农村养老保险新政细则

农村养老保险新政细则（精选7篇）

农村养老保险新政细则 篇1

第二，有农村高龄津贴了。现在全国有26个省市出台了这一政策。年龄越大领到的补贴也就越多，一般是70-80岁一个档次，80-90岁一个档次，90-100岁一个档次，100岁以上一个档次。这个各个省份经济水平有所差别，补贴金额也就稍有不同。

第三，。养老金可以跨地区转移了。目前农民工在外地缴纳的养老金，依照政策可以转移到农村老家了，外地所缴保险金无法退回的问题得以解决了，也省去了农民为领养老金来回奔跑的麻烦。这为农民工的利益上了一层保障。

第四，失地农民与城镇职工的养老金一样了。失地农民早已可以领取失地养老保险，失地农民的养老金的标准提高，已经等同于城镇职工的养老金。

农村养老保险新政细则 篇2

2009年9月, 国务院出台了《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》 (以下简称指导意见) 。提出按照加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系的要求, 逐步解决农村居民老有所养问题。

学术界针对黑龙江农村社会养老保险, 进行了一系列的研究。如田雨 (2009) 通过对黑龙江省四个市县的调查分析, 得出结论:黑龙江省农村地区对社会养老保险需求强烈;农民的群体特征的差异对农村养老保险制度的设计及实施影响显著。陈淑君 (2009) 通过实地调查研究提出, 黑龙江农村社会保障当前应重点解决的问题之一是完善农村养老救助体系。这些研究, 都是从不同的角度, 对黑龙江农村社会养老保险制度的完善提出了有益的意见。但是, 在农村养老保险新政下, 农民参保意愿有何变化, 哪些因素影响显著, 却鲜有涉及。

二、黑龙江农村社会养老保险基本情况

黑龙江省是从1991年开始农村社会养老保险试点的, 1994年底, 黑龙江省人民政府颁布《黑龙江省农村社会养老保险规定》。全省共有8 000多个村开展了这项工作, 截至2006年底参保农民达181.3万人, 其中5.1万人开始领取养老金。由于种种原因, 农保制度在2004年后处于停滞状态。主要原因如下:

1.缺乏指导各地新型农村养老保险试点的系统性政策

农村社会养老保险工作开展以来, 由于没有统一的规范性文件, 各地、各部门认识不一致, 全省性指导意见一直没有出台, 因而各地模式不统一, 缺乏政策支持, 难以大规模推广。

2.中央及省级财政没有资金投入

目前我国财政没有养老保险的财政投入。在黑龙江省, 由于中央及省两级财政没有投入, 建立覆盖农村居民的养老保险制度只靠县级财力是不够的, 因而参保农民的积极性并不高。

3.管理有待规范

一是管理体制没有理顺, 一些地区机构编制不健全, 经办人员经费没有稳定渠道, 也未列入财政预算。二是基金管理不够规范, 监管机制不健全, 缺乏保值增值的渠道。

三、新农保制度的优越性

传统农保实行“基金积累制个人账户”模式, 新农保试点则为“社会统筹与个人账户相结合”。“统账结合”模式不仅打破了传统农保制度“保富不保穷”的制度障碍, 面向农村减贫和促进农村社会公平的目的, 而且为推进城乡社会养老保险制度衔接、并轨作了准备。

传统农保制度贯彻“自愿储蓄、自我保障”原则, 而新农保试点坚持“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”的基本原则。“保基本”意味着其政策目标主要是农村减贫, “广覆盖”意味着其将覆盖全体农村居民, “有弹性”指其将满足不同收入水平的农民的多样化保障需求, “可持续”说明其将建立在科学预测与精算的基础之上。

在基金管理模式方面, 传统农保制度启动之后, 由于农保基金管理方面存在制度缺陷, 由此引发了众多地方政府的道德风险。新农保试点的基金管理模式则采取“财政专户与收支两条线管理方式”, 一定程度上解决了传统农保基金管理中的制度性缺陷。

四、调查数据分析

本次调查于2009年9至10月份进行, 选择了宝清、宁安、依兰这三个县市, 再根据等距抽样, 选择了这3个市县的12个村由调查员进行入户调查。共发放问卷192份, 回收有效问卷178份, 回收率达92.7%。

作为一项公共政策, 尤其是作为一种自愿参加的社会保险制度, 农村养老保险首先要回答的是农民对于养老保障的制度需求问题。具体来说, 就是在新型农村社会养老保险制度框架下, 农民到底愿不愿意参加养老保险, 他们愿意且能够选择什么水平的养老保险, 以及这种愿望受到哪些因素影响。

(一) 农民群体不同面上的特征对养老保险参与意愿的影响。

从调查结果来看, 黑龙江省农民参保意识较强, 但是由于各自情况不同, 存在较大的群体内差异。

1. 从个人层面来分析,

从统计结果看, 被调查农民性别、年龄、身份对农民的参保意愿没有直接影响, 不存在明显差别。其原因可能与近年来农保工作的深入宣传与开展有关。但调查中我们发现, 学历则与参保状况成正比呈现出学历越高参保情况越好的趋势, 这可能与对养老保险制度的认识程度有关 (见图1) 。

2. 家庭收入低仍是被调查农民选择较低投保档次或不参保的主因

新农保基金由个人缴费、集体补助、政府补贴三部分构成。个人缴费标准目前设为每年5个档次, 地方可以根据实际情况增设缴费档次。参保人自主选择档次缴费, 多缴多得。在调查中发现, 家庭纯收入越高的家庭, 对个人缴费档次的选择越高 (见表1) 。

但是我们也发现, 在调查群体中, 年收入低于5000元的家庭仍占到14.2%。这一部分低收入群体, 有很强的参保意愿, 但是没有相应的经济实力, 所以无法构成新型农村社会养老保险的实际需求。

(二) 农民对新型农村社会养老保险的了解途径和程度

根据指导意见, 目前农村社会养老保险采取政府主导和农民自愿相结合方式, 所以说, 农民的养老保险参与意愿很大程度上依赖于政府和有关机构的引导与宣传。数据分析也表明, 只有不到一半 (42.6%) 的农民知道养老保险经办机构, 5%的农民知道养老保险的计息方式, 其中, 农民对这些养老保险信息的了解有16.2%是通过村干部及养老保险部门的宣传。

(三) 农民对新农保制度设计上的关注焦点

农民关注的焦点在于个人参保缴费的比例和缴费方式。这些都涉及到农民的承受能力。同时, “旧农保”实行过程中存在一些问题, 在农民心理上产生了一些的影响。在原制度下, 农民曾经每个月领几毛钱的养老金, 也是很寻常的事情。

在问到“您对新农保的筹资能力及兑现能力是否有信心”时, 农村居民则对地方财政补贴、集体补助能否到位及养老金能否兑现, 存在疑虑 (见表2) 。这些与黑龙江早期的农村养老保制度设计有直接的关系。因此, 新制度在实行过程中如何克服这些弊端, 自然会对农民的参保意愿产生重要影响。

新农保制度实施时, 已年满60周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的, 不用缴费, 可以按月领取基础养老金, 但其符合参保条件的子女应当参保缴费。这一规定也许对整个参保率会有所提高, 但也会出现逆淘汰现象。这一规定大大增加了新农保的执行成本。在实地调研过程中我们也发现, 农民在回答“您认为, 新农保制度中, 还有哪些方面有待完善”时, 有相当大的比例 (65.4%) 对这一规定存在疑义。这样, 很有可能降低农民的参保积极性。

五、对策

(一) 加大宣传力度

农民的养老保险参与意愿和投保水平选择很大程度上依赖于政府和有关机构的组织、引导、扶持、激励和宣传。在实际操作中可以采取如下措施:一是宣传范围由普遍性宣传向特殊人群转变, 通过对未参保人员按照年龄范围、职业及是否参加养老保险等类别进行分类梳理, 明确重点人群。二是宣传方式由粗放型向具有针对性转变。采取村干部、宣传员包户包人的方式, 直接入户对未参保人员进行一对一的指导宣传。三是宣传内容由单一政策宣传向突出心理指导转变, 针对中青年人对养老存在的认识问题, 在进行入户宣传工作中, 重点通过心理指导使中青年人正确认识养老问题, 从而提高对新农保政策的理解。

(二) 重建农民信心, 做好新旧农保的衔接工作。

老农保的确曾在广大农民心中留下一些“后遗症”。而要改变这种不信任, 需要相关部门建立一套科学的管理系统, 让农民能够随时查阅自己的保费状况。除此之外, 还需有健全的、方便农民领取的社会养老金发放体系。

要在妥善处理老农保基金债权问题的基础上, 做好与新农保制度衔接。对凡已参加了老农保、年满60周岁且已领取老农保养老金的参保人, 可直接享受新农保基础养老金;对已参加老农保、未满60周岁且没有领取养老金的参保人, 应将老农保个人账户资金并入新农保个人账户, 按新农保的缴费标准继续缴费, 待符合规定条件时享受相应待遇。

(三) 将农村养老保险制度纳入法律轨道, 明确各方权利与责任

从国家实行农村养老保险试点以来, 中央和地方政府制定的关于农村养老保险的制度, 尚未上升到法律法规高度, 不带有强制性。因此, 必须把农村社会养老保险纳入法制轨道, 通过法律来明确政府、社会和个人的权利与义务, 为农民的养老提供有力的保护。并且, 也只有在法律的保障下, 这项事业才会更加规范和严肃, 才会更健康地发展。

参考文献

[1]陈淑君.人口老龄化与黑龙江农村社会救助体系研究[J].黑龙江社会科学, 2009, (2) .

[2]天雨.农民群体特征对建立新型农村社会养老保险制度的影响[J].学术交流, 2009, (4) .

[3]乐章.现行制度安排下农民的社会养老保险参与意愿[J].中国人口科学, 2004, (5) .

新政细则挥刀楼市 篇3

新政颁布一个月有余,各地楼市观望情绪升温,前期房地产投机客也有开始抛售手中存货的现象,部分城市楼市成交量跌入谷底。

之后,是否会有进一步的楼市调控政策出台,众说纷纭,有消息称发改委将牵头起草一部“更严厉”的关于楼市调控政策的新文件,文件力度和范围将大于“新国十条”。但又有专家分析认为近期出台可能性不大。

5月31日。国务院批转发展改革委《关于2010年深化经济体制改革重点工作的意见》。根据该《意见》,今年将深化财税体制改革,“逐步推进房产税改革”。

消息传来,5月31日与6月1日两个交易日,在A股市场上,地产股纷纷下挫。

“新国十条”解析

保障基本住房需求,抑制不合理住房需求,完善个人购房信息监管

“对购买首套自住房且套型建筑面积在90平方米以上的家庭(包括借款人、配偶及未成年子女,下同),贷款首付款比例不得低于30%;对贷款购买第二套住房的家庭,贷款首付款比例不得低于50%,贷款利率不得低于基准利率的1.1倍;对贷款购买第三套及以上住房的,贷款首付款比例和贷款利率应大幅度提高,具体由商业银行根据风险管理原则自主确定。人民银行、银监会要指导和监督商业银行严格住房消费贷款管理。住房城乡建设部要会同人民银行、银监会抓紧制定第二套住房的认定标准。”

“新国十条”明确表示,将“实行更为严格的差别化住房信贷政策”,打击投资性购房。

新政以“家庭”为购房单位,包括了本人、配偶和未成年子女;以房屋数量来判断购房数量,与此前执行的二套房认定标准有了根本性变化。

此前,二套房的认定标准是“是否利用贷款购买住房,且贷款是否已还清”。新政标准则“以房为限,而非以贷为限”。

《通知》要求,“要严格限制各种名目的炒房和投机性购房。商品住房价格过高、上涨过快、供应紧张的地区,商业银行可根据风险状况,暂停发放购买第三套及以上住房贷款;对不能提供1年以上当地纳税证明或社会保险缴纳证明的非本地居民暂停发放购买住房贷款。地方人民政府可根据实际情况,采取临时性措施,在一定时期内限定购房套数。对境外机构和个人购房,严格按有关政策执行”。

目前,三套房政策尚未有相关细则的界定,但此次调控重点无疑直击投机性购房。如果说第二套房还有可能是改善性需求,那么第三套以上房基本上都是投资需求。同时,限制外地人购房贷款。对进一步降温楼市起到一定作用。

因此看来,新政的出发点,居者有其屋,每个家庭有一套住房,房地产按揭贷款只支持基本住房的资金需求。

《通知》同时要求完善房地产市场信息披露制度。“各地要及时向社会公布住房建设计划和住房用地年度供应计划。住房城乡建设部要加快个人住房信息系统的建设。统计部门要研究发布能够反映不同区位、不同类型住房价格变动的信息”。

作为以家庭为单位购房、二三套房贷区分对待等政策规定实施的必要辅助,《通知》要求住建部加快个人住房信息系统的建设。个人跨区域购房行为也将得到有效监控与披露。

不过,住房和城乡建设部副部长齐骥也在访谈中表示,鉴于目前一些城市房屋登记信息系统还不是十分完善,在实际操作中,还需要其他信息作为补充。

在房地产信贷方面,《指引》要求各金融机构坚决落实差别化住房信贷政策。一方面,要继续加大对符合条件的普通商品住房、限价商品住房、公共租赁住房、经济适用住房、廉租住房、城市和国有工矿棚户区改造及大型居住社区等项目的信贷支持。另一方面,要认真贯彻同家关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的各项调控措施,落实更为严格的差别化住房信贷政策,抑制投资投机性购房需求。

同时,在对房地产开发贷款方面,《指引》要求严格贷款发放条件,严禁对项目资本金不足、“四证”不齐等不合规的房地产企业或项目发放贷款;对存在围地、炒地、捂盘惜售等违法违纪行为的房地产开发企业,不得发放新增贷款,已有贷款要迅速采取保全措施。

《指引》还要求金融机构密切关注土地储备机构贷款以及非房地产主业进入房地产企业集团贷款的潜在风险。

增加住房有效供给,调整住房供应结构

《通知》中,“国土资源部要指导督促各地及时制定并公布以住房为主的房地产供地计划,并切实予以落实。房价上涨过快的城市,要增加居住用地的供应总量。要依法加快处置闲置房地产用地,对收回的闲置土地,要优先安排用于普通住房建设。在坚持和完善土地招拍挂制度的同时,探索‘综合评标’、‘一次竞价’、‘双向竟价’等出让方式,抑制居住用地出让价格非理性上涨。”

“各地要尽快编制和公布住房建设规划,明确保障性住房、中小套型普通商品住房的建设数量和比例。住房城乡建设部门要加快对普通商品住房的规划、开工建设和预销售审批,尽快形成有效供应。保障性住房、棚户区改造和中小套型普通商品住房用地不低于住房建设用地供应总量的70%,并优先保证供应。城乡规划、房地产主管部门要积极配合国土资源部门,将住房销售价位、套数、套型而积、保障性住房配建比例以及开竣工时间、违约处罚条款等纳入土地出让合同,确保中小套型住房供应结构比例严格按照有关规定落实到位。房价过高、上涨过快的地区,要大幅度增加公共租赁住房、经济适用住房和限价商品住房供应。

提出增加居住用地的有效供应,包括对房价上涨过快的城市,增加居住用地的供应总量,依法加快处置闲置房地产用地,尽快形成有效供应,将给市场以信心。有专家认为,“未来,国家对民生保障房产项目的开发,可能将会给予更多的优惠政策”。

这次,“一次竞价”首次出现在官方文件中。早先,北京市和上海市已在全国先行用“暗标”的方式探索出让了个别地块,其中,不设立评标委员会,开发商在不知竞争对手其他信息的前提下,对地块一次性报价,然后由价高者得。这种“一次竞价”的方式,在北京和上海效果良好,从个别案例看,很好地规避了现场竞价的非理性因素,不同开发商对某一地块的报价差距非常巨大。

而再次强调土地供应的“70%”,将确保市场上普通住房的有效供应,缓解房价上涨压力。探索新的土地出让方式,则将改变当前土地市场价高者得、助推房价上涨的现状。这一系列措施实施,将让火热的楼市进一步降温。

不过也有资深人士表示,虽然硬性要求保障性住房等的开发比例,主旨力求尽可能多地解决百姓住房问题,然而比例如何界定,仍存在“因地制宜”的问题。例如海南省,旅游产业及相前配套产业是该省主导产业之一,也是地区经济收入的主要来源之一,如果过多削弱旅游地产等产业的开发比例,会影响经济收益,进而可能会影响投入到保障性住房等安居工程上的资金总量。

加快保障性安居工程建设

《通知》提出,将“确保完成2010年建设保障性住房300万套、各类棚户区改造住房280万套的工作任务。住房城乡建设部、发展改革委、财政部等有关部门要尽快下达年度计划及中央补助资金。住房城乡建设部要与各省级人民政府签订住房保障工作目标责任书,落实工作责任。地方人民政府要切实落实土地供应、资金投入和税费优惠等政策,确保完成计划任务。按照政府组织、社会参与的原则,加快发展公共租赁住房,地方各级人民政府要加大投入,中央以适当方式给予资金支持。国有房地产企业应积极参与保障性住房建设和棚户区改造。住房城乡建设部要会同有关部门抓紧制定2010—2012年保障性住房建设规划(包括各类棚户区建设、政策性住房建设),并在2010年7月底前向全社会公布”。

加大保障性住房建设,解决低收入人群住房问题,也是增加市场供应的有效措施,将起到稳定房价的作用。过去一年中,由于种种原因,一些地区的保障性住房、棚户区改造住房没能及时“达标”,而此次“新国十条”中,对此作了硬性明确规定。

发挥税收政策对住房消费和房地产收益的调节作用

《通知》要求“财政部、税务总局要加快研究制定引导个人合理住房消费和调节个人房产收益的税收政策。税务部门要严格按照税法和有关政策规定,认真做好土地增值税的征收管理工作,对定价过高、涨幅过快的房地产开发项目进行重点清算和稽查”。

我国房地产市场起步较晚,理论与实践经验不足,税收作为政府的一项重要的政策工具与房地产行业的发展具有较强的相关性,因此运用税收政策来促进我国房地产市场的发展成为理论界的共识。开征物业税之说早前就有。各地楼市新政实施细则陆续出台之后,上海的楼市调控细则却迟迟未能颁布,就涉及争议纷纷的房产保有税征收。

据称,为尽快实现对住房保有环节征税,上海最终选定的方案是应用现有的房产税概念,以减少立法审批流程。根据现有的房产税暂行条例,房产税征收对象是经营性物业,而此次上海方案将把持有多套住宅解释为经营行为。

据已经形成的初步草案中,家庭人均面积是判定是否征收房产税的重要依据。如果符合征税条件,需按年支付相当于房产值8‰的房产税。计税基础为评估价而非房产成交价。另外,对于已经出租的住房,并按时缴纳了房产税的购房者,将考虑不再重复计税。

知情人士表示,目前得到的消息仍然只是草案内容,最终出台的细则不排除有局部调整的可能。

加强对房地产开发企业购地和融资的监管,加大交易秩序监管力度

《通知》要求,“加大专项整治和清理力度,严格依法查处土地闲置及炒地行为,并限制有违法违规行为的企业新购置土地。房地产开发企业在参与土地竞拍和开发建设过程中,其股东不得违规对其提供借款、转贷、担保或其他相关融资便利。严禁非房地产主业的国有及国有控股企业参与商业性土地开发和房地产经营业务。国有资产和金融监管部门要加大查处力度。商业银行要加强对房地产企业开发贷款的贷前审查和贷后管理。对存在土地闲置及炒地行为的房地产开发企业,商业银行不得发放新开发项目贷款,证监部门暂停批准其上市、再融资和重大资产重组”。

“对取得预售许可或者办理现房销售备案的房地产开发项目,要在规定时间内一次性公开全部销售房源,并严格按照申报价格明码标价对外销售。住房城乡建设部门要对已发放预售许可证的商品住房项目进行清理,对存在捂盘惜售、同积房源、哄抬房价等行为的房地产开发企业,要加大曝光和处罚力度,问题严重的要取消经营资格,对存在违法违规行为的要追究相关人员的责任。住房城乡建设部门要会同有关部门抓紧制定房屋租赁管理办法,规范发展租赁市场”。

“各省(区、市)人民政府要对本地区房地产开发企业经营行为进行一次检查,及时纠正和严肃处理违法违规行为,检查处理结果要于2010年6月底之前报国务院。住房城乡建设部要会同有关部门组织抽查,确保检查工作取得实效”。

去年10月,业内就传出,国土资源部配合银监会及证监会,审查拟融资的房企是否有国地等土地市场不照记录,以此作为再融资是否获批的一个条件。分析人士认为,这一举措更多是针对上市企业,预计将对地产上市公司形成更严厉的监管氛围。

通知颁布后,南京市日前除执行住建部下发的紧急通知要求外,即执行“30天开盘缩短到10天开盘”及取消保留5%自管产的土办法。

楼盘领证之后,在10天内必须开卖全部房源。以前开发商领取预售许可证是30天内开盘,现在是10天,缩短了开发商的销售时间,而过去,南京“开发商可保留5%自管产”的土办法也正式作废。只要有新房源需要领取商品房预售许可证的,一律不得再保留5%的自管产,必须全部拿出来销售。

各地区、有关部门对稳定房价、保障住房实行考核问责

除了要求各地政府加大监管力度,此次《通知》还要求各级省市政府建立考核问责机制。

此举意味,维护房价稳定已经被纳入党纪国法的考核体系,堵死了地方官员在遏制高房价上侥幸和绥靖的退路。

观望后续

“新国十条”出台后,陆续有各类报道,一称发改委正在牵头制定一份促进房地产业健康发展的文件,包括住建部、国土资源部、银监会等在内的多个部委均有参与,已经在部委层面征求意见了,待国务院正式批准后或将很快出台。并称这份文件力度和范围将大于不久前刚刚出台的“新国十条”。后有消息称,国家发改委、住房和城乡建设部及国土资源部曾在接受媒体采访时表示,目前尚未在制定房地产长期调控政策。

相关专家表示,当前,楼市不宜频繁出台政策。现阶段主要应努力兑现已经出台的楼市调控政策。包括“新国十条”等既定政策应该好好地执行,在地方还没有很好落实的情况下,暂时不应出台新的政策,即便要出,也要等时机比较成熟时再考虑。

“新国十条”出台后,北京陆续出现由于政策变化,买方无法取得贷款,继而无能力继续履行原住房买卖合同,要求卖方退还定金的案例。截止出稿时,案件还在审理中。

5月31日,国务院批转发展改革委《关于2010年深化经济体制改革重点工作的意见》。根据该《意见》,今年将深化财税体制改革,“逐步推进房产税改革”。消息传来,5月31日与6月1日两个交易目,在A股市场上,地产股纷纷下挫。

媒体报道,上海市一位地产界知情人士透露,在已上报国务院的上海市房产税实施细则修改方案中,房产税税率定为0.8%,其具体征收方式为,以契证上的购房金额为基数进行征收。该人士表示,在上报的方案中,上海会让住宅拥有者自行报税。“如有超期限瞒报漏报,也会在未来的交易环节上审查出来,到时候除了补足税款,还会给予相应罚金。”

其透露,上海市有关部门最近针对本地居民进行的一项抽样调查统计显示,2009年上海市本地居民户均拥有的住房套数为3套。而此次上海房产税上报版本,即可能从第三套房开始征收。

国税总局一位专家表示,上海上报的房产税方案,是至今政府实施的最为严厉的楼市调控措施。其调控思路为:一方面通过增加房产持有者的成本和风险来抑制投机需求,另一方面则通过逼出二手房销售而增加供应。

南充市农村社会养老保险实施细则 篇4

为保障我市农村社会养老保险工作顺利开展，规范全市农村社会养老保险业务管理工作，根据《南充市农村社会养老保险暂行办法》之规定，特制定本实施细则。

一、参保对象

参保对象指本辖区内年龄男0-59周岁，女0-54周岁的农村户籍人员。

二、个人保险编号

以个人身份证号码作为保险编号。办理了《身份证》的，以《身份证》上的编号为准，未办理《身份证》的，以公安部门核发的《户口簿》上的身份证编号为准。同一参保人员，其保险编号在所有表、卡、册、证上的号码必须一致，不得重号、漏编。如《户口簿》与《身份证》上的出生时间记载不相符时，以《户口簿》的出生时间记载为准。

三、参保业务经办程序

参保人员持本人的《户口簿》或《身份证》原件及近期免冠照片一张到户籍所在县（市、区）、乡镇农保经办机构办理参保手续。

(一)县（市、区）、乡镇农保经办机构必须严格审核参保人员的参保资格，根据参保人员申报的缴费基数认真计算应缴保险费并开据《南充市农村社会养老保险缴费结算单》。

(二)参保人员按《南充市农村社会养老保险缴费结算单》如实缴费后，乡镇农保经办机构经办人必须如实填写《南充市农村养老保险登记卡》并加盖印章。

(三)县(市、区)农保局对乡镇农保经办机构上报的《南充市农村社会养老保险缴费结算单》、《南充市农村养老保险登记卡》及银行出据的缴费凭证进行认真复核并按参保人员分别出据《四川省社会保险费专用票据》，同时对相关表册加盖印章。

四、农村社会养老保险费的筹集及缴费标准

(一)农村社会养老保险费筹集的基本原则。

农村社会养老保险实行县级统筹，坚持以个人缴费为主，政府补贴、集体补助为辅，国家给予政策扶持，权利和义务相对应的原则。

(二)农村社会养老保险缴费方式。

1、养老保险费的缴费基数按上年度全市农民人均纯收入100%至500%之间根据参保人员的经济状况自主选择确定（上年度全市农民人均纯收入以市统计局公布的数据为准）。缴费比例为20%。

2、参保人员可按月、季分期或一次性缴纳年内应缴纳的养老保险费，不鼓励一次性大额趸交。参保者的最低缴费年限必须达到15年。根据广大农民的实际情况，已参缴费人员因各种原因应缴而未缴的，可在5年内可按月、季、年分期或一次性足额缴纳(5年内所应缴纳的)农村社会养老保险费(跨年度缴纳的，应加收利息)的，视为连续缴费。逾期未缴纳的，可按年加收一定金额的滞纳金。滞纳金并入社会保险统筹基金。

3、参保人员因涉嫌犯罪被通缉或在押未定罪期间，以及服刑、劳教期间，不缴纳基本养老保险费，不计算缴费年限，但个人账户予以保留，个人账户积累总额继续计息；被通缉或在押后案件撤销或无罪释放的，可补缴养老保险费。

参保人员被判有期徒刑缓刑期间，应继续缴费，缴费年限连续计算。

(三)政府补贴和集体补助。

1、对农村在岗的“三职”干部、现役义务兵、独生子女家长、终身无子女户和享受农村最低生活保障待遇的人员及残疾人等参加农村社会养老保险，有条件的县（市、区）财政可给予适当补贴。补贴部分全部记入个人帐户。

2、对农村集体资产经营和取得土地融资收益的，在参与分配前，村集体按一定比例提取养老保险金专项用于为参保人员缴纳养老保险补助费。具体比例，由村民委员会或股东大会决定。

3、对因国家和集体征收、征用土地后的失地农民，村集体在每笔土地补偿费参与分配前从其总额提取一定比例的养老保险金，专项用于缴纳参保人员养老保险补助费。具体比例由村民代表大会，村民委员会确定。

4、社会捐赠或赞助资金纳入农保统筹基金管理。

五、个人帐户的建立

(一)个人账户用于记录参保人员个人缴纳的养老保险费本金和收益、利息。县(市、区)农保局必须为参保人员建立一个终身不变的个人帐户，并以各种方式定期或不定期地告之参保人员核对个人账户记载情况。

(二)个人帐户必须按“个人缴费、集体补助、政府补贴、利息收入”等项目进行明细登记。

(三)计息办法。

当年内缴纳的保险费以活期存款利率计息，以前年度缴纳的保险费以一年期存款利率计息，计息期精确到月。

《南充市农村社会养老保险暂行办法》实施前的农保计息办法和标准不再执行。

六、基金会计核算

(一)县（市、区）农保局为独立的会计核算单位，基金会计核算办法按劳动和社会保障部办公厅《关于调整〈农村社会养老保险会计制度（试行）〉部分内容的通知》（劳社厅函〔2001〕260号）的规定并参照《社会保险基金会计制度》执行。

(二)在“养老保险费收入”会计科目下增设“基本养老保险费收入”和“财政补贴收入” 两个二级明细科目，在“基本养老保险费收入”二级明细科目下增设“个人缴费”、“集体补助”、“政府补贴”、“利息收入”、“转移收入”五个三级明细科目，其中，“政府补贴”核算政府财政补助进入个人帐户部分的资金；“财政补贴收入”二级明细科目核算政府财政补助不进入个人帐户部分的资金。

七、农村社会养老保险待遇的计发与调整

参保人员同时具备下列条件时，可以按月终生享受养老保险待遇，不再缴纳养老保险费，一是男年满60周岁，女年满55周岁；二是最低累计缴费年限满15年。

(一)享受养老保险待遇手续的办理。

1、参保人员在到达享受养老保险待遇年龄的当月，凭本人《身份证》、《南充市农村养老保险登记卡》到其参保地乡镇农保经办机构填制《南充市农村社会养老保险待遇认定表》，办理享受养老保险待遇手续。

2、乡镇农保经办机构应及时将符合享受养老保险待遇条件人员填制的《南充市农村社会养老保险待遇认定表》及相关资料上报县(市、区)农保局。

3、县(市、区)农保局应及时审核认定相关资料，按《南充市农村社会养老保险暂行办法》规定的养老保险待遇计发办法计算养老保险待遇并从审核认定的次月发放养老金。

4、在计算养老保险待遇时所使用的“养老时上一年全市月人均农民纯收入”计算到元，“平均缴费指数”和“累计缴费年限”精确到小数点后三位。

5、男已满60周岁、女已满55周岁且初次参保的人员，若本人自愿参保的，可按参保时的上一年全市农民人均纯收入作为缴费基数一次性缴费15年后，从缴费后的次月起按规定计发养老保险待遇。

6、初次参保人员，男未满60周岁、女未满55周岁按正常程序参保缴费，而参保缴费年限达不到15年的人员，按享受养老保险待遇年龄时上一年全市农民人均纯收入作为缴费基数，一次性补缴养老保险费至缴费年限满15年时，按规定计发养老保险待遇。

(二)养老金社会化发放。

每月由县（市、区）农保局将应发放的养老金随同《南充市农村社会养老保险待遇到期领取人员花名册》通过指定银行划拨给领取人所在地的金融机构。

1、首次领取。领取人凭本人《身份证》、县（市、区）农保局发放的《南充市农村养老金领取证》到所在乡镇农保经办机构领取存折。

2、领取人每月凭存折到指定金融机构领取养老金。

(三)享受养老保险待遇的人员被判处拘役、有期徒刑及以上刑罚或被劳教的，服刑或劳教期间，停发养老金，不参加养老金调整；服刑或劳教期满后按服刑或劳教前最后一次领取的标准继续发给养老金，并参加下一年度的养老金调整。

享受养老保险待遇的人员被判处管制、有期徒刑宣告缓刑和暂予监外执行、假释期间的，继续发给养老金，但不参加养老金调整。被撤销假释继续服刑的，从撤销之月起停止发放养老金，不参加养老金调整；假释期满被宣告原判刑罚执行完毕的，继续按判刑前的标准发给养老金，并参加下一年度的养老金调整。

享受养老保险待遇的人员因涉嫌犯罪被通缉或在押未定罪期间，其养老金暂停发放，暂不参加养老金调整。因案件撤销或不予起诉、无罪释放的，被通缉或羁押期间的养老金予以补发，并参加养老金调整。

(四)参保人员因涉嫌犯罪被通缉或在押未定罪期间，被判处拘役及有期徒刑及以上刑罚服刑或被劳教期间，达到享受养老保险待遇条件的，暂缓办理享受养老保险待遇手续。待服刑或劳教期满后，按到达享受养老保险待遇年龄时办理享受养老保险待遇手续，服刑或被劳教期间的享受养老金不予补发。被撤销通缉或在押后被无罪释放的，按到达享受养老保险待遇年龄时办理享受养老保险待遇手续，享受规定的养老保险待遇。

刑释解教人员达到享受养老保险待遇年龄的，符合享受养老保险待遇条件的，享受按月享受养老保险待遇；不符合享受养老保险待遇条件的，不发给养老金，个人账户储存额一次性支付给本人。

(五)养老金随物价水平和消费水平的提高，根据基金承受能力和领取养老金标准按比例调整。养老金的调整由市劳动保障部门测算后，报市政府批准执行。

八、农村社会养老保险基金的管理和监督

农村社会养老保险基金严格执行国家现行基金财务和 会计制度。严格执行收支两条线管理制度，保险费要以货币形式缴纳。

(一)加强社会保险基金银行帐户管理。

县（市、区）农保局必须开设农保基金专户，用于基金收支存储，县（市、区）农保局所收保险费必须在当日内全额存入农保专户，实行专户存储、专款专用，任何部门、单位和个人都不得挤占、挪用、平调和侵占，县（市、区）农保局所开设的基金专户只能用于基金的存入和上缴，其他任何资金不得通过该帐户结算。

(二)县(市、区)农保局根据自身的实际情况确定与乡镇农保经办机构的结算时间和办法，确保基金流转顺畅、安全完整。

(三)加强社会保险费专用票据管理。

县（市、区）农保局必须建立社会保险费专用票据领销制度，做到按月结算，帐、证、票、实相符。

(四)切实加强防冒领养老金工作。

参保人员领取时间未满十年的，可不必进行审验其生存状况;但在领满十年后，必须进行生存验证，逾期未办理生存验证手续的，县（市、区）农保局停发该参保对象的养老金。待本人补办生存认证手续后予以恢复资格并于次月补发已停发的养老金。

县（市、区）农保局对因享受养老保险待遇人员已死亡或其他原因不应享受养老保险待遇而冒领养老保险金的人员必须追回被冒领的养老保险金并给予处罚，可处冒领养老金1-5倍的罚款，对举报人员予以适当的奖励。

九、保险对象的权益

(一)领取养老金未满10年死亡的，由其法定继承人或指定受益人申请，凭参保人死亡证明、《南充市农村养老金领取证》、法定继承人或指定受益人身份证，经县（市、区）农保局核实，将保证期内的养老保险金余额一次性支付给法定继承人或指定受益人，收回《南充市农村养老金领取证》，停发养老金，终止保险关系。

(二)领取养老金已满 10年后死亡的，凭参保人死亡证明、《南充市农村养老金领取证》、法定继承人或指定受益人身份证，经县（市、区）农保局核实，停发养老金，终止保险关系。

十、养老保险关系的转移与衔接

(一)参保人员户口关系在本市范围内发生变动的，凭户口迁入地的户籍关系证明和农保局出据的养老保险接收函到原参保地办理养老保险关系转移且只转移参保人员的保险关系，不转移个人帐户。

(二)参保人员的户口迁出本市的，若迁入地已建立农村社会养老保险制度的，凭户口迁入地的户籍关系证明和农保局出据的养老保险接收函到原参保地办理养老保险关系转移，将参保人员的保险关系及其个人帐户积累总额一并转入迁入地农村社会养老险机构；若迁入地尚未建立农村养老保险制度的，凭户口迁入地的户籍关系证明可以将个人帐户积累总额（不含政府补贴部分）一次性退还本人，收回《南充市农村养老保险登记卡》，终止保险关系。

(三)新旧农村社会养老保险关系的转换衔接。

原参加旧农保且尚未领取养老金的人员，原农保关系及个人帐户可自愿选择转换或者保留。

1、选择转换的。农保个人帐户积累总额（本息和，扣除已提取的3%管理费）全部转入新农保，记入新农保个人帐户。以原农保个人缴费的年限数为缴费年限,分别以历年个人缴费额除以20%作为历年个人缴费基数。如原参加旧农保个人缴费基数过低，允许个人补缴，但必须按规定收取利息。

2、选择保留的。中止缴纳原农保保险费，到达原农保规定的领取养老金年龄后，按原农保政策领取养老保险金。

3、已按月领取原农保养老金的人员，养老金仍按原农保规定发放。

(四)与城镇基本养老保险的转移衔接。

1、参加城镇基本养老保险的人员经本人申请并经县（市、区）农保局批准后可参加新农保，终止城镇基本养老保险关系，在养老保险关系和个人帐户转入后,分别以历年个人帐户本金除以20%作为历年个人缴费基数，承认其缴费年限并为其建立参保档案。

2、参保人员由农业人口转为非农业人口后，本人愿意退保并提出申请，可以办理退保手续，其个人帐户积累总额（不含集体补助、政府补贴部分）一次性退还本人，收回《南充市农村养老保险登记卡》，终止保险关系。

本人不愿意退保而要求转入城镇养老保险，凭转入地社保局出据的养老保险关系接收函办理养老保险关系转移手续，同时按其个人帐户积累总额扣除政府补贴部份及按规定利率计算的利息转移个人帐户并终止其养老保险关系。

十一、附则

1、本实施细则自2008年1月1日起实施。

2、过去已有的规定与本实施细则不一致的，以本实施细则规定为准。

3、本实施细则实施中，如国家和省有新的规定，改按新规定执行。

房产新政细则 篇5

为贯彻落实中央的决策部署，积极深化住房制度改革，促进房地产市场平稳健康发展，现提出如下意见，请认真贯彻执行。

一、加大棚户区改造货币化安置力度。进一步加快棚户区改造，全市新启动改造500万平方米，其中城镇危旧房改造300万平方米，城中村等集体土地房屋改造200万平方米。

积极推进棚户区改造货币化安置，对集体土地房屋拆迁要加快完善相关政策，原则上不再安排新启动城中村改造安置房建设。20全市城镇危旧房改造和城中村改造货币化安置比例要分别达到90%和50%以上。政府其他征地拆迁项目也要大力推进货币化安置。对于必需的安置房源，通过盘活存量房源或收购商品房等方式筹集。

二、促进住房信贷政策落实。金融机构要认真落实各项房地产信贷政策，提高审批效率，满足居民合理的住房按揭贷款需求。居民家庭首次购买普通住房的商业性个人住房贷款，最低首付款比例为20%。对拥有1套住房且相应购房贷款未结清的居民家庭，为改善居住条件再次申请商业性个人住房贷款购买普通住房，最低首付款比例为30%。

三、加大住房公积金对个人购房的支持。贯彻《住房公积金管理条例》(国务院令第350号)，积极扩大住房公积金覆盖面，推进非公企业和稳定就业农民工建缴住房公积金。年全市净增住房公积金缴存人数8万人以上。加大“公转商”贴息贷款力度，开展住房公积金资产证券化试点，确保住房公积金贷款应贷尽贷。缩短贷款审批时间，加快贷款发放速度。

四、落实房产交易税收优惠和购(租)房补贴政策。全面落实财政部、国家税务总局、住房城乡建设部《关于调整房地产交易环节契税、营业税优惠政策的通知》(财税[2016]23号)，促进房地产交易和消费。

调整完善我市购房补贴政策，将《关于做好促进房地产市场平稳健康发展政策落实工作的通知》(甬财政发[]671号)明确的补贴政策延长至2016年12月31日，对其中购买商业、办公用房购房补贴的比例调整为80%。加快购房补贴发放，有条件的县(市)区要在购房户缴纳税费时一并办理购房补贴手续。

对于全日制普通高校本科及以上学历、全日制技师学院取得技师以上职业资格证书的毕业生，来甬就业创业且在甬无房的，市级相关部门和各县(市)区应按市委、市政府《关于实施人才发展新政策的意见》(甬党发〔2015〕29号)的要求，给予本科、技师每月不低于300元、硕士及以上学历每月不低于600元的租房补贴，连续补贴不少于24个月。

五、鼓励农民进城购房。推进以满足新市民住房需求为主的住房体制改革，建立购租并举的住房制度。县(市)区人民政府、管委会应结合当地实际，制定出台鼓励农民进城购房的具体政策措施。各地可以适当调整购房落户政策，鼓励农民进城购房。引导和鼓励金融机构开展农村居民个人住房贷款业务，发展个人住房贷款保险，提高对农民等群体进城购房的金融服务水平。

加快农村土地、林地、房屋确权登记颁证工作，建立健全农村产权流转市场体系，探索开展农村林权、土地承包权、农村居民住房财产权(宅基地使用权)、集体收益分配权抵押和交易流转制度或自愿有偿退出机制,拓展农民进城购房资金来源。

六、降低住房保障门槛。结合新型城镇化、户籍制度改革、城乡公共服务均等化，扩大住房保障范围，将符合条件的住房困难农业转移人口、新就业大学毕业生和稳定就业的优秀外来务工人员纳入住房保障。在充分使用原有房源基础上，实行住房保障货币化补贴制度。2016年全市新增住房保障4000户以上。

七、发展住房租赁业务。鼓励有条件的房地产开发企业将其持有的存量房源向社会出租，建立开发与租赁一体化的运作模式。对房地产开发企业将其持有的存量住房房源向社会出租的，按实际缴纳相关税收额度的80%给予补贴，实施时间暂定为三年。支持机构和个人通过租赁或购买住房开展租赁经营，鼓励居民出租住房。

八、加快非住宅楼盘消化。各地要对辖区内的商业办公楼盘进行全面梳理，帮助和组织企业制定营销策略。要加大招商力度，鼓励引进的企业通过市场解决商业、办公及配套用房。要搭建专业化的商业办公用房供需平台，畅通供求信息。

严格执行党政机关办公用房管理相关规定,对于机关、事业单位或国有企业经批准确需的办公用房或业务用房，原则上通过购买或租赁方式筹集。各地应坚持以需求为导向，从市场上收购或租赁待售商品房，并实行集中统一管理和服务，为电商、众筹、科创、孵化等行业提供空间和平台。

取消公寓式(酒店式)办公用房销售对象仅限于企业法人的限制。

九、完善房地产项目配套。新出让的房地产开发用地应优先安排配套设施较为完善、开发建设条件相对成熟的区块。要采取落实配套资金、提前列入计划以及就近依托等办法，完善房地产在建项目或所在区域的基础设施及公共服务配套。对已建成的楼盘要组织清理，完善包括停车、公共服务等设施配套，提升楼盘品质和管理水平。

十、加强土地供应管理。强化土地供应联动机制，合理安排经营性用地供应总量，优化区域土地供应节奏，根据市场需求变化适时调整土地供应计划，保持房地产用地市场供需基本平衡。实行商品住宅用地供应与存量消化时间挂钩制度，对商品住宅存量消化周期偏短、房价出现明显上涨的区域，可适当增加商品住宅用地供应;对商品住宅存量消化周期明显偏长或在建规模偏大的区域，要适当减少或暂停商品住宅用地供应。对商业、办公用房存量明显偏多或在建规模偏大的区域，严格限制商业、办公用地供应和大型超市、城市综合体的开发建设。

调整村集体发展留用地使用处置方式，鼓励以货币回购或通过购置实物安置等方式落实村集体发展留用地指标。

十一、引导优化产品结构。引导房地产开发企业顺应市场需求，努力开发适销对路的产品。对于尚未取得预售许可的房地产开发项目，在不改变用地性质、容积率等必要规划条件和土地出让约定前提下,允许对不适应市场需求的产品类型、住房户型做出调整。

房地产供应明显偏多或在建房地产用地规模过大的县(市)区，可根据市场状况，研究制订未开发房地产用地的用途转换方案，通过依法调整土地用途、规划条件，引导未开发房地产用地转型利用，用于国家支持的新兴产业、养老产业、文化产业、体育产业等项目用途的开发建设。

十二、推动发展跨界地产。加快探索和研究制订相关政策，推动养老地产发展。加强养老地产配套，引入优质的医疗资源，并纳入医保覆盖范围。积极发展旅游休闲地产。借助互联网+的模式，通过提升改造闲置厂房、盘活商业用房和办公用房库存等形式，服务于创新工场、特色小镇建设，发展创业地产。

十三、优化企业发展环境。加强房地产相关行政事业性收费清理工作。对按法律、政策规定必须收取的保证金，允许房地产企业以银行保函方式进行置换;创新商品房预售资金监管模式，允许以提供银行保函或投保商业险方式代替资金监管。加快土地增值税预缴清算工作，加快清算速度，缩短清算周期。

积极帮助困难企业解决发展难题。要落实国家税收减免政策，加大对出现滞销且资金困难房地产开发企业的帮扶。金融机构要加大信贷支持。通过举办房展会或到外地办展等形式，帮助企业加强楼盘推广。加大停工楼盘处置力度，助推早日复工。

鼓励房地产企业兼并重组、转型升级，促进房地产规模化、集约化经营。各级政府和相关部门要搭台牵线，简化审批手续，提升服务效能，帮助企业实施强强联合和投资合作，增强企业实力。鼓励和帮助房地产企业上市。

十四、进一步强化市场监管。加强对房地产项目土地出让、规划审批、开工建设、竣工验收、房屋销售全过程的监管，防范和制止各种违法违规行为的发生。贯彻《房地产广告发布规定》，加强房地产广告管理。强化商品房销售管理，逐步推动和引导房地产开发企业现售商品住房。推行住宅精装修交付，逐步提高精装修比例。开展住宅质量通病防治，提高房屋建设质量。积极整顿和规范房地产中介市场，加强中介从业人员的管理。房地产经营者销售商品房或提供房屋居间代理服务，应当依法实行明码标价，各级政府价格主管部门要加强对房地产市场价格行为的监管。

十五、加强市场监测和舆论引导。加强对房地产市场运行情况的监测和分析，强化房地产市场及相关信息公开。县(市)区要摸清辖区内房地产库存和未开工土地等市场情况，每年年初公布辖区年度国有建设用地供应计划。新闻媒体要客观报道房地产市场情况，正确引导市场预期，倡导理性消费理念，共同推动房地产市场平稳健康发展。

十六、落实地方政府主体责任。县(市)区人民政府、管委会要落实稳定房地产市场的主体责任，坚持分类调控、因城施策，既有效化解房地产库存，又避免房价过快上涨。要结合当地实际，出台有针对性的政策措施，确保房地产市场平稳健康发展。2016年全市房地产开发完成投资和商品房销售面积力争不低于。市级相关部门要加强对县(市)区稳定房地产市场工作的督促指导和监督检查。

天津房贷新政细则解读 篇6

职工家庭(包括职工、配偶及未成年子女)使用公积金贷款购买首套住房，应支付不低于所购住房价款20%的首付款;购买第二套及其他符合我市购房条件的自有住房，应支付不低于所购住房价款30%的首付款。

购首套房→首付款≥房价

购二套房→首付款≥房价

优势凸显，原政策要求首套房贷90平方米以上三成，二套房贷首付五成。

购买私产房公积金贷款期限最长。

确定贷款期限还受借款人年龄的限制，政策规定，借款人年龄与贷款期限之和不得超过法定退休年龄后5年。法定退休年龄一般按照女性55岁、男性60岁计算;国家另有规定的，退休年龄按其规定执行但最高不得超过65周岁。

公积金贷款最长能贷多少年

购买商品房、限价商品房、定向销售(安置)经济适用住房公积金贷款期限最长30年。

公积金贷款额度最高能贷多少

本次新政，提高了贷款最高限额，使用本人住房公积金申请公积金贷款的，贷款最高限额60万元;同时使用配偶住房公积金申请公积金贷款的，贷款最高限额80万元。与原政策相比，贷款最高限额不再受到是否缴存补充住房公积金或按月住房补贴的影响。

现行住房公积金贷款额度仍是按照住房公积金账户余额倍数、所购住房价款的一定比例、借款人的还款能力、最高贷款限额四方面因素分别计算，以其中最小值为借款人贷款额度。

可贷额度计算中余额倍数怎么规定

余额倍数仍按原政策执行，即职工家庭购买首套自有住房和保障性住房(经济适用住房、限价商品住房)，公积金贷款额度不高于职工申请公积金贷款时住房公积金账户余额(同时使用配偶住房公积金申请公积金贷款，为职工及配偶住房公积金账户余额之和，下同)的20倍，住房公积金账户余额不足2万元的按2万元计算。

保险投资“新政” 篇7

险资投资品种增加

新政“13条”中关于股权和不动产新增品种，主要有：直接投资方面，增加现代农业产业经营的重点龙头企业、《政府核准的投资项目目录》中经国务院主管部门核准的能源、资源企业的股权；间接投资方面，可投资农业发展、养老产业和保障房这三类基金。

与此同时，投资比例也相应上调，投资未上市企业股权、未上市股权相关金融产品的比例分别由(不高于公司上季末总资产的)5%、4%上调至10%、8%，但两项合计不得高于10%。

新政“13条”中，《关于保险资金投资股权和不动产有关问题的通知》(征求意见稿)提及，险企投资股权或者不动产，不再执行上一会计年度盈利的规定；上一会计年度净资产的基本要求，也均由原来的10亿元和1亿元，统一调整为1亿元人民币。

在衍生品领域，险资未来可以参与的金融衍生品具体包括对冲或规避现有资产或负债的市场、信用或流动性风险；对冲已确定在未来三个月内拟买入或卖出资产的市场风险，或锁定其未来交易价格；对冲或规避特定资产和负债组合以及公司整体的各种风险。

在融资融券领域，险企未来可参与的具体品种包括存单质押融资、债券回购、证券转融通、账户间融资这四类。

业内人士认为，此次监管部门拟放开所有预期可开放的投资渠道，只要符合偿付能力等要求，险企均可投资操作，这有利于提升险企投资收益率，但也对保险投资能力和人才储备提出更多要求。

或可境外投资不动产

《境外投资细则》还首次提出保险资金可以直接投资不动产，但限于收购境外项目公司股权方式，投资其位于中国境内的商业不动产和办公不动产。

在境外投资领域，保险资金可投资的品种有望拓展为货币市场类、固定收益类、权益类、不动产类产品，以及以这些基础资产为标的的投资基金，包括证券投资基金、股权投资基金、房地产信托投资基金。

境外可投资国家或者地区多达45个，包括澳大利亚、美国、日本、德国、法国、希腊等发达市场，以及巴西、印度尼西亚、土耳其、菲律宾等新兴市场。

在投资渠道放开的同时，新政“13条”也对投资委托人和受托人资质做了严格要求。例如，委托人需要满足最近一个会计年度末偿付能力充足率不低于150%，且投资时上季度偿付能力不低于150%。

照此推算，截至2011年年底，我国保险资产总额已达6万亿元，其中的15%即相当于将有超过9000亿元保险资金可以“出海”。

保险与银证信业务通道打通

新政“13条”打通了保险业和证券、基金、银行、信托行业在产品、渠道、托管等方面的业务通道。

允许基金、券商加入受托管理保险资金的队伍，允许险企投资券商发起设立的集合资产管理计划、信托公司的集合资金信托计划、商业银行发起的信贷资产支持证券及保证收益型理财产品，一定程度上将促进商业银行、信托公司、证券公司和基金管理公司业务创新。

根据新政“13条”的规定，险企将可以参与投资境内商业银行发起的信贷资产支持证券、保证收益型理财产品，但应符合相关金融监管部门规定，且基础资产清晰，信用评级在AAA或相当于AAA的信用级别，并在指定金融资产交易机构发行、等级和交易流通。

而对于放开融资融券业务，新政“13条”中则明确规定，险企融入资金仅限于满足自身临时调剂头寸，不得用于非公开市场投资以及保监会禁止的其他投资。且上季末偿付能力充足率小于100%的保险机构，不得融入资金。

资金配置和投资将分开

《关于拓宽保险资产管理范围的通知》（征求意见稿）允许“险企投资境内商业银行发起的信贷资产支持证券、保证收益型理财产品。投资境内信托公司发起设立的集合资金信托计划。投资境内证券公司或者证券资产管理公司发起设立的有担保的集合资产管理计划。”

投资产品线的扩大，还不足以充分显示保险资金与其他金融机构合作的诚意。《保险资金委托投资管理暂行办法》（征求意见稿）提出，保险资金将不再只能委托给保险资产管理公司，符合条件的证券公司、证券资产管理公司和基金管理公司也被列入其中。

对于券商而言，满足“取得客户资产管理业务资格三年以上；获得证监会A级或以上评级；客户资产管理业务管理资产余额不低于200亿元，其中集合资产管理业务管理资产余额不低于100亿元”等条件，均可分得保险资金一杯羹。

对于基金而言，满足“取得特定客户资产管理业务资格三年以上；特定客户资产管理资产余额不低于200亿元，其中管理非关联方机构资产余额不低于特定客户资产管理资产余额的50%”等条件，也可参与其中。

业内人士分析，这意味未来保险资金配置和投资将分开，保险资金会针对各种不同投资机构，根据其不同投资风格和投资优劣势让其管理不同的投资组合。此举或可突破目前保险资产管理公司在机构投资者中为主力军，保险业与其他金融业的交集十分有限的局面。

险企可开展公募资管业务

在引入外部交易对手的同时，保险资管业自身也将迎来新发展机遇。《关于拓宽保险资产管理范围的通知》（征求意见稿）明确，保险资产管理公司除受托管理保险资金外，还可受托管理养老金、企业年金、住房公积金和其他企业委托的资金。

上述文件明确，经有关金融监管部门批准，保险资产管理公司可以开展公募资产管理业务。这是保险资管公司期待已久的利好，意味着保险资产管理公司可以像基金公司那样发行基金产品，向公众募集资金。

此外，保监会拟定了《保险资产管理产品暂行办法》（征求意见稿）。该办法允许保险资产管理公司将符合保险资金运用范围的投资品种作为基础资产，开展资产管理产品业务，向险企等合格投资人发售标准化产品份额，募集资产，并选聘商业银行或其他资产托管机构为托管人，为产品份额持有人利益开展投资管理活动。

分析人士指出，上述办法将引导保险资产管理公司由专门管理保险资金的金融机构转型为综合管理多种资产的专业资产管理机构，险企利润来源有望实现多元化。

链接

保险资金新政“13条”

“13条”指的是今年6月保险投资改革创新闭门讨论会上，保监会推出的13项保险投资新政征求意见稿，具体目录如下：

《保险资产配置管理暂行办法 （征求意见稿）》

《保险资产托管管理暂行办法 （征求意见稿）》

《保险资产管理产品暂行办法（征求意见稿）》

《关于拓宽保险资产管理范围的通知（征求意见稿）》

《关于调整基础设施债权投资计划有关规定的通知（征求意见稿）》

《关于保险资金投资股权和不动产有关问题的通知（征求意见稿）》

《保险资金境外投资管理暂行办法实施细则（征求意见稿）》

《保险资金投资债券暂行办法（征求意见稿）》

《保险资金委托投资管理暂行办法 （征求意见稿）》

《保险机构融资融券管理暂行办法（征求意见稿）》

《保险资金参与金融衍生产品交易暂行办法 （征求意见稿）》

《保险资金参与股指期货交易监管规定（征求意见稿）》

《关于加强保险资金公平交易防范利益输送的通知（征求意见稿）》