有项目的责任全部转移给私营企业,而是由参与合作的各方共同承担责任和融资风险。政府的公共部门与私人参与者以特许经营协议为基础进行合作,与以往私人企业参与公共基础设施建设的方式不同,他们的合作始于项目的确认和可行性研究阶段,并贯穿项目的整个过程。
PPP模式的目标有两种,一是低层次目标,指特定项目的短期目标;二是高层次目标,指引入私营部门参与基础设施建设的综合长期合作的目标。项目机构目标层次如下表所示。
项目机构目标分解表
PPP模式运作结构图
报告目录
第一章 文化旅游景区建设项目概况 第一节 文化旅游景区建设项目基本情况 第二节 文化旅游景区建设项目可行性研究结论 第三节 编制依据和原则
第二章 PPP项目模式介绍、必要性及可行性分析 第一节 PPP项目模式概述
PPP模式基本运作流程图
第二节 文化旅游景区建设项目采取PPP模式的必要性分析 第三节 文化旅游景区建设项目采取PPP模式的可行性分析 第四节 必要性与可行性分析结论
第三章 文化旅游景区建设项目建设背景、必要性及可行性分析 第一节 文化旅游景区建设项目建设背景 第二节 文化旅游景区建设项目建设必要性分析 第三节 文化旅游景区建设项目建设可行性分析 第四节 必要性与可行性分析结论
第四章 文化旅游景区建设项目市场发展分析 第一节 中国文化旅游景区建设业发展现状分析 第二节 项目地文化旅游景区建设发展现状分析 第三节 文化旅游景区建设市场分析 第四节 文化旅游景区建设市场分析结论
第五章 文化旅游景区建设项目选址及区位条件 第一节 文化旅游景区建设项目选址 第二节 文化旅游景区建设项目区位条件 第三节 文化旅游景区建设项目选址结论
第六章 文化旅游景区建设项目建设和发展规划
第一节 文化旅游景区建设项目建设发展指导思想及规划设计原则 第二节 文化旅游景区建设项目发展及建设内容 第三节 文化旅游景区建设项目运营方案规划 第四节 土建工程 第五节 公辅工程
第七章 环境保护
第一节 执行标准及排放标准
第二节 主要污染源、污染物及防治措施
第八章 职业安全与卫生及消防设施方案 第一节 劳动安全与卫生 第二节 职业安全 第三节 消防设施及方案 第四节 防范措施
第九章 节能方案分析 第一节 用能标准和节能规范 第二节 节能措施
第三节 文化旅游景区建设项目能耗分析
第十章 建设期限和实施的进度安排 第一节 文化旅游景区建设项目施工组织措施 第二节 文化旅游景区建设项目实施进度
第十一章 文化旅游景区建设项目组织管理与运行 第一节 文化旅游景区建设项目组织管理 第二节 劳动定员和人员培训
第十二章 投资估算和资金筹措 第一节 估算范围 第二节 投资估算依据 第三节 投资估算 第四节 资金筹措
第十三章 财务效益、经济和社会效益评价 第一节 财务评价 第二节 财务评价指标
第三节 文化旅游景区建设项目还款能力分析 第四节 文化旅游景区建设项目盈亏平衡及敏感性分析 第五节 政府及社会资本经济效益分析 第六节 财务评价结论
第十四章 社会及生态效益分析 第一节 社会效益 第二节 社会效益综合评价
第十五章 文化旅游景区建设项目风险分析及规避建议 第一节 文化旅游景区建设项目开发过程中潜在的风险及防范 第二节 文化旅游景区建设项目本身潜在的风险及防范 第三节 其他风险
第十六章 文化旅游景区建设项目结论及建议 第一节 结论 第二节 建议
受能力论证报告
财政承受能力论证是指识别、测算政府和社会资本合作(Public-Private Partnership,以下简称PPP)项目的各项财政支出责任,科学评估项目实施对当前及今后财政支出的影响,为PPP项目财政管理提供依据。
开展PPP项目财政承受能力论证有利于规范PPP项目财政支出管理,有效防范和控制财政风险,实现PPP可持续发展。“通过论证”的项目,各级财政部门应当在编制预算和中期财政规划时,将项目财政支出责任纳入预算统筹安排。“未通过论证”的项目,则不宜采用PPP模式。
每一全部PPP项目需要从预算中安排的支出责任,占一般公共预算支出比例应当不超过10%。省级财政部门可根据本地实际情况,因地制宜确定具体比例,并报财政部备案,同时对外公布。
1、财政能力论证的政策依据:根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府采购法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)、财政部《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的通知》(财金[2014]113号文)、国务院《关于政府向社会力量购买服务的指导意见》(2013年96号文)等法律、法规、规章和规范性文件。
2、财政能力论证的方法论依据:依据财政部《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》。
3、财政能力论证的目的:通过对XXPPP支持基金覆盖的项目包清晰识别、测算政府和社会资本合作(以下简称PPP)项目的各项财政支出责任,科学评估在基金范围内的项目实施对当前和今后财政收支平衡状况的影响,评估PPP项目的财政责任支出预算对财政的承受能力,规范PPP项目的各项财政支出管理,有序推进项目的投资管理,防范和控制财政风险。
PPP项目财政承受能力论证工作流程图
报告目录
第一章 财政承受能力论证概述
一、财政承受能力论证释义
二、财政承受能力论证目的
三、财政承受能力论证内容
(一)主要参与方
(二)论证对象
(三)论证范围
(四)论证基准日
四、财政可承受能力论证依据
(一)国务院政策文件
(二)财政部政策文件
(三)发改委政策文件
五、财政承受能力论证工作流程
第二章 城区道路白改黑及人行道改造项目概况
一、城区道路白改黑及人行道改造项目背景
二、城区道路白改黑及人行道改造项目基本情况
(一)城区道路白改黑及人行道改造项目名称
(二)实施机构
(三)授权主体
(四)城区道路白改黑及人行道改造项目产品和服务
三、城区道路白改黑及人行道改造项目经济技术指标
(一)城区道路白改黑及人行道改造项目选址
(二)城区道路白改黑及人行道改造项目建设内容、规模及投资
(三)城区道路白改黑及人行道改造项目实施进度安排
1、建设期
2、特许经营期
(四)城区道路白改黑及人行道改造项目资本金比例及资金来源
第三章 城区道路白改黑及人行道改造项目运作方式
一、城区道路白改黑及人行道改造项目建设运营模式
二、城区道路白改黑及人行道改造项目公司股权情况
三、授权及合作期限
(一)授权
(二)合作期限
四、风险分配框架
五、社会投资人投资回报模式
(一)可用性付费(二)运营服务费
(三)政府对项目的支出责任
(1)政府对城区道路白改黑及人行道改造项目的资本金支出责任(2)运营期付费责任(3)政府支付方式
六、价格调整机制
第四章 城区道路白改黑及人行道改造项目风险及财政承受能力影响因素
一、城区道路白改黑及人行道改造项目存在的风险与合作过程中产生的问题
(一)风险的定义
(二)政府购买服务项目风险的特点
1、风险的多样性
2、风险的偶然性
3、风险的阶段性
4、风险的渐进性
二、财政承受能力影响因素
(一)国内外经济金融环境
(二)财政内部因素
1、财源结构不合理是形成地方财政风险的经济因素
2、不合理的财税体制
3、债务负担日益沉重是财政风险不断累积的直接因素
4、地方财政过度扩张有可能加剧地方财政风险
第五章 财政支出责任的识别和测算
一、财政支出责任识别
(一)股权投资支出责任
(二)运营期支出责任
(三)风险承担支出责任
(四)配套投入支出责任
二、财政支出责任测算
第六章 财政承受能力评估
一、财政支出能力评估
(一)2012-2016年XX市XX区财政收支情况
(二)XX市XX区未来财政一般预算支出预测
(三)城区道路白改黑及人行道改造PPP项目实施对财政支出的影响
二、行业和领域均衡性评估
三、财政承受能力评估结论
第七章 信息披露
附图、附表:
图
1、财政承受能力论证工作流程图
图
2、城区道路白改黑及人行道改造项目目标段范围 图
3、城区道路白改黑及人行道改造项目实施模式示意图 表
1、城区道路白改黑及人行道改造项目风险分配基本框架 表
2、政府各年付费规模 表
3、财政对本项目的支出责任
表4、2012-2016年XX市XX区财政总收入 表5、2012-2016年XX市XX区财政一般预算支出 表6、2016-2045 年XX市XX区财政一般预算支出预测
表
Public-Private Partnership
一、PPP模式的定义
PPP模式,也称PPP融资,或者PPP。
PPP是英文“Public-Private Partnership”的简写,是指政府与私营商签订长期协议,授权私营商代替政府建设、运营或管理公共基础设施并向公众提供公共服务。①、PPP的狭义定义
可以理解为一系列项目融资模式的总称,包含BOT、TOT、DBFO等多种模式。PPP的狭义定义更加强调合作过程中的风险分担机制和项目的衡工量值原则。②、PPP的广义定义
是指公共部门通过与私人部门建立伙伴关系提供公共产品或服务的一种方式,是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。③、PPP通常模式
是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作,并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报;政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管,以保证公共利益最大化。
二、PPP模式的意义
提高了资源使用效能和建设、运营效率。加快转变政府职能,完善财政投入 及管理方式,拓宽城镇化建设融资渠道,培养合格市场投资主体,形成投资、建设、运营的市场化体系和投资、补贴、价格等政策要素的协同机制。
①、推广运用PPP模式,是促进经济转型升级、支持新型城镇化建设的必然要求。政府通过PPP模式向社会资本开放基础设施和公共服务项目,可以拓宽城镇化建设融资渠道,形成多元化、可持续的资金投入机制,有利于整合社会资源,盘活社会存量资本,激发民间投资活力,拓展企业发展空间,提升经济增长动力,促进经济结构调整和转型升级。
②、推广运用PPP模式,是加快转变政府职能,规范政府的发展规划、市场监管、公共服务职能,与社会资本的管理效率、技术创新动力有机结合,减少政府对微观事务的过度参与,提高公共服务的效率与质量。PPP模式要求平等参与、公开透明,政府和社会资本按照合同办事,更好地实现政府职能转变。
③、推广运用PPP模式,是深化财税体制改革、构建现代财政制度的重要内容。PPP模式的实质是政府购买服务,要求从以往单一的预算收支管理,逐步转向强化中长期财政规划,这与深化财税体制改革的方向和目标高度一致。
三、PPP模式的分类
PPP模式广义上可以分为外包、特许经营和私有化三大类。①、外包类
PPP项目由政府投资,私人部门承包整个项目中的一项或几项职能,只负责工程建设,或者受政府之托代为管理维护设施或提供部分公共服务,并通过政府付费实现收益。在外包类PPP项目中,私人部门承担的风险相对较小。②、特许经营类
项目需要私人参与部分或全部投资,并通过一定的合作机制与公共部门分担项目风险、共享项目收益。特许经营类项目能充分发挥双方各自的优势,节约整个项目的建设和经营成本,同时还能提高公共服务的质量。根据项目的实际收益情况,通过建立有效的监管机制,协调好私人部门的利润和项目的公益性两者之间的平衡关系。项目的资产最终归公共部门保留,因此一般存在使用权和所有权的移交过程,即合同结束后要求私人部门将项目的使用权或所有权移交给公共部门。③、私有化类
PPP项目则需要私人部门负责项目的全部投资,在政府的监管下,通过向用户收费收回投资实现利润。私有化类PPP项目的所有权永久归私人拥有,并且不具备有限追索的特性,因此私人部门在这类PPP项目中承担的风险最大。
四、PPP模式的优点
在公共服务领域推PPP模式,是激发市场活力、打造经济新增长点的重要改革举措。在能源、交通运输、水利、环境保护、农业、林业、科技、保障性安居工程、医疗、卫生、养老、教育、文化等公共服务领域,采用PPP模式,对统筹 做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作具有战略意义。
①、消除费用的超支。公共部门和私人企业在初始阶段共同参与项目的识别、可行性研究、设施和融资等项目建设过程,保证了项目在技术和经济上的可行性,缩短前期工作周期,使项目费用降低。PPP模式只有当项目已经完成并得到政府批准使用后,私营部门才能开始获得收益,因此PPP模式有利于提高效率和降低工程造价,能够消除项目完工风险和资金风险。
②、有利于转换政府职能,减轻财政负担。政府可以从繁重的事务中脱身出来,从过去的基础设施公共服务的提供者变成一个监管的角色,从而保证质量,也可以在财政预算方面减轻政府压力。
③、促进了投资主体的多元化。利用私营部门来提供资产和服务能为政府部门提供更多的资金和技能,促进了投融资体制改革。同时,私营部门参与项目还能推动在项目设计、施工、设施管理过程等方面的革新,提高办事效率,传播最佳管理理念和经验。④、政府部门和民间部门可以取长补短。发挥政府公共机构和民营机构各自的优势,弥补对方身上的不足。双方可以形成互利的长期目标,可以以最有效的成本为公众提供高质量的服务。
⑤、有利于打破行业准入限制,激发经济活力和创造力。PPP模式可以有效打破社会资本进入公共服务领域的各种不合理限制,鼓励国有控股企业、民营企业、混合所有制企业等各类型企业积极参与提供公共服务,给予中小企业更多参与机会,大幅拓展社会资本特别是民营资本的发展空间,激发市场主体活力和发展潜力,有利于盘活社会存量资本,形成多元化、可持续的公共服务资金投入渠道,打造新的经济增长点,增强经济增长动力。
⑥、风险分配合理。与BOT等模式不同,PPP在项目初期就可以实现风险分配,同时由于政府分担一部分风险,使风险分配更合理,减少了承建商与投资商风险,从而降低了融资难度,提高了项目融资成功的可能性。政府在分担风险的同时也拥有一定的控制权。
⑦、有利于完善财政投入和管理方式,提高财政资金使用效益。在政府和社会资本合作模式下,政府以运营补贴等作为社会资本提供公共服务的对价,以绩效评价结果作为对价支付依据,并纳入预算管理、财政中期规划和政府财务报告,能够在当代人和后代人之间公平地分担公共资金投入,符合代际公平原则,有效弥补当期财政投入不足,有利于减轻当期财政支出压力,平滑间财政支出波动,防范和化解政府性债务风险。
五、PPP模式的必要条件
①、政府支持。在PPP模式中公共民营合作双方的角色和责任会随项目的不同而有所差异,但政府的总体角色和责任——为大众提供最优质的公共设施和服务却是始终不变的。PPP模式是提供公共设施或服务的一种比较有效的方式,但并不是对政府有效治理和决策的替代。在任何情况下,政府均应从保护和促进公共利益的立场出发,负责项目的总体策划,组织招标,理顺各参与机构之间的权限和关系,降低项目总体风险等。②、政策保障.A、减少审批环节,提高审查工作效率。项目合同签署后,可并行办理必要的审批手续,有关部门要简化办理手续,优化办理程序,主动加强服务,对实施方案中已经明确的内容不再作实质性审查。
B、多种方式保障项目用地。实行多样化土地供应,保障项目建设用地。对符合划拨用地目录的项目,可按划拨方式供地,划拨土地不得改变土地用途。建成的项目经依法批准可以抵押,土地使用权性质不变,待合同经营期满后,连同公共设施一并移交政府;实现抵押权后改变项目性质应该以有偿方式取得土地使用权的,应依法办理土地有偿使用手续。
C、完善财税支持政策。通过以奖代补等措施,引导和鼓励地方融资平台存量项目转型为政府和社会资本合作项目。落实和完善国家支持公共服务事业的税收优惠政策,公共服务项目采取PPP模式的,可按规定享受相关税收优惠政策。鼓励地方政府在承担有限损失的前提下,与具有投资管理经验的金融机构共同发起设立基金,并通过引入结构化设计,吸引更多社会资本参与。
D、做好金融服务。金融机构应符合PPP模式特点的金融服务,优化信贷评审方式,积极为政府和社会资本合作项目提供融资支持。依托各类产权、股权交易市场,为社会资本提供多元化、规范化、市场化的退出渠道。金融监管部门应加强监督管理,引导金融机构正确识别、计量和控制风险,按照风险可控、商业可持续原则支持PPP项目融资。③、法律保证
规范创新 严控风险 深化改革
2017-07-22 财政部政府和社会资本合作中心
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