农村信用贷款申请书
随着我国金融改革的不断深入, 金融业已逐渐与国际接轨, 实行利率自由化、市场化的趋势日趋明显。目前央行对各金融机构存贷利率实行宏观调控, 贷款只管下限, 不管上限, 存款只管上限, 不管下限。贷款定价是利率市场化整体进程的序曲, 直接关系到我国利率市场化整体战略的推行实施。信用社是农村金融的主力军, 甚至是某些经济欠发达地区金融业的主体;信用社贷款定价机制的缺失, 将使利率市场化在巨大的农村金融市场失去推行基础, 使人民银行货币政策在农村经济层面的传导渠道不畅, 国家支持“三农”的金融政策难以有效落实, 并连带影响金融市场化改革的大局。如何合理地对农村信用社贷款定价, 已成为当前亟待研究的课题。
2004年来, 自国家对农村信用社实行 (0.9, 2.3) 区间贷款浮动利率, 放宽了农村信用社贷款利率权限后, 信用社由于没有建立相应的风险定价机制, 还不能根据市场灵活自主驾驭浮动利率, 对其贷款普遍实行了上浮的利率。
农村信用社作为农村金融体系的基础, 在农村经济发展中发挥着主渠道的作用, 随着其自主定价的范围不断扩大, 在实际贷款利率管理与运作中, 存在一系列的问题。如贷款利率浮动幅度缺乏自主性、科学性、有很大的随意性, 没有综合、全面考虑资金成本、直接费用、间接费用、贷款期限、贷款目标利润等因素细化测算。此外, 其贷款利率管理中潜藏着放款人的道德风险, 高浮动的利率削弱了再贷款这一贷币政策工具的支农效果, 在一定程度上制约着农村信用社扩展信贷业务、加大支农投入的积极性, 将会对农村信用社改善经营环境产生不利影响。
因此, 建立科学的贷款定价机制, 对于农村信用社提高经济效益、稳定民间借贷发展、推进利率市场化改革、支持地方经济发展、支持“三农”经济发展均具有重要的意义。
二、现有贷款定价模式分析
(一) 国际通行贷款定价模式。
目前, 国际上采用的贷款定价的方法很多, 主要可以归为以下三大模式:
1.成本加成定价模式 (Cost-plus Loan Pricing) 。成本加成定价模式是指商业银行在发放的贷款定价中, 主要根据筹集信贷资金的成本以及银行管理费用来确定合理的利率水平。该模型认为对任何贷款的利率应包括四部分: (1) 贷款资金的筹集成本; (2) 与贷款有关的各项费用 (如员工工资、办公费用、物质设施的成本等) ; (3) 贷款的风险溢价, 即对贷款可能发生违约风险进行的补偿; (4) 贷款的目标利润。其中, 每一项可以用贷款数额的百分比来表示。由此得到:贷款利率=贷款的资金成本率+贷款的管理费用率+贷款的风险溢价率+目标利润率。这种定价模式是从银行自身的角度出发来给贷款定价, 其有利于商业银行补偿成本, 确保利润目标的实现。但是, 这种定价方法忽略了客户需求、同业竞争、市场资金供求状况等因素的影响, 因此不利于业务的拓展和稳定的客户关系的建立。此外, 采用这种模式需要银行有精心设计的成本核算系统, 能够精确地归集和分配成本, 而银行属于“多产品企业” (multiproduct industry) , 很难准确地进行成本分摊。最后, 采用这种模式需要充分估计贷款的相关风险, 这对银行的信用评级制度和风险评估机制要求甚高, 这对银行来说是非常艰巨的任务。
2.价格领导定价模式 (Price Leadership Loan Pricing) 。价格领导定价模式是国际银行业广泛采用的贷款定价方法, 其具体操作方法是在一个具有广泛影响力的基准利率基础上, 为具有不同信用等级或风险程度的客户给予不同水平的风险溢价, 实际确定的贷款利率则为:贷款利率=基准利率+风险溢价点数或贷款利率=基准利率×风险溢价乘数。这种定价模式源自20世纪30年代世界经济危机后出现的大萧条, 西方国家的大银行为了吸引优质客户, 建立了优惠利率制, 统一贷款收费标准, 向信誉最好的客户发放最优惠利率的短期贷款。而对于非优惠利率借款人, 则要加收违约风险溢价、期限风险溢价, 作为银行对其提供贷款所承担的风险补偿。这种定价方法最主要的就是基准利率以及风险溢价的确定。与成本加成定价模式相比, 这种贷款定价模式是“外向型”的, 它以一般利率水平为出发点, 结合贷款的风险程度, 既考虑了市场利率风险, 也考虑了贷款本身的违约风险, 这样制定出来的价格较为合理。但是, 随着竞争的加剧, 许多商业银行都会选择货币市场利率为基准利率, 这会降低商业银行的利润水平。由于没有考虑银行自身的经营成本, 中小银行采用这种模式会使自身处于不利地位。此外, 采用这种模式要兼顾考虑市场利率风险以及贷款自身的风险, 这就增加了银行的风险管理难度。在考虑银行与客户的关系方面, 这种定价模式也不够全面。
3.客户盈利性分析定价模式 (Customer Profitability Analysis Loan Pricing) 。前两种定价模式都是针对单一贷款产品的定价方式, 仅考虑了成本、风险、竞争以及贷款的利息收入等因素, 并未考虑客户与银行各种业务往来的成本与收益, 而这些都是银行在定价时必须面对的, 于是便产生了客户盈利性分析定价模式。这种模式要求银行在对每笔贷款定价时, 首先应该考虑到与客户的整体关系, 比较银行为该客户提供所有服务的总成本、总收入及银行的目标利润, 然后以此来权衡定价水平。用公式表示如下:贷款利率= (银行的目标利润+为该客户提供所有服务的总成本-为客户提供所有服务中除贷款利息以外的其他收入) /贷款额。这种“客户导向型模式”改变了银行传统的思维模式, 体现了银行以客户为中心的经营理念, 它试图从银行与客户的全部业务往来关系中寻找最优的贷款价格, 实现了差别定价的个性化经营方式。通过这种差别定价, 既能吸引和保留那些真正为银行带来利润的优质客户, 又能通过提高贷款价格来弥补那些亏损客户给银行带来的损失。但是, 这种模型要求银行的会计信息系统能实现“分客户核算”, 这就对银行的成本核算提出了更高的要求, 加大了银行成本管理的难度。
(二) 我国农村信用社贷款定价模式分析。
我国农村信用社贷款的覆盖率比印度、孟加拉等国的覆盖率高出许多, 在世界上与其它国家相比也是处于较高的水平。我国农村信用社贷款定价模式理论研究还不够完善, 和西方成熟发展完善的银行贷款定价理论相比, 还只是初具雏形, 仍然停留在较原始的因素分析阶段, 不过, 应用在全国各地的信用社机构内的贷款定价方式正在日益发展, 相信在不久的将来, 我国将会提出符合我国国情的科学系统的贷款定价模式。在我国, 农村信用社贷款定价中考虑的因素包括农户的信用等级、贷款期限长短、贷款风险高低以及贷户的产业性质等, 具体贷款定价方式主要有如下几类:
1.按农户信用等级定价。按农户信用等级定价就是按照农户状况、生产水平、农户以往贷款是否及时还贷还息等因素进行风险定价。对信用等级较高的, 实行优惠利率;无故拖欠贷款本息的农户, 加大利率上浮幅度。如2001年以来, 十堰市农村信用社在大力开展农户信用等级评定, 依据农户是否按期偿还信用社贷款、是否拖欠税费、是否诚实守信等方面量化计分, 按分定级, 评出特级户、一级、二级、三级四个档次, 并根据信用户不同级别, 实行不上浮或上浮的优惠办法。其中对特级户执行基准利率, 对一级户在基准利率的基础上上浮10%, 对二级户在基准利率的基础上上浮20%, 对三级户在基准利率的基础上上浮30%。而对非信用户在基准利率的基础上上浮50%。这种建立在以利率浮动为杠杆, 以信用等级为基础上的贷款方式深受农户欢迎。
2.按贷款期限长短定价。按贷款期限长短定价就是依据贷款期限长短进行定价。由于贷款期限越长, 不可预料和不可控制的风险因素越多, 则贷款面临的风险就越大, 因而对中长期贷款利率也相应上浮。据调查, 大部分农村信用社对6个月以内的贷款, 执行基准利率上浮10%~20%;对1年以内的贷款, 执行基准利率上浮20%~30%;对1年以上的贷款, 执行基准利率上浮30%以上。因此, 大多涉农企业纷纷从节约成本的角度出发, 缩短贷款, 合理安排资金, 提高偿还能力。
3.按贷款风险高低定价。按贷款风险高低定价就是依据贷款贷户的自身经营状况、贷款有无质押、抵押物状况、贷款金额、经营项目的发展预期等因素进行综合衡量, 确定贷款的风险度。对优质客户和有存单质押的客户利率定价在基准利率基础上上浮10%~30%。对没有贷款证和风险相对较大的客户则在基准利率基础上上浮30%~80%。对极少数信誉高、经营情况较好的黄金客户执行基准利率。如某市内有一家经营效益好、信用程度高、管理规范的大型水电企业, 各家商业银行纷纷抢争, 该县联社为长期与其建立互惠互利的合作关系, 果断对其执行基准利率, 没有上浮, 从而争取该企业在信用社贷款, 实现了社企双赢。
4.按贷款户的产业分类定价。按贷款户的产业分类定价就是按照贷户所从事行业的性质与结构, 即贷户所从事行业是否属于涉农产业, 是否属于鼓励发展的产业进行风险定价。对农户小额信用贷款、农户联保贷款、涉农企业贷款实行优惠利率;对国家紧控投放和不鼓励投入产业的贷款, 按其风险等级, 相应上浮贷款利率。
三、当前我国农村信用社贷款定价存在的主要问题
(一) 管理理念没有发生根本转变。
两次扩大人民币贷款利率浮动区间, 对农村信用社的风险管理能力提出了更高的要求, 如何完善贷款定价机制迫在眉睫, 然而, 农村信用社对利率风险管理和贷款定价机制建立的重要性认识不足, 贷款定价主要围绕人民银行出台的利率政策进行, 探索符合自身特点的贷款定价机制的主动性不强。据调查, 我国大部分县 (区) 级联社, 都没有建立起市场价格为基准, 充分考虑资金成本安全、各项费用、风险状况、目标收益和价格供给弹性等因素的贷款定价机制, 在人员配套上也仅仅是传统意义上的单纯利率管理人员。
(二) 定价方式过于僵化。
农村信用社存、贷款利率价格均由县级联社统一制定后下达各基层社执行。而县级联社在进行利率定价时, 几乎都按“是否合规”来确定, 贷款利率按不超过法定利率的2倍或2.3倍上限执行、不上浮。也就是在央行规定的基准利率基础上下浮, 定价机制过于生硬、简单, 定价时考虑的因素较少, 基本上没有体现风险与收益相匹配、扶优限劣、风险度量、区别对待、综合评价等原则。从实际情况来看, 农村信用社贷款大多数有贷前调查、风险评估等一整套程序, 但在对企业或农户进行贷款利率定价时, 大部分联社却很少根据贷款对象的信用程度、偿债能力、经济规模大小、贷款期限、金额、用途、担保方式、贷款项目的发展前景等各方面的因素进行全面的综合定价, 采取的是不论信誉高低和风险大小, 一律执行统一的利率标准这种“一刀切”和“一步到位”现象。由于客户的直接信息由基层社的信贷人员掌握, 联社决策层对客户信息了解相对较少, 因此往往无法对客户风险进行全面评估, 造成的直接后果就是不同贷款的利率趋同。
(三) 贷款定价以固定方式为主, 对利率风险敏感度不高。
1.浮动利率定价模式成本过高。
贷款利率定价可采取固定利率和浮动利率两种方式, 浮动利率定价通过按月、季、年定期调整利率, 可有效规避利率风险。但从安徽省调查情况来看, 该省农村信用社无一例外地采用了固定利率定价方式。因为浮动利率定价模式要求借贷双方在贷款合同期内定期重新确定利率, 而农村信用社在贷款投放上以农业贷款为主, 金额小、笔数多, 若定期一一重新定价, 将耗费巨大的人力物力、增加成本、影响效率。
2.农村信用社对利率风险敏感性不强。
长期以来, 由于利率管制, 我国缺乏利率风险管理的机制, 更缺乏有关利率风险管理的系统软件, 利率风险管理的基础数也难以采集, 信息加工处理很难正常运作, 再者与商业银行相比, 农村信用社农户贷款多、金额小、管理费用高、缺乏高效的利率风险分析与控制机制。这些都是农村信用社对利率风险敏感性不强的外部原因。从农村信用社资金来源看, 居民存款利率尚未市场化, 基本执行基准利率, 支农再贷款虽执行浮息制度, 但也是一年一变。因此, 最大的利率风险就是法定基准利率的调整, 利率风险程度较低。在资金运用方面, 农信社的贷款利率本身就已经很高, 因此, 即使短期内利率上调, 其贷款利率上调的空间也十分有限。
3.借款人对利率变化的敏感度不高。
农村信用社的客户大多是农户和个体工商户, 贷款金额小、期限短, 利率微调对其利息支出的影响有限, 对利率的敏感程度较低, 加上农村地区信贷资金处于卖方市场, 借款人更不会计较少许利息的得失。
(四) 贷款利率定价执行偏高。
农村信用社为了自身的发展, 尽量用足政策, 新增贷款都执行了较高的利率, 以获取较高的收益。从目前情况来看, 贷款利率水平的高低, 对农村信用社的效益影响很大。存贷款业务作为目前农村信用社最主要的业务, 其利差收入也是农村信用社最主要的利润来源。2004年初和2004年10月29日利率浮动区间两次扩大后, 农村信用社存贷款利率随之两次上调, 直接带动2004年和2005年收益水平同比出现明显增长。据统计, 河南省农村信用社各类贷款的综合平均利率水平超过10%, 接近基准利率的两倍, 如果剔除各郊区农村信用社上浮幅度较小的因素, 县城农信社上浮幅度则更高。此外, 少数农村信用社缩短贷款期限, 导致贷款逾期, 进而收取高额罚息的现象存在, 更进一步抬高了实际利率水平。这种现象的产生, 也和农村信用社在支农贷款的供应市场上基本处于垄断地位有很大的关系。由于农户缺乏其他低成本的融资手段, 在“三农”资金市场基本处于卖方市场的条件下, 农户对生产投资的信贷资金需求别无选择, 农村信用社的支农贷款是农户发展农业的“首选”, 但由于贷款利率浮动区间扩大后, 对“三农”贷款的利率出现了走高的趋势, 在一定程度上增加了农业生产成本, 加重了农民负担, 使农村信用社促进农民增收、农业增收的职能效应大打折扣。
(五) 定价支持体系不完善。
农村信用社贷款定价模式的建立, 需要一个完善的内外结合体系来支撑。信贷垄断、专业的数据分析系统、对贷款定价的科学认识、专业人才等等都是目前定价支持体系的缺陷所在。
1.信贷垄断弱化了贷款定价的市场化原则。
尽管全国范围内已初步形成了以农村信用计、农业银行、农业发展银行为主体的农村金融格局, 但并没有形成真正有效的竞争机制。在大部分农村地区信用社垄断了农村金融服务, 垄断的形成使贷款定价的市场化运作失去了生存的土壤, 弱化了农村信用社信贷产品按市场化定价的要求, 导致了贷款定价的市场化原则的失灵。
2.数据资料的积累不受重视。
农村信用社经过几次改革, 资料大部分流失。目前, 很多信用社基本数据统计系统不够完善, 缺乏基础信息和历史数据, 影响各种利率风险管理计量工具的使用, 影响利率定价体系的完整性和科学性。在追求短视利益的目标下, 信用社主要人力、物力均投向如何扩大存、贷款业务方面, 对基础资料、数据的收集、保存、整理环节非常薄弱, 根据行业性质、产业发展、项目前景、贷款金额、贷款期限、担保方式、企业信用等等制定风险定价机制更是无从谈起。
3.对贷款定价的认识不足。
农村信用社对利率风险管理和定价机制的认识和实践普遍“先天不足”, 对利率风险定价的意识还比较淡薄, 缺乏配套的利率风险补偿、风险定价的有效工具和手段, 特别是内部管理的精细度不够, 全面成本管理观念没有树立起来, 尚不能运用科学、系统的风险管理工具进行贷款定价, 大部分农村信用社尚未健全贷款管理机制和利率成本核算内控制度, 没有能力对每一笔业务进行风险分析和贷款定价, 贷款定价多是“跟着感觉走”, 对某些重点客户不惜“砸价抢贷”, 而对一些中小企业又开出“天价贷款”, 甚至将贷款利率“一浮到顶”。贷款定价的内部核算和审核流程普遍不规范, 贷款利率水平与资金成本、目标利润及贷款风险的关联度不强, 重点体现贷款期限特征, 贷款利率风险结构扭曲。
4.专业人才匮乏。
农村信用社普遍没有专职的利率管理人员, 更不用说专门的定价管理机构。许多信贷人员认为利率定价由人民银行制定, 农村信用社只需不超过范围执行。由于信贷人员大部分缺乏利率管理知识和经验, 农村信用社即使制定出比较完善的利率管理办法, 在实际操作中也不能很好地执行, 或者执行不到位。利率管理人才的缺乏, 严重影响了农村信用社利率定价水平的提高。
5.人行利率政策导向与利率定价原则相矛盾。
人行利率政策要求对弱势贷户, 给予利率优惠。如传统的种植业 (获得能力低) 、贫困户 (生活困难户、受灾户) 生源地助学贷款、小额农户 (面广量小成本高) 等等, 这些贷户的风险程度较大, 按照风险溢价、成本管理等原理, 此范围贷款利率应予以上浮不是下调优惠。贷款利率定价是市场化的范围, 而弱势群体、弱质产业、困难贷户的优惠支持是社会公平范围。
四、完善我国农村信用社贷款定价的对策
(一) 完善农村信用社贷款定价的各项基础工作。
1.提高认识, 转变观念。
为了适应农村金融开放的需要, 进一步顺应利率市场化的趋势, 提高竞争力, 农村信用社要从传统的利率合规性管理模式中摆脱出来, 加强和改善利率管理, 在贷款定价中增加科学性, 减少盲目性。对贷款进行科学合理的定价, 不仅能给农村信用社创造自身效益, 而且还能促进经济发展, 创造社会效益, 不仅仅能给农村信用社带来近期效益, 而且还能通过改善客观条件, 带来长远效益, 更重要的是科学合理的利率定价能通过调整信贷结构、优化资源配置, 有效传导货币政策。
2.坚持原则, 科学定价。
一是坚持风险与收益对称的原则。在科学的贷款定价机制下, 贷款利率必须覆盖每笔业务的成本和费用以及风险损失和目标利润, 兼顾市场竞争策略, 使农村信用社的价格竞争建立在理性定价的基础上, 减少盲目定价。二是坚持自身效益与社会效益兼顾的原则。农村信用社要将资产的保值增值作为经营第一目标, 科学合理的贷款定价机制必须实现自身效益与社会效益的有机结合。三是坚持短期效益与长期效益相结合的原则。建立贷款定价指标体系要以科学的发展观为指导, 坚持可持续发展战略, 立足现实, 着眼长远, 通过对农户小额信用贷款和种养殖专业户贷款适当进行利率优惠。四是坚持合理定价与深化管理统一的原则。建立科学的贷款定价机制必须不断加强金融机构内控制度建设, 提高经营管理水平, 建立健全贷款定价所必须的基础设施和必要的技术支持体系。
3.增强贷款利率定价意识。
首先要提高对贷款利率定价重要性的认识。要清醒认识到利率可以调节负债结构, 平衡资金安全性、流动性与效益性, 而且还可以发挥利率杠杆在信贷资产优化、增强客户关系、促进业务增长等方面的综合作用;其次要发挥利率杠杆作用。农村信用社要发挥贷款利率定价的主导性、主动性和灵活性, 主动适应市场变化, 适时调整利率定价;再次要增强对农户贷款利率管理意识。合理细分农户贷款、制订多种农户贷款的利率定价, 充分运用利率杠杆的手段, 促进农户调整生产结构, 大力发展高效农业。
4.贷款利率定价应兼顾农村信用社与“三农”利益。
一是贷款定价要坚持成本、收益与风险管理原则, 以成本测算为依据, 在保持合理的存贷款利差基础上, 努力实现利润最大化, 切实解决历年亏损、不良贷款等历史问题, 使农村信用社成为有效支持当地农业发展的推助器。二是要稳步推进农村信用工程建设, 营造诚实守信的信用环境和良好氛围。加快农村信用社信贷管理信息化进程, 建立覆盖广大农村地区的个人信用评价制度, 降低贷款经营成本, 促进农村信用社对“三农”实行更多的优惠利率。三是地方政府要建立农户小额信贷风险补偿机制, 适当增加对农业特别是种植业、养殖业等利润较低产业的财政补贴, 缩小农业贷款利差。对农业贷款减免公证费、担保费、评估费等中间费用, 鼓励农村信用社发放农业贷款, 促使农村信用社降低对“三农”贷款利率的浮动幅度, 减轻农民负担, 加快农村经济发展和新农村建设步伐。
5.积极探索优惠贷款利率机制。
加大对特色经济、传统种植业、生活困难户、生源地贫困学生、小额农户的信贷投入, 由中央、省、地方财政建立专项农业贷款贴息基金专户, 对农村信用社承担的风险较大, 成本较高的, 且又需要支持的贷户发放的贷款, 给予财政贴息, 同时税务部门应适当降低其税负水平, 提高其提取贷款呆账准备金比例, 人民银行应加大对其支农再贷款资金的支持力度。
6.加大中间业务和金融产品创新力度。
创新农村信用社的结算制度, 在短期内实现银行汇票、商业汇票等结算业务的全面开发;尽快开展信用卡业务服务, 创新个人信用制度;增加金融产品的种类, 加大对农户消费性信贷的支持力度;在条件成熟时, 开办农村信用社的通存通兑业务。
(二) 完善农村信用社贷款定价管理体系。
1.完善贷款利率定价基础。
首先, 成立贷款利率定价组织。随着金融体制改革的不断深入, 农村信用社在农村的金融市场垄断地位逐步打破, 科学的贷款利率定价直接关系到农信社自身业务的发展和支持地方经济的发展, 因此, 联社理事会要成立利率定价管理委员会, 定期分析利率趋势, 评估本联社利率政策执行效果, 审议批准经营层制订或调整利率定价体系;成立的利率管理部门, 负责日常管理, 及时制订调整利率政策, 审批超权限的利率定价。其次, 重视贷款利率定价人才的培养。一方面可以引进或挖掘专业人才, 另一方面可对现有人员通过举办培训、赴商业银行学习交流等方式培育专业人才;再次注重基础信息收集和积累, 利率管理部门应注重搜集、积累、分析与贷款利率定价相关的信息和数据。
2.贷款定价过程实行质量控制。
质量控制的内容包括贷款定价的全过程, 贷款定价前是否进行了充分细致的调查分析、是否进行了测算, 贷款定价中是否按定价方法进行了认真科学的研究, 贷款定价后是否对贷款定价运行效果进行了跟踪、分析和反馈。
3.建立完善的利率风险内部控制机制。
按巴塞尔协议精神农村信用社理事会和高级管理层要对利率风险实行妥善监控, 制定适当的风险管理政策和程序, 建立科学的风险计量和监测系统, 完善内部控制制度并接受独立的外部审计。
4.完善信用社内部信用评级系统。
由于贷款定价与客户的资信、贷款的风险紧密相连, 因此, 建立完善的信用社内部信用评级系统是对客户定价的基础。信用评级将客户AAA, AA, A, BBB, BB, B六个级别, 其中AAA级客户为优质客户, 在价格、担保条件等方面可享受优先考虑, AA级客户为较优质客户, 也可享受较优惠服务, A级客户为一般客户, BBB级为信用略差客户, 一般不享受价格优惠, 有时略有上浮, BB级客户为信用差的客户, 一般不予贷款, 或贷款要求有强有力的担保, 贷款价格高。
5.完善贷款定价机制。
从完善定价流程入手来完善贷款定价机制。 (1) 确定目标:在明确市场定位的基础上, 选定定价目标, 确定目标收益; (2) 确定需求:在正常情况下, 需求和价格是反向关系; (3) 估计成本:考虑资金成本、营销及管理费用、税收 (营业税) 等; (4) 分析竞争者价格和提供的服务:各信用社要根据对其竞争对手的最佳反应来预测决定价格; (5) 选定定价方法:针对贷款客户情况选定运用何种定价方法; (6) 确定最终利率:在测算的基础上经过综合平衡确定最终利率; (7) 贷款利率审核:由农村信用社贷款定价审查委员会审定; (8) 利率发布:贷款审查委员会通过的审定定价方案和其他定价政策, 由利率管理部门下发全信用社执行。
(三) 实行差异化贷款定价模式。
为了提高市场竞争力, 农村信用社必须采用差异化的贷款定价。首先须对贷款客户进行科学分类, 如划分为优惠客户、关系客户、估值客户、新客户等, 其次对不同客户采取不同的贷款定价。一般来说, 优惠客户资信好, 能够随时从其他金融机构或资金市场取得资金, 对于这类客户农村信用社只要根据资金市场的具体情况确定一个具有竞争能力的偏低贷款利率, 就能留住这类客户, 否则就会失去这些客户;关系客户处于优惠客户和经济实力较弱的客户之间, 这类客户与农村信用社有着密切的关系, 对于这些客户的贷款定价一般确定在略高于优惠利率的水平上, 重点在于吸引更多的业务;对估值客户, 农村信用社在了解其运用信用社贷款和其它服务的预期收益后, 制定未超过其预期值的贷款利率, 就能留住这类客户;对新客户, 农村信用社对其信用不了解, 只能采取较高的贷款利率。从贷款利率与客户关系看:优惠客户、关系客户、估值客户、新客户是一个贷款利率逐渐增加的顺序, 也就是说, 优惠客户贷款利率最低, 新客户贷款利率最高。具体定价的方法可以采用如下几种:
1.目标收益率定价法。贷款定价的目标是要保证信用社贷款可获得或超过信用社资产运用的目标收益率。
基本公式:i= (C+R) /X
(其中:i为贷款利率, C为总成本, R为目标利润, X为贷款额)
C为总成本, 它包括融资成本和经营成本。
融资成本在定价过程中, 是一个重要的考虑因素。各项贷款的资金成本是由中央银行规定的。
经营成本则是由三部分组成, 依次为:资金成本 (WACC) 、贷款费用、税赋成本。
WACC=∑K (i) *W (I)
(1) WACC是指各类资金在资金总额中的占比为权数而计算的加权平均成本, K (i) 代表第i种资金来源的个别成本。W (I) 代表第i种资金在全部资金中的比重。 (2) 贷款费用是指贷款发放所产生的费用, 包括直接和间接费用。 (3) 税赋成本指发放贷款所包含的营业税及附加。
R为目标利润, 目标利润是指农村信用社资本从每笔贷款中应该获得的最低收益, 实际上是农村信用社的期望收益。
2.借款人保留补偿存款余额的定价法。补偿存款是借款人同意把存款存入放款信用社或同意在放款信用社的账户上保留一定金额的存款。借款人是否保留补偿存款对贷款收益率有一定的影响, 在借款人保持不同的补偿存款余额比率时, 信用社在贷款定价时会作相应的变动。
3.基础利率定价法。在基础利率基础上确定加息率或确定乘数来对贷款定价。
基本公式:贷款利率=贷款基准利率* (1+∑因素权重*因素浮动系数)
=贷款基准利率* (1+∑浮动比率)
其中基准利率指央行公布的当期不同档次贷款利率;因素浮动系数具体包括:企业信用等级系数、担保方式系数、管理成本系数、其他因素系数、支农政策系数 (针对信用社) , 各机构可以结合实际对各因素进行确定。
随着我国社会主义市场经济体系的逐步建立, 实现资金价格的市场化已成为必然, 近年来我国外币利率、人民币拆借利率、国债回购利率等利率品种相继实现市场化, 银行贷款利率已在很大一定范围内浮动。在利率由计划管理向市场化管理迈进过程中, 加强利率风险管理, 准确把握和预测市场利率水平被摆在首要位置, 因此对农村信用社来说, 应成立专门的利率管理机构, 建立科学的、合理的农村信用社贷款定价模式, 需要一批懂金融理论、会管理的专业人才从事利率管理工作, 才能适应利率市场化改革, 才能有效控制利率风险。
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网络信用也可申请贷款
阿里巴巴和建行联手推出了“e贷通”，凭借网络信用也可以申请到贷款，想咨询一下什么样的客户可以获批贷款? (杭州柳先生)
据阿里巴巴介绍，“e贷通”由阿里巴巴联手建行推出，旨在解决小企业贷款难问题。对于一些小企业来说，自身的实力比较薄弱，无法提供全额抵押或担保，企业财务报表也很难符合传统贷款的审核要求，但是通过“e贷通”业务，网上商户也可以凭借他们的网络交易信用向建行申请贷款。
本业务主要面向阿里巴巴的“诚信通”及“中国供应商”会员展开，上述会员只需报名并按要求填写真实资料，其资料通过流程即时递送给建行受理。运作方式也更为灵活，同时也可选择循环使用；其操作突破了银行传统信贷模式，条件成熟后将在网络实现全部流程。
国寿推出全球医疗保险
目前我们公司招纳的外籍员工越来越多，市场上有没有可以让这批人员投保的医疗保险产品? (上海浦东新区谢先生)
近日中国人寿推出一款“康优”全球医疗团体保险产品。该产品保障额度高，保险金额最高可达1280万元，保费也较高，每人每年保费基本在1万元人民币以上。同时，拥有这款保险产品的被保险人，在全球各地4000多家精心挑选的直付医院网络进行医疗服务时，只需向直付网络医院出示保险卡，无需个人进行现金支付。同时，这款产品保险责任在目前市场上属于最全的，涵盖住院责任、门诊责任、特殊医疗保障责任、医疗救护转运责任、牙科责任、慢性疾病和生育保障七大领域。同时也是目前市场上唯一一款可用双币种购买的医疗保险产品，人民币产品业已上市，美金产品也将在近期投入市场。
企业目前可以通过团体投保的方式，为本公司的外籍员工及其家属寻求充分的全球医疗保障。为了更好地服务国内客户，中国人寿特别在上海成立康优客户服务中心，为客户提供国际品质的优质服务。据悉，今后中国人寿还将推出针对企业本土高级管理人才的全球医疗保障计划，满足他们在全球范围内进行商务活动和工作期间的保障需求。
“关爱卡”为特奥会献爱心
为了培养女儿对公益事业的关注，我经常会带她去参加一些献爱心的活动。听说建行推出了一张专门为特奥会设计的银联储蓄卡，可否介绍一下?(上海卢湾区周女士)
据我们了解，目前建行正在上海市300多个建行网点发行为2007年特奥会设计和制作的“关爱卡”。这是一张专门为特奥会设计的银联储蓄卡，申办和使用方式基本上与建行龙卡储蓄卡相同。但在卡面设计和使用上，增加了关注特奥会的元素。“关爱卡”卡面设计采用智障画家邓莎蕊的作品《爱心树》为主画面，并增加一系列献爱心的特色功能。例如，从现在开始到10月11日期间，客户每成功开办一张“关爱卡”，建行将向特奥会捐款l元；持卡客户每成功刷卡消费一笔，建行将向特奥会捐款0.1元。另一方面，在建行部分网点捐款在10元以上者可获赠一套建行限量赠送的彩虹明信片，明信片图案为邓莎蕊、刘丽华等多位智障画家的绘画作品，你在献爱心的同时也可以获得一份珍贵的纪念品。
上海银行“慧财”专打新股
最近市场上将有多只新股筹划上市，我想投资一些打新股的理财产品，请介绍一下。(上海杨浦区单先生)
尊敬的xx信用社领导
我名叫xx，男，布依族，已婚，19xx年x月xx日出生，家住良田乡坝草村xx，身份证号码：xxxxxxxxx 本人目前在坝草村坝草组拥有一栋三层楼房，其中包括两个门面。还有一辆价值约x万元的大货车，目前从事运营。
因我计划扩大运营，需要买一辆价值xx万元的重车从事运营，现目前资金不足，特向贵社申请贷款叁万元整（￥30000元）作补足，期限两年，到期后本息一次还清，望贵社领导给予审批为谢！
致此
申请人：xx 20xx年x月x日 篇二：农村信用社借款申请书
借款申请书
xxx信用社：
我是xx县xx乡（单位）xx村xx小组村民xxx，于xxxx年xx月xx日出生，现龄xx岁，身份证号xxxxxxxxxxxxxxxxxx，目前家庭成员x人，妻子（丈夫）叫xxx，子女叫xxx。家庭资产情况：有xx平方米价值约xx万元房产x套；负债情况：有个人借款xx元、在某某行有银行（或住房公积金）借款xx元，现因用于发展（或购买、开发种植）xxx（多少亩、多少平方米）需要投入xxx资金，由于一时无法筹集所需投入资金，所以特向xxx信用社提出申请借款xx万元，借款期限x年，由xxx单位的xxx为我提供担保（或用价值xx万元的xx作抵押担保），所借款项的还款来源有：
1、xxx收入（预计月或年收入xxx万元）；
2、xxx收入（预计月或年收入xxx万元）。本人保证按时还本付息。
望信用社给予贷款为谢！
同时本人向信用社郑重承诺：本人提供的所有材料真实、完整、有效。
申请人：xxx 手机号：xxxxxxxxxxxx 家庭电话：xxxx-xxxxxxx xxxx年xx月xx日
1、身份证复印件（夫妻双方）；
2、户口本复印件（一家子）；
3、结婚证复印件或婚姻证明材料（当地民政局开）；
4、家庭资产证明（如房产证、林权证、车子证照复印件等）；
5、工资证明、工资本复印件、当地信用社股金证复印件、信用社卡或存折复印件；
6、注：家庭经营（工资）收入要大于申请借款金额及利息（申请期限内）。篇三：信用社贷款申请书2 申请书
尊敬的良田信用社领导
我名叫杜孟，男，布依族，已婚，1982年4月16日出生，家住良田乡坝草村坝草组，身份证号码：***615 本人目前在坝草村坝草组拥有一栋三层楼房，其中包括两个门面。还有一辆价值约5万元的大货车，目前从事运营。
因我计划扩大运营，需要买一辆价值14万元的重车从事运营，现目前资金不足，特向贵社申请贷款叁万元整（￥30000元）作补足，期限两年，到期后本息一次还清，望贵社领导给予审批为谢！
致此
申请人：杜孟
2011年5月8日 篇四：农村信用社贷款申请表格范本
农村信用社贷款申请表格范本
企业借款申请书
申请日期: 年 月
日
单位：万元 致:_____________________________________________________________ 附件2：
______省农村信用社
企业流动资金贷款调查、审查、审批书
贷款社（行）名称 借款人名称申请金额
年 月 日
填 报 说 明
1、《贷款调查、审查、审批书》意见要明确，有关责任人要签字，不得打印。
2、《贷款调查、审查、审批书》应附经审查无误后的详细资料（具体内容见《借款附报资料清单》）。
3、《贷款调查、审查、审批书》的填写要做到内容客观、真实、全面，书写规范、整洁，附件等材料及复印件用纸规格要统一（a4），装订整齐。
4、《贷款调查、审查、审批书》填报份数，根据需要情况定。
受理人签字：
注：受理人根据申请人是否提供相应资料及提供资料的形式在相应栏次打“√”。申请人提供复印件的，受
理人与原件核对无误后，由申请人加盖公章，受理人在复印件上加盖与原件核对相符字样并签名。
借款人基本情况调查表
年 月 日 金额单位：万元
企业流动资金贷款调查表
单位:万元 4 企业流动资金贷款调查表
篇五：向农村信用社贷款_申请书
贷款申请
一、企业基本情况介绍：
（一）企业基本情况
滨州市金汇节能科技有限公司建于2007年7月，是集节能产品研发、节能技术改造、节能保温材料生产、销售，节能保温工程施工为一体的企业。企业占地20000平方米，厂房建筑面积8000多平方米。公司座落在滨州经济开发区中小企业产业园，是一家生产聚合物外墙保温砂浆、建筑砌筑砂浆、装饰砂浆、特种砂浆、墙体腻子等产品，各种保温工程施工及新型节能材料研发的企业，并拥有专利保温系统、薄板石材复合pu装饰一体化外墙外保温系统。滨州市金汇节能科技有限公司现有职工102人，其中中级以上专业技术人员15人,销售人员15人。公司拥有专门的产品研发检测实验室,国内最先进的检测仪器，专业的研发人员，并积极申请国家专利。拥有国内最先进egt聚合物成套砂浆设备，国际先进jxt试验新型产品研发设备。公司经过多年的实践，现已形成科学的管理体系和生产工艺，产品质量获得了客户的好评,产量能充分满足客户需求。
金汇公司引进国际领先的设备和技术，经过自主创新的固化技术和改性技术，兼顾材质的相融性原理、柔性渐变原理的特性，生产聚合物干粉砂浆、内外墙腻子、界面剂系列、各种建筑产品，以及eps聚苯板等各种内外墙保温材料，结合自动化配套生产线，生产出具有保温、隔热、隔噪、防渗、防火、不空鼓、不开裂、不脱落、施工简便快捷等各种优良性能于一体的绿色环保节能材料，广泛应用外墙外保温、外墙内保温、分户墙保温以及屋面、地下室、车库、楼梯走廊、消防通道等隔热保温节能工程，更适合于城乡各类既有住房建筑节能改造和新农村建设节能工程的推广应用。满足我国严寒地区、寒冷地区、夏热冬冷地区的墙体保温隔热节能的标准要求。其产品的环保性、安全性、耐候性和施工性深受广大房地产开发商、施工单位和用户的一致称赞。
（二）、企业法人信用情况
公司一向讲信誉，守合同，目前在中国农业银行滨城区支行、滨城区农村信用联社开发区信用社信贷关系，在与银行交往过程中，从来都是按期支付利息和归还贷款本金。与经营客户订立的合同履约率为100%，多次被有关部门评为守合同，重信誉的单位。被中国银行xx市分行评为aa级企业，重庆市信用联社评为aaa级企业。
公司经营状况良好，管理能力较强，营运能力和盈利能力较强，信誉度高，发展前景可观，为了扩大经营规模，盘大盘强企业，开发新的项目，但企业流动资金不足，现向滨城区
农村信用联社开发区信用社申请项目贷款和流动资金短期贷款，由于公司经营项目好，效益可佳，具有充足的销售收入和现金流入，公司承诺，一定按期偿还贵行贷款和利息。
（三）经营设备及证照情况
经营证照齐全，公司在滨州经济开发区中小企业园建有生产车间及办公楼，先进的生产设施，年可生产砂浆***吨。
（四）资产负债及生产经营情况
公司从事节能产品研发、节能技术改造、节能保温材料生产、销售，节能保温工程施工等业务已经5年多，取得了良好的经营业绩。2010年，年销售额2543万元，实现利润630万元；2011年，年销售额3789万元，实现利润692万元。
公司近两年主要财务指标 单位：万元
(详见2011、2012年财务报表)
（五）企业两年的信用等级及贷款本息情况：
本司现在中国银行xx支行、xxx农村信用联社有信贷关系，都是按期偿还了本金和当期资金利息，被中国银行xx市分行评为aa级企业，xx市信用联社评为aaa级企业。
二、项目贷款和流动资金贷款预测情况。
（一）xx优质肉兔生产基地建设项目
1、建设规模：年出栏优质商品肉兔xxx万只，拟建种兔场、优质商品肉兔示范场各一个和养殖小区的专业户xxx户，具体在xx、xx、xx、xx、xx、xx等六个移民镇和xx、xx共8个乡镇实施。
2、总投资：控制在xxxx万元；
3、筹资方案：申请产业投资补助xxx万元，自筹xxx万元，贷款xxx万元，农户投入xxx万元，具体以财务评估为准。
4、项目运作模式：公司+小区+农户。公司负责提供种兔、技术服务和回收产品。
5、xxx优质肉兔生产基地建设项目前期工作
1）2003年12月23日投资xx万元竞标购买xxx公司位于xxx镇xxx的饲养场。该饲养场占地xx亩，其中拥有土地使用权xx亩，房屋建筑占地xx亩，房屋建筑面积为xxxx平方米。房屋建筑主要为饲养圈舍、饲料加工房和饲料仓库等，拟用于年出栏优质商品肉兔xx万只示范场建设所在地。
（2）2005年4月投资xx万元在xxx公司新建日治理饲养粪水xxxx立方米的污水处理设施一座，已于2005年10月投入营运。
（3）2005年5月投资xxx万元租用原xxx酒厂后，再投资53万元（含土建和饲养设施设备）改建为种兔场，现存栏饲养新西兰、加利福利亚、比利时种兔xxxx多只。该饲养场占地20、9亩，其中种兔饲养面积为xxxx平方米。
（4）已与xxx、xxx等x个乡镇xxxx户农户签定了优质商品肉兔饲养合同。
（二）经营流动资金贷款项目
1、公司是xx城区的国家二级定点屠宰厂，有先进的屠宰设施和冷藏设备，经营随着冷鲜肉的畅销，已推动我公司外销肉食产品业务的快速发展，其经营业务将大幅度增长，也将带来资金需求的增加。
2、公司畜禽养殖位于xxxx镇下渡口xxx，占地xx亩，经营面积xxxx平方米，是xxx公司+农户产业化商品猪养殖基地，主要养殖洋三元、杂交二元生猪。集约化养殖新英系、洋二元种猪xxx头、商品猪xxxx多头。拟定自繁自养扩大规模为年出栏商品猪xx万头，现正在实施中。
（三）为了扩大公司经营量和规模，急需注入大量资金，拟定申请流动资金短期贷款xxx万元。其公司现有流动资金xxx万元，公司需要流动资金xxx万元，应增加流动资金xxxx万元。
以上拟将申请的养殖项目贷款和公司短期流动资金贷款均符合贵行的农业产业化龙头企业扶持贷款。
三、效益预测
（一）养殖项目预测
1、本项目共建立肉兔养殖小区xx处，发展xxx户养殖大户，可实现大户增收xxx万元，平均每户纯收入达xxx万元/年。同时，受益农民达xxxx人，其中包括xxxx名就地后靠移民，可实现农（移）民人均增收xxx元，对农民、移民的增收作用十分明显。
2、本项目的实施，还将直接提供xxx个就业岗位，可生产安置xxx移民，同时有助于带动当地饲料、兽药、畜产品加工及生物化工等行业的发展，容易形成新的经济增长点，其社会经济效益明显，对破解xxx产业空虚化具有积极的意义。
3、通过对项目投资进行整体财务评价，其每年可实现农业产值xxxxx万元，投资利润率24％、财务净现值xxxx万元、财务内部收益率17.2％、投资回收期8.4年、借款偿还期4.2年，总体盈利能力较好。
4、本项目通过发展生态养殖模式，推广沼气利用、沼渣还田、沼液灌溉等技术措施，不仅有助于解决当地农村能源问题，而且还可以起到改良土壤的作用，提高农产品品质，对促进当地生态农业的建设具有积极意义。
（二）经营加工效益预测
本食品屠宰加工厂是xxxx城区二级定点屠宰单位，也是县人民政府行政许可的唯一一家定点屠宰厂。年宰杀并加工猪牛羊兔xxx万头（只），年销售额xxxx万元，实现利润xxx万元，上缴税金xx万元。有强大的效益空间和先进的企业管理能力，足可保证贵行的短期流动资金贷款的安全性。
四、还款计划
1、由于公司经营状况良好，管理能力较强，营运能力和盈利能力较强，信誉度高，发展前景可观，为了扩大经营规模，盘大盘强企业，开发新的项目，但企业流动资金不足，现向农发行申请项目贷款和流动资金短期贷款，由于公司经营项目好，效益可佳，具有充足的销售收入和现金流入，公司承诺，一定用公司的销售收入和现金流入按期偿还贵行贷款和利息，以此保证贵行贷款的安全性。
1、身份证明资料；
2、婚姻证明资料：结婚证、离婚证、未婚声明等；
3、本地居住证明资料：近一年任意3个月固定电话缴费清单，或水电费缴费清单等公用事业收费单据，或其他可以证明住址的资料；
4、担保证明资料；
5、用途证明资料：在贷款发放前提供全额购车发票，或提供购车协议（合同）加首付款发票（或加盖经销商公章的收据）。贷款发放后必须提供全额购车发票（如发放前未提供）、车辆购置完税证明；
6、还款能力证明资料：我行代发工资客户可以直接提供其代发工资账户流水；社保账户流水或个人纳税单等。
1、上市公司概况 公司名称： 证券代码： 证券简称：
2、融资主体 公司名称：
3、融资金额：
4、融资期限：
5、风控措施： A、融资主体上市公司
对本次融资上市公司出董事会决议，出公告；
上市公司控股股东和实际控制人提供无限连带责任保证。B、融资主体上市公司控股股东
上市公司担保，出董事会决议，不公告； 实际控制人提供无限连带责任保证。
6、可接受最高融资成本：其中融资利率：
%；
融资服务费：
7、资金用途：
8、还款来源：
一、慈利县农村信用社农户小额贷款信用风险分析
从慈利县农村信用社农户小额贷款的风险来看,主要包括以下几点:
(一)自然因素风险
慈利县农户小额信用贷款主要是用于农户发展种植业以及养殖业,但是由于农民在发展种植业以及养殖业的过程中,面临着不可抗拒的自然风险,由于受慈利县农户农业生产水平的限制,导致慈利县农户会遇到蒙受损失的情况,在这种风险因素的影响下,慈利县农村信用社发放给农户的小额信用贷款会成为不良贷款。
(二)借款人风险
慈利县作为一个农业大县,虽然我国一直在扶持农业生产,但是与城市居民的收入来看,慈利县农民的收入水平仍然处于一个较低的阶段,一旦农户家中出现任何变故,例如家庭成员得了重大疾病等,农户就会出现无力偿还贷款的情况。另外,由于农民对于市场的预测以及掌控能力比较低,使得经常出现跟风种植的局面,因此如果农户的农业遇到农业市场行情不利的情况,那么农户也会蒙受巨大的损失。最后,由于农户的偿债意识不强,使得部分农户会出现赖账有理的心态。
(三)债权人风险
由于慈利县农村信用社工作人员的综合素质偏低,并且相应风险管理水平比较低,使得慈利县信用社的基础设施落后,对于重大自然灾害以及风险的规避等缺乏意识,因此,在对农户进行信贷评级的过程中,对于农户的个人信誉以及西还款记录等缺乏系统的调查与分析,对农户信用评级的主观性以及随意性比较大,严重影响了慈利县农村信用社农户小额信用贷款风险的管理。
二、慈利县农村信用社农户小额信用贷款的风险防范对策
(一)提高农村信用社的风险意识
慈利县农民的农业生产活动规模比较小,农户收益受市场因素的影响比较大,并且农业的产业型比较弱,容易受自然灾害因素以及其他不可抗力因素的影响。因此,慈利县农村信用社在进行农户小额信用贷款的时候,要提高农村信用社的风险意识,并且严格操作小额信用贷款的审贷工作,并且在贷款批准之后,要对其进行跟踪调查,对农户的贷款用途进行管理,通过建立健全农户小额信用贷款风险补偿机制的方式有效的防范小额信用贷款风险。
(二)实行农业保险制度
慈利县农村信用社农户的小额信用贷款发放主要是用于农户的农业生产,农户农业生产的潜在风险比较大,对于自然灾害以及市场因素的抵抗能力比较弱,一旦遇到任何重大天灾或者遭遇市场行情不好的时候,那么农户就会出现血本无归的情况。因此,笔者建议政府通过财政补贴的方式鼓励农户对自己的农业生产进行投保,支持保险公司在农村推出自然灾害等险种,一旦农户遭遇任何自然灾害风险,保险公司就可以针对受灾的群众进行理赔,这样保险公司以及政府通过承担部分农户的农业生产风险,从而不断的提高农户抵御农业生产风险的能力。
(三)加强对借款人的管理
对于部分农户出现赖账有理的心态,慈利县农村信用摄影应该加强对违规农户小额信用贷款还贷的责任追究,通过明确追究责任的形式对违规农户小额信用贷款的行为进行违规处理。对于借款人的违规贷款操作的情况,应该对其违法收入进行没收,对于那些欠钱不还且态度恶劣的农户,应该根据相关法律对其进行依法惩处。另外,除了对违规借款人进行责任追究之外,应该在慈利县大力弘扬诚信的观念,并且逐渐提高农户借款人的信用意识,通过在慈利县农村地区展开贷款法律教育,并且加强其对贷款的用途以及法律责任的人数,逐渐消除用户对贷款认识的盲足以及误区,使慈利县信用社农户小额贷款能够真正的服务于农户,提升农户的农业生产能力以及经济实力。
三、结束语
农村信用社小额贷款在一定程度上能够促进我国农业生产的发展,但是对于农村信用社来说还存在一定的风险。通过对小额信用低啊款进行风险识别以及风险防范,对于我国农村信用社贷款以及农村经济的发展来说有着十分重要的意义。
摘要：随着我国农村经济的发展,农村信用合作社的改革以及发展步伐也在逐渐加快,通过认真贯彻以及执行我国的金融方针,并且大力推广农户小额贷款,是目前我国农村信用社的一项重要任务。但是由于我国农村信用社的信用基础薄弱,农村信用管理水平十分有限,使得信贷资金的风险仍然十分严峻。本文主要分析了慈利县农村信用社中,农户小额信用贷款所面临的风险,并且针对这些风险提出了相应的解决对策,旨在为慈利县农村信用社农户小额信用贷款的风险防范提供相关的参考以及借鉴。
关键词：慈利县,农村信用社,农户小额信用贷款,风险
参考文献
[1]王誉澍.BP算法在农户小额信贷信用评级中的应用[J].金融经济,2010
[2]郭春花.基于领域粗糙集和距离判别的信用风险评级[N].重庆理工大学学报,2013
[3]赵晓菊.信用风险管理[M].上海财经大学出版社,2008
[4]黄俊浩.浅议农村信用社小额信用贷款管理[J].金融经济,2008
关键词：农村信用社；贷款利率；定价
中图分类号： F321.4 文献标识码： A 文章编号： 1674-0432（2013）-22-1
1 农村信用社利率管理的缺陷
农村信用社资产质量的不良和低下、经营方式和手段的落后、整体员工素质不高、经营体制摇摆不定、决定了农村信用社不仅缺乏利率风险管理机制、而且还缺乏有关利率风险系统软件的研发，以及利率风险管理方法和手段的滞后，导致了农村信用社对宏观经济政策以及央行货币政策的变化反应迟钝，一旦遇到利率的频繁调整，便对突如其来的利率风险无所适从。
当前，在现行利率管理体制下，农村信用社要加强对存贷利率定价的评价分析。对存款利率的评价，应注意分析影响存款利率变化因素的趋势，如国家近年来控制通货膨胀的趋势等；对贷款利率定价的评价分析，在细分客户市场的条件下，应以贷款利率定价为突破口，实行贷款成本认定制。
2 如何降低贷款利率风险
2.1 增强贷款利率定价意识
一是提高对贷款利率定价的重要性认识，利率不仅可以调节资产与负债结构，平衡资金安全性、流动性和效益性，而且还可以发挥利率杠杆在信贷资产优化、增强客户关系，促进业务增长等方面的综合作用；二是要发挥贷款利率定价的主导性、主动性和灵活性，主动适应市场变化，实时调整利率定价；三是要增强对贷款利率的管理意识。合理细分客户，制定多种贷款的利率定价，充分运用利率杠杆的手段。
2.2 健全贷款利率定价机制
一是健全贷款利率定价体系。农村信用社要根据贷款对象、方式、担保物、期限、信用记录、客户承受能力及在农信社存款额度因素，结合国家宏观调控要求、产业政策、行业风险、产品市场等多方面信息建立具体的贷款利率体系，为科学合理定价提供依据；二是建立贷款利率定价权限制度。联社要充分发挥基层信用社和客户经理的主观能动性，全面听取基层信用社及客户经理对贷款利率定价的建议和意见；三是强化贷款利率定价监督制度。为确保贷款利率定价有理，优惠有因，授权有度，防止人情定价，主管定价等现象产生，要建立相应检查监督制度；四是建立利率风险的预警机制。负责利率管理部门应定期通报利率市场趋势，通报利率变动对业务经营所产生的影响，根据基准利率上升或下降的趋势，引导信用社调整利率敏感性资产与负债的结构，规避利率风险；五是建立贷款利率操作流程。贷款利率定价应由下而上，根据各自权限，建立客户经理——信用社主任——联社利率管理部门——联社分管主任——联社利率定价管理委员会的贷款利率定价操作流程。
2.3 推新贷款利率定价方式
为了使贷款利率在资金成本、贷款管理成本、风险补偿水平和目标收益加点基础上确定贷款利率，以保证每一笔贷款都能获取目标收益，另外还可对市场和客户进行细分，并根据客户需要，适时推出“利率套餐”。
2.4 强化贷款利率定价管理
一是农村信用社应向社会公布贷款利率定价政策及贷款利率定价体系，主动接受社会的监督；二是联社的监事会应不定期对贷款利率定价的科学合理进行监督检查；科技部门要加大研发力度，开发贷款利率定价管理系统，并能与信贷管理系统实现数据和信息共享，达到降低贷款利率定价的盲目性和随意性。
3 结束语
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