农村信用社“合规文化建设年”活动方案(通用10篇)
为贯彻落实银监会《农村中小金融机构合规文化建设年活动方案》(银监办发〔2011〕132号)要求,不断提升全省农村信用社合规风险管理水平,培育良好合规文化,结合我省农村信用社实际,特制定本工作方案。
一、目标与内容
(一)目标
总体目标:建立与ⅩⅩ省农村信用社相适应的合规管理机制,促进内部控制更加严密,员工从业行为更加规范,激励考核制度更加科学,各种风险得到有效控制,同业竞争力
显著提高,实现依法、合规、稳健发展。具体目标:
1.建立“一个体系”,就是建立与经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规管理
组织体系;
2.完善“两种机制”,就是完善有效实施全面风险管理和业务合规操作的机制;
3.制定“三个办法”,就是制定合规绩效考核办法、违规问责办法和诚信报告办法;-4.建立“四项制度”,就是建立重大违规报告制度、合规政策报备制度、合规管理评估制度和合规管理联动制度。
(二)主要内容
1.建立和完善合规管理组织体系。省联社将进一步完善“三会一层”的风险管理职责和运行机制,明确和行使理事会下的风险管理委员会、稽核监督委员会及薪酬委员会的合规管理职责。
省联社将把合规建设作为“一把手”工程来抓,带头倡导合规文化,认真践行合规职责,做好合规活动的表率。各县级联社(农合行)要进一步明晰“三会一层”及风险管理委员会、稽核监督委员会等专业委员会的合规管理职责,各专业委员会要准确、及时掌握机构合规风险管理情况和重大违规事件,协助理事会对经营活动的合规性最终负责;结合自身实际,独立设置合规管理部门或合规管理岗,配备专职合规人员,研究、制定合规政策、制度,有效识别和管理合规风险;稽核审计部门要对合规管理履职情况进行评价,保证合规管理体系有效运行;监事会负责监督合规管理职责的履行情况;理(董)事长是合规
文化建设的第一责任人,对合规管理政策制度的建立健全、合规风险管理体制机制的有效性、违规行为的控制与处罚承担全面责任。
2.梳理和重塑制度流程。省联社统一负责对已制定的规章-3-制度进行全面系统的梳理和修编,确保内部管理各项制度的合规性,体现并符合法律、法规和准则的要求。省联社将充分发挥行业管理指导的积极作用,确保制度建设的适用性、先进性和有效性。
各县级联社(农合行)要根据风险管理流程的需要,按照业务条线制定、完善相应的流程规范或操作实施细则,使之成为指导合规操作的标准。为保障合规要求的执行落实,要着力建立和完善合规绩效
考核、违规问责和诚信报告“三个办法”,以及重大违规报告、合规政策报备、合规风险管理评估、合规管理联动等“四项制度”。
3.强化和巩固教育培训。各县级联社(农合行)要在省联 社的统一安排和指导下,制定具体培训计划,针对不同层级组织实施教育培训和考核工作。培训内容包括:国家经济金融政策、法律法规和内部规章制度、流程规范;本职岗位应知应会的专业知识、技术技能;思想道德、职业操守和警示案例教育。尤其要重视做好新员工、新任职人员、高风险部门以及关键岗位人员的教育培训,切实提高全体员工的遵纪守法、职业操守意识和政策贯彻、制度执行、专业知识、业务操作水平。今年,省联社在全省部署开展案防培训工作,各级联社要抓紧落实,将案防培训和合规教育紧密结合,合规教育培训工作结束后,各级联社可以将-4-两项培训工作结合起来进行考核,以巩固培训效果。
4.全面开展自查自纠工作。“合规文化建设年”活动以所有机构网点、所有岗位员工开展合规自检、违规自查、风险排查为基础,以消除制度缺失、执行偏差、监督缺位为重点,深入查找法人治理、内部控制、行为规范等方面存在的问题,各级联社要针对发现的问题,分门别类制定详细地整改方案,强化合规管理措施,并视情况开展延伸检查或跟踪复查,确保整改纠正和问责到位。
实施过程中,各级联社要结合当前工作,认真落实对授权授信、贷款“三查”、内外对账、大额存贷款以及票据承兑贴现的检查要求,重点对盗支客户存款、账外吸收存款、假冒名贷款、内外勾结诈骗贷
款、挪用行社资金等案件多发易发领域进行风险排查,对风险隐患大的重点岗位、重点人员和关键环节进行精细化合规检查。通过检查、整改进一步落实银监会防范操作风险“十三条”措施,强化案件风险防范“四项制度”等案防制度的执行。
二、方法和步骤
活动计划时间为一年,具体分为以下四个阶段进行:
(一)宣传发动、部署动员阶段(5月上旬)
1.省联社成立“合规文化建设年”活动领导小组,制定印发“合规文化建设年”活动实施方案,进行全面部署,并通过OA-5-系统及内部刊物“ⅩⅩ信合简报”上开辟合规文化建设专栏进行宣传和动员。
2.昆明、曲靖市联社和各县级联社(农合行)要根据银监部门及省联社要求,成立“合规文化建设年”活动推动小组,制定具体工作方案。要通过召开动员大会、编发简报、内部刊物增发专刊或开辟专栏、制作墙报等方式进行“合规文化建设”宣传,增强全体员工对合规工作重要性的认识,提高贯彻落实的自觉性和主动性。
3.从6月份开始,以市联社、办事处为单位通过全省OA系 统每月至少报导一篇合规文化建设方面的简报,加强宣传及经验交流活动。
(二)全面自查、发现问题阶段(5 月中旬—7月)
1.全面开展合规风险自查工作。各县级联社(农合行)“合规文化建设年”活动推动小组全面负责自查工作的组织和实施,梳理及排
查工作必须覆盖每个部门、员工和每一业务环节,重点是:合规管理组织架构是否建立、健全;合规职责是否明确、清晰;合规工作是否正常开展并在组织上得到全面保障;内控制度、业务流程是否科学、清晰;岗位设置是否科学合理、工作职责边界是否清晰;各项业务操作是否合法、合规,并深入查找违规事实、情节、行为,分析违规原因。
-2.撰写自查报告。在全面自查的基础上,每个部门及员工 都要写出本部门及本人的自查报告,明确存在的问题和整改措施,层层签订整改承诺责任书,确保整改完善收到实效。
(三)整改完善,培训教育阶段(8月—11月)
1.各县级联社(农合行)要在全面自查的基础上,提出健 全组织体系、明确各业务条线及岗位的合规管理职责以及建立有效的合规报告路径等方面的建议意见,提供省联社决策参考。
2.省联社将根据各级机构的自查情况及合规管理建议,对各项业务管理制度进行进一步清理、修订和完善,对各业务流程、每个操作环节重新评估、设计、改进,实现流程再造。在完善、规范流程基础上,省联社将全面开展合规培训工作。
(四)及时总结、促进提高阶段(12月份)
今年底前,各县级联社应对全年的“合规文化建设年”活动情况进行认真总结、自我评价,提出改进措施和今后合规管理工作的思路。省联社将及时总结活动开展情况,推广好的经验、做法,树立先进典型,全面推进合规文化建设。
三、工作要求
(一)统一思想,提高认识
目前,全省农村信用社在省委、省政府的正确领导下,在有关部门的大力支持下,改革、发展和风险防范工作都取得了显著-7-的成效,但是,由于过去管理体制不顺、制度建设滞后、人员素质偏低、管理基础差等原因,农村信用社经营管理仍较薄弱,制度规范与业务快速发展不相适应的矛盾日趋突出,特别是部分地区或机构网点内控制度不健全、执行不严格、监督检查不力,风险隐患严重,各类案件仍有发生,严重制约着农村信用社的持续
稳定健康发展。为此,省联社要求,全省农村信用社要结合各项改革工作的
进程,认真开展“合规文化建设年”活动,要深刻理解合规文化的内涵,充分认识合规文化建设的重要性及必要性,进一步统一思想,坚定信心,扎扎实实地按照省联社的部署和要求抓好“合规文化建设年”活动,以此促进农村信用社优化流程管理、强化内部控制、提高干部员工的素质,全面提升各级机构的风险管理质量,为进一步促进全省农村信用社健康发展奠定坚实的基础。
(二)加强领导,强化组织保障
全省各级农村信用社要高度重视并切实加强对“合规文化建设年”活动的组织领导,“一把手”亲自挂帅,组成专门班子具体负责活动各阶段工作的协调落实。
1.省联社成立ⅩⅩ省农村信用社“合规文化建设年”活动领导
小组,下设办公室(名单见附件),具体负责“合规文化建设年”活动的宣传、部署和推动工作。
-2.昆明、曲靖市联社和各县级联社(农合行)要成立“合规文化建设年”活动推动小组,组长由理(董)事长担任,理(董)事长是本机构合规文化年活动的第一责任人,对本次活动的实施效果及考核结果承担全面责任。各级联社“合规文化建设年”活动推动小组名单于5月20日前逐级上报省联社“合规文化建设年”活动领导小组办公室(资产风险管理部)。
(三)狠抓落实,严格考核
1.昆明、曲靖市联社和各县级联社(农合行)要按照省联 社部署,充分发挥主体作用,结合自身特点,有针对性开展活动,把各个步骤和环节抓细、抓实,抓出效果。并按要求进行总结,形成书面报告,包括全面的自查情况、自我评价、采取的改进措施以及今后合规管理工作思路等,各级机构的总结材料于2011 年末前上报省联社,同时报当地监管机构。
2.省联社将全面检查、评价和验收各县级联社(农合行)“合规文化建设年”活动,并将实施情况纳入考核评价,与绩效薪酬挂钩。对开展不积极、行动不到位、整改不力的机构和个人进行严肃追责;对建设实施开展好的机构和个人予以表彰和奖励。
(四)结合当前工作,统筹安排
全省农村信用社开展“合规文化建设年”活动要紧密结合实-9-际,实现与当前改革发展工作的“五个结合”,即:与案件防范相结
一、合规风险管理与合规文化
1. 合规与合规风险。
根据巴塞尔银行监管委员会2005年4月发布的《合规和银行内部合规部门》文件, 合规被定义为:“确保银行的活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及银行自身业务活动的规章制度和行为准则相一致”。2006年10月国家银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》中指出:“合规, 是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。”两个文件对于合规的定义基本上是一致的。合规风险是指:“银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险”。合规风险与商业银行面临的操作风险等其他风险不同, 合规风险与资本无关, 是从守法与违法角度来考虑的, 不考虑资本充足率的问题。因此, 对合规风险的管理, 更偏重对法律、法规的遵守, 合规风险管理已成为银行内部一项核心的风险管理活动。
2. 合规文化及其重要性。
合规文化是合规风险管理的重要基础。可以概括为:有助于银行从业人员在对合规管理、合规经营、合规操作、合规从业等方面形成共识, 达成共同的理想和理念的一种文化。合规文化既包涵外在的法律法规制度, 也包涵内在的企业精神。农信社以三农为服务对象, 拓展业务经营, 提高经营效益是农村信用社业务经营的着力点, 也是合规文化建设的基点。合规文化建设对农信社的经营和发展具有重要的作用。一方面, 合规文化建设与农信社的经营业务是密不可分的, 相互推动的。另一方面, 合规文化建设是构建农信社核心竞争力的重要途径, 农信社作为经营风险的主体单位, 合规文化便成为农信社企业文化的核心。其中包涵着诚实、守信、正直等职业道德以及“合规人人有责”、“合规创造价值”等理念, 还包括农信社对社会、对员工的责任, 员工对农信社的责任以及员工之间的责任等价值取向。这种健康的合规文化的建立过程, 就成为农信社构建核心竞争力的重要途径。
二、当前农信社合规文化建设现状
本文结合文化的分层结构, 从物质、制度、行为、核心价值等四个层次, 具体分析了农村信用社的合规文化建设现状。
1. 合规文化的物质层。
农信社合规文化的物质层是指建设合规文化中的物质基础, 包括合规教育的场所、为实现合规发展所需的必要的设施, 书籍、合规文化宣传条幅、合规台卡等。这种以物质为形态的表层文化, 是农信社合规文化在行为、制度、核心价值观等方面的具体体现, 具有形象性和生动性。作为合规文化中的浅层基础性构成, 农信社的合规文化物质层与其他商业银行相比较并无太大的差异, 甚至出于对不合规现象的痛恨以及对合规经营的迫切需要, 农信社在合规建设过程中的物质投入远大于其他银行机构。
2. 合规文化的制度层。
合规文化的制度层指的是为实现合规的目标而制定的规范性准则, 主要分为外部规范和内部规范两种, 外部规范主要有国家法律、法规、行业准则、惯例等, 内部规范主要是符合农信社自身实际的规章制度, 包括员工行为准则、薪酬制度、考核奖惩制度、业务经营管理制度等。作为合规文化中员工与物、员工与农信社运营、农信社经营与国家法律、法规、行业准则的载体和结合, 制度层对企业经营和员工行为具有强制性的约束作用, 对实现合规目标起着至关重要的保障作用。囿于经营环境以及体制、机制方面的原因, 农信社在制度建设上与其他商业银行相比, 还存在较大的差距。一方面, 受经营环境和管理的局限, 在制度建设上呈现出被动和模仿追风的态势, 制度原创性不足, 缺乏立足自身实际的制度创新, 由于农信社的经营环境和服务对象与其他银行有很多不同的地方, 被动的制度移植容易引起水土不服的现象, 导致制度虚化。另一方面, 缺乏对制度的优化整合, 在思想上存在着制度越多越好的误区, 不能及时对一些已无实质性作用的规章制度进行清理, 影响了制度的权威性、针对性和导向性。
3. 合规文化的行为层。
合规文化的行为层是企业经营及员工从业过程中符合规章制度的行为方式, 与物质层和制度层相比较, 具有较强的能动性, 行为是否符合核心价值观、符合规章制度要求, 是检验合规文化建设成果的重要标志。从鄱阳农信社“2·11”案件以及其他一些合规失败的案例看, 合规文化建设最大的薄弱环节在于合规执行力不强, 员工的合规意识淡薄。合规执行力不强的根本原因是员工素质问题。有相当大的一部分员工的文化水平较低, 素质不高, 导致员工的组织纪律性不强, 遵守制度、维护制度的自觉性和主动性不高。加之在县域“熟人社会”的社会环境容易导致人情大于制度, 致使制度执行力弱化甚至虚化。合规执行力不强的另一个重要原因是管理层本身合规意识比较淡薄, 领导的示范作用发挥不了, 下层员工“规”的观念淡化, 执“规”的自觉性较差, 对违规现象见怪不怪, 制约了农信社政策和程序的制定及其执行的效力。
4. 合规文化的核心价值层。
合规文化的核心价值层是企业与员工在实践和意识活动中长期沉淀而形成的价值观念、思维方式等, 是合规文化最核心的部分。主要内容包括“合规促发展、合规出效益”、“合规人人有责, 合规创造价值”等关于对合规的认知、理解和指南。核心价值层是无形的, 但所起的作用却是十分巨大的, 一旦成型将会具有很强的稳定性和约束性, 使合规像国人吃面时本能的选择筷子而不是刀叉那样深深的嵌入企业发展和员工从业的每一个环节。从目前农信社的发展状况来看, 合规文化核心价值层的建设尚处于起步阶段, 合规文化建设任重而道远。
三、促进农信社合规文化建设的对策建议
1. 强化制度建设, 为合规文化奠定扎实的基础。
合规的“规”指的就是制度, 如果制度建设本身就是薄弱环节, “合”就失去了目标和方向, 所谓的合规就成了无的放矢, 因此必须加强制度建设, 为合规文化建设奠定扎实的基础。一是主动汲取先进的管理理念和思想, 结合自身实际, 有针对性的进行制度创新。二是要对照国家法律法规以及行业准则的要求, 立足自身业务发展实际, 对现有的制度进行梳理和清理, 着力提高制度的科学性, 强化制度的系统性, 维护制度的权威性, 以制度遏制违规经营, 用制度提升管理精确度。三是要对照现行内控和合规制度, 通过流程梳理, 认真查找执行制度、落实制度上的薄弱环节, 在此基础上对各业务条线的管理制度进行全面清理、修订、补充和完善。
2. 加强执行力建设, 从严杜绝制度棚架。
打造过硬的执行力离不开高素质的员工队伍, 农信社必须充分重视提高员工素质的重要性, 要结合本社员工实际及“熟人社会”的特点制定一整套针对不同层次员工的培训规划和实施方案, 以思想道德修养、业务技能、操作流程、法律法规等为主要培训内容。突出学习教育, 强化执行意识。一是加强执行力教育。结合员工的政治思想教育和职业道德教育以及企业文化学习, 大力加强执行力教育, 使全体员工牢固树立一种“接受任务不讲条件、执行任务不找借口、完成任务追求圆满”的执行理念。二是加强遵章守纪教育。让全体员工全面系统地学习各种规章制度和法律法规等知识, 并在实际工作中严格遵守。
3. 多措并举, 努力构建合规文化的核心价值观。
合规文化建设的终极目标就在于形成核心价值观, 从农信社的实际出发, 应该从强化思想教育入手, 做好两个方面的工作。一是做好核心价值观的教育和传播, 让核心价值观所倡导的理念无所不在。对合规文化的核心价值观进行大张旗鼓的进行宣传, 利用有形的文字宣传、新员工的文化培训、专门组织的主题交流活动、典型示范、各种仪式等各种途径来进行宣讲, 让员工感觉到公司的核心价值所倡导的理念耳熟能详、无处不在。二是建立有效的激励约束机制, 通过制度建设来保障核心价值观所倡导的理念落到实处。合理的激励与约束机制是保障规章制度有效落实的外在动力和基本条件。一方面对核心价值观所鼓励的行为, 要通过制度建设来进行奖励。另一方面对违背合规文化的行为, 要通过惩罚措施进行处罚。实行严格的责任追究制度, 加大违规处罚力度, 维护规章制度的严肃性和权威性。通过这样激励与约束相结合, 保障核心价值观的落实。
4. 建立合规文化, 从高层做起。
巴塞尔监管委员会明确提出:“合规应从高层做起, 应成为银行文化的一部分。当企业文化强调诚信与正直的道德行为准则, 并由董事会和高级管理层作出表率时, 合规才最为有效……”。合规要从高层做起也是《商业银行合规风险管理指引》的一个重要理念。通过管理者、特别高层管理者的亲身示范, 来宣导公司所倡导的核心价值观, 农信社的各级领导干部要以强烈的事业心和责任感, 率先垂范, 身体力行, 做合规的表率, 做合规工作的坚定组织者和强力推进者, 在系统内形成崇尚合规的正确导向。
参考文献
[1]巴塞尔银行监管委员会.合规与银行内部合规部门[J].中国金融, 2005, (13) :23.
[2]中国银监会.商业银行合规风险管理指引[Z], 2006-10-26.
雷州市农村信用合作联社
“合规文化建设年”活动实施方案
为积极贯彻落实银监会2011年全国农村中小金融机构监管工作会议精神,扎实推进我联社全面风险管理长效机制和合规文化建设,根据《银监会办公厅关于印发农村中小金融机构合规文化建设年活动方案的通知》(银监办发„2011‟132号)以及《广东省农村合作金融机构“合规文化建设年”活动实施方案》相关要求,结合我联社实际,市联社从今年4月份开始在辖内组织开展以“抓合规、建机制、防风险、促发展”为主题的“合规文化建设年”活动,并制定本实施方案。
一、统一思想,明确目标
(一)总体目标
通过“抓合规、建机制、防风险、促发展”为主题的“合规文化建设年”活动,我联社在今年着重建立“一个体系”,完善“两种机制”,制定“三个办法”和建立“四项制度”。建立“一个体系”,就是建立与本联社经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规管理组织体系;完善“两种机制”就是完善有效实施全面风险管理和业务合规操作的机制;制定“三个办法”,就是制定和完善合规绩效考核办法、违规问责办法和诚信报告办法;
市联社在辖内组织开展“讲合规重规范做表率”的评比活动,评选“合规先进个人”,树立合规典型,各单位要引导全体员工向身边的典型学习,对标定位,学赶先进,营造良好的合规文化氛围。
(二)“合规守法大家谈”活动
为激发广大员工合规守法的意识,使“合规人人有责”的理念植入人心,让广大员工的合规观念由原来“要我合规”转变为“我要合规”,市联社在辖内组织开展“合规守法大家谈”活动。一是创办《合规活动简报》,报道“合规文化建设年”活动进程及选登优秀文章;二是围绕“合规守法大家谈”的活动专题,组织开展征文竞赛、演讲、辩论、座谈等形式多样、丰富多彩的活动;三是联社将近两年来银监部门、省联社下发的有关合规方面的文件编印成册和省联社罗继东理事长编写的《农村中小金融机构全面风险管理机制建设》一书发给员工每人一册,将数据大集中后所有的制度汇编成册,为“合规守法大家谈”活动创造条件。
(三)重塑制度流程,为流程银行建设打基础
1、梳理制度,保证制度有效性。从今年5月下旬开始,各社、部要用2-3个月时间由合规部牵头,组织人员对已制定的规章制度进行全面系统的梳理和评估,确保内部管理各项规章制度的合规性和有效性。同时要及时对各项政策、管理办法和操作程序等进行后评价,不断完善自身制度体系,保证各项规章制度能适应本机构业务创新和改革发展等各方面的合规要求。
(2)为优化、再造流程打好基础,强化制度执行力。各部室要结合本业务条线的各项规章制度的梳理、整合和完善以及流程银行建设等基础性工作要求,对相关的业务流程和管理流程进行优化或再造,制定和完善流程操作规范及标准,保证各项规章制度通过流程予以落实和执行。
(四)查风险、建机制,实施全面风险管理
1、结合“三项整治”活动进行合规风险排查。从今年5月开始,结合银监会提出的“抵质押贷款风险排查,借名、假冒名贷款专项整治,置换、核销不良贷款排查清理”等“三项整治”活动,进一步深挖风险隐患,堵塞风险漏洞。
2、结合案件防控治理工作落实各项合规要求。从今年5月开始,结合省联社提出的2011年案件防控治理工作实施方案要求,全面开展合规自查,对各业务条线及管理条线的风险点进行梳理、排查,针对发现问题要分门别类制定详细整改方案,强化风险管理措施,并跟踪复查。通过检查、整改,进一步落实银监会防范操作风险的“十三条”措施,强化案件风险防范“四项制度”等案防制度、合规要求的执行。
3、稳步推进全面风险管理机制建设。针对合规风险排查情况,结合2011年银监会农村中小金融机构监管工作会议要求,我们要积极创造条件,探索和实施巴塞尔新资本协议,持续和深入开展内部评级、经济资本分配、资金转移定价、市场风险内部模型、操作风险内部计量等风险计量技术的研发和运用工作,理
结合,确保合规教育培训工作持续化、层次化、多样化,不断增强员工依法办事、按章操作的自觉性。联社根据省联社“合规文化建设年”活动要求,从下半年开始,将分批对员工进行分类考试,为合规管理水平的提升提供人才保障。
(四)及时总结、促进提高
为对“合规文化建设年”活动开展情况和取得的实效进行及时总结,以便发现存在问题,提出改进思路和措施。各社(部)要按要求从7月开始,每月3日前向合规部报送上月活动开展情况,市联社将按季度组织相关部门对各社“合规文化建设年”活动开展情况进行全面检查、评价和验收。同时市联社将各社合规建设实施情况纳入考核。对开展不积极、行动不到位、整改不力的信用社、部门和个人进行严肃追责;对建设实施开展好的予以表彰和奖励。
(五)任务分解
为确保“合规文化建设年”活动的顺利实施,根据方案制定的目标和各项活动要求,联社做以下分工和要求,各部经理和主任做为责任人,要确保按时按质量完成。
(一)合规绩效考核办法、合规政策报备制度、合规管理评估制度、合规管理联动制度,由合规部负责制定,要求在十月底前完成。
(二)违规问责办法、诚信报告办法、重大违规报告制度由稽核监察部制定,要求在十月底完成。
(三)党委办、工会办负责制定“合规先进个人”评选方案,要求方案在六月底前制定完毕。评选活动在十二月上旬实施。
(四)在“合规文化建设年”期间要出《合规活动简报》3-5期,办墙报二期,组织开展演讲、座谈或合规知识竞赛活动一次。由办公室负责实施。
(五)梳理制度,由合规部牵头,对现实施的制度包括管理办法和操作规程进行梳理和评估及进行后评价,具体进行时间安排以下:
6月中旬:资产经营部业务条线;6月下旬信贷业务条线;7月上旬稽核监察部业务条线;7月中旬计财部业务条线;7月下旬会计结算部业务条线;8月上旬科技部业务条线,8月中旬安全保卫部业务条线;8月下旬人力资源部业务条线;9月上旬办公室和合规部业务条线;9月中旬市场营销部业务条线。
袁家杨
“一个成熟企业最终的竞争能力是深厚企业文化的体现”,这是海尔集团对企业文化建设重要性的经验总结。事实证明,优秀而先进的企业文化必然会给企业带来长久的发展空间和持久的竞争力,在当前金融体制改革不断深入,金融市场竞争日趋激烈的情况下,农信社如何进一步拓展生存与发展空间,保持旺盛的生命力和持续发展后劲,企业文化建设就显得尤为重要,成为农村信用社谋求长远发展的重要和必修课题。
所谓合规,是指金融机构内部一项核心的风险管理活动,即:确保银行业的活动与所适用的法律法规、监管规定、规则以及银行业内部规章制度和行为准则相一致。“合规文化”的主要目的在于使每一位员工熟知并掌握本岗位业务操作中的主要风险点和控制方法,牢固树立合规操作是岗位工作的第一要义的理念,使“合规”成为一切经营活动的自觉行为。
合规作为一种企业文化,强调的是人人合规。合规工作与银行业的各个流程、各个工作环节和每个员工都息息相关。只有让合规的观念和意识渗透到每个员工的血液中,在全辖积极倡导合规文化和合规理念,形成大众性的合规文化,做到全员人人合规,才能有效控制合规风险。为使合规有法可依,近年来银监会颁布“防范操作风险的十三条规定”,四川银监局编制了《四川银行 业从业人员案防工作五十个严禁》,今年四川省联社社修订《工作人员违规行为处理办法》,印发了《四川省农村信用社业务经营“二十个不准”的规定》,各联社按照银监会的要求开展了“三项整治”和“制度执行年”活动,在四川省农村信用社系统内初步形成了比较完整的合规文化教育体系,每个员工只有认真学习,并在日常经营管理活动中主动遵守,才能使自己的行为符合规范要求,确保合规经营和案防目标,实现效益的最大化。
一、当前农村信用社合规文化的现状
近年来,随着行业检查的不断增多和外部审计、监管部门监管力度的不断加大,大家都充分认识到了合规风险管理、合规文化建设的重要性,但是,客观而言,农村信用社的合规文化建设仍处于起步阶段,现状不容乐观。
一是对于合规风险、合规文化的认识还存在偏差,这种认识的偏差导致农村信用社在追求业务创新和经营利润的同时,忽视了合规风险管理,忽视了合规文化建设。二是在进行合规建设,制定设计合规制度体系时,未能覆盖到合规风险、合规文化内涵的各个层面。三是制度执行力不强,制度执行缺乏严肃性。在大量的规章制度面前,有规不依、有章不循的现象时有发生。从近年来屡屡发生的一些案件可以看到,十案九违规,连续发生的案件对各级管理能力、驾驶能力提出了严峻的考验,特别是在授权履职、信贷发放、重控管理、业务交接、稽核监督和责任追究等方面,存在许多漏洞和违法违规行为,案件防控任务十分艰巨。
二、加强农村信用社合规文化建设建议
违规问题和操作风险的发生,归根到底在于合规风险意识淡薄,制度执行不力。为此,农村信用社要认真梳理各项规章制度和流程,营造审慎合规经营的氛围,努力构建合规文化的长效机制。
一是健全合规制度体系。有效的合规风险管理机制是构建全面风险管理体系和有效内部控制机制的基础和核心,是合规文化形成的基础。随着农村信用社改革的逐步深入,其自身的法人治理、发展战略、操作规程、企业文化等因素必须与市场竞争的客观需要相匹配,并且应随着上述因素的不断变化而动态的调整和保持。为此,农村信用社要根据国家法律和金融法规的变化而及时调整,建立健全不断自我完善的内部控制制度,遵循规范化、监督制约、账务核对和安全审慎性原则,落实内部控制制度;要完善授权授信管理,建立合理的授权分责复核制度,提高计算机系统风险控制能力;要加强对各项制度落实情况的检查工作,加大风险防范力度,减少案件的发生,达到及时性、效益性、适应性这三个目标。
二是创建合规风险管理机制。许多案件的发生,大多是制约机制失控和监管不严的结果。如何确保一个规章在建立后能够被大家接受和遵守,并且保证这个规章自身还能够被及时加以完善,必须有一套机制作保证。要切实建立合规风险管理机制,就必须从涉及信用社整体的企业文化、组织机构设臵、流程管理、3 岗责体系、绩效管理等方面入手,梳理、整合和优化规章制度,建立专业化的合规风险监管队伍,确立清晰的报告路线和问责制、举报制等,真正在日常经营管理活动中体现合规风险管理在案件防范乃至整个管理工作中的核心地位和作用。
三是构筑案件预防机制。金融系统发生的案件表明,银行业违规违章行为经常出现,违规员工的共性多是缺乏法律法规知识、缺乏对违法犯罪后果的足够认识。因此,要用依法合规文化构筑预防案件的防线,就要培育员工树立“四种意识”:一是合规办事意识,坚决剔除凭感觉办事,凭经验办事、凭习惯办事的陋习;二是责任意识,应本着对事业负责、对同志负责、对自己负责,认真执行规章制度,处理业务要认真审核各项要素;三是监督意识,员工互相之间不能盲目信任,干部和员工之间的信任必须建立在遵章守纪、按章办事的基础上,在处理问题的时候一定要形成自觉监督的意识,养成相互监督的习惯,这样才能使自己少犯错误,才能监督别人不犯错误;四是保密意识,要做好内部发展的保密工作,更要做好为客户保密的工作。
四是建立风险评估机制。尽快建立健全和完善风险识别和评估体系,认真借鉴国际先进经验,积极运用现代科技手段,建立健全覆盖所有业务风险的监控、评估和预警系统,要重视贷款风险集中度及关联企业授信监控和风险提示,重视早期预警,认真执行重大违约情况登记和风险提示制度。同时要加强督导,确保实效。
“合规文化建设年”活动总结
为贯彻落实《////农村金融机构“合规文化建设年”活动方案》(/////发„2011‟56号)精神,扎实推进合规文化建设年活动,建立风险防范长效机制,我行领导高度重视,精心组织,在全辖范围内开展了合规文化建设活动的部署,大力倡导“合规创造价值、合规人人有责、违规必将遭受处罚”的合规理念,并取得初步成效,现将活动开展总结汇报如下:
一、总体情况
根据///“合规文化建设年”活动工作的整体部署,我行迅速行动,成立了以董事长为组长的“合规文化建设年”活动领导小组,负责指导和推动全行“合规文化建设年”活动的开展,并对各支行“合规文化建设年”活动开展情况进行监督。制定了活动实施方案和工作计划表,明确活动目标和步骤,逐级召开动员大会,进行深入的思想发动,布置全面部署工作目标、落实措施和要求,在全行上下营造了浓厚的合规文化氛围,倡导人人合规、主动合规、合规创造价值的合规理念。通过活动的开展,我行合规风险管理机制建设得到了进一步的完善,内控管理更加严密,合规文化建设更加成熟,员工从业行为更加规范,违规问题持续减少,案件防控能力进一步提高,各种风险得到有效控制,竞争力显著增强。
(一)加强组织领导,安排部署到位
严格按照////发„2011‟56号文件精神,制定活动方案,明确活动目标和实施时间表。成立组织,加强领导,总部工作领导小组及时召开动员大会,深入思想发动,全面部署活动工作目标,落实措施及要求;及时贯彻落实上级有关合规文化建设年活动的指示精神,加强对全行合规文化建设年活动工作的督促和检查;定期或不定期的召开全行合规文化建设活动分析会,学习各项规章制度,对合规文化建设年活动工作进行总结分析,确保合规文化建设年活动不流于形式;在全行制作、张贴合规标语,制作合规文化建设年活动专栏,指定专人对活动开展情况进行宣传报道,增强员工对工作重要性的认识。
(二)做好合规文化,加强合规培训,增强全员风险防范能力
为做好合规风险管理和合规文化建设,防范操作风险,我行根据工作实际,订购了《银行业从业人员职业操守》,做到了人手一份、人手一本,其次各支行按照总行的具体要求,组织员工利用早晚时间,集体组织学习有关文件及法律、法规,在全行掀起学制度、守制度、执行制度的热潮,让“合规创造价值”的理念不断深入人心,增强全行员工法制观念和贯彻落实规章制度的自觉性;各支行在学习中,广大员工积极讨论,就本单位工作,结合商业银行合规风险和操作风险,提出了自己的看法和做法,积极交流学习心得,结合自身业务进行了探讨,对“合规”有了更深刻的理解,以自律性组织的有关准则以及银行自身业务活动的规章制度为准则,在工作中,要按制度执行,要按总行的授权 授信进行经营,要按照商业银行操作风险管理指引去办,才能从源头上防范风险发生;再次总行为丰富学习形式,提高学习效果,11月17日,组织合规演讲比赛,来自总行机关、各支行,由不同岗位、不同年龄层的27名选手参加了////农村商业银行“合规从我做起”主题演讲比赛活动,总行班子成员、各部门负责人、各支行行长参加了活动。选手们紧密结合自身工作实际,以合规操作从我做起、从小事做起、从点滴做起、从源头防范等方面提出自己独到的见解,并就如何建立有效的合规管理机制,培育优良的合规文化,切实做好案件防控及风险防范工作展开了热烈的演讲。
(三)加强内控管理,堵塞合规漏洞
为全面贯彻落实“合规文化建设年”活动,防范内控风险,总行将合规文化活动与“标准行社建设相结合、与流程银行建设相结合、与全面风险管理相结合、与案件防控相结合”的原则。尽可能发现操作业务中存在的问题和漏洞,及时提出整改意见和措施,将合规文化建设年活动逐步引向深入。
1、结合“标准行社建设”开展对合规管理组织架构是否健全、合规职责是否明确清晰、对岗位设置、工作职责、安全保卫等合规工作是否正常等进行了自查自纠。目前,我县农商行共16个支行,一个总部营业部,有十一个支行已成功达到一级行社标准,今年又申报了五个一级行社,总行现场验收工作已经完成。
2、结合“全面风险管理”,信贷方面以推行“贷款新规”和贷款“三项整治”活动为契机,财务方面以新的财务系统运行为 切入点,要求各业务条线结合岗位职责,分别拟订会计基础规范考核标准、信贷规范管理标准,细化措施,全力防范风险;根据农商行发展需要及时加强制度梳理和建设工作,今年我行结合总行流程建设的要求,组织各部门对现行各项规章制度进行一次全面梳理和评估,及时对制度进行废、改、立。目前总行共出台38项制度,有效确保了内部管理各项制度的合规性。
3、开展案件防控治理,提高风险防控水平。今年以来,我行通过对内外部检查中发现的问题进行分析,并从合规管理入手,重点在营业网点、前台经营、后台监督等三个环节强化内部控制力度,归纳出了会计、信贷、电子银行、中间业务等4个专业风险点,11月15日,总行组织全行负责人及总部中层干部召开案件防控专题培训,针对普遍存在的薄弱环节总行制定了培训方案,切实做到提示在前,预警在先,还把这些风险点作为各个岗位后续跟踪检查、培训考试的重点,制定各部门的检查实施方案、考评方案、学习方案,建立构建案件防控长效机制。
(四)创建载体平台,确保活动深入
一是创建网站专栏。总行在网站主页创建了“合规建设”专栏,及时、动态反映全行合规建设活动情况。二是定期编制合规简报,目前已出简报10期,及时向上级汇报本行的合规建设活动开展情况。三是、定期或不定期下发合规风险提示。目前已下发风险提示11例,及时向基层告知操作环节的风险隐患,有效防范并遏制风险发生。同时为进一步加强舆论宣传,总行利用今年农商行正式开业的大好契机,在报刊、新闻等多家媒体上广 为宣传,让社会广泛了解农商行企业文化,增加社会认同感,接受社会全面监督。
二、存在的不足
(一)合规文化建设工作还有待进一步加强
近年来全行在树立合规创造价值和合规人人有责的合规理念,提高干部、员工诚信意识与主动合规的自觉性收效显著,但合规文化建设在我行还处在起步阶段,在业务经营过程中员工的合规理念和风险意识不够深刻牢固,违规事项仍有发生,情面大于制度、习惯代替制度、信任代替管理等行为不同程度存在,制度执行力不强或执行存在偏差现象依然需要重视。
(二)合规风险管理机制需进一步完善
虽然在各部门和经营网点均设置了合规风险管理员岗位,但在对合规风险管理员管理上没有建立正向激励机制,导致有的合规管理员,“有合规管理员之名,却未行合规管理之实”未能真正履行合规管理职责,缺乏责任心;由于受利益的制衡使得基层合规管理岗对本机构业务部门的违规行为往往缺乏主动报告意识,影响了合规风险管理工作的客观性和真实性。
(三)合规管理水平有待进一步提高
一是合规风险管理缺乏科技支撑。当前我行合规风险管理技术与手段比较单一有限,难以适应新形势的要求,不能有效识别和评估新业务拓展、新客户关系建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险,对合规风险进行动态、持续的识别、计量、评估和管理的能力较弱,不能随时发现和提示风险点。对新产品和新业务的开发不能提供有效的合规性测试。
二是合规风险管理工作是近几年才倡导的一项新的管理工作,合规风险管理人员都是从其他岗位转岗而来,缺乏针对性知识培训,自身掌握风险管理知识尚不能满足风险管理的要求。
三、建议
(一)培育良好的合规文化氛围,加快合规文化建设进程。
一是通过本部网站开辟合规文化建设专栏,定期编发合规文化建设专刊,宣传有关合规政策和监管文件,普及合规知识和理念。
二是通过合规文化互动平台,全员参与,在全行开展 “合规从我做起”征文,传导合规知识,增强全员合规经营意识,营造良好的合规文化氛围。
(二)完善合规管理机制,搭建垂直独立的合规风险管理组织架构。
建立正向的激励机制,有效发挥不同层次合规风险管理岗位的管理监督职能,让其真正承担起制约和监督的责任,协调和处理好各经营单位业务发展和合规风险管控之间的关系,使合规风险管理涵盖各业务领域,实现对风险的全面及时监控。进一步优化合规风险管理流程,实现合规风险管理与业务管理的平行作业,提高合规风险管理的效率。
(三)借助科技手段,探索合规风险监测、评估和测试新方 法,确保合规风险管理。
借鉴他行经验,尝试建立合规风险监测模型和指标,收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据,及时分析预警可能发生的合规风险;同时,通过现场审核或非场审核对各项制度和流程的合规性进行测试,对存在的缺陷,及时予以纠正。
(四)加大培训力度,建设高素质的员工队伍。
加快合规风险管理人才的培育,对合规风险管理人员进行持续有效的培训,建立高素质复合型的合规风险管理队伍,以加强对金融产品和衍生产品的风险识别、度量和控制,使整个合规风险管理队伍在风险管理知识和能力上时刻保持先进性和实用性。
//////农村商业银行
当前,作为风险管理体系核心之一的合规风险管理已经成为各金融机构防范经营风险实现可持续发展的一项重要内容,日益受到监管部门和各银行业金融机构的高度重视。完善合规风险管理体系,建立健全合规风险管理机制,进一步提高从业人员的合规意识,有效识别、预警、控制合规风险对正处在改革发展关键时期的农村信用社来说同样具有重要的现实意义。
一、合规风险管理建设现状
(一)合规制度建设情况。去年以来,监管部门连续发布了《商业银行合规风险管理指引》和《山东银行业金融机构合规风险管理机制建设指导意见》等制度、办法,要求各银行业金融机构健全内部控制体系,建立合规风险管理的有效运行机制,加强合规风险管理。针对监管部门的要求,省联社下发了《山东省农村信用社合规风险管理机制建设指导意见》,明确了合规风险机制建设的指导思想及基本要求,对管理层和各部门的合规职责做了明确界定,对基层农村信用社加强合规风险管理,防范合规风险具有积极的指导意义。
(二)合规部门建设情况。按照省联社的指导意见要求,目前大部分县级联社都成立了合规部门或设立了合规岗位。但有些信用社的合规部门是挂靠某一科室,由某一科室负责人兼任合规部门负责人。合规部主要履行政策法规支持、合规风险管理、合规教育与培训等职能。
(三)合规文化建设情况。在省联社的大力推动下,目前县级联社对合规文化建设的重视程度正在逐步提高。通过开展“合规建设年”、“合规文化征文”、“合规演讲比赛”等活动积极倡导合规人人有责、主动合规等合规理念,并有针对性的开展合规文化的宣传和学习,广大员工的合规经营意识在不断增强,合规文化正逐步形成。
二、当前农村信用社合规风险管理存在的问题
与股份制商业银行相比,农村信用社与商业银行在经营理念、管理机制、制度执行等方面存在一定的差异,在合规风险管理建设中还面临着一系列的困难和不足,部分信用社存在重业务拓展,轻合规管理;重事后管理,轻事前防范;重基层操作管理,轻高层管理约束;重形式,轻实质的“四重四轻”的现象。具体体现在:
(一)对合规经营理念认知度不高。一是未真正树立“合规创造价值”的经营理念。一些信用社倚重于业务发展速度、规模,不重视发展质量,没有将依法合规经营作为一项价值增值活动,最终可能因为产生合规风险而损害自身社会声誉和形象,影响业务发展;二是未真正树立“主动合规”的合规管理理念。一些管理人员和职能部门在平时的管理工作中对高风险点没有定期进行排查,在外部监管、行业管理部门检查发现问题后,却以种种理由推卸责任,未积极主动进行整改。一些员工对规章制度的认识程度不够,只知道要求这样做,而不知道为什么要这样做,对合规风险没有从思想上重视,主动合规与自我保护意识欠缺;三是未真正树立“合规人人有责”的合规文化理念。合规文化氛围不够浓厚,在日常经营工作中,“习惯代替制度”、“信任代替监督”“情面大于处罚”等不良现象还相当普遍,“习惯文化”在当前一些信用社中仍居主导地位。
(二)合规风险管理机制不健全。一是合规主体职责不明确。董(理)事会、监事会、经营管理层、合规部门履行决策、监督、执行、操作职责不清;合规部门与业务部门、风险管理部门、审计部门职责交叉,操作人员职责界定不明确;二是合规风险管理体系不健全。一些信用社未设立独立的合规管理部门,合规人员配备仅作点缀或人员素质参差不齐;三是合规风险报告线路不明确,一些导致合规风险事件的可疑情况和潜在风险没有得到及时有效的控制。
(三)制度执行不力。一是制度存在漏洞。一些单位整章建制缝缝补补、东拼西凑,甚至为健全内控制度而制订制度,照抄照搬,没有将制度与自身经营管理实际情况结合起来;二是制度执行有效性不足。一些单位对制度制定后执行情况缺乏监督反馈机制,使一些问题屡查屡犯,没有得到彻底的解决;三是没有有效的问责机制。对一些违规责任人处理不及时、不到位、不严厉,避重就轻“隔靴搔痒”,起不到应有的惩戒和警示作用,从根本上纵容、助长了违法违规等不良行为。
三、加强合规风险管理的几点措施
(一)因地制宜做好合规风险管理体系建设。推进合规风险管理工作,需要独立而职责明确的合规部门、团队或岗位作为基础,否则,合规管理建设等同于空谈。但由于农村信用社与商业银行相比在市场定位、管理机制和人员素质等方面存在一定差异,要求各家机构都设立专职合规部门目前还存在一定困难,但决不能因此而不去重视合规建设,要因地制宜,积极创造条件成立合规部门。省联社在合规风险管理活动实施意见中,就合规部门的建设、人员配备等,提出了明确的要求,这其中的关键是要保证合规管理的独立性,并明确合规部门职责与其他部门职责的关系。一是合规部门与业务部门间是分工与配合的关系。业务部门应主动提供合规风险信息资源;合规部门为业务部门提供业务与产品创新的合规咨询、建议、评估和支持;二是合规部门与其他风险管理部门是合作的关系,职责都是管控风险,只不过合规部门更侧重于对合规风险的识别、计量、监测与控制,协助高级管理层有效管理合规风险,具体工作中要注意避免它们职责的重叠,影响管理效率;三是合规部门与内审稽核部门是相互支持的关系,合规部门为内审部门的复查提供方向,位于事前或事中监测风险;内审部门的检查结果则是合规部门识别和收集合规风险信息的重要来源和依据,位于事后识别控制风险,应保持良好的沟通。
(二)要将合规建设与加强制度建设结合起来。规章制度是规范各类经营活动和行为的基本要求,是内控体系建设的关键环节。农村信用社对合规风险的系统性防范刚刚起步,需要根据自身发展要求尽快制定合规政策、合规手册或合规标准,特别是针对每一合规风险点的风险防范要求,进一步健全完善规章制度,保证合规经营。一是进一步整理完善相关规章制度,确保制度合规。在清理检查原来各项规章制度的基础上,按照最新法律、法规、监管规定、规则精神等,开展对规章制度的后评价,对有些制度该修订的及时修订,该完善的及时完善,该废除的及时废除,该新制定的及时制定;二是加强风险点排查,确保规章制度覆盖所有风险点。要将授权授信管理、内控操作环节等案件高发部位作为合规风险排查重点,认真开展合规风险点排查工作,并在修订制度时补充完善对合规风险点的控制措施;三是建立正向激励制度,加强合规绩效考核。要树立科学的发展观和正确的业绩观,正确处理好业务拓展与合规管理的关系,正确引导基层信用社在合规经营的基础上提高经营效益。绩效考核要充分体现倡导合规和惩处违规的价值观念,打击歪风邪气,树立正气,加强合规管理,严防违规风险。要构造以绩效激励为主体,能力激励、行为激励为辅助的薪酬激励机制。改变过去单
一、分散的规模考核,要逐步转向综合经营考核,考核指标体系要有效益、资产质量、业务规模的均衡考核,以及利润总额、资产利润率、人均利润、经济增加值等效益类指标的考核,形成以效益为中心的绩效考核机制。
(三)从关键环节入手,抓好合规风险防范。
一是抓好柜员(职员)操作关。在农村信用社的经营活动中,一切操作都需要柜员(职员)去执行,一切制度都需要柜员(职员)去遵守。一线柜员(职员)是否能够按照规章制度要求去办理每一笔业务,对整个单位的合规风险控制起着至关重要的作用。因此,只有柜员(职员)的合规意识增强了,遵守规章制度的自觉性提高了,操作风险、合规风险才能降低。而柜员(职员)的合规意识不是自发形成的,需要不断的引导和教育。首先,要解决好员工的思想认识问题,通过强化教育和引导,使员工认识到“什么是合规”、“为什么要合规”、“违规的后果是什么”,进而引导员工树立合规意识,依法合规操作;其次,要通过经常性的培训和持之以恒的学习让员工掌握各种制度,熟悉各项业务操作流程,使员工认识到“怎样才能合规”,从而改变过去那种凭感觉办事、凭习惯办事的陋习,真正做到按制度办事,按规章操作,最大限度地避免合规风险的发生。
二是抓好会计主管监督关。制定会计主管考核办法,加强监督考核,切实激励和调动会计主管认真履行岗位职责的积极性;积极推行会计主管委派制,使会计主管具有相对独立的地位,能够更有效地履行核算、监督、管理、服务方面的职能。首先是选拔业务强、素质高的人员充实到会计主管岗位,其次是要求会计主管必须要“坐得住、靠得上、盯得紧、抓的严”,要全面加强对日常业务的监督,发挥好监督作用,对职责范围内的业务要审查好,把好关,坚决按制度原则办事,要认真按照省联社提出的“三个不准”和“十个必须”的要求,抓好重点环节,如银企对帐、现金尾箱、票据业务、抹账业务、重要凭证及授权卡的管理等,只有抓住了关键环节,才能很好的对风险点进行有效监控,避免风险的发生。
三是抓好事后监督关。首先要从思想上重视事后监督工作,事后监督不是可有可无的,而是防范风险的一个重要环节,要把强化事后监督的管理作为有效控制风险的一个重要环节来抓;其次是配齐、配好事后监督人员,要把懂业务、责任心强的人员选拔到监督岗位上来,切实发挥好事后监督的职能作用;然后是重新制定和完善事后监督实施细则。明确其职责、明确重点监督的业务,提高监督的质量,保证每个网点、每个柜员、每笔业务都在有效监督范围以内,确保监督效果,有效防范风险。
四是抓好会计检查辅导关。教育和引导检查辅导员带头树立依法合规经营意识,认真落实各项规章制度,充分发挥会计检查辅导的职能作用,把好“核算”关口,确保资金安全。会计检查辅导人员要不断加强对新业务、新知识的学习和了解,特别是要加强对计算机专业知识的学习,掌握计算机操作流程,不断提高自身的综合素质和对计算机业务的检查辅导技能,同时要转变检查辅导的工作思路,创新工作方法,提高工作效率,要摒弃固有的老思路、***惯,要求检查辅导员要有前瞻性、预见性,提高洞察力,不能就传票论传票,就帐表论帐表,对易发事故环节要监督到位,特别是要加大风险点的检查力度,力争将各种隐患消灭在萌芽状态。要加大现场检查辅导的力度,要在搞好常规检查辅导的同时,深入基层多看现场,对柜员操作的各个环节要做到全程了解,发现违规行为,立即进行纠正和处理,不能当场处理的事后通过相关业务检查,及时通报处理。
五是抓好审计稽核关。有效的监督检查对合规风险的防范起到重要的再监督作用。一方面是加强审计队伍建设。通过调整充实审计人员队伍、加强相关知识学习等形式不断提高稽核人员的法制意识、纪律意识和责任意识,增强其综合能力;另一方面要打破常规之路,实行常规审计与专项审计、专题审计相结合等方式,制定审计方案,明确责任人,推行项目负责制,提高审计效果,同时结合实际创新审计方式方法,提高审计稽核的质量,有效遏制合规风险的发生。
(四)加强合规文化建设。
合规决不仅仅是高级管理层、合规部门以及合规工作人员的事,每位员工都要参与合规管理并履行合规职责。只有全员参与,自上而下都深刻认识并树立“合规从我做起、从现在做起”的意识,才能形成机构内部诚信守则的合规氛围。
一是确定合规基调,合规首先从高层做起。农村信用社理事会、高级管理层作为合规文化的决策者、倡导者、推动者,应首先确定合规基调,并从自我做起,始终做到自警、自醒、自律,带头增强遵法守纪意识和依法合规经营的自觉性,不折不扣地做合规文化的实践者,以此带动和促进系统合规文化建设。
二是加强员工教育,增强全员合规意识。要加强学习教育,树立“全员主动合规、合规创造价值”等理念,推行诚信与正直的职业操守和价值观念,提高全员合规意识,使全体员工对“合规”、“合规风险”、“合规风险管理机制”等基本概念有清晰准确的理解,形成正确的认识,了解自己在操作中的职责边界和风险点,从而在行动上杜绝违规和背离企业文化的行为,使合规真正成为各级、各岗位员工的行为准则和自觉行动,从“要我合规”转变为“我要合规”。
三是要将合规建设与打造执行文化结合起来。合规建设不能停留在口号上,更不能仅仅满足于从制度到制度。合规风险管理的基点要放在每笔业务上、每个从业人员的经营管理行为上,要通过不断的检查、总结、反馈,及时评估各项违规行为是否得到及时有效纠正。同时,要加大奖惩力度,促使员工树立“倡导合规、惩处违规”的价值观。
四是倡导合规理念,培育合规文化。文化是一个企业价值观念、精神、理念长期的积累和沉淀,是企业持续发展的内在动力。同样,合规文化是合规理念得到全面贯彻并长期沉淀形成的。只有积极倡导“合规人人有责、合规创造价值”的合规理念,全面推行诚信与正直的职业操守和价值观念,形成人人合规、主动合规的浓厚氛围,才能形成员工一致的价值观念,逐步升华为农村信用社的企业文化,进而为农村信用社的持续发展提供内在动力。因此,要在员工中广泛开展“合规创造价值”的大讨论,提高员工的广泛参与性,以共同的合规理念将员工紧紧地团结起来,以先进的合规文化熏陶、引导员工将合规化为自觉行动,贯彻落实到每项工作中。
关于农村信用社合规经营执行力的思考
关于农村信用社合规经营执行力的思考
所谓合规,对于一个农村信用社来讲,它是指农村信用社及其员工必须遵守的外部法规和规章制度、管理办法、操作流程等内部规范;而执行力则是农村信用社贯彻执省、市、县联社党委和理事会制定的战略决策、方针政策、制度措施、方案计划和清收发展经营战略目标的能力,它是连接联社战略决策与经营发展目标实现之间的桥梁,其强弱程度直接制约着联社的经营目标能否得以实现。执行力是一把双刃剑,需要一
个合规的企业文化氛围来引导一个正确的发展方向,执行力才能在农村信用社经营发展中有用武之地。
一、合规是执行力得以实施的前提
过去由于农村信用社盲目追求发展,业务经营管理过于粗放,从上到下,全员合规意识不淡薄,盲目追求业务发展,造成农村信用社发展中跨跃了规章制度、最终导致了一些无法弥补的血的教训。而这些恰恰是违规的代价。违规越权办理业务,这不仅对农村信用社是一种无法估计的损失,对员工也会造成无法想象的伤害。而痛定思痛,可以说农村信用社在执行力方面没有问题,反而是“政令畅通”。问题出在违规经营,盲目发展。所以对农村信用社说,合规是经营发展的方向盘,执行力是引擎所在。如果没有合规做为农村信用社经营展的前提,在违规方向上前行,执行力越到位,农村信用社偏离轨道就会更远,农村信用社将为之所付出的代价
和危害会更大。也只有在合规的前提下,农村信用社的发展才不会失去方向,而执行力也才会有真的用武之地。
二、执行力是政令畅通的关健
就目前基层农村信用社经营发展而言,都不同程度地存在的着执行力的团队意识淡簿,文化氛围不浓的问题。主要表现为:一是不能将年初制定的工作思路、经营发展计划具体落实,工作进展缓慢,工作中沟通不足,经常出现脱节象;二是个别部门安排工作不到位,执行任务没有紧迫感;惰政现象明显,相关工作后续督促跟进不到位;三是员工学习兴趣不高,学习意识不浓,工作质效不高;四是各级执行者不同程度表现出厌战情绪,士气不足,工作积极性、主动性不高等现象。五是员工怨气较重,人浮于事现象严重。而农村信用社经营发展,也如同部队行军打仗,行规行纪非常关健。为此,农村信用社要强化执行力,确保政令畅通。“上面千根线,下面一根针”,农村信用社决策层再好、再
多的政策、规章制度、经营发展目标设计,都要依靠全体员工“这根针”去努力、去实践,都要靠全体干部员工的“执行力”来实现。而执行力则是确保其政令畅通的关键。
三、合规经营与发展是大势所趋
发展是硬道理。不发展就要灭亡,而盲目发展更是自取灭亡,这是农村信用社用血的代价换来的教训。在当前金融同业竞争日趋白热化的今天,农村信用社要树立科学发展观,客观认清形势。培埴合规企业文化,不走形式,不走过场。以来,省、市、县联社便开始进行合规文化的培埴和全员教育。可以说,合规意识和合规文化已渐入人心,甚至出现了部分员工谈险色变的现状。就个人理解,合规学习和案件防范工作要不走形式,不走过场。既不能左倾冒险违规经营,也不能右倾避险停滞不前。不能为了防案而不发展。
四、以人为本,构筑合规经营的思想道德防线
春〃梦〃飞扬”主题演讲比赛活动实施方案
今年是“五四”运动92周年,为隆重纪念“五四”运动,J-D县联社团委在县联社党委的关爱和支持下,拟在全县青年员工中举行庆祝“五四”青年节主题演讲比赛活动,特制定本活动方案。
一、活动目的:
纪念“五四”运动,弘扬青年优良传统,传承民族精神,全面宣传J-D农信社改革发展取得的丰硕成果,展示J-D县农村信用社青年员工朝气蓬勃,奋发进取,积极向上的精神风貌,激发全体青年员工勇于奉献,建功立业,积极投身到J-D农信事业的改革和发展中去,开创J-D农信社跨越式发展新局面。
二、活动主题:
“青春〃梦〃飞扬”;
三、参赛对象:
1、参赛对象原则上为J-D农信社年龄在38周岁以下的青年员工;
2、各单位必须选派1-2名选手参加,本次活动的参与情况将直接与年终各单位主任目标经营责任制中的政工项目评分相挂钩。
四、活动时间及安排
比赛时间初定为2011年“五四”青年节前夕,具体时间由县联社团委讨论后公布。
五、演讲内容及相关要求:
1、演讲题目及文体不限;
2、演讲内容应围绕“青春〃梦〃飞扬”这一主题,表达青年员工在农信社发展的新时期如何勇于承担历史使命,树立正确的人生观、事业观、价值观,抒发青年员工如何积极献身信合事业、投身到“三农”服务的远大的梦想,讴歌当代青年勇立潮头、务实创新、建功立业、甘于奉献的壮志豪情。
3、演讲文字内容要求独立撰写,任何抄袭、盗用等弄虚作假行为一经发现查实,立即取消该选手比赛资格。
4、参赛者按抽签决定的顺序上台脱稿演讲,每人限时7-12分钟。
5、评委组成:演讲比赛邀请外单位专业人员及县联社有关领导组成评委组;
3、评分标准:演讲比赛由现场评委组进行评分,采用百分制,根据各评委评分,去掉最高分和最低分,所得平均分为选手的最终得分。
六、演讲比赛评分细则(满分100分)
1、演讲内容:35分。要求演讲内容紧扣主题,主题鲜明,深刻,格调积极向上,演讲稿材料真实,结构严谨,构思巧妙,引人入胜,文字简洁流畅,具有较强的思想性;
2、演讲技巧:(35分)脱稿演讲(看稿视实际情况扣分),语言流畅,演讲富有感染力,声情并茂,抑扬顿挫掌握正确,肢体语言运用自然,演讲时间掌握准确(时间不足或超时视实际情况扣分)。
3、语言表达:15分。运用普通话标准,读字准确,用词恰当,口齿清晰,声音洪亮,表达流畅;
4、选手形象: 15分。着装整洁,注重礼仪,举止大方;
七、奖项设置:本次演讲比赛设一等奖1名,奖金800元、二等奖2名,奖金600元、优秀奖若干名,奖金400元,并为获奖选手颁发给荣誉证书。
八、J-D县农村信用合作联社团委保留本次演讲活动解释权。
共青团J-D县农村信用合作联社委员会
二○一一年三月一十五日
为加强商业银行合规风险管理,维护商业银行安全稳健运行。合规是商业银行所有员工的共同责任,要求商业银行加强合规文化建设,确立全员主动合规、合规创造价值的合规理念。
一、合规经营和建设合规文化的意义
农村合作银行在经营管理过程中时刻与风险相伴,负债经营的特性决定必须把“安全性”放在首要位置。目前合规管理方面仍存在不少不容忽视的问题,如重业务拓展,轻合规经营的做法仍有存在,只注重市场营销和拓展,而忽视业务的合规性管理,一些违规问题屡查屡犯,部分工作人员合规意识淡薄,案件时有发生。因此,积极开展、落实合规建设工作,培育良好合规文化,尤具现实意义。
合规经营是构建有效内部控制机制的基础和核心,是稳健运行的内在要求,也是企业文化的一个重要组成部分。合规文化与合规经营是统一的关系,“全员合规、主动合规、业务合规、管理合规”为导向的合规文化必将对我们的经营管理活动的健康发展起到促进作用,更是实现又好又快发展的重要保障,具有强烈的现实性和必要性。
二、合规文化建设主要内容
(一)管理者要自觉做合规合法的表率,率先垂范,倡导践行合规文化合规作为一种文化,必须要从管理者做起,银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》中指出:“合规应从高层做起。当企业文化强调诚信与正直的准则并由董事会和高级管理层做出表率时,合规才最为有效。” 合规应从管理者做起,管理者应带头合规。一方面管理者的所作所为首先要合规,要率先垂范,不仅要树立合规意识,更要在行动上以身作则,为全体员工作出表率。
(二)主动合规全员参与合规文化。合规风险分布于银行的所有工作岗位、各个流程、各个工作环节,与每个员工都息息相关,每个员工都有责任去合规,要坚决克服被动合规心理,树立主动合规意识,这种分散化特征决定了每一个业务点都是合规操作的风险点,每一名员工都是合规操作和管理的第一责任人。因此,合规文化建设应强调人人有责,每个人都有责任和义务在自己的岗位上有效防范合规风险。人人应将合规文化建设与日常的工作和业务有机结合起来,将合规文化意识渗透到自己的工作中
(三)正确处理合规与业务发展关系,树立“合规创造价值”理念;合规能整合资源、优化流程、提高办事效率,给我们带来直接的经济效益,同时,合规亦有助于提升我们的品牌,形成良好的社会口碑,吸引更多的优质客户,带来间接的经济效益。但是,违规或导致的重大案件就会使我们遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失等直接经济损失,同时可能损坏声誉品牌,从而遭受间接的经济损失。所以说,合规与发展是相辅相成的,和谐发展离不开合规。
根据你分局“关于转发《ⅩⅩ银行业金融机构案件防控合规建设年活动实施方案》的通知”(××银监办发〔ⅩⅩ〕30号),ⅩⅩ区分行下发的《建设银行ⅩⅩ区分行案件防控合规建设年活动推进方案》的通知”(×蒙函〔ⅩⅩ〕256号),××分行结合 我行系统开展的“学规定、知禁令、作表率”主题活动、清理整治业务处理“一手清”专项活动、从业禁令及新修订的“288条”宣传及行为排查活动、“八大突出案件风险”专项治理等系列活动的部署安排,开展了案件防控合规建设年推进活动,现总结如下:
一、根据《ⅩⅩ银行业金融机构案件防控合规建设年活动实施方案》、建行ⅩⅩ区分行《建设银行ⅩⅩ区分行案件防控合规建设年活动推进方案》,结合实际制定了《××分行分行案件防控合规建设年活动推进方案》并下发全行执行。
二、加强内控和案防制度的学习。
1.结合“学规定、知禁令、作表率”领导人员廉洁从业主题教育,将银监局要求的学习内容补充到“学规定、知禁令、作表率”学习材料中,统一下发学习笔记,采取中心组学习、全行集中辅导学习、员工自学的方式,开展内控案防制度的学习,定时检查全行员工的学习笔记,通过两次
集中检查,员工的学习积极性比较高,大部分员工都完成了规定的学习内容。
2.举办廉洁从业主题教育专题讲座
为了将内控和案防制度的学习引向深入,我行于ⅩⅩ年8月31日举办了廉洁从业主题教育专题讲座。邀请了××纪委宣教科××科长为全行管理岗位员工及部分重要岗位员工上了一堂《深入开展党风廉政建设和反腐败斗争》的反腐倡廉教育课。全行九职等及以上管理岗位员工大客户经营中心、小企业经营中心、批发业务管理部、住房金融与个人信贷部等四个部门全体员工、风险管理部专职贷款审批人听取了培训讲座。讲座通过大量的正反案例、警句格言,分析阐述了腐败产生的内外原因、腐败对国家、对社会、对家庭的危害性、反腐败斗争的重要性和紧迫性、以及怎样扎实推进党风廉政建设和反腐败斗争。通过听取讲座,使大家增强了廉洁从业意识收到了良好的学习效果。
3.积极组织开展警示教育活动
ⅩⅩ年9月16日,我行组织开展了赴ⅩⅩ女子监狱参观、接受警示教育活动。由分管行长带队,各部门负责人、经营部门全体员工、新员工代表一行共66人参加了此次警示教育活动。通过这次警示教育活动,全体员工深刻意识到牢固树立正确的人生观、价值观、世界观的重要意义,决心
自觉遵守廉洁从业各项规定,遵守我行的各项规章制度及管理办法,珍惜自己的职业生涯。
4.开展了《中国建设银行工作人员轻微违规行为积分管理办法》和新的《轻微违规行为积分标准>>的学习活动。
建设银行内部新的《轻微违规行为积分标准>>下发后,我分行立即组织印刷,人手一册发到员工手中供自学。为检验员工的学习成果,4月份,利用两个晚上的时间,分两场组织机关和网点进行了考试, 从考试现场状况和考试成绩来看,员工们基本掌握了上述学习内容,成绩均在90分以上。
5.利用第周一课平台,对员工开展业务培训,全年共开展第周一课培训3000人/次。
6.通过每季度1次的案件防控联席会议,传达学习了总、分行和银监局工作部署《方案》、《细则》、案例通报;通过营业网点的“内控案防”每周一讲,学习总行《案件防控工作动态》、区分行及本行风险部发布的《风险事项提示书》、区分行及本行业务检查部下发的《业务检查通报》、总行和天津审计分部发布的《审计简报》以及监管部门发布的风险提示、案例通报,通过学习,对照检查,及时发现案件苗头,及时跟进管理,堵塞漏洞,防患于未然。
三、通过自查和督导检查的方式,督促经营部门和网点认真执行内控案防有关制度。
一是充分发挥业务检查部的检查职能,开展了多次独立的业务检查和联合检查。
1.业务检查部开展了对总行要求的基层行关键风险点检查。每月检查1次,全部风险点检查总次数902次,被检查柜员877人次;开展了区分行确定的20个关键风险事项检查,每月检查1次,本年共检查9次,检查覆盖所有网点及自助团队;在3月上旬开展了信用卡业务操作风险检查,通过调阅中心岗位职责、核对申请人信息、电话查证等方式,对照关键风险点进行了逐项检查;安排检查人员对白云支行、乌兰分理处非主管A级授权员岗位进行了替岗检查。检查内容涵盖A级授权员日常办理的全部业务。通过检查人员认真、积极工作,及被查网点的大力配合,圆满完成了此次替岗工作任务。
2.由业务检查部牵头,抽调风险管理部专职审批人、批发业务管理部客户经理、纪检监察特派员共四人组成检查组,在6月份对我行住房金融与个人信贷部经办的个人类信贷业务进行了专项检查。本次检查抽取了与我行合作的房地产开发商10户、个人类贷款存量客户60多户,重点检查了本行员工贷款及关注类个人消费贷款管理的合规性。
3.业务检查部配合区分行进行了上半年操作风险专项检查,抽查网点3个,对检查出的问题专门下发通报,分析成因和隐患,督促整改落实。
二是风险管理部根据银监部门下发的《内控风险提示及展开内控检查工作的通知》开展了内控管理检查;
三是根据区分行要求,风险部、业务检查部与纪检监察部组成联合检查组在各部门自查的基础上开展了全行不相容岗位清理排查。通过对照《手册》排查,有效防控了内部人员操作风险,保证岗位分离制衡的有效性。
四是营运管理部与业务检查部联合开展了现金出纳业务操作风险专项检查。
五是个人金融部与业务检查部联合开展2项检查。1.开展了个人金融业务柜面操作风险检查,此次检查对大额账户关联交易(员工与客户之间)情况、网点历史查库及现金管理、员工存放物品规范性、代发工资业务四个方面的风险状况进行重点排查,进一步强化风险防控,消除问题隐患。
2.自助业务规范经营专项治理活动,提高了自助业务管理水平,进一步加强自助业务操作管理,强化风险控制,使自助业务管理从粗放型走向精细型。
六是财务会计部与业务检查部联合开展了对所辖综合性网点的对公人民币支付结算业务进行全面检查,检查主要内容包括:账户开户使用情况、单位定期存款业务情况、国库集中收付情况等。进一步加强了支付结算管理,规范支付结算行为,防范了操作风险。
七是法律合规部与业务检查部联合开展了开展了“ⅩⅩ年反洗钱检查”。两部门抽调人员组成了两个检查组,分工负责对各经营中心和网点进行了检查,检查机构覆盖率100%。通过本次反洗钱专项检查,有效地落实了反洗钱监管要求,进一步提高了反洗钱工作与监管标准的契合度,全面提升了各级机构履行反洗钱核心义务的能力,促进了反洗钱依法合规的工作效果。
八是纪检监察部牵头组织对个人金融业务、信贷业务、对公结算业务进行了3次风险排查,并将排查结果上报银监分局。
九是批发业务按照贷款“三查”及“三个办法、一个指引”的要求,进行了对票据业务的风险排查。
十是纪检监察部牵头组织了“八项突出案件风险”专项治理活动,将32项专项治理内容分解落实到各责任部门,明确了责任人。个人金融部、风险管理部、财务会计部、批发业务部、住房金融与个人信贷部、营运管理部、办公室等责任部门各自开展了检查,并将检查结果报纪检监察部。
以上检查,共查出问题15个,目前已全部整改。
四、落实整改,强化内控
分行法律合规部、风险管理部、财务会计部、业务检查部、营运管理部、个人金融部、纪检监察部等部门在各自职责范围内,结合近年来监管检查、内外部审计、内部检查、稽核监测等渠道发现的问题,开展纠偏、整改工作,规范操作程序,加强内部监督,严格岗位制约,堵塞各种漏洞。对违规网点及违规人员要及时记录风险档案、进行责任追究、落实整改责任人、提出整改措施、整改期限,使存在问题得到彻底整改。
××分行
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