信贷业务风险自查报告

信贷业务风险自查报告（共10篇）

信贷业务风险自查报告 篇1

为贯彻落实2011年银监局对我市行信贷业务的专项治理工作。我行信贷人员积极开展学习讨论，充分了解了本次专项治理工作的重要意义，明确了执行规章制度和操作规程的重要性、必要性，进一步认识违反规章制度和操作规程的危害性，并根据自身情况展开自查。现将自查情况汇报如下：

一、自查情况与总体评价

1、通过自查我行全体信贷人员都能够合规操作、顾全大局，不为眼前利益所动，站在我行与客户的角度去想问题、做工作。

2、不计较个人得失，办理信贷业务时恪守原则，不怕吃苦，勇于奉献。

3、能够加强自身爱岗敬业意识的培养，进一步增强服务意识，做到“干一行、爱一行、专一行”，自觉接受广大客户监督，定期开展批评与自我批评，做一名合格的信贷人员。

2、恪守规章制度

能够按照国家金融法令，有关法规制度和我行信贷管理条例，具体办理信贷的相关业务，严格遵守信贷员“八不准”和“十严禁”。在办理信贷业务的过程中，严格按规章制度进行贷款调查、审查审批，无违规放贷行为。对于调查中存在的风险隐患，也认真分析加以讨论，尽可能规避风险。对于贷后检查中发现存在问题的，及时加以关注，防控不良。

二、自查发现存在的问题

1、学习信贷业务不够深入，因我行为新开办信贷业务网点，信贷员均为新培训上岗员工，实践经验不足，在信贷业务的发展和产品的认知方面不够深入，对客户的风险把控能力不足。

2、工作还不够积极主动，有时候只求过得去，不求过得硬。

3、工作缺乏创新，按部就班；许多工作只是照着别人学，不去钻研，不去研究，不去归纳，办事凭主观。

三、案例分析

1、我行自查为****，自发放贷款以来，客户还款意愿良好且还款正常，贷款确实用于经营，不存在借新还旧、以贷还贷、重组等延迟风险暴露的情况，信贷员严格按规章制度发放贷款，无违规操作行为。

2、经自查，客户经营情况稳定，资产状况良好，抵押物变现能力强，有按期偿还我行个商贷款的能力，授信额度保持不变，不存在贷款分类偏差的现象。

3、信贷员整理档案过程中由于马虎粗心，同一抵押物下的合同号书写错误，部分资料未按银监局的规范要求整理。自查出的问题已按要求及时整改，做到档案的规范、整洁。在以后的工作中以此为鉴，认真做好信贷工作中的每一个环节。

四、下一步改进措施和有关建议

在以后的信贷工作中，我要兢兢业业，时刻保持清醒头脑，思想上不能有任何的懈怠，踏踏实实工作，老老实实做人。通过这次对个人存在问题的剖析，我的思想受到了洗礼，得到了净化，在以后的工作中我一定会做好每一件事，努力争当一名优秀的信贷员。

今后的努力方向。一是始终坚持抓信贷业务学习，不断为自己“充电”。二是进一步提高风险防控意识和自我防范能力，警惕各种腐败思想的侵蚀。三是坚持按章办事，努力执行好各项规章制度，把制度落实到实处。在发展贷款业务的同时，防控好贷款的不良和逾期。

新建南路支行

信贷业务风险自查报告 篇2

此外, 与个人信贷相关的产品也越来越多, 这也间接的导致个人信贷的管理难度越来越高。当前我国的商业银行基本存在诸如个人住房贷款、个人质押贷款等等, 众多贷款加起来大约百余种, 并且每种贷款产品的管理办法、针对客户、功能设计和操作方式都不尽相同。所以让信贷的管理难度在的不断地加大。

在个人信贷业务的办理过程中存在着个人信贷业务的风险, 由于借款人的违约、央行对于利率的调整、宏观经济环境的变化和银行中个人信贷业务的操作人员的错误操作所导致的个人信贷资产收益的不确定性或者发生损失的可能性。本文中我们主要研究的是对于银行而言破坏性最强的风险。

一、个人信贷业务风险的来源

(一) 来自借款人信用的风险

对于信用风险而言, 实质上就是一个无法对冲的小概率但是可以产生很大影响的时间。个人信贷风险主要集中在借款人本身, 借款人自己的个人收入、就业前景的稳定性、经营情况的发展好坏、个人身体状况以及个人道德的变化都会对银行的信贷资金能否安全和及时的收入产生明显的影响。倘若借款人经济能力变动, 那么银行就面临着资金无法收回的风险, 作为风险之源, 信用风险是个人信贷风险中最为基本的一种风险。

(二) 借款用途方面存在的风险

贷款安全是与借款用途的真实与否和前景密切相关的。借款人在借款之前, 需要保证借款用合法、前景要足够客观、预期的收益良好、并且个人贷款的用途是和合法和真实的。此外, 银行还需要深入分析贷款的投资方向和用途, 对市场风险进行全面的衡量。

此外, 我国很多地方都还存在着“私贷公款”的情况, 也就是组织或企业凭借其个人的名义在金融机构进行贷款, 然后所贷款的资金交由企业或者组织使用。我国目前对该类问题的处理方式是, 无论金融机构之情与否, 都要求实际的用款单位负责全额的还款;另外一种是借款人和用款单位共同进行借款的还贷;还有一种是, 对金融机构对借款的实际用途是否知情, 倘若不知情则要求借款人承担借款责任, 而实际用款人则不承认还款责任, 如果金融机构在借款时候就很清楚这笔资金真正的使用用途, 那么就判决用款人还款针对以上的情形, 商业银行需要对此类贷款进行特别的处理。

(三) 市场经营所存在的风险

市场经营风险主要存在两个时间段, 第一个时间段是在市场营销拓展的时期, 需要慎重选择目标市场。如果将目标市场定位为低收入的人员, 那么入门需求就会很低, 就会很难控制相关的风险;如果将目标市场定位在了高收入群体, 而忽略了市场细分, 那么就会对业务的进一步发展产生很严重的影响;第二个时间段是经济下行周期阶段, 尤其是房地产市场在进行深幅调整的时候, 贷款金额高于所抵押的房产的市价, 依照利益最大化的标准, 借款人会自动的进行理性的违约, 这无疑就提高了个人住房贷款的风险。

(四) 来自内部人的风险

来自内部人的风险主要有三类。第一类是由于银行的从业人员自身存在道德问题, 与外部人员进行勾结采取填写虚假资料以及违规操作、跳过相关规定等方式来进行贷款, 导致信贷资产没有足够的信用保证, 从而形成了信贷风险, 造成了信贷损失;另外就是银行的从业人员自身并不存在道德问题, 但是其在进行贷款的处理过程中没有做到每个环节都细致、认真、仔细的操作, 从而造成了调查情况不够完整、关键环节处理不够彻底等情况, 例如借款合同中的内容不够详细、相关的调查工作不够完整, 造成银行未能及时落实其债权;第三类是在款项贷出之后, 相关的管理人员对于借款人耳朵经济状况不闻不问, 让贷后管理无法做到真正落实, 未能及时发现贷款所存在的重大风险问题, 造成贷款损失。

(五) 政策和法律方面的风险

我国在个人信用贷款方面的法律依然是空白, 仅有的信贷法律适用对象都是生产型的企业, 而不是个人信贷。现有的都是管理办法, 并非成文的法律, 没有达到全国人民及其常务委员会的立法层次。倘若个人信贷出现问题, 相关保证的履行、抵押物的处理以及质押物的变现都会因为没有足够的法律支持而很难进行司法操作。

二、个人信贷业务风险控制的措施

次贷危机之所以会诞生, 就是因为审慎原则未能在美国的所有银行的经营管理中得到应用。面对央行扩大内需的政策, 需要借助审慎原则对个人信贷风险进行有效的控制, 帮助我国的银行管理人员寻找出一个真正适合我国目前银行个人信贷的风险控制的方法。

(一) 构架一个完善和科学的个人信用评级体系

根据商业银行自身的业务特点和发展战略, 商业银行应该构建自己的个人信用评价体系。具体评价体系可以由四部分构成, 第一部分是基本情况的评分, 这个评分主要是个人的工作经历、工作单位以及家庭状况等;第二部分则是业务状况的评分, 也就是在存在信用记录的情况下, 所进行的每一笔业务对应的相应的信用积分;第三部分是有关特殊业务奖惩的积分, 例如, 在使用信用卡进行透支消费之后, 如果在一定期限内可以将透支金额全部还回的, 可得进行额外的信用分数的奖励, 如果有恶意透支拒不还款的行为, 可以进行信用分数的扣分, 有情节较为恶劣的人, 可以将其加入黑名单;第四部分是综合上述三部分进行个人信用评价的整体汇总。

(二) 针对贷款环节进行严格把关

贷款安全是与借款用途的真实与否和前景密切相关的。借款人在借款之前, 需要保证借款用合法、前景要足够客观、预期的收益良好、并且个人借款的货款使用方向要不能够违背国家的法律法规, 放贷的前提是明确贷款的用途是和合法和真实的。此外, 银行还需要深入分析贷款的投资方向和用途, 对市场风险进行全面的衡量。

(三) 加强对于贷款控制

1、加强准入控制

准入控制分为三类, 第一类是产品的准入控制, 商业银行的产品需要结合当前的市场需求、客户群体以及风险特征等特点进行研究开发, 保证产品的功能完整和抗风险能力强。第二类是客户准入, 商业银行需要制定一个主要客户群体, 包含优质客户、高信用客户、高学历客户、高质及客户和高成长客户等等。有针对性制定不同的准入标准。第三种则是机构准入, 针对那些风险管理能力强和经营规范的机构, 可以为其授予优先贷款的权限, 并且要对这些具备优先贷款权限的机构进行定期的审查, 同时对于管理混乱、人员配备不齐的机构贷款进行严格控制。

2、控制贷款额度

额度控制主要有两种情况, 第一种是针对个人的总体额度的控制, 如果某个个人贷款的总结达到了一定的额度, 那么将停止对其的贷款, 这样可以有效的抑制多头贷款的风险;第二种是针对单笔贷款额度的控制, 在贷款之前, 对客户的自身经营规模、承受能力和综合还款能力以及客户的担保能力进行测算, 深入评估客户的资产总成本, 另外还需要综合控制客户的其他方式耳朵融资能力。

3、进行担保控制

将客户的核心资产作为担保, 采用实地调查、间接调查的方式, 将客户的核心资产作为抵押物, 这些抵押物可以是客户的房产或者贵重物品等。

针对担保控制, 需要严格对抵押物的选择进行把关。商业银行在进行贷款之前, 需要将抵押物进行严格的分类。优先选择高价值的房产, 或者借助优质评估机构的帮助, 对抵押物的价值进行公允, 此外, 不可忽略某些法律上明令禁止作为抵押物的资产。

4、通过现代的金融工具和政府力量来减少风险对于银行的影响

采用购买商业保险的方式来对借款人个人财产量和收入水平的有限而造成的风险吸收能力的不足进行弥补, 这样也可以很好的弥补因为个人行为的不确定性所造成的风险。

采用担保的方式也可以很好的削弱风险的影响, 以政府和中介机构作为担保, 从而让很多原本处于中低收入的居民也有了个人信用贷款的资格, 倘若这些贷款无法按期进行偿还, 那么政府和中介机构就会代替这些借款者进行还贷, 从而让个人信贷的风险得到降低。

三、总结

只有健全、完善银行内部的信用贷款的管理机制, 并且加强对于从业人员的专业技术的培养, 构建科学的个人信用等级评价体系, 才可以让银行的利益得到更好的保障, 才可以更好的规避因为个人信贷业务所产生的风险。

摘要：大约从20年前开始, 我国的个人信贷业务市场的发展速度越来越快。城镇居民的消费热情也在随着我国的经济改革的深入而逐渐的上涨。在商业银行的贷款业务中, 个人消费信贷业务在其业务中占有一个非常大的比重。虽然信贷业务的不断扩展让人们对这个行业前景看好, 但是其中所存在的众多风险和隐患也不得不防。此外, 由于全球层面的金融危机的影响持续不断, 所以对此我国采取的是增大内需作为相应的处理措施, 而众多商业银行也都大力促进贷款, 针对种情况, 需要加强对于信贷业务的风险控制。

关键词：个人信贷,风险控制,信贷风险

参考文献

[1]涂志云, 汪涛.国外个人消费信贷业务管理的经验及借鉴[J].华北金融.2006 (5)

[2]吴亚, 刘成起.我国个人消费信贷的风险分析与对策研究[J].未来与发展.2006 (7)

[3]赵鹏.商业银行和人消费信贷的风险分析与对策研究[J].消费导刊.2008 (8)

我国商业银行信贷业务法律风险 篇3

关键词：商业银行；法律风险

一、商业银行信贷法律风险界定

商业银行信贷风险是指商业银行经营信贷业务的过程中，因受到一些无法预知因素的左右，而使其最终的实际收益低于预期收益的可能性，这种可能性会影响商业银行承担相应的经济损失。我国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行操作风险管理指引》通过列举的方式对法律风险进行了如下定义：法律风险包括但不限于如下风险，第一商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的。第二商业银行因违约，侵权或者其他事由被诉或申请仲裁，依法可能承担赔偿责任的。第三商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或刑事责任的。国际律师联合会对法律风险定义为：法律风险就是银行的不符合法律规定或外部法律实践的经营活动引起的风险缺口的一种可能性。

二、 我国商业银行信贷业务法律风险产生的原因

1.现有法律法规体系较为滞后，缺乏系统性

我国现有的银行法律法规体系，主要有《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》以及相关银行法律，法规。随着我国宏观经济形势的不断变化和市场经济的不断完善，我国现有的有关商业银行法律法规体系已经滞后于金融发展和市场监管的需要。另外，我国目前的商业银行相关法律法规与其他金融，法律法规之间缺乏统一协调性，并未组成一个有机的法律体系，发挥法律的应有的社会功效。如《人民银行法》、《商业银行法》、《票据法》、《公司法》、《金融违法行为处罚办法》各成一体，系统性和完整性有待加强。

2.社会整体信用管理制度不健全，企业守信意识淡薄

信用管理制度是关于信用以及信用关系的制度安排，是对信用行为及信用关系的一种规范，包括有关信用的法律法规，信用制度，信用观念，信用习惯等。在现阶段，我国仍处于市场经济的初级阶段，市场经济发育尚未完全成熟，信用管理制度还非常不健全，各个微观市场主体的诚信意识还有待进一步提高。

3.我国中小企业经营的稳定性较差，破产现象较为频繁

有关调查显示，中国民营企业平均寿命仅有2.9年，可见我国中小企业生命周期短，经营稳定性较差。针对我国商业银行信贷的实际情况，商业银行将信贷资金发放至贷款人后，只能监督贷款人的资金用途，而不能参与贷款人的经营管理，更不能参与贷款人的经营决策。作为我国商业银行信贷资金的需求大户，中小企业由于多方面的原因导致其自身经营的稳定性较差，往往会出现在还款期限未到企业已经破产或濒临破产，这将直接影响我国商业银行信贷资金的安全，所以中小企业在经营管理上的不确定性将直接影响到银行信贷资金安全。

三、控制我国商业银行信贷业务法律风险的途径

1.完善我国社会信用制度体系

在我国信用制度建设的初期，可以采取“政府主导为主，市场规范为辅”的模式，以央行为主导，以其他相关政府部门协助，推动信用制度相关的立法和监管。制定社会信用制度体系所需要的征信数据库；制定行业准入和行业规则，推动信用中介机构的建立和有序竞争，并建立失信记录与惩戒的机制。第一，加强信用立法建设和信用执法力度。第二，政府主导建立和完善信用中介组织体系以及征信数据环境。第三，政府自身信用制度建设的加强。

2.完善担保制度

纵观世界经济发展史，各国在经济发展初期，都是靠信用来维持經济发展的秩序。但随着经济发展的深入，靠单纯的信用已经不能满足经济发展的需要，信用危机成为破坏经济秩序的一个重要的因素。所以各国在探索该问题上，发现通过担保和保险可以补充信用危机给市场经济带来的缺陷。市场经济发展越完善，推行担保保险制度也就越有必要。第一，提高我国商业银行信贷人员综合素质，做好担保核查。第二，通过立法手段扩大权利质押的范围。第三，优化担保程序。

3.结合企业破产法，保障银行担保债权的实现

第一，构建个人破产制度，所谓个人破产制度是指当作为债务人的自然人因消费或经营中的变数导致其个人资产无法偿还其全部到期债务时，通过法定程序宣布其破产，并对其破产财产进行清算和分配，对其剩余债务进行豁免以确定当事人在破产过程中享有基本的生活权，但不得进行奢侈消费和商业行为的一种法律制度。第二，保障担保财产在破产中的优先偿还。为了权衡各方面的利益，并保障担保财产在破产中的优先受偿权，笔者认为应建立相应的企业职工社会保险费用缴纳情况的信息公示系统并且可以规定其他的劳动债权优先于一般债权受偿，但是对其应该在时间和数额上做适当限制，并与担保债权按一定的比例受偿。

我国国有商业银行信贷业务法律风险的控制，绝不仅仅是单单技术上或者意识观念上的问题。要从系统的角度出发，有针对性的，立体的，多角度的去考虑分析。首先，我国商业银行信贷业务法律风险的控制要依赖于外部环境的优化，加强信用立法建设和信用执法力度，并由政府主导建立和完善信用中介组织体系以及征信数据环境，同时政府应加强自身信用制度建设。其次，完善我国担保制度，通过立法的手段扩大权利质押的权利范围，如引入旅游景点收费权质押和租金收益权质押。再次，建立个人破产制度，保护我国商业银行作为债权人权益，同时优化我国破产制度中的受偿顺序，保障担保权人在破产财产中的担保财产的优先受偿权。

参考文献：

[1]何红梅.商业银行信贷纠纷诉讼的法律风险及防范[J].福建金融，2004（2）.

[2]姚小波.商业银行法律风险监控制度研究[J].山东工商学院学报，2011（6）.

[3]项凡书.论我国个人破产制度之实体制度的构建[J].经济与法，2012（2）.

作者简介：

宗莹，女，（1991，02-今）天津人，辽宁大学法学院在读研究生。

开展资金业务流动性风险自查报告 篇4

XXXXX：

根据XXX《转发中国银监会合作部关于农村中小金融机构资金业务流动性风险提示的通知》（XXXX发﹝2013﹞241号）要求，XXX（以下简称本行）按照自查内容认真对本行资金业务流动性风险进行自查，现将自查情况报告如下。

一、基本情况

本行现辖X个支行、X个总部营业部、X个分理处。截止2013年6月末，各项负债总额X万元，其中：各项存款X万元，占全县市场份额为X%；各项资产总额X万元，其中：各项贷款X万元，占全县市场份额为X%;不良贷款余额X万元，占比X%；资本充足率X%，流动性比例X%，流动性缺口率X%，核心负债依存度X%。从2013年上半年经营情况来看，各项业务发展均衡，经营状况良好，风险可控。

二、自查情况和流动性现状

（一）资金业务自查情况

截止2013年6月末，本行融出资金X亿元，其中存放国有政策性银行X亿元（X）；存放X约期存款X笔，金额X亿元。从融出资金期限来看，期限3个月内（含）X笔，金额X亿元，期限3个月至6个月（含）X笔，金额X亿元，融出资金的期限均控制在3-6个月，业务期限搭配较为合理，报告期内未融入资金。

截止2013年6月末，本行贴现资产余额X万元，较年初增加X万元。1-6月份累计贴现资产借方发生额X万元，贷方发生额X万元，本行办理的票据业务均为银行承兑汇票买断式转贴现，未开展票据直贴和回购式转贴现业务。本行严格执行省联社印发的《X省农村合作金融机构银行承兑汇票业务管理暂行办法》、《X省农村合作金融机构银行承兑汇票操作规程》和《X省农村合作金融机构贴现、转贴现及再贴现操作细则》，对票据业务纳入统一授信管理，规范办理票据业务。从近两个月票据承兑行履约情况来看，本行2013年4月到期票据4份，金额X万元；5月到期票据3份，金额X万元，承兑行接收汇票后能够及时汇划款项，无交易对手违约情况。

（二）流动性现状

本行为预防并降低由于流动性不足带来的经营风险，根据银监会《商业银行流动性风险管理指引》，于20X年X月制定了《X流动性风险防控方案》和《X流动性风险应急处置预案》（X发〔2010〕X号），进一步建立健全了资金业务流动性管理规章制度，提升了流动性风险防控能力。

截止2013年6月30日，本行各项存款余额X万元，较年初增加X万元；各项贷款余额X万元，较年初增加X万元，存贷比例为X％，流动性资产X万元，流动性负债X万元，流动性比率X%，高于监管指标规定的≥25%，流动性缺口率X%，高于监管指标规定的≥-10%，核心负债依存度X%，高于监管指标规定的≥60%，6月30日资金头寸X亿元，人民币超额备付金率X%。从流动性监管指标数据看，流动性比例较高，不存在流动性支付危机。

三、存在问题

目前本行流动性现状仍存在一些问题，一是流动性风险管理意识有待加强；二是缺乏相关压力测试，对自身风险抵御能力认识不足；三是存款期限结构尚待进一步优化；四是中长期贷款比重过高，且继续增加趋势明显。

四、下一步工作措施

（一）牢固树立风险理念，建立科学防范机制。牢固树立全面风险管理理念，把防范流动性风险纳入日常经营管理工作中，建立动态的监测预警和风险提示机制，切实加强流动性风险防控工作，有效降低本行流动性风险。

（二）定期开展压力测试，有的放矢控制风险。本行将定期开展流动性压力测试，根据压力测试结果及时调整资产负债结构，持有充足的高质量流动性资产用以缓冲流动性风险。同时建立有效的应急计划，并将结果用于本行各类决策过程，调整风险控制方案，确定风险控制限额，制定战略发展计划。

（三）加大组织资金力度，保持存款结构合理。本行将把组织资金、稳定存款增长作为防控流动性风险的重要着力点，加强组织资金工作，进一步完善考核激励办法，改进服务手段，加大组织资金人员和费用的投入，通过全员参与、多方联动，建立存款平稳增长的良性机制，确保存款结构进一步优化。

（四）调整贷款期限结构，确保资产具有较强流动性。存款短期化趋势和贷款长期化趋势对资产流动性产生很大压力。本行将指导各机构按照资产负债管理的要求，根据存款期限结构合理确定贷款期限结构，加强贷款期限管理，从严审查中长期贷款期限，控制中长期贷款增长速度，降低中长期贷款占比，使贷款期限结构与存款结构相匹配，保持资产合理的流动性，防范由于结构失衡引发的流动性风险。

商业银行信贷业务风险 篇5

具体而言，我们可以将商业银行信贷风险的形成过程做一个基本的简单描述：商业银行直接向社会提供资金融通服务，信贷行为的发生和终结之间存在一个时间间隔，贷出货币与清偿行为始终有时间差，正是在这段时间内，借贷的资金可能由于各种因素的制约，不能发挥原来预期的效用，不能正常周转或者借贷人在主观上不愿偿还贷款，从而导致信贷风险发生。

商业银行信贷风险防范的目前状况

1.系统性风险

从银行业整体的情况来看，贷款集中度较高是较为突出的一个特点，这种高度集中的贷款结构不但不利于化解银行自身的系统性风险，还会对宏观调控形成一定的阻碍作用。银行贷款呈现出向大城市、大行业、大客户集中的趋势，每一层的集中都将商业银行的经营风险不断提升。从贷款的地区来看，新增贷款主要投向了经济发达的城区，而经济相对落后地区的贷款需求难以满足，这种情况将加剧区域经济结构的失衡，带来一系列社会理由，使得信贷风险在政治层面上更进一步提升。从贷款投向的行业来看，不合理的结构性特征依然延续，新增贷款仍主要流向城市基础设施建设、房地产业等;从贷款的客户来看，各金融机构都把信贷投放的重点集中于大型企业集团，对某些企业往往是多家银行多头授信、多方贷款。

2.流动性风险

当前商业银行的资金来源中定期存款的比重在不断下降，但中长期贷款在各项贷款中所占的比例却不断升高，这种变化趋势导致了银行资产负债在期限结构上的不匹配，从而加大了流动性风险。从存款的角度来看，储蓄存款的比例变动和增速变动都不利于金融机构的资金储备;从贷款的角度看，我国商业银行1993年以来短期贷款占各项贷款的比例呈下降走势，中长期贷款的比重则呈现不断上升的趋势，以后这种趋势更加明显。综合存贷款两方的情况，商业银行“短存长贷”的现象日益突出。目前商业行的中长期贷款和中长期存款之比基本在140%左右或更高，超过了120%的流动性监管指标。

3.政策性风险

个人信贷业务的发展与风险控制 篇6

近年来，随着市场经济的建立与不断完善，特别是国家为鼓励个人信贷业务的发展，出台了一系列有关政策和措施，从而为个人信贷业务的发展注入了生机和活力，使个人信贷消费需求突然爆发，且随着时间的推移，越来越显示出旺盛的生命力。但是，由于个人信贷业务在我国还处于起步阶段，各家银行对此又没有成功的管理经验，尤其是在风险防范与控制上，还没有形成一套切实有效的规章制度，这就为我们快速发展个人信贷业务带来一定困难，因此，正确分析个人信贷业务的发展趋势，把握个人信贷业务发展与风险防范、控制的关系，将是我们银行业亟待解决的一个问题。

一、当前个人信贷业务风险的成因

从近两年银行业开办个人信贷业务的发展情况看，当前，个人信贷业务的风险主要体现在两个方面，即外部原因与内部原因。正是由于这两方面的原因，从而构成了个人信贷业务潜在的风险。

（一）外部原因

1、借款人信用观念淡薄，失信现象严重。一是由于传统观念的影响，一些人没有养成信用观念，只管借，不管还；二是一些人还沿用计划经济体制下的老办法，以个人信用代替企业信用，赖债、躲债、恶性逃废债务的现象较为普遍。三是社会上一些企业和个人逃废银行债务成功的示范效应以及社会上一些不法分子的非法信用活动，也在社会上造成了一定的负面影响，诱

使一些人铤而走险积极效仿，进而严重阻碍了人们信用观念的建立和增强。

2、立法工作滞后，没有一套完整性的法律法规来规范个人信贷业务的发展。尽管中国人民银行于1999年3月4日颁布了《关于开展个人消费信贷的指导意见》，允许和鼓励各中资商业银行积极开展个人消费信贷业务，但至今还没有制定出一部完整性的《消费信贷法》。就是在已出台的《担保法》内，对个人消费信贷也没有做出明确的规定，而有关消费信贷的品种、方式、方法等操作细则，也同样无章可循。此外，各家银行的规定也缺乏统一性和可操作性，再者，个人破产制度及破产后个人社会保障制度目前没有建立起来。

3、信息资源不对称容易形成风险盲点。主要包括两个方面：一是现在社会上还没有一套完整的个人信用评价体系或机制，如谁评估、谁出具资信证明等。个人的重大事项也没有实行对外公告的规定，银行对借款人过去的信息及今后的变动情况无法及时掌握。这样，就使银行在发放贷款时带有极大的盲目性，容易形成道德风险和操作风险。二是由于银行之间竞争的加剧，信息相互封闭，使同一借款人可以在多家银行贷款，而银行又无法掌握借款人的资信情况，造成多头信用风险。

4、社会配套制度不完善，没有真正起到补偿和保障作用。近年来，随着改革的不断发展，我国先后进行了住房制度改革、医疗制度改革、社会保障制度改革等，这些都为我们开展个人信贷业务提供了广阔的空间。但是，由于这些改革大都处于雏形，社会功能还不够完善，还没有形成一个强大的补偿和保障体系，借款人如出现情况，还款困难，那么，银行就不能得到有效补偿和保障，从而形成新的信贷风险。

（二）内部原因

1、规章制度不系统、不配套、不衔接。如有的银行开办的个人住房按揭贷款业务，要求房地产开发商作担保，期房作抵押，而期房属于在建工程，其所有权属于施工单位，如何实现抵押权的问题，有关政策并没有明确规定，而除了房子抵押外，银行又没有其他补救措施。这样如果开发商失约，工程竣工后不能及时拨款给施工单位，施工单位就可拒绝交出房权，那么，银行贷款到期后，就难以收回，就是诉讼于法律，也无能为力。

2、管理不到位，信息系统滞后。一是管理政出多门。我国开办的个人信贷业务品种较多，如个人住房贷款、小额质押贷款、汽车消费贷款、个人装修贷款、个人耐用品综合消费贷款等。对这些贷款本应有一个统一的管理部门，而现在却由多个部门管理与经营，且操作程序不同，口径不一致，这样，人为地拉大了管理半径，而链条越多，风险就越大。再者，总的信贷规模和风险也没有一个总的控制部门。更为严重的是，有些部门既搞经营又搞审批，如房贷部，既是一个经营部门，又是一个审批部门。审贷不分离，不仅不能体现信贷的相互制约或风险控制原则，还容易出现道德风险。二是信息系统管理滞后，主要表现在两个方面：一是个人信贷业务不同公司贷款业务，每发生一笔，都能及时录入反映；个人信贷业务是汇总录入，只能了解整体情况，不能看到每个人或每一户贷款情况，由此，就使后台人员对一些重复贷款很难及时发现。另一方面系统内不能及时发现风险。个人信贷

业务自成体系独成系统。在这个系统内，看不出各户贷款情况，即贷款给谁、贷了多少、多长时间、初次贷款还是重复贷款等都不知晓，不能直接发现风险或识别风险。还有，现在银行内部对个人信贷业务风险识别信号的制度也没有建立起来。由于后台看不到前台信息，也就无法去识别风险。

3、手续繁琐、程序多。个人信贷业务面对的是千家万户，便捷、安全、高效办理有关手续是首要工作。而目前，在个人信贷业务上却没有充分体现这一点。还存在着办理业务手续多、程序复杂、时间长等现象。如办一笔个人住房贷款业务时间长的需要3个多月，其间要经过20多个环节，手续之繁，难度之大，令许多客户望而生叹，不得不放弃借款的念头，从而影响了业务的发展。

二、措施和建议

综上所述，影响个人信贷业务发展主要有外部原因和内部原因。对此，我们必须引起高度重视。否则，发展下去，就会形成新一轮的信贷风险，使我们再次步入“泥潭”，不能自拔。尤其是在我国入世之后，同业竞争比任何时候都更加激烈，更应给予极大关注。就外部原因而言，需要全社会共同努力，如加大立法力度，建立社会保障体系等。这里，笔者就银行内部如何促进个人信贷业务发展以及如何加强管理、防范风险，谈一些认识。

1、要尽快完善和建立健全各项金融规章制度及法律法规。这里值得强调的是，要让业务跟着制度走，就是说，制度在先，业务在后。在制定规章制度时，要多考虑业务发展中容易出现的问题，及时制定针对性防范措施，这样，就会避免业务刚开办，弊病一大堆等现象的发生。目前，就我国而言，当务之急是尽快出台一部《消费信贷法》，统一政策，统一规范操作程序，这样，就使各家银行对个人信贷业务有一个统一的依据，便于整个业务的开展。

2、建立统一的管理体系，规范经营。这里所讲的统一，是说对个人信贷业务要有一个统揽部门，做到统一规划，统一管理。笔者认为，就当前而言，成立个人贷款中心不失是一个好办法，这样一方面即可以解决个人贷款品种的分散管理问题，减少风险点，又可实现真正意义上的信贷分离，另一方面还可以组织全行优秀信贷人员，集中精力干好工作，彻底改变点多、分散、风险隐患大的现象，促进个人信贷业务快速发展。

3、加强后台控制，使后台真正发挥识别风险和防范风险的作用。一是建立统一的规范信息系统，把个人信贷业务纳入全行整体风险控制范围之内，达到信息资源共享。二是提高信贷信息系统的优化升级，及时掌握最新的信息。而且，要与会计信息系统对接，定期核对信息质量，以达到相互控制风险的目的。

商业银行信贷业务风险控制与防范 篇7

关键词：信贷风险,风险形势,信贷风险控制

1 商业银行信贷业务风险概述

1.1 商业银行信贷业务风险的内涵

商业银行信贷业务风险指的是借款法人或自然人由于多种原因无法按时归还信贷本息并使银行贷款资金受到损失的概率。银行信贷风险受多种不确定性因素的作用, 在银行的经营和管理过程中, 预期收益目标和实际收益结果产生偏离, 就会有受到资产损失的概率。在商业银行运营中主要有以下三种常见形态:一是损失本金风险;二是损失利息的风险;三是损失收益的风险[1]。

1.2 信贷业务风险的分类

1) 操作风险。操作风险根据风险成因主要分为两种情况:一类是操作失误或失败风险, 其中包括人员风险、流程风险、技术风险等;另一类是操作策略风险, 指的是应对外部事件或外部环境时, 比如监管、税收、政府、政治、社会、市场竞争等, 因为采用了错误的策略而造成损失的风险。前者称为内部风险, 主要和管理质量或者内部控制效率有关。后者称为外部依存或者外部事件风险, 主要和外部事件有关。

2) 担保风险。信贷担保发放信贷的必要条件, 并不是发放信贷的充分条件。当前, 商业银行对于信贷担保的作用太过重视, 觉得只要有信贷担保就能够发放信贷, 其实这是一种错误认识。信贷担保仅仅是对贷款提供了一种起到补偿的功能, 只是对信贷风险的分散, 它是无法改变借款人信用状况的, 也不能对足额偿还信贷进行保证, 是无法从根本上避免信贷风险的。

3) 道德风险。道德风险指的是借款人在贷款合同履行过程中, 为实现自身利益最大化, 采用对商业银行不利的行动, 或恶意逃废贷款, 从而导致银行贷款损失的概率。

2 商业银行信贷业务风险防范现状及问题

2.1 我国商业银行信贷风险防范现状

信贷行为的发生以及终结之间的关系依据的是信贷的性质, 在这个关系中贷出货币以及清偿行为始终存在着时间差, 正是在借款到还款的这段时期里贷款资金可能会受多种因素的影响和制约, 以前期待的效用没有得到发挥, 无法有效增值甚至没能正常周转, 这直接影响了资金的清偿能力。

1) 商业银行不良贷款比重较高, 资产质量日益恶化。目前, 国有商业银行的不良资产在贷款中高达20%, 以成为金融业乃至国民经济平稳运行的隐忧。近年来, 虽然财政部发行特别国债直接融资银行资本金, 及财政注资建立金融资产管理公司等方式剥离了银行的大量不良资产, 使得商业银行的不良资产率有所下降, 但是并没有从根本上改善商业银行的资产质量[2]。

2) 国有商业银行面临的风险有加大的趋势, 信用风险暴露尚不充分。由于国有商业银行的贷款集中在传统行业及产业上, 贷款金额中有80%以上都投向了国有企业。这些行业及企业近年来持续下降的经济效益, 导致银行的信贷风险逐渐加大。

2.2 当前我国商业银行信贷风险防范存在的问题

1) 资本充足率下降, 银行的抗风险能力降低。在国内外诸多因素的影响下, 中国经济正面临前所未有的下滑, 近年来, 个人收入和企业盈利水平的持续下滑, 使商业银行产生了大量的不良资产。

2) 低首付及房价下跌情况下的断供风险。目前国家对按揭贷款的首付要求进行了下调, 同时也降低或取消了限购政策, 商业银行为了在竞争中取得有利地位, 进一步降低了对借款人的准入要求, 贷款发放后, 个人按揭贷款的资金直接划入开发商的账户, 开发商已经得到资金的回报, 而该等贷款所产生的市场风险和借款人的信用风险完全由商业银行承担, 一旦市场风险爆发, 商业银行的不良贷款率将大幅提高。

3 商业银行信贷业务风险控制方法及策略

1) 建立信贷风险预警体系。定期进行集中客户授信风险分析及评级。重点了解集中客户所处行业的发展趋势和实际经营能力等有关情况, 研究制定对大企业的授信政策, 防止信贷风险的产生。同时要建立对企业预期市场需求和价格变化等为主要依据的监控体系, 建立信贷退出机制, 及时退出低效的信贷市场, 规避风险。

2) 严格期限的制定。加强信贷风险管理的相关对策管理, 规范客户授信制度, 科学分析客户的资金需求, 培育新型的信贷文化, 合理制订还款期限。商业银行一定要督促客户到期归还, 避免信贷资金被挤占是商业银行贷款风险管理工作的重点。

3) 加强贷后管理。在银行发放贷款后, 贷后管理工作要贯穿贷款业务的始终, 相关人员要做到定期检查借款人财务报表, 对其进行信用审查。风险模型对借款人进行信用评级, 随时掌握借款人的信用。企业文化必须渗透到每一个信贷从业人员。完善内控制度建设, 规避操作风险和道德风险。

4) 信贷资产管理自动化。信贷资产的管理必须借助先进的计算机系统, 通过专业的信贷业务系统对业务的贷前调查、复查审核、业务分析、审查审批、贷款发放、贷后管理、档案管理都按照标准化的操作程序进行, 并实现系统的网上运行, 随时监督控制, 从而有效避免了人为因素造成的风险, 实现信贷审批服务的流程化和差异化, 提高信贷风险管理水平[3,4,5]。

4 完善我国商业银行信贷业务的建议

1) 坚持“三性”有机统一, 树立稳健经营理念。一是要树立信用风险防范工作良性运行的先决条件。银行管理及工作人员必须始终保持清醒的头脑, 不搞追求质量而不考虑规模和速度, 不能盲目扩张。其次, 要遵循行为审慎的原则, 将贷款资金的安全性放在每笔贷款业务操作的第一位, 保持对信用风险所有方面和灵敏度清醒的认识, 根据不同时期的不同业务特点, 制定合理的信用政策。再者, 要明确银行信贷政策指导, 用实用的方法来引导银行的信贷业务健康协调发展。

2) 构筑以人为本工程, 健全贷款责任制度。人是在信贷业务管理中最活跃和最具有决定性的因素。商业银行要充分利用信贷从业人员的积极性, 有效增强风险防范意识, 有效控制信贷风险。首先, 对信贷业务的从业人员要有严格的准入标准, 除具有高等学历以外还需要有丰富的专业知识, 同时还需要有诚信、务实和谨慎的品质。

3) 实施授信客户分级分类管理, 不断优化贷款结构。对贷款客户实施分级分类管理, 要收集市场动态和客户的经营状况, 采用多种分析方法, 以充分评估客户的偿债能力和意愿谨慎来决定其信用额度, 以此来减少信贷风险。根据客户的行业、产品、管理、分析管理等因素, 其前景的质量和信誉、管理能力、信用状况。在对客户全面评估之后得出信用评价结果。

4) 完善信贷内控机制, 防范业务运行风险。商业银行要加强信贷业务风险管理, 必须从内部风险防范出发, 建立一套有效的内控机制, 进一步规范信贷操作流程, 强化监督机制, 在实践中不断完善相关制度, 减少业务或人为漏洞, 并增加制度的执行灵活性, 从而达到防控风险的最终目标。

参考文献

[1]编委会.最新银行信贷风险分类管理与防范化解及客户信用额度调查分析实用[M].吉林:吉林摄影出版社, 2009.

[2]伍铁林.商业银行信贷业务风险控制研究[J].中小企业管理与科技, 2014 (1) :29.

[3]江舰.我国商业银行信贷风险控制中存在的问题以及对策分析[J].现代经济信息, 2011 (23) :51-52.

[4]宾爱琪.商业银行信贷法律风险精析[M].北京:中国金融出版社, 2007.

信贷业务风险自查报告 篇8

信贷业务是国有商业银行的核心业务和主要经营效益来源，大多经历了受理、调查评估、审查审批、贷款发放和贷后管理等过程，但由于它们在执行过程中受到诸多因素的干扰而面临着许多不可忽视的阶段性操作风险，致使国有商业银行信贷资产可能遭受损失。操作风险是一种只会给银行的信贷资产带来损失而没有盈利可能性存在的纯粹风险，所致损失是绝对的，覆盖于信贷业务的全过程。

人员操作风险

根据巴塞尔银行监管委员会对国际活跃银行操作风险统计结果来看，约有87.94%的风险事件与人员有关。国有商业银行的员工拥有不同的知识结构、业务技能、文化背景和道德基础，尽管在人员招聘时严格把好人员入口关，尽量聘请综合素质好，专业技能高的人才，且在后期培训考核阶段加强对专业技能的系统培训，做好员工职业道德教育，但人员操作风险的还是不可避免地产生。例如，部分信贷人员故意违背商业银行内部管理的制度和操作流程参与拟造虚假报告，配合客户隐瞒重要信息以图谋私利，使得问题客户顺利进入审批程序，造成内部欺诈问题；部分管理人员尤其是拥有贷款决定权的银行经理人秉持错误的经营理念，过分追求市场份额、市场利润、资产规模等指标的满意度来展现自身业绩，常利用手中掌握的信贷资金配置特权设租、寻租，从而增大了信贷操作风险。

流程风险

国有商业银行的信贷业务是由多个环节共同完成的，往往经历了受理、调查评估、审查审批、贷款发放和贷后管理等流程，而它们在执行过程中常常受到诸多因素的干扰产生风险隐患。在受理阶段，虽然国有商业银行明文规定应对客户申请材料的真实性和有效性进行初步审查，但在实际操作中，客户经理往往只是象征性地关注申请材料的完整性、规范性，对材料审查走个过场，而对真实性和有效性的审查力度欠佳，这就很容易让客户有欺诈的机会。在调查评估阶段，国有商业银行实际操作中往往侧重于对贷款申请人基本情况的调查，如客户的经营现状和贷款担保情况等，而对贷款投资项目如项目市场前景、获利水平、投资风险等的调查则不够全面和深入，对于客户所在行业、国家产业政策等的调查更是停留于表面或视而不见。如此一来，容易产生信息不对称及内控不到位导致的操作风险。在关键性的审查审批阶段，审批人员是否能对主要风险点进行全面审查，能否如实对调查人员提供的资料进行把关，这些都是信贷业务操作风险的可疑点。而其主要影响因素则有赖于审批人员的业务能力、业务素质与职业道德，有赖于审查人员对贷款的潜在风险的经验判断能力。在贷款发放阶段，能否对合同和贷款手续等要件进行审核待核准后发放贷款，能否视企业的动态变化灵活调节贷款的发放，这些也是信贷业务流程中可能产生的操作风险点。最后，在贷后管理阶段，操作风险的产生往往表现出以下三个特点。第一，在对贷款直接用途进行贷后跟踪调查时，实际操作中客户经理在企业风险量变的过程中往往无法发现风险，待企业风险发生质变造成的损失已不可弥补了才被动知道。第二，虽然商业银行明确贷后管理实现分工负责与部门合作制度，但在执行过程中，由于前台业务部门过多的营销任务，而往往忽视了贷后管理工作。第三，未按规定时间和内容对贷款使用情况进行监督，导致流动资金贷款被长期使用，项目贷款被挤占挪用，个别贷款合同诉讼时效已过，担保人已逐步丧失担保能力或抵押品大幅贬值，导致银行错过最佳收贷时机等操作风险问题的产生。

系统风险

系统风险是指因系统设计缺陷或运行不稳定导致业务中断或业务数据不完整，从而使业务的执行过程存在漏洞和执行结果错误等造成的风险。国有商业银行产品复杂且多样化，加之全国庞大的组织结构，日常交易处理、业务操作和管理均依托总行的计算机信息系统来完成。然而计算机信息系统的应用在增强银行业务处理能力和管理能力的同时，也使银行信息系统变得更加脆弱，一旦计算机系统瘫痪，例如，电力中断、机器故障、数据损坏、系统运行故障、数据运算故障、数据输出故障和程序出错等将使国有商业银行无法进行正常的业务处理，甚至造成数据的遗失和失窃，给银行和客户造成巨大的经济损失；而且，银行信息系统功能的完善程度将影响到银行信息处理的效率和质量，可以在一定程度上防范由于人员、流程缺陷导致的操作风险，如果银行信息系统功能落后，也会使银行发生操作风险的可能性加大。因此需要高度重视系统因素给国有商业银行带来的风险，无论是银行系统的升级、创新或是日常运行，都应进行充分的检测和试验，及时发现漏洞和不足，从而确保系统运行的稳定，避免造成损失。

外部事件风险

国有商业银行信贷业务中存在两个外部风险类别，一是由不可抗力因素如突发事件、自然灾害、战争、恐怖袭击等引起的操作风险，它们具有一定的偶然性、突发性和不可预测性，带来的损失是不可估量的。二是由外来人员因素引起的操作风险。第一，银行客户的故意隐瞒行为，如客户信息变更未及时通知银行，或恶意欺诈行为如伪造票据、凭证、签章、证件、文书等，一旦银行员工自我防范意识淡薄，对业务审查不严格，或防不胜防，将会给银行造成巨大的损失。例如，开发商因资金短缺或急于套现而伪造购房资料，向银行“假按揭”骗取贷款的欺诈行为。第二，政府信贷干预导致操作风险的产生。国有商业银行并不拥有纯粹的自主权，在某些特殊时点如经济过热或过冷，或某一行业发展需要调控的时候，会受中央和地方政府的政策干预，将银行贷款作为准财政政策工具使用，发放政治性贷款。从一定程度上说，国有商业银行某些业务实际上是准公共产品，承揽为国企、经济或社会稳定服务以及保政治稳定功能，这也使国有商业银行在信贷业务发展过程中就无法完全按自身的内控制度进行市场化的运作，一些缺乏科学论证和规划的建设性项目盲目上马，偏离了内控安全及经济效益最大化的目标，将大大激发操作风险发生的可能性。

信贷业务风险自查报告 篇9

为了保持信贷业务的稳健发展，xx分行组织开展了多次业务检查和风险排查，逐户信贷风险排查、贷款集中度风险排查、集团客户风险排查、担保圈贷款风险排查、贷后投后管理风险排查、贸易融资风险排查等，信贷业务风险得到了较好的控制。

一、强化贷后管理，履职到位。关注贷款风险点等各环节的考核，进一步夯实贷后管理基础，在贷款计价考核方面，全面向支行人员倾斜。客户经理严格执行间隔期检查，严密跟踪贷款用途，监督贷款资金的使用情况，提高企业销售归行率占比低于融资占比，对未按合同约定用途使用的，坚决在第一时间进行核查、并考虑提前收回贷款，确保融资安全。

二、强化动态排查，有效防控信贷风险。为保障信贷业务的健康发展，把风险排查作为强化信贷管理的有力抓手，突出抓牢煤炭及其相关行业等重点领域以及网贷通、贸易融资、个人经营贷款等产品面临的风险，研究细化贷后投后风险排查的具体工作举措，建立风险排查定期汇报制度，落实风险排查责任制。按月举行风险排查工作汇报会，听取各行贷款管理工作进展和风险排查情况，共同分析研究客户的风险点，一户一策制定风险防范措施。

信贷业务风险自查报告 篇10

管委会名义对外签订土地出让合同。

基础法律关系存在瑕疵可能造成的风险：如土地出让金的评估价值与事实不相符，则在处置抵押物时因变现价与评估价差距较大，会给贷款造成较大损失；如开发商没有按合同约定对土地进行开发，且超过一定期限，则按照有关法律规定，土地管理部门有权对开发商罚款或收回土地使用权；如借款人与政府不履行项目合作协议约定的义务，则与项目有关的贷款也极有可能收不回；根据最高人民法院司法解释的规定，开发区管理委员会与土地使用权人签订的《国有土地使用权出让合同》是无效合同。

2、与行政机关审批事项有关的问题：一是行政机关审批文件显示的主体与借款人不是同一人，审批的项目内容与借款人项目建议内容不一致，甚至在审批文件中有手写或涂改之处且未盖章确认；二是两份或两份以上的行政机关审批文件之间在时间上存在矛盾之处；三是存在不符合法律规定的行政机关审批事项，如土地使用权证上的土地使用期限超过了行政法规规定的期限、明显不能担任法定代表人的人员在《企业法人营业执照》上却登记为法定代表人、外资未按法律规定足额到位却顺利地在工商部门办理年检手续等。

上述部分问题的存在虽然主要原因在行政机关，但项目的合法性已值得怀疑，项目本身存在较大的法律风险，作为银行，应慎重介入。另外，如送审材料中的借款人项目内容与政府审批文件不一致，则意味着项目的存在是不合法的，不宜介入。

3、借款人的公司章程不符合有关规定：一是有部分章程是应付型的，因贷款管理要求借款人应向银行提供公司章程，所以借款人就临时匆忙“编”一份章程，部分章程存在有错别字、语句不通顺、语法有错误、没有法律规定的章程应当规定的事项等情况；二是部分章程没有自然人股东的签字或法人股东的签字、盖章，也没有标明章程制订的具体时间；三是少数章程内容违反法律规定，如非外资企业的章程规定董事会是最高权力机构，章程规定股东只享受权利不承担义务等。因贷款调查人员习惯于从借款人处取得其章程，一般不会从工商行政管理部门取得借款人的章程，所以借款人章程的真实性不能得到完全的保障。

借款人的公司章程不符合有关规定可能造成的风险：章程作为调整公司内部组织关系和经营行为的自治规则，是规范公司组织和活动的重要保障。新《公司法》强调公司自治，通过授权性规范允许公司及其股东对公司章程做出更多自主设计。新《公司法》减少了原公司法中的强行性规范，扩大了任意性、赋权性规范，即授权股东通过公司章程对许多事项进行直接规定，充分体现了股东和公司自治的精神与理念，法律不禁止的内容均可以由章程作出规定。如作为借款人的公司，不重视章程的制度或其章程不符合有关规定，其产生的风险可以从两个方面来理解：一是对公司而言，反映公司内部治理结构不完善，股东之间因没有明确的章程对相互之间的权利义务加以规范，使得纠纷有多发的可能，且纠纷发生后缺少处理的明确依据；二是对银行而言，难以预测借款人或担保人可能发生的风险，难以判断其对外行为是否越权，从而难以对贷款实施有效的管理，贷款的安全得不到应有的保障。

4、借款人或担保人不能提供规范的股东（大）会决议或董事会决议：一是因部分公司章程对谁（股东会或董事会）有权作出借款或担保的决议没有明确规定，所以难以对会议决议的有效性作出正确判断；二是部分决议上签字、盖章不规范，没有作出决议的具体时间；三是作出的会议决议与公司章程矛盾，如章程规定公司不设董事会，但借款人或担保人却作出了董事会决议；四是在部分股东（董事）会决议没有经过全体股东（董事）的一致同意。

借款人或担保人不能提供规范的会议决议可能造成的风险：主要如会议决议违反法律规定或公司章程规定，而有可能被人民法院撤销的风险。因为新公司明确规定：公司股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规的无效；公司股东会或者股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起六十日内，请求人民法院撤销。所以，在贷款审查中，如公司章程没有对由谁有权决定借款或担保事宜作出明确规定，一般由公司的最高权力机构——股东会作出决议，且为避免股东会决议被人民法院裁判后撤销，股东会决议的内容应当经全体股东一致同意。