信用担保管理办法

信用担保管理办法（精选8篇）

信用担保管理办法 篇1

项目风险分类管理办法

为了加强在保项目风险管理，提高公司对担保风险的跟踪识别和应变处置能力，确保中小企业信用担保资金的安全性和流动性，借鉴公司以往在保项目五级分类（正常、关注、预警、逾期和代偿五类）管理的实践经验教训，以融资担保业务为主，完善制定本风险分类管理办法如下。

一、在保项目的风险分类标准(一)正常类项目

正常类项目，是指被担保客户经营活动正常，能够正常还本付息，不存在影响被担保客户偿还本息因素的在保项目。其主要特征：

1、被担保客户财务状况良好，现金流量稳定，各财务指标合理。

2、被担保客户诚实守信，履约意愿强。

3、反担保措施手续齐备有效。(二)关注类项目

关注类项目，是指被担保客户经营活动基本正常，预计可以正常还本付息，但存在潜在影响被担保客户按期偿还贷款，或者有发生代偿可能性的在保项目。其主要特征（为符合其中条件之一）

1、宏观经济、市场、行业等外部环境对被担保客户的生产经营产生重大不利影响，并影响客户的还款能力。

2、客户改制（如分离、租赁、承包、合资等）将会影响客户的还款能力。

3、被担保客户的股东、关联单位或母子公司等关联机构与当事人发生重大不利变化。

4、被担保客户关键财务指标如销售收入、现金流量、销售净利率等有较大的下降，资产负债率有较大的上升或已达到（或接近）警戒线。

5、被担保客户未按照规定的用途使用资金。

6、被担保客户还款意愿较差，不能按规定报送会计报告，不能积极配合跟踪监管等。

7、被担保客户的经营地点、法定代表人、主要股东、重要经营管理人员和主要技术持有人等发生变化并可能影响客户偿还贷款。

8、被担保客户不能正常支付银行贷款利息。

9、其他可能影响被担保客户正常履约的重大变化。(三)预警类项目

预警类项目，是指被担保客户经营活动出现重大变化，正常经营收入不能保证偿还贷款，需要通过出售、变卖资产或对外融资等手段偿还贷款的在保项目。其主要特征（为符合其中条件之一）：

1、被担保客户财务状况出现恶化，如销售收入和经营现金流入大幅下降、经营亏损，对外支付困难。

2、不能偿还对其他债权人的债务，影响到正常经营。

3、被担保客户内部管理出现严重问题。

4、被担保客户处于停产、半停产状态（季节性停产等特殊情况除外）。

5、主要反担保出现灭失、产权纠纷、重复抵押、转让等现象，严重影响项目的第二还款来源。

6、法定代表人预警信息（下列为符合其中条件之一）：（1）有赌博恶习、涉毒等违反社会公德行为。（2）持有外国护照或拥有外国永久居住权，或在国外开设分支机构。（3）被公众媒体披露的其他不端行为。

（4）社会公众对企业法定代表人或主要经营着品质、行为反应不良。（5）通过企业提供的常规联系方式经常无法联系到法定代表人。(四)逾期类项目 逾期类项目，是指被担保客户未按期偿还贷款，但未代偿。(五)代偿类项目 代偿类项目，是指被担保客户到期不能偿还贷款，导致代偿。

二、风险项目（含小贷个人项目）的认定程序

(一)正常类项目的认定。由项目经理Ａ、Ｂ角与项目主审沟通提出认定建议，经所在业务部门负责人审核、报分管领导同意后，提交管理部备案。

(二)关注类项目认定。由项目经理Ａ、Ｂ角提出认定建议，经所在业务部门负责人牵头组织项目经理Ａ、Ｂ角和管理部项目主审会审，报业务部门分管领导同意后，提交管理部备案。

(三)预警类项目的认定。由项目经理Ａ、Ｂ角与项目主审沟通提出认定建议，由所在业务部门和管理部门的负责人联合牵头进行部门会审，会审结论经相应业务、风险管理分管领导同意后，提交管理部备案。如有紧急情况，可按特殊程序进行。

由于宏观经济运行中外部因素对行业产生重大不利影响或管理部在项目监管稽核中发现风险因素，管理部可直接提出风险项目建议，经相关业务、风险管理分管领导同意后，列入关注或预警类项目。(四)逾期类项目的认定。由项目经理Ａ、Ｂ角及时与项目主审沟通逾期情况，按照《担保业务逾期、代偿、追偿和损失的管理办法》程序执行。

三、风险项目管理方法(一)风险管理的重点。主要针对关注类特别是预警类项目，加强事中跟踪监督管理。(二)跟踪管理的主要途径。

1、项目经理A、B角跟踪管理。按公司现行《在保项目管理暂行办法》执行。

2、项目主审抽查监督。对列入关注类（含关注类）以上级别的潜在别的潜在风险在保项目，管理部应该从事行业投向、业务质量、风险防范等目的出发，融稽核与研究于一体，加强对潜在风险的项目现场核对监管。

现场稽核，可以采取联合项目经理的方式进行，也可以由管理部独立组织两名以上的项目主审或律师另行深入再报企业的方式进行。

由管理部直接现场稽核的在保项目，应事先确定好目标并征得分管领导同意后做好周密安排。稽核的担保额度，不限于800万元以上的在保项目。稽核的频率，每月平均不少于一户但不多于两户。

对已经现场稽核的在保项目，凡是管理部派员参与跟踪监管的，由该项目的项目经理写出《跟踪监管报告》后，管理部所排人员应予以审核并加注其相应的稽核意见，分报所在业务、管理部门负责人。管理部独立组织现场稽核的，由管理部独立出具现场稽核报告，经部门负责人审核后报业务、风险分管领导。

3、合作担保机构监督管理。对公司以外担保机构承担大部分风险直至100%风险（协议委托我公司全权代理的除外）的再担保项目，在外部担保机构确实负责管理、规范运作、质量可靠的前提下，应定期不定期的与合作担保机构沟通情况、以收集其对该项目的跟踪监管报告为主，实施事中监管。对不能认真履行职责的，我公司项目经理仍应加强指导和及时协助监管。

4、其他。鼓励公司全员利用政府、合作银行、有关企业及同事、亲友等各种有效渠道，及时收集和反映我公司在保项目的风险情况。项目经理对各种渠道反映的相关风险动态信息，应尽职尽责的予以及时核查落实和分析原因，并对信息来源予以保密。对社会各界提供资金来源或风险信息准备，确实为我公司避免一定额度代偿或追偿损失的，公司可视具体情况予以一定奖励。

四、项目风险的汇总分析

信用担保管理办法 篇2

一、我国企业信用管理的现状

上世纪90年代以来, 我国许多行业已经进入买方市场时期, 供大于求已成为各行业的常态, 为了打开市场, 为自己创造更有利的竞争环境, 许多企业采取了赊销方式。赊销方式下完成的交易额已占到60%—90%。然而遗憾的是由于我国市场经济秩序的不完善以及传统企业管理方式的落后, 企业间交易呈现出一种严重信用失控的混乱局面。“不赊销是等死, 赊销是找死!”是这种局面的一种真实写照, 许多企业为此付出了惨痛的代价。根据有关部门调查, 我国企业应收账款占流动资金的比重为50%以上, 远远高于发达国家20%的水平。企业之间, 尤其是国有企业之间相互拖欠货款, 逾期应收账款居高不下, 已成为经济运行中的一大顽症。据专业机构统计分析, 在发达市场经济中, 企业逾期应收账款占应收账款总额一般不高于10%, 而在我国, 这一比率高达60%以上。

二、企业信用危机产生的原因

进入市场经济体制后, 企业变成了具有独立法人资格、独立自主经营的经济主体。因为沿袭传统计划经济的管理体制, 其信用管理和风险控制能力的欠缺和落后就逐渐暴露出来, 并逐渐成为制约企业健康、稳定发展的瓶颈。我国企业当前在信用管理方面存在哪些缺陷需要弥补和完善呢?

1.经营管理目标的偏差

我国许多企业过分注重销售业绩的增长, 虽然能快速扩大账面销售额, 但其背后的财务状况却不容乐观、应收账款上升、销售费用上升、负债增加、呆账坏账增加、利润下降。这些问题, 根源产生于企业经营管理目标的摇摆不定和激烈冲突, 有的企业管理者为了应付上级主管部门业绩考核, 不顾企业长远利益, 急功近利;有的企业迫于市场竞争压力, 单纯追求销售额增长, 偏离了最终利润这一企业最主要的目标。强化企业信用管理, 就是要在业绩增长和风险控制这两个目标之间寻求协调和一致, 保证最终利润这一根本目标的实现。

2.基本管理职能的欠缺

在我国企业现有的管理职能中, 应收账款的管理职能基本上是由销售部和财务部这两个部门承担的。然而在实践中却常常出现职责分工不清、相互扯皮、效率低下, 甚至出现管理真空等种种问题, 国内外成功的管理经验表明, 增加独立的信用管理职能, 以信用部门或信用经理承担和协调整个企业的信用管理工作是一个有效的管理方式。

3.管理重点的严重滞后

我国绝大多数企业应收账款管理的重点是在“追账”上面。有些企业的销售人员、财务人员耗费大量精力参与讨债, 有些企业甚至专门成立了追账机构, 但收账效果并不理想。有经验的管理者清楚, 应收账款是企业的神经中枢, 从表面上看, 是一个财务问题, 但实际上涉及企业经营管理的许多方面, 从客户开发、订单处理、合同审订到账款回收和债权管理。因此, 必须用系统和流程的观点来解决问题。从业务流程的角度看, 我们认为当前企业的应收账款管理重点必须前移, 至少应将70%的管理工作 (或管理成本) 放在“事前”和“事中”阶段。

4.信用管理方法的落后

在目前销售业务管理和财务管理上, 我国大多数企业还没有很好地掌握或运用现代先进的信用管理技术和方法。对客户的信用风险缺少评估和预测, 交易中仅凭主观判断作决策, 缺少科学的决策依据。在销售业务管理上, 缺少信用额度控制, 往往是重权力而不重职能, 一旦出现风险问题又相互推卸责任。

三、完善中国企业信用体系的建设性方案

企业要从根本上改变上述信用管理落后的状况, 应建立健全合理的企业信用管理体制;完善一套严格的内部信用风险管理制度;改进销售/回款业务流程。全程信用管理模式正是沿着这样的思路逐步总结、完善起来的。

1.建立合理的信用管理组织机构

企业应当建立一个在总经理或董事会直接领导下的独立的信用管理部门 (或设置信用监理) , 从而有效地协调企业的销售目标和财务目标, 同时在企业内部形成一个科学的风险制约机制, 防止任何部门或各层管理人员盲目决策所可能产生的信用风险。

2.改进销售/回款业务流程

现代企业管理在传统职能分工的基础上, 更加注重部门间的协调作用和流程设计。销售/回款业务流程是企业关键性的业务流程之一, 最为重要而且复杂。实践表明, 企业实施信用管理, 可以有效地将企业销售和回款业务活动中的各个环节有机地结合起来, 以流程设计的方法, 跨职能部门地实现销售业绩增长和降低收账风险这两个最基本的目标, 从而为企业带来较大的利润增长空间。实行全程信用管理模式需要建立和改进的业务流程主要包括:客户开发与信息搜集业务流程;客户信用评级业务流程;订单处理与内部授信业务流程;销售风险控制业务流程;贷款回收业务流程;债权处理业务流程。企业通过上述各项业务流程的建立和改进, 将在销售/回款这一企业最重要的价值链中获得较大的增值, 其中卖方 (企业) 信用控制能力的提高和买方 (客户) 信用风险的降低是使各项业务流程得以改进的关键。

3.建立全过程信用风险管理制度

(1) 事前控制——客户资信管理制度。

客户既是企业最大的财富来源, 也是风险的最大来源。强化信用管理, 企业必须首先做好客户的资信管理工作, 尤其是在交易之前对客户信用信息的收集调查和风险评估, 具有非常重要的作用, 而这些工作都需要在规范的管理制度下进行。目前我国许多企业需要在五个方面强化客户资信管理:客户信用信息的搜集;客户资信档案的建立与管理;客户信用分析管理;客户资信评级管理;客户群的经常性监督与检查。

(2) 事中控制——赊销业务管理制度。

企业在交易过程中产生的信用风险主要是由于销售部门或相关的业务管理部门在销售业务管理上缺少规范和控制造成的。其中较为突出的问题是对客户的赊销额度和赊销期限的控制。一些企业在给予客户的赊销额度上随意性很大, 销售人员或者个别管理人员说了算, 结果往往是被客户牵着鼻子走。实践证明, 企业必须建立与客户间直接的信用关系, 实施直接管理, 改变单纯依赖于销售人员“间接管理”的状况。因此, 必须实行严格的内部授信制度, 这方面的制度化管理应包括三个方面:信用政策的制订及合理运用;信用限额审核制度;销售风险控制制度。

(3) 事后控制——应收账款监控制度。

关于应收账款管理, 许多企业已制订了一些相应的管理制度, 但是这些制度还远远不能适应当前市场环境和现代企业管理的要求。存在的主要问题是缺少管理的系统性和科学性。改进这方面的管理主要应在如下四个方面制度化:应收账款总量控制制度;销售分类账管理制度;账龄监控与贷款回收管理制度;债权管理制度。

综上所述, 信用管理无疑是企业走向成功的一块重要基石。改革落后的管理体制, 全面实施信用管理, 将是更多的企业管理者面临的选择。 同时, 不从企业内部解决信用风险控制问题, 社会各经济主体之间的信用关系就无法真正规范起来, 政府的各种规章和宏观措施就会失去效果。因此, 当前我国企业的信用管理改革是一项带有根本性和先导性的工作。企业是整个社会信用链条、债务链条中的最关键一环, 只有用市场经济的办法, 在企业中建立起一种既自我制约又相互制约的信用运行机制, 整个国家的信用体系才能真正建立起来。

摘要：现代市场经济本质就是信用经济。建立和完善企业内部信用风险管理体系, 是每个企业经营管理机制改革的关键环节, 这就要建立合理的信用管理组织, 改进销售回款业务流程, 建立全过程信用风险管理制度。

信用担保管理办法 篇3

【关键词】中小企业 ; 信用担保;风险管理

中图分类号:F840 文献标识码:A 文章编号:1009-8283(2009)05-0057-01

1 信用担保的概述

信用担保是指信用担保机构与债权人约定以保证的方式为债权人提供担保,当被担保人不能按合同约定履行债务时,由担保人进行代偿,承担债务人的责任或者履行债务。它是一种保证行为,同时也是一种金融中介行为,可以排除中小企业向金融机构融资时担保物不足的障碍,补充中小企业信用不足,分散金融机构对中小企业融资风险,促进融资交易的发生,进而优化金融结构。

2 信用担保的风险类型

2.1信用风险

信用风险一般是指在信用活动中存在的不确定性导致经济主体遭受损失的可能性。信用最基本的特征是到期履约、还本付息。对于以信用为经营对象的信用担保机构,信用风险也就是代偿风险,是其面临的固有的、最主要的也是最直接的风险,具体表现为借款人(受保人)违约而导致损失的可能性。目前,在我国社会信用体系尚不健全、企业信用意识淡薄、逃废债现象较为严重。而担保机构的服务对象多数是经营风险较高的中小企业,这些企业信用等级更低。

2.2 经营风险

经营风险是由于信用担保机构内部治理结构不完善、缺乏严格健全的规章制度、业务操作流程不规范、对受保企业监督不够而引发的风险。经营风险是信用担保机构存在的主要风险之一。主要来源于两个方面,一是中小企业的经营风险和信用风险;另一个就是信用担保机构本身的运作风险。信用担保机构最大的经营风险在于内部控制及公司治理机制的失效。这种失效可能因为失误、欺诈、未能及时做出反应而导致信用担保机构财务损失,或使信用担保机构的利益在其他方面受到损失。

2.3 市场风险

市场风险主要指利率风险和汇率风险。我国信用担保机构的担保对象一般是中小企业,平均注册资本较低,公司的金融资产相对较少,所以承担的汇率风险较小。而利率的波动可能直接导致信用担保机构资产价值的变化。

2.4 流动性风险

流动性风险指由于流动性不足而给经济主体造成损失的可能性。保持流动性对于金融机构来说至关重要。特别对于信用担保机构,流动风险可能是担保机构破产的直接原因,保持良好的流动性是信用担保机构的基本经营原则。但也并不是说流动性越高越好,流动性越高往往盈利能力越低,因此要保持流动性与盈利性的平衡才是根本。

3 信用担保风险的特点

3.1 风险与收益不对称性

一般效益好、 规模大、管理规范的中小企业资金流充足, 风险小, 是银行等金融机构的重点信贷营销对象。这类企业较少会要求担保。相反效益差、前景不乐观的企业却迫切需要担保, 而且越是经营状况差的企业越是会隐瞒自己的真实信息, 往往将包装过的信息展现在担保机构面前。信用担保机构的定位决定了其面对的相当一部分客户都是管理不够规范、信息披露不够透明、抗风险能力较弱的中小企业, 而中小企业普遍存在的这些先天不足, 无形中加大了信用担保机构的风险。

3.2 風险控制的被动性

目前, 大部分信用担保机构的主营业务以融资担保业务为主。从法律的角度讲,担保机构作为债务履行的保证方, 即使发现债务人在主合同履行过程中有经营、财务出现重大危机, 丧失商业信用等情形, 也很难提前中止、解除合同, 通常只能采取向主债权人反映情况、督促债务人勤勉尽责等手段, 以争取主债权人的理解和支持。担保机构在这方面是滞后、被动的, 在担保代偿前难以对债务人行使权利, 除非出现债务人破产清算及主债权人未申报债权的情形, 否则, 保证人就算想行使预先追偿权也面临缺乏充分法律依据的困境。

3.3 风险的难以转嫁性

中小企业的特点决定了它的抗风险能力相对较弱, 受保的中小企业提供的反担保物又往往不足值, 以致担保企业面临较大的信用担保风险敞口。当担保企业履行代偿义务后, 仅靠反担保物的处置基本上无法弥补其代偿支出。在此情况下, 担保企业在代偿后能否顺利取得完整的反担保物自然也就存在极大的不确定性,风险转嫁也就无从谈起了。

3.4 风险形式的多样性

一般情况下, 债务人的经营风险是引起信用担保风险的最根本和最主要的原因。由于信用担保涉及被担保方、担保方和贷款机构三方, 任何一方、任何一个环节都有可能产生风险, 使得信用担保风险表现为受保客户信用风险、担保机构内部操作风险、银行管理风险、反担保物处置风险等多种形式。相比于商业银行等贷款机构的信贷经营风险主要表现为借款人无力偿债而言, 信用担保风险的表现形式显然更为复杂、多样。

4 信用担保风险的防范

4.1 建立担保风险补偿机制

担保机构从担保收入中提取一定比例的资金,用于代偿和坏账处理。政府也应安排必要的资金建立风险有限补偿机制。即政府每年从财政预算中安排一定比例的资金,对担保机构发生的最终代偿给予一定的补偿。另外,信用担保机构的风险准备金,还可通过充分吸收社会其他渠道的资金,扩大风险准备金的数量,以增加担保机构的实力和抵御风险的能力。

4.2 建立信用担保风险分散机制

一方面担保机构应加强同商业银行的合作,改善银保关系,商业银行应与担保机构分担风险。另外担保机构还应加强与区域内其他担保机构进行合作。担保机构应积极同典当行、拍卖行进行合作。一旦发生代偿,在典当行或拍卖行的配合下,将抵押物顺利变现,有效解决代偿资产的处置问题,争取尽可能地减少担保损失。设立担保险种,允许并鼓励保险公司介入,为担保进行保险是实质上的再担保。

4.3 提高从业人员素质

为了能提高从业人员素质,我们应从两个方面入手:一是实行招聘制。向社会招聘具有专业知识或相关工作经验的专职人才,来充实担保机构的人员力量;二是注重对已引进人才的定期培训,如选派出人员赴美、英、日、韩等国学习考察并进行专业培训,学习发达国家担保业的成功经验。

参考文献:

[1] 林毅夫,李永军.中小金融机构发展与中小企业融资[J] .经济研究,2001,(1).

[2] 高连和.微观金融管理前沿[M] .上海:上海三联出版社,2001.

信用担保管理办法 篇4

第一章 总则

第一条 为保证担保业务的规范化、制度化和程序化，防范和控制担保风险，特制定本业务指引。

第二条 担保业务应遵守国家的法律、法规，遵循自愿、公平、诚实信用和合理分担风险的原则。

第二章 担保业务流程

第三条 担保业务流程如下：

（一）客户申请

（二）担保受理

（三）尽职调查

（四）项目预审

（五）风控调查

（六）项目评审

（七）出具意向担保函

（八）项目终审

（九）签订担保合同

（十）落实反担保条件

（十一）签订正式保证合同

（十二）银行放款

（十三）保后管理

（十四）担保终结

（十五）担保业务流程的文档清单：

1、客户申请： 《委托担保申请书》

2、担保受理：

（1）《客户信息收集表》（2）《担保项目申请表》（3）《担保项目受理通知书》（4）《担保项目登记表》

3、尽职调查：

《担保项目尽职调查报告》

4、项目预审：

《担保项目审批意见表》（预审意见部分）

5、风控调查

《担保项目审批意见表》（风控意见部分、律师意见部分）

6、项目评审：

《担保项目审批意见表》（评审会意见部分）

7、出具意向担保函： 《意向担保函》

8、项目终审：

《担保项目审批意见表》（终审成员意见部分）

9、签订担保合同：（1）合同签订前客户确认 《担保项目确认函》

（2）准备空白合同文本 1）委托担保合同》 2）《抵押反担保合同》 3）《质押反担保合同》 4）《保证反担保合同》（3）审核空白文本 《合同审核表》（4）正式签订合同 《合同登记表》

10、落实反担保条件：

（1）《反担保条件落实表》

（2）《担保业务费用收缴表》

11、签订正式保证合同：

（1）《正式担保函》

（2）《保证合同》（银行固定格式）

12、银行放款：

（1）《担保业务联系函》（2）《贷款担保台帐》

13、保后管理

（1）《在保项目调查表》（2）《担保到期通知函》（3）《担保项目展期（逾期）报告》

14、担保终结：

（1）《还贷凭证》（复印件，银行固定格式）（2）《解除担保责任确认表》

第三章 担保申请和受理

第四条 企业申请贷款担保需填写《委托担保申请书》，同时应提供下列材料，并对所提供材料的真实性负责。

（一）代管人（担保申请人）应提供的材料：

1、法人营业执照（年检）及法人代码证；

2、法人代表证明书

3、法人代表授权书

4、法人代表及委托代理人身份证；

5、注册资本验资报告；

6、贷款卡及贷款卡年检回执单；

7、资信证明；

8、公司章程

9、借款申请书；

10、申请借款和担保的股东会（董事会）决议；

11、当期财务报表及近3年的财务报表和经合法中介机构出局的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表及报表附注等；

12、与借款用途有关的资料：购销协议、合作协议等；

13、项目可行性报告及主管部门批件；

14、生产经营情况；

15、主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款帐龄分析表和或有负债情况表；

16、其它有关材料。

（二）反担保第三人应提供的材料：

1、法人营业执照（年检）及法人代码证；

2、法人代表证明书；

3、法人代表授权书；

4、法人代表及委托代理人身份证；

5、注册资本验资报告；

6、贷款卡及贷款卡回执单；

7、资信证明

8、公司章程及公司合同

9、当期财务报表及近3年的财务报表和经合法中介机构出局的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表等；

10、主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款帐龄分析表和或有负债情况表；

11、其它有关材料。

（三）反担保方式为抵押或质押应提供的材料：

1、抵押物、质物清单；

2、抵押物、质物权利凭证

3、抵押物、质物评估资料；

4、保险单；

5、董事会同意抵押、质押的决议；

6、抵押物、质物为共有的，提供全体共有人同意抵押的声明；

7、抵押物、质物为海关监管的，提供海关同意抵押或质押的证明；

8、抵押物、质物为国有企业，提供主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的证明；

9、其他有关材料。

（四）注意事项

1、提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验；

2、提供的材料复印件要加盖公章；

3、法人代表授权委托需法人代表亲笔签字授权；

4、公司受理人可根据担保项目和企业的实际情况进行删选和添加。

第五条 公司业务部门经理负责项目受理，确定客户经理和调查经理各一名，核实客户提交材料的完整性和真实性，尽可能收集客户和贷款项目的相关信息，填写《客户信息收集表》。业务部门根据《客户信息收集表》审核客户贷款担保条件，提出初步担保受理意见并落实相关贷款银行。客户经理和调查经理根据意见完善《担保项目申请表》，并报业务部门负责人审核、签署意见。业务部门负责人报请融资担保部负责人签字。融资担保部对符合担保条件的项目正式受理，建立项目档案及档案编号，填写《担保项目受理通知书》，登记《担保项目登记表》。从客户提出申请到业务部门负责人审核通过、报请融资部负责人签字，向客户发出《担保项目受理通知书》、登记《担保项目登记表》不能超过2个工作日。第六条 担保受理条件

（一）具备企业法人资格并已经通过年检；

（二）依法经营，经营范围符合国家政策；

（三）基本具有偿还借款的能力，并能提供反担保措施

（四）原则上对单个企业或相互关联企业的担保金额不超过我公司自身实收资本的10%，特殊情况须经公司董事会审议通过；

（五）申请担保额不超过该企业有效净资产的70%；

（六）该企业资产负债率不超过70%。

第四章 担保项目尽职调查

第七条 调查经理承担主要调查责任，客户经理协办。

第八条 尽职调查前，对企业提供的抵押物和质押物不能确定估值的，必须尽快安排企业联系担保公司认可的评估公司进行预评估。尽职调查主要是通过资料审核和实地调查，获取担保项目、项目承担企业及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论即《担保项目尽职调查报告》。

第九条 资料审核是尽职调查的开始阶段，是对申请担保企业提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的有效、完整和真实性。信息不仅来源于企业，还应从其他途径，如与企业和项目有关的管理部门、金融部门、财税部门、供应商、用户等处获取。对上述材料、信息审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点既是下一步进行实地调查的重点。

第十条 项目尽职调查过程中，客户经理、调查经理应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次。业务部门负责人根据具体情况参与调查。第十一条 资料审核要点：

（一）按“清单”要求提供的材料是否齐全、有效、要求提供的原件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检是否已办理手续；

（二）有关各文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可研、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解借款人（担保申请人）和反担保人是否具备资格、合法合规。

（三）财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否是无保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，提便实地调查核实。

（四）对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质物、的权属（权力凭证）是否明晰。

第十二条 实地调查要点： 进行实地调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，提保证调查的质量和效率。

（一）访问企业、会见有关当事人，了解企业和项目背景、市场竞争范围销售和利润、资源的供应等情况；弄清借款用途合欢款来源；考察企业管理团队的整体素质（文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面），了解主要领导人的信用状况和能力；

（二）对需进一步核实的材料，要求企业提供原件核对；

（三）考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断企业实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况；

（四）对财务报表的调查审核，应根据企业的实际情况，主要调查核实以下内容：

1、解企业的主要会计政策，是否按会计准则记账；

2、企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行；

3、通过采用抽查大项的方式，审核企业是否坐到了帐表、帐帐、帐证、帐实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假；

4、有保留意见的审计报告的保留意见部分；

5、企业的或有损失和或有负债情况。

（五）察看抵押物、质物。以房地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、周边环境等；以动产抵押、质押的，要察看、了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等；以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要察看权利凭证原件，辨别真伪，必要时请有关部门鉴定。第十三条 综合分析是在核实资料和实地调查的基础上，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较、何评价，主要有以下几个方面：

（一）分析、判断借款人（担保申请人）的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款；

（二）分析经济环境对担保项目和项目承担企业的影响，主要包括：项目产品在行业中的地位，产品经济寿命期，技术、工艺现金程度，市场结构和市场竞争能力，市场风险程度及政府的管制程度等；

（三）分析借款人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人的财务状况和偿债能力，预测借款人的未来发展趋势。财务分析的主要内容：

1、偿债能力（财务杠杆比率、流动比率），2、盈利能力（盈利比率），3、营运能力（效率比率），4、资产质量，5、资金结构，6、预测近三年的发展趋势。新近流量分析是预计在未来的还款期间内，是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款。

（四）分析反担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作性，抵押、质押是否合法和规，与抵押物、质物的流动性相关的预期变现难易程度、交易成本和价格的稳定性和可预见性；

（五）基本风险度分析。

第十四条 担保项目尽职调查结束，客户经理和调查经理须向业务部门负责人提交《担保项目尽职调查报告》。《担保项目尽职调查报告》的主要内容：

（一）借款人背景情况；

（二）项目基本情况；

（三）市场预测及销售分析；

（四）财务状况及偿债能力；

（五）借款用途及还款资金来源；

（六）反担保情况；

（七）与银行往来及或有负债情况；

（八）综合分析该项目风险程度；

（九）其他需要说明的情况；

（十）调查结论。

第十五条 项目尽职调查过程中发现企业有不良信用记录、出具虚假资料、违法违规等问题，或企业主动要求撤回担保申请，致使尽职调查工作不能继续进行时，客户经理和调查经理应在《担保项目尽职调查报告》中说明原因，经业务部门负责人签署意见后报融资担保部负责人审批。客户经理将处理结果告知企业。

因企业材料提供不全或企业要求暂缓处理影响项目尽职调查工作的，亦按上述程序办理。

第十六条 项目尽职调查工作自担保项目正式受理开始，一般应在5个工作日完成，如果超过5个工作日，客户经理和调查经理应向业务部门负责人说明原因，业务部门负责人向融资担保部负责人报告。

第五章 担保项目评审与决策 第十七条 担保项目的评审包括五个环节，即项目预审、风控调查、项目评审、出具意向担保函和项目终审。

第十八条 项目尽职调查工作结束后，客户经理和调查经理将整理后的企业各项资料、《客户信息收集表》、《担保项目申请表》和《担保项目尽职调查报告》提交业务部门负责人审核、签署意见。业务部门负责人将上述材料报送融资担保部负责人，融资担保部负责人组织人员对上述材料进行项目预审。

项目预审的重点是项目资料和《担保项目尽职调查报告》。项目预审的主要内容有：

（一）项目资料的真实性、完整性、正确性；

（二）对反担保条件提出意见；

（三）对企业的报送资料从法律角度加以审核；

（四）对项目的风险度进行评价；

（五）对企业的财务状况进行评价。

预审意见和结论填写《担保项目审批意见表》中的预审意见部分。项目预审应在1个工作日完成。

第十九条 项目预审通过后，融资担保部将《担保项目审批意见表》连同其他资料一并提交风控部进行风控调查，风控部、法务部对担保项目进行综合公正的分析，风控部、法务部分别填写《担保项目审批意见表》中的风控意见部分、律师意见部分并签字。风控调查一般应在3个工作日完成。第二十条 风控调查通过后，融资担保部将《担保项目审批意见表》连同其他资料报送公司总经理审核，并申请担保项目评审委员会进行审议，委员会成员由公司总经理、副总经理、各部门负责人组成，主任委员由公司总经理担任。

评审会议参加人员：

（一）评审委员会全体成员；

（二）业务部门负责人、项目调查经理和客户经理；

（三）评审会认为须参加的人员。第二十一条 项目评审工作程序：

（一）融资担保部门至少在会议召开前1天，将会议内容（包括：《客户信息收集表》、《担保项目申请表》、《担保项目尽职调查报告》和《担保项目审批意见表》）提交参加会议人员并通知具体开会时间；

（二）会议由风险评审委员会秘书负责召集，参加会议人员必须按时参加会议，因特殊情况不能出席时，必须事先向公司总经理请假。若参加会议人员未达应参加会议人数的半数，则会议改期进行；

（三）项目调查经理报告项目调查情况，客户经理作补充说明；

（四）融资担保部负责人介绍项目预审意见；风控部门负责人介绍风控意见和律师意见；

（五）参加会议人员质疑，项目调查经理和客户经理答疑；

（六）参加会议人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见；

（七）公司总经理综合与会大多数人的意见后提出总结性评审意见；

（八）评审会决议记录在《担保项目审批意见表》评审会意见部分，会议评审采用签字表决制，参加会议评审人员须在《担保项目审批意见表》的评审会意见部分，明确填写“同意”或“不同意”并签字，不得弃权，三分之二以上的评审人员同意视为项目评审通过。第二十二条 担保审批权限（包括担保额度、担保期限、担保逾期、担保展期及撤保的审批）：单个企业或相互管理企业担保金额低于公司实收资本10%，单笔担保业务期限一年以内（含一年），由公司董事会授权公司法人代表全权办理，超出授权范围的须经公司董事会审议通过，审批意见记录在《担保项目审批意见表》董事会意见部分。第二十三条 对项目预审、项目评审中被否决的项目，决策机构（决策人）只能做“不同意担保”或“进行复议”的决定，而不能做“同意担保”的决定。

第二十四条 项目评审会议由办公会指定专人记录，内容包括会议的时间、地点、出席人员、参加会议人员对项目的意见及公司总经理最后综合意见。会议结束时立即形成评审会决议，表达须简明扼要，评审会成员现场签署意见。会议形成的文书、资料归档保管。项目评审原则上在2个工作日内完成。

第二十五条 发生以下情形的项目须进行复议：

（一）担保项目评审会否决（三分之一以上评审人员不同意），但公司董事会决定复议的项目；

（二）多数评审人员质疑，公司总经理认为有必要进一步调查的项目；

（三）自公司批准担保之日起3个月后才办理手续的项目。复议仅限一次。对复议的项目，自项目预审程序开始办理，如有必要可重新确定调查经理。

第二十六条 项目评审通过后，融资担保部向相关贷款银行出具《意向担保函》，并同时整理好《客户信息收集表》、《担保项目申请表》、《担保项目尽职调查报告》和《担保项目审批意见表》报请项目终审成员进行项目终审，终审成员分别在《担保项目审批意见表》终审意见部分签署意见。项目终审原则上在1个工作日内完成。

第六章 担保合同的签订

第二十七条 项目终审通过后，综合《担保项目审批意见表》评审意见部分和终审意见部分，融资担保部出具《担保项目确认函》并附《担保项目审批意见表》报请融资担保部负责人、风控部负责人、法务部负责人、公司总经理签字，通知申请担保企业办理担保手续，《担保项目确认函》包括以下内容：公司同意担保的决定、要求企业提供的可落实的反担保条件、缴纳担保费用的金额、付款期限和方式、安排企业联系相关的评估公司出具正式评估报告、办理担保手续应备资料和其他准备工作。发函前业务部门要确认贷款银行的承贷情况，客户经理联系企业在《担保项目确认函》加盖企业公章与法人章，并递交回融资担保部归档。

第二十八条 融资担保部安排客户经理和权证人员经办担保合同签约手续，签约程序如下：

（一）依据《担保项目确认函》法务部准备（或拟定）空白法律合同文本，包括借款合同、担保合同、反担保合同及其他须准备的法律文书；

（二）法务部登记《合同登记表》，确定出具合同的编号，填写合同内容并在经办人处签字；

须注意事项：（1）与贷款人签订的《保证合同》中的“其他约定”要注明“俟合同的保证人与借款人办妥抵押登记手续后，保证人以书面形式通知贷款人，贷款人受到保证人的书面通知后，才能向借款人放款”，（2）与抵（质）押人签订的《反担保第（质）押合同》一般情况下，抵（质）押期限要长于借款期限6个月，保险期限要长于借款期限3个月，投保总值不得低于抵押物、质物总值，保单要注明我公司为保险赔偿第一受益人，保单证本须存放我公司；

（四）对填写完内容的合同文本再进行一次审核；

（五）在公司现场签署合同，公证人员到场公证；

（六）涉及到股东代表、法人代表、董事会成员、共有人、反担保人（自然人）等签字盖章的情况，当事人必须当面签字、盖章，客户经理和权证人员同时在场；

（七）法人代表、公司签章。

第二十九条 办理完签约手续的项目资料移交融资担保部专人（档案管理员）统一管理。

第七章 反担保措施 第三十条 对获得批准担保的企业，必须落实反担保措施，包括财产抵押、财产或权利质押、保证金、企业的保证反担保等，公司根据企业和项目的实际情况，采用一种或几种保证措施。公司原则上不接受保证反担保作为主要反担保条件。

第三十一条 权证人员根据《担保项目确认函》逐项登记《反担保条件落实表》，每日逐项填写进度说明栏。

第三十二条 企业提供抵押物、质押物的范围，按《担保法》的规定执行，并按有关规定办理抵（质）押登记手续。

第三十三条 权证人员负责准备抵（质）押等级资料和办理抵（质）押登记手续，客户经理协办。抵（质）押等级资料包括：主合同、保证合同、抵（质）押合同、抵（质）押登记部门要求提供的其他资料等。

办理完抵（质）押登记手续后，应取得抵（质）押登记部门发放的《他项权利证书》或经抵（质）押登记部门签章的《抵（质）押登记表》等证明文件。

第三十四条 用不动产抵押，抵押率（按净值计算）不高于90%；动产抵押率（按净值计算）不高于60%；动产质押率（按净值计算）不高于60%；股权、债券等权利质押，质押率（分别按投资额、债券面值计算）不高于70%。

第三十五条采用保证反担保措施的企业，必须满足以下条件：

（一）必须具备《担保法》规定的担保资格；

（二）资产负债率不超过70%；

（三）连续2年盈利；

（四）企业资信和经济实力要优于借款企业；

（五）企业在承保期必须参加保险。

第八章 担保收费

第三十五条 担保收费执行国家规定的标准，并根据具体情况确定优惠费率。

第三十六条 担保费率（年率）按贷款担保额度的2~5%收取，同时视项目具体情况收取风险准备金。

第三十七条 担保费原则上应在借款合同生效之日一次性收取或从风险准本金中计提。若逾期支付，按日万分之五加收滞纳金。第三十八条 企业在签署《担保项目确认函》时，要让企业确认担保费率和担保费金额、保证金率和保证金金额。担保费用由融资担保部负责计算和催缴，公司财务部门负责核实和收款。公司财务部门收到款项并在《担保业务费用收缴表》上签字后，将《担保业务费用收缴表》退融资担保部存档。

应交担保费的当日，融资担保部和公司财务部门有关人员必须填制《担保业务费用收缴表》，将收费情况确认后报总经理核准。

第九章 担保项目管理

第三十九条 担保项目后期管理（保后管理），是指自承贷银行向企业放款致担保终结的过程的管理，担保项目检查、展期项目和与期项目及撤保项目的处理等。第四十条 银行放款后，由融资担保部登记《贷款担保台帐》跟踪管理保后的各项事务，担保项目的检查由融资担保部会同风控部共同负责，每个部门派出1人组成检查小组。检查前要制定检查计划，报主管副总经理审批。

保后检查分日常检查和重点检查。日常检查是根据企业的实际情况，如担保金额、担保期限、反担保措施、风险等级等确定检查频率，日常检查至少每个季度要进行一次。重点检查石对借款封闭管理的项目、认为风险较大的项目及其他须也别关注的项目进行部定期检查或全程跟踪。

检查完毕后，检查人员须填写《在保项目调查表》并附调查报告和要求企业及有关部门提供的资料，报业务部门负责人、融资担保部负责人、风控部负责人、总经理签批意见后与有关资料一并归档。第四十一条 保后检查的内容：

（一）企业是否按借款合同规定支付利息；

（二）债务人生产经营和财务状况；

（三）反担保措施中是否发生了新的不利因素；

（四）风险计量和总结（贷款担保的五级分类）；

（五）其他须说明的情况

第四十二条 检查人员在检查中发现企业存在较大问题，须当日向融资担保部负责人和口头报告，融资担保部最迟应在次日内将存在问题和处理意见书面报告主管副总经理。对发现的重大问题，部门负责人应立即报告总经理，总经理认为有必要时，可召集有关人员进行专题讨论并提出相应的对策及措施。第四十三条 对所有担保项目，在担保到期日之前45日，由融资担保部填制《担保到期通知函》，客户经理负责通知客户。

第四十四条 每月月末前，融资担保部应向总经理提交当月《逾期项目统计表》和《在保项目调查表》。

第四十五条 需要展期的担保项目，企业须在该担保项目到期前30日向我公司提出担保展期书面申请。融资担保部负责调查担保展期的原因，提出处理意见，填写《担保项目展期（逾期）报告表》，报主管副总并总经理审批。对展期项目的担保须按照新项目的担保程序办理。

第四十六条 对逾期的担保项目，由融资担保部写出检查报告，提出处理意见，填写《担保项目展期（逾期）报告表》，报总经理审批。对逾期担保项目的处理意见包括：

（一）采用更为可靠的反担保措施；

（二）建议撤保。

第四十七条具有下列情形之一的，公司应主动撤保：

（一）担保贷款未按担保申报时的用途使用；

（二）项目承担企业提供虚假资料或具欺诈行为；

（三）公司认为项目承担企业出现重大经营失误或市场、财务状况等方面出现较大潜在风险。第四十八条项目撤保由融资担保部写出检查报告，提出处理意见，填写《担保项目（撤保）处理表》，主管副总签署处理意见后报总经理审批。

第四十九条 已经结束的担保项目，应及时办理项目终结手续。担保贷款到期后，融资担保部负责核实贷款本息确已归还，并留存一份放款收回凭证复印件，办理注销抵押登记，将所抵押和保管的原件资料退还企业，填写《免除担保责任确认表》报公司主管副总核准。

融资担保部将部门管理的档案移交公司档案管理部门。第五十条 客户经理在办理担保业务过程中，应根据业务进度将完成内容及时录入电脑，包括：担保业务动态表，担保项目检查一览表等。

第十章 债的追偿

第五十一条 主债务人未能履行债务，我公司代为清偿后，应依法进行追偿及提起诉讼。

第五十二条 代偿和追偿方案由融资担保部负责制定并报总经理审定，项目责任人为具体经办人。

对主债务人与我公司签订抵押或质押合同的，可以抵押或质押财产折价或以其拍卖、变卖后的价值冲抵债务。

对设定反担保人的，应依法向反担保人追偿，凡担保人拒绝清偿的，应依法对主债务人及反担保人提起诉讼。

第十一章 责任和罚则

第五十三条 项目负责人、部门审核人员、经理办公会评审人员按公司的有关规定承担相应比重的责任。第五十四条 因具体原因使公司招受损失。要追究有关人员责任，并按公司的有关规定进行处罚。

第十二章 档案管理

第五十五条 融资担保部设兼职档案管理员，负责自担保业务受理至债务追偿完毕整个过程有关文件复印件、资料的整理、立卷和保管工作。

第五十六条 担保业务流程中所有有关的文书和资料都在归档范围。归档的案卷要编排次序系统，卷内首页要有材料目录。借阅档案要填写《档案借阅登记表》，部门内部人员之间及部门与部门之间移交档案是要有移交记录，填写《档案移交登记表》。

第五十七条 担保项目终止后，融资担保部将档案移交给公司档案管理部门。

第十三章 附则

第五十八条 本业务指引如与国家法律、法规不一致时，应作相应修改和调整。

信用担保管理办法 篇5

第二章 贷款对象及条件

第三章 借款用途

第四章 资信评定及贷款限额

第五章 贷款的发放与管理

第六章 贷款的期限与利率

第七章 信用村（镇）的评定条件

第八章 附则

各区（县）联社、市农信社营业部：

为了进一步规范对农户小额信用贷款的管理，大力推进我市农村信用社农户小额信用贷款工作，市联社对《北京市农村信用社农户小额信用贷款管理办法》进行了补充完善，现予印发：请遵照执行，原农户小额信用贷款管理办法同时废止。

第一章 总则

第一条 为提高农村信用合作社（以下简称信用社）的信贷服务水平，增加对农户和农业生产的信贷资金投入，简化贷款手续，更好地发挥信用社支持农村经济发展的作用，根据 《贷款通则》和中国人民银行颁发的《农村信用合作社农户小额信用贷款管理指导意见》等有关法律、法规和规章的规定，结合我市具体情况制定本管理办法。

第二条 农户小额信用贷款是指信用社基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需抵押、担保的贷款。

第三条 农户小额信用贷款采取 “一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理办法。

第四条 农户小额信用贷款使用农户贷款证（卡），贷款证以农户为单位，一户一证（卡），不得出租、出借或转让。

第二章 贷款对象及条件

第五条 本管理办法中的“农户”指具有农业户口，主要从事农村土地耕作或者其他与农村经济发展有关的生产经营活动的农民、个体经营户等。

第六条 信用社小额信用贷款借款人条件

1、本辖区内的农户或个体经营户，具有完全民事行为能力；

2、信用观念强，资信状况良好，未拖欠信用社贷款本息；

3、从事土地耕作或其他符合国家产业政策的生产经营活动，并有合法、可靠的经济来源：具有还本付息能力；

4、家庭成员中必须具有劳动生产或经营管理能力的劳动力，项目规模符合借款承受能力。

第三章 借款用途

第七条 农户小额信用贷款用途范围

1、种植业、养殖业、休闲旅游业等生产所需贷款；

2、为农业生产服务的个体私营经济贷款；

3、小型农机具贷款；

4、小型农田水利基本建设贷款；

5、围绕农业生产的产前、产中、产后服务等贷款；

6、助学及消费贷款等。

第四章 资信评定及贷款限额

第八条 信用社成立农户资信评定小组，小组由信用社主任、信贷员、监事会成员和具有一定威信的入股社员代表（或村委会主任、书记）组成（不得低于3人）。评定小组负责对农户资信等级的审定，对所辖申请贷款农户的等级进行定期评定。

第九条 农户小额信用贷款资信评定步骤

1、农户向信用社提出信用评定申请；

2、信贷人员调查农户家庭财产及收入情况、生产资金需求情况，并提出信用状况评定意见；

3、由资信评定小组根据信贷人员提供的资料及村委会提供的情况，对申请人评定信用等级，核定贷款限额，核发贷款证（卡）；

4、登记信用社农户小额贷款台帐。

第十条 农户资信评定分为优秀、较好、一般三个信用等级。

“优秀”等级标准：

1、贷款本息归还率 100%；

2、在信用社开立存款帐户；

3、家庭年人均劳动所得在 3500元以上；

4、自有资金占本户所需资金的30%以上；

5、社会信用度很好。

“较好”等级标准：l、贷款本息归还率 100%；人 家庭年人均劳动所得在2500元以上；

3、社会信用度良好。

“一般”等级标准：

1、贷款本息归还率 100%；

2、家庭年人均劳动所得在1500元以上；

3、社会信用度较好。

第十一条 贷款限额最高不超30000元：“优秀”等级限额掌握在 30000元以内； “较好，在20000元以内掌握； ”一般“在10000元以内掌握。

第五章 贷款的发放与管理

第十二条 对已核定贷款限额的农户，在有效期限和限额内，农户可以凭贷款证（卡）、身份证到信用社柜台直接办理贷款，也可预约由信用社信贷人员到农户家中直接发放。

第十三条 信用社要以户为单位设立台帐、准确登记借款的基本情况和信用等级贷款限额，并根据变更情况更换台帐，进行动态跟踪管理。贷款证的记录应与信用社的台帐保持一致，如不一致时，以借据为准。

第十四条 发放小额信用贷款；信贷员要做到：

1、熟悉农户的生产经营、家庭经济情况，有无其它借款或为其他人担保，对提供给资信评定小组的材料真实性负责；

2、熟悉当地政府的产业结构调整政策和战略发展目标，做到投向准确，投量适度；

3、熟悉农业生产季节及当地自然经济条件，做到适时发放不误时机；

4、熟悉农村市场，了解农村经济动态，能为农户提供各种致富信息；

5、收集各类生产经营技术信息，为农户提供信息服务；

6、对所管理的农户贷款 “包放、包管、包收”。

第十五条 信用社对农户信用贷款等级原则上每两年审查一次。对农户信用程度发生变化的，应及时变更信用评定等级及相关的贷款额度。对随意变更贷款用途，出租、出借或转让贷款证的农户，应及时收回贷款证（卡），并取消其小额信用贷款的资格。

第六章 贷款的期限与利率

第十六条 农户小额信用贷款期限根据农户生产经营项目的周期确定，一般为1-3年。

第十七条 农户小额信用贷款利率按人民银行公布的贷款基准利率和浮动幅度适当优惠，贷款利率浮动控制在30%以内。

第十八条 农户小额贷款的结息方式与一般贷款相同。

第七章 信用村（镇）的评定条件

第十九条 在建立农户信用评定制度的基础上，各地区结合实际，因地制宜地进行信用户、信用村（组）、信用乡（镇）的评定活动，以推进农户信用评定工作的开展，提升农户信用评定制度的层次和效果。第二十条 信用户应具备以下条件：以前在信用社贷过款，累计期限在一年以上，并且没有任何拖欠贷款本息的记录；有稳定、效益较好的经营项目；社会信用良好等。

第二十一条 信用村（组）应具备以下条件：无拖欠贷款农户占辖内贷款农户总数的80%以上；村党支部和村委会支持信用社的工作，帮助信用社组织资金、清收旧贷等。

第二十二条 信用乡（镇）应具备以下条件：辖内信用村占总村数的50%以上；信用社农户不良贷款在20%以下；乡（镇）党政支持信用社的工作，帮助信用社组织资金、清收旧货；风险金足额到位等。

第二十三条 对信用村（组）、信用乡（镇）的农户，信用社要在同等条件下实行贷款优先、手续简便、额度放宽、服务优先、利率优惠、期限可适当延长等优惠政策。

第八章 附则

第二十四条 本办法未尽事宜按《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》及中国人民银行颁发的《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法》等有关规定执行。

信用担保管理办法 篇6

第一节机构设置和职责分工

第一条为强化XX投资信用有限责任公司（以下简称公司）担保业务的风 险处置力度，提高对风险项目控制、保全、追偿的决策和执行能力，最大限度地 降低担保风险损失，公司成立风险处置委员会。

第二条公司风险处置委员会一般由分管风险管理的副总经理、分管业务的 副总经理、公司监事、风险管理部负责人、财务部负责人、审核部负责人、担保 部负责人、相关业务部门负责人等组成。根据风险处置项目的不同情况，委员会 具体人员组成由公司董事长或总经理确定。

风险处置委员会的日常工作由风险管理部承担。第三条风险处置委员会职责具体如下：

(一）决定风险项目（关注类以上风险）处置预案；(二）决定风险项目催收、代偿、追偿操作方案和调整方案；(三）决定风险处置过程中的其他应急措施；

(四）决定追偿中止（终止）、报请损失、核销等相关事宜；(五）确定风险处置相关人员的工作调度安排；(六）决定有关风险处置工作的奖惩措施。

第四条风险处置会议由风险处置委员会主任委员负责召集。参加人员包括 风险处置委员会全体委员，必要时请董事长、总经理及项目经理等相关人员参加。紧急情况经董事长或总经理同意，可召开临时会议，由公司领导及风险管理部负 责人、财务部负责人、审核部负责人、相关业务部门负责人等不少于4人参加。

风险处置会议决议经参会人员三分之二以上表决通过，报董事长批准后执行。董事长为风险处置决议的审批人。

为提高风险处置工作效率，对代偿额100万元以下的风险项目，其风险处置 预案、追偿方案，可釆用简化程序，由风险管理部审核后直接报公司董事会审批。风险处置会议由风险管理部记录并负责落实会议精神。

第五条参会人员及其他相关人员应严格执行会议议定事项，不得向风险项 目单位和相关单位、个人泄漏会议秘密和其他不利于公司实施风险处置的信息； 除非会议要求，不得向无关人员和单位透漏风险处置信息。

第六条相关人员职责分工如下：

(一）风险项目代偿前的相关风险化解、风险处置工作，以项目经理A、B角 为主完成，风险管理部主审；

(二）代偿后的追偿及对债务人的管理工作，由风险管理部负责，业务部门(分公司）项目经理A、B角配合。但与债务人的日常联系、督促还款工作，仍由

项目经理A、B角负责；

(三）有代偿项目或逾期项目达两户的A角应暂停开展新担保业务。上述项 目的B角应优先保证风险项目的处置工作；

(四）代偿项目达两户以上的项目经理A角应暂停开展除在保项目跟踪以外 的所有担保业务；

(五）上述人员开展业务的限制由风险处置委员会根据追偿进展等情况决定 解除。

第二章担保逾期

第七条在贷款到期前一个月内，项目经理须实地调查一次，提前通知被担 保人做好还款准备，督促被担保人尽早沉淀还款资金，并确认被担保人是否具备 还款能力和还款意愿。

第八条如果确认被担保人在担保到期日还没有还款能力或没有还款意愿 的，公司应立即进入风险处理程序。由业务部门牵头、项目经理A、B角负责在两 曰内草拟制订出下列方案：

(一）风险化解方案。釆取一切积极、必要和有效补救措施督促被担保人按 时归还担保贷款；

(二）风险处置方案。对可能发生的逾期、代偿等风险提出应对处置建议，并做好对抵、质押物进行处理和诉讼的准备。

上述方案经风险管理部审查后，风险处置委员会三日内做出审批答复，交由

项目经理A、B角实施。

第九条在担保项目发生逾期后，应在三日内向被担保人发出不定期催告书 面通知，督促被担保人尽快归还逾期贷款本息。

第三章担保代偿

第十条担保贷款到期后，借款人没有归还贷款的，公司应按照《保证合同》 等有关规定，在规定的时间内履行自己的代偿责任，以维护公司的担保信誉。但 贷款银行应向公司提供下列文件以供代偿前的核查：

(一）借款合同；(—)借款借据；(三）保证合同；

(以上三项可提供加盖贷款银行公章的复印件）

(四）借款人没有还款的证明文件（借款人签收第5项文件并承认欠款事实的，此项可略)；

(五）贷款逾期催收函（附借款人签收回执)；

(六）借款人账户内存款佘额和到期前十曰的收到情况；(七）通知公司代为偿还借款的公函。

第十一条公司收到贷款银行要求代偿的通知后，应按下列程序进行审查批

准：

(一）项目经理受理

项目经理应对担保逾期项目进行初步审查，并提出初审意见，主要内容应包

括：

1、借款到期未归还的事实是否真实，借款人所欠本金与利息数额是否准确；

2、重新评价项目可行性；

3、借款使用情况，确认协议各方是否严格履行了合同约定的义务，如银行贷 款资金全部及时到位，是否设置了可以抵扣代偿金额保证金等措施；

4、项目是否存在欺诈行为，如企业与银行经办人串通骗取担保机构的担保，用担保贷款归还银行的逾期贷款等行为；

5、借款催收情况；贷款银行对该笔贷款的态度及配合意愿等；

6、借款人未还款的原因分析；

7、借款人生产经营状况、资产状况；

8、反担保措施及现状；

9、代偿与追偿的建议；

10、其他需要说明的事项。

(二）业务部门（分公司）负责人审查、报公司分管业务副总经理批准后，将报 告及相关资料移交风险管理部。

(三)风险管理部审查

风险管理部根据项目经理报送的资料和初审意见，具体承办代偿和追偿等风 险管理工作。

1、风险管理部就下列方面提出意见：(1)(2)(3)(4)初审意见中事实陈述(1、3、5、7、8)的真实性与客观性； 初审意见中分析、评价与论证（2、6)的充分性和客观性； 初审意见中建议(9)可行性； 其他需要说明的事项。

2、风险管理部就下列方面提出明确法律意见：(1)重新评价借款与担保的合法性；(2)(3)判断是否符合代偿条件； 判断是否具有免责事由；

⑷提出追偿方案

(四）风险管理部负责人审查后，报公司分管副总经理签署审批意见后，报风 险处置委员会研究和审批。

(五)公司董事会审批。

(《项目代偿审批表》格式见附件一）

第十二条公司董事会审批同意后，由项目经理A角负责办理具体代偿手续，并取得贷款银行关于公司已承担保证责任并享有追偿权的确认函（见附件二)和关

于借款人债务责任转移的通知函（见附件三）。

第十三条公司代偿后，须立即书面通知被担保企业，由项目经理负责送达 追偿通知（见附件四）并取得被担保企业签收回执，同时代贷款银行送达债务责任 转移通知函。

若被担保企业不按要求出具上述书面债务确认文件的，应釆用公证送达等方 式取得。

第四章代偿项目的追偿 第十四条代偿项目的管理

(一)代偿后的追偿及对债务人的管理工作，由风险管理部负责，业务部门该 项目的项目经理A、B角配合。

(二)发生代偿后，要对被担保企业不能按时还本付息的实际原因进行调查，分析被担保企业财务状况和预期状况，重新检查反担保措施。根据代偿项目的性 质和严重程度，每个代偿项目要制订具体的工作方案，要一户一策，对症下药，重点突破，确保措施有效。

(三）建立代偿项目风险报告制度，及时监控代偿资金总量及风险转移的情 况，定期反映代偿项目的动态情况。

第十五条代偿项目的追偿

代偿项目追偿应坚持“及时快捷、认真高效、抓住要害、宽严并济”的原则。在具体追偿方式的选择上，可根据各代偿项目的实际情况，考虑从以下方式中组 合：

(一）与被担保人重新制订还款计划并监督其严格执行。(二）向反担保人追索.被担保人在履行期限内未向公司偿付款项的，公司即应 向反担保人主张反担保债权,并送达书面通知（见附件五）。

(三）转移债务，保全债权。如债务人有其他效益较好的关联企业,应设法将债 务转移给债务人的其他关联企业,使公司的债权先得到保全，以后再选择机会进行 处理。

(四）变更反担保，增加抵押物价值。

(五)债权转股权及债权重组。经评估后若确认债务人或其关联企业的股权是 有价值的，可以釆取“债权转股权”的方式来保障公司的利益。但持有的股应尽 可能进行转让，回收观金。

(六）以资抵债，减少损失。但要注意用以抵债的资产应该是有价值的、容易 变现的。

(七)行使抵押权。与抵押人协议以抵押物折价或者以拍卖、变卖该抵押物所 得的价款受偿；协议不成的，可向人民法院提起诉讼。

(八）行使质押权。与出质人协商以应受清偿的债权额作为价款之一部分或 全部，取得质物的所有权；依法拍卖或变卖质物，公司可自己行使质权，也可以 申请法院执行。

(九)依法起诉。是最基本、最有效的措施，但也是要最后才考虑的手段。考 虑到起诉行方程序复杂，耗时长久，在起诉前，须慎重权衡以下情形后方可实施:

1、债务人主观有意逃废债务；

2、债务人有多重逾期债务或潜在逾期债务，面临多个债权人争夺有限资产 的局面；

3、债务有可执行资产，或有望通过法律措施发现其可执行资产；

4、债权债务关系不明确，希望通过法院司法裁定予以明确。第十六条代偿项目的诉讼(或仲裁）(一）申请支付令

被担保企业承认欠款事实并承诺了还款期限，但期限届满未还款，也未对还 款责任与数额提出任何异议，公司可以向人民法院申请支付令，待支付令异议期(十五日）期满后，直接申请人民法院强制执行。

(二)财产保全

被担保企或反担保人存在或可能出现资产贬损、流失、被隐匿、被转移或被 多个债权人分割等情况的，公司应在诉讼前或诉讼中向人民法院申请财产保全。项目经理与风险管理部应积极查找可保全的财产线索，尽可能地选择流动性 强、保值性好，易变现处理的财产，申请人民法院予以查封(或预查封)、扣押或

冻结。

(三）起诉（申请仲裁）、审理与裁判

项目经理协助风险管理部进行必要的调查取证后，由风险管理部法律人员撰 写起诉状，准备证据材料与证据清单，向有管辖权的人民法院起诉，或根据合同 中的仲裁条款申请仲裁。

一般情况下应由风险管理部法律人员出庭参加诉讼。人民法院主持调解且公 司需作出重大让步的，由公司负责人与风险管理部法律人员共同参加。

风险管理部法律人员应在公司利益最大化的前提下，争取尽快结案（裁判文 书生效)。结案后，应作出结案报告，报公司领导审阅。自立案之曰起三个月未结 案的，应提出诉讼进展报告。

(四）执行

裁判文书生效后，负有履行义务的被告未在指定期限内履行裁判文书确定的 义务的，公司应向人民法院申请强制执行。

执行中需与被执行人就财产折价进行协商或执行和解的，由风险管理部法律 人员提出具体方案，报公司风险处置委员会、董事会审批。

执行终结后，风险管理部法律人员应作出追偿终结报告，报公司领导审阅。第十七条分公司在省公司的领导和督促下，具体承担对其辖区内的代偿项 目进行追偿的责任和义务，当地财政和有关职能部门应给予大力支持。

第五章担保损失

第十八条代偿项目具备下列条件之一的，可确认为担保赔付损失：

(一)被担保企业或反担保人仍在经营，但因受重大不利因素的影响，已三年 以上不能归还其欠省公司的各项借款，且没有其他还款保证的；

(二)发生代偿后，通过诉讼、仲裁程序，并经强制执行或被担保企业依法宣 告破产进行清算，被担保企业仍不能归还所欠省公司的各项借款，而反担保人经 核查认定也无能力代其偿还所欠债款的。

第十九条担保损失的确认及审批程序：

(一)风险管理部出具资产损失报告，并附详细报损资料，风险管理部法律人

员对报损项目出具法律意见，风险管理部负责人签署意见;(二)公司分管领导审批；(三)公司风险处置委员会审批；(四）公司董事会审批；

(五)报省行政事业资产集团有限公司审批

担保损失核销后，并不意味着追偿工作的结束。对于报损项目，应釆取“账 销债留”的方式，继续保留对债务人的追偿权。同时要釆取严格控制的保密措施, 任何人不能通知债务人公司债权的核销情况。

项目经理A、B角及风险管理部要关注项目企业的后续发展情况，注意保持追 偿债务的法律时效。一旦出现转机，要及时釆取相应的追偿措施。

第六章信用记录

第二十一条风险管理部应登记受保企业不良信用记录，对发生过欠息、逾 期、代偿及损失等不良信用行为的企业建立信用档案。具体办法另行制定。

第七章附则 第二十二条本办法由公司风险管理部负责解释和修改。

信用担保管理办法 篇7

其次, 美银的在华发展战略与建行的发展没有根本的利益冲突。与建行“建设国际一流零售银行”形成互补的是, 美国银行并不计划在内地发展零售业务, 与建行达成合作协议后, 美银关闭了全部已经在内地开设的零售网点, 仅通过建行分享内地银行业发展的成果。同时, 美国银行不愿发展海外业务, 并把美银亚洲卖给了建行, 而建行则可以借此发展海外业务, 从而帮助建行实现国际化目标。

最后, 就美银对建行的持股比例而言, 美银几乎无法成为建行的第一

行还是近期美银行使期权以低价买入建行股份, 关于建行“贱卖”的争论一直未曾平息。然而, 应该看到不管是否作为战略投资者, 任何机构在进行投资决策时, 必然会做财务上的安排和考虑, 但真正决定合作成功与否的是合作是否有利于双方未来长远的发展战略, 这对于美银如此, 对于建行亦是如此。因此, 在我们选择战略投资者的时候, 应着眼于商业银行长远的发展, 选择可以优势互补的境外投资者, 这样才能在实现双方利益的基础上达到“双赢”。

第二, 从建行选择境外战略投资者的成功上市过程中我们可以看到, 是美国银行的加入在很大程度上坚定了其他投资者对投资建行的信心。在很多投资者看来, 国外知名的机构参股建行证明了建行财务报表的真实可靠, 证明其确有投资价值。这从一个侧面反映出虽然我国商业银行经过一系列的改制与重组, 无论从资产质量或是发展潜力上都有了质的飞跃, 完全有能力参与国际竞争, 但是由于我国资本市场的不完善, 信息披露制度的不健全加之旧的商业银行体制下我国商业银行普遍存在公司治理结构不完善, 风险控制能力差等问题, 使得我国商业银行无法得到国际机构的认可。这就要求我们继续深化商业银行的改革, 使我国商业银行的发展与国际接轨, 这样我们才可以真正以平等的地位参与国际竞争。

第三, 在对待境外战略投资者的态度上, 我们不要期待外资会百分百的向我们提供先进的经验技术, 也不能武断地认为外资参股就是动机不良, 我们与外资合作的深度和广度要看合作的结果是否对双方利益有利。因此, 我们既不能绝对地排斥外资的进入也不能完全依靠外资来改进我国商业银行的经营状况, 而是要在合作中主动的学习国外同业的技术和经验, 努力提升自己的实力和国际竞争力。

【参考文献】

[1]Henry&James:银行业的未来[M].中国金融出版社, 2005.[2]胡浩:银行同业竞争与合作[M].中国金融出版社, 2007.

[3]费伦苏:论国有银行引入外国战略投资者及相关争议[J].当代经济管理,

[4]史建平:国有商业银行改革应慎重引进外国战略投资者[J].财经科学,

[5]许国平、葛蓉蓉、何兴达、张建军:论国有商业银行引进境外战略投资者的必要性[J].国际金融研究, 2006 (12) .

[6]占硕:我国商业银行引进战略投资者风险研究[J].财经研究, 2005 (1) .

市场经济是以信用为基础的经济。我国的社会主义市场经济经过几年的发展, 已经发生很大的变化, 信用销售已经成为中国各行业市场中主要的交易方式。作为一种有效的竞争手段和促销手段, 信用销售能够为企业带来很大利益, 但同时也给企业带来了很大的商业信用风险。建立现代企业客户信用档案是社会主义市场经济发展的客观需要, 也是我国企业档案事业在新时期发展建设过程中一项重要的工作。研究和探索现代企业客户信用档案的管理, 将丰富和发展档案学理论, 扩大档案管理的内涵, 拓展档案管理新领域, 使档案工作更加贴近经济建设, 融入市场经济。

一、信用档案的内涵

信用档案是涉及到个人隐私、商业秘密, 甚至国家机密的文件。如银行账号、收入来源等, 不宜对外公开, 在利用过程中设置使用权限。其中包涵以下几点含义:一是信用档案是在特定的市场经济环境下产生的一种新类型的档案门类;二是信用档案是围绕经济活动存在和发展的;三是信用档案的主体是国家的社会组织、企业和个人, 形成的范围非常广泛;四是活动中产生的信用记录具有参考保存价值;五是形成的信用记录应是真实可信的。具体到企业和个人来说, 就是这些企业和个人在与其他的单位和个人在进行经济活动过程中产生的, 反映该企业和个人信用程度的历史记录。从信用资源讲, 信用档

体系在客户管理中的应用

案是随着市场经济体系的完善而产生的, 其存在价值事实上就是其资源价值, 即信用档案的内容应全面反映信用资源的内容。信用资源包括两个方面:道德信用资源和资产信用资源。因此, 信用档案也可分为两类:一是道德信用档案, 如个人、企业的基本材料, 与银行等部门的履约情况, 社会信用情况等;二是资产信用档案, 如个人及企业的财务分析、资产、负债等情况。

二、信用管理体系下客户信用档案管理的创新

1、加快企业征信立法

一是对应予保护的商业秘密进行明确。西方大多数国家为体现市场公平竞争的原则, 并不设立保护企业法人的法律, 英国的公司法甚至要求不论企业是上市公司还是中小企业, 均应对任何类型的需求者公开财务报表。借鉴这些做法, 我国在征信立法过程中, 应减少对企业的过度保护, 仅对确需加以保护的商业秘密进行规定, 法无规定的即为必须公开的信息。二是对企业数据采集的各方当事人的权利及义务进行明确, 如明确人民企业开展企业征信系统建设、进行企业信用信息采集、对企业数据进行检查、核实的权利, 企业提供真实、准确、完整信息的义务等。

2、充分发挥社会力量

要充分发挥政府部门和市场的作用, 调动信用档案主客体的积极性。社会上都要积极开展宣传, 达成共识, 做到既各负其责, 又密切合作, 从而形成一种齐抓共管的良好局面。同时还要调动社会的力量, 为信用档案的建立与完善提供第一手的材料, 并用各类信用主体也有必要而且也应该为信用档案的建立和发展做出一定的贡献。同时由于信用档案的特殊性, 故在信用档案的收集、管理与提供利用过程中不可避免的会出现一系列问题, 为了保证信用档案记录的真实性。方便快捷地为利用这及时提供有价值的最新信息, 有关部门可尝试建立一个全国性的信用档案专门服务机构。此机构可挂靠在中国人民银行或其他类似机构, 但这类中心必须是非国营的, 其征信市场完全市场化, 并且以客观、中立、高效为工作基本原则。当然国家相关职能部门还要加强对此中心的监管与监督, 对其制定相关规章与工作程序进行审核, 以确保中心的一切工作合法, 提供的信息真实可靠。

3、明确信用档案管理内容

信用档案管理流程内容是企业信用管理中技术含量最高的部分, 是信用管理中的具体行为, 决定着企业信用风险管理的效果。我们认为, 客户档案全方位信息包括6个方面:一是客户的基本信息, 包括客户背景、地址、注册情况、资本金到位情况、客户成立的历史、隶属关系、股东及其股本结构、管理人员资料等。二是客户的业务情况, 包括客户主要业务范围、现在的供货来源、市场分布、收付款情况。三是客户资产及财务状况, 包括客户的盈利情况、经营活动的增长趋势。通过财务状况的调查, 可以把握客户的业务发展机会, 从而拟定贸易策略。四是客户付款记录, 通过了解客户以往的付款行为以及该客户所获得的其它供货商向其提供的最高信用额和信用期 (即赊销情况下的最大赊销限额和收款期) , 及时掌握客户付款及资金流动情况。五是客户的银行往来情况, 包括资金进出、贷款及还息还贷情况。六是公共纪录及行业口碑, 包括法律诉讼、抵押记录、社会认知度等。以上所列提供了客户信息管理的方方面面, 在实际的操作中企业可以根据客户规模、业务情况进行全面或某方面的客户信息管理, 出具深浅不一的信用报告, 为商业决策提供不可替代的信息支持。

4、实行客户动态资信管理

客户动态资信管理是信用档案管理的基础工作, 企业客户的全部信息应由客户总部统一进行管理监控, 并随时修订、完善。这样既能改善企业客户信息的质量, 同进也可防止单个部门或业务员垄断客户信息。我国企业目前状况是各业务部门或业务员单独管理客户资料, 这样容易导致客户信息不全、分散、陈旧。也易导致信用风险损失的发生。建立客户信息管理系统后, 就要对客户的信用进行调查, 这既可由企业内部专门机构和专职人员完成, 也可委托专门的资信调查机构完成。调查的渠道有:客户直接提供的资料、网络中心的资料、交往的资料和其他公开的信息渠道。调查的内容有:客户的品质、能力、资本、抵押和条件;客户与企业往来的历史记录:客户的规模、财务状况、发展前景, 客户自身的信誉、融资能力、偿债能力等。

总之, 客户既是企业最大的财富来源, 又是风险的最大来源, 实施客户信用档案管理, 才能真正让客户成为最大的财富来源。随着我国信用市场的进一步发展, 信用体制逐渐走向完善和成熟, 我国企业客户信用档案管理的意识将得到进一步增强, 因此, 企业从现在就开始积极推进信用档案管理是适应市场经济进一步发展的需要。

参考文献

[1]谢旭:全程信用管理模式:企业内部信用风险管理体制[J].经济与管理研究, 2002 (3) .

[2]田新时、彭丹:信用风险模型比较研究[J].科技进步与对策, 2004 (1) .

[3]傅薇:国外信用档案管理模式简介及比较分析[J].档案与建设, 2003 (8) .

[4]王欢喜:略论信用档案[J].北京档案, 2002 (6) .

信用担保管理办法 篇8

[关键词]信用管理体系企业风险信用档案控制

市场经济是以信用为基础的经济。我国的社会主义市场经济经过几年的发展，已经发生很大的变化，信用销售已经成为中国各行业市场中主要的交易方式。作为一种有效的竞争手段和促销手段，信用销售能够为企业带来很大利益，但同时也给企业带来了很大的商业信用风险。建立现代企业客户信用档案是社会主义市场经济发展的客观需要，也是我国企业档案事业在新时期发展建设过程中一项重要的工作。研究和探索现代企业客户信用档案的管理，将丰富和发展档案学理论，扩大档案管理的内涵，拓展档案管理新领域，使档案工作更加贴近经济建设，融入市场经济。

一、信用档案的内涵

信用档案是涉及到个人隐私、商业秘密，甚至国家机密的文件。如银行账号、收入来源等，不宜对外公开，在利用过程中设置使用权限。其中包涵以下几点含义：一是信用档案是在特定的市场经济环境下产生的一种新类型的档案门类；二是信用档案是围绕经济活动存在和发展的；三是信用档案的主体是国家的社会组织、企业和个人，形成的范围非常广泛；四是活动中产生的信用记录具有参考保存价值；五是形成的信用记录应是真实可信的。具体到企业和个人来说，就是这些企业和个人在与其他的单位和个人在进行经济活动过程中产生的，反映该企业和个人信用程度的历史记录。从信用资源讲，信用档案是随着市场经济体系的完善而产生的，其存在价值事实上就是其资源价值，即信用档案的内容应全面反映信用资源的内容。信用资源包括两个方面：道德信用资源和资产信用资源。因此，信用档案也可分为两类：一是道德信用档案，如个人、企业的基本材料，与银行等部门的履约情况，社会信用情况等；二是资产信用档案，如个人及企业的财务分析、资产、负债等情况。

二、信用管理体系下客户信用档案管理的创新

1、加快企业征信立法

一是对应予保护的商业秘密进行明确。西方大多数国家为体现市场公平竞争的原则，并不设立保护企业法人的法律，英国的公司法甚至要求不论企业是上市公司还是中小企业，均应对任何类型的需求者公开财务报表。借鉴这些做法，我国在征信立法过程中，应减少对企业的过度保护，仅对确需加以保护的商业秘密进行规定，法无规定的即为必须公开的信息。二是对企业数据采集的各方当事人的权利及义务进行明确，如明确人民企业开展企业征信系统建设、进行企业信用信息采集、对企业数据进行检查、核实的权利，企业提供真实、准确、完整信息的义务等。

2、充分发挥社会力量

要充分发挥政府部门和市场的作用，调动信用档案主客体的积极性。社会上都要积极开展宣传，达成共识，做到既各负其责，又密切合作，从而形成一种齐抓共管的良好局面。同时还要调动社会的力量，为信用档案的建立与完善提供第一手的材料，并用各类信用主体也有必要而且也应该为信用档案的建立和发展做出一定的贡献。同时由于信用档案的特殊性，故在信用档案的收集、管理与提供利用过程中不可避免的会出现一系列问题，为了保证信用档案记录的真实性。方便快捷地为利用这及时提供有价值的最新信息，有关部门可尝试建立一个全国性的信用档案专门服务机构。此机构可挂靠在中国人民银行或其他类似机构，但这类中心必须是非国营的，其征信市场完全市场化，并且以客观、中立、高效为工作基本原则。当然国家相关职能部门还要加强对此中心的监管与监督，对其制定相关规章与工作程序进行审核，以确保中心的一切工作合法，提供的信息真实可靠。

3、明确信用档案管理内容

信用档案管理流程内容是企业信用管理中技术含量最高的部分，是信用管理中的具体行为，决定着企业信用风险管理的效果。我们认为，客户档案全方位信息包括6个方面：一是客户的基本信息，包括客户背景、地址、注册情况、资本金到位情况、客户成立的历史、隶属关系、股东及其股本结构、管理人员资料等。二是客户的业务情况，包括客户主要业务范围、现在的供货来源、市场分布、收付款情况。三是客户资产及财务状况，包括客户的盈利情况、经营活动的增长趋势。通过财务状况的调查，可以把握客户的业务发展机会，从而拟定贸易策略。四是客户付款记录，通过了解客户以往的付款行为以及该客户所获得的其它供货商向其提供的最高信用额和信用期(即赊销情况下的最大赊销限额和收款期)，及时掌握客户付款及资金流动情况。五是客户的银行往来情况，包括资金进出、贷款及还息还贷情况。六是公共纪录及行业口碑，包括法律诉讼、抵押记录、社会认知度等。以上所列提供了客户信息管理的方方面面，在实际的操作中企业可以根据客户规模、业务情况进行全面或某方面的客户信息管理，出具深浅不一的信用报告，为商业决策提供不可替代的信息支持。

4、实行客户动态资信管理

客户动态资信管理是信用档案管理的基础工作，企业客户的全部信息应由客户总部统一进行管理监控，并随时修订、完善。这样既能改善企业客户信息的质量，同进也可防止单个部门或业务员垄断客户信息。我国企业目前状况是各业务部门或业务员单独管理客户资料，这样容易导致客户信息不全、分散、陈旧。也易导致信用风险损失的发生。建立客户信息管理系统后，就要对客户的信用进行调查，这既可由企业内部专门机构和专职人员完成，也可委托专门的资信调查机构完成。调查的渠道有：客户直接提供的资料、网络中心的资料、交往的资料和其他公开的信息渠道。调查的内容有：客户的品质、能力、资本、抵押和条件；客户与企业往来的历史记录：客户的规模、财务状况、发展前景，客户自身的信誉、融资能力、偿债能力等。