检验室各种制度详细

检验室各种制度详细（精选4篇）

检验室各种制度详细 篇1

1.急诊检验的要求

检验人员接到急诊检验单后，要迅速及时地采集标本，及时进行检验，准确地报告检验结果。检验科可根据急诊工作的实际需要，配备专用急诊检验窗口和相关设备。急诊检验工作在日常工作时间由各实验组完成，值班时间由值班人员完成。

（1）急诊检验由各科临床医师根据急诊病情需要，填写急诊检验申请单，申请单上需注明“急”或盖“急诊”字样章，申请单和标本由护士或健康员急送检验科，检验申请也可用电话等方式告知检验科工作人员。

（2）需由检验科采样的，检验人员接到急诊检验单后，必须在5分钟内将标本采集完毕。门诊血常规标本由检验人员采集，难以行动的病人，由检验人员到床边采集。静脉血由护士采集，脑脊液及各种穿刺液、胃液由医师采集。粪便、尿液等由护士或健康员连同检验单一起送至检验科。

（3）标本管理员或检验人员接到标本后，必须先检查检验标本是否符合要求，而后进行检验；特殊紧急样本可直接送交相应实验组进行标识、处理，同时再由标本管理员完成标本的核对、接收、记录等工作。

（4）急诊检验完成并审核结果后，检验人员应立即将检验结果报告送检医师，可电话告知送检病区，由送检病区的护士或医师记录结果，其检验报告单应于当日或次日早上交给送检病区。

2.急诊检验的范围（1）急诊病人。

（2）门诊中的急、危、重病人。

（3）急诊室观察病人病情突然变化者。（4）住院病人中病情突变者。3.急诊检验项目

急诊检验项目由检验科和临床科室根据临床需要共同商定。

（1）血液常规检验：白细胞计数及分类计数，血色素测定，凝血四项测定，3P试验，D-二聚体测定，血型鉴定，血交叉配合试验，疟原虫等。

（2）尿液常规检验：尿蛋白定性试验、尿糖定性试验、酮体测定、尿沉渣镜检、尿胆红素定性试验、尿胆元试验，尿HCG等。

（3）大便常规检验：粪便理学检验、涂片镜检、潜血试验等。

（4）脑脊液及各种穿刺液检验：理学检验、细胞计数及分类计数、蛋白定性等。

（5）生化检验：钾、钠、氯、钙、二氧化碳结合力、糖、肌酐、尿素氮测定，淀粉酶测定，胆碱脂酶测定，AST测定、LDH测定、CK测定、血气分析，脑脊液蛋白、糖、氯化物定量测定等。

（6）免疫学检验：肌红蛋白、肌钙蛋白测定。（7）胃液、呕吐物等的潜血试验。

（8）其他临床特需项目，由临床科室与检验科主任商定，经同意后可按急诊检验项目处理。

检验科标本管理制度

1、要十分重视检验标本，正确采集、验收、保存、检测，避免错采、错收、污染、丢失，否则，应追究当事人责任。

2、检验标本的采集必须严格按照检验项目的要求，包括容器、采取时间、标本类型、抗凝剂选择、采集量、送检及保存方式等。急诊标本应注明“急”。

3、门诊、急诊病人的血液标本由门诊护士抽取，住院病人的血液标本由病区护士抽取。

4、脑脊液、关节液、体腔液、脓液、前列腺液、阴道分泌物等标本由临床医师留取。

5、尿液、粪便、痰液等标本由医生、护士或检验人员指导、并交待注意事项后，病人自行留取。

6、接收标本严格实行核对制度，包括姓名、性别、年龄、门诊号/住院号、病床号、标本类型、容器、标识、检验目的等，所送标本必须与检验项目相符。不合要求者退回重送。在核对检验标本的同时，应查对临床医生填写的检验申请单是否正确，完整，规范，如有不符要求者，应予退回，要求在纠正以后，再予接收。

7、所有拒收或退回标本均应在登记本上登记，登记内容包括：病人姓名、病区、床号、送检医师、送检项目、拒收(退回)原因、拒收时间、经手人等。

8、住院病人标本的运送工作一律由病区护工负责，原则上不接受住院病人或家属自行送检的标本。

9、急诊检验标本要及时采集、核对、检验、报告。检测后的各种标本，应保存一定时间。尤其是脑脊液、心包积液、胸腹水液、胃液等标本，检验后应保存一周，以备查对。

10、向外单位送检或接收外单位送检的标本应专人负责并有专门记录。

11、候检标本保存的前提是不影响检测结果，所有因放置时间过长可影响检测结果的项目（如血糖、血钾）不允许作为候检标本保存。候检标本的保存条件视检测项目的不同而定。候检标本的保存由各实验室项目检测者负责。

12、除尿液和粪便标本外，其他标本检查完毕后，一律置冰箱保存3天才能弃去。

13、保存的标本在临床医师或患者要求的情况下可以对其检测结果重新复查。

14、保存到期的标本集中放置丢弃在黑色胶袋中，密封后由工人送到医院医疗垃圾集中点统一处理。

15、对使用完毕的细菌培养基，回收使用的要高压灭菌后进行洗刷，一次性的细菌培养基按一般医疗垃圾处理。检验科质量保证制度

1．要求采集标本；接收标本时，必须核对检验申请单病人信息和标本上的所有信息，检查所抽标本是否合格，如抽标本时间、部位、标本量、是否需要抗凝、血与抗凝剂比例是否正确。

2．仪器保养、维护制度：仪器必须按规定进行定期、不定期保养和维护，记录保养时间、内容、保养人。

3．仪器操作培训制度：仪器使用前，由组长组织进行上岗前培训和考核，合格后才能按要求进行独立操作。

4．仪器定标、质控制度：定期进行定标，每天进行室内质控，记录结果，分析失控原因，记录处理对策，定期进行室间质控。

5．标本编号制度：按各室要求正确编号。核对标本与申请单是否符合。

6．血清分离制度：避免溶血、试管破裂、编号涂抹不清。7．申请单信息输入制度：正确、完整输入病人信息、检测项目、标本类型。

8．检验结果复核制度：检查申请单与报告单以及标本之间的信息是否一致，结果与临床诊断是否符合，结果之间是否符合，不符合者应记录、复查。

9．急诊、高度异常结果报告制度：及时报告临床科室、高度异常结果复查后，报告临床科室，并有记录。

10．岗位责任制度：岗位职责分明。调岗或离岗必须经组长或科主任同意，组长须经科主任同意。

11．检验单发送制度：及时、准确发送检验报告单。

12．医疗纠纷处理制度：医疗纠纷发生时，必须尽快提出处理方案，以减少对病人的伤害，记录整个过程。

检验科仪器管理制度

一检验仪器应由专人负责，并制订操作规程。

二、检验人员必须具有高度的责任心，上机前应经操作培训，熟练掌握仪器性能，严格遵守仪器的操作规程，正确地进行操作。自动分析仪器运行参数的设置应规定权限，不得随意或私自更改。

三、每天检测前应检查仪器是否完好、功能是否正常。操作中若发现异常或故障，应及时报告设备科检修，不能擅自乱动、乱修。使用后须检查仪器并恢复原位。清理好试剂瓶、操作台，写好使用、维护、修理记录。

四、按照仪器使用说明和操作规程做好日常维护工作，努力延长仪器的使用寿命。

五、进修、实习人员要在带教老师的指导下使用仪器，不得任意操作。指导教师必须严格带教、监督，避免意外情况发生。

六、做好仪器的安全、清洁工作，严禁在仪器室内吸烟、进食或接待客人。外来参观人员须经科领导同意后才可接待。

七、选购仪器应由医院领导、科主任及专业人员经多方考察后，按正常渠道进货，并组织验收，培训人员，建立仪器档案，登记入账。

八、带有微机配置的仪器，不得运行与本机工作无关的软件，不得在电脑上玩游戏。

九、主任要经常了解、检查仪器情况，发现问题及时解决。

检验科试剂管理制度

一、各专业实验室负责人要根据实际需要，以保证检验质量和节约开支为原则，有计划地申购试剂，并尽量使用与仪器配套的专用试剂。申购所需试剂应经科主任及有关部门审批。

二、确定专人负责试剂管理，协助科主任做好试剂的申购、登记入库、领发、保管、清点盘存、报废等工作，做到帐册、实物相符。即将用完的试剂要有记录，及时申请补购。

三、试剂进货应做到来源渠道正规，货物优质、有效，有批准文号、生产日期及供货单位的营业执照复印件。试剂进货时要有验收人签名。发票须经科主任或顺位规定签字人签名后方可报销。

四、各专业实验室负责人要做好试剂的申购、使用、保存、检查工作，谨防变质、过期和浪费。如有异常发现，应及时处理。要做好记录。

五、所用试剂要有瓶签，按不同要求分类保管：需要冷冻、冷藏保管的试剂应保存在低温冰箱或普通冰箱内，并经常检查冰箱温度；剧毒药品由两人负责保存于保险箱内，并有使用记录及双签名；易燃、易爆品要远离水源、火源，存放于安全的沙滩内；强酸、强碱试剂要单独妥善保存。

六、需自配的试剂要经校正，记录校正结果、时间、配制量及配制人。

检验报告单审核发放制度

一、检验完毕，应认真核对所检标本、检验结果与病人姓名是否一致，无误后方可填写检验报告单，并做好记录工作。

二、报告单书写应字迹清晰、无错别字、内容准确规范，不得涂改，签名要能辨认。

三、进修、实习人员无签字权，也不得代替带教老师签发报告单。

四、各工作室的报告单每日应由组长（组长不在应指定他人代替）进行审核，发现问题，及时纠正；检验结果可疑时应进行复检，不得草率发出。

五、审核过的报告单，应由专人放入消毒柜，每日下午进行集中消毒处理后，负责送往个临床科室。

六、科主任应定期（每周1—2次）抽查检验报告单，并做好记录，进行讲评，对不合格的报告单按照《综合目标考核办法》扣罚。

危急值报告制度

1、临床检验实验室应根据我院就医患者情况，特制定出适合本单位的“危急值”报告制度。

2、“危急值”报告有规定的可靠途径，检验人员能为临床提供咨询服务，重点是急诊科、手术室、各类重症监护病房等部门的危急重症患者。

3、“危急值”项目可根据本院实际情况认定，至少应包括有电解质、血糖、血气、血、尿淀粉酶、白细胞计数、血小板计数、凝血酶原时间、活化部分凝血活酶时间等。

4、有医学决定水平的检验数据定义为检验危机值及重要结果。

5、检验工作人员在检验活动中必须熟练掌握所在岗位的危机值水平，并在实际操作中进行监控。

6、检验结果达到危机值水平时，应对检测流程再次审核查对，遇到可能存在影响结果的因素须分析除去影响因素后再次进行检验复核。复核结果与初次结果一致应及时向临床报告（电话通知或直接送达）并记录。复核结果与初次结果不一致应报告上一级技术主管人员分析处理，以分析报告保证检验结果的可靠性。

7、科室业务技术管理小组定期对危机值报告情况进行审核，并作为工作人员业务培训内容。

8、有关未尽列出的检验极低或极高值，血、脑脊液、骨髓培养阳性重大传染病、如霍乱、艾滋病等在本实验室初检经复查后仍有重大疑似者，检验结果必须及时电话向临床医师及上级主管部门报告。

9、报告人必需详细记录结果、记录报告时间、接受人及报告人。

检验科差错事故医疗纠纷处理登记制度

一、差错事故处理登记报告制度

（一）全体检验人员要以对患者高度负责的精神和严肃的法制观念，严格防止医疗事故的发生。各实验室要建立差错事故医疗纠纷登记报告制度，一旦发生应及时登记报告，及时处理和整改。

（二）事故：因违反医疗卫生管理法律、行政法规、部门规章和操作规程，造成检验失误，导致患者人身损害并经事故鉴定委员会鉴定、认定的事件。

（三）差错：由于责任性不强、不认真执行规章制度，不遵守操作规程或技术因素而引发检验错误，但对患者未造成人身损害的事件。

（四）登记报告。

1、凡发生差错事故，当事人或发现者应立即向专业组长报告，尽快进行补救并填写差错事故记录本，严重者及时报告科主任，必要时报告院医疗部、院领导。

2、一般差错，应填写差错登记本，并注明差错性质及补救办法。

3、月末由组长将当月发生差错情况填表报给科主任。无论发生一般差错、严重差错或检验事故均应由实验室及时登记，查明情况，保留样本，主动向科主任报告，不得隐瞒，并要迅速采取措施，把损害控制到最小程度。

（五）凡出现医疗差错或严重工作差错，科室组织专业组长或科务小组召开专门会议，认真讨论，吸取教训，提高认识，杜绝类似事件发生。

（六）要经常进行安全医疗教育，避免差错事故的发生。要定期向医院医务科报告差错事故的登记情况。属于严重差错并可能构成医疗事故的更应及时报告，并按国务院《医疗事故处理条例》和医院有关规定处理。

（七）预防措施：

1、加强业务学习，明确检验目的，端正工作态度，提高整体业务水平。

2、严格按作业指导书完成，发现差错及时上报，及时处理，把不良影响减少到最低程度。

3、仪器专人保管并实行三级保养，使仪器在最佳状态下进行检验工作。

4、每天由各实验室审核人员检查检验报告单，保证检验质量。

5、定期检查，校正仪器，不使用过期、霉变试剂，并在“审核者”栏签名，保证检验质量。

6、坚持做室内质控，作好原始记录、质控图、失控报告及评价。积极参加省级临床检验中心组织的室间质评，达到优良成绩。

7、严格执行样本收集和送检制度，做到“三查三对”（姓名、科室、床位），不符合的样本认真登记退回病房，重新留取。

二、医疗纠纷处理登记报告制度

（一）为规范医疗纠纷处理程序，及时有效化解医患矛盾，强化实验室应对医疗纠纷的处理能力，形成防范和处置医疗纠纷规范、有序、高效的工作流程，制定本制度。

（二）本制度制定依据：《中华人民共和国执业医师法》、《医疗事故处理条例》、《医疗机构管理条例》、《医院管理评价指南》（卫生部）。

（三）按照《医疗纠纷登记手册》的填写内容和要求，组织调查和处理，并同步记录医疗纠纷处理情况。具体要求包括：

1、立即向当事人和相关人员调查纠纷发生经过，作好笔录；

2、根据调查笔录、当事人陈述报告和科室处理意见，及时发现存在问题并提出整改要求（必要时可邀请有关专家参加讨论），形成处理意见；

3、提出整改要求，监督整改落实情况；

4、及时向患者（或家属）作好通报和解释工作，并将有关情况及时、如实向本医疗机构的负责人报告。

（四）及时将医疗纠纷处理材料整理归档，已归档的材料不得篡改、伪造，不得随意外借，应有专人保管，防止遗失；同时做好以下工作：

1、《医疗纠纷登记专册》所列的处理项目应按时完成，不得缺项；

2、处理结果向患者（或家属）通报和解释时，通过电话方式的，应做好电话记录并存档；通过书面方式的，应将文字材料复印件存档。

（五）实验室在医疗纠纷发生后，应当主动配合相关部门做好以下工作：

1、当事人报告和患方投诉后，应由科室负责人及时调查、核实纠纷经过；

2、应及时组织科内讨论，对纠纷中反映的问题（或投诉人反映的情况）进行认真分析，明确纠纷性质和相关责任人，提出整改意见和措施，并在5个工作日内形成科室意见，书面报医疗机构医疗纠纷处理办公室；

3、对科室讨论中发现的问题和医疗纠纷处理办公室（或专职人员）提出的整改意见，应及时落实，并接受医疗机构行政管理部门的督查。

（六）医疗纠纷当事医务人员在医疗纠纷发生后，应做好以下工作：

1、纠纷发生后，应如实陈述事件的经过，并认真填写《医疗纠纷当事人陈述报告书》，在医疗纠纷发生后的3个工作日内将陈述报告书递交至处理办；

2、配合有关部门的调查，认真做好纠纷的处理工作。

检验科生物安全防范制度

1.实验室要求：

1.1专用实验室，门上有明显的生物实验安全标志，充足的操作空间，实验室应划分清洁区和污染区。

1.2实验室台面材料应耐酸、耐碱，易清洁消毒，不渗漏液体。1.3实验室有移动的紫外线灯用于空气消毒。1.4备有消毒品，消毒器材和设备。

1.5有感应的流水装置，备有洗眼器、眼罩，足够的一次性手套、口罩。

1.6清洁区（间）备有存放个人衣服、用品的设施。1.7购置免排放高压蒸汽消毒炉进行医疗废物的消毒。1.8实验室备有空调设备，室温保持在20~25℃。2.安全操作：

2.1人员要熟悉生物安全操作知识和消毒技术。

2.2 实验室内不得进行饮食、吸烟和化妆打扮、会客等与实验工作无关的行为。

2.3实验室内的有关用品（包括工作服）不得用于其他用途；私人和无关的物品不可带入实验室内；

2.4工作时要戴手套、穿工作服，手套破损即丢弃、洗手并换上新手套。

2.5不要用戴手套的手触摸暴露的皮肤、口唇、眼睛、耳朵和头发等。2.6 尽量避免使用尖锐物品和器具；宜用不易破碎材料用品；禁止用口吸任何物质。

2.7 工作结束后，要对工作台面进行消毒；操作时有标本、检测试剂外溅时应及时消毒；平时要保持环境的整洁。2.8 工作完毕，脱去手套后洗手，再脱去工作衣，用液体肥皂和流动水洗手。

2.9 遇到意外事故，应立即按照意外事故应急预案的程序处理。3.废弃物品的消毒处理

3.1 血液标本、一次性细菌培养基，用高压蒸汽消毒炉消毒后装入锐器盒，按医疗废物处理。

3.2 痰、粪便标本按医疗废物处理。

3.3 针头、烂玻片、吸管等锐器，放在锐器盒内。3.4 回收的输血袋按医疗废物处理。

3.5 不用回收的一次性消耗品，如吸头、吸管、胶塞等直接装入黄色的医疗垃圾袋，不用消毒水浸泡。

3.6 实验室所有垃圾，应严格按医疗废物生活垃圾、生活废物分开放置。4.健康监护

4.1 实验室工作人员从事工作前必须进行HIV抗体和乙肝、丙肝等肝炎病毒标记物的检测。

4.2 遇到职业暴露意外事故，接触者应在接触当时，接触后第4周、第8周、第12周及6个月各采血检查一次HIV抗体。4.3 患有皮肤疾患、皮肤溃烂、破损情况要及时诊治。

业务学习和培训制度

1.全科人员必须认真学习专业知识、熟练掌握专业技能，不断提高专业技术水平。

2.坚持以结合专业在职学习和自学为主。定期组织业务学习和学术交流。

3.根据工作表现、专业需要和科室条件，选派专业人员参加省内外学习班或学术交流会。必要时，选派专业人员外出进修、学习。回科后有责任向全科传达、交流。

4.对进修、实习生要有进修、实习计划，安排专人带教，定期检查、考核。带教老师要身教重于言教，以身作则，严格要求。进修实习人员要虚心学习，认真工作，不断提高自己的水平。

检验室各种制度详细 篇2

1、综合信息：尽职调查内容中的综合信息主要是复核所获取资产的基本信息包括借款人本金、债权总额和抵押保证等是否与档案资料相符。

2、借款人信息：在尽职调查中，对借款人信息需要重点了解的内容包括（但不限于）：

1）借款人的背景和企业性质，是否是国有企业、集体所有企业或私营企业？

2）借款人经营现状及收入来源如何，是否已经停业或仍在经营，借款人的主要产品是什么，行业前景如何，主管部门是谁？

3）借款人的财务状况如何，能否获得借款人最近三年财务报表，是否盈利？

4）借款人的债务结构如何，能否获知借款人债权人名单和债务大小、性质？借款人是否存在对外担保等或有债务？

5）借款人是否已经存在还款计划？借款人的还款思路和优先程度如何？影响借款人还款意愿的因素可能有那些？

6）借款人是否存在严重的职工问题，比如职工安置费和拖欠的职工工资、集资款等。是否已经有方案解决该类问题？当地政府对此是否支持？

7）债务方是否已经破产或正在申请破产？是一般破产还是政策性破产？如果债务方已经破产，破产工作进度如何？清算委员会或债权方委员会是否已经提出或批准了清算、还款计划？

8）借款人现有的管理层如何，是否有较强的还款意愿，是否较为配合？

9）借款人是否存在对外债权（债务人名称、金额、到期日、债务人主要财产等）或收益（收益类型、预期收益金额及时间）？

10）借款人的股东和产权结构如何？列出所有的股东及其持有的股权比例。在投资收益分配上是否存在特殊的结构？

11）借款人的其他债务（债权人名称、金额、到期日、是否有抵押等）及诉讼纠纷。12）借款人是否存在任何独立于抵押物之外的可回收资产？详细列出主要固定资产（资产现状、地址、面积、股价及追索途径等）。

13）借款人与银行联系情况、最后一次联系时间、银行对其以往的催收情况。个贷列出借款人的年龄、联系方式、家庭成员。

3、保证人信息：在尽职调查中，对保证人信息需要重点了解的内容包括（但不限于）：

1）保证是否有效和保证人的保证方式。

2）保证如与借款人的关系，保证人与其他保证人的关系，保证人是否有还款记录。3）保证人与银行联系的情况、最后一次联系的时间、催收情况。

4）保证人经营现状及来源如何，是否已停业或仍在经营，保证人的主要产品是什么，行业前景如何，主管部门是谁？

5）保证人现有的管理层如何，是否有较强的还款意愿，是否较为配合？ 6）保证人的财务状况如何，能否获得保证人最近三年财务报表，是否盈利？

7）保证人的债务结构如何，能否获知保证人债权人名单和债务大小、性质？保证人是否存在对外担保等或有债务？

8）保证人是否已经存在还款计划？保证人的还款思路和优先程度如何？影响保证人还款意愿的因素可能有那些？

9）保证人是否存在严重的职工问题，比如职工安置费和拖欠的职工工资、集资款等。是否已经有方案解决该类问题？当地政府对此是否支持？

10）债务方是否已经破产或正在申请破产？是一般破产还是政策性破产？如果债务方已经破产，破产工作进度如何？清算委员会或债权方委员会是否已经提出或批准了清算、还款计划？

11）保证人是否存在对外投资和营收账款？

12）保证人是否存在任何独立于抵押物之外的可回收资产？详细列出主要固定资产（资产现状、地址、面积、股价及追索途径等）。

4、贷款信息：在尽职调查中，对贷款信息需重点了解的内容包括（但不限于）：

1）贷款形成的历史原因是什么？是否由于政策调节、市场变化、管理失败或是犯罪行为引起？

2）还款记录如何？剥离行的资产经理（贷款经理）是谁？该资产是否有处置方案，方案实施现状如何？在债务方和初始债权方及债权方关联方之间是否有可能存在复杂关系？

3）贷款在法律上是否有效？是否在有效性上存在瑕疵，是否已过了诉讼时效？ 4）贷款担保在法律上是否有效？担保方是否知道该担保在法律上的有效性？担保是否已过诉讼时效？

5）是否存在有损债务方，担保方利益的未决诉讼？如果存在，目前进展情况如何？是否存在法院判决书、强制执行书或拍卖决议等？当地法院和债务方，担保方的公司或抵债资产之间是否有可能存在某种联系？

6）是否已有法院判决？如有，是否申请执行？如申请执行，执行现状如何？如执行终止或终结，具体原因是什么？当地法院态度如何？

7）当地政府是否已影响到了资产的处置？当地政府的态度如何？政府是否存在回购资产的想法？

8）借款人是否提出过还款计划？如有，还款计划和还款来源是什么？ 9）是否有投资者向剥离行提出过收购意向？如有，收购价格如何？

5、抵押信息：

1）抵押物现状和基本情况，高扩历史沿革、经营现状、特定背景、面积、位置、空置率等。

2）抵押权是否合法有效，是否已经合法登记？能否找到相关登记证明？并前往国土资源局和房屋管理局等抵押登记部门核实抵押权的真实性和有效性？

3）抵押物是否存在重复抵押等情况，是否被其他债权方冻结？是否需进行法律诉讼以解决其他债权方对我们的诉讼？如果是，该诉讼的管辖法院是在当地政府级别之上还是与当地政府同级？

4）抵押物是否存在物理缺陷？如有，相应修理费用是多少？谁是资产管理者？资产管理者是否是债务方的关联公司？具体管理资产的决策人是谁？

5）抵押物所有权拥有者是谁？是否以就该资产签订抵贷协议？如果所有权不完整，取得合法可转让所有权的可能性有多大？相关费用是多少？在转移资产所有给潜在资产购买者之前，需要支付哪些费用（如城市建设费和税费），各是多少？税务局是否能够能够确认拖欠税费的金额？

6）抵押物是否可以直接出售？如不行，有哪些影响因素和相应的救济方法？

7）抵押物是否可直接出租，租金和租赁条款如何？目前组合和出租率如何？如果要求提前退租，租户是否会同意退租？如果租户是债务方的工作人员，当地政府对该抵押，担保物停止出租持何种态度？目前该抵押，担保物做何种用途？如果租户不对债务方支付租金，是否对其他方支付？如果是，支付给谁，为何支付？ 8）是否有其他一方对抵押物存在争议，或有未付金额，如建筑费用？

9）抵押土地是否是出让土地？如果是划拨地，是否有当地政府批准证明该土地已合法抵押？未支付的土地保证金是多少？

10）抵押物的房地产价格如何？作初步的评估并提供依据。

6、其他相关信息：

1）企业改制方面的有关信息（改制前的情况、现状、改制时的资产处置、债务落实、购买方是否足额支付等）。

2）法律方面的有关信息（受理法院、代理律师及其联系方式、涉案单位和个人及其联系方式等）。3）其他特殊信息。

非现场尽职调查

是指通过查阅报表、资料而获得所需要的相关调查信息的尽职调查方法。对自查进行尽职调查是根据交易结构的设计和资产定价的要求展开的。对自查尽职调查得越细致，调查成本就会越大。由于不良资产存在者诸多的不确定性，尽职调查的深度和广度应该合理、妥当的加以确定。

一、贷款合同信息（借据信息）

贷款合同信息主要包括贷款的五级分类、贷款发放时的币种、本金和表内外利息余额、合同约定的还款日期、债权确认最后日期、保证合同和抵押合同编号、最高额抵押（保证）的决算日期等。

贷款合同（借据）信息采集通常分为三个部分：索引信息；贷款发放和状态的相关信息；自动统计汇总分析；

1、索引信息。具体内容包括（但不限于）：1）贷款发放银行的名称；2）一级分行名称；3）二级分行名称；4）买方开展尽职调查部门的名称；5）买方对资产的编号；6）买方尽职调查序列编号；7）借款人的名称。

再编制尽职调查表时，对已经确定的资产编号和尽职调查序列编号要形成固定的一一对应的关系。当资产包规模较大时，采取资产编号为第一键值索引的方式，将大大提高统计分析的效率。对于借款人的名称要统一口径，不得缩写。

2、贷款发放和状态的相关信息。具体内容包括（但不限于）：

1）合同借款序号； 2）五级清分结果； 3）贷款原币种； 4）原币种未付本金； 5）原币种未付表内利息； 6）原币种未付表外利息及孳息； 7）折合人民币未付本金； 8）折合人民币未付表内利息； 9）折合人民币未付表外利息及孳息； 10）贷款借据编号； 11）借据发放贷款日期； 12）借据约定还款日期； 13）贷款合同编号； 14）贷款方式；

15）贷款保证合同编号； 16）抵（质）押合同是否有效； 17）有效保证人名称。

*贷款方式分为信用、保证、抵押、质押四类。

*最高额保证是指保证人与债权人协议在最高债权额限度内，就一定期间连续发生的借款合同或者某项商品交易合同订立一个保证合同。最高额抵押是指抵押人与抵押权人协议在最高额债权额限度内，以抵押物对一定期间内连续发生的债权做担保。多个合同和或借据可以添置相同的抵押合同编号，但有效性必须分解界定。

*有效保证人名称可以设定为主要保证人或全部保证人，在填制 保证人名称之前，尽职调查人员要以查阅保证合同的方式对保证合同签署当时的有效性进行判断。

3、自动统计汇总分析。1）本金余额；2）表内利息余额；3）表外利息和孳息余额；4）信用贷款本金；5）信用贷款表内利息；6）信用贷款表外利息和孳息；7）保证贷款本金；8）保证贷款表内利息；9）保证贷款表外利息和孳息；10）抵押贷款本；11）抵押贷款表内利息；12）抵押贷款表外利息和孳息；13）质押贷款本金；14）质押贷款表内利息；15）质押贷款表外利息和孳息。

二、借款人信息

1、借款人的基本信息：根据非现场尽职调查的程序，按真实性、可信性优先原则采集，包括但不限于： 1）技术监督局代码； 2）工商登记注册日期； 3）邮政编码；

4）企业所在的省市区县； 5）借款人联系地址；

6）借款人的主体资格；借款人主体资格是指借款人是否为法人，可分为法人、授权法人、二级法人、自然人及其他。7）企业法定代表人； 8）企业类型； 9）经济性质；

10）所属行业和行业细分； 11）注册资本金（万元）；

12）企业贷款卡号；人民银行发给借款人的贷款证号码。13）原贷款银行评定的信用等级； 14）基本账户开户行；

15）与债务人的最近联系日期、联系频率、联系方式以及债务人的合作程度信息； 16）营业执照年间状况和最近一次年检时间。

2、借款人最主要资产的描述。目的是为债务人偿债能力分析提供资产信息，具体包括但不限于：

1）资产类型：借款人的资产类型比较繁杂，因为借款人的流动资产在很大程度上存在不确定性，所以借款人最主要资产描述中针对的主要是企业的固定资产。借款人主要的资产类型有地产、房产、机器设备等。2）土地面积：

3）土地权利状况：出让国有土地使用权、划拨国有土地使用权、租赁国有土地使用权和集体土地使用权。还有外商投资企业场地使用权和城市私房用地使用权。集体土地使用权又分为农地使用权、宅基地使用权、乡镇企业用地使用权、乡村公益用地使用权。

4）土地主要用途分类：一般情况下，根据《城镇土地估价规程》土地用途可分为6类，一是居住用地，二是商业金融业用地，三是工业、仓储用地，四是交通用地，五是综合用地，六是公共绿地。

5）土地的等级：在不良资产尽职调查中的土地的等级通常是指城镇土地的分等定级，《城镇土地定级规程》

6）土地已使用年限：《中华人民共和国城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例》第12条规定，土地使用权出让最高年限按下列用途确定——居住用地70年；工业用地50年；教育、科技、文化、卫生、体育用地50年；商业、旅游、娱乐用地40年；综合或者其他用地50年。7）最新土地基准地价。8）最新估值。

9）未付的土地出让金。

10）账面值：指该资产反映在账面的价值，即原值扣除折旧后的价值。11）房产建筑面积： 12）主要建筑结构 13）内部是否安装设备 14）建筑物完工百分比

15）房产已使用年限和应付的各种税款 16）近期同类资产拍卖价 17）机器设备的名称 18）交付情况

19）机器设备的成新率

20）变现能力：对于不良资产的收购方而言，大多数是通过不良资产处置变现来实现收益，很少通过资产本身创造价值来获取投资收益。因此，借款人项下的资产或抵债资产从理论上来讲是无利用价值的。即时拟利用抵债资产，也需要加快抵贷资产变现的速度。

21）尽职调查还需要采集机器设备的账面净值、购买日期、最后评估日期、评估目的、评估值和优先权利等其他情况。

3、资产组合中的关联关系。

我国的金融不良资产是在计划经济向商品经济转型的大背景下形成的，很大一部分是由于受到产业结构调整或产品技术更新的影响使借款人失去偿债能力而形成的。同时，我国不良资产的剥离几乎在同一时期进行。因此，金融不良资产所对应的债务人存在各种各样关联关系的情况较为普遍。为了避免重复评估借款人或保证人的偿债能力，尽职调查中还需要对资产组合中借款人或保证人的关联关系情况进行信息采集。

关联关系是指某一借款人与整个资产包中其他借款人或保证人之间的相互关系，具体包括或有关联、股权关联、管理关联、人士关联等。或有关联是指由于或有负债，或有事项而产生的关联关系，例如由于抵押、保证、质押等产生的关联。

三、借款人经营状况

1、借款人的经营状况

1）经营状况，一般包括维持生产、半停产、停产、破产等几种情况。2）营业执照状况，目前企业法人营业执照的年检情况 3）法人代表是否在岗

4）企业在行业中的地位，一般按销售收入排名

5）主要产品生命周期，分为萌芽期（投入期）、成长期、成熟期、衰退期。

6）开工率，是指实际生产量占设计产量的比例。商业企业可以根据销售规划与实际销售之比计算，酒店、旅社可以按照客房入住率计算。7）经营业务的营利性，是指借款人的主营业务利润状况。

8）停止支付利息年限 9）职工补偿金平均金额。

10）欠缴养老、失业、医保费用

11）或有负债，是指借款人过去的交易或事项形成的潜在义务，其是否存在需通过未来不确定事项发生与否予以证实；或过去的交易或事项虽形成了现实义务，但履行该义务不太可能导致经济利益流出企业或该义务的金额不能准确地被计量。12）在职人数和在岗人数调查 13）实际经营者

2、基准日后借款人向卖方以外的第三方的还款情况。调查借款人的还款历史能够看出债务人的现金流动情况、现金流向和产生现金流的方式。内容包括基准日后累计向第三方还款的金额、最近一次向第三方还款的日期、向第三方还款的主要主要资金来源、向第三方还款的主要方式、用于向第三方还款的主要资产等。

3、借款人的涉诉情况。

1）设计卖方的诉讼。是指卖方或资产剥离银行对借款人通过诉讼方式主张债权的行为。2）有无涉诉文档。该信息以涉及卖方的诉讼为前提，有无涉诉文档是指是否存在与该案件相关的书面材料。

3）诉讼阶段。以涉及卖方的诉讼为前提，分为在审、已审结、执行中、执行终结。4）诉讼金额。该信息以涉及卖方的诉讼为前提，诉讼标的。

5）中介机构名称。该信息以涉及卖方的诉讼为前提，委托的律师事务所的名称。6）代理方式。该信息以涉及卖方的诉讼，同时采取代理方式起诉为前提，分为全风险代理、风险代理等。7）代理费用金额。8）未结法院费用金额。

9）涉及其他方的诉讼。一般分为四类：一是其他国有商业银行，二是金融资产管理公司，三是社会保障部门，四是其他第三方。

四、借款人财务状况

借款人财务状况的尽职调查最理想的方式是查阅借款人最近三年经过审计的资产负债表、现金流量表和损益表。不良资产对应的债务人而言，生产经营活动大多处于不正常状态。尽职调查工作中要尽可能获得最近一期或及其的借款人财务报表，采集其是否经过审计、报表的、财务报表的具体数据等信息。

五、贷款清收状况

包含已经发生和预计发生的贷款清收的相关内容，分为两个部分：

1、基准日后借款人向卖方还款的情况。按照惯例，基准日后借款人向卖方的还款归买方所有，可以在资产交割时轧差，抵扣部分资产价款。

1）基准日后的累计还款金额。是指卖方确定或买卖双方商定资产交易的基准日，从该基准日至尽职调查当日期间，债权人向卖方归还债务的金额。按照惯例，卖方向买方明确拟出售的资产范围（封包）并确立交易基准日后，可以回收债务，但不能豁免债务。

2）最近一次还款日期。

3）主要的还款来源。通常包括主债务人、担保人、抵押权人、第三方等。

4）主要的还款方式。现金还款、以抵押资产抵债、以非抵押资产抵债、债转股、打折还款等。

5）主要的用来还款的资产。

2、不良资产处置计划。

卖方处置计划：

1）最新的还款提案。卖方与借款人之间最新的还款计划，分为抵押资产抵债、非抵押资产抵债、债转股、打折还款、诉借款人、诉保证人、破产清算等。2）偿还资产的主要类型 3）还款提案提出的日期 4）预计处置所需要的时间 5）谈判状况

6）在不违背买卖双方约定的前提下，可以记载卖方对借款人欠款拟采取的处置措施信息。

买方处置计划：

1）待处置资产的相关信息

2）非处置资产相关信息，包括处置思路，债务重组思路，债务重组障碍，处置策略和潜在风险

六、保证人情况（Guarantor Information）

包括：保证人名称，保证金额，主债务是否仍在诉讼时效期间内，保证合同签订时间、保证期间、保证的效力及保证人的其他情况。

1、保证人名称。国家机关不得为保证人（但经国务院批准使用国际经济组织贷款进行保证的除外）；学校、幼儿园、医院等以公益事业为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，但是企业法人的分支机构若有法人书面授权，可以在授权范围内提供保证。

2、保证金额。对于某一个有保证担保的贷款合同，一般可以清晰了解其本金金额，却难以分清该项本金所产生的利息。按照谨慎原则，通常保证金额只计本金，忽略利息。有时，利息按照本金权重比例分摊。保证担保的范围应该是主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担保证责任。

3、主债务是否仍在诉讼时效期间内。通过审查保证人所担保的主债务的合同、借据、催收函件等与贷款债权相关的法律文件，确认贷款金额（余额）、贷款期限、催收情况，判断元贷款债权是否仍然可以通过诉讼手段实现。

4、5、保证合同签订时间、保证期间。保证的效力。

首先，要明确担保合同无效的原因。担保合同无效的原因有：一是主体违法，当事人是无行为能力人或限制行为能力人；保证人资格不合法；法律规定的其他情况。二是课题违法，抵押财产是担保法禁止的，抵押或质押财产是赃物或遗失物。三是内容违法，如债权人以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危而使担保人在违背真实意思的情况下作担保的无效。值得注意的是，担保合同的主合同变更时，在保证期间内，债权人依法将主债权转让给第三人的，保证人在原保证担保的范围内继续承担保证责任，保证合同另有约定的，按照合同的约定。在保证期间内，债权人许可债务人债务转让的，应当取得保证人的书面同意，保证人对未经其同意转让的债务，不再承担保证责任。债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证责任。

其次，关于保证方式的问题，保证方式有一般保证和连带责任保证两种。一般保证的保证人主合同纠纷未经审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债务人可以拒绝承担保证责任。但有下列三种情况之一的，保证人不得行使上述权利：一是债务人住所变更，致使债权人要求其履行债务发生重大困难。二是人民法院手里债务人破产案件时，中止执行程序。三是保证人以书面形式放弃上述权利的。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期限届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。

最后，关于保证期间的问题。一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月，保证期间内债权人未对债务人提起诉讼或者仲裁的，保证人责任免除。连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权在主债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任，保证期间内债权人为要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。

6、七、重要抵押物、质押物情况

重要抵押物情况常见的是以借款人的房地产或机器设备设定抵押，重要质押物情况常见的是用股票或存单设定质押。

质押物为股票的，尽职调查需要采集的内容包括:

1、股票名称。股票名称是指上市公司股票在交易所挂牌的简称或非上市公司的企业名保证人的其他情况。

称。

2、3、股票数目。股份有限公司的股票数量（有限责任公司只涉及股权比例和注册资本）。股权比例。股份有限公司的股票数量或有限责任公司的出资金额/股份有限公司的股本或有限责任公司的注册资本。4、5、6、7、是否是上市公司的股票。

每股现价。最近一个交易日的收盘价。

每股净资产。股票对应的每股净资产是指最近一个会计末的净资产/股本。所有权人。

质押物为存单的，尽职调查需要采集的内容包括：1、2、3、存单类型。分为国债、企业债权、存款单等。质押金额。指质押给银行的存单金额。

到期日。到期日指调查日至存单到期日的时间，分为半年以下、半年至一年、1—2年、2年以上。

担保方式除保证、抵押、质押外，还有留置、定金。但对金融不良资产而言，留置、定金方式较为少见。

八、抵押、质押担保有效的注意事项

（一）、分清担保的范围

抵押担保的范围是主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。

质押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质物保管费用和实现质权的费用。

合同另有约定的，按照合同约定。

（二）、关注担保合同生效的时间

必须办理抵押物登记的，抵押合同自抵押物登记之日起生效；自愿办理抵押物登记的，抵押合同自合同签订之日起生效。质押合同自质物移交于质权人占有时生效。

（三）、找出担保合同无效的原因

（四）、关注担保合同的要素

（五）、关注抵押物的不同情况 1：依法可以抵押的财产。

① 抵押人所有的房屋和其他地上附着物；

② 抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；

③ 抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物； ④ 抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产；

⑤ 抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘和荒滩等荒地的使用权； ⑥ 依法可以抵押的其他财产；

⑦ 抵押人可以将上述所列财产一并抵押。2：依法禁止抵押的财产。

① 耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外； ② 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；

③ 所有权、使用权不明或有争议的财产； ④ 依法被查封、扣押、监管的财产； ⑤ 依法不得抵押的其他财产。

3：必须办理抵押物登记的财产及登记部门。

① 以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门； ② 以城市房地产或者乡、镇、村企业厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府指定的部门；

③ 以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；

④ 以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；

⑤ 以企业的设备或其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。

（六）、关注抵押物清偿的顺序

1、抵押合同以登记生效的，按照抵押物登记的先后顺序清偿。顺序相同的，按照债权比例清偿；

2、抵押合同自签订之日起生效且均未办理抵押物登记的，按照抵押合同生效时间的先后顺序清偿。如果抵押合同签订的时间相同，则按照债权比例清偿；

3、抵押合同自签订之日起生效且均已办理抵押物等级的，按照抵押物登记的先后顺序清偿。登记时间相同的，按照债权比例清偿；

4、抵押合同自签订之日起生效且只有一部分办理了抵押物登记的，已办理登记的优先于未登记的受偿。

（七）、关注质押与抵押的区别

九、查看资料清单

是指了解债权资产所需查看的原始资料，大致可分为六类：借款人一般信息、借款人财务信息、借款有关合同及文件、保证相关合同和保证人有关文件、抵（质）押相关合同及其相关文件、诉讼有关文件。根据中国人民银行等金融监管部门的要求，金融资产管理公司直接从国有商业银行收购金融不良资产时，在档案资料中还需要有稽查或监察部门出具的责任认定报告及有关责任人的处理结果的证明文件。

1、借款人一般信息

① 借款时及近期经过年间的公司营业执照； ② 公司名称、实体变更的证明和批准材料； ③ 企业近况调查报告及相关的背景资料；

④ 社会保障部门的职工登记人数及是否欠交社保费用等证明； ⑤ 与借款人、保证人及其他债权人的往来函件； ⑥ 企业改制、职工经济补偿金标准的相关资料； ⑦ 公司章程； ⑧ 其他相关信息。

2、借款人财务信息

① 借款人前一年年终财务报表； ② 借款人前两年年终财务报表； ③ 财务审计报告；

④ 借款人最近一期的财务报表；

⑤ 收入相关合同（如租赁合同，固定收入合同、文件）； ⑥ 子公司（联营公司）的财务报表及审计报告； ⑦ 借款人贷款申请、债务重组申请等相关文件； ⑧ 其他相关信息。

3、借款有关和统计文件

① 债权转让协议（经贷款行、借款人和保证人签署或公证或公告）； ② 贷款五级分类认定表； ③ 借款有关合同及文件； ④ 借款借据/借款转存凭证； ⑤ 借款合同；

⑥ 与借款合同相关的公证书（如有的话）； ⑦ 借款人的法人代表授权书或董事会有关决议； ⑧ 借款展期协议； ⑨ 借款变更协议；

⑩ 所有对借款人的催收通知及回执； ⑪ 与借款人催收通知相关的公证书。

4、保证相关合同和与保证人有关的文件。

① 保证合同或最高额保证合同；

② 与保证合同或最高额保证合同相关的公证书（如有的话）； ③ 保证人法人代表授权书或董事会有关决议； ④ 所有对保证人的催收通知及回执； ⑤ 与保证人催收通知有关的公证书； ⑥ 保证人有关文件；

⑦ 保证人经最近一次年检的公司营业执照； ⑧ 保证人的公司章程；

⑨ 保证人公司名称、实体变更的证明和批准材料； ⑩ 保证人公司背景资料和财务状况；

⑪ 保证人的财务报表及审计报告（最近两年）； ⑫ 保证人的贷款申请、债务重组申请等相关文件；

⑬ 保证人那个人公司的出资结构、出资人或股东的背景资料及财务状况； ⑭ 保证人那个人母亲最有价值的资产清单（未抵押和查封的资产）； ⑮ 其他相关信息。

5、抵（质）押相关合同及其相关文件

① 抵（质）押物相关合同；

② 抵（质）押合同或最高额抵押合同； ③ 抵押物清单；

④ 与抵（质）押合同或最高额抵押合同相关的公证书（如有的话）； ⑤ 抵（质）押变更合同； ⑥ 抵押物权属证明文件；

⑦ 他项权利证明或抵押物登记证明；

⑧ 所有权（占有权、使用权）证明或批准文件； ⑨ 土地使用权证；

⑩ 房产证（房地产、房产）；

⑪ 车辆、轮船、游艇、飞机等相关证件； ⑫ 定期存款存单或信用卡；

⑬ 股东证明或投资协议书（股份、股权/投资）； ⑭ 其他；

⑮ 若为划拨地，还需提供土地主管部门的批准证书及相关文件；

⑯ 资产抵押优先受偿权的调查报告（包括土地管理局或房管局或工商局的最新登记或记录）； ⑰ 资产的原始采购发票和相关证明文件； ⑱ 其他可证明卖方对资产所有权的文件； ⑲ 抵押物评估文件；

⑳ 资产评估报告（包括卖方内部评估报告和评估事务所外部评估报告）； 21 所有与抵押物/抵贷资产拍卖有关的记录； 22 相似资产当前市场价格和需求的研究报告； 当地政府及土地行政主管部门规定的土地出让金标准等相关文件； 24 抵押物出售或使用前翻修成本的报价； 25 与抵押物相关的管理服务合同； 26 对抵押物现状的调查报告； 周边类似资产拍卖或出售价值及其资产描述的参考资料（最近12个月内）； 28 最新的抵押物/抵贷资产照片、土地面积图和/或建筑平面图； 29 其他和抵押物一般特性相关或会影响其价值的文件。

6、诉讼有关文件

① 起诉状或仲裁（支付令等）申请书；

② 法院立案记录（如仅起诉未判决仅申请执行未作出执行裁定）； ③ 诉讼保全申请；

④ 法院保全裁定（如查封、冻结、扣押等）； ⑤ 法院一审判决； ⑥ 败诉方上诉通知书； ⑦ 法院终审判决； ⑧ 法院执行申请； ⑨ 中止执行裁定； ⑩ 终结执行裁定；

⑪ 法院执行过程中的其他裁定；

⑫ 反映执行结果的文件，如和解协议、查封令等； ⑬ 债权凭证； ⑭ 其他。

十、贷款责任追究登记

根据中国金融监管部门的要求，国有商业银行在不良贷款剥离之前，需要按要求查明不良贷款形成的原因，并记录有关责任信息。《不良金融资产处置尽职指引》——除应开展卖方尽职调查外，还要开展责任认定的调查。Boc.icbc,ccb在改制过程中剥离不良资产时，一般都以1999年底为界，贷款责任追究登记在1999年年底以前的称为存量不良贷款，1999年年底以后的不良贷款称为新增不良贷款。二者怎人人定的内容基本相同，担又有所区别，前者主要是分析造成不良贷款的起因，后者更注重对贷款发放的审批程序的合规性检查。

十一、逻辑自纠控制和提示

是指在对资产信息进行登记时，对信息进行合理性预处理，并对不符合逻辑的信息进行自动提示并纠错的功能。

现场尽职调查

简单随机抽样（SPS抽样）等距抽样（SYS抽样）

类型抽样（STR抽样）：将总体单位按其属性特征分成若干类型或层，然后在各类型或层中随机抽取样本单位。整群抽样（集团抽样）多阶抽样（多级抽样）二重抽样（两相抽样）比率抽样（PPS抽样）

不良资产现场尽职调查的样本抽取常见的有三种方式，一种是全样本，一种是80%以上金额和20%以上户数样本，还有一种是随机样本抽取。贷款情况核实 借款人信息核实 保证人信息核实 抵押物信息核实 重要关联信息核实 尽职调查的行业惯例

一、保密性原则

在不良金融资产交易过程中，买卖双方在交易交割之前，对资产开展尽职调查是必须的步骤。

商业秘密的泄露。因此，按照尽职调查的行业惯例，在买方开展尽职调查前，需对卖方许下保密承诺。

1）资产的潜在买方单方面向卖方提交保密承诺；2）具有买卖资产意向的双方签署保密协议；3）买方以聘请财务顾问的形式开展资产推荐，在与财务顾问签署保密协议的前提下，财务顾问在资产推荐时附着保密信息备忘录。

二、第三方尊重原则

按照国际惯例，在不良资产尽职调查过程中，买卖双方的信息交换不得影响第三方（通常是债务人和担保人）的正常经营和管理活动。

买方可以进行不进入抵押物的非打扰性的视觉调查（例如路过调查），或者不逾越抵押物向公共开放部分的检查（例如在酒店的大厅、零售网点和购物中心的一般区域）。在进行视觉调查的过程中，意向买方不允许与债务人或抵押品的所有者或使用者进行任何联系或向他们披露其进行上述调查的目的，除非这种行为是该买方已经执行的保密协议所允许的。

三、资产信息披露形式的惯例

检验室各种制度详细 篇3

之所以有如此感觉是因为工作多年，应付考试的能力比高中时差了很多，再者就是这种资格考试考的范围比较广，知识点比较碎，属于宽泛而非深入型。

考试后跟同行朋友们进行了很多交流，有的朋友问提前多长时间看书比较好，要看哪些资料? 个人认为,如果时间比较充裕的话,提前半年即可以着手准备了,也就是报名后就开始看书。如果手头工作太多，没那么多时间准备，至少也要提前2个月准备。当然也有的同行比较心急，或者在卫生资格考试面前如临大敌，提前一年开始复习。

如果半年前开始复习，可以先把复习教材看两遍，第一遍仔细看，不管能不能看进去，都要仔细看，把自认为的重点和难点勾画下来，这第一遍要尽量仔细的、彻底的看，能否记得住没有关系。第二遍可以有选择性的看，看的同时尽量理解和记忆，尤其是偏重自己第一遍勾画的那些内容，看第二遍的时间大概是第一遍的一半，看完第二遍后必须要做题了。

前期做题可以一边做一边查书，根据做题过程中遇到的问题去有目的的查书，在书中不但印证和强化了那一道题的知识点，还可以前后横向拓展，将连带相关的内容一网打尽！这样做题反查书的方式既不会像单纯看书那样枯燥乏味，又摆脱了机械的单纯做题的模式，对提高复习效率大有裨益。有了前期看书和做题的基础，后期做题可以不再采用做题反查书的方式，毕竟那样花费的时间比较多，不能在有限的时间内做大量的题。后期可以集中精力系统的做题，做题的间歇结合看历年回忆真题或插做每年的完整真题，毕竟真题可以把握考点类型和考试方向，可以随时校正做题重点和复习重点，当然还有一点非常重要的是考试中会经常上演历年真题的原题重现。

经过这样的系统复习后，再做完整的套题或完整的历年真题，这是就比较有感觉了，此时信心已经倍增了。需要说明的一点是，如果看到历年真题里面某些题目相对陌生或者从来没见过，也不要怀疑自己的复习效果，如果你不想考高分的话，那些较难较偏的可以直接放弃，那些不是决定你是否能及格的题目，没必要花费太多时间去研究、记忆，最重要的是不要搅乱你稳定的复习状态。在临考的最后阶段还要看书，此时可以根据做题情况和历年考题的分布情况自己堵一些知识点，书中边边角角不起眼的地方突击一下，也许会有意想不到的效果。

有的朋友对这种考试没有任何概念，认为只看书或资料就差不多了，结果到考场看到多数题目内容都熟悉，但是对每道题进行选择时都举棋不定，感觉看过的知识点在脑海漂过，却每个都抓不住，这就是不做题的后果。因为没有模拟过试题环境，既不知道知识点在题目中的出现方式，又被似是而非的选项把自认为系统的知识脉络搅乱。总之，一句话，只看书不做题想过关的话，只能靠运气。

以上说的是半年前开始复习的大题思路。如果是考前两个月才开始复习呢，那只能把第一遍完整看书的过程省略了，因为那种情况下根本没有心思再去细致的看书，时间紧了会有一种焦虑的心态，枯燥繁杂的书本知识只能使你更加焦虑，所以可以直接采用做题反查书的方式，或者和第三步综合起来，以做题为抓手，将辐射到的知识点收于掌心。再极端一些就类似于搞题海战术了，也有一定效果，但前提是一定要看书，即使时间实在不够了也要结合着做题去翻翻书。如果提前一年就开始准备复习的话,那就先看一些基础性资料,高校的相关教材, 如临检基础、血液、生化、免疫、微生物等各个分支领域的专门教程，还有实验中实际运用的国标、操作规程，侧重夯实基础。不要急于进入考试状态或冲刺状态，因为有很多具有“卫生资格考试特色”的东西及不实用，也很容易遗忘，过早的复习无形中会浪费很多时间去反复咀嚼它。这段话不知表达的是否清楚，篇幅有限，不再展开赘述。

下面谈考试资料。回头看了一下上面，关于复习时间说的有点过多，有点懒婆娘裹脚布的感觉，考试资料这一块会尽量简练些，以免浪费大家的时间。

说到考试资料，那么问题就来了，复习资料到底哪家强？ 对于高手而言，手头有考试教材，有试题做即足矣。到底是人卫的考中的多还是军医的考中的多、甚至是手中试题是否有答案或答案是否正确都已经不是问题，他们做题是为了复习而不是为了堵原题。就像庖丁解牛一样目无全牛，在他们眼中，每个题目已经不再是题，而是一块块知识点，有题目本身存在的、有引申出来的、有查资料前后连带出来的… … 有管中窥豹、执一发而知全身之效应。（后面这俩词夸张些）

高手只是高在复习方法上，并不是上学的时候多聪明之类的那种，因为此考试非彼考试。言归正传，对于不愿意在复习方法上下功夫，也没那么多时间和精力的考生，选择合适的复习资料还是有些必要的。

长话短说，在此推荐以下款复习资料（包括试题）。

人卫的临床医学检验与技术考试指导书、人卫的精选习题、军医的模拟题、人卫的考点串讲、考试帮兄试题库。

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药房各种制度 篇4

1、不合格药品是指因药品质量问题可能发生的危及人身健康安全异常情况或者药品的包装、说明书等不符合国家相关规定的药品。

2、发现不合格药品时应查明情况，分清责任。因保管或养护不当，人为因素造成质量问题，由药品质量管理人员承担责任。

3、药品质量管理人员在药品验收和日常养护中发现可能存在质量问题的药品，应立即停止使用，并将情况向负责人汇报，由负责人按规定处理。

4、药品质量管理人员在验收药品时如发现购进药品存在包装损坏、污染、近效期等情况，即视为药品验收不合格，应填写《药械退货记录表》，同时将该情况向负责人汇报，并与供货方联系办理退货手续。

5、对于售出后药品，退回时应依照购进药品验收程序重新进行验收，验收合格的药品可以入药房继续使用。

6、对于不合格药品的报损和销毁，须由负责人确认，并做好《不合格药械报损销毁记录》的填写。

处方调配管理制度

1、本制度所称处方，是指由注册的执业医师、执业助理医师或其他具有处方权的工作人员在诊疗活动中为患者开具的、由取得药学专业技术职务任职资格的药学专业技术人员（以下简称药师）或食品药品监管部门和卫生部门核发的药事管理培训合格证明的药品质量管理人员审核、调配、核对，并作为患者用药凭证的医疗文书。

2、处方书写应当符合下列规则：

（一）每张处方限于一名患者的用药。

（二）处方字迹清楚，不得涂改；如需修改，应当在修改处签名并注明修改日期。

（三）药品名称应当使用规范的中文名称书写，没有中文名称的可以使用规范的英文名称书写；不得自行编制药品缩写名称或者使用代号；书写药品名称、剂量、规格、用法、用量要准确规范，药品用法可用规范的中文、英文、拉丁文或者缩写体书写，但不得使用“遵医嘱”、“自用”等含糊不清字句。

3、取得药学专业技术职务任职资格或食品药品监管部门和卫生部门核发的药事管理培训合格证明的人员方可从事处方审核、调配工作。

4、按照操作规程调配处方药品：认真审核处方，准确调配药品，正确书写药袋或粘贴标签，注明患者姓名和药品名称、用法、用量，包装；向患者交付药品时，按照药品说明书或者处方用法，进行用药交待与指导，包括每种药品的用法、用量、注意事项等。

5、应当认真逐项检查处方前记、正文和后记书写是否清晰、完整，并确认处方的合法性。

6、应当对处方用药适宜性进行审核，审核内容包括：

（1）规定必须做皮试的药品，处方医师是否注明过敏试验及结果的判定；

（2）处方用药与临床诊断的相符性；（3）剂量、用法的正确性；（4）选用剂型与给药途径的合理性；（5）是否有重复给药现象；

（6）是否有潜在临床意义的药物相互作用和配伍禁忌；（7）其它用药不适宜情况。

7、经处方审核后，认为存在用药不适宜时，应当告知处方医师，请其确认或者重新开具处方。

发现严重不合理用药或者用药错误，应当拒绝调剂，及时告知处方医师，并向医疗卫生机构负责人报告。

8、调剂处方时必须做到“四查十对”：查处方，对科别、姓名、年龄；查药品，对药名、剂型、规格、数量；查配伍禁忌，对药品性状、用法用量；查用药合理性，对临床诊断。

9、在完成处方调剂后，应当在处方上签名或者加盖专用签章。

10、对于不规范处方或者不能判定其合法性的处方，不得调配。

处方审核调配人员不得随意更改处方内容。

11、处方由调剂处方药品的医疗机构妥善保存。普通处方保存期限为1年，第二类精神药品处方保存期限为2年。

处方保存期满后，经医疗卫生机构负责人批准、登记备案，方可销毁。

票据和凭证管理制度

一、为加强医院药品购进票据和凭证管理，根据《药品管理法》、《药品管理法实施条例》、《江苏省药品使用质量管理规范》、《药品流通监督管理办法》等法律法规和规章，制定本制度。

二、票据和凭证指证明所使用药品购进、销售合法性的原始证明材料，包括发票、随货同行单据等。

三、从药品生产企业、药品批发企业购进药品时，应当索要标明供货单位名称、药品名称、生产厂商、批号、数量、价格等内容的销售凭证。

四、购进的药品应做到票、帐、货相符，票据应当保存至超过药品有效期1年，但不得少于3年。

特殊药品管理制度

1、根据特殊药品的管理规定和诊疗需求，特制订本制度。

2、不得购进和使用麻醉药品、毒性药品、放射性药品和一类精神药品。

3、药品质量管理人员负责二类精神药品购进计划的制订，采购计划量一般为一个月使用量，不得超过三个月使用量。计划由负责人签字同意后方可实施。

4、负责人或药品质量管理人员负责购买二类精神药品，购进药品由负责人和药品质量管理人员共同按规定进行验收，验收人员必须在验收纪录上签字。

5、购进的二类精神药品必须专柜加锁保管，并建立专用账册，药品质量管理人员为管理第一责任人。

6、破损、过期失效的特殊药品必须单独存放，不得与合格品混放。应当按照进货渠道作退货处理，如必须报损的，履行药品报损手续，并请药品监督管理部门派员现场监督销毁。

7、二类精神药品必须凭医生处方使用，每次不超过七日常用量；

8、二类精神药品处方由药品质量管理人员负责调配，并经过负责人核对，调配者和核对者必须在处方上签名。

9、药品质量管理人员对处方所列药品不得擅自更改或代用，对处方所列药品不得擅自更改或代用，对超剂量的处方，应当拒绝调配；必要时经医师更正或者重新签字，方可调配。

10、调配过的二类精神药品处方应及时统计销帐，单独保存。处方保存期限为两年，到期后经负责人批准监督销毁。

效期药品管理制度

1、药品应标明有效期，未标明有效期或更改有效期的按劣药处理，验收人员应拒绝收货。、距失效期不到3个月的药品不得购进，不得验收入库。有效期不到一年的药品，每月应填报《近效期药品催售表》，上报质量管理人员。、药品应按批号进行储存、养护，根据药品的有效期相对集中存放，按效期远近依次堆放，不同批号的药品不得混垛。

4、对有效期不足6个月的药品应按月进行催销。

5、对有效期不足3个月的药品应加强养护管理、陈列检查。

6、及时处理过期失效品种，严格杜绝使用过期失效药品。

7、严格执行先进先出，近期销出，易变先出的原则。

药品不良反应报告制度

1、药品不良反应是指合格药品在正常用法用量下出现的与用药目的无关的或意外的有害反应。

2、发现药品不良反应时由药品质量管理人员负责填报《药品不良反应报告表》。

3、药品不良反应实行定期报告制度，医疗机构负责人负责于每月十日前将上月发现的《药品不良反应报表》上报所在地的卫生院。