公司经营发展报告

公司经营发展报告（精选9篇）

公司经营发展报告 篇1

公司模拟经营总结报告

总 经 理： 谢迪

生产总监：李泰然 采购总监： 彭梦颖

营绡总监：叶俊杰 财务总监； 林夕冉

财务助理：朱圣攀

2015年4月

公司模拟经营总结报告

（一）CEO篇

“你们的广告战略真是厉害，我们心服口服。”不同于在演练时各个小组间剑拔弩张的气氛，结束后的聚餐上互相赞赏成了主旋律。如同老师所说，公司模拟经营不仅是一个游戏，也更不是真正的企业竞争生存，在这个教室里最后也许有名次的区分，但只要每个小组每个组员都投入其中，每个人都会是收获者。

第一次第三，第二次第五，从结果角度无疑我们小组的成绩是不断倒退，是我们放松了还是其他小组更拼了？如果硬要找一个理由，我觉得这两个都不那么有说服力，但我们小组的策略实施偏离计划确实有很大的关系。

作为我们小组的CEO，尽管这个职位有时意味着做事最少，但同时也必将承担着结果失败的责任。落实到实务中，财务总监，生产总监，采购总监，财务助理„„小组的每个人都是决策的提出者，而我作为总经理更多的承担了一个说服与被说服的角色。

对内而言，不同的问题有不同的人才提出策略，这才是一个公司做大做强的必要原则，术业有专攻，这也是erp模拟设立各个职位的意义。公司该主要生产什么，这时候生产总监与采购总监开始提出自己的意见，生产太过快速造成了资金的困境，此时财务总监开始唱唱反调，又到一年末，在财务助理与财务总监开始忙于做账时营销总监则已经开始向财务争取明年的广告预算。5个组员配对5个职务就像5个齿轮，从不同角度给出了公司发展的意见。当财务困乏遭遇销售淡季，此时是孤注一掷投入资本开拓市场还是围点打援保证资金，CEO需要面对来自各个组员的不同意见，从而承担了一个被说服者的角色。有决断力才能不失机会，一旦下了决定CEO此时又承担了一个说服者的角色，说服组员接受决定往往是重中之重。

对外而言，相较于其他组员，CEO更多的承担了一个观察者的角色，市场状态如何，竞争对手如何，运筹帷幄的往往是早已洞察市场的人，而想要适时作出相对正确的决定就必须要洞悉市场与对手，这点作为我们小组的CEO其实我个人是不够的，回头想想，当时将之视为小人之行确实有乏远谋。

对竞争对手而言，CEO还承担了一个企业形象的角色，诚信还是虚伪，开放还是闭关，激进还是保守，这些都是一个CEO就能体现出来的企业价值观。在担任e组CEO的期间，尽管其他方面我还有许多欠缺，但就树立诚信与友善开放的企业形象我还是将之放在了工作重点，这体现在市场上与其他企业的诚信合作，也体现在遵守游戏规则上。不管比赛结果如何，但我们企业自以为并无为利益而违反规则或是为利益撕毁与其他企业合作的约定。这是我们小组倡导的价值观，也是我们所践行的价值观。

公司模拟经营总结报告

（二）生产总监篇

在这学期的第六周开始，我们进行了为期两周的ERP沙盘模拟演练课程。课程通过沙盘模拟让我们充分了解了公司管理经营的过程。

在课程的公司模拟中，我担任的是生产总监一职。该职的主要任务是生产运作、原料采购以及新产品的研发。通过两个星期的任职，我发现生产的运营对于一个企业是非常重要的，甚至能决定一个企业的发展命运。

在第一轮模拟中，我因为错误估计了形势导致在生产线的更新上过于保守，从而使我们企业的生产力落后，而产能低下又使我们销量不佳。并且我们把一部分精力放在了研发R产品上，导致资金紧张，从而使贷款，贴现接踵而至，浪费了许多资金。我的这些错误操作也导致我们企业的利润一直不高。

在第二轮的模拟开始我们出了一些状况，犯了许多错误。第一，我们没有按照之前策划的方案进行，而临时选择了一个中庸而保守的方案—主生产C产品，副生产B产品，并生产极少量的R产品。这个方案也是我们企业经营失败的主因之一。第二，在生产线的选择上，我们选择以全自动线为主，辅以一条柔性线做调整应急之用，并保留最初的一条半自动线。这从出发点本是没错的，但是我们错在建造的数量上太激进了。第一年我们就建造了四条全自动，一条柔性线。建造这些昂贵的生产线也使我们在第一年就负下了巨额的债务，并且之后一直被资金的不足所深深困扰。第三，在市场的判断上，我也做出了错误的判断，认为其他企业都应该会主攻R和S产品，从而我们可以在C产品上要风得风，要雨得雨，但事实是有两个企业也是主做C产品的，所以在市场和订单的争夺上我们也是面临了残酷的竞争。可以说，我们企业进入了一片“红海”中厮杀，只能艰难求生，而无法进一步发展。第五，因为我们企业之前的战略计划没有落实，而是临时走一步算一步，所以在资金的运用上出现了许多漏洞，资金链的断裂也让我们不断地贷款，贴现，到最后甚至到了借高利贷和卖产房的地步。这些操作浪费的资金和产生的租金、利息是巨量的。

总之，虽然最后的成绩不太理想，但是我也从中感悟和学习到了许多一生受用的东西，这才是最重要的。

1.做事要事先做好长远规划，实施起来才会从容不迫。第二轮模拟虽然我们有做过事先规划，但最后却没有按规划做，导致手忙脚乱，漏洞百出。

2.知己知彼，方能百战百胜。第二轮模拟中因为我没有事先了解其他企业的战略计划，仅凭自己的臆断就制定企业的生产计划，没有找到“蓝海”却在“红海”中挣扎求生。如果能充分了解其他企业的战略，我们就能避开惨烈的竞争获得良好的发展。

3.社会是残酷的，竞争是激烈的，要有竞争意识。在上ERP之前。我一直以为做企业只要自己闷头苦干就行。但在模拟完之后，我才了解到除了你之外还有许多竞争者要和你瓜分市场这一块大蛋糕。虽然不至于你死我活，但是市场是固定的，别人拿得多了，你就注定拿得少，弱小者不会得到怜悯和施舍。所以要努力提升自身实力，确保自己的生存和发展。

4.学会合作，不仅是团队内的合作，还有团队之间的合作，实现共赢。团队内的合作是一个企业健康持续发展的保障，而与其他企业合作则能发挥特长，弥补不足，达到共同发展的目标。

5.细节决定成败。在我看来，我们企业运营失败的很大一个问题是不注重细

节，决策的时候只考虑到如何发展，却没有关注到由此所产生的花费问题。不够细致的规划所产生的前期过高的设备折旧和维护费、利息、贴现、延期费高的吓人，这也直接拖累我们企业的发展。若能将这些细节的东西都考虑进去，我们的规划会更加完善和合理。

6.宝剑锋从磨砺出，梅花香自苦寒来。这里我要提一下F组，我们都只看到他们模拟的成绩是最好的，却不知道他们投入的汗水也是最多的。据我所知，他们在企业的策划上花费了3天、15个小时的时间研讨，相比于我们E组的4个小时，他们取得更好的成绩也是理所当然，这是他们挥洒汗水的结果。所以说，天下没有不劳而获的好事，只有刻苦勤奋方能取得成功。

7.失败乃成功之母。虽然我这次的模拟没有取得好的成绩，但却汲取到了许多经验并懂得了许多道理。相信在以后真正的社会考验之下，我能避免再犯相同的错误并取得成功。

最后非常感谢两位老师的悉心指导，让我学到了人生中最有趣生动并受益终生的一堂课。

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（三）财务助理篇

这两个星期我们学习了ERP沙盘模拟课程。通过对沙盘模拟试验的学习，我们都有了不同程度的提高，以下就是我对于试验阶段的心得。

ERP对于我们来说是一门十分新鲜又实用的课程。他不但可以让我们实际模拟企业的运营情况，还可以让我们自己做出决策来决定企业的发展方向。可以说ERP就是我们学习管理学生的最好实践课堂。毕竟没有哪个真实的企业会交给一个刚刚毕业的学生来决定其运营方案，企业的发展也是需要有经验的管理者来进行决策的。所以说，ERP给了我们一个实现自己管理梦想，积累经验的平台。

对于沙盘试验，给我最多体会的就是团队的力量。因为6个人一组，通过之前所学的知识进行计算，再做出企业的发展计划。不论是从生产线的改建，还是原材料的购买数量，以及广告费的投放数量，都是需要大家一起进行讨论决议。因为每一步都对于企业有着至关重要的作用。如果第一期没有进行市场开拓，那么你的企业第二年就不能在更大的市场销售你的产品。所以只有大家一起关注自己的“企业”，一起为它出谋划策，才能真得让它得到收益。通过学习，使我对ERP沙盘模拟有了初步的认识，了解了一些关于企业经营管理方面的知识，把模拟企业运营的关键环节：战略规划，资金筹集，市场营销，产品研发，生产组织，物资采购，设备投资与改造，财务核算与管理等，把企业运营所处的内外部环境抽象为一系列规则，通过企业四年经营，使我们在分析市场，制订战略，营销策划，组织生产，财务管理等一系列的活动中，参悟科学的管理规律，提升管理能力。

还有一点，我觉得通过实盘模拟，让我们原本书本化的知识形象化。这有助于我们的理解与把握它们，也给今后的软件模拟打下了一个良好的基础。

ERP的模拟软件模拟性十分的高，但还是有很多的情景没有涉及到。所以我们希望它可以更加全面和贴近真实的市场。让我们能见实到更多的情况，积累到更多的经验。企业经营的最终目标是盈利，其主要途径一是扩大生产，二是控制成本。在ERP模拟中，产品的直接成本是固定的，那么扩大销售就是最直接最有效的盈利途径，扩展市场，增大产品市场占有率，研发新产品都可以扩大销售，直接提高企业利润。

ERP课程的学习强化我们的管理知识，训练管理技能，理论与实践相结合，体会到企业管理的严密性，在市场的残酷竞争中和企业经营风险面前，就像人生的道路一样让我们面临选择，“坚持”与“放弃”可以很容易说出口，但是都需要大的勇气去做，这虽然只有的学习，却不仅教会我们企业的相关知识，也由此上升到人生。“不轻言放弃”应该是我们每个人的信仰，在风浪中搏击，秀出自己的一片美好的天空。

我还是想真心感谢学院和老师们，感谢你们为我们搭建了这样一个实践地平台。使我们这些没有经验的学生可以足不出校园即可实践自己所学的知识。让我们为今后的工作积累经验，增强我们的自信心。

公司模拟经营总结报告

（四）财务总监篇

经过四天的ERP沙盘模拟演练，我们公司在第一轮模拟中取得了第三名的成绩，而在第二轮模拟中只取得了第五名。在这两轮模拟中，我们有很多不足，为此，我总结了一些经验和教训，并提出了一些建议。

一、经验

首先，在制定战略上应该明确，主打哪种产品，复产哪种产品；其次，营销和广告上应该有所结合，要舍得花广告费，努力拿到订单；再者，在生产经营方面，一开始就要安排好生产线，不能改造得太快，要考虑到资金的周转，也不能改造过慢；最后，在财务方面，要充分考虑到未来的资金流是否充足，该贷多少长贷短贷，及时随着战略的调整改变借贷数额，运用规则减少折旧、维护费等费用。

二、教训

在经营过程中，我们因为订单的失误，失去了抢夺R产品的机会，以至于我们到后来不得不改变公司的战略，转为主打B和C产品，这使得我们一开始就落后B公司，战略的混乱直接导致了生产线成本和费用过高，利润过低。

三、建议

在制定公司战略时，可以制定多种备选方案，在了解其他公司的战略及市场的竞争情况后，明确自己的战略；投放的广告费首先要与制定的战略相一致，明确竞争形势，决不浪费一个灰币；生产和销售的产品不宜过多，如果太多，往往广告费投放的费用过高，生产跟不上，两个为宜；贷款一年不宜贷得过多，会增加还贷那年的压力，应分散到几年。

公司模拟经营总结报告

（五）营销总监篇

历时两个周末的ERP模拟落下了帷幕，在这四天里，真的收获了很多，也认识了很多新朋友。

第一天，怀着比较激动的心情去上课，因为听别人说能选中ERP是一件幸运的事。还有人说，其实就是玩大富翁。这一切都让我很期待。准时到教室，被告知没有教材，所以去打印，打印回来的时候已经是九点多，幸好老师才刚刚开始讲规则，我也不大懂各个职位有什么功能，所以就选了个营销总监。后来老师介绍完规则，我们就进行了第一轮模拟。

作为营销总监，我所要做的最主要的就是估计市场容量，价格，和别的公司的心理来进行最有效的广告投放。这其实是一件很不容易做的事，在一开始我们做出的决策是主要生产BC产品，因为我意识到四年还是过于短了，后面的产品研发周期和生产线的建设上所花的时间都太长，无法得到盈利。但是考虑到C需要B作为原料，所以我们第一年的广告投放就很保守，几乎没有拿B的订单，这点老师当时还批评过。后面没有读懂规则，没想到第一年，可以租厂房建生产线，这对我们后来的生产造成了极大的影响，和别的组的差距也因此拉大。并且，我们没有意识到市场老大所能到来的优势有这么大，导致到第三年我们公司的情况一致很不理想，且存货很多，生产线也很落后。所以第四年，我们几乎是投入了我们能挤出来的每一M，所幸的是，我们拿下了很大的订单，将存货都卖完了，这才能有第三的成绩。

有了第一轮的教训，我们第二轮的时候就定位做BCR三种产品，而且努力的抢市场老大，生产线的更新也极其及时，然而，根本没想到别的公司投入的广告能有这么大，这让我们措手不及，所以一开始就让我们陷入了被动。后来，我们也开始投大广告争抢其他区域的老大，可以看到的，后来我们公司没怎么生产R，这是因为别的组的R的生产能力实在是太恐怖了，这样我们没办法拿大订单，因为我们交不出货，所以后来，R几乎没怎么生产。其实到第四年，我们是有点力不从心的，因为在BC的争夺上，B组很强势，而RS我们没办法进入，所以我们采取了与其他公司合作的策略，所以开始投比较宽泛的广告，互相帮忙抢订单，这对我们后面的成长是很有帮助的。然而，六年毕竟比四年长，我们对后两年的市场估计出现了失误，BC的价格实在太低，让我们组都没法接受，所以利润跟不上其他组。最后我们组获得了第五。

虽然我们第二轮的成绩不理想，甚至还比不上第一轮，但是我们从中得到的是无法比拟的。经过这次ERP模拟，我深刻的意识到商场如战场，没有永恒的朋友，只有永恒的利益。但是，要想获得很好的发展，我们必须以长远的眼光来策划，在这一点上我很佩服F组，他们真的很成功！此外，我也感受到了作为一个团队的那种团结感，非常感谢我们的总裁，我们的财务总监，财务助理，生产总监，采购总监，你们真的很棒，都有自己的看法。希望在以后的日子里，我能把学习到的运用到实践，再一次感谢老师们，小伙伴们！

公司模拟经营总结报告

（六）采购总监篇

两周的ERP沙盘模拟课程结束了，在老师的耐心教导下，我们从对ERP一无所知到能运用相关知识进行ERP沙盘模拟训练，我们每个人都觉得收获良多。

在第一周的时间里我们先对沙盘学习了其基本原理和基本操作，在老师的带领下物理沙盘我们总共用了一天半的时间进行，并进行了4年的对抗演练，一开始由于不熟悉操作程序，也没有懂得第一年市场老大的重要性，广告投放力度不够也没拿到好的订单，且没有好好分析市场需求，生产线也没有及时改造，没有生产线也就意味着生产不出产品，抢不到订单，没有收益，费用难以支付。不过好在第二年订单量增加，终于也把生产线增加了，生产力发展起来了，由于第一轮没有卖出很多B产品，后两年刚好可以作为C产品的原料生产出了数量较多的C产品，订单也以外的拿得比较多，所以第一轮四年模拟拿了第三，这已经是我们预料之外的成绩了。

在接下来的二轮模拟中，有六年的时间，在CEO的带领下，我们进行了小组会议，主要讨论产品研发和市场开拓还有生产线的投放问题，争取在相同的起点上能最大条件的获益。我们谨记第一轮模拟的失误，想务必在第一年拿下市场龙头，主要研发B产品和R产品，一切就绪，就等第二轮模拟开始。

由于心急我们第一年抢下了B产品的很多订单，却疏忽了R产品的广告费问题，但由于主打R产品市场的组比较多，且我们生产力不足，由于没有抢到R产品订单，临时把主打产品改为B和C，由于和事先制定的模拟路线不同导致慌了阵脚，订单抢到什么生产什么，没有一个主打产品，和别组相比竞争力明显不足。导致后面几年收益没有明显增加。

总结这次模拟，我觉得erp模拟中应注意：

1、首先应该对市场有一个全面的分析，对各项产品的市场需求和价格走势有一个良好的分析。并制定严格的发展计划。

2、各个成员之间应该严密配合，各司其职才能使团队有效地运作，良好的团队合作是成功的开端。

3、做好信息的交流工作，对竞争对手的发展状况应该有一个了解，知己知彼才能百战百胜，良好的信息对广告的投放和订单的选择至关重要。

4、操作时应当稳重，不应操之过急，因为操作较快我们有很多工作没有及时完成，甚至又一次违约现象的发生。

5、对生产线的设置一定要有良好的计划，良好的生产线是发展的重点，后期会发现订单很多，生产力才是成功发展的关键。

公司经营发展报告 篇2

所谓 “互联网思维”, 是一种理念和思考方式, 就是在 ( 移动) 互联网+、 大数据、 云计算等科技不断发展的背景下, 对市场、 用户、 产品、 企业价值链乃至对整个商业生态进行重新审视的思考方式。 赵大伟先生在他著作的 《互联网思维———独孤九剑 》一书中, 将它概括为用户思维、 简约思维、 极致思维、 迭代思维、 流量思维、 社会化思维、 大数据思维、 平台思维和跨界思维等九大思维方式。 今天, 互联网模式已经运用到企业运营的整个链条中, 从基础应用到商务应用, 乃至用互联网思维去优化整个企业经营的价值链条。 面对良好的政策机遇和发展前景, 互联网思维也应该运用贯穿到保险行业, 用互联网思维模式践行长城人寿天津分公司经营发展。

公司的品牌建设, 就是保险业在消费者心目中的地位、 口碑。 体现在保险公司的产品研发、 销售、 理赔服务等各个环节。 而任何一个环节都必须以 “用户思维” 的模式去梳理和优化。“用户思维” 的核心就是 “一切以用户为中心” 的理念, 是用户体验至上, 要让用户参与到产品研发和创新中, 消除信息的不对称, 进而向用户兜售参与感, 推动消费者主权时代的到来。 而现实中, 往往是一款产品卖遍大江南北, 脱离用户区域差异需求, 保险公司销售人员为了生存不得不销售误导, 客户买了不对路产品, 一旦涉及理赔等后续服务, 自然会口碑相传: 保险是骗人的。 产品研发环节如此, 销售及售后服务同理。 再有, 保险产品的同质性和复杂性也有悖于 “简约思维” 的逻辑。 简约思维指的是专注, 少既是多, 是品牌定位的差异化策略, 保险公司都习惯了做加法, 大而全, 不会做减法。 其实对客户来说, 越简单易懂, 越专注, 才越够专业, 才能从容选择和判断, 简约即是美。

团队的专业能力提升, 指的是核心竞争力的培育。“ 极致思维” 和“迭代思维” 应该贯穿至保险公司的每个经营环节中。 所谓极致, 简单讲就是你的产品和服务能够做到超越用户的预期, 让用户尖叫, 与用户建立同理心; 极致就是匠人精神, 用好的产品说话, 为追求用户满意, 要敢于把自己 “逼疯”, 如此, 内功方能逐渐深厚。 所谓迭代, 是为适应当今瞬息万变的市场竞争和客户层出不穷、 不断叠变的需求, 而不断的推陈出新, 更新换代, 要放弃传统 “大而完美” 的思想, 要善于 “微” 创新, 天下武功, 唯 “快” 不破, 通过微创新, 快速迭代产品和服务, 赢得市场先机, 牢牢抓住用户的心。 做到这些, 依然需要加强团队的专业人员综合素能, 注重基础建设。

提高服务品质, 服务本身也是产品, 服务即营销。 近年来, 保险公司在售后服务环节的创新明显落后于互联网企业。貌似金融服务的创新很难, 其实只要秉承“用户思维”的理念, 与用户建立同理心, 揣摩用户消费心理, 创新无处不能。“流量思维”讲的是用户关注度, 是保险公司积累有效客户的过程。保险公司积累了大量的十年、二十年缴费的客户, 试问, 这些客户的服务我们能够终身始终如一的跟进吗?再有, “社会化思维”是针对当今用户以“网”的形式存在特征而提出的, 每个人都是自媒体, 众口铄金, 积毁销骨。社会化思维要求我们重塑企业与用户的沟通关系, 这种沟通是平等双向的沟通, 是基于信任的口碑营销, 基于社群的品牌共建。而现实中, 因产品研发和销售端存在的诸多背离“用户思维”问题, 我们在客户发生理赔时, 把客户投保时的档案翻个底朝天, 在客户去过的所有医院里寻找蛛丝马迹, 生怕被用户“欺骗”。换位思考, 失去了信任, 用户如何评价我们的服务?提升服务不是独立的课题, 仍然是每个环节的链接梳理。做好以上三点, 加快公司的发展便水到渠成, 黄金时代方能成为“真金”。今年以来, 长城人寿天津分公司在全体员工中掀起了学习“互联网思维”的热潮, 只有观念得以转变, 才能在经营的每一个环节中践行“一切以用户为中心”的思考和行动。才能够做到对既有的产品、流程、服务重新审视, 敢于“毁三观”, 优化创新。长城人寿天津分公司也必将夯实团队建设和基础管理, 继续提升服务品质, 树立差异化的市场品牌, 最终实现快速发展的目标。

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公司经营发展报告 篇3

【关键词】小额贷款公司 经营风险 可持续发展

一、经营基本情况

截至2014年4月份，郴州市有小额贷款公司19家，其中市辖区9家，县域10家，注册资本总额14.3亿元，共有从业人员304人，2014年1～4月共累计发放贷款395笔，金额达5.96亿元，同比分别减少12.8%、9.83%，累计收回贷款428筆，金额达5.51亿元，同比减少65.23%、8.62%。当前共有贷款余额13.32亿元，同比增长62.05%，共实现贷款利息收入2151万元，实现利润总额7662万元。

二、小额贷款公司发展面临的困境

（一）法律性质定位模糊，发展方向有待明确

一是小额贷款公司从事的是金融业务，却被定位为工商企业，这种定性上的模糊使小额贷款公司无法完全纳入金融业的监管体系。二是小额贷款公司由地方政府金融证券办、工商局、人民银行、银行监局、税务局、财政局、公安局、审计局等多部门管理，多头监管，易造成监管空虚化问题。三是小额贷款公司发展方向不明确，增资扩股、做大做强的政策风险较大。

（二）融资渠道狭窄，经营范围受限，业务规模难以扩张

按中国人民银行与银监会联合出台的《关于小额贷款公司的指导意见》规定，小额贷款公司不能吸收存款，不能高杠杆经营，主要依靠自有资金进行放贷。资金来源匮乏制约了小额贷款公司业务规模的扩张。

（三）税负重，资本回报率偏低，经营困难

小额贷款公司目前本身从事的是资金融通的金融业务，并非生产经营类企业，但其税赋却是按照工商企业类别执行的，享受不到有关金融企业税收优惠政策，其营业税及附加按照5.5%的比例征收，而辖内的农村信用社及村镇银行则是按3%来征收。企业所得税按照25%的比例全额征收，股东分红要依法缴纳个人所得税，再加上教育附加税、城建税等，使税负占到营业收入的近40%。

三、小额贷款公司经营风险分析

（一）信贷投放大额化趋势明显，存在风险隐患

一是大额单一客户集中。目前小额贷款公司的客户群体主要是小微企业。据调查反映，为了降低成本，小额贷款公司贷款投放倾向大额化、集中化，这与“小额、分散”的政策初衷存在较大差距。1～4月，小贷公司累计发放单笔200万元以上的贷款7.63亿元，占当前贷款总额的57.2%。二是大额贷款向特定行业集中。小额贷款公司新增贷款主要集中于类似于建筑及地产、采矿及有色金属等高风险高利润行业。截至4月末，郴州市小贷公司投放于以上高风险、高收益行业的贷款余额占其贷款总余额的比重达56.75%，而这些行业多数受国家政策、市场需求等因素影响较大，风险易于集中。

（二）信贷产品同商业银行同质化现象严重，缺乏竞争力

目前，不少小额贷款公司股东投资的长远目标是寄望于小额贷款公司转型为村镇银行，因此，小额贷款公司在信贷产品开发上都是简单复制商业银行模式，其客户群体、业务产品与其他银行机构同质化现象严重。由于小额贷款公司资金来源有限，而经营范围受限，加之在人员素质、管理水平和税收负担等方面与银行机构相比都处于劣势，所以相比于商业银行机构而言，其简单复制商业银行业务模式根本难以与其竞争，导致其经营策略同质化严重，缺乏竞争力，发展远景有限。

（三）风险保障能力弱，经营风险较大

小额贷款公司风险保障能力弱主要体现在以下三个方面，一是计提呆账准备金标准低。根据《湖南省关于小额贷款公司试点的指导意见》以及《湖南省小额贷款公司管理办法（试行）》有关规定，小额贷款公司应按全年贷款余额1%计提呆账准备金。相比于商业银行机构而言，这个标准是偏低的。按照银监局相关规定，商业银行机构除了按贷款余额的1%计提贷款损失准备外，还要计提专项损失准备金，计提标准为关注类2%、次级类25%、可疑类50%、损失类100%。二是小额贷款公司计提贷款损失准备不规范。受非金融企业身份以及行业主管部门监管不严影响，小额贷款公司计提贷款损失准备金的积极性不高，计提的贷款损失准备金未能覆盖全部贷款风险，存在制度缺陷，导致小额贷款公司普遍存在贷款损失准备金计提不规范现象。由于小贷公司信用及保证贷款比重高，一旦出现风险，计提的损失准备根本无法弥补实际损失，加之又没有央行最后贷款人保障机制，一旦出现坏账，面临经营困难。

四、促进小贷公司可持续健康发展的政策建议

（一）探索拓宽融资渠道，促进其可持续健康发展

一是探索发行小额贷款公司定向债。建议允许小额贷款公司以非公开方式发行和交易，约定在一定期限内还本付息的债务契约。发行小贷公司债所筹集的资金主要用于支持“三农”和100万元以下的小微企业融资需求。二是探索成立小额再贷款公司。借鉴银行业同业资金拆借等模式，建立小额贷款公司自己的同业拆借平台。

（二）加大政策扶持力度，不断增强其信贷投放实力

鼓励小贷公司加强对涉农贷款的投放，如优惠营业税税率、减免企业所得税等。引导其与前景好的农村项目进行对接，对支持农业、农村发展的小贷公司给予政策支持。二是在提高小额贷款公司注册资本的基础上，适当进行跨区域经营试点，放宽业务经营区域限定要求。

（三）鼓励开展业务创新，形成错位竞争优势

公司经营与发展探究案例 篇4

《公司的经营与发展》案例

一 敬业集团简介:河北敬业集团是一家以钢铁为主业，兼营化工、酒店、房地产、贸易等的大型集团公司。主要产品为螺纹钢、中厚板、水杨酸、阿斯匹林。现有员工近20000名，总资产140亿元，已形成铁钢材各1000万吨的规模，是世界最大的水杨酸生产基地。2011年集团实现销售收入426亿元，上缴税金6.3亿元，在中国500强企业名列234位，河北百强第6名，石家庄百强企业第一位。

读完以上材料中你有什么体会?

二 敬业集团发展现状:

集团靠自主研发已成功开发了船板、桥梁板、锅炉板、压力容器板、抗震螺纹钢等高附加值品种。目前已获得中国船级社认证、欧盟CE认证、八国船级社认证等多项认证.螺纹钢产品、低合金高强度中厚钢板获得中国钢铁工业协会冶金产品实物质量认定（金杯奖），产品畅销国内并出口到30多个国家和地区，参与到三峡工程、世博会中国馆、南水北调等国家重点工程建设中。

集团注重企业文化建设，营造了“请人、留人、用人、育人”以人为本的企业文化，注重提高员工素质，整合人力资源，打造学习型团队，为企业又好又快发展提供了强大动力。

敬业集团始终将环境保护、节能减排放在首位，先后投入超过10亿元，煤气、蒸汽、炉渣、工业用水等全部回收利用，变废为宝,实现了经济效益和环境效益的同步发展。敬业集团认真执行党和国家的各项方针政策，致力于企业的发展壮大，共安置劳动力20000余名，还带动了周边地区餐饮业、运输业的发展，致富了一方百姓。同时还积极参与修路、建学校、救灾、捐资贫困山区等公益事业，累计投入超过两亿元。

几年来，依靠过硬的品质和贴心的服务，敬业产品赢得了广大客户的好评，＂质量第一，对用户负责＂是敬业产品在生产、销售中遵循的宗旨。

原料采购放眼全世界,我集团充分利用现代化信息渠道，采购全球资源，每年在印度、澳大利亚、俄罗斯、南非进口铁矿石，并与世界上三大矿业公司力拓、必和必拓、淡水河谷建立了战略合作伙伴关系。

2010年11月11日上午11时，集团与河北钢铁实现联合重组。此次联合重组意义重大。与河北钢铁优势互补，可使敬业集团利用大型国企在管理、技术、品牌、原料、市场等方面的优势更好更快地发展，为集团的腾飞创造出新的机遇，是敬业集团发展史上又一座里程碑。

读以上材料，共同讨论：

《房地产公司经营计划报告》 篇5

一、报告摘要

二、企业发展战略概述

1、企业战略目标及实现情况

2、企业战略规划、目标

三、企业中期运营预测

1、企业主要经营业绩指标中期（三至五年）预测

2、各业务单元经营业绩指标的全周期预测(房地产项目)

四、企业经营业绩指标及计划

1、经营计划及预算计划的前提假设

2、及月度销售计划（分业务单元及汇总）

3、及月度投资计划（分业务单元及汇总）

4、及月度成本支出计划（分业务单元及汇总）

5、及月度融资计划（分业务单元及汇总）

6、及月度资本运作计划（分业务单元及汇总）

五、主要经营举措、时间表、责任人及资源需求

1、资源获取计划

2、产品开发计划

3、工程建设计划

4、市场营销计划

5、客户服务计划

6、内部管理计划

7、资本运作计划

六、现计划和集团目标要求之间的差异及填补缺口之具体举措

七、影响经营计划目标完成的主要风险、发生可能性、影响程度和防范举措

八、相关的预测财务报表

1、损益表

2、资产负债表

3、现金流量表

4、投资及投资收益预算

担保公司经营发展战略和规划 篇6

经营发展战略和规划

随着全球金融危机在世界范围内的全面爆发，其波及范围逐渐由美国、欧洲等发达国家扩散到中国等发展中国家，为积极应对国际金融危机的冲击，确保经济长期稳定的增长，稳定市场信心，为社会创造相对宽松的投资环境，2008年11月起，中国人民银行开始全面实行适度宽松的货币政策，综合运用多种工具，采取一系列灵活、有力的措施，及时释放确保经济增长和稳定市场信心的信号。截至2009年6月，金融机构货币信贷保持平稳较快增长，银行体系流动性充足，信贷结构进一步优化，有力支持了经济平稳较快发展。

借此契机，我们成立了XXXX担保有限公司，凡事预则立，不预则废。什么样的目标决定了什么样的人生和结果，对人、对企业都是如此。对企业而言，不制定发展战略规划，会出现盲目扩张、竞争乏力、执行不力、成长后劲不足等诸多问题。制定合理有效的企业战略，是企业持续发展的必要保证。企业发展战略规划，为企业未来的长期生存与发展作出了方向性、整体性、全局性定位、发展目标和相应的实施方案。

现将公司发展战略和规划阐述如下：

第一：大力开展信用担保业务，建立并完善企业征信系统，构架信用评估体系，充分发挥信用担保的纽带作用，争取规模效益。

第二：积极扩展业务服务范围，将担保与投资有机地融合在一起，涵盖策划、咨询、资产受托管理等经营范围，实现信用担保与资本运营的紧密结合。在市场条件成熟时，积极进入金融、证券和债券担保市场，尽快将公司发展成为提供多样化金融服务的机构，努力为公司的持续发展提供市场保障。

第三：加大投入力量，创新业务品种，依据市场需求不断推出新产品来克服产品生命周期带来的经营风险，运用多种业务运作手段增强抗风险的能力，达到控制风险、转化风险的战略安排。第四：建立现代化企业运作模式，营造独具特色的优秀企业文化，打造高素质、专业化管理团队，在此基础上，通过发起设立分公司、参股或收购各地的现有担保机构、输出人才和管理等方式有计划、有目的的在全国范围内逐步扩张，扩大市场占有率，最终达到和实现跻身于国内一流担保公司行列的战略目标。

第五：把握宽松货币政策给担保贷款业务带来的机遇。同时需要及时对信贷结构进行优化、强化信用评级体系、严格信贷审查机制、完善不良贷款监控机制、控制新增不良担保贷款比例，积极应对担保规模的急剧扩张可能造成的担保风险和损失。合理分配和选择被担保行业，增加优势行业的担保规模。投资、消费、出口”这“三驾马车”均是拉动银行信贷的重要力量。在政府投资高峰渐去、私人投资尚未明显启动、股市及房地产市场交易持续性成疑、进出口贸易仍未明显回升之时，充分利用当前宽松的信贷政策、拓展新的贷款对象、寻找新的利润增长点将逐

步成为担保公司经营战略调整的重要环节。

我公司将通过提高企业领导人素质、公司治理、经营组织架构、财务管理、资金实力、服务创新能力、市场竞争力、人力资源、市场环境、经营秩序与信用环境、政策法规环境等指标，将我公司的经营管理能力有效形成一个优势互补的体系。

我公司将逐年增加信贷担保规模，争取在各方共同努力下，五年内成为菏泽市乃至全省担保行业的排头兵。

XXXX担保有限公司

公司经营发展报告 篇7

一、现阶段高校资产经营公司发展的制约因素

1. 管理体制尚未理顺。

传统校办产业存在组织机构定位不明、角色错乱现象。有的高校后勤集团与资产经营公司同时并存, 部分传统校办企业名义上划归资产经营公司, 实际管理权仍归属学校后勤集团, 这种“双重管理”模式增加了企业管理难度。有的高校校办企业一把手由学校直接指派事业编制的管理人员担任, 其行政级别同于甚至高于资产经营公司总经理, 上下权属不清;同时, 校办企业中有不少事业编制人员, 由学校依据事业岗位发放工资, 没有根据企业绩效来定薪资, 存在“大锅饭”心态, 工作缺乏积极主动性, 不利于公司的人员管理与考核。

2. 市场定位不清, 基础条件薄弱。

传统的校办企业市场定位不明确, 企业发展具有一定的盲目性。校办企业数目较多, 规模小, 技术含量低, 行业竞争力差。不少企业资本结构不合理, 应收应付往来款数额较大, 流动资金匮乏, 经营周转困难;更有的企业连年亏损, 资不抵债。校办企业还普遍存在注册资本不实, 资金缺位的现象。同时融资渠道单一, 企业整体在资金、场地、生产技术上处于劣势, 运营效率低下, 导致整个产业集团资产负债率较高, 资产缩水严重, 财务风险较大。

3. 企业经营管理人才缺乏。

高校校办产业的管理人员往往从教学、科研等事业管理岗位转来, 缺乏企业实践管理经验和市场开拓经验。学校资产公司及下属企业的财务会计人员大多由原先的校办企业会计或是由学校的事业会计岗位分流人员担任, 不能很好地适应公司制企业的会计核算业务, 对企业财务管理、成本核算与税收筹划经验普遍欠缺。企业一些新颖的、能够开拓新的经济增长点的好项目, 因为综合型企业管理人才的缺乏无法顺利上马实施, 制约了学校资产经营公司的业务拓展。

4. 监督考核机制弱化, 企业管理欠规范。

不少高校针对校办产业设置了企业法人治理机构, 但有一部分领导工作重心在教学科研、行政事务方面, 不重视甚至忽视产业的职责, 董事会、股东会等会议很少召开, 未能真正参与企业的重大决策, 致使会议制度与议事规程形同虚设。有些高校资产公司对下属企业进行的只是形式上的管理, 在财务报表上进行简单的数据汇总, 并未实行有效的管理与监控, 缺乏统一有效的资产管理、财务管理制度与监督考核机制。同时由于企业自身的管理体制较落后, 内部控制制度缺失, 给企业资源的有效整合和经营管理上设置了障碍。

二、高校资产公司建立现代企业制度的目标

高校资产经营公司通过建立现代企业制度, 以独立的法人主体参与市场经营, 能够有效理顺校企产权关系, 完善法人治理结构, 能够积极有效地组织各种生产要素, 合理优化配置资源, 保证校办产业的高效有序运转。

1. 理顺校企产权关系。

完善的企业法人制度, 清晰的产权关系是企业顺利经营发展的有力保障。现代企业制度下, 资产公司以独立的法人身份进入市场, 按照市场规律进行企业运作, 对企业的法人财产具有支配权, 独立享有民事权利, 承担民事责任。学校投资资产公司, 资产公司出资持有投资企业的股权。校企关系由学校兴办转为校方出资, 不再以行政手段干预公司经营。当企业破产时, 只以投入企业的资本额为限承担有限责任, 在高校与企业之间设立一堵“防火墙”, 使高校有效降低和规避投资风险。

2. 完善法人治理结构, 实现事企分开。

现代企业制度下的高校企业应按照公司法的要求, 建立科学的领导体制与组织管理制度, 完善企业法人治理结构, 明晰股东会、董事会、监事会与企业经理人的职责。资产公司代表学校依法行使出资人权利, 履行对下属持股企业管理的责任, 通过兼并、重组、改制等方式将传统的校办企业转换成公司制企业。改制后的企业实行集团董事会下的经理负责制, 由经理全权负责生产经营, 重大决策由董事会集体讨论决定并报股东会审批。真正实现职权明确, 事企分开。

3. 确立投资资产安全的责任主体, 实现投资资产保值增值。

高校成立资产经营公司, 由资产经营公司负责全校经营性资产的管理与运营, 代表学校作为出资人, 对校办企业实行监管, 并对所有对外投资资产负有保值增值的责任。公司应对所属企业的所有资产进行一次全面彻底清查, 明确资产占有量与产权归属, 区分经营性资产与非经营性资产, 将两类资产分别建账, 学校经营性资产划归公司, 非经营性资产归还学校或转为经营性资产。通过资产评估, 明确资产的真实价值, 确立真正的企业法人财产权。

4. 调整产业结构, 实现资源优化配置。

现代企业制度下, 高校资产公司可以通过产权市场扩大融资途径, 吸收社会资本, 放大国有资产的产权功能。积极调整产业结构, 采用多种形式优化重组。淘汰产能落后、技术含量低、长年亏损的企业;重点扶持和发展经济效益好、产品技术含量高的企业。通过出售、租赁、合并等方式, 积极盘活闲置资产, 增加企业创收, 建立国有资产的投入与撤出机制, 实现企业资金与资产的优化配置与良性循环。

三、高校资产公司创新发展的思路

1. 创造良好的企业环境, 建立完善激励与约束机制。

要使企业真正建立起以产权结构优化为核心的现代企业制度, 需要营造一个使企业管理者能够与时俱进、因事而变的内部环境, 同时也需要创造一个适应市场竞争, 有利于产业发展的外部环境。高校资产公司应结合企业发展的实际情况, 制定发展产业的配套政策, 创造良好的企业发展氛围, 形成有利于产业发展的政策环境。出台和完善激励约束机制, 打破原有的“事业企业一个样, 干多干少一个样”的局面, 制定投资控股企业及负责人的考核激励制度, 明确合适的经济指标、目标利润, 实施绩效考核, 使公司效益与个人业绩、奖金挂钩, 适当拉大绩优绩差企业管理人员的收入差距, 真正体现市场机制下的公平合理性。制定相应的约束机制规范资产公司控股企业经营者的行为, 使企业经营者公平竞争、合法规范经营, 促使公司合规合法、健康有序的发展。

2. 加强和改善经营管理, 培育吸引优秀人才。

企业要实现可持续发展, 必须依托健全有效的管理制度和优秀的经营管理人员。首先, 要改变陈旧落后的企业管理观念, 确立适应市场经济的现代化管理观念。其次, 健全和完善公司各项管理规程与财务管理制度, 加强企业的内部控制, 加强对参股控股企业的财务监督与指导, 建立以财务效益分析为核心内容的绩效评价体系。再次, 建立高水平的研发机构和高效率的决策机构, 制定清晰的企业发展与技术创新战略, 并能根据市场变化适时调整企业战略。

资产公司应制定、出台鼓励优秀人才脱颖而出的激励机制和优惠政策, 吸引那些既懂技术又懂管理的高极人才到校办产业集团创业和就职。对企业的技术骨干与优秀管理人员, 采用多种形式予以物质与精神奖励。同时, 企业原有的管理人员自身应加强学习, 苦修内功, 提高专业素质与实践管理能力;财务人员应熟悉企业会计准则及相关的税收政策, 准确合理地进行会计核算与财务管理, 能够充分利用国家给予教育产业的种种税收优惠政策, 合法有效进行税务筹划。通过对外招聘与内部学习培训相结合的方式, 依托高校特色的企业文化, 努力造就一支善于经营、精通管理的高水平管理团队。

3. 准确进行市场定位, 坚持特色发展。

现代高校的基本职能是人才培养、科技创新与服务社会。高校资产公司及下属企业定位应围绕推进教学质量的提高和促进科技与经济的结合为目标, 加强技术创新, 加快高新科技成果转化。因校制宜, 根据学校的学科与科研优势, 确定科技产业的主攻方向和发展重点, 积极调整产业结构, 培育特色产业集团。要因地制宜, 充分利用地方政府资源和政策, 结合学校的人才科技优势, 搭建产学研用互动平台, 以发展高新技术企业为重点, 建立新型科技成果转化和产业化模式, 实现学校科技成果与当地企业、资本等社会资源的融合, 为学校科技成果转化和地方经济建设服务。

4. 加强内外合作, 积极构筑创业平台。

高校资产公司应发挥中间平台作用, 加强高校与企业, 企业与社会的联系。加强校内合作, 促进教育面向生产第一线, 为高校师生兼职与社会实践提供教学基地, 积极介入、动态跟踪高校师生研发的科研项目, 鼓励并创造条件将科技成果予以内部转化, 应用于校办企业生产, 提升校办企业产品的科技含量, 以增强市场竞争力。

加强与外部企业的联系, 谋求多渠道融资、合作, 促进重大科技成果产业化, 做大、做强优势企业, 支持学校学科建设。广泛吸引社会资金与私人资本参与, 形成多元化的融资体系。积极发展企业集团, 加强资源整合, 集约经营, 在科技创新与内部管理上形成自己的特色, 做大、做强企业, 并实现可持续发展。

5. 强化风险意识, 合理控制风险。

高校资产公司在坚持稳健经营的基础上, 加强风险教育, 逐步建立风险预警和防控体系, 使企业经营者提高风险意识, 加强风险监控。根据校办企业的业务特点与实际情况, 制定有针对性的发展战略和工作重点。对发展前景差, 负债数额大, 多年亏损, 经营风险大的企业通过出售、转让、停业清算的方式予以战略性退出;对新增投资项目要进行充分可行性调查与论证, 杜绝盲目立项, 仓促上马。对收益能够预期、风险较小并基本可控的投资项目积极进行筹划和扶持。例如:发掘高校教育资源优势, 开展职业培训、网络教育、科技信息咨询服务、资料出版等低风险的产业, 通过项目创新, 带动企业发展。

参考文献

[1].嵇康义.关于高校企业体制改革的若干问题[J].江苏大学学报, 2004 (4)

[2].邱钧.谈高校对校办企业的财务管理[J].财会研究, 2010 (4)

公司经营发展报告 篇8

总体上看,报告具有如下特点:

1、多元产业特点。中化集团自1998年进行成功转型,形成了农业、能源、化工、金融和地产经营优势明显的五大产业。公司经过三年企业社会责任报告历程,成功探索出适合公司多元产业特点的报告模式和方法,较好地反映了公司多元化经营的社会责任业绩情况,在中国企业多元化经营大企业集团发布全面企业社会责任报告上堪称先锋使者,具有重要的示范作用和价值。

2、实质性强。本次报告增加了战略与治理,增加了与GRI报告指标体系索引对照,增加了报告信息量。报告通过战略将企业社会责任实践与公司战略目标实现有机地联络起来,从而增强了报告的实质性。

3、可比性好。这份报告与上年报告相比,保持了结构上的稳定性。报告的五个方面,企业发展、客户服务、员工成长、安全环保和社会公益也是去年报告的主体内容,有利于读者更好地了解公司社会责任实践的理念和成效,从而更好地了解公司的可持续发展能力和趋势。报告参考GRI指南编写,增强了跨行业的可比性,同时也增加了报告的国际性。

4、社会责任理念鲜明。报告中也较好体现了企业社会责任理念,“受人尊敬的伟大公司”以及与各个利益相关方的关系理解,都较好地反映了公司对企业社会责任理念的深刻把握。

对今后报告编制的改进意见:

1、多元化产业特点还需进一步强化。在报告中五个产业得到了较好的阐述,但若进一步报告各大产业在公司可持续发展中的地位和相互关系,将更有利于增加读者对公司可持续发展能力的认识和把握。在报告的主体部分都尽量按照产业结构统一展开,将更能加强报告的整体性。

2、国际业务内容尚需进一步加强。公司在国际业务的社会责任理念和实践表现如何,是体现公司全球地位的重要方面。增加这方面的内容,才能较为全面地反映中化集团全球企业地位的状况和追求。

发电公司生产经营现状调研报告 篇9

**发电有限责任公司是我州实行电力体制改革后，由原州电力有限责任公司进行厂网分离后而成立的。公司成立后具有独立法人资格的全资子公司。厂网分开后，由于发电公司定位、体制、电价等问题的改革不到位。**发电有限责任公司从2004年6月成立至2009年4月起五年的时间已累计亏损达1310万元。根据这样一个

现实状况，公司结合深入学习实践科学发展观活动，对公司成立五年来来基本情况、生产经营状况、资产结构、存在的问题作了深入的调查研究，并就公司体制机制和如何走出困境，更加符合科学发展观提出几点建议。

一、我州电力建设情况

我州已投产运行的电站有73座，全州累计总装机达58.97万kw，发电量9.5亿度；已签订协议、正在开工建设的有22座电站；已完成河流规划，但未签订开发协议的有2条（德钦巴东河电站、阳拉羊河电站，总装机1.6万kw）；具备开发条件，尚未开展河流规划的有5条（西鲁河、五十一河、美丽石河、茂顶河、更中河）。预计到2010年，全州水电装机总量可望达到160万kw，发电量可达72亿度。形成了国有、民营共同开发经营水电资源的格局，水电产业的不断发展将为培育矿电结合的产业和发展新型工业提供强力的能源支撑。

二、公司的基本情况

我公司下辖吉仁河发电厂（装机2×1.5万kw）、汤满河发电厂（装机4×0.1万kw）、维西新乐发电厂（装机2×0.1万kw），总装机容量为3.6万kw，年发电量为1.9亿kw/h，公司现有在册职工人数为206人，其中内部退养人员51人，年承担内退人员各种费用达227多万元。截止2009年3月30日,公司总资产为12508万元，流动资产为902万元，总负债为10930万元，资产负债率为87%。公司成立后，始终在州委、州人民政府和相关部门的关心和支持下，在公司经理班子的正确领导下，带领和依靠广大职工克服了各种困难，在加强公司规范管理的同时，于2005年取得了国家iso9000质量体系认证资质，这也是我州首家取得国家质量认证体系资质的发电公司。公司除建立健全各项规章制度外，特别重视职工的技术培训工作，目前已拥有一支水电站运行管理、设备安装维护的职工技术队伍，具有初级以上职称人员100多人。但是由于公司装机容量少、人员多、负债率高、上网电价低、内退人员多。而且近几年来，由于气候变化雨量减少致使发电的水量不足，而导致发电设备出力不足。公司除每年要上缴各种税费，要承担在册职工的工资等各种费用外，每年要支付800多万元的贷款利息。由于公司从2007年起到期逾期贷款无力偿还，导致公司银行授信从a+降至无法评定授信。致使银行利息在基准利率的基础上上调50%，使公司的财务费用年上升400多万元；公司除了承担以上各种支出外，下辖的三个发电厂由于建设时间长设备老化，严重影响着安全生产和设备出力，为了使各厂安全运行，公司从2008年起着着手对三厂进行技术改造，到目前共投入技改资金达600多万元，但设备技术改造资金缺口仍然较大。只能维持简单的再生产，根本谈不上什么发展了。可以说，公司从改制成立后生产经营困难重重，举步维艰。

三、公司成立五年来的生产经营情况

（一）2004年6月成立后至12月份，完成发电量1.24亿kw/h，完成销售收入（不含税）1419万元，上缴税金206万元；发生主营业务成本595万元，主营业务税金及附加费10万元，管理费用400万元，财务费用（利息）400万元，营业外支出367万元，2004年自成立至年底共计亏损371万元。

（二）2005共完成发电量1.93亿kw/h，完成销售收入（不含税）2475万元，上缴税金420万元，发生主营业务成本1202万元，主营业务及附加费19万元，管理费用579万元，财务费用（利息）646万元，营业外支出23万元，2005公司实现利润6万元。

（三）2006共完成发电量1.62亿kw，完成销售收入（不含税）1989万元，上缴税金338万元，发生主营业务成本1127万元，主营业务税金及附加费17万元，管理费用638万元，财务费用（利息）654万元，营业外支出2万元，2006公司亏损449万万元。

（四）2007完成发电量1.5850亿kw/h，实现销售收入2,876万元，上缴税金372万元，生产成本为1,078万元，管理费585万元，支付贷款利息743万元。2007亏损345万元。

（五）2008年完成上网电量1.99万kw/h，实现销售收入及其它收入3290万元;上缴各种税费496万元，发生生产成本1158万元，管理费639万元，支付贷款利息849万元，营业外支出30万元,全年盈利118万元。

四、公司资产结构及借款情况

**发电有限责任

公司是州内发电行业里唯一的国有独资企业，现登记的注册资本金为2100万元，是政府以实物形式出资的有限责任公司，国有股占的比例为100%。目前，公司拥有资产12508万元，其中：流动资产为1902万元，固定资产11386万元，其他无形资产等220万元。公司总负债为10930万元，其中：农行借款8800万元；建行委托借款1000万元；

世行贷款297万元；其他经营性负债833万元。公司资产负债率达87%。公司下辖汤满河电站、维西新乐电站属70年代全州人民投工投劳建设的电站项目，已无负债。资产负债中银行借款部分主要是吉仁河电站建设期所发生的资金。吉仁河电站建设项目于1997年经省计委批准建设，电站装机3万kw，总投资16,301万元，其中自筹5,761万元，向银行申请贷款10,540万元，项目贷款由农行**分行组织材料，农行省分行组织评估，评估确认可行并审批。工程于2000年10月份验收并投入使用。投产至2008年12月止，已运行8年。共计归还贷款2040万元，累计偿还贷款利息6000多万元。从1997年第一笔贷款发放到现在累计偿还贷款，与评估报告中的年还款额度相比差距较大。原因:

1、是当时评估时的评估电价过高（是厂网不分，发电公司直接向用电单位实际收取的综合电价）评估电价为0.36元/kw•h，年销售收入5,000万元左右，除成本费用外，年偿还贷款能力在3,000万元左右，在期限内是能够偿还银行贷款本息的。但是自从营运以来实际电价没有突破过0.145元kw•h，致使销售收入成倍减少。公司除承担成本费用、折旧外，偿还贷款的能力基本没有甚至亏损，导致了贷款在偿还期内不能如数归还。

2、原股东之一昆明电机厂在公司改制后要求退回股本金690万元，已如实退回股本金，这样严重影响了公司资金保有量。

3、公司实属**国有独资企业，但是经营规模太小，不适应目前的环境，企业没有资金上的回旋余地，所以产生了资产负债攀升的局面。到2008年12月止，公司逾期借款6600万元。

逾期、到期的高额银行借款，均属于2004年州发电有限责任公司成立以前固定资产投入所形成的，致使我公司在银行难以评级授信，造成借款利率上浮50%。2008年公司在农行征信系统中自动被认为c级不良企业客户，按照该系统政策规定，c级企业借款利率在执行的基准利率基础上上浮15%—50%。若利率上浮15%执行利率为9.01%，仅在农行公司年承担利息为782万元，比往年增加103万元；若利率上浮50%执行利率为11.75%，公司年承担利息为1,020万元，比往年增加340万元。根据州农行2008年第二季度利息计付通知，所有贷款利息已上浮50%。按照借款合同“借款人未按合同约定期限归还借款本金的，贷款人对逾期借款从逾期之日起在合同约定的借款执行利率基础上上浮50%计收罚息，直到本息清偿为止”。

五、州发电公司存在的困难和问题

（一）**发电有限责任公司是我州国有骨干企业之一，公司从厂网分离成立以来，始终在州委、州政府、州国投公司及相关部门的关心和支持，虽然存在着人员多、负债率高、装机容量小、自然灾害多的困难。但公司经理班子团结一致，齐心协力，共同克服了各种困难，积极完成了上缴各种税费的任务，承担了支付上千万元的贷款利息和200多名职工的工资等社会保障费用的缴纳。职工的工资收入在州内同行业中处于较低水平。在普遍存在雨量减少给水电产业带来发电量减少以及遭受几次重大自然灾害的时候，公司没有“等、靠、要”的思想，而是采取积极的措施挖掘内部潜力，开展严格的管理措施，把现有的发电厂维护好、利用好，保证了现有设备的利用效率。但是，由于电力体制改革后相继的改革配套措施不到位，厂网分开时发电公司内退人员承担较多，5年来共计支付内退人员工资等费用1135万元，支付贷款本息3292万元，上缴税费1832万元。

（二）我国的电力体制改革厂网分开始于2000年底，并确立了电力最终由市场定价的改革方向。历时5年之后，厂网分开基本完成。但是电力市场化仍然有许多工作要做。特别在我州电力竟价上网的工作远远还没开始。电力可持续发展所需要的体制和机制仍未改革到位。电力市场化改革发端于英美等国供大于求的情况下，在需要降低电力成本和用户价格的目标下展开。可是中国的电力改革却开始于电力“饥渴”时期。机组满发甚至超发才能勉强满足用户需求，没有竟价上网！因此为了保证持续、安全的发供电，其改革的选择只能采取试点的方法，逐步推进。

纵观**电力体制改革五年来的实践，州发电公司处在这种特殊的改革前沿，公司的现行体制不合理，电价改革不到位。与我州电力体制改革时的初衷差距较大，根本没有达到电力体制改革的目的。而由于电价机制没有建立，是电力市场化没有形成，只是简单的实行了厂网分离，而由于没有建立起市场配置资源的机制，而导致厂网之间利益空间严重违背了电力体制改革的目标。现行电价体制和调控方式是成本补偿性的机制，不适应市场供需的变化，极不利于电源点基于市场基础上的利益调整，从而导致发电公司越来越亏损的尴尬局面。就我州现行电价而言，与滇西邻近丽江、大理、怒江相对比仍然处于最低水平。我州现行上网电价：丰期为0.143元/千瓦时，枯期0.19元/千瓦时。如能实现同网同价当然是比较好的一件事，这一目标的实现也许可能改变发电公司的现状。但由于我州属云南省唯一的藏族自治州，我州的经济发展水平在省内仍处于较低水平，过高的电价会给广大农牧民生产生活带来更大的压力，现行电价属我省最低，基本低于国家实行的“生态电”价格。我州电力体制改革与电力走向市场经济尚存在相当大的差距和矛盾。

（三）美国金融次贷危机引发的金融危机带来的的困难。前几年，州发电公司的生产经营主要受来水量、地质灾害和机器设备老化陈旧等的制约，发电量受到影响，加之电价低影响到销售收入，基本上是负债经营。在风调雨顺、设备出力良好的，如2008年，发电量在1.99亿kw/h，在电价低的情况下销售收入达到3290万元，实现赢利118万元。金融危机造成了我州用电大户冶炼企业和矿山停产用电量锐减，从而导致用电负荷下降，严重影响发电企业发电生产，特别是国有发电企业受电网调度上网负荷限制，就今年1-3月份公司的各发电厂限负荷达360万kw/h，占计划发电量的38%，累计损失电量396万kw/h。在来水量大、设备出力良好的情况下也不能达到去年的上网电量，我公司已深深的感受到金融危机带来的严重影响。

六、结合学习实践科学发展观要求提几点建议

随着全州水电开发的不断加快，各个大公司、大集团入驻迪庆，各个发电公司的生存空间越来越小。在这种情况下，**发电公司3.6万kw装机实在太小。但是公司下辖的汤满河电站、维西新乐电站均建设于70年代，曾经为我州经济建设和社会稳定做出过贡献。吉仁河电站也是建设于国家禁伐天然林时期，为我州实现以电代柴、保护天然林发挥了重要的作用。目前吉仁河电站仍然属于我州的骨干电源点之一。我州处于金沙江上游生态比较脆弱，退耕还林区和三江并流世界自然保护区，结合**发电有限责任公司人员多、负债高、装机容量小的现状，争取州、省有关部门的资金支持（包括政府贴息贷款），从而降低公司的资产负债率，减轻企业的负担，确保国有资产保值增值。

（一）从全州电站装机容量看，我公司下辖电站总装机容量仅为3.6万kw/h，占全州装机容量的份量较小，但是每年要承担近千万元的贷款利息和税收，支付200多名职工各种费用，解决了职工就业和吃饭问题。我公司2009年受全球金融危机的影响，机组处于半运行状态，**发电公司今年1-3月份的上网电量与去年同期相比已损失75万元。为减轻企业负担，要求州委州政府将公司现有内退人员51人中，女45岁、男50岁以上人员按退休政策给予一次性退休处理，以减轻国有发电企业的经营负担。

（二）为解决我州电力工业发展中的主要问题，消除制约发电公司持续、健康发展和不利于市场优化配置资源的体制和机制的因素，改变目前体制和机制不合理现状，为理顺体制和机制，更加有利于国有企业的发展和资源互补，建议：

1、为加强国有资产统一管理，防止国有资产的流失，把州发电公司纳入州经贸委或国资委下属直管企业。根据迪政发[2004]35号文**发电有限责任公司为州投资公司的控股子公司，具有独立的法人资格，但是从公司成立以来五年的时间，由于体制不合理，发电公司没有得到上级部门的资金资助，公司经营举步维艰。加之州投资公司控股范围较大，已无法顾及发电公司的生产经营和发展，如继续按目前的体制经营，公司将越来越困难。

2、要求将同属州国投公司的拉嘎洛电站划归州发电公司统一经营。

3、按电力体制改革的方向，德钦发电公司本属我公司，要求州政府划归州发电公司统一管理。该公司2008年底被**电网供电有限公司下属公司收购。这一行为已严重违反我州电力体制改革（厂网分开）的初衷，违背了市场经济下的公平竞争和要求。如果电网可以继续经营发电企业，又何必走原先的厂网分开之路？希望州委州政府继续理顺电力体制，重新整合重组我州国有发电企业，从而使发电公司形成初具规模的国有独资集团企业，使我州国有发电企业从粗放经营向集约化经营转变，更加符合科学发展观的要求。

（三）为尽快把我州丰富的资源优势转变为经济优势，清理圈占而不开发的河流。根据我州属天然林保护区和三江并流世界自然遗产保护区，建议向国家争取把我州立为“以电代燃料”工程实施区域，争取国家50%的资金支持，开发新的电源点，作为城市供暖项目的电源，充分发挥国有企业的社会责任，让我州农牧民继续用上“生态电”，为我州经济建设和社会稳定发挥国有企业的主导作用。

（四）由于我公司所属的三个厂中二个厂年代久远，每年投入的电机设备改造、设备维修维护都是不可低估的支出，仅今年汤满河电厂高压室无油化技术改造和吉仁河电厂综合自动化二期改造就支出190多万元，希望州委州政府今后继续给予适当的技改资金补助。