贵州省差旅费管理办法

贵州省差旅费管理办法（精选8篇）

贵州省差旅费管理办法 篇1

关于印发

《贵州大学差旅费管理办法》的通知

各学院、校直各单位：

《贵州大学差旅费管理办法》，已经学校审议通过，现印发你们，请遵照执行。

附件：贵州大学差旅费管理办法

贵 州 大 学

2016年1月12日

贵州大学校长办公室 2016年1月12日印发 附：

贵州大学差旅费管理办法

第一章 总 则

为规范差旅费管理，根据《中央和国家机关差旅费管理办法》（财行〔2013〕531号）、《贵州省省级党政机关差旅费管理办法》（黔财行〔2014〕19号）、《中央和国家机关差旅费管理办法有关问题的解答》（财办行〔2014〕90号）和《省财政厅关于调整贵州省省级党政机关差旅住宿费标准的通知》（黔财行〔2015〕145号）文件精神，结合学校实际，特制定本办法。

第一条 差旅费是指工作人员因公临时到常驻地以外地区出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第二条 出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，控制差旅费规模，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

一、本校教职工因公出差

1．校级领导从预算中安排的校领导办公经费中借支及报销。

2．其他人员。使用学校经费（含专项经费）出差，需经主管书记、校长同意，由分管财务的校领导审批；使用部门经费出差，由部门负责人审批；使用科研经费出差，由课题负责人和科研管理部门共同审批。

二、职工经批准外出进修学习，使用师资培养经费的，需经教师工作处批准。

三、因公临时出国人员差旅费国内部分参照本办法执行，国外部分按《贵州省因公临时出国经费管理办法执行》。

四、工作人员调动工作及符合探亲条件教职工的探亲经费报销，由人事处审批。

第二章 城市间交通费

第三条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差所发生的城市间交通费用。

第四条

出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。出差人员乘坐交通工具的等级见下表：

省级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

中国科学院院士、中国工程院院士，参照省部级标准执行。正教授参照司局级标准执行。

第四条

到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘相对经济便捷的交通工具。

可以乘坐软席卧铺而改乘硬席卧铺的，不再给予补助。

第五条

乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

第六条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。

第三章 住宿费

第七条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所）发生的房租费用。

第八条 出差人员赴省外直辖市、计划单列市和省会城市出差住宿费上限标准，执行财政部制定的有差城市差旅住宿标准（详见附件1），赴省外其他城市出差执行当地财政部门制定的差旅住宿费标准，当地差旅住宿费标准未制定公布前，暂按其省会城市住宿费标准执行。省内出差按省财政厅制定并公布的城市（地区）的住宿费上限标准（详见附件1）执行。

中国科学院院士、中国工程院院士参照省部级标准执行。

第九条 出差人员应当在职务级别对应的目的地住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

第四章 伙食补助费

第十条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补偿费用。

第十一条 伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，按规定标准包干使用。

第十二条 省内出差伙食补助费每人每天100元，省外出差按中央和国家机关人员出差相关地区伙食补助费标准执行（见附表）。

第十三条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。

第五章 市内交通费

第十四条 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。

第十五条 市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用。

第十六条 出差人员由工作地接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。

第六章 报销管理

第十七条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由出差审批经费承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

第十八条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、乘坐交通工具的交通意外保险费凭据报销。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费按出差目的地规定标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地规定标准报销。

市内交通费按规定标准80元直接报销。

未按规定标准开支差旅费的，超支部分由个人自理。第十九条 工作人员出差结束后应当及时（三个月内且一般不得跨）办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。

具备条件的应以公务卡方式结算住宿费、机票等支出。

第二十条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准，以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

在职人员使用学校或部门经费出差实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费。当天往返的按规定报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。乘坐本单位或其他单位公务用车出差的，不得报销城市间交通费和市内交通费。出差人员自带车辆的不再发放市内交通费。

科研经费出差实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。如果是住在自己家里的，或到边远地区出差，无法取得住宿费发票的，由出差人员说明情况并经单位分管领导和学校科研管理部门批准，可以报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费，当天往返的按规定报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费，其他情况一般不予报销差旅费。出差人员自带车辆的不再发放市内交通费。

第七章 监督问责

第二十一条 学校各部门应加强对本单位工作人员差旅活动和经费报销的内控管理，对本单位差旅审批、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

第二十二条 财务处会同审计、监察及相关部门（教务、研究生院、科学技术研究院、哲学社会科学研究院等）对各部门差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：

（一）单位出差活动是否按规定履行审批手续；

（二）差旅费开支范围和开支标准是否符合规定；

（三）差旅费报销是否符合规定；

（四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；

（五）差旅费管理和使用的其他情况。

第二十三条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第二十四条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：

（一）单位无差旅审批制度或差旅审批控制不严的；

（二）弄虚作假，虚报冒领差旅费的；

（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；

（四）不按规定报销差旅费的；

（五）转嫁差旅费的；

（六）其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的，由财务处会同有关部门责令改正，违规资金予以追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，按相关纪律规定处理。涉嫌违法的，移交司法机关处理。

第八章 部分特殊事项报销规定

第二十五条 经单位领导批准工作人员出差期间回家省亲办事的差旅费。工作人员出差期间回家省亲办事的，城市间交通费按不高于从出差目的地返回单位按规定乘坐相应交通工具的票价予以报销，超出部分由个人自理；伙食补助费和市内交通费按从出差目的地返回单位的天数（扣除回家省亲办事的天数）和规定标准予以报销。

第二十六条 实行车改前到贵阳市城区、郊区公务活动：

一﹑花溪校区教职工由花溪出发临时到贵阳市城区（观山湖、云岩、南明、小河）办理公务不乘坐学校车辆的每人每天补助市内交通费20元；由花溪出发临时到贵阳市郊区（乌当区、白云区、清镇）办理公务不乘坐学校车辆的每人每天补助市内交通费30元。城区校区临时由城区校区出发到贵阳市郊区（乌当区、白云区、清镇）办理公务不乘坐学校车辆的每人每天补助市内交通费20元；城区校区由城区出发临时到花溪校区办理公务补助市内交通费15元。自带车辆办理公务人员超过二人的，最高只能按两人报销，补助包干使用。

二、到远郊区（修文、开阳、息峰）按一般出差标准执行。

第二十七条

工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。会议通知需交纳会务费或培训费及注明食宿自理的，按通知标准报销会务费或培训费，伙 食补助、住宿费按标准报销，会议期间不报销市内交通费。

第二十八条 在职人员符合报销条件的国内探亲旅费报销按下列规定执行：

一、乘火车（包括直快、特快）的不分职级一律报硬席座位票，年满50周岁以上并连续乘火车48小时以上的可报硬席卧铺车票。

职工探亲时如果选择乘坐高铁（动车），报销时按高铁（动车）二等座票价的50%或普通列车（包括直快、特快）硬座票价选择其中一个标准报销。

二、乘轮船的报四等舱位（或比统舱高一级舱位）。

三、乘长途公共汽车及其他民用交通工具（不包括飞机）的凭据按实报销。

四、探亲途中市内交通费可按起止站的直线公交车费报销,市内出租车费自理。

五、职工探亲往返途中限于交通条件必须中途转车转船并在中转地点住宿的，每中转一次可凭据按“其余人员”出差住宿标准报销1天住宿费。

六、已婚职工探望父母的往返路费（包括车船费、市内交通费、住宿费）在本人工资30%以内（岗位工资与薪级工资之和）由职工本人自理，超过部分由学校报销。

七、探亲期间的伙食费、行李物品寄存费、托运费，均由职工自理。

第二十九条 工作人员因调动工作发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，由调入单位按照差旅费管理办法的规定予以一次性报销。随迁家属和搬迁家具发生的费用由调动人员自理。

第三十条 毕业生分配到校工作，可报销1次从毕业院校至学校的交通费，交通费限火车硬席卧铺（含硬席卧铺）以下或动车高铁二等座。

第三十一条 出差人员原则上乘坐全列软席列车软座，但在晚8时至次日晨7时期间乘车时间6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，经单位领导批准，可以乘坐软卧，按照软卧车票报销。

往返驻地和机场的交通费在按规定发放的市内交通费内统筹解决，不再另外报销。

第三十二条 本办法自发布之日起执行，本办法由财务处负责解释。

附件：1.贵州省省级党政机关差旅住宿费标准调整表

2.贵州大学出差申请审批表

贵州省差旅费管理办法 篇2

一、精细预算编制实现差旅费的事前管理

预算管理, 在现代企业资源规划中起到了非常重要的作用, 要做好差旅费管理, 事前预算是必需的。

(一) 预算模型设计

预算模型设计的依据是企业制度的差旅费办法, 由于差旅地、出行方式、出行目的等的不同, 企业差旅费办法一般规定都较为细致, 因此预算模型的设计也必须精细化、多元化, 才能确保预算结果的准确性。

为了便于举例, 做如下假设:某企业制度的差旅费办法, 根据差旅地、出行目的不同给予不同金额的出差补贴, 假设差旅地分为省外特殊地区、省外省会城市、市州城市三种情况, 出行目的分为普通公务、培训两种情况;根据出行方式的不同交通费用不同, 假设交通方式分为飞机、火车、汽车。以此为基础, 可先设计如下模型 (表一) :

在设定好上述基础模型后, 可编制需各单位填报的具体模型:

各单位根据下一年的工作计划填列 (1) - (9) 项, 模型可根据设定的公式自动计算预算结果。

预算填报要求:

1. 常规差旅项目, 参考历史数据填报。

2. 新增项目, 根据实际工作规划填报, 并进行详细说明。

(二) 预算填报审核

各单位上报预算后, 企业预算管理机构应对其进行审核。审核的重点应关注如下几方面:

1. 与往年历史数据比对出差事由, 区分常规事项及新增事项。

2. 常规事项可参照历史数据审核。

3. 新增事项, 需根据说明逐项了解具体事由, 以审核 (2) - (9) 项的填列是否科学。

企业预算管理机构审核的过程中, 可采取二上一下制对存在问题的填报项, 要求填报单位修正后重新上报。

(三) 预算决策

企业预算管理机构审核各单位上报的预算计划后, 编制全公司汇总材料, 应包括预算模型设计思路、各单位填报情况、审核过程等内容, 向公司预算管理委员会进行汇报, 由预算管理委员会进行决策。

(四) 预算下达

根据决策结果, 可对各单位下达全年预算。

二、结合商务卡的推广对差旅费进行事中管理

商务卡是一种专门的信用卡, 一般具有一定的信用周期, 且个人承债的商务信用卡由个人承担刷卡消费的结算清偿义务。商务信用卡是一种新型财务管理工具和手段, 它不仅携带方便, 使用便捷, 而且它透明度非常高, 这是要推广商务信用卡的一个非常重要的原因, 就是所有的支付行为都有据可查、有迹可循。这样避免我们公务消费当中乱花钱。而且使用商务信用卡后, 企业人员出差, 就可以不再预借现金, 只要回来之后凭发票和刷卡的凭证就可以报销, 再把钱支付到商务卡进行还款, 这样的话也省去了很多麻烦。

要实现商务信用卡对差旅费进行事中管理, 需注意以下事项:

第一, 选择本单位商务信用卡发卡行, 签订商务卡服务协议。

第二, 制定专门的商务卡管理办法, 规范商务信用卡的管理。

第三, 专人对商务信用卡信息统一管理, 负责根据工作需要和征集使用者需求, 组织商务信用卡的统一办理、注销等。

第四, 规范商务信用卡的用途、范围、额度、审批、保管、注销、遗失的处理、密码的保管、还款及利息的承担等。

第五, 规范差旅费用报销的期限, 提供相关发票及刷卡凭证作为报销的依据, 比对预算信息并进行台账登记, 有条件的企业可建立相关系统进行相互取数验证方可进行报销。

三、严格考核预算完成率, 完成事后监督

要实现企业差旅费用的有效管理, 除了事前的精细预算, 事中的严格管理, 事后的考核是有效的激励方法。预算考核可以明确企业的战略导向, 强化激励机制, 改善业绩评价, 提升管理水平。

(一) 预算考核

1. 比率法:

按整个差旅费用合计数计算各单位全年预算完成率, 偏差值在±5%的内不进行考核, 超出5%的, 按梯度制订考核标准, 在各单位全年绩效中进行体现。

2. 项目法:

按各单位每趟差旅任务分项, 按项目计算全年预算完成率, 偏差值在±5%的内不进行考核, 超出5%的, 按梯度制订考核标准, 在各单位全年绩效中进行体现。

3. 动态法:

可根据管理的需要将预算目标分解到季度, 按季度考核, 并适时地根据预算执行单位的实际绩效进行奖惩, 有助于预算管理工作的改进和预算目标的实现。

(二) 预算调整

当企业内外部环境或者企业的经营策略发生重大变化, 致使预算的编制基础不成立, 或者将导致企业的预算执行结果产生重要偏差, 原有的预算已不在适宜, 应进行预算调整。

差旅费预算与其他企业的预算一样, 年初组织进行编制并下达。但对于现代企业来说, 可能会遇到很多不可预测的差旅费变动因素, 例如:各区域市场环境的变化, 采购事项的变化等。因此, 应及时组织对预算项目的调整。实际工作中可根据考核周期, 组织调整。差旅费预算的调整, 需按差旅项目, 分析原因, 提出申请。企业预算管理机构向预算管理委员会上报, 批准后进行及时调整, 并调整考核指标。

(三) 考核结果兑现

差旅费用在企业预算管理的大体系中只是微不足道的小项目, 但如果考核的结果不能兑现, 则将严重影响差旅管理的提升。

1. 发布考核报告。对各单位的差旅费预算执行、调整、监控进行评价, 肯定成绩、指出问题、找出原因。

2. 根据既定的业绩考核指标, 按照考核结果, 提供奖惩依据, 提交企业人力资源部门, 在各单位的绩效中进行奖惩。

参考文献

[1]企业内部控制应用指引第15号全面预算.

差旅管理叫好不叫座 篇3

“太难了，而这种难往往是非技术因素造成的。”在采访差旅管理系统在中国的应用状况时，游易网的CEO熊长青这样说。尽管早在2004年，游易网就已经开发成功了差旅管理系统，开始开拓企业客户市场，并已经有了三个不断完善的版本，但至少从目前的情况看，这一业务进展的状况并不尽如人意。

而在差旅管理市场，这已经不是偶然现象。之前已经有美国运通、罗森康辉等国际级差旅管理企业在中国折戟的案例，而在最近，从e龙又传出消息，2005年12月份，e龙已经停止了集团客户部ETM（企业差旅管理系统）的业务，工作人员从上百人压缩到十几个人，而剩下的这些人目前的工作也仅限于扫尾之类的事情。

e龙集团客户部全国经理华倚天称，2002年e龙研发了ETM系统，并高调进入这一市场。据华倚天介绍，在国内的企业中e龙是第一个进入这一市场的公司。

不过，这一市场的想像空间也确实相当诱人，有关资料显示，2005年中国面向公司客户的商务旅行管理市场规模高达330亿元人民币，并且呈逐年高速增长趋势。“市场确实很大，但问题更大。” 华倚天说。像e龙这样的企业都对这一“肥肉”退避三舍，其间存在的问题确实不少。

难以逾越的障碍

熊长青列举了几个影响差旅管理市场发展的因素：

其一，市场的接受程度。按照他的说法，国内目前能够接受差旅管理概念的企业并不多，多为大型企业，这样在客户规模上就会受到限制。“我们磨破嘴皮推销差旅管理的理念，但效果并不明显。” 熊长青介绍大型企业里一般会有专门的人员来负责差旅的事情，而很多中小企业一般是由办公室或行政部兼职管理，出差的量也不大。对中小企业而言，产品的销售经理就只有直接找公司的一把手了。但这样的销售模式有一定难度。因为企业的负责人往往没有时间接待销售人员。

“自己定机票和酒店都有回扣，而差旅系统的作用在于使差旅费用的使用透明化。因此没人会愿意上这套系统。”中国航天总公司的一位工作人员说。

其二，资金流程是最大的问题。目前90%以上的企业要求月结款，也就是说，差旅服务企业先要垫付所服务企业的出差费用，然后在下一个月结账。虽然企业一般不会赖账，但拖欠应收账款的现象相当普遍。华倚天表示，拖欠款的时间少则三个月，多则半年。而企业越大需要垫付的资金就越多，像海尔公司每月的差旅费用在150万元人民币左右，而这笔钱对于小规模的差旅服务企业而言是很难承受的。“e龙在很大程度上就是因为这个因素而放弃企业差旅管理服务的，现在主要是以散客为主。” 华倚天说。

其三，客户究竟需要什么样的服务模式，现在没有一个清晰的概念。“美国运通在国外做了很多年，但进入中国之后一直水土不服，原因在于一直搞不清楚应该给客户提供何种服务。”熊长青说。

据华倚天介绍，当时为了解决这个问题，e龙的ETM系统其实是“随需应变”的。“不同的客户有不同的要求，但即使这样也最终难以形成一个良性循环的模式”。

另外在行业政策方面也有相应的缺陷。熊长青说，由于中国民航对代理人实行属地化管理，注册地在北京的游易网若想开展全国性的机票业务，必须向业务所在地的民航管理部门申请代理人资质，限制颇多。所以他们根本无法提供全球性甚至区域性的差旅管理服务。

尝试突围

与e龙在企业差旅管理市场的退缩态度相反，携程、游易等国内差旅服务商却采取了积极的举动。

2006年3月16日，携程宣布将全力进军商旅管理市场并推出了可在网上实时查询的电子版“商旅管家”。携程首席执行官范敏表示，携程的目的是希望商旅管理业务成为继酒店、机票、度假预订业务之后的第四个利润增长点。目前携程已与松下电器、可口可乐、平安等知名企业签订了商旅管理合作协议。

游易网则在2006年年初，将差旅管理系统升级为第三版，与前两个版本相比，第三版本加入了数据的分析统计报表功能。譬如公司员工在哪个航空公司订的机票最多，就可以去和这样的航空公司谈折扣。这其中还包括对于个人、部门的费用分析等等。熊长青表示之所以要做这样的改进，是因为客户的需求量比较大。

“差旅管理的核心包括两点：一是如何达到规定的服务品质；二是控制成本。成本控制也包括两个方面：一是差旅政策（不同级别的人如何区别对待）；二是审批流程。比如审批也可以通过平台来实现，每个客户企业都会有不同的差旅政策，这个政策被我们设计进入特定的平台程序。企业对差旅管理的审批制度和流程等，就都可以通过这个平台来体现。” 熊长青介绍。

差旅费开支管理办法 篇4

1、主题内容与适用范围

为了加强差旅费的管理，保证出差人员工作和生活需要，使之符合科学、合理、节约的原则，明确差旅费报销标准、出差申请与报销程序，根据分公司相关文件精神，特制订本办法，本办法适用于修试所全体员工。

2．差旅费定义

2.1差旅费：是指因公批准到

南昌地区以外地区工作所需的住宿费、交通费、伙食补助费等。

2.2在途天数：在途天数=出差天数-住宿天数

2.3住宿天数：指住宿费发票列示的天数，或定额发票折算的天数。

2.4出差天数=在途天数 住宿天数（即出发日到返回出发地的日历天数）

3.出差审批

出差人员准备出差前，需要填写《出差申请单》，注明应去的地方、单位和预计天数。一般工作人员出差，由相关负责人审核，报主管领导批准。

附件：出差申请单

出差人

单位职称

出差地点

预计起讫日期

出差事由

主管负责人审核

班组负责人审核

4.差旅费借支手续

员工出差借支差旅费，必须持负责人批准的《出差申请单》填写借款单，按借款单所列内容认真填写（借款人、请款用途及金额），报主管领导批准后，办理借款手续，《出差申请单》将作为出差后的报销依据。

5.差旅费报销、审核、结算手续

员工出差返回后，必须在一周内将出差期间的相关发票、车票等单据按类、按日期、按票面金额粘贴整齐，交相关负责人检查初审后，报主管领导签字向财务申请报销、结算。结算后多借、补支差旅费要在三个工作日内交到财务清算完。前账未清，后账不借。逾期未还者，账务有权直接从其工资中扣除欠款。未借支差费的出差人员，应在完成任务回公司后一个月以内办理报销手续。

6.住宿费标准

出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。市内交通费、伙食补助费实行限额包干办法，按出差的自然（日历）天数计发。

6.1外省出差

a.一般地区：主任级领导及班组负责人，每人每天不超过150元；一般高级职称者，每人每天不超过120元；其他人员，每人每天不超过100元。

b.特殊地区：主任级领导及班组负责人，每人每天不超过200元；一般高级职称者，每人每天不超过150元；其他人员，每人每天不超过120元（特殊地区指深圳、珠海、厦门、汕头、海南、北京、上海、重庆、天津、大连、青岛、广州）。

6.2省内出差

a.南昌市和地级市：主任级领导及班组负责人，每人每天不超过150元；一般高级职称者，每人每天不超过120元；其他人员，每人每天不超过100元。

b.主任级领导及班组负责人，每人每天不超过120元；一般高级职称者，每人每天不超过100元；其他人员，每人每天不超过80元。

6.3出差人员在外第一天的住宿标准可适当提高。

6.4出差人员住宿费超标部分由个人自理。特殊情况须经相关领导批准方可报销

7.交通费。

7.1享受乘坐火车软席、轮船二等舱待遇的人员：

a.主任级领导

b.班组负责人及高级专业技术职称以上人员。

7.2乘坐火车，从晚上八点至次日晨七点之间，在车上过夜六小时以上的，或连续乘车超过12小时，可购软席卧铺车票。

7.3符合乘坐火车软席卧铺条件的，如果改成硬座，按硬座票价的60％补贴；如乘硬席卧铺的不给予补贴。

7.4出差人员乘坐飞机从严控制，需乘坐飞机的人员应经主管领导同意签字后方可报销。

7.5出差人员在出差期间的交通费，当天到达和返回的市内交通费凭票据报销，其余时间按每人每天报交通费6元，包干使用，不再凭票据报销。出差人员乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车车票，可在出差人员市内交通费包干的范围之间凭据报销。自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不实行市内交通费包干。

8.出差人员的伙食补助费

8.1工作人员出差到省外伙食补助费，每人每天补助标准为：一般地区15元，特殊地区20元。

8.2出差人员在省内地区出差的不给予伙食补助（实行定额包干式），检修试验工作班组出差伙食补助另行规定。

8.3夜间乘坐火车、长途汽车、轮船超过12小时的可凭车票加报20元伙食补助费。

8.4出差人员参加会议期间按规定发生的费用据实报销，不再补助伙食费用和交通费用，但

往返交通费仍按上述规定报销。

8.5本规定未涉及到的差旅费开支的其他事宜均按：赣电超高压综〔2004〕14号执行。

学校差旅费报销管理办法 篇5

为贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和差旅费制度有关标准应适时调整的规定，进一步规范和加强我校差旅费管理，提高差旅住宿费标准的科学性、合理性。同时依据X财【2017】XX号文件精神，特制订如下报销办法：

一、报销条件：

由学校安排外出学习、办公事，参加各种会议、培训、教研活动等。

二、报销标准：

1、公派，生活费40元/天；交通费据实报销。

2、出差培训期间交通及食宿自理的，凭车票、住宿发票（住宿费最高不超过每人150元/天），据实报销，伙食费每人90元/天。（派车接送并且管饭，不报销交通及伙食费；派车不管饭，报销伙食费每人60元/天；不派车不管饭，每人90元/天。XX点前出发，按一天报销；XX点后出发，按半天报销；XX点后返回，按一天报销；XX点前返回，按半天报销；自驾车到外市出差，交通费按照每车100元/天，住宿费及伙食费参照前边标准执行。）

3、参加教育管理部门及学校组织的业务培训的教师，费用开支评文件及发票报销；费用自理的按上述条款予以补助。

XXX学校

国内差旅费报销管理办法 篇6

1 交通费说明

1.1 订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销，

1.2 出差人员应从简节约控制乘坐出租车。

1.3 出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。

1.4 若当日机票费用低于动车费用标准，可以乘坐飞机。

2 住宿费说明

2.1 出差人员的住宿费用凭住宿费发票报销，超过规定限额部分自理，不予报销。无票不得报销。报销审核时应校验住宿费用清单和住宿时间。

2.2 因公外派参加会议、学习、进修、培训班期间，主办单位统一安排住宿的`，按主办单位统一标准执行，会议费中包括住宿费的不得另行报销住宿费，报销时需附上会议通知。

2.3 不同职级的人员一起出差或陪同出差的，若为同性别二人要求入住标准房，房间标准参照职级高的标准执行。

3 就餐补助

3.1 因公外派参加会议、学习、进修、培训班期间，主办单位统一安排就餐的，按主办单位统一标准执行，不得再另行报销就餐补助费，报销时需附上会议通知，

3.2 以车船票时间为准，中午12时前启程的按全天补助，中午12时后启程的按半天补助;中午12时前返抵的按半天补助，中午12时后返抵的按全天补助。

3.3 公司按标准进行就餐补助，任何餐费一律不得报销。

3.4 接待单位负责伙食费用的不再发放就餐补助。

3.5 公司驾驶员出差津贴：驾驶员出差离开本市及五县地区享受出差津贴：20元/天，返回公司后及时填写《差旅费报销单》，按照程序办理报销手续。但不再享受就餐补助。

4 特别说明

4.1 超出上述标准规定的需向中心/基地第一负责人说明理由并征得同意，否则超出部分自行承担。

4.2 交通费、住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数和本制度标准计算报销费用。

贵州省差旅费管理办法 篇7

一、我国旅行社开发差旅市场可行性分析

1. 广阔的客源市场。

随着我国商务活动的日益频繁, 企事业因公出差的人数越来越多, 频率也越来越高。据统计, 中国每年的商务旅行及相关费用高达103亿美元, 并且呈逐年上升趋势。业内专家指出, 随着企事业内部由会展、会议等商务活动带来的差旅开支越来越大, 越来越多的企业正在寻求通过整体差旅外包的方式来达到规范出差报销制度、降低出差成本的目的。国内广阔的差旅市场和持续的发展前景已经成为各大旅行企业最为关注的一个部分。

2. 旅行社从事企事业差旅有一定的优势。

由于旅行社在公务出行的住宿、交通、会务等方面有一定经验, 而且批发购买量其在这个行业中也有更多讲价的条件和空间, 因此, 在帮助政府及企事业单位安排公务活动中, 旅行社往往可以通过自身资源及行业资源, 为企事业单位的公务活动节约成本。据介绍, 这个数字是10%-20%。并且, 专业化的商务管理公司具备专业化优势, 可以提供便捷、多样的服务, 提高商务旅行的服务质量。

3. 政府方面积极推动。近年来, 北

京、上海、广州等主要商务旅游城市的政府部门积极举办各种推介会、考察活动, 向国际客商介绍中国丰富的会展资源和奖励旅游资源, 通过大力提升目的地形象来吸引更多的商务旅游客源。特别是政府加大了支持的力度, 投入巨额资金改善商务旅游热点地区的基础设施建设。而通过旅行社安排政务、商务旅行则是国际公认的做法, 旅行社的业务具有规模效应, 集体采购价格也相对较低, 政府或企业通过旅行社来安排出入境商务旅游活动, 可以降低差旅费用和精力, 也便于管理和审查, 使政府和企业等机构更专注于业务本身。

4. 与外资旅行社比较起来有本土化优势。

我国旅行社无论从哪方面来讲都要比外资旅行社对国内企业更为了解, 而且由于中国文化和收费方式的原因, 我国旅行社更容易和国内企业保持业务上的往来。而且我国旅行社的最大优势在于经营传统旅游产品所建立的良好的网络关系。而这种关系并不是在短时间内就能够形成的, 尤其是在经过传统旅游市场上的激烈竞争过程中形成的相对稳定的关系, 更是外资企业难以渗透的。

5. 企事业差旅外包意识进一步加强。

国内的企业也逐渐接受了非核心业务外包的管理理念, 如普天、中信等中国企业也已经接受“差旅管理”概念。并且相关政府部门也做出相关的扶持政策, 2005年上海率先通过立法, 废除了企事业单位不得凭旅行社发票报销公务出差费用的规定, 随即北京等地旅游主管部门也纷纷做出同样认定。此举被业界认为将极大刺激国内集团客户市场, 并带动更多我国旅行社投入到集团客户市场的竞争中。

二、我国旅行社开发差旅市场过程中的问题分析

1. 市场接受程度。

中国本土企业以中小型为主, 而且大都处于发展初期, 还没有差旅外包那么高层次的需求, 而且对于企业内部来说, 差旅已被公认为是一项福利。如果是企业内部的管理人员定机票或酒店, 就可以从航空公司和酒店获取一定的利益;另外国内很多企业很难接受差旅管理中要另外收取服务费这种收费方式, 这样就限制了商务游客的规模, 没有了规模效应, 旅行社不能降低差旅成本, 利润就少, 这样就抑制了旅行社开发商务旅游市场的积极性。

2. 资金流程的问题。

目前很多接受差旅服务的企业都要求月结款, 差旅服务企业先要垫付所服务企业的出差费用, 而拖欠应收帐款的现象却相当普遍。这样就势必给旅行社或差旅公司带来了资金流动上的障碍, 业务开展也会受到阻碍。

3. 巨大的投入。

开展差旅管理市场, 需要培育市场, 这就需要旅行社投入相当的财力和精力。目前国内拥有这样资质的只有大旅行社。由于差旅市场属于高端市场, 要开发和设计与其相应的产品, 需要制定一系列的方案和措施, 这就需要投入很多人力和物力, 那么观光游的业务势必要放缓, 但即便是投入相当的前期准备, 推出进入市场后, 也未必能有好的收效, 而很多大旅行社的盈利点多, 比如出国游、景点门票, 所以很多大旅行社宁愿打观光游的价格战以占有市场, 也不愿投入力量开发差旅市场。

4. 其他旅行行业的限制。

旅行社开展差旅业务还受到相关行业政策上的种种限制。比如中国民航对代理人实行的属地化管理, 地方旅行社如果想开展全国性的机票业务, 必须向业务所在地的民航管理部门申请代理人资质, 限制很多。所以很多旅行社或差旅公司很难提供全球性甚至区域性的差旅管理服务。

5. 专业化程度不高。

旅行社或差旅公司所要提供给企业的是一整套差旅解决方案, 而目前很多旅行社都只停留在代买机票或订酒店的层面, 还不能像国际知名商旅企业那样为用户提供专业化的旅游服务。很多企业不能接受差旅很大程度上也有这方面的原因。

6. 外资旅行社的竞争。

前几年, 中国政府为了保护本土旅行社, 出台了一系列限制外资旅行社业务政策, 目的就是防止外资旅行社大举进入中国, 将国内差旅市场占为己有。但是很多国外大的旅行社和差旅管理公司都以合资的方式进入中国差旅市场。比如在北京、上海、广州、深圳、西安等5个城市外资旅行社已经和国内的一些比较大的旅行社设立了控股或独资旅行社, 至今中国已经有12家以上的中外合资旅行社有限公司。虽然政策限制, 但差旅管理业务的市场已经悄然地展开了。一旦政策放开, 国外旅行社或差旅公司就会纷纷以独资的形式大肆吞并这块市场。而对于业务水平相对落后的我国旅行社来说, 不但会失去一大片市场, 就连差旅业务的展开都是相当困难的。

三、我国旅行社开发差旅市场的几点对策

1. 克服诸多问题。

(1) 多层次差旅计划。旅行社应针对不同规模的企业制定不同层次的差旅计划, 并提供相应的产品和服务, 并且要根据不同的企业制定不同的收费方式以让更多不同的企业能接受。 (2) 转变资金渠道。旅行社可以利用银行作为中间角色来解决资金周转的问题, 将旅行社的应收账款转到银行, 最终资金问题就只产生在企业与银行之间, 而中间的利息也可以让折扣来负担。 (3) 科学论证, 控制成本。旅行社在开发过程中要注意分析本地经济发展的实际情况, 不能盲目追求轰动效应。在投入的过程中要通过科学的论证, 比如投入与产出的关系, 即根据投入和市场情况来预测客源和客户规模, 从而提供相应的服务, 制定相应的价格。在经营开发过程中要注意从多方面控制成本, 这样扩大客户的规模就显得尤为重要。 (4) 实行多方合作。航空业的属地化可以由多方合作来解决, 各地旅行社可以在差旅业务方面实行合作, 这样可以突破属地化的限制。 (5) “师夷技长”。我国旅行社在专业人才培养、营销策略和宣传、经营理念和客源网络上与国际知名商旅企业之间还存在相当大的差距。这就需要我们在合作中更好地去学习国外旅游公司先进的管理经营理念和经验, 当然还要结合本土旅游的特点科学论证, 总结出适合国内差旅市场的管理模式。 (6) 提高服务意识。国内的很多旅行社喜欢在价格战中占据市场, 但服务意识却非常淡薄。而“差旅管理”提供的是一种更贴身、专业和到位的服务, 这种服务质量要求很高, 以满足客人出差需求为首任, 还能给客人在异地出差、工作一些建议, 并为客人在异地出差工作提供比较周全的计划。我国旅行社要竞争市场, 在提高管理水平的同时还要提升服务质量, 给客户提供人性化的服务。 (7) 关系营销策略。我国旅行社在传统业务的展开过程中势必与很多国内企业建立了很大的关系网络, 这就为关系营销提供了很好的基础条件。建立企业数据库, 对企业发展状况、人员变化等资料详细记录, 强化与企业的双向沟通。通过关系营销策略, 旅行社可与关键顾客建立长期的令人满意的业务关系, 维系顾客忠诚, 并且推动其他旅游产品的交叉购买。 (8) 专业人才的储备。旅行社应培训专门的人才来应对复杂多变的形势。如在一线的员工, 他们必须对实时的行情, 旅游目标地的熟悉以及当地最近路线的了解, 建立对目标旅游差旅地的资料信息库。安排最恰当的导游进行安排和策划, 做到省时、高效、专业、迅捷、个性化、人性化的特点。如果接待的是海外客户, 更应该注重在外语方面的旅游人才的培养。 (9) 打开网上票务预订的“窗口”。我国旅行社的网站内的对客版块大多停留在了线路设计和制定方面, 而网上票务预定的服务却很少。而近年来热起来的携程、E-long这样的网上票务预定网站则填补了这个空白, 由于它的快捷便利聚拢了大规模的散客, 给我国旅行社带来了很大威胁。我国旅行社可以借鉴海外的管理经验和模式, 更大规模地开展网上票务, 电子物流及与航空公司酒店等的合作。

2. 设计合理的差旅产品。

(1) 差异化的产品层次和收费方式。在产品开发过程中, 应从多方面考虑, 比如怎样给不同文化背景的企业或员工提供不同层次的产品和服务, 从而让更多的企业可以接受。国内中小型企业对差旅服务并不是没有需求, 而是没有充分地予以理解。比如额外的服务费用, 这可能在国外已经被企业所普遍接受, 但是对于国内企业, 尤其是一些中小型企业来说差旅服务费用则更加难以接受了。对此, 我国旅行社在开发差旅产品的同时可以改变收费模式, 不要一味效仿国外的差旅公司, 要制定出本土化的收费方案。 (2) 个性化的“客户平台”。要提供个性化的差旅服务, 需要建立客史档案, 记录客户的偏好、习惯、背景, 所在国的风俗等信息, 并在客户每次出行前为其量身制定出一系列的差旅服务, 比如客户偏好的飞机座位、酒店和食物, 还有适合的保险, 有时还有随行的差旅翻译等, 这就是我们所提出的“客户平台”的概念产品。这些服务都显示出旅行社高水平的服务质量, 从某种程度也体现了旅行社在差旅业务上的专业程度, 从而增强了企业对于旅行社的信任度。 (3) 完善的差旅解决方案。要事先详细分析消费市场即差旅目标地的实地情况 (比如目的地的地理环境、近期天气和安全系数等信息) , 作出符合不同客户的合理的差旅解决方案。针对这个理念则提出了“差旅目的地平台”的概念, 这个平台将使得旅游公司对差旅市场拥有良好, 全面的资料。全面的差旅目的地信息和个性化的客户资料将帮助旅行社在第一时间用最迅捷的速度为客户提供最满意的差旅解决方案。 (4) 周到的咨询服务。旅行社不仅要为客户提供高质量的差旅服务, 还应该当好企业的顾问和参谋, 为企业员工差旅提供各种有价值的信息, 通过收集相应的信息为企业的经贸活动牵线搭桥。 (课题基金号:华东理工大学校内人文社科基金 (YZ01271157) )

郑州市差旅费管理办法条例 篇8

第一章 总 则

第一条 为进一步加强和规范学校差旅费管理，倡导节约、反对浪费，根据《河南省省直机关差旅费管理办法》(豫财行〔2014〕46号)和《郑州大学关于严肃财经纪律加强财务管理的若干意见》的有关规定，结合学校实际情况，制定本办法。

第二条 适用范围。差旅费是指学校教职员工临时到常驻地以外的国内地区(不含港澳台地区)开展公务活动所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

第三条 各单位要严格履行出差审批手续。出差人员必须事先填写《郑州大学工作人员出差审批单》(见附件)，报单位负责人或者项目负责人签字审批。单位负责人根据工作安排，从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁无实质内容的学习交流和考察调研。

第四条 差旅费标准根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况和上级有关规定适时调整。

第二章 城市间交通费

第五条 城市间交通费是指教职工因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第六条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理;省级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐同等级交通工具。

第七条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当在乘坐交通工具规定等级内选乘经济便捷的交通工具。乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

第八条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。

第三章 住宿费

第九条 住宿费是指教职工因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所，下同)发生的房租费用。

第十条 住宿费限额标准按出差目的地不同，按照省财政厅发布的相关地区出差住宿费限额标准执行。住宿费等级标准见下表：

对于住宿价格季节性变化明显的城市，住宿费限额标准在旺季可适当上浮一定比例，具体标准按省财政厅规定执行。

第十一条 省级、院士及相当职务人员可住普通套房，其他人员可住单间或标准间。

第十二条 出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。出差两人以上且人数为单数的，或异性人员有单数的，单人可住一个单间或标准间，其住宿费可以按同行人员实际住宿标准的两倍报销。

第四章 伙食补助费

第十三条 伙食补助费是指对教职工在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十四条 伙食补助费以城市间交通费和住宿费票据为凭据，按照省财政厅发布的相关地区出差伙食补助费标准和出差自然(日历)天数计算。省级、院士及相当职务人员的住宿限额标准为800元/天·人。

第十五条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位协助安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。

第五章 公杂费

第十六条 公杂费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通和通讯费用支出。

第十七条 公杂费按出差自然(日历)天数计算，每人每天80元包干使用，不再报销与市内交通、通讯相关的费用支出。

第十八条 出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。出差人员由所在单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。

第六章 报销管理

第十九条 出差人员原则上应当在出差结束后一个月内及时办理报销手续。报销时须提供《郑州大学出差审批表》、机票(行程单或发票会同登机牌)、车票、船票、保险费票据及住宿费发票等完整的差旅费凭证。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。伙食补助费、公杂费，转入职工个人工资卡。

第二十条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

(一)住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

(二)伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。

(三)公杂费按规定标准报销。

(四)未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第二十一条 出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按本人实际乘坐火车硬座票价的60%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。乘坐全列软席列车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可以乘坐软卧。符合乘坐软卧规定而改乘软座的，按本人乘坐软座票价的40%给予补助。

第二十二条 出差人员外出参加会议或者短期培训，凭会议通知或主办单位证明和差旅费的相关发票、凭据报销。

会议、培训期间由举办单位统一安排食宿且食宿费及公杂费由会议、培训举办单位按规定统一开支的，个人应如实申报，会议期间不再发放伙食补助费和公杂费;往返会议、培训地点的费用由学校按差旅费规定报销。会议、培训举办单位不统一安排食宿的，会议、培训期间的公杂费减半，伙食费及往返会议、培训地点的费用由学校按差旅费规定报销。

第二十三条 教职工带学生实习期间，按照差旅费开支规定报销城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

第二十四条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

第二十五条 实际发生城市间交通费用而票据丢失的，必须提供能够证明出差的购票凭证、乘坐凭证等材料，由经费负责人审批，经财务负责人签字后方可报销。

第二十六条 严格控制自带交通工具出差。因特殊情况，需要使用学校车辆、租用社会车辆出差或者自有车辆出差的，需事先经单位负责人审批同意。报销时必须提供完整的行程记录，同时提供租车合同(协议)、费用发票、住宿费发票等凭证及相关证明等材料。

第二十七条 实际发生住宿而无住宿费发票的，原则上不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和公杂费。

第二十八条 出差期间住宿费发票完整，城市间交通费票据不连续完整的，只按票面金额报销，不计算发放伙食补助费、公杂费。

第二十九条 当天往返未住宿的，城市间交通费凭据报销，伙食补助费和公杂费按规定报销。当天往返但公务活动超过半天的，可安排午休房，房费在住宿费限额标准一半内凭据报销。

第七章 特殊情况的差旅费开支标准

第三十条 教职工参加扶贫、救灾、防疫、医疗等各种工作队到基层支援工作，或到基层工作锻炼(不包括到基层单位挂职人员)，在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行。在基层工作期间，按每人每天30元的标准发放伙食补助费，不报销住宿费和公杂费。

第三十一条 教职工脱产参加党校学习或从事课题、实验和现场设计等现场工作，以及各种培训班、进修班、业务学习班(不包括学历学位教育)，在郑州市区学习或工作的，学习或工作期间不发放任何补助费;到郑州市区以外地方学习或工作的，报销本人学习或工作期间郑州市至学习地往返一次的城市间交通费。根据进修班、学习班主办单位或工作现场实际收费情况在规定等级标准内凭据报销住宿费，不发放公杂费。学习或工作时间在15天以内且有住宿费的，可按正常差旅费报销;超过15天不超过6个月且有住宿费的，按每人每天30元的标准发给伙食补助费;超过6个月以上且有住宿费的，按每人每天16元的标准发给伙食补助费。培训班、进修班、业务学习班主办单位收取的学费包括伙食补助费的，个人应如实申报，不再发放伙食补助费。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和公杂费。

学习或工作期间因工作需要返校的，由经费负责人批准后只报销往返的城市间交通费。

第三十二条 学生实习的差旅费指实习中发生的住宿费和城市间交通费(参观、实验按规定凭据报销)，可凭据报销，或由各院系根据实际实习的学生人数定额包干造表发放到学生本人的银行卡中(入学时学校统一办理)，包干标准由院系根据专业性质、实习地点等不同因素，本着勤俭节约的原则自行确定。

第三十三条 职工探亲和外地就医由人事处按有关规定审批。

(一)职工探亲，原则上只报往返火车硬座、高铁、动车二等座，全列软席二等座。年龄在50周岁以上(含50周岁)并夜间乘车超过6 小时或连续乘车超过12小时的，可报硬席卧铺票。

(二)在职和离退休职工因病需要到外地治疗者，原则上只报销本人相应标准的往返路费。对病情严重，本人不能自理者，经校医院院长审核，职工所在单位或离退休职工工作处批准后，可报销一名陪护人员往返路费，不报销住宿费。以上费用由审批单位的包干经费支付。

第八章 监督问责

第三十四条 各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理。相关负责人、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。

第三十五条 各单位应当自觉接受审计等部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。主要内容包括：

(一)出差活动是否按规定履行审批手续;

(二)差旅费开支范围和标准是否符合规定;

(三)差旅费报销是否符合规定;

(四)差旅费管理和使用的其他情况。

第三十六条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第三十七条 严格执行差旅费管理办法，不得有下列行为：

(一)单位负责人对出差审批控制不严的;

(二)虚报冒领差旅费的;

(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的;

(四)不按规定报销差旅费的;

(五)其他违反本办法行为的。

有上述行为之一的，学校将按相关规定执行。违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，由其所在单位按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移送司法机关处理。

第九章 附 则

第三十八条 学校附属单位和独立核算的二级单位可参照本细则执行。

第三十九条 本细则由财务处负责解释，自印发之日起施行，原《郑州大学差旅费管理办法》同时废止。

★ 郑州市物业管理条例

★ 郑州市电梯使用安全管理办法全文

★ 山西省物业管理办法

★ 浙江省住宅区物业管理办法

★ 青海省住宅物业服务收费管理办法（全文）

★ 淮南市物业专项维修资金管理办法全文

★ 郑州市劳动合同范本

★ 郑州市劳动合同鉴定

★ 郑州市高考语文作文题目