财务科日常工作检查计划要点（共12篇）
为更好的配合2006的年终决算工作，根据《财务工作管理程序》的要求，公司拟对所属各单位1-11月份的财务核算及各项制度执行情况进行一次全面检查，具体时间安排为本月17日前为各单位自查整改阶段，18日（含18日）至25日为公司组织检查阶段。检查的主要内容为：
一、管理制度执行情况
是否按规定设立稽核岗位并对业务认真审核
是否印鉴分管
银行存款、现金账是否日清月结
费用报销是否按规定经领导审批
报表是否经有关领导审核或审批
五项费用管理情况：费用是否按照规定科目核算列支，费用是否控制在规定的额度内
银行存款、现金是否账账、账证、账实相符，余额调节表是否由非出纳人员编制
银行对账单与银行存款余额调节表是否保存完整
公司工资管理制度执行情况：
驻矿（厂）领导及财务人员是否不经公司批准领取厂矿奖金 工资发放是否执行公司的工资管理规定，审批是否符合超越权限、工资领取签章是否完整，是否存在顶替代签和虚报冒领现象 银行代发工资中间业务入帐凭据与财务入帐凭证是否一致
工资结算是否及时
物资采购、工程招议标制度执行情况，是否存在越权审批、无招议标采购物资、工程施工等违反招议标管理制度的现象
福利费、安全生产费、职工教育经费、工会经费、维简费等费用是否按规定计提、解交、列支
二、成本费用情况
成本费用完成情况
是否按规定对承包费用情况进行统计和考核，报送考核报表
是否按规定据实核算成本费用
五项费用列支明细
待摊、预提是否合理
三、资金管理
资金收付是否有计划，计划外资金是否经领导审批。
四、会计核算
各种原始凭证是否真实、完整
记账凭证经办人、填制、审核等是否签字或盖章
记账、结帐是否及时
库存物资财务账面数与仓库明细账余额是否一致
应上交及内部往来清偿情况
财务报表是否按规定时间报出
五、电算化管理
数据是否双备份
电脑操作有无记录
帐务处理电脑上是否运行游戏等其他无关软件 有无病毒防护软件，是否定期或不定期升级、杀毒
六、档案管理
各种档案是否及时登记归档，建立台账 档案查询是否经领导批准、建立查询登记
关键词：安全用电,专项检查,要点分析,注意事项
1 安全用电专项检查的基本组成
电力供应作为企业发展的基础,对每个企业都有着不可替代的作用。规范企业用电,需要供电部门定期对企业进行安全用电专项检查。安全用电专项检查主要由以下几个部分构成 :
1.1在事故发生之后的调查。即在企业或者居民发生了用电安全事故以后,供电部门应对供电系统进行全面的检查,并调查事故发生的原因,追究事故责任人,防止类似事故的再次发生。
1.2一定范围内电力系统普查。即供电单位在一定范围内组织相关人员进行整个电力系统的普查,检查每个用电单位的设备、线路进行检查,对各单位的用电情况进行审查,并查处违规用电的单位。
1.3建立黑名单制度。对之前有违规用电行为的企业单位,要将其拉入黑名单,对黑名单上面的用户,要不定期的进行突击检查。
1.4 对欠费客户进行统一审查,并追缴相关费用。
1.5 在停电之前一段时间内,应将停电计划告知相关用电单位,以免引起不必要的损失和麻烦。
1.6 对用电安全问题高发单位,如网吧、酒吧、KTV 等单位应加强不定期检查,并检查这些单位是否有防火及逃生设施。
1.7 要根据不同时段用电需求的变化,在用电高峰期对供电设备进行检查,更换损耗严重的设备。
2 用电安全专项检查的方法
2.1检查一般采取各用电单位自检自查和供电单位重点检查相结合的方式。各单位检查出来的安全用电隐患应以书面形式上报供电职能部门,并在一定时间内完成整改。检查重点在安全隐患发生率较高的地区。
2.2在各单位自检自查之后,职能部门应对其进行再检查,对没达到规定要求的企业单位要进行处罚并通报,必要时可以吊销营业资格证。
2.3用电企业要积极反馈用电安全中所存在的问题,职能部门在监督和指导的同时,双方要对存在的问题进行协调解决。
2.4每年,职能部门要对用电单位进行不少于4次的用电安全检查,在检查时要求做到事无巨细、目标明确。对用电管理、设备安全、供电设备等都要有针对性的进行专项检查,确保没有用电安全问题。
3 用电专项检查的程序规范
3.1用电专项检查工作必须按照用电检查的规定程序来进行。在进行现场检查工作之前,应当依照规定对《用电检查工作单》进行填写,经过批准后,方可开展检察工作,在检查完成后,检查员应将工作单交回供电单位进行保存。
3.2在用电安全专项检查之前,检查人员要向被检查单位出示用电检查证,如果检查遭到用电单位的拒绝或阻拦,可以依照相关规定对用电单位进行警告或处罚。
3.3如果在专项检查过程中,检查到了用电单位的违规行为,包括设备问题以及人员管理问题,检查人员应以书面形式记录所发现的问题,并开具违规通知书和结果通知书两份文件,一份交由用电单位签收,一份由供电单位存档。
3.4在检查中如果发现相关企业有重大用电安全隐患或者危害用电安全的行为,应当根据相关法律法规对其进行处罚,并责令其限时整改,如果用电单位拒绝整改或者整改不力,可以根据相关规定停止对其供电或者加大处罚。
4 安全用电专项检查的注意事项
4.1对于供电记录数据与用电单位实际用电不匹配的单位,应对线路、设备、计量等进行全面的检查,排查相关问题,检查是否有可能是窃电,计量设备有问题的应当及时更换计量设备。
4.2安全用电专项检查是逐级往上,检查从小到大,关注各个细节,工作比较繁琐。这就要求检查人员能够静下心来,慢慢仔细的进行检查,保证检查的效果。
4.3在窃电检查时,要格外留心那些检查数据和用电情况有很大差距的单位,在发现窃电行为时,要注意相应的取证工作,切不可盲目的私自进行检查,以免造成不必要的误会。
4.4安全用电专项检查的检查区域应当关注那些供电线路损耗严重的地区。线路损耗严重说明该地区存在着违规的用电行为,检查人员应对其进行仔细排查,由于设备不良引起的损耗要及时更换相应设备,保证用电安全。
4.5要加强业务工作的登记制度,对各用电单位做到有据可查,每项工作应派专门的人员进行监督负责,对临时用电、更改用电性质的行为要加强监督和管理。
4.6 要加强对安全用电检查相关人员的培训,传授他们窃电方面的知识,教会他们懂得如何对用电隐患进行排查。
5 安全用电检查当前所面临的问题以及相关措施
5.1由于科技的进步,很多窃电行为利用高科技,难以被发现,给供电单位造成了损失。这就要求供电单位要加大对窃电行为的检查力度,要熟知各种隐蔽的窃电方式,对用电的异常现象要有敏锐的反应。另外,要加大对窃电行为的处罚力度,增加窃电单位的违法成本。
5.2安全用电检查人员素质的提高是当前所需要解决的一个问题。对于检察人员,供电单位一定要进行定期培训,更新他们的用电观念,强化他们的检查技能,增强检查人员的管理工作,提高他们的专业素养。
5.3用电监察时常出现职能部门与违法用电单位相勾结,互相谋取利益的行为,这给安全用电造成了极大的隐患。相应的监督管理部门应加强这方面的监督,确保每次检查活动都有监督部门的人员在场,对利益交易行为要进行严厉打击。
2005年价格监督检查具体工作任务主要有：
一、大力整顿和规范价格、收费秩序
(一)加强粮食和煤、电、油、运市场价格巡查，保障宏观调控政策措施落实，促进国民经济持续快速健康协调发展。
(二)继续开展全国涉农价格和收费专项检查。以化肥和农用柴油、种子等农资价格为重点，加强涉农价格检查；以农村中小学教育收费和村委会收费为重点，加强涉农收费检查，切实减轻农民负担。
(三)深入开展教育收费检查。重点检查高等学校收费、高中“三限”政策和义务教育阶段“一费制”收费执行情况，进一步规范教育收费管理，切实维护群众合法利益。
(四)开展医疗服务价格检查。重点检查医疗单位收费项目执行情况、一次性医用卫生材料价格执行情况及医疗服务项目中的其他乱加价、乱收费行为，进一步规范医疗服务价格，着力解决群众反映强烈的“就医难”问题，减轻群众负担。
(五)开展市场不正当价格行为检查。大力查处价格欺诈、价格串通、哄抬价格等不正当价格行为，对电信、汽车维修等行业中存在的不正当价格行为给予重点关注，规范市场价格秩序，防范价格异常波动。
(六)各地因地制宜开展检查。在做好专项检查和重点检查的同时，各地要结合实际，有选择、有重点地组织开展技术监督收费、国土资源收费、环保收费、电信资费、就业和再就业收费、供水价格、殡葬收费、房地产价格和物业收费等检查，纠正价格和收费违法行为，维护市场价格秩序，优化地方经济和社会发展环境。
二、加强和改进社会监督工作
(七)大力推进经营者价格诚信建设。继续推进企事业单位物价员工作，增强经营者价格自律意识；继续深入开展“价格信得过”、“价格诚信单位”等多种形式的活动，进一步加大经营者价格诚信宣传力度，提高公众认知度；研究建立经营者价格诚信信息记录公布制度，加强部门协调，适时开展经营者价格信用等级评价。
(八)继续推进明码标价和收费公示制度。继续分行业、有步骤推进明码标价和收费公示制度，有效制止价格欺诈，规范经营者价格行为；定期检查价格和收费公示制度的落实情况，建立长效机制，保证公示的内容合法、有效；开展“百城万店诚实标价”活动，切实提高专业市场、个体经营户明码标价率，提高明码标价覆盖面和准确度；适时修改、完善《商品和服务实行明码标价的规定》；鼓励、引导部分商业信誉好、消费者认可、明码标价基础较好的经营者实行明码实价，维护公平竞争，降低交易成本。
(九)切实加强价格举报工作。以贯彻《价格违法行为举报规定》为契机，推进价格举报工作制度化建设，细化举报电话接听规范、来信来访登记处理程序、节假日值班制度、价格异动信息上报制度、内部考核奖励办法等各项工作规范；提高举报工作的办公自动化水平，不断提高工作质量和效率。
(十)积极稳妥推进价格监督进社区工作。努力探索价格监督进社区的实现途径，在具备条件的社区设立价格监督站，聘请义务价格监督员，逐步建立社区价格监督网络；加强对价格监督进社区的工作指导、制度建设和业务培训，开展社区价格法律法规宣传，落实明码标价和收费公示制度，受理价格投诉举报；规范社区价格、收费秩序，保障社区居民合法权益。
(十一)加强新闻宣传和舆论监督。充分发挥新闻宣传和舆论监督的作用，配合全年价格监督检查工作重点，有目的、有步骤地开展形式多样的宣传报道和舆论监督工作。重点宣传价格法律法规、专项检查进度和成果，树立正面典型，曝光违法案例，扩大价格监督检查的社会影响。
三、继续加强和完善法制建设
(十二)完善价格监管法律体系。密切关注、积极参与《反垄断法》立法进程，抓紧研究对策；加快步伐健全对价格垄断等不正当价格行为的监管规则。
(十三)加强制度建设。制定《价格监督检查案卷评查规定》，提高价格案件办理质量，健全案卷管理制度，进一步规范价格行政执法行为；编辑《价格行政执法案例汇编》，通过典型案例“以案说法”，总结经验，启发思路，促进工作水平、质量进一步提高。
(十四)继续推行价格行政执法责任制。贯彻落实国务院依法行政纲要，逐步推广价格行政执法责任制，大力提高依法行政能力；强化执法监督和制约，建立权责明确、行为规范、监督有效、保障有力的执法机制。
四、进一步加强队伍建设
(十五)深入开展调查研究。围绕政府关心、群众反映强烈的价格和收费热点、难点，围绕农村税费改革后，如何进一步加强和改进农村收费监管工作等问题，深入开展调查，有针对性地提出完善政策、促进改革的意见和建议。积极开展重大问题研究，挖掘工作深度，增强工作的前瞻性和主动性，探索和完善价格监督检查的新途径和新办法，大力推进工作方式创新。
(十六)抓好干部培训。举办全国物价检查所长培训班、新上岗人员培训班、价格举报工作培训班等形式多样的业务培训，着力增强价格监督检查人员依法行政的业务素质和责任心，提升工作水平；加强基础理论和宏观改革政策培训，深入分析价格监督检查工作面临的新形势、新要求，切实提高价格监督检查人员的行政执法能力。
(十七)继续深入开展创建规范化物价检查所(局)活动。在省级价格主管部门开展创建活动的基础上，组织国家级规范化物价检查所(局)命名工作；切实加强对基层工作的支持、指导，帮助基层解决实际困难，进一步提升基层价格监督检查机构工作水平。
知
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发布时间：2013-12-26 浏览次数：225
京建发〔2013〕591号
各区、县住房城乡建设委，东城、西城区住房城市建设委，经济技术开发区建设局，各建设、施工、监理单位，各有关单位：
现将《2014年安全生产和绿色施工管理工作要点》和《2014年安全生产网格检查计划》印发给你们，请各单位结合本辖区、本企业的实际情况，按照工作要点的总体部署，制定2014年建设工程施工现场的安全生产和绿色施工管理工作方案，并严格贯彻落实。
特此通知。
附件：1.《2014年安全生产和绿色施工管理工作要点》
2.《2014年安全生产网格检查计划》
北京市住房和城乡建设委员会
2013年12月23日
京建发〔2013〕591号附件1：
2014年安全生产和绿色施工管理工作要点
一、指导思想
坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，以科学发展观为指导，突出重点，标本兼治，大力推动我市建设工程施工现场安全生产和绿色施工管理工作，实现我市建设工程施工现场安全发展和绿色发展。
二、工作目标
（一）杜绝重特大事故，遏制较大事故，减少一般事故。
（二）加强绿色施工管理，开展创建绿色安全工地活动，贯彻落实《北京市2013-2017年清洁空气行动计划》。
三、工作内容
（一）继续贯彻落实《办法》精神，完善安全生产和绿色施工管理制度
进一步贯彻落实《北京市建设工程施工现场管理办法》；完善安全生产“一岗双责”、危险性较大的分部分项工程安全管理、起重机械租赁企业信用评价管理、施工现场安全生产标准化等安全生产管理制度；继续研究夜间施工审批及扰民补偿标准；建立视频监控系统管理办法、施工现场扬尘治理专项资金管理办法等绿色施工管理制度。
（二）进一步加强危险性较大的分部分项工程及建筑起重机械管理，规范相关责任主体的市场行为
一是充分利用现有的危险性较大的分部分项工程安全动态管理平台，组织开展专家论证实施细则的调研工作，制定专家论证和跟踪管理的实施细则，进一步规范对危险性较大的分部分项工程的管理；二是在建筑起重机械备案管理平台的基础上，建立租赁企业的信用管理平台，加大对租赁企业信用评价管理力度，引导市场选用信用好的企业，淘汰规模小、信用差的租赁企业;三是逐步完善新设备进京的管理,督促生产单位、租赁单位严格落实起重机械标准规范要求，降低设备质量缺陷带来的安全生产风险。
（三）进一步推动安全生产标准化工作，提高我市建设工程施工现场安全管理水平
落实住房城乡建设部和北京市安全生产委员会关于安全生产标准化的工作要求，结合北京市2013-2017年清洁空气行动计划重点任务分解的要求，借助安全生产许可证动态核查制度和环保专项资金补贴等措施，在全市大力推行建设工程施工现场绿色安全工地标准化达标工作。
（四）组织技术标准制订，完善安全生产标准及规范体系
开展“北京市建筑施工安全生产选用技术规程”、“塔式起重机附着装置选用技术规程”等地方性标准的编制工作，进一步规范建设工程施工现场安全生产行为。
（五）深化网格管理制度，强化安全生产监督执法工作
结合各项工作要求，继续开展网格执法检查工作，根据不同施工阶段，重点开展对深基坑、高大模板支撑体系、起重机械等危险性较大的分部分项工程的专项检查。依法加大对事故责任单位的处理力度，强化安全生产许可证审批及动态核查工作。按照重大活动保障工作要求，针对汛期、冬季施工、节假日等重点时期特点，适时组织施工现场安全隐患排查工作，确保重大活动及重点时期施工现场安全生产形势平稳有序。
（六）进一步贯彻落实《北京市2013-2017年清洁空气行动计划》，加强施工现场扬尘治理工作
按照我委下发的《关于落实<北京市2013-2017年清洁空气行动计划>加强建筑工地扬尘治理工作的通知》和《关于在建设工程施工现场推广使用远程视频监控系统的通知》要求，督促施工现场安装并使用远程视频监控系统，推广使用高效洗轮机、道路清扫车、防尘墩、抑尘网等扬尘污染防治技术，加大对施工现场的扬尘治理情况检查执法力度，对扬尘治理不力的责任单位要从严处理。
（七）进一步强化与各委办局的联动，加大综合执法力度
逐步完善与市安全监管局、市消防局、市环保局、市市政市容委、市城管执法局、市水务局等委办局的联合执法工作机制，在各类安全生产专项行动、消防专项检查、大气污染防治、渣土运输防遗撒、施工现场扬尘治理、水资源保护等工作中形成合力，建立执法联动机制，加大综合执法力度。
京建发〔2013〕591号附件2：
2014年安全生产网格检查计划
市、区（县）两级住房城乡建设主管部门要全力做好建设工程施工安全监管工作，同时配合有关部门做好施工现场的安全管理工作。市住房城乡建设委每月组织网格组，对全市在建工程进行随机抽查，并将抽查结果以月报形式上报。市、区网格检查的重点内容如下：
一月：消防设施配备和“动火证”的落实；对民工进行依法燃放烟花爆竹和施工现场严禁存放、燃放烟花爆竹的宣传教育；预防煤气中毒的宣传教育；春节前保卫消防制度和值班制度。
二月：消防设施配备和“动火证”的落实；对民工进行依法燃放烟花爆竹和施工现场严禁存放、燃放烟花爆竹的宣传教育；预防煤气中毒的宣传教育；春节期间保卫消防制度和值班制度。
三月：劳务人员安全教育；两会周边工地的文明施工；深基坑冻融后的安全；临时设施的搭建；绿色文明施工。
四月：绿色文明施工；液化气的安全使用；深基坑、高支模的实体安全。
五月：绿色文明施工；深基坑和高支模的实体安全。
六月：安全生产月工作；防汛预案的制定及防汛安全；中、高考周边工地文明施工。
七月：绿色文明施工；临时用电；防汛安全；食品、卫生及防疫。
八月：绿色文明施工；临时用电；防汛安全；食品、卫生及防疫。
九月：国庆节前安全检查；生活区安全；交通安全宣传工作。
十月：绿色文明施工；液化气的安全使用；有限空间检查。
十一月：绿色文明施工；消防设施配备和“动火证”的落实。
十二月：消防设施配备和“动火证”的落实；对民工进行依法燃放烟花爆竹和施工现场严禁存放、燃放烟花爆竹的教育；预防煤气中毒的宣传教育；冬季取暖。
一、合同审查台账
1、是否按照规定对全部合同进行登记
2、登记事项是否齐备、准确
3、抽查未经风险控制中心审核合同的条款齐备性、内容完整性和附件的齐备完整性
4、抽查补充协议是否有签订依据，与原合同是否存在原则冲突
5、房屋销售合同（包括认购书、认购协议）等是否内容和附件是否完整、是否网上备案
二、法律事务备忘台账
1、广告发布内容审查是否登记完备
2、诉讼、仲裁及纠纷处理是否登记完备
3、公司设立、变更及注册是否登记完备
4、法律意见及建议是否登记完备
5、领导交办其他事项是否登记完备
三、业务底稿、业务资料归档制度
1、业务底稿、资料是否分类、分业务归档
2、存放地点是否安全、码放是否整洁有序
3、归档资料是否齐全、装订是否符合案卷要求
四、合同清理及履行跟踪制度
1、是否按照规定每半年清理和跟踪一次
2、是否对征询合同问题进行分析、提出意见建议并整理汇总
3、是否已经报告城市或项目公司负责人，并按意见或建议操作
4、是否有重大问题应提交而未提交风险控制中心
五、业务学习、业务交流
1、是否坚持学习房地产开发、建筑设计施工、招投标、合同、兼并收购等法律法规
2、是否及时学习涉及房地产开发等的相关新颁法律法规
3、是否将业务交流材料归档
六、工作纪律和保密制度
1、了解所在公司人事部门，是否遵守考勤等工作纪律
2、是否在工作中廉洁自律
3、是否遵守保密规定
七、城市公司是否根据《合同管理规定》建立《合同管理实施细则》
八、工作报告制度
1、各法务人员是否按时提交周报（周六前）、月报（26日前）和员工绩效任务计划（6日前）
分析检查阶段工作指导要点
各参学单位：
根据市委学习实践办要求，我区第三批学习实践活动分析检查阶段工作要点为：
一、坚持把理论学习贯穿活动全过程
1、要认真搞好学习调研阶段“回头看”，本着缺什么补什么的原则，及时“补课”，各街道党工委《学习调研阶段“回头看”情况报告》必须经系统指导组组长签字后报区委学习实践办备案，其他各参学单位党组织《学习调研阶段“回头看”情况报告》须经指导员签字后报区委学习实践办备案。
二、精心开好专题民主生活会和组织生活会
1、各街道、社区、村、学校以及设党委的“两新”组织必须组织召开民主生活会，民主生活会要紧紧围绕科学发展这一主题，以突出解决领导班子问题为重点，要认真落实达成“一个共识”、做到“两个清楚”、实现“三个到位”、形成“一个报告”的要求。
2、其他单位党组织根据单位实际，组织召开民主生活会或专题组织生活会，专题组织生活会的会议记录经指导员同意后，报区委学习实践办备案。（社区交）
三、认真撰写分析检查报告和分析检查材料
各街道、社区、村、学校以及设党委的“两新”组织要撰写领导班子分析检查报告，其他活动单位可撰写分析检查材料。领导班子分析检查报告或分析检查材料格式不作统一要求，不能写成一般性工作报告。分析检查材料的内容可相对简单，重点是抓住核心要点，村一级的分析检查报告可以搞成科学发展规划。
领导班子分析检查报告或分析检查材料形成初稿后，召开专项会议进行研究，征求广大党员群众的意见建议，邀请有关专家分析论证。修改完善后的分析检查报告或分析检查材料经系统指导组同意，报区委学习实践办备案，并以多种形式公布。
四、进一步突出加强基层党组织建设这个重点
1、在街道、社区党组织建设上，要突出街道领导班子和党员领导干部这个重点，认真落实“三有一化”要求，健全和优化社区党组织设置，尤其要加强流动人员集聚地、城乡结合部、新建小区的党组织建设；
2、在农村党组织建设上，要突出配强班子、提高能力、改进作风，落实五一路街道党工委抓村级党组织建设的责任，班子成员分片包村，召开专门会议进行分析检查，制定整改措施，向区学习实践办写出专题报告；要全面落实“一制三化”机制和“一定三有”，选好配强“一好双强”村党组织书记，组织开展村年度基层党建工作述职；
3、在其他领域党组织建设上，抓好“两新”组织党组织组建工作，扩大组织和工作的覆盖面，条件不具备的，可建立临时党支部开展党的活动家。开展创先争优活动，引导党员发挥作用。
五、切实解决一批突出问题
1、街道、社区搞好低收入家庭的走访慰问，着力解决困难群众供热问题，农村要紧紧抓住冬闲季节，加快农业产业结构调整；
2、学校和医院要全面落实监测、预防、救治等措施，坚决防止疫情扩散；
3、结合“作风建设年”活动，开展主题教育，着力解决群众反映强烈的作风问题。
范文网
六、切实加强对分析检查阶段的领导和指导
1、生产环境条件
1.1 厂区无扬尘、无积水，厂区、车间卫生整洁 检查厂区、车间环境，是否符合卫生规范
1.厂区内的道路一般应铺设混凝土、沥青、或者其他硬质材料；空地应采取必要措施，如铺设水泥、地砖或铺设草坪等方式，保持环境清洁，正常天气下不得有扬尘和积水等现象；
2.生产车间地面应当无积水、无蛛网积灰、无破损等；需要经常冲洗的地面，应当有一定坡度，其最低处应设在排水沟或者地漏的位置；
3.查看车间的墙面及地面有无污垢、霉变，不得有食品原辅料、半成品、成品等散落； 问题：1.正常天气下厂区有扬尘和积水问题；
2.车间地面（或墙面）有破损或有当场不能去除的污垢、霉变、积水等。1.2厂区、车间与有毒、有害场所及其他污染源保持规定的距离。检查厂区和车间附近是否有污染源
1.重点查看环境给食品生产带来的潜在污染风险，并采取适当的措施将其降至最低水平；查看附近是否有有毒有害污染源，或者污染源是否对生产有影响；查看厂区内垃圾是否密闭存放，是否散发出异味, 是否有各种杂物堆放。
2.不得有对食品有显著污染的区域，厂区垃圾应定期清理，易腐败的废弃物应尽快清除，不得有苍蝇、老鼠等；垃圾一般应存放在垃圾房或者垃圾桶内，不得露天堆放； 3.车间外废弃物放置场所应与食品加工场所隔离防止污染；
问题：厂区、车间内或附近有影响生产或可能污染食品的污染源，不能当场消除的。1.3卫生间应保持清洁，应设置洗手设施，未与食品生产、包装或贮存等区域直接连通。检查厂区卫生间设置和卫生情况是否符合要求 问题：卫生间不清洁，可能对食品生产产生影响的。1.4 有更衣、洗手、干手、消毒设备、设施，满足正常使用。
检查企业更衣室设施，是否按规定摆放，更衣室内空气是否进行杀菌消毒，查看是否有洗手设施、干手、消毒设施，并能正常使用。
1.有与生产量或工作人员数量相匹配的更衣设施，保证工作服与个人服装及其他物品分开放置；工作服、帽等有有效消毒措施；
2.更衣室是否消毒，一般可采用紫外线灯、臭氧发生器等进行消毒（如使用紫外线灯，检查是否及时更换，如果灯管发黑应当更换；紫外线灯能否打开正常使用）3.洗手设施能够正常使用；应在临近洗手设施的显著位置标示简明易懂的洗手方法； 4.消毒液的配置和更换应当有使用说明和制度要求，并遵照执行，有记录（消毒液可以是食用酒精或者次氯酸钠为主的高效消毒剂）。
问题：1.个人衣物同工作服混放，更衣室没有消毒设施或不能正常使用；2.洗手、干手、消毒设备、设施不能正常使用；3.无消毒液配置和使用制度，或记录。1.5 通风、防尘、照明、存放垃圾和废弃物等设备、设施正常运行 检查方式：查看相应设备、设施是否正常运行。
可能存在的问题：1.通风、防尘、照明、存放垃圾和废弃物等设备设施缺乏或不能正常运行；2.暴露食品和原料的正上方的照明设施没有使用安全型照明设施或采取防护措施。1.6车间内使用的洗涤剂、消毒剂等化学品应与原料、半成品、成品、包装材料等分隔放置，并有相应的使用记录。
检查方式：查看洗涤剂、消毒剂等化学品存放情况，是否有使用记录。
1.生产过程中使用的清洗剂、消毒剂等化学品应专门存放，专人管理，不能与食品原料、成品、半成品或包装材料放在一起；领用要有专门记录。
2.除清洁消毒必需和工艺需要，不应在生产场所使用和存放可能污染食品的化学制剂。问题：1.洗涤剂、消毒剂等化学品应与原料、半成品、成品、包装材料等存在混放； 2.洗涤剂、消毒剂等化学品使用记录缺失。
1.7 定期检查防鼠、防蝇、防虫害装置的使用情况并有相应检查记录，生产场所无虫害迹象。
检查方式：查看防鼠、防蝇、防虫害装置是否正常使用，并有记录
问题：1.防鼠、防蝇、防虫设备安装不到位或不能正常运作；2.缺少定期检查防鼠、防蝇、防虫害装置使用情况的记录；3.生产场所发现虫害迹象。
2、进货查验结果
2.1 查验食品原辅料供货者的许可证、产品合格证明文件，无有效合格证明文件的食品原料，有检验记录。
检查方式：分别抽查1-2种食品原料、食品添加剂、食品相关产品，查看供货者的许可证、产品合格证明文件，应当查验企业是否依照食品安全标准进行自行检验或委托检验，并查验相关检验记录。
问题：1.不能提供抽查的原辅料供货者的许可证和产品合格证明文件；供货者无法提供有效合格证明文件的食品原料，无检验记录；2.索证资料未及时更新，证照过有效期。2.2 进货查验记录及证明材料真实、完整，记录和凭证保存期限不少于产品保质期期满后六个月，没有明确保质期的，保存期限不少于二年。检查方式：对前项抽查的原辅料品种，检查下列内容： 1.查验是否有对应的进货查验记录;2.查验记录是否真实完整，即如实记录产品的名称、规格、数量、生产日期或者生产批号、保质期、进货日期以及供货者名称、地址、联系方式等内容;3.记录和凭证保存期限不少于产品保质期期满后六个月，没有明确保质期的，保存期限不少于二年（对获证超过二年的企业）。
问题：1.无进货查验记录；2.进货查验记录格式不完整、内容缺失；3.记录和凭证保存期限不符合要求。
2.3 建立和保存食品原料、食品添加剂、食品相关产品的贮存、保管记录和领用出库记录。
检查方式：对抽查的原辅料品种，检查是否建立和保存了贮存、保管记录和领用出库记录。
1.有贮存要求的原辅料仓库，应有温湿度记录； 2.原辅料有进出库和领用记录。
3.仓库出货顺序应遵循先进先出的原则，必要时应根据不同食品原辅料的特性确定出货顺序。
常见问题：无原辅料贮存、保管记录和领用出库记录；或者记录缺失或记录不完整。
3、生产过程控制
3.1有食品安全自查制度文件，定期对食品安全状况进行自查并记录和处置。检查方式：
1.查看企业是否建立食品安全自查制度，查看自查记录，是否定期对食品安全状况进行检查评价。
2.生产经营条件发生变化或者有发生食品安全事故潜在风险的，是否按照要求进行处置。问题：1.无食品安全自查制度文件；2.未定期对食品安全状况进行自查并记录和处置，生产经营状况发生改变，未及时整改或按照要求变更。
3.2使用的原料、食品添加剂、食品相关产品的品种与索证索票、进货查验记录内容一致。
检查方式：生产现场抽查1-3种使用的原辅料与索证索票、进货查验记录对照。1.是否与索证索票、进货查验记录一致； 2.是否与产品标签的配料表一致。
问题：1.现场抽查的原辅料与索证索票、进货查验记录不一致；2.使用的原辅料与产品标签的配料表不一致。
3.3建立和保存生产投料记录，包括投料种类、品名、生产日期或批号、使用数量等。检查方式：现场检查生产投料记录 1.是否建立生产投料记录；
2.记录是否完整，是否包括投料种类、品名、生产日期或批号、使用数量等。问题：无生产投料记录，或投料记录不完整。
3.4未发现使用非食品原料、回收食品、食品添加剂以外的化学物质、超过保质期的食品原料和食品添加剂生产食品。
检查方式：现场查看1.原料仓库、生产车间不得有非食品原料、回收食品，及食品添加剂以外的化学物质；2.超过保质期的食品原料和食品添加剂应专门存放，并及时处理；不得在车间内存放；3.抽查的投料记录中不得有非食品原料、回收食品、食品添加剂以外的化学物质、超过保质期的食品原料和食品添加剂。非食品原料重点是原卫生部公告的六批48种物质。
3.5 未发现超范围、超限量使用食品添加剂的情况。
检查方式：抽查企业食品添加剂领用记录、投料记录，对照GB 2760 《食品添加剂使用标准》，不得超范围、超限量使用食品添加剂；或者抽检产品，进一步验证企业是否存在超范围、超限量使用食品添加剂。
3.6 生产或使用的新食品原料，限定于国务院卫生行政部门公告的新食品原料范围内。检查方式：查看使用的原料，在我国无食用习惯的动物、植物、微生物及其提取物或特定部位，不在《既是食品又是药品的物品名单》和卫计委公布的新资源食品名单中，应当先经过卫生部门批准后方可使用。问题：使用未通过批准或公告的新食品原料
3.7未发现使用药品、仅用于保健食品的原料生产食品。
检查方式：原料仓库、车间等场所，以及进货记录、投料记录以及产品配料表中不得有药品和仅用于保健食品的原料（国家卫生部门公布的《可用于保健食品的物品名单》）。3.8 生产记录中的生产工艺和参数与企业申请许可时提供的工艺流程一致。
检查方式：检查前应当先查阅企业许可档案。抽查企业生产记录，查看生产工艺和参数是否与申请许可时提交的工艺流程一致。
问题：生产记录中的生产工艺和参数与企业申请许可时提供的工艺流程不一致，未及时提出变更或者报告。
3.9 建立和保存生产加工过程关键控制点的控制情况记录。
检查方式：检查关键控制点控制情况记录，包括必要的半成品检验记录、温度控制、车间洁净度控制等（无微生物控制要求的食品添加剂生产企业不检查“车间洁净度控制”）。查看是否建立关键控制点控制制度；生产的成品是否每批次都有关键控制点记录（抽查1-3批次）；关键控制点的记录是否项目齐全、完整，与实际相符。问题：无关键控制点控制情况记录；或者记录不完整，与实际不相符。3.10 生产现场未发现人流、物流交叉污染。
检查方式：查看生产过程中是否有下列情况：1.工人不得从物流通道进入生产车间；2.原辅料、成品等不得从人流通道进入生产车间；3.工人不得未经更衣、洗手消毒等进入生产车间；4.低清洁区的工人不得未经更衣、洗手消毒、戴口罩等进入高清洁区；5.未经过内包装的成品不得出生产车间。
问题：生产现场存在人流、物流交叉污染情况。3.11未发现原辅料、半成品与直接入口食品交叉污染。
检查方式：查看原料、半成品、成品之间是否存在交叉污染情况。
1.查看原料进入车间前是否经过脱包或采用其他清洁外包处理后进入生产车间；除外包装车间外，其他车间内是否有未经脱包的原料，原料表面外包是否有污物（有内包材的原料原则是需要去除外包材；没有内包材的原料需清洁表面后进入车间）；
2.查看半成品存放区域，是否会受到污染，是否有标识；查看原料、半成品及成品，是否有专门区域分别存放，是否存在交叉污染。
常见问题：存在原料直接进车间、生熟不分等原辅料、半成品与直接入口食品交叉污染情况。
3.12 有温、湿度等生产环境监测要求的，定期进行监测并记录。检查方式：根据生产要求查看生产现场
1.是否有必备的温湿度控制设备，查看温湿度控制设备是否正常开启，是否定期校准维护，必要时进行现场检测。是否有记录； 2.现场温湿度是否达到要求。
问题：1.有温湿度控制要求的，无必备的温湿度控制设备，或者控制设备不能正常使用，或者无监测记录；2.现场温湿度不能达到要求。3.13 生产设备、设施定期维护保养并做好记录。检查方式：查阅设施、设备维护保养记录
1.应有维修保养制度；
2.应有维护、保养记录，记录项目齐全、完整。问题：无维护保养记录或记录不完整
3.14 未发现标注虚假生产日期或批号的情况。
检查方式：在包装线上和成品仓库中抽查1-3种成品，检查产品标注的生产日期或批号，应与生产记录一致。
问题：虚假标注生产日期或批号
3.15 工作人员穿戴工作衣帽，员工洗手消毒后进入生产车间；生产车间内未发现与生产无关的个人、或其他与生产不相关物品。
检查方式：现场查看工作衣帽及口罩是否按规定穿戴、是否按规定洗手消毒；查看生产车间内是否有与生产不相关物品
问题：1.未按规定标准穿戴工作衣帽及佩戴口罩；2.车间内有与生产不相关的杂物
4、产品检验结果
4.1 企业自检的，应具备与所检项目适应的检验室和检验能力，有检验相关设备及化学试剂，检验仪器设备按期检定。
检查方式：查阅许可要求和产品标准，查看检验设备和试剂是否齐全。
问题：1.检验室中缺少出厂检验项目必备的仪器和试剂；2.检验仪器设备未按期检定；3.检验试剂超过有效期；4.有毒有害检验试剂未专人专柜管理。
4.2 不能自检的，应当委托有资质的检验机构进行检验。
检查方式:1.不能自检的，应当委托有资质的检验机构进行检验(一般情况应有委托合同）； 2.从生产或销售记录中随机抽查1-3批次成品，查看检验报告原件。
问题：1.未建立委托检验制度，未同有资质的检验机构签订委托合同；2.不能提供第三方检验报告原件。
4.3 有与生产产品相适应的食品安全标准文本，按照食品安全标准规进行检验。检查方式：随机抽查1-3批次的产品出厂检验报告，查看其项目是否符合规定。1.检验室中应配备完整的食品安全标准文本，一般要有原辅材料标准、企业产品标准、出厂检验方法标准;2.成品须逐批随机抽取样品，出厂检验项目应满足企业产品标准和产品许可审查细则要求。
问题：1.未配备与生产产品相适应的食品安全标准文本；2.出厂检验缺少项目，不符合出厂检验要求。
4.4 建立和保存原始检验数据和检验报告记录，检验记录真实、完整。
检查方式：抽查1-3批次成品检查（对自检的企业适用）：1.出厂检验报告应与生产记录、产品入库记录的批次相一致；2.出厂检验报告中的检验结果（如净含量、水分、菌落总数、大肠菌群等）应有相对应的原始检验记录；3.企业出厂检验报告及原始记录应真实、完整、清晰；4.出厂检验报告一般应注明产品名称、规格、数量、生产日期、生产批号、执行标准、检验结论、检验合格证号或检验报告编号、检验时间等基本信息。
问题：1.检验报告不规范（如生产日期、取样日期、检验日期混淆，缺少检验依据）；
2.缺少出厂检验原始记录；3.出厂检验原始记录不真实或伪造原始记录。4.5 按规定时限保存检验留存样品并记录留样情况。
检查方式：随机抽查1-3批次成品的留样及记录，检查是否与生产记录一致 1.企业出厂检验记录应与实际生产记录相符合;记录和凭证保存期限不得少于产品保质期满后六个月；没有明确保质期的，保存期限不得少于二年；
2.企业留样产品的包装、规格等应与出厂销售的产品相一致（直接入口食品），留样产品的批号应与实际生产相符;一般情况下，产品保质期少于2年的，留样产品保存期限不得少于产品的保质期；产品保质期超过2年的，留样产品保存期限不得少于2年。问题：1.记录保存期限不符合规定；2.未进行留样；3.留样记录与实际生产记录不符；4.留样保存期限不符合要求。
5.贮存及交付控制
5.1 原辅料的贮存有专人管理，贮存条件符合要求。
检查方式：抽查企业主要原辅料仓库1-3个，检查：1.原辅料存放应离墙、离地，按先进先出的原则出入库；2.库房内存放的原辅料应按品种分类贮存,有明显标志，同一库内不得贮存相互影响导致污染的物品；3.原辅料仓库卫生条件和贮存条件符合要求；4.原辅料仓库不得存放有毒有害及易爆易燃等物品，生产过程中使用的清洗剂、消毒剂、杀虫剂等应分类专门贮存；5.原料库内不得存放与生产无关的物品；6.原料库内不得存放过期原料，即原料过期或变质应及时清理；原料库内不得存放成品或半成品，尤指回收食品。
问题：1.原辅料未分类存放、专人管理；2.通风、温湿度等贮存条件不符合要求；3.过期原料企业未及时处理及记录；4.原料库中存放成品或半成品，特别是回收食品； 5.2 食品添加剂应当专门贮存，明显标示，专人管理。
检查方式：查看食品添加剂存放是否符合要求（食品添加剂应专门存放，有明显标示；有专人管理，定期检查质量和卫生情况。）
问题：食品添加剂原料与食品原料混放，无专人管理。5.3 不合格品应在划定区域存放。
检查方式：检查企业：1.是否建立不合格品管理制度；2.是否按照制度要求处理不合格品，是否记录处理情况；3.不合格品应放在指定区域，明显标示，及时处理。问题： 1.未建立不合格品管理制度；2.未记录不合格原辅料处理情况；3.不合格品同合格品混放无明显区分。
5.4 根据产品特点建立和执行相适应的仓储、运输及交付控制制度和记录。
检查方式：抽查相关制度和记录，检查
1.是否根据食品特点和卫生需要选择适宜的贮存和运输条件，建立和执行相应的出入库管理、仓储、运输和交付控制制度，是否有记录； 2.重点检查有冷链要求的是否有相关制度和记录。
问题：1.贮存和运输条件不符合食品特点的要求；2.未对出入库管理、仓储、运输和交付控制等进行记录或相关记录不规范；3.有冷链要求的无冷链控制制度或无相关记录。5.5 仓库温湿度应符合要求。
检查方式：查看贮存环境是否符合贮存条件要求
1.有存贮要求的原料或产品，仓库应设有温、湿度控制设施（一般有温度要求的，应安装空调等装置；有湿度要求的，应具备除湿装置；有空气洁净度要求的，应具备空气洁净设备等装置，并提供有资质的检验机构出具的空气洁净度每年的检测报告）;2.各类冷库应能根据产品的要求达到贮存规定的温度，并设有可正确指示库内温度的指示设施，装有温度自动控制器。所有温湿度控制应定期检查和记录。
问题：1.有贮存温湿度要求的，仓库未安装温湿度控制设备或者设备不能正常使用；2.仓库温湿度控制设备未进行定期检查和记录。5.6 生产的产品在许可范围内。
检查方式：检查企业生产线和成品库中的产品是否在许可范围内。问题：生产的产品超出许可范围（16号令的处理过轻）5.7 有销售台账，记录应当真实、完整。
检查方式：抽查1-3个批次产品，检查企业是否有销售记录；验证销售记录的真实、完整，同批产品的数量、生产日期/生产批号信息要与生产记录、检验报告、入库记录、出库记录相符，购货者名称要与销售发票、发货单名称一致。
问题：1.未建立销售台账；2.销售记录与生产记录不一致。
5.8 销售台账如实记录食品的名称、规格、数量、生产日期或者生产批号、检验合格证明、销售日期以及购货者名称、地址、联系方式等内容。
检查方式：抽查1-3个批次产品的销售记录，检查是否如实记录食品的名称、规格、数量、生产日期或者生产批号、检验合格证明、销售日期以及购货者名称、地址、联系方式等内容。
问题：记录缺失或不完整
6.不合格品管理和食品召回
6.1 建立和保存不合格品的处置记录；不合格品的批次、数量应与记录一致。查看相关制度和记录；是否建立不合格品管理制度；是否将不合格品单独存放；不合格品是否出厂销售；食品是否有不合格品的处置记录
问题：1.未建立不合格品管理制度，未记录相关处置情况；2.未按照要求处置不合格品。6.2 实施不安全食品的召回，有召回计划、公告等相应记录。检查方式：查阅制度和记录检
1.查企业是否建立召回管理制度；2.有不安全食品销售情况的企业，是否实施召回，是否有不安全食品召回记录，有召回计划、公告等记录，包含有通知相关生产经营者和消费者情况、向主管部门报告情况、产品的召回记录；3.召回台帐要如实记录产品名称、商标、规格、数量、生产日期、生产批号等信息；召回记录保存期限不得少于2年。问题：1.未建立召回管理制度；2.存在不安全食品销售的情况，未按要求报告、召回并记录；3.召回记录保存期限不符合要求。6.3 召回食品有处置记录。
检查方式：查阅制度和记录，对有召回食品的企业，召回食品应当有处置记录，可采取补救、无害化处理、销毁等措施，防止其再次流入市场；召回和处理记录信息要相符。
问题：1.召回记录缺失；2.召回记录同处理记录不一致。6.4 未发现使用召回食品重新加工食品情况。
检查方式：查阅记录和车间。1.召回记录和处理记录信息要相符；2.禁止使用召回食品作为原料用于生产各类食品，或者经过改换包装等方式以其他形式进行销售。问题：1.使用召回的食品作为原料进行再加工；2.将召回的食品改换包装再行销售。
7.从业人员管理
7.1、7.2有食品安全管理人员、检验人员、负责人；有培训和考核记录。
检查方式：查看管理制度、培训计划及抽查培训情况记录。1.有明确的食品安全管理人员和负责人的任命，明确有资质的检验人员。2检查企业培训档案、考核记录及原始签到表；3.现场抽查管理人员若干，询问相关培训内容。
问题：1.食品安全管理人员和负责人无任命书；2.检验人员无资质。3.未制订培训计划； 4.培训档案记录不全或伪造培训档案。
7.3 未发现聘用禁止从事食品安全管理的人员。
检查方式：检查食品安全管理人员和从业人员聘用制度，抽查相关人员聘用档案（对照黑名单数据库）
问题：聘用有禁止从事食品相关工作的人员从事食品工作
7.4 企业负责人在企业内部制度制定、过程控制、安全培训、安全检查以及食品安全事件或事故调查等环节履行了岗位职责并有记录。
检查方式：抽查记录检查企业负责人在企业内部制度制定、过程控制、安全培训、安全检查以及食品安全事件或事故调查等环节是否履行了岗位职责并有记录。问题：企业负责人未履行相关职责
7.5 建立从业人员健康管理制度，直接接触食品人员有健康证明，符合相关规定。查看企业健康检查制度，抽查1-3名现场人员健康证。1.健康证有效期为1年，食品加工人员应当每年进行健康体检并获得健康证明；2.健康证明应当为食品生产经营范围内适用3.患有痢疾等消化道传染病的人员，以及患有有碍食品安全的疾病的人员，不得从事接触直接入口食品的工作；
问题：1.抽查的从业人员无健康证或健康证过期；2.未建立从业人员健康管理制度；3.安排患有痢疾、伤寒、甲型病毒性肝炎、戊型病毒性肝炎等消化道传染病的人员，以及患有活动性肺结核、化脓性或者渗出性皮肤病等有碍食品安全的疾病的人员，从事接触直接入口食品的工作。
7.6 有从业人员食品安全知识培训制度，并有相关培训记录。
检查方式：查看制度和记录，检查是否有培训制度、计划及相关培训内容记录。问题：未开展培训，或者没有培训记录。
8.食品安全事故处置
8.1 有定期排查食品安全风险隐患的记录。
检查方式：查看记录，检查企业是否定期检查本企业各项食品安全防范措施的落实情况，及时消除隐患。
问题：未定期开展检查，或者没有记录。
8.2 有按照食品安全应急预案定期演练，落实食品安全防范措施的记录。
检查方式：查看演练记录，有食品安全应急预案，并按照预案定期开展食品安全应急演练，有相关演练记录；有落实食品安全防范措施的记录。
问题：1.无食品安全应急预案；2.未定期开展应急演练；3未落实食品安全防范措施。8.3 发生食品安全事故的，有处置食品安全事故记录。
检查方式：对发生食品安全事故的企业（其他企业合理缺项），查阅企业事故处置记录，企业整改报告，检查企业是否根据预案进行报告、召回、处置等，检查相关记录；是否查找原因，制定有效的措施，防止同类事件再次发生。
问题：1.无记录；2.未认真查找原因； 3.未制订有效的改正措施。
9.食品添加剂生产者管理 9.1 原料和生产工艺符合产品标准规定。
检查方式：抽查1-3批次产品原料及工艺。1.原料应符合产品执行标准要求；2.工艺符合产品执行标准要求
问题：原料和工艺不符合标准要求
9.2 复配食品添加剂配方发生变化的，按规定报告。
检查方式：抽查1-3批次产品配方，同许可批次配方核对。1.实际配方应当同许可申报配方相符；2.变更配方按规定报告。
问题：1.实际配方同许可申报的配方不相符；2.变更配方未按规定报告。
9.3 食品添加剂产品标签载明“食品添加剂”，并标明贮存条件、生产者名称和地址、食品添加剂的使用范围、用量和使用方法。
检查方式：现场抽查1-3种产品，按照法律法规要求对照查看
1.应在食品添加剂标签的醒目位置，清晰地标示“食品添加剂”字样；2.应标示食品添加剂使用范围和用量，并标示使用方法；3.应标示食品添加剂的储存条件；4.应当标注生产者的名称、地址和联系方式。5.提供给消费者直接使用的食品添加剂，注明“零售”字样，标明各单一食品添加剂品种及含量。
问题：1.未标示“食品添加剂”字样；2.未按标准规定标示规范的食品添加剂的中文名称；3.未标示食品添加剂使用范围、用量和使用方法；4.未标示食品添加剂的贮存条件；5.未标注生产者的名称、地址和联系方式。6.提供给消费者直接使用的食品添加剂，未注明“零售”字样。
结果及处理
检查结果：根据检查情况，未发现问题选符合，发现小于8项一般项存在问题选基本符合。发现大于8项一般项或一项以上重点项存在问题选不符合。
工作方案
为了贯彻中央“八项规定”、“六项禁令”的精神，反对“形式主义、官僚主义、享乐主义、奢靡之风”，把党的群众路线教育实践活动落实到财务管理工作中，进一步严格财务纪律，规范财务管理，提升财务质量，根据教育局的工作部署，制订本次反“四风”财务专项检查工作方案。
一，检查范围。
各乡镇教育总支、中小学、公办幼儿园。时间2013、2014。
二，检查内容。
（一），学校公用经费拨付情况，非税收入管理使用情况。
（二），学校代收费和服务性收费情况。
（三），学校支出管理情况（重点检查）。
1，乱发乱补情况。有无乱发福利，有无所发补助无事由无依据，有无平均发补助、份内工作发补助。
2，公务接待、用车情况。有无上下级非公宴请，有无超标准接待，有无工作日中餐饮酒，有无个人来客公款宴请，招待会议费用是否上升，招待有无菜单，是否用烟，公务用车费用是否上升。
3，违反财经纪律情况。有无白条支出，有无虚开发票、虚列支出，有无虚开发票套取资金设帐外帐、小金库，大额支出是否规范（申报单、政府采购、通过决议、预算清单、合同、明细附件、验收清单、决算书等）。
4，公款送礼情况。有无烟、酒、礼品、购物卡、土特产，有无摆花、摆水果、购茶叶、挂历，有无领款单领款看望领导、看望单位外人员。
5，有无其他违反规定，违反纪律，不合程序，不合规定的支出。
三，检查要求。
1，严谨细致。要求检查到每一张收支凭证，不能走马观花或抽样检查，要全面检查收支的真实性、合法性、合规性、完整性。
2，突出重点。重点检查违反“八项规定”，违反“四风”，违反“禁止违规发放津补贴”规定的支出。
3，全面反馈、认真整改。各检查人员对不合规支出要指出、要记录、要反馈；所查单位要做好整改。
4，规范提高。检查结束后，各单位要提高认识，反思问题，从严规范。财会人员要严格把关，依法办事，依规理财，提高财务管理能力与水平。
四，检查安排。
1，本次检查根据教育局的部署，由计划财务股统一安排，组织乡镇教育总支会计共同检查。检查方式以交叉检查为主，会议与检查相结合，做到检查与反馈同步，检查与整改并重。
2，各乡镇教育总支会计要搞好工作安排，并准备好检查有关工作资料。
3，检查时间、乡镇、人员。12月8日。永安教育。
检查人员：陈敏轩、吴祎、刘昌大、曹安陆、张德深、余学昭、夏小敏、黄志远、章仁斌、陈金望、周琴、王祺。
12月9日。温泉教育。
检查人员：陈敏轩、李丹、吴祎、徐青山、余家德、陈宏鄂、李俊、商文静、周顺先、郭次兵、佘小琴、严正。
12月10日。双溪教育。
检查人员：陈敏轩、张德深、李俊、郭次兵、严正。12月10日。横沟教育。
检查人员：李丹、李俊、曹安陆、佘小琴。12月10日。贺胜教育。
检查人员：吴祎、余家德、陈金旺、周顺先。12月11日。特殊教育学校。检查人员：李丹、张德深、郭次兵。12月11日。官埠教育。
检查人员：吴祎、章仁斌、夏小敏、黄志远、徐青山。12月11日。向阳教育。
检查人员：陈敏轩、李俊、曹安陆、佘小琴。12月12日。高桥教育。
检查人员：陈敏轩、余家德、陈金旺、周顺先。12月12日。大幕教育。
检查人员：吴祎、余学昭、陈宏鄂、严正、王祺。12月12日。浮山教育。
检查人员：李丹、张德深、刘昌大、黄志远。12月15日。马桥教育。
检查人员：吴祎、章仁斌、夏小敏、黄志远、徐青山。12月15日。桂花教育。
检查人员：陈敏轩、余学昭、陈宏鄂、郭次兵。12月16日。汀泗教育。
检查人员：。陈敏轩、章仁斌、夏小敏、黄志远、徐青山。12月16日。实验中小学。检查人员：吴祎、李俊、夏小敏。12月17日。凤凰中学。
检查人员：。陈敏轩、余学昭、严正。12月17日。外国语实验小学。检查人员：。吴祎、陈金旺、周顺先。
2009年财务年终检查工作方案
为全面提高我区社区卫生服务机构会计核算质量、严肃财经纪律，我中心将组织开展财务年终检查工作，以进一步规范各中心的财务管理行为。
一、组织实施：为确保本次财务检查工作的顺利实施，中心成立“财务检查工作小组”，由**副主任任检查组组长，财务科长***同志任副组长，委派会计***、***、***为成员。各社区卫生服务中心负责人、财务科长对本中心的财务检查工作负有组织、领导和监督的责任，并积极配合、支持财务检查工作小组按期完成财务检查任务。
二、检查内容：
（一）收支两条线管理工作；
（二）社区卫生服务机构领导年薪工作；
（三）2009年公共卫生专项经费使用情况；
（四）业务招待费及差旅费执行情况；
（五）固定资产、药品管理情况。
三、时间安排：拟定于2009年12月7日启动，至2009年12月11日结束，计划历时一周。
四、本次财务年终检查工作的目的是为了促进各社区卫生服务中心进一步规范财务管理行为，对在本次财务年终检查工作中
发现的存在违反国家财经法规或财务管理制度行为的单位和个人，将提请***局予以处理。
2016年，学院财务工作紧紧围绕学院中心工作，深入贯彻落实中共中央关于改进工作作风、密切联系群众的“八项规定”，在学院党委、行政的坚强领导下，继续深化内部改革，不断提高财务人员素质，加快实现由传统会计报账型向以财务管理为主的综合服务型转变。进一步增强学院财务可持续发展能力，为实现学院加快发展、又好又快地发展提供财务保障。
2014年的主要工作任务是：一是抓好队伍建设，不断提高财务人员综合素质；二是建立健全财务制度，强化制度贯彻、落实；三是完善财务管理运行机制，继续做好预算、核算等常规业务工作；四是做好资金筹集和调度工作，为学院常规运行和中心工作的顺利实施提供保障；五是做好临桂新院区建设财务工作；六是高度重视教职工的热点、难点问题，努力改善民生，提升师生员工幸福指数，加强教职工收入管理，依法进行税收筹划，维护教职工合法利益；七是进一步规范学院经济秩序，提高各单位财经管理水平；八是加强内部管理，建立务实、高效的财务机构
一、加强队伍建设，不断提高财务人员综合素质
1、切实加强财务人员思想政治工作。认真组织学习党的十八大三中全会会议精神,贯彻落实好中央于改进工作作风、密切联系群众的“八项规定”和桂林师范高等专科学院的有关规定； 1 积极参加学院的政治理论学习，开展多种形式的政治理论活动，不断提高全体人员的思想政治素质。（处长）
2、抓好党风廉政建设工作。按照党风廉政规定的要求，落实党风廉政建设责任制，依法依规履行职责，重大事项集体讨论、集体决策、依法实施处务公开，推进处内民主管理；认真执行《廉政准则》，积极组织开展民主生活会，组织廉政学习；加强全体财务人员的法制教育，加强财会人员职业道德建设，严格遵守国家财经法纪和学院党风廉政建设的规定，在预算安排、资金支付、核算报账及各项经济监督活动中，贯彻“公开、公平、公正”的原则。（处长）
3、抓好全体财务人员的业务学习培训。制订并组织实施《2014年学习培训计划》，开展会计、资产、税收等专业培训，采取多种形式学习、掌握新知识、新业务，积极组织财务人员到兄弟院院学习、调研，邀请财经会计界有关人士来院进行业务指导，鼓励职工采取在岗和脱产培训等方式积极参加职称考试、学历深造等多种形式的学习；完成省、市两级的会计人员后续教育，提高业务人员的专业胜任能力。（副处长）
4、加强干部队伍和业务骨干力量建设。加强对科级干部队伍的培养、教育，增强工作中的主动性和预见性，不断提高干部队伍的管理和领导能力；加大对青年职工的培养力度，建立业务骨干队伍，完善岗位轮换和多岗位锻炼机制，加快提升青年职工业务能力。（处长）
5、做好职工考核工作。按照学院统一布置，做好全体财务人员考核工作，对照工作职责和任务要求认真检查，实事求是、客观公正地进行考核。（处长）
二、建立健全财务制度，强化制度贯彻、落实
6、修订和完善财务规章制度。加强对新《高校财务制度》的宣传贯彻落实。及时学习、掌握和落实2014年出台的各项财经政策法规和财务制度。修订、完善有关“经费审批办法”、“公务卡使用办法”、“科研经费管理办法”等文件制度，加强对校内各单位财经管理的指导和管理工作，强化制度的贯彻、落实。（处长）
7、做好财经制度宣传、贯彻落实工作。进行多种形式的宣传活动，通过会议、网络、讲座、培训等方式积极宣传国家财经法规和学院财务制度，及时撰写各类宣传稿件。（副处长）
三、继续做好预算、核算等常规业务工作
8、做好编制预算前期准备工作。按市财政局要求，拟定学院预算编制方案，做好收支测算，推进项目库建设，规范专项项目预算编制。（处长）
9、加强预算编制及预算执行力度的监管工作。按规定及时编制学院预算并上报市财政局；科学编制、及时下达学院各部门经费预算，加大预算执行力度，做好预算执行情况分析，做好相关监管工作，推行预算精细化管理。（综合科、核算科）
10、加强专项经费管理工作。科学、合理设置专项经费项目，建立项目储备，控制项目数量，合理确定经费额度，做到按规定专款专用，单独核算，试行专项经费申报绩效评估制度；加强专项经费执行进度管理，做好项目验收效果检查。（核算科）
11、做好学生资助经费的管理工作。加强困难大学生的专项经费管理，及时办理大学生各种奖助学金、助学贷款、勤工助学等资金的申报、审批和发放，完善大学生创新教育、就业扶持专项经费的筹集和支付等管理机制。（副处长，核算科）
12、加强科研经费的管理工作。加大对学院科研工作的经费支持力度，完善科研经费台账制度，建立科研项目实施进度和科研经费支付进度的配比机制，做好对科研经费支付使用的监督，为教职工开展科研活动提供财务咨询服务。（核算科）
13、加强会计核算工作。依法、依规办理各项经费报账，规范报账流程，完善支付手续，提高报账效率，逐步建立审核、复核、稽核三级核算体系。加强对各部门经费的使用控制；及时清理往来账款和催收借款；按月编制会计报表，提供真实、合法、完整的财务信息，按时按质完成2014财务决算。（核算科）
14、严控“三公经费”支出。按照国家有关规定做好 “三公经费”管理，做到满足工作需要，又厉行节约；实行经费项目和指标总额双重控制，除在业务接待费项目中可以开支外，其他任何经费项目不得再开支业务接待费，经费总额不得突破预算，加强公车运行费控制；“三公经费”支出执行用公务卡的相关管理要求。（核算科）
15、做好资金和银行新账户管理。做好银行账户管理工作，严格执行国家和学院有关现金及银行账户管理规定，保障库存现金安全，遵守结算纪律，按照“不相容职务相分离”的原则管理好银行票据和各种印鉴，及时掌握并上报资金的运行及结存情况。（结算科）
16、推进“公务卡”改革工作。严格现金结算管理，规范现金支付范围，制定“公务卡管理办法”，推进“公务卡”结算，实现“公务卡”的发卡数量和持卡结算金额零突破。（结算科）
17、做好对后勤财务联系工作。将后勤财务人员参加学习纳入培训学习计划，加强对后勤财务工作指导检查。（核算科）
18、加强专本衔接经费管理。做好2014年专本衔接联合办学经费统计工作，按照职责分工做好有关专本衔接培训收费管理工作，与培训部配合制定系部专本衔经费管理办法，加强课时费发放管理，课时费支付由各系部按课时总控制量、费用标准等提出付酬方案交培训部审核，再按经费审批程序审核后送财务处，财务处应积极为专本衔接培训工作提供优质的财务服务。（结算科、核算科）
19、完成上级单位要求的整改、检查工作。按照市审计、教育厅对我院财务收支和教育厅专项检查提出的要求，认真落实，积极整改，按时报送整改报告，并杜绝类似问题再度发生。做好2014年各部门安排的各项审计、检查准备工作。（核算科牵头，各科配合）
20、做好票据、发票的管理工作。按照国家有关规定购买、使用、保管、缴销各种票据和税务发票，做好校内其他单位领用票据的监管，保护各种票据、发票的安全。（综合科）
21、做好各项经济监督工作。做好对学院各项日常经济活动的监督，积极参与工程、设备及大宗物资招标、议标等经济活动；加大对经济合同的审签，防范学院经济风险；规范专用经费报账程序。（核算科牵头，各科配合）
四、做好资金筹集和调度管理，确保学院常规运行和中心工作的实施
22、做好各项收费工作，积极争取各级财政资金。加强对学生学费、住宿费收入管理，加大学费欠款催收力度，每月统计出收缴、欠缴情况，做好联合办学、科研创收、各种培训及国有资产处置收入的管理，做到应收尽收，完成全年收入预算。根据财政对收费管理规定和方便内部管理要求，完成对收费软件升级工作。做好中央、自治区支持地方高院发展专项资金申报工作，积极争取各项专项资金，确保2014年财政性资金在去年基础上有明显增加。（结算科、核算科）
23、加强资金流动性管理。做好资金需求计划，实行有保有压，加强和各开户银行的合作，保证学院日常运行支付，确保2014年各项非税收入全部上缴财政专户，并及时申请非税资金拨付。（结算科）
24、做好债务管理。制订全年化债计划，科学合理调度资金，对债务进行分类核算，完成全年化债任务1000万元。（核算科）
五、做好临桂新院区建设财务工作
25、加强基建财务核算工作。向财政局申请委派项目财务总监。做好新院区项目的基建财务工作，清理项目的投入情况，真实、完整反映学院固定资产投资。（核算科）
六、努力改善民生，提升师生员工幸福指数，加强教职工收入管理，依法进行税收筹划，维护教职工合法利益
26、高度重视教职工提出的热点难点问题，认真对待并提出相关整改办法。努力改善民生，提升师生员工幸福指数，积极维护教职工合法利益。（综合科）
27、积极研究绩效工资实施后面临的新问题。按政策要求，积极向财政争取增量部分绩效工资，增加财政拨款。会同人事处探索学院绩效工资实施后的教职工收入管理方式，调研绩效工资二次分配情况，开展学院绩效工资政策执行情况的专项调查。（综合科）
28、加强教职工收入管理。按时发放教职工绩效工资等有关收入，按照新的计算办法缴存住房公积金，依法进行税收筹划，及时完成各项工资收入统计工作。（综合科）
七、规范学院经济秩序，提高各单位财经管理水平。
29、深入开展“小金库”治理工作。开展收费专项自查，加强各单位收入管理，杜绝乱收费和收入不按规定入账的形为。（结算科）
30、规范各单位财经管理工作。根据学院财务相关管理规定，明确各单位行政负责人的工作职责、规范工作程序，定期不定期检查各单位行政负责人的工作开展情况，推行各单位财务公开。（处长）
31、建议在各系部设立报账员。明确各单位报账员基本任职条件、工作职责，加强财务处和报账员的沟通联系，加强对报账员的培训，召开报账员工作会议。（核算科）
32、积极探索各系部二级财务管理改革。适当扩大部份系部项目申报、经费拨付、培训创收等方面的财务管理权限，提高学院自我管理、自我发展的积极性，提高财经综合管理水平，不断增强办学实力。（核算科）
八、加强内部管理，建立务实、高效的财务机构。
33、建立健全岗位责任制。在现有的岗位责任制的基础上完善及优化，进一步明确岗位职责，细化工作内容。充分发挥各科室、各岗位的工作主体性；科学制订职工目标管理考核办法，完善考核评比机制。（处长）
34、切实加强执行力建设。强化全体人员大局意识，继续实施“统一领导、分层管理”，加强各科室、各岗位的协作配合，保证工作质量，提高工作效率。（处长）
35、做好对外宣传和形象建设工作。完善宣传工作管理，充分利用网络、简报、会议等各种形式，及时总结和宣传财务处在学院建设和发展过程的工作成就，加强财务处精神文明建设，积极开展对外交流，增进各高校和同行之间的友谊，树立学院全体财务人员形象。（副处长）
36、加强作风建设。深入各单位开展调查研究，组织一次大型的财务工作调研，在预算编制、经费报账和财务管理各个方面广泛征求意见；强化服务意识，端正服务态度，进一步优化办事流程，提高工作效率，提高师生员工对财务工作的满意度。（处长）
38、加大财务信息化建设力度。加强和完善财务处网页建设，配备专人管理、维护财务信息系统和QQ财务群，及时发布有关财务信息，更新和完善财务查询系统。（副处长，核算科）
九、其他工作
39、召开学院2015年预算工作布置会议和财务工作会议。（处长）
40、做好档案管理工作。按照国家档案管理规定，按期装订会计凭证、账簿、报表，完成立卷、归档工作。（核算科）
41、做好2014教育经费等统计工作。（核算科）
42、做好每学期开学时财务准备工作，为教学工作顺利开展创造条件。（各科）
43、做好财务信息公开工作。(各科)
44、做好安全稳定工作。做好2014年桂林师范高等专科学院安全稳定工作，加强安全和综合治理，严格执行保密制度,确保安全稳定。（副处长）
财务科2005-学年第二学期期中工作检查自查报告
06年已近5月末，3月份成教院召开06年教职工大会，接着哈校区召开了第五次教育工作会议，我们认真学习了两会文件，体会到抓责任制的重要性.根据当年本单位的主要工作，分解任务，落实责任，一级对一级负责，各部门抓好本职工作。在落实责任制的同时，作为高等学府，当前要狠抓“三风”建设，“三风”建设是落实责任制的重要措施。作风、教风、学风“三风”中，对于我们来说，首要的.是作风建设，以作风建设带教风，以教风促学风，这样，我们的工作就能做的更好一些。
自查分两个方面，完成工作及工作不到位。
一、完成工作方面
我们在工作中逐步落实会议精神。在本学期的这几个月中，将财务工作责任放在第一位，在工作中千方百计增收节支，为有利于收学费，我们不分节假日，只要有活就上班，周六、周日经常不休息，只要有交学费的，无论工作时间还是休息时间，我们都态度热情并细致地开票、收学费，使交款的人对我们的工作满意。
今年办公室将学费管理工作陆续移交财务后，我们进行了认真清理，首先将今年要毕业的英语03和计算机02的收费情况依据原始凭证进行了逐笔核对，然后又将电子商务五02、商务英语五02、计算机五02三个班级进行了清理，现在又将高中部的五个班级进行了核对，经过清理发现，每个班级都有不同情况的欠费问题，现在我们就各班级的欠费情况统计名单及欠费金额交办公室，准备清理欠费。
今年1-5月份收入学费150万元，去年1-5月份收入学费是118万元。今年1-5月份比去年同期多收学费32万元。今年1-5月支出113万元，收入大于支出37万元。
今年我们在现金管理上基本做到“收支两条线”，收到学费当日或次日送银行;周六、周日收的学费，周一送银行，用款就上银行取。严格按照人民银行的现金管理规定办，避免超限额使用现金，限量库存现金。
日常报销、付款，我们能做到按规定、态度好;算帐、结帐能做到及时、准确。
与学院的往来款算账清楚，该要的要，该交的交，能做到不出差错
每月上旬认真算税、填税票、缴税。
每月上旬发放遗属补助费。
认真为离退办的离退经费报销、核算、算帐。
认真为卫生所核算药品库存，为卫生所购药付款、卖药付款，单独核算。
去年的收、付、转会计凭证、帐簿在4月份装订整齐，保管妥善。
二、工作不到位方面
1、收入纳入“应缴财政专户款”管理这项工作未办妥。
2、学习不够重视，尤其是计算机使用方面的知识比较欠缺而学习又不够
3、函授及联合办学欠费情况尚未逐笔核对。
对今年的工作,我讲几点意见。
一、坚持以人为本的发展观,明确肩负的历史使命,增强责任感和使命感
党的十六届三中全会提出了“坚持以人为本,树立全面、协调、可持续的发展观,促进经济社会和人的全面发展”的战略部署。胡锦涛总书记多次强调“群众利益无小事”。吴仪副总理在全国食品药品监管工作会议上提出:“食品药品直接关系人民群众的身体健康和生命安全,是一件天大的事。”可以说,做好食品药品监管工作,保障人民群众的身体健康和生命安全,是药监系统一项光荣而艰巨的历史使命。大家一定要牢记宗旨意识,增强责任感,以扎实的工作作风,履行新职能,迎接新挑战,开创新局面。
二、依法监管,标本兼治,着力整顿和规范好药品市场秩序
整顿规范市场秩序,这是党中央、国务院确定的重要工作任务,药监系统要根据自身的职能,抓紧、抓好、抓实,抓出成效。一是要突出重点,继续严厉打击制售假劣药品行为。凡是涉及到药品质量的问题,不管阻力有多大,不管难度有多大,必须打狠、打准、打死,绝不能让假劣药品坑害老百姓,绝不能让假劣药品影响到浙江医药市场的声誉，发言稿《财务工作会议讲话要点》。二是要扩大成果。今年要继续推进食品药品放心工程,抓住重点产品和关键环节,大力开展食品药品专项整治。三是要加强制度建设,建立长效机制,并加以完善。同时,要进一步健全巡查制、举报制、警示制和处罚制,鼓励社会力量介入监管领域,让违法犯罪分子无处藏身。
三、坚持监管重心下移,高度重视农民用药的问题
保障农民用上“安全、有效、价廉”的药品,是统筹城乡发展,实现全面建设小康社会目标的重要举措,也是关系广大农民切身利益的大事。药监系统要在前几年工作的基础上,继续大力健全农村药品质量监管体系,逐步实现监管网络覆盖农村。同时,要遵循市场机制,鼓励药品经营企业向农村延伸,开展连锁配送。全省药品监管系统要根据我省农村的实际情况,重点抓好农村医疗机构药房的规范化建设,保障农民的用药质量,在农村用药规范方面走出一条具有浙江特色的路子来。
四、高举服务大旗,创新监管方式
全省药监系统要继续坚持“以监督为中心,监帮促相结合”的工作方针,一是要高标准、严要求,保质保量地做好GMp、GSp等认证工作,提高药品生产、经营企业的管理水平,确保药品质量。二是要促进现代市场体系建设,进一步打破条块分割、地区封锁、市场垄断,为药品流通和生产要素流动创造公开、公平、公正的发展环境。三是要夯实基储规范行为,大力推进企业信用建设。对有违法记录、信用不良的企业,要利用药监信息网和新闻媒体进行警示,在全行业营造“守信光荣、失信可耻”的氛围。要依法严厉查处违法失信的经营行为,对制假售假、违法经营、严重失信的企业和经营者,要加大查处力度,绝不姑息手软。四是要发挥优势,促进医药经济的发展。我省医药企业总体发展形势不错,但也要看到我省药品生产企业创新能力不强,大部分以仿制药为主,高层次人才比较缺乏,国际化程度还不高等方面的差距和薄弱环节。药监系统要发挥好监管优势,积极牵线搭桥,引导企业提高科技水平。当前,重点要围绕省委、省政府确定的“走新型工业化道路,打造先进制造业基地”的战略部署,配合有关职能部门,建设好化学原料药基地、生物医药及天然药物基地等,促进我省医药经济的增长方式由量的扩张向质的提高转变。
五、夯实基础,抓好队伍,强化系统建设
