中国商业银行信贷结构（精选8篇）
近几年，商业银行在国家加快转变经济发展方式的政策要求下调整产业结构，推进重点区域发展战略，实行“绿色信贷”，开展信贷结构调整，坚持有进有退，有保有压，有控有调，有所为有所不为的信贷政策，将贷款投向国家引导的重点产业、重点行业、优质项目、优质企业，化信贷业务的行业结构，积极支持符合重点产业调整振兴规划及国家产业政策要求的业务，严控“两高一剩”和落后产能行业项目的授信，真正落实“区别对待，有保有压”的原则，成功推动了信贷结构向良性转化，资产业务的可持续发展。本文阐述了我国商业银行信贷结构目前存在的问题，并提出相应的解决措施。
一、我国银行业信贷结构存在的问题
（一）优质信贷板块萎缩，新领域拓展乏力。目前，我国商业银行信贷资源多集中于资源行业、化工行业、铁路公路基础设施、房地产业。公路、电力、化工、金属制品、纸制品、教育等贷款绝对额占比较大。对“重点产业倍增计划”的行业拓展不力。对电子信息产业、汽车零配件产业、粮油机械、化工新材料等一些重点产业集群，信贷业务拓展力度不够，未将其发展成为信贷结构中的中坚力量。对中小企业、第三产业、低碳产业进入不够。“三农”、节能减排、科技创新领域的贷款占比不大，对文化旅游、现代物流、医院、教育、住宿餐饮等服务与消费领域，客户市场进入不够。
（二）优质大项目资源储备不足，持续发展能力有待提高。大项目储备不足，持续发展速
度放缓。已审批待提款、已上报待审批和可供营销的储备项目资源不多，优质项目同业市场竞争激烈，市场份额有限，多数项目贷款进入还款高峰期，对信贷业务的稳定和持续发展不利。信贷资源配置导向性不强，对国家宏观调控支持的行业项目进入不够。商业银行实际支持力度不够，信贷资产占比不高。项目营销中服务创新不多，低碳金融的服务范围不广。
（三）小企业客户营销拓展不力，跨越式发展有待增强。
小企业贷款余额占公司贷款比例很低，离国家政策要求有很大距离。其次，授信和审批权限不足。大多数商业银行都属于“小企业信贷业务谨慎投放行”。一般仅能办理A级以上小企业信贷业务，远远未能满足多数小企业信贷业务开展，从而无法解决小企业资金缺乏的困境。再次，小企业信贷产品创新不够。基本局限于传统流动资金贷款，小企业贸易融资、小企业专业市场融资、小企业经营型物业贷款等创新产品没有用足用活。
（四）个人贷款结构失衡，贷后管理存在隐忧。个人贷款占全部贷款总额比例不足，稳定性有待进一步提高。我国商业银行个人住房贷款占比过高，经营性贷款及其他消费贷款发展不足，导致个贷结构严重失衡，而受住房政策调控影响，个人贷款发展后劲放缓。另外，贷后管理滞后，存在隐患。部门之间职能重叠，信贷管理、个人金融业务、风险内控等部门均承担不良贷款清收处置职责，但职责范围难界定，责任不清导致部门信息不畅，最终造成个人不良贷款风险控制效果不佳。
（五）潜在风险贷款化解任务艰巨，信贷结构调整敏感性差潜在风险贷款化解面临压力。体现在一方面余额较大，潜在风险贷款占比不高但金额较大；另一方面政策压力较大，城投公司和二级公路贷款属政府平台融资，受国家政策波动影响。信贷结构调整的敏感性较差。信贷资源向国家确定的重点战略性新兴产业和领域倾斜不够，对拓展新行业和新领域效果不明显。房地产贷款新政调控后存在隐忧。一方面随着新政策出台后，选择客户需具有一、二级高资质，造成二、三线城市房地产市场客户流失；另一方面存量房地产贷款在房贷新政重拳调控之后导致质量波动风险，需要加强监控。
二、银行信贷结构调整的意义 在当前严峻的金融经济环境下，商业银行进行信贷结构调整具有重要的意义：
（一）宏观经济因素决定必须进行信贷结构调整。
首先，商业银行是信贷资源配置的中枢，对社会资源配置起着不可替代的作用。而信贷结构调整则在市场资源配置中起到基础性作用，通过信贷结构调整，退出潜在信贷市场和进入优质信贷市场，可以促进资源从风险高、盈利少、社会贡献度低的行业和企业向社会贡献度较高的行业和企业集中，优化企业结构，提高宏观经济运行的质量和效率。其次，宏观经济的不确定性导致我国GDP增速下降。虽然不良贷款率与GDP增速变化不是线性关系，但银行自身的压力测试表明，当GDP增速下降到9%时，不良贷款率仍能保持平稳；而当GDP增速下降到8%以下，不良贷款率变化对GDP增速变化将很敏感，因此积极主动进行信贷结构调整是适应宏观经济形势，提高信贷资产质量的要求。最后，我国现正处于经济转型、产业结构优化升级新时期，在现阶段复杂困难的经济形势下，企业融资渠道相对收窄，信贷市场呈现由买方市场逐步向卖方市场转变的有利趋势，有利于信贷市场结构调整。同时当前国内经济金融形势存在各种不确定因素和潜在风险的增加，也给银行风险防控带来严峻考验，决定必须通过加快调整信贷结构，退出信贷潜在风险市场，进入优质信贷市场，优化资产配置，防范信贷风险。
（二）信贷结构调整是商业银行自身经营的客观需要。信贷结构调整是当前改善商业银行资产质量，防范信贷风险的迫切要求。一个前瞻性强又有可操作性的信贷结构调整目标本身，就是商业银行决策层决策水平、决策能力的一种体现。目前商业银行资产质量的黄金期已过，有效的信贷结构调整不仅能够帮助商业银行实现信贷结构优化和资产结构最优化，同时也是商业银行稳健经营的前提，防范金融风险的关键环节。信贷结构调整工作不仅是商业银行信贷动态管理的客观要求，也是商业银行提高信贷资产质量，防范金融风险的关键环节。结合宏观经济形势顺应企业、行业生命周期，通过主动退出潜在风险的信贷市场，进入优质信贷市场可促进推动信贷结构的调整，提高信贷资产质量，是商业银行经营管理从外延式增长到内涵式增长的内在需要。从贷款质量结构上分析，必须进行信贷结构调整。虽然部分商业银行完成了不良资产的剥离，但不良贷款占比仍居高不下，信贷资金的流动性和支付能力仍然隐含着潜在的问题。有效的信贷结构调整是解决商业银行流动性问题的有效问题，可提高银行的风险控制能力，并有效降低信贷风险，拓宽信贷资金使用渠道，提高资产使用效率。加大信贷结构调整使信贷资源更加合理配置，能够提高商业银行的盈利能力，促进银行实现价值最大化，真正体现信贷资金安全性、流动性、盈利性原则。
由于商业银行的信贷经营环境已发生深刻的变化，迫切要求转变信贷经营模式，因此，主动对潜在风险信贷市场实行有策略地退出，达到事前控制信贷风险的目的，并积极进入优质信贷市场，以充分发挥资金的流动性，进行信贷结构调整，是积极应对新经济形势的抵押挑战，确保银行可持续发展的关键所在。
三、信贷结构调整措施
信贷结构调整是建立在对现状的分析和未来的预测基础上的一种超前性调整，面对当前复杂多变的经济形势，商业银行提升培养应对危机的能力，通过进一步检视和优化原先的信贷结构政策，平衡好支持经济发展与自身业务健康发展，减少政策调整可能造成的冲击。具体措施包括以下几个方面：
（一）加强分析研究，准确掌控政策，做好应对宏观调控进行信贷结构调整的长期准备信贷结构调整工作是国家宏观调控政策发挥作用的必然结果。当前的宏观调控不仅会在较长时期内存在，而且，还有进一步收紧的可能。因此要积极应对复杂多变的外部环境。做好宏观经济政策研究，增强对外部经济金融形势变化的敏感性，对照宏观调控政策，对各类风险进行研究和分析，抓住重要风险点和趋势动向，对信贷结构调整政策进行重新评估，包括行业政策、客户准入标准等，积极配合国家产业政策和金融调控要求，体现“区别对待，有保有压”的原则，从行业入手，立足于客户，落实到产品，体现区域特色，细化工作信贷政策，着力调整和优化信贷结构。
（二）从行业入手，积极贯彻国家提出的转变经济增长方式、调整经济结构的政策要求 对国家产业政策鼓励发展的新能源、节能环保、新材料、新医药、生物育种、信息网络、新能源汽车等战略性新兴产业，要积极研发适销对路的金融创新产品，加大配套金融服务和支持，促进和推动战略性新兴产业的技术集成、产业集群、要素集约，支持培育新的经济增长点。同时加大对交通运输、基础设施、教育、卫生、现代农业、现代服务业、现代装备制造业、低碳经济相关行业的信贷支持力度，严格对房地产业、批发零售业、低端制造业及“两高一剩”行业的控制，对不符合国家产业政策，“两高一剩”行业中的劣质客户，不具备安全生产条件、达不到环保要求的客户或项目，列入国家产业结构调整目录限制和淘汰类的项目，列入落后产能淘汰范围的客户，坚决予以退出，禁止对国家已明确为严重产能过剩的产业中的企业和项目盲目发放贷款。
（三）产品方面，以新业务新产品为切入点，调整信贷产品结构创新信贷营销理念，实现信贷均衡、协调、可持续发展。本着做大规模与调整结构并行、既做大又做强的原则，深入贯彻落实“三大一小”(大行业、大客户、大项目、小企业)客户发展战略，推进公司业务、贸易融资、小企业信贷、个人贷款、国际业务均衡发展，协调匹配，确保信贷结构有效调整。创新绿色信贷产品，积极拓展绿色信贷领域。营销节 能减排、循环经济、低碳经济的优质客户，跟踪国家政策、标准制定与实施情况（如建筑节能认证、能耗审计、排污权交易试点、水资源价格改革、碳核证减排量价格变动等）。创新产品组合模式，满足企业融资需求。坚持公司贷款与个人贷款联动，根据产业化、市场化、集群化、园区化的特点，通过商户互保、联保，提供个人经营性贷款，支持其向微型小企业发展；结合地域经济特点，开办农机贷款、林权质押贷款、小企业厂房按揭业务。创新个贷产品营销，提高优质个贷资产比重。加强汽车消费贷款拓展，通过与经销商和担保机构合作，积极推进汽车消费贷款业务；稳妥推进个人自用车及个人商用车贷款业务。创新产品置换模式，降低资产风险集中度。深化产品结构调整，发现、引导信贷客户的潜在需求，为客户提供融资与融智综合性服务，既考虑固定资产贷款等传统性融资，更加大产品创新力度，利用信托理财、中期票据、短期融资券、融资租赁等融资替代工具。
（四）客户方面，突出客户选择在结构调整中的核心地位按照客户核心竞争力与行业地位，积极支持企业技术改造，进一步加大对节能减排和生态环保项目的金融支持。对符合国家节能减排和环保要求的企业和项目，按照“绿色信贷”原则加大支持力度。从严限制对高耗能、高污染和资源消耗型的企业和项目的融资支持。支持的重点（项目）客户包括：一是铁路、高等级公路、机场和大中城市自身能产生分现金流城市基础设施等优质基础设施建设项目；二是符合低碳经济导向的环保能源客户（项目），包括核电、水电、煤炭基地、石油开采和加工，重点水利项目等；三是贯彻产业升级战略的客户和项目，特别是列入轻工、纺织、装备制造等十大产业振兴规划的重点企业；四是文化信息传媒客户（项目）。包括三大电信运营商、新一代互联网项目、物联网。文化创意、传媒、教育培训业优质客户（项目）；五是关系民生领域、具市场潜力的医疗卫生、文化教育、社会保障；六是现代服务业、现代农业。重点投向跨区域跨国境的大型商务和物流客户（项目）；七是符合政策要求的大型成套出口企业客户和大型境外工程承保企业客户（项目）。
（五）审慎发展房地产和土地储备贷款 随着土地和房地产调控政策的升级，行业信贷风险急剧增加，房地产信贷业务发展面临新的考验，房地产信贷资产质量的变化也处于不确定的状态下，对此，应主动研究行业政策，把握信贷经营风险，进一步加大房地产信贷结构调整力度。严格按照贷款条件发放住房开发。切实加强对各类房地产贷款资金的监管，不断提高风险意识；积极考虑资产证券化，分散房地产信贷的信用风险。重点投向具有区位优势、价格定位合理、有成本优势的普通住宅项目，审慎投放非住宅类房地产开发贷款；严格控制土地储备贷款。信贷资源重点配置到潜在需求较大的区域、中心城市行；逐步压缩退出经济发展水平较低、存量不良率较高的县级存量房地产开发贷款；积极退出县级（县级市）土地储备机构贷款。
（六）稳健发展个人贷款
个人住房类贷款重点支持收入稳定、信用记录良好、购买普通自住房和改善型自住房的个人客户，严格执行国家出台的二套房政策，对以投资和投机为目的的一人多贷和大额贷款禁止投放。特别是防止假按揭、虚假按揭、变相按揭、高价按揭。要严格控制住房按揭的比例，认真判断和认定交易价格，防止房地产开发商利用虚假高价交易套取银行信贷资金。个人消费贷款支持有实际消费用途和偿还能力的客户，当前为适应国家鼓励内需的政策要求，应加大对个人汽车贷款的支持力度，完善汽车消费信贷制度和业务流程，实现资信调查、信贷办理、车辆抵押、贷款担保、违约处置的汽车消费信贷全过程规范化，（七）强化贷后管理，切实防范存量
一、我国商业银行的信贷业务管理不适应经济结构调整需要的情况
经济决定金融, 金融反作用于经济。有什么样的经济结构就需要银行提供什么样的金融服务。但是, 我国商业银行目前的信贷管理还不尽适应经济结构调整的要求。
1. 商业银行经营导向和资源配置不尽适应经济结构调整的需要
我国许多商业银行的信贷导向设计, 业务领域偏重经济的供给即生产方面, 目标客户偏重于大项目、大企业、大众高端和富裕客户, 经营区域偏重于大中城市、东南沿海发达地区。而对经济的需求即消费方面、对中小企业和大众客户、对欠发达地区和农村重视不够。这种经营导向导致我国金融机构信贷资源配置不尽适应当前结构调整需要。国内消费信贷市场供给规模相对较小, 难以满足居民信贷需求。信贷资源配置过于向东部地区倾斜, 不利于支持区域经济结构调整。民生领域信贷投入偏少。经营机构是商业银行支持经济结构调整的基础资源, 但目前各家商业银行的机构网点主要集中在大中城市。各商业银行难以为其他区域提供有效的信贷支持。这种资源配置结构不仅不适应经济结构调整的要求, 也没有形成经营结构的互补。建立和寻找利润增长空间不仅难度大, 而且难以持续。
2. 商业银行信贷经营模式不尽适应结构调整的要求
我国商业银行近年来在信贷管理上一直在推行统一风险偏好, 用同样的尺度、标准、条件来衡量、选择客户。这样, 必然导致其信贷资源过度投向东南沿海等发达地区, 其他区域信贷投入不足。我国商业银行在传统制造业的信贷标准、风险把握、经营管理等方面已经形成了比较成熟的制度、模式。各行习惯支持具有有形物质形态产品的行业, 偏好以实物资产抵押来规避信贷风险。但是, 现代服务业却具有轻资产、重知识和技术的特点。即使是加工制造业, 其经营重心也将从加工制造转向诸如提供流程控制、产品研发、市场营销、客户管理、品牌维护、现代物流等生产性服务业, 从生产、销售转向提供服务和成套解决方案, 服务业务将成为其新的增长点和利润来源。其实物资产占总资产的比重将大大降低。商业银行以传统制造业为对象、以实物资产抵押防范信贷风险的传统模式, 已不利于支持我国产业结构, 以及新产业发展、新技术运用。各商业比银行为了防范信贷风险, 还纷纷采取了集中审批模式。信贷审批权过度向总行、一级分行集中, 信贷业务流程长, 环节多。从而加大了信贷业务经营成本, 使许多额度小、笔数多的中小企业和个人信贷业务成本大、收益小。各行从上到下热衷“贷长、贷大”, 抑制了发展中小企业、个人消费信贷业务积极性。
3. 商业银行激励约束机制不能适应结构调整的要求
经济结构的调整必然导致信贷资源在各个区域间的重新分配, 导致各行分支机构系统贡献的重新洗牌。但是, 我国商业银行近年来一直比较偏重从总行到一线网点纵向上的激励约束机制建设。层层考核各级行的经济增加值, 存贷款新增量, 并与各级机构负责人的聘任升迁挂钩。这种激励约束机制必然导致各级机构对信贷资源的区域调整产生抵触情绪, 甚至相互之间的割裂对立, 使各商业银行无法通过信贷结构的区域调整有效支持经济结构的区域调整。在各分支机构内部, 管理人员往往偏重于按照客户经理发放的贷款量及其利息收入兑现绩效, 按单笔或单户贷款风险暴露进行奖惩。而中小企业、个人客户往往贷款笔数多、金额小, 收益低, 个别户势必也会出现风险。这样, 也抑制了客户经理营销中小企业、个人客户信贷业务的积极性。
二、商业银行支持经济结构调整的信贷对策
商业银行要快速传导货币政策, 贯彻落实好中央“扩内需、调结构、保增长"的各项措施, 使适度宽松货币政策释放出来的流动性有效进入实体经济, 满足经济增长和结构调整产生的大量资金需求;为确保自身经营稳健和资产安全, 必须尽快调整其信贷经营策略。
1. 商业银行要及时调整信贷战略导向和机构布局
我国商业银行必须顺应宏观调控导向和市场变化走向, 积圾调整信贷经营导向。业务战略要从偏重满足供给方面的信贷需求转向满足供给和消费两方面的信贷需求;客户战略要由偏重于大项目、大企业、大众高端和富裕客户向大中小企业、大众高中段客户和一般客户并重转变, 区域战略要由偏重于大中城市、东南沿海发达地区向各个区域均衡发展转变。适时调整机构布局要将环绕大城市的郊区县, 作为业务拓展的潜在市场, 给予高度的重视并重新进行布局研究。按照有条件、分步骤、稳步推进的方式, 在一些出现新发展机遇的县域增设机构, 充分利用城乡一体化改革等相关政策, 将确保国家粮食安全、推进农村结构战略调整、加快农业科技创新以及加强农村基础设施建设等战略任务融人到银行信贷业务发展目标中。利用国家大力推进村镇银行建设的契机, 在一些有潜力的地区成立相应机构, 扩大信贷服务网络。
2. 商业银行要积极调整信贷业务经营模式
商业银行要根据我国经济发展还不均衡的实际, 制定差别化的信贷政策、风险偏好和风险应对策略, 在防范风险的基础上适度加大对中西部和东北地区的信贷投入, 推动我国经济均衡增长。商业银行对西部和东部相同金额公路建设贷款, 可设计不同的回收期限、还款方式, 给其适当的缓冲期, 既要支持西部和东北公路建设, 又要避免因贷款期限设计不合理而导致的风险。
要及时调整适应传统制造业的贷款规则和实物抵押偏好, 强化创新。积极顺应产业转型要求, 研究符合传统制造业服务化及第三产业经营特点、风险特征的信贷业务经营制度、客户信用评价方法、准入退出标准, 专利权、经营权等无形资产担保制度, 推出金融租赁、应收账款融资等产品, 大力促进我国产业结构调整。加快构建和完善消费信贷服务体系, 创新消费信贷产品, 从利率折扣、贷款手续、期限档次、信用评价、担保方式等方面不断改进和创新, 有效满足公众的消费信贷需求, 让消费者通过贷款使消费随着时问的推移得以平滑, 并使其在遭受暂时性工资和收入冲击的情况下保持福利水平基本稳定, 激发其消费积极性, 有效支持扩内需的结构调整战略实施。
要根据不同信贷产品实行不同的风险管理制度。对受宏观经济变化影响大、经营地域分布广、基层分支机构难以把握控制风险的大项目、大企业, 实行总行、一级分行集中审批。对经营局限于一地、贷款金额小的中小企业, 以及消费信贷, 实行分层经营管理, 总行、一级分行负责制定经营管理原则, 具体审批、经营、管理授权二级分支行以下机构负责, 通过降低经营.重心来降低经营成本, 间接提高经营收益。通过加大检查频率、不良率控制等手段促进经办行在加强风险管理的基础上, 发展相关业务。
3. 商业银行进一步完善激励约束机制
基于信贷投入仍是各级分支机构盈利主要来源的现实, 商业银行要根据各个分支机构所在区域经济增长态势、信贷需求特点, 制定各个分支机构的合理业绩评价标准, 促使各区域行顺应中央政策导向发展业务, 避免各机构抢贷款、占规模。区域间的产业转移、企业搬迁和兼并重组将成为我国今后区域经济结构调整中的重点, 各行要加快建立适应产业转移的机构间横向联动激励机制, 创造整体经营效果。如各行总行可建立产业转移服务奖励基金, 鼓励各区域机构及时沟通本区域产业、企业移出和并购需求信息, 产业承接、招商引资信息。一旦两地的分支机构有对接项目, 可以利用各自的地理便利性, 为各自地方政府、企业牵线搭桥, 并提供信贷和投资银行服务支持, 既有效服务了产业转移, 又给所在商业银行带来大量业务机会。
各个分支机构要针对不同类型客户, 制定不同的激励约束政策。尤其是对中小企业、个人消费信贷业务, 应制订有别于大企业信贷业务的绩效奖惩办法, 适当提高单位贷款挂钩绩效标准.对客户经理经办贷款的风险采取单笔和总:量控制的管理办法。只要其经办贷款总体风险较低, 个别贷款因个人失误出现风险应轻处罚或不处罚, 保护其积极性。
4. 商业银行要拓展信贷业务功能, 提升结构调整效果
商业银行要利用自己的信贷投入, 加强对借款人经营管理的监督, 促使其合理利用信贷资金、国家投入资金, 让项目及早发挥预期效果, 服务于经济结构调整目标。我国各商业银行目前都在探索综合经营, 四大国有银行及一些规模较大的股份制银行都成立了投资银行、基金公司。各行应充分利用这些机构, 为经济结构调整提供更有效支持。商业银行应在一些创新型企业的起步阶段, 利用自己的产业投资基金提供风险投资支持, 在其进入成长期后同步跟进信贷业务, 既降低经营成本和经营风险, 获取更高回报, 又有效推动创新;针对一些企业缺乏设备购置资金的情况, 积极发展融资租赁业务, 既有效满足企业购置设备需求, 又尽可能缓解其融资金额和成本。
参考文献
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关键词：商业银行；信贷结构；调整；优化
1.前言
对于结构的调整与优化已经成为当前我国的改革与发展所面临的主要问题，后金融危机时代的中国商业银行更加的需要信贷结构的调整与优化。
我们正处于“十二五”规划的崭新历史时期，面对着日益复杂和多变的国际金融形势以及国内的经济发展趋势，商业银行的信贷结构调整与优化正在被提上议事日程，综合分析，对于我国的商业银行产生影响的因素是多种多样的，涵盖的范围是极其广泛的，因此商业银行的信贷结构调整与优化是一项极具复杂性和综合性的工程。
2.我国的商业银行进行信贷结构调整与优化的重要性与必要性
商业银行是目前中国的一种极其重要的金融主体，它在社会生活以及经济生活的很多个领域所发挥的作用是无可替代的。但是，我国的商业银行在规模不断扩张的同时并没有注重对其经营方式以及信贷结构的调整与优化。这导致了信贷资源的开发与利用仍然处于传统的低端状态。因此，总体上的信贷资产质量正在不断下降，在发展过程中所呈现出的矛盾和问题日益尖锐，严重阻碍中国的金融甚至是整个中国经济与社会的发展。
我国正处于结构转型的重要战略机遇期，产业结构的调整以及经济结构的调整将会是以后很长一段时期以内我们开展工作的重点内容。无论从哪一方面来讲，商业银行都应该在新一轮的经济结构调整中抓住机遇，锐意改革，将资金投向更加具有发展前景和和资金回报率更高的支柱产业，以及一些具有强大生命力和发展潜力的新兴产业。这种做法所取得的效益将会是多重的，不仅会为中国的经济结构调整提供更加有力的资金支持，还可以使商业银行在投资中获得更高的回报，以有效地抵御风险和危机。
3.我国的商业银行信贷结构调整与优化的策略
对于商业银行的信贷结构的调整与优化是一项长期而艰巨的任务，需要很多个方面的共同努力。商业银行的信贷资产在总量上的分布构成了商业银行的信贷结构形式。
一般情况下，我们认为商业银行为了应对宏观的经济走势的变化所做出的政策以及其他各个方面的调整不属于商业银行信贷结构的重大调整。虽然这些调整也都具有很强的时效性和适应性，但是其对于整个的商业银行信贷结构所造成的影响还是较小的。
信贷结构的调整所依据的主要内容有不同的发展阶段所面临的特殊问题以及不同阶段的信贷目标等各種因素。这个调整过程具有动态性和长期性。商业银行信贷业务的发生是以各种信贷资源的有效配置为前提的，因此现代结构的调整与优化需要对信贷资源做出结构做出合理的规划，进行更加科学与有效地配置。另外，商业银行的信贷结构调整必须遵循一定的基本原则，主要包括效益型、安全性以及流动性。在商业银行进行信贷结构调整与优化的过程中，一定要注意资源配置与分布的合理性。
A.加强政府的宏观调控作用
现代的企业制度以及商业银行制度使得银行的经营与发展的目标之一是追求利润和价值，不能够完全在政府的控制之下开展工作和发展业务。但是，在商业银行进行产业结构调整与优化的过程中，相关的政府部门要对自己在此过程中所发挥的作用作出重新的定位。正确的思考与确定政府在商业银行的结构调整与优化中的作用应该是一项极其重要的工作内容，我们要致力于建立一种极具先进性的管理机制，在充分考虑市场需要的基础上对政府和商业银行之间的关系进行确认。建立一种政银分离和权责明确的机制。既要保证政府对于商业银行发展与结构调整与优化适当监督和指导作用，又要保证商业银行一定的自主权利。
在这个基本的关系框架内，政府可以通过行政手段、经济手段和法律手支持和引导商业银行的发展，同时也对其作出一定的监督和控制。
B.正确认识市场经济对于商业银行的结构优化与调整的重要性
市场经济的运行和发展有其固有的规律性与必然性。我们应该在对其进行正确认识的基础上开展商业银行的结构调整与优化。因为现代市场经济环境下的商业银行发展必然会受到市场的作用和影响。
C.合理分析当前中国的宏观经济形势
我国正处于经济高速发展的历史时期，经济总量和经济发展速度前所未有。但是，商业银行在进行结构调整与优化的过程中应该正确面对现实，充分分析情况，不能以追求经济效益作为唯一目标。
D.及时解决商业银行现存的结构性矛盾
在我国的宏观经济大体走势良好的情况下，供需保持了基本平衡状态，但是结构性的矛盾仍然是不可避免和不容忽视的。在这个基本前提之下，信贷政策取向的着力点应该作出调整，改变在扩大生产性贷款投放上的大批量的现状，而应把大力调整经济结构、扩大基础性投资和拉动消费需求作为信贷政策取向的基本点。同时还应该注意对于消费的刺激，这是增加信贷向外投放的一个主要功能，可以在消费与生产之间达成平衡，有利于国家总体宏观形势的发展。
4.结语
中国金融的国际化正在逐步加深，面临的竞争环境和发展环境更加的严峻和恶劣。根据目前我国的经济发展阶段和历史时期，我们可以判断在今后的很长一段时期以内，信贷业务仍然会是商业银行的主要业务，信贷资产的质量还将会是关系到商业银行的发展质量与前景的重要因素。为了保证在竞争日趋激烈和金融形势日渐复杂的情况下，商业银行的发展仍然可以健康、有效，我们必须采取相应的措施，从关系到商业银行发展的各个角度进行信贷结构的调整与优化，在提高商业银行发展质量的同时保证国民经济发展的又好又快。
参考文献：
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深圳中行2008年成立了专门服务于中小企业的专营机构“中小企业业务部”，配备专业队伍，目前该行形成由15家管辖支行、140余家网点、400余名客户经理共同参与的立体化中小企业服务体系，并且在科技园区、工业园区、产业园区等中小企业密集区域设置7家专营服务中心——中小型企业信贷中心，构建了五大系列标准化产品体系、十余种特色化融资产品。
中国银行致力于将信息技术与金融核心业务深度融合，打造“移动式、电子化、智能化”信贷工厂模式，为中小企业提供7×24小时自助式、全方位金融服务。目前该行开发了“网络通宝”业务，借助网络和信息技术手段，为中小企业提供一揽子金融服务的创新业务，包括流动资金贷款、固定资产贷款、银行承兑汇票敞口、信用证敞口、各类保函等金融服务。
深圳中行短贷通宝系列产品独创依据企业结算往来为企业提供免抵押纯信用贷款的特色，2013年再次荣获中国银行业协会颁发的服务小微企业“20佳金融产品”的殊荣。
此外，该行与阿里巴巴旗下企业深圳市一达通企业服务有限公司成功开发“N+1+N”融资模式，截至2013年末，一达通平台客户数近15000家，其中通过中行融资支持的小微企业客户达9968家，累计融资额达16.8亿元，实现了最快捷、最便利的银企互联在线融资，此举为深圳中行在科技金融方面探索的成功案例。
第一部分
贷前管理篇（300问）
1．我行信贷产品按性质划分可分为哪三类？
答：按性质划分，可分为政策指令性贷款、政策指导性贷款和商业性贷款。
2．贷款按期限可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款，分别对应的贷款期限是多长？
答：短期贷款期限在1年以内（含1年）；中期贷款期限在1年以上5年以内（含5年）；长期贷款期限在5年以上。
3．办理信贷业务的基本流程是？
答：受理、调查、审查、审议（若需）、审批、发放、监管、收回。
4．客户申请办理信贷业务应具备哪些基本条件？
答：①依法需办理注册登记的，应提供经工商行政管理机关或主管机关核准登记的证明文件。②经营活动及借款用途符合国家法律、法规、政策要求及我行信贷政策。③具备从事相关行业的资质和能力，按国家规定应经特殊认证或许可的，应提供认证或许可的证明材料。④自觉接受并积极配合我行信贷管理，能够按约定用途使用贷款，并按要求提供真实有效的经营财务资料。⑤财务状况良好，有合法稳定的收入或补贴来源，具备按期还本
么？
答：有权审批行行长或其授权人负责客户信用等级的最终审定。
10．我行系统评级的概念？
答：系统评级是指在CM2006系统内经过调查、审查、审批等环节完成评级过程的评级方式。
11．我行非系统评级的概念？
答：非系统评级是指CM2006系统外经过调查、审查、审批等环节后，将评级结果录入CM2006系统的评级方式。
12．我行系统评级中一类客户主要包括哪些？
答：包括中央粮棉油储备客户、省级粮棉油储备客户、地市级粮棉油储备客户、县级粮棉油储备客户，政府全额补贴的化肥、羊毛、肉、糖储备客户，在农发行有政策性挂账贷款或企业自补挂账贷款，且无其他融资的挂账类客户等。
13．我行系统评级中二类客户主要包括哪些？
答：包括传统粮棉油收购及调销客户，省级以上化肥、羊毛、肉、糖等非政府全额补贴储备客户。
14．我行系统评级中三类客户是指除一类客户、二类客户之外的其他系统评级客户，评级类型包括哪些？
答：包括企业法人客户、事业法人客户、信用担保机构客户。
15．三类客户中的企业法人客户包括哪些？
答：包括基础制造业法人客户、轻工制造业法人客户、批发
答：主要承担中央和省级人民政府专项储备任务和宏观调控任务的客户，可直接认定为AAA级。
21．一类评级客户中地市级粮棉油储备客户的信用等级如何认定？
答：主要承担地市级人民政府专项储备任务和宏观调控任务的客户，可直接认定为AA级。但需要按照信用等级管理办法规定的级别限定标准调整信用等级。
22．一类评级客户中县级粮棉油储备客户的信用等级如何认定？
答：主要承担县级人民政府专项储备任务的客户，可直接认定为A级。但需要按照信用等级管理办法规定的级别限定标准调整信用等级。
23．一类评级客户中挂账类客户的信用等级如何认定？
答：仅有政策性挂账无自补性挂账的，认定为A-级；有自补性挂账的，认定为BB级。
24．地市级粮棉油储备客户、县级粮棉油储备客户经营管理不善，导致库存亏库、损失的，信用等级如何限定？
答：信用等级不得超过A-级。
25．地市级粮棉油储备客户、县级粮棉油储备客户剔除政策性补贴欠补和应补未补因素外，上出现经营亏损的，信用等级如何限定？
答：信用等级不得超过BBB+。
答：信用等级不得超过A级。
32．二类、三类客户（除事业法人客户和信用担保机构客户）中，如果或有负债转化为真实负债或者已经涉及到相关的诉讼的金额超过净资产20%，信用等级如何限定？
答：信用等级不得超过AA级。
33．二类、三类客户（除事业法人客户和信用担保机构客户）中，如果或有负债转化为真实负债或者已经涉及到相关的诉讼的金额超过净资产50%，信用等级如何限定？
答：信用等级不得超过A级。
34．二类、三类客户（除事业法人客户和信用担保机构客户）中，无现金流量表的企业，信用等级如何限定？
答：信用等级不得超过A+级。
35．二类、三类客户（除事业法人客户和信用担保机构客户）中，财务报表未经审计的企业，信用等级如何限定？
答：信用等级不得超过A+级。
36．二类、三类客户（除事业法人客户和信用担保机构客户）中，注册会计师事务所对其财务报表出具有说明段的无保留意见的，信用等级如何限定？
答：信用等级不得超过AA级。
37．二类、三类客户（除事业法人客户和信用担保机构客户）中，注册会计师事务所对其财务报表出具保留意见的，信用等级如何限定？
答：①审批一类客户和二类客户信用等级。一类客户信用等级审批权限可转授县级支行。②审批初评结果在A级（不含）以下的二类客户信用等级上调，可在初评结果基础上上调至A级，但不能超过A级。③审批初评结果在A+级以下三类客户信用等级。
44．农业小企业客户中融资额度在300万元（含）以内，且采取全额抵（质）押担保或专业担保机构保证担保的客户，信用等级如何认定？
答：可采用非系统评级方式直接认定为A级。
45．三类客户以及机评信用等级超过A级的二类客户符合哪些情况之一的，可在CM2006系统机评信用等级基础上上调信用等级，但最多不得超过两级？
答：①参照国家有关部门排名，位列全国前三十位或本省该行业前十名的客户。②属于大型企业，在本省（市）的市场占有率较高或具有一定的垄断地位。③客户能够获得国家财政补贴且足以弥补风险。④符合客户信用等级上调的其他条件。
46．政府投融资类客户、机关法人客户的非系统评级如何认定？
答：政府投融资类客户、机关法人客户直接认定为A级。
47．挂账类客户的信用等级和授信额度如何申报审批？
答：以支行为单位汇总上报《挂账类客户信用等级及授信额度调查审查审批表》，一次性审批挂账类客户的信用等级及授信
答：客户授信自审批之日起有效期为1年。上客户授信额度已到期，如本尚未核定，可延用上授信结果，延用期限最长不超过3个月。
54．客户授信人员的岗位划分为哪几类？
答：分为授信管理员、调查人、调查复核人、审查人、审查复核人、有权审批人。
55．我行授信流程中开户行的职责是什么？
答：开户行负责授信业务基础资料的收集、整理、系统录入、授信发起和日常监测，并对授信业务资料的真实性、完整性负责。
56．我行授信流程中有权审批行行长或经行长授权的有权审批人的职责是什么？
答：有权审批行行长或经行长授权的有权审批人负责授信结果的最终审定。
57．扩大授权的授信业务的概念？
答：扩大授权的授信业务是指对符合规定条件的客户，总行或省级分行在核定其最高授信额度、各分项授信额度的同时，审批客户的商业性短期融资方案，并将相应融资品种的单笔审批权限下放，使客户在一定期限和核定的额度内，便捷地使用农发行商业性短期融资。
58．可审批扩大授权的授信业务的客户必须同时具备以下哪些条件？
答：信用等级在AA-级（含）以上；经营状况良好，近2年
答：①审批单一法人客户和所有成员均在一个二级分行辖区内的集团的政策指令性非专项额度、政策指导性非专项额度。②审批5亿元人民币以下单一法人客户和所有成员均在一个二级分行辖区内的集团的商业性非专项额度。
63．2012年省分行扩大授权的授信业务审批权限是多少？
答：审批单一法人客户和辖区内集团客户5亿元人民币以下的扩大授权的授信额度。
64．政策指令性非专项额度怎样测算？
答：按客户本承担政策指令性业务实际需要的流动资金融资额度，加上上政策指令性流动资金存量额度加以确定。
65．政策指导性粮棉油收购、调销的授信额度怎样测算？ 答：按客户前三年的每年粮棉油累计收购量乘以当年收购价格后的年平均值（经营不足三年的，参考前两年或上）测算，同时需考虑存量的贷款额度。
66．具有哪些特征的企事业法人属于集团客户？
答：①在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制。②共同被第三方企事业法人所控制。③主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制。④存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润。
67．对集团客户关联企业之间的关联交易如何加强监督管
答：①信用等级在A+级（含）以上。②主要产品供不应求，需要扩大生产经营规模。③经济效益、偿债能力和风险承受能力明显提高。④能够为新增融资提供足额有效担保。
72．集团客户授信额度的概念？
答：集团客户授信额度是指核定与我行发生或拟发生融资关系的各集团成员的授信额度和预留额度，一般不核定集团整体授信额度。集团最高授信额度＝各成员客户最高授信额度总和＋预留额度。
73．如何发起认定集团客户？
答：对于与农发行建立或拟建立信贷关系的集团客户（政府投融资客户除外），应纳入集团客户统一授信，开户行应收集整理客户本身及关联方有关资料，发起集团客户认定，根据关联企业分布区域逐级报共有上级行客户部门认定，明确集团客户名单。
74．如何在CM2006系统中建立集团客户关联关系？
答：在进行集团授信审批前，关联关系管理行的评级授信管理员应将已建立和拟建立信贷关系的集团成员客户在CM2006系统中建立关联关系。建立关联关系时，应以母公司或核心企业为主客户，其余成员企业为子客户；母公司或核心企业未与农发行发生信贷关系，以融资量最大的成员企业为主客户。
75．采用组合流程申报，当评级有权审批行比授信有权审批行级别低时如何进行审批操作？
中进行完成基础信息采集，填写《专项授信额度调查审查审批表》，部门负责人复核无误，开户行行长同意后由市行客户部门逐级报至有权审批行客户部门。
81．贷款主调查人和调查人的主要职责是什么？
答：①制定调查方案；②补充收集、调查核实资料和相关信息，并对资料的完整性、真实性负责；③开展信贷业务调查（评估），提出调查（评估）意见，形成调查（评估）报告；④履行CM2006系统调查人、贷款业务操作员等职责，发起相关业务流程。
82．主调查人负责制定调查方案，经调查组成员讨论确定后实施。信贷业务调查方案应根据不同业务种类分别制定，主要内容包括哪些？
答：①调查人员分工。②确定调查内容及重点。③确定调查方法及步骤。④调查提纲及时间安排。
83．政策指令性储备类贷款的主要用途是什么？
答：储备类贷款用于解决借款人执行政府粮、棉、油、肉、糖等储备计划的资金需要。
84．政策指令性调控类贷款的主要用途是什么？
答：用于解决借款人执行政府粮、棉、油、肉等调控计划的资金需要。
85．政策指令性轮换类贷款的主要用途是什么？
答：用于解决借款人轮换中央或地方储备粮、油的合理资金
取信用贷款方式。
90．粮棉油收购贷款的主要用途？
答：用于解决借款人从省（市、区）内粮棉油收购市场收购，并在本地储存的稻谷、小麦、玉米、大豆、籽棉、皮棉、油菜籽、花生等合理资金需求。能够落实符合总行规定的第三方监管的，可不受储存地限制。凡经省级（含）以上政府认定的当地大宗粮油品种，经总行批准后，也可纳入收购支持范围。
91．粮棉调销贷款的主要用途？
答：用于解决借款人从农发行开户企业购入农发行贷款形成的粮棉、从粮食批发市场竞买农发行贷款形成的粮食以及配合国家宏观调控政策进口粮食或棉花的合理资金需求。
92．商业性流动资金贷款按期限可分为哪两类贷款？
答：可分为短期商业性流动资金贷款和中期商业性流动资金贷款。短期商业性流动资金贷款是指贷款期限不超过1年（含1年）的商业性流动资金贷款；中期商业性流动资金贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的商业性流动资金贷款。
93．商业性流动资金贷款按使用周转性可分为哪两类贷款？
答：可分为一般流动资金贷款和循环流动资金贷款。一般流动资金贷款是指单笔审批、单笔或分笔发放、贷款收回后不得循环使用的商业性流动资金贷款；循环流动资金贷款是指在一定期限、一定额度内多次滚动使用的商业性流动资金贷款。
以各级政府财政补贴为主要还款来源的，为非经营性固定资产贷款。
100．固定资产贷款的主要用途是什么？
答：主要用于解决借款人新建、扩建、改造生产性固定资产项目的资金需要。
101．申请固定资产贷款的客户信用等级有何限定？
答：信用等级达到Ａ级（含）以上。
102．农业小企业贷款的贷款对象是什么？
答：农业小企业贷款的贷款对象为从事农、林、牧、渔业种植、养殖、加工、流通的各类所有制和组织形式的小企业。以下企业不得作为农业小企业贷款客户：①纳入合并报表的集团成员企业。②大中型企业因生产经营恶化或业务下滑导致规模缩小的企业。③达不到农发行规定的相关行业信贷准入标准的企业。
103．政策指令性贷款的调查重点有哪些？
答：政策指令性贷款重点调查客户申请储备贷款是否有有关部门下达的储备计划文件，代储企业是否具备代储资格、是否有与储备单位签订的代储合同；申请调控贷款是否有政府或政府部门委托文件、相关调控品种的购销计划；通过进口实现调控计划的，是否有相关批准文件和资质。是否具有相应的承储能力，包括仓库容量及仓库完好情况，保管人员素质和技术设备条件。在此基础上确定企业申请的贷款是否符合农发行政策指令性贷款规定用途。
104．粮棉油调销贷款的调查重点有哪些？
答：粮棉油调销贷款重点调查借款申请人是否有合法、有效
110．对客户财务管理调查的主要内容有哪些？
答：主要了解客户财务管理制度是否健全，监督机制是否健全、有效，财务管理人员是否遵守会计法规和相关核算准则，财务报告是否可信，有无虚假财务报告记录。
111．对客户财务报告审核包括哪些内容？
答：财务报告的形式审核、报表相互之间勾稽关系审核、重要会计科目真实性审核和异常情况审核等。
112．对企业虚列销售收入和应收账款问题应从哪几个方面进行调查？
答：①调查企业生产能力和生产规模，是否出现销售总量大于生产能力的异常情况；②抽查企业出库凭证、运输单据等原始资料，审核是否真实；③与企业纳税报表进行核对，对出现异常情况的应查明原因。
113．简述贷审会保密制度规定？
答：对贷审会审议情况要严守秘密，任何人不得泄露贷审会的审议情况。未经批准而透露审议情况的，要严肃追究有关人员的责任。
114．简述信贷事项审议重点？
答：①是否符合国家的有关政策和法规以及总行的有关管理规定；②信贷事项的经济效益、社会效益和生态效益以及产品社会需求和发展前景；③客户融资额度、期限、利率、方式，是否具有还款能力；④客户及信贷事项的风险程度及采取的风险防范
放粮食收购贷款由各省级分行根据当地实际自行确定，发放收购贷款用于省（区）内跨市（地）收购粮食的，须由省级分行审批。
119．对粮食加工转化和产业化龙头企业使用粮食收购贷款有何规定？
答：对粮食加工转化和产业化龙头企业（以下简称粮食加工企业）一般经营所需流动资金，只能发放商业性流动资金贷款（加工或产业化龙头企业粮食短期贷款）解决。对确因解决农民卖粮难或季节性原材料集中储备，又符合收购贷款条件的粮食加工企业，可发放粮食收购贷款。
120．资产负债表分析的重点内容包含哪些？
答：包括资产结构、负债结构、权益性资产以及资产与负债和资产与所有者权益对称结构分析；各科目不同时点数据对比分析。对客户偿债能力和举债能力进行评价，判断客户财务状况的未来发展趋势。
121．利润表分析的重点内容包含哪些？
答：①对利润表中各项目进行分析调查；②分析利润表中各项增减变动原因；③判断主营业务等各项对利润形成的贡献；④费用结构及变化情况。通过分析，正确评价客户各方面的经营业绩，判断客户承受贷款风险的能力，揭示客户在经营管理中存在的问题，为决策提供依据。
122、银监会《固定资产贷款管理暂行办法》中，对借款人项目资本金的控制要求是怎样规定的？
产品是否畅销，成本、价格是否有竞争优势，产（购）销是否平衡；关联交易依赖程度；利率、汇率变化对其经营影响程度等。
129．客户财务风险分析重点包含哪些内容？
答：分析客户规模扩张对银行融资依赖程度，是否存在扩张过快风险；负债总额中付息负债比例是否合理；是否存在流动资金被长期占用的风险，是否有以银行融资进行股权投资的情况；资产变动与销售、利润变动相匹配，销售收入与利润变动是否相匹配，是否有现金基础；销售、利润对关联交易依赖程度；经营活动现金净流量是否与营业利润相适应等。分析客户近期长期、短期偿债风险变化情况对银行融资安全性的影响。
130．重大事项风险分析重点包含哪些内容？
答：包含如重大建设项目、体制改革、法律诉讼、重要人事调整、作假账、欠税、参与股票、期货交易等风险。
131．根据总行《关于进一步规范政策指导性粮油购销贷款准入管理的通知》（农发银发[2012]62号）规定，粮油购销贸易类企业使用政策指导性粮油购销贷款的准入信用等级必须达到什么标准？
答：国有及国有控股购销贸易企业系统评定（机评）的信用等级不低于BBB+级（含）；民营及其它企业系统评定（机评）的信用等级不低于A-级（含）。
132．根据总行《关于进一步规范政策指导性粮油购销贷款准入管理的通知》（农发银发[2012]62号）规定，粮油购销贸易类企业使用政策指导性粮油购销贷款的准入资产负债率必须达到什么标准？
答：国有及国有控股粮油购销贸易企业资产负债率原则上在7
100万元以上；销区和产销平衡区在200万元以上；民营及其它企业注册资本主产区、销区和产销平衡区在1000万元以上。
136．根据总行《关于进一步规范政策指导性粮油购销贷款准入管理的通知》（农发银发[2012]62号）规定，产业化龙头及加工企业使用政策指导性粮油购销贷款的准入信用等级必须达到什么标准？
答：系统评定（机评）的信用等级不低于A-级（含）。
137．根据总行《关于进一步规范政策指导性粮油购销贷款准入管理的通知》（农发银发[2012]62号）规定，产业化龙头及加工企业使用政策指导性粮油购销贷款的准入资产负债率必须达到什么标准？
答：原则上在70%以下。资产负债率测算时点原则上以企业贷前一个季度末的财务报表数据为计算依据。
138．根据总行《关于进一步规范政策指导性粮油购销贷款准入管理的通知》（农发银发[2012]62号）规定，产业化龙头及加工企业使用政策指导性粮油购销贷款的准入经营能力必须达到什么标准？
答：经营期两年以上，且近两年没有发生连续亏损（新建企业除外）。
139．根据总行《关于进一步规范政策指导性粮油购销贷款准入管理的通知》（农发银发[2012]62号）规定，产业化龙头及加工企业使用政策指导性粮油购销贷款的准入，油脂加工行业年加
145．如何评估地方政府融资平台公司的资产负债率？
答：在对地方政府融资平台公司评估时要剔除公益性资产，融资后的资产负债率不得高于80%。
146．对地方政府融资平台公司要严格控制资本金比例，项目资本金实行差别化管理，省级承贷主体的项目资本金比例应如何控制？
答：省级承贷主体的项目资本金比例原则上应在25%（含）以上。
147．对地方政府融资平台公司要严格控制资本金比例，项目资本金实行差别化管理，地市级承贷主体的项目资本金比例应如何控制？
答：地市级承贷主体的项目资本金比例原则上应在30%（含）以上。
148．对地方政府融资平台公司要严格控制资本金比例，项目资本金实行差别化管理，县级承贷主体的项目资本金比例应如何控制？
答：县级承贷主体的项目资本金比例原则上应在35%（含）以上。
149．如何评估农业农村基础设施建设贷款的偿债备付率？
答：农业农村基础设施建设贷款最低偿债备付率不得低于120%。
150．如何严格掌握农业农村基础设施建设贷款偿债资金来
资最高额度如何测算？
答：区域融资最高额度＝贷款期内可用财力合计－（贷款期内需要偿还的已有政府债务＋其他相关债务）。
155．农业农村基础设施建设贷款区域准入指标中，当年地方政府性债务余额如何测算？
答：当年地方政府性债务余额＝政府负有偿还责任的债务余额＋政府负有担保责任的债务余额＋其他相关债务余额。
156．农业农村基础设施建设贷款区域准入指标测算中，如何取得政府负有偿还责任的债务余额和政府负有担保责任的债务余额的数据来源？
答：政府负有偿还责任的债务余额和政府负有担保责任的债务余额取自《地方政府性债务报表》中的《地方政府性债务余额表》的当年存量财政直接债务和当年存量财政担保债务项下合计数。
157．农业农村基础设施建设贷款区域准入指标测算中，如何测算政府其他相关债务余额的数据来源？
答：其他相关债务为由相关企事业等单位自行举借用于公益性项目，以单位或项目自身收入偿还的债务，地方政府既未提供担保，也不负有任何法律偿还责任，但当债务人出现偿债困难时，政府可能需给予一定救助。
158．农业农村基础设施建设贷款区域准入指标测算中，如何取得当年偿还政府性债务本息额的数据来源？
答：①借款人信用状况良好，治理结构完善，资产负债率低，政府增信安排落实到位。②“二率一额度”不超过警戒线。③存量贷款担保抵押、贷款合同、贷款条件等整改到位，还本付息正常。④监测类平台自身现金流100%覆盖贷款本息，监管类平台综合收益覆盖贷款本息。⑤为防止出现“半拉子”工程，承担在建项目且贷款尚未发放完毕的平台，一般划为支持类。
163．根据《中国银监会关于加强2012年地方政府融资平台贷款风险监管的指导意见》，仍按平台管理类的新增贷款必须满足哪五个前提条件？
答：仍按平台管理类的新增贷款必须满足五个前提条件：①公司治理完善；②现金流全覆盖；③抵押担保符合现行规定且存量贷款已在抵押担保、贷款期限、还款方式等方面整改合格；④借款人资产负债率低于80%；⑤融资平台存量贷款中需要财政偿还的部分已纳入地方财政预算管理，并已落实预算资金来源。
164．对于存在以下哪些情形的融资平台，各银行一律不得新发放任何形式的贷款？
答：①信贷分类结果为“压缩类”的；②借款人为异地融资平台的；③所在地区地方政府债务规模达到或超出限额的；④地方政府以直接或间接形式为新增贷款提供担保承诺的；⑤以学校、医院、公园等公益性资产作为抵质押品的；⑥以无合法土地使用权证的土地预期出让收入承诺作为质押的；⑦存量贷款担保抵押、贷款合同等方面整改不到位的；⑧资产负债率和现金流覆
169．农业科技贷款的贷款对象为？
答：实施农业科技成果推广应用的企、事业法人。
170．借款人申请农业科技贷款，除符合农发行信贷基本制度规定的条件外，还应具备哪些条件？
答：①信用等级A-级（含）以上。②具备承担农业科技项目实施的条件和能力，具有较好的经济和社会效益。③推广应用的农业科技原则上需经地（市）级（含，下同）以上政府主管部门或其认可的评估机构认定（鉴定、评定、审定、评价、登记、批准或推广）。推广应用的农业科技成果借款人有权合法使用。
171．农业科技贷款的贷款期限有何规定？
答：农业科技短期贷款期限一般为1年；中长期贷款期限原则上5年，最长不超过8年，宽限期最长不超过2年。
172．农业科技贷款一般选择何种贷款方式？
答：农业科技贷款原则上采取担保贷款方式。
173．农业科技贷款的账户管理要求？
答：农业科技贷款借款人一般应在农发行开立基本存款账户，并对项目建设资金实行专户管理。对采取财政补贴收益权质押贷款的农业科技贷款，需开立借款人财政补贴专户，具体核算财政补贴来源和支付情况。
174．根据银监会《流动资金贷款管理暂行办法》，如何确定流动资金贷款需求量？
答：流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营
答：预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额。
181．根据银监会《流动资金贷款管理暂行办法》，如何测算存货周转次数？
答：存货周转次数＝销售成本/平均存货余额。
182．根据银监会《流动资金贷款管理暂行办法》，如何测算预付账款周转次数？
答：预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额。
183．根据银监会《流动资金贷款管理暂行办法》，如何测算应付账款周转次数？
答：应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额。
184．根据银监会《流动资金贷款管理暂行办法》，测算新增流动资金贷款额度的基本公式是什么？
答：新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金。
185．什么是仓储设施贷款？
答：仓储设施贷款是我行为解决粮食经营企业在仓储设施建设过程中自有资金不足而发放的中长期贷款。
186．仓储设施贷款重点支持的方面有哪些？
答：中央及省级粮油储备企业为增强国家粮食宏观调控能力而实施的仓储设施建设；政府主导的粮油物流产业节点上的大型粮油物流园或产业园仓储设施、市场设施、交通运输设施建设；地方财政承诺还本付息的非经营性的粮食购销企业仓储设施建
答：借款额度原则上控制在5000万元以内。
193．仓储设施贷款的借款期限有何规定？
答：期限控制在5年以内（含宽限期１年）。
194．仓储设施贷款的担保方式应如何掌握？
答：原则上应为资产抵押，原则上不接受全额一般法人保证担保，专业中介担保公司保证担保仅作为抵押担保的补充方式。专业中介担保公司应纳入省级再担保体系。
195．农村土地类贷款的概念。
答：农村土地类贷款是指以土地出让收入返还作为第一还款来源的新农村建设、水利建设、农村基础设施建设和农业综合开发等农业农村基础设施建设贷款。
196．农村土地整治的主要范围是什么？
答：农村土地整治范围主要是纳入土地利用总体规划和储备计划的农用地转用和集体建设用地征收。
197．农村土地类贷款办理过程中对新增建设用地指标的要求是什么？
答：新增建设用地指标需取得省级（含）以上国土资源部门的批准，新增建设用地指标必须落实到项目地块区域。198．项目资本金的概念？
答：是指在建设项目总投资中，由投资者认缴的出资额，对建设项目来说是非债务性资金，项目法人不承担这部分资金的任何利息和债务；投资者可按其出资的比例依法享有所有者权益，1
答：新农村建设贷款是指农发行向借款人发放的农村土地整治和农民集中住房建设等政策指导性贷款。
203．我行新农村建设贷款的管理原则是什么？
答：新农村建设贷款采用“政策支农、统筹城乡、盯住土地、防控风险”的管理原则。对以土地出让转让收入作为第一还款来源的项目，实行“储贷销还、封闭运行”的管理模式。
204．我行新农村建设贷款的贷款对象是什么？
答：经工商行政管理部门或主管部门核准登记，实行独立核算的企业、事业法人或其他经济组织。
205．我行新农村建设贷款的贷款用途是什么？
答： 我行新农村建设贷款主要用于解决借款人在县（市）、城市郊区（县）内农村土地整治、农民集中住房建设等方面的资金需求。
206．新农村建设贷款中的农村土地整治包含哪些方面？
答：农村土地整治包括农村土地整理复垦开发，农村村庄整治、农村土地收储整理开发等。
207．新农村建设贷款中的农民集中住房建设包含哪些方面？
答：农民集中住房建设包括农民集中居住区建设与改造、农村危房改造、棚户区和泥草房改造等。
208．新农村建设贷款的企业法人借款人除符合农发行信贷基本制度规定的基本条件外，还须同时符合下列哪些条件？
答：项目涉及建筑工程用地的，取得土地使用权证或用地预审许可文件。
212．根据《中国农业发展银行新农村建设贷款办法（2011年修订）》，涉及土地收储整理开发的项目储备计划手续有何规定？
答：土地收储整理开发项目须取得已列入当地政府土地储备计划的证明文件。
213．根据《中国农业发展银行新农村建设贷款办法（2011年修订）》，涉及城乡建设用地增减挂钩试点项目的土地审批手续有何规定？
答：城乡建设用地增减挂钩试点项目须取得项目区实施规划和建新拆旧的整体审批文件以及有权审批部门批准的土地周转指标。涉及农用地转用、集体土地征收的项目，取得政府有权部门批准文件。
214．根据《中国农业发展银行新农村建设贷款办法（2011年修订）》，需要办理农用地转用审批手续的大型项目的土地审批手续有何特别规定？
答：需要办理农用地转用审批手续的大型项目，可采用分分批次办理项目土地转用征收报批手续的方式，由县级（含）以上政府部门出具文件说明项目土地转用征收报批计划安排和新增建设用地指标落实保障情况。
215．根据《中国农业发展银行新农村建设贷款办法（201
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答：承担农民集中住房建设施工的（或经借款人委托具体施工的企业），须具备三级以上（含）行业资质，并经过有权部门年检。
220．根据《中国农业发展银行新农村建设贷款办法（2011年修订）》，新农村建设贷款的项目拆迁许可手续有何规定？
答：涉及农民住房拆迁的项目，须先安臵后拆迁，并提供经有权审批部门批准的征地补偿、安臵方案。涉及收回国有土地使用权的项目，提供国有土地使用权收购补偿协议。涉及城镇房屋拆迁的项目，提供有权部门下发的征收决定文件或房屋拆迁许可证。分期拆迁的项目，按照拆迁工程进度提供相应的拆迁许可证明。
221．根据《中国农业发展银行新农村建设贷款办法（2011年修订）》，新农村建设贷款的项目环境评价手续有何规定？ 答：依据国家环境保护法规，取得环评审批手续，土地收储项目或项目中土地收储部分建设内容可不提供。
222．新农村建设贷款期限如何确定？
答：新农村建设短期贷款期限一般不超过１年（含）。新农村建设中长期贷款期限一般不超过５年（含），最长不超过８年（含）。土地征收补偿、收购成本和基础设施开发成本占项目静态投资90%以上的项目，贷款期限一般不超过３年，最长不超过５年。
223．新农村建设贷款的宽限期如何确定？
年修订）》，如何合理确定项目土地出让价格？
答：参照相似土地近期出让价格和当地政府发布的近3年内基准地价（或标定地价），审慎合理确定项目土地出让价格。
229．根据《中国农业发展银行新农村建设贷款办法（2011年修订）》，政府储备土地抵押有何规定？
答：以政府储备土地设定抵押权的，政府储备土地已完成土地收储相关手续，并具备出让条件，抵押人须为土地储备中心等事业法人，且具备合法有效的、无权属争议的土地使用权证，其价值按照市场评估价值扣除应当上缴政府的土地出让收益确定。
230．对申请粮食收购贷款的粮食购销贸易企业，除要求具备《中国农业发展银行准政策性贷款管理办法》规定的条件外，还要满足哪些条件？
答：对粮食购销贸易企业发放的收购贷款，①企业已确权资产必须应抵尽抵；②企业有一定的自有资金参与收购，具体比例由省级分行确定；③必须以销定购，预计收购的粮食数量50％以上有真实有效的粮食购销合同。
231．对粮食加工企业申请粮食收购贷款，除要求具备《中国农业发展银行准政策性贷款管理办法》规定的条件外，还要满足哪些条件？
第一章 总则
第一条 为落实《中国建设银行法人授权制度（试行）》，建立科学的信贷业务授权体系，确定建设银行各分支机构信贷业务审批权限的标准和方法，制定本办法。
第二条 信贷授权是建设银行法人授权的组成部分，以各行所确定的信贷经营管理等级为基础，授予建设银行所属分支机构办理信贷业务的审批权限。信贷授权按照《中国建设银行法人授权制度》组织实施。
第三条 信贷授权实行“统一标准、分级授权、定期考核、适时调整”的原则。
第四条 本办法适用于中国建设银行经营的各类本外币信贷业务。
第五条 信贷授权工作由信贷管理部门归口管理。
第二章 信贷经营管理等级的`确定
第六条 信贷经营管理等级是衡量建设银行各分支机构信贷经营管理水平的标准。各分支机构信贷经营管理等级主要由衡量其本外币贷款效益、贷款质量、贷款流动性、贷款风险度以及信贷综合管理水平的指标确定。具体以本办法所附《信贷经营管理等级考核计分标准表》（见附件一）中所列的七项指标考核计分，按总得分数确定其相应的信贷经营管理等级。
第七条 信贷经营管理等级划分为A级、B级、C级和D级。划分信贷经营管理等级的标准如下：
A级 总分≥90分
B级 90分〉总分≥70分
C级 70分〉总分≥50分
D级 总分〈50分
第八条 建设银行各分支机构在信贷经营
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关键词：商业银行,消费信贷,风险,信用体系
一、中国商业银行消费信贷的现状
所谓消费信贷，是指以刺激消费、扩大商品销售、加速周转为目的，用未来收入作担保，由金融机构向消费者提供的，以特定商品为对象的信贷行为和消费方式。
近年来，中国商业银行在推动信贷结构的战略性调整、提高信贷资产质量、加快消费信贷发展的战略构想下，加大对消费信贷的投入，完善消费信贷的运作体系，使消费信贷业务获得了长足的发展。消费信贷的品种不断增加，满足了客户的多样化需求。自开办消费信贷以来，中国商业银行已逐步开办了多个品种系列的信贷业务，主要包括：个人住房贷款、个人汽车消费贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人小额信用贷款、个人助学贷款等。贷款方式也从担保发展到信用，提款方式从约定发展到不约定甚至实时，基本涵盖了不同客户群体的消费和投资需求。消费信贷业务组织体系的建立，有效地促进了消费信贷业务的发展。然而，中国商业银行消费信贷业务的发展也存在一些不足，直接影响了消费信贷竞争实力的进一步提高，制约了消费信贷的进一步发展。
二、中国商业银行发展消费信贷的制约因素
制约消费信贷发展的原因是多方面的，既有历史的原因，也有现实的原因。从商业银行的角度来分析制约消费信贷发展的因素，主要可以归纳为下面几个方面：
（一）利益机制的制约
当前开展的消费信贷主要是国家外部推动的结果，并非源自商业银行经营的内在动力，因此没有从利益机制上真正调动商业银行开展消费信贷的积极性。消费信贷业务属于零售业务，金额较小，手续繁多，信贷成本高于企业贷款，且国家又规定住房贷款利率低于同期法定贷款利率、其他消费贷款利率也不得高于同期法定贷款利率，从而使得银行消费信贷业务获利微薄，影响了商业银行开办消费信贷业务的积极性。此外，为了防范风险，各家银行均对消费信贷的开展制定了严格的信贷责任制，由专人负责，一旦出现有风险的贷款，则对有关人员追究终身责任；同时又缺乏相应的利益激励机制，使得基层信贷人员产生了“惧贷”、“惜贷”的思想，制约了消费信贷业务的开展。
（二）经营观念的制约
中国商业银行经营偏重于批发业务，忽视零售业务，长期以来主观上形成了以企业为对象的批发性信贷业务的观念，缺乏创新思想。开办消费信贷主要以个人为贷款对象，因此，某些银行领导或员工不可避免地存在着对消费信贷业务的意义认识不足、不了解消费信贷的业务特点及经营思想上不重视等问题，开展消费信贷的积极性并不很高。
（三）信贷风险的制约
缺乏消费信贷的风险防范机制，是制约其发展的重要因素。从中国目前的情况看，居民收入尚未完全货币化，收入来源不清晰，银行不好掌握消费者信用程度，缺乏个人信用制度。为弥补个人信用不明的状况，银行要增加的调查以及操作上的繁杂程序严重地制约了消费信贷业务的发展。目前，中国商业银行内部既未建立起健全的消费信贷规章制度，也没有以先进科技为支撑的管理和核算体系，缺乏控制风险的有效配套管理办法，加之法律法规不健全，不但经济风险不好把握，道德风险也难以控制，所以发放消费信贷只能小心谨慎。
（四）其他因素的制约
信贷人员素质也制约了消费信贷业务的开展。目前，商业银行普通缺乏高素质的、有丰富实践经验的消费信贷业务和管理人员，难以适应发展消费信贷的需要。此外，金融当局对消费信贷的利率管制严格，也从客观上影响了消费信贷业务的开展。
三、中国商业银行消费信贷的发展对策
（一）借鉴国外经验，推进经济制度改革
1. 进一步完善消费贷款的担保制度。
消费信贷与其他贷款不同，贷款购买的是超过其即期收入限度并较长时间才能归还贷款的财产或耐用消费品，因此，在发放消费贷款时，用抵押、担保作还款保证显得十分重要。中国应尽快健全抵押担保制度，具体可从以下几方面入手：首先，应完善担保法，增加其中有关个人消费信贷的详细条款；其次，应培育规范的抵押品二级市场，使各种贷款抵押物能够迅速变现；第三，可考虑由政府出面组建消费信贷担保公司，为长期消费信贷提供担保，从而在很大程度上解决部分居民难以提供担保和银行的资金流动性问题，这也是一些西方国家发展消费信贷的成功经验；第四，国家应规定一定金额以上的贷款均需设定担保，银行可视各个贷款品种的规定及申请人资信状况，要求其提供合适的担保方式，并对担保程序进行严格审查。
2. 把个人消费贷款与保险结合起来。
由于银行难以掌握借款者个人的健康状况和偿还能力的变化，这是个人消费贷款中最主要的经营风险。法国、德国、加拿大等国在开展消费信贷业务中，都规定客户必须购买死亡险，以减少银行风险。中国也可以借鉴国外经验，将个人消费贷款与保险公司的有关险种和产品组合起来运作。如银行在发放某些消费贷款时，可以要求借款人必须购买某种特定保险，一旦借款人因发生意外而不能偿还贷款时，保险公司即要向保险受益人支付一定金额的保险赔偿金，而这笔赔偿金又足以偿还银行贷款本息。这样，一方面可化解银行的经营风险，实现消费信贷风险合理有效的转移，另一方面也有助于保险业的发展。当然，这些险种的保费应当较低廉，使消费者既可以获得银行贷款，又可以得到保险的益处。
（二）转变经营观念，增加消费信贷品种，开发风险小、潜力大的客户群体
1. 转变经营观念，建立优质的金融服务体系。
消费信贷在改善和优化金融机构、信贷资产结构，提高信贷资产质量方面有不可低估的作用。因此，金融机构要以发展消费信贷为契机，适时制定科学的市场营销方案，把着眼点放在消费者身上。（1）要转变经营观念和作风，增强服务意识，提高办事效率；（2）要制定正确的市场营销策略，搞好调研，扩大消费信贷领域；（3）要把住房、汽车和信用卡消费作为消费信贷发展的重点。
2. 针对不同的消费群体制定不同的贷款品种。
对个体工商户和运输业者提供经营性车辆贷款；对中低收入但收入较为稳定的教师、机关工作人员提供期限更长的住房贷款；此外，对老年人可以开办“住房反抵押贷款”，以适应未来“银发经济”的趋势。(1)
3. 重点开发风险低、潜力大的客户群体。
选择风险低、潜力大、信用好的客户群是银行防范消费信贷风险的重要工作。一般而言，可供选择的客户对象包括：（1）在读大学生，一般具备较高文化素质，很可能成为较富裕的人群，具有较高开发价值。他们从读书、工作到成为“中产阶级”的过程中，迫切需要利用个人信用资源，如果商业银行早期与之建立经济联系，提供金融服务，可能使其成为终身客户。（2）从事优势行业的文化素质较高的年轻人，如在发展态势较好的电信、电力、外贸、金融、计算机、教育、医药等行业中工作的年轻人。（3）国家公务员、全国性大公司或外资企业的管理人员及营销人员，他们不仅工薪水平和福利条件高，而且一般掌握较好的专业技能，预期收入高，失业风险较低。商业银业对重点客户应加大营销和调研力度。
（三）防范信贷风险，构建个人信用体系
商业银行消费信贷业务的对象是分散的居民，在办理业务时银行明显处于信息不对称的不利地位，而且个人比企业更容易隐瞒影响贷款偿还的相关信息，如借款人的健康状况或未来的受雇前景等，同时个人和家庭在面对伤害和挫折时的调整能力要明显低于企业，所以消费信贷的借款违约率通常要高于商业信贷几倍。获得准确真实的个人信用资料是中国商业银行开展消费信贷业务的基础，应当从三方面入手构建中国的个人信用体系:
1. 设立银行自身的个人信用卡数据库。
中国的信用卡业务已经有了较快的发展而且信用卡持有人的信用状况也早有记录，因此各行的个人信用数据库可以建立在信用卡持有人信用资料的基础之上，该数据库的内容应包括借款人的个人档案、贷款情况和还款记录等项目。
2. 建立银行同业间的个人信用信息公用网。
该信息网的成员不仅包括经营消费信贷业务的所有商业银行，还可以邀请公安、司法、工商行政管理部门和企业参与该网的组建以扩大信息资料的来源，以便更完整地反映借款人的信用状况。在建立该网时应设立资源免费共享功能，并定期公布各行拖欠贷款的借款人名单，这样，既能降低参与信息网所有成员银行的经营成本，又能避免借款人多头借款给银行带来的风险。
3. 设立社会个人信用评估机构。
建立完备的个人信用体系仅靠各商业银行自身的力量是不够的，还要依靠专业信用评估机构的服务。在西方，这类机构多为非政府的私人机构，中国在建立个人信用评估机构时也可以采取股份制或合伙制的形式，并且此类机构应以有偿服务为前提，向银行提供个人信息以获取利润，但该机构应仅从事搜集借款人的信用状况和向银行提供公正、准确、详实的个人信用资料的工作，而不能对借款人的信用进行评价以避免影响银行的决策。
个人信用评价体系一般采用积分制，具体分成四个部分：一是基本情况评分：包括个人的一系列情况，如出生年月、学历、职业、工作地点、工作经历、工作单位、家庭情况等等，不同情况有不同的积分。二是业务状况评分：在信用记录号下，每发生一笔业务，无论是存款、贷款、购买国债及其他金融债券、信用卡消费、透支等等，都有一定的积分。三是设立特殊业务奖罚分，个人贷款按期还本付息情况良好可以获奖分；若发生恶意透支，并且不按时归还所欠本息就应额外罚分，甚至列入黑名单。四是根据上述累积得分评定个人信用等级。
信用评价体系是消费信贷风险管理的基础，商业银行可以根据个人信用状况规定不同层次的服务与优惠，如信用累积分达到一定数额时，可定期寄送银行资料和服务信息，并给予信用卡透支额度增大、期限延长等优惠待遇，其个人消费贷款和按揭贷款利率可在一定范围内适当下浮，其个人贷款担保可根据信用状况进行调整；而对于信用积分低的客户，则可以限制其办理某些业务；对列入黑名单的客户，商业银行应有权拒绝为其提供服务。
（四）建立商业银行内部消费信贷的风险管理体系
一是从跟踪和监控入手，建立一套消费信贷风险的预警机制，加强贷款后的定期或不定期的跟踪监控，掌握借款人动态，将不能按时偿还本息，或者有不良信用记录的借款人列入“问题个人黑名单”，加大追讨力度，并拒绝再度向其提供借贷。二是要进一步完善消费贷款的风险管理制度，逐步做到在线查询、分级审查审批和集中检查。从贷前调查、贷时审查到贷后检查，明确职责、规范操作、强化稽核的再检查和再监督。三是商业银行内部要建立专门机构，具体办理消费信贷业务，同时建立消费信贷审批委员会，将其作为发放消费信贷的最终决策机构，审、贷分离，形成平衡制约机制，以便明确职权和责任，防范信贷风险。
（五）实行浮动贷款利率和提前偿还罚息体制
一是人民银行应加快贷款利率的市场化进程，在利率浮动比率、贷款比例和期限安排上，给商业银行更大的余地，以便其能够更好地为客户服务和防范风险；同时，商业银行可在办理消费信贷业务中收取必要的手续费、服务费，以补偿商业银行信贷零售业务付出的成本。二是对贷款期限长、利率风险大的住房贷款尽快实行固定利率和浮动利率并行的利率制度。三是实施提前还款罚息制。由于消费信贷一般为长期贷款，利率变化将导致银行蒙受利率损失。当利率下跌时，消费者会提前偿还固定利率的贷款，而以较低的利率举借新债。借新债还旧债，会导致银行损失贷款收益，并给银行重新安排资金造成困难。为此，银行可收取高于预定利率的罚息，弥补信贷资产损失。
（六）加强人员培训，提高信贷业务水平
消费信贷涉及的业务范围广，专业性强，对从业人员的金融理论知识、信贷专业知识、营销技能、工作经验等方面要求较高，因此，更新、完善从业人员的知识结构和服务技能，培养一支业务过硬、知识全面的消费信贷专业队伍格外重要。要把人才培训视为提高中国商业银行消费信贷业务服务质量和经济效益的关键，突出培训的重点和顺序。针对目前个人信用联合咨询系统和相关法律、法规制度尚不健全、控制贷款风险在很大程度上依靠信贷人员的专业技能和经验的情况，普及贷款通则、商业银行法、合同法、担保法、婚姻法、刑法等相关法律知识，以增强其在贷前调查、贷后检查中防范风险、化解风险的意识，提高其有理有节清收、催收贷款本息的技能。
参考文献
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近年来，由于市场结构变化以及金融脱媒的影响，为使自身在同行业中更具有竞争力，许多商业银行的信贷业务由传统的信贷业务变得更加多元化，其中小微企业信贷业务（简称：小微信贷）最为话题性及影响性。当前中国信贷融资形式中的社会信贷融资虽然仍然扮演着主导的角色，但由于市场中存在的小微企业与日俱增，且其对资金扶持相当热切，小微信贷发展的必要性是毋庸置疑的。
在新政策的推动下，小微企业的发展壮大速度远超其他形式企业，也成为了国民经济体系的重要组成部分。根据国家工商行政管理总局发布的《全国小微企业发展报告》数据显示，中国已注册的小微企业约有1169万户，占企业总数的76.57%，若将个体工商户也囊括在内，注册的小微企业已占市场主体中企业数量的94.15%；同时在2015年前几个月期间，小微企业登记数甚至占到了新登记企业总数的96.62%。在2015年全国“两会”期间，国务院也明确提出要大力发展小微企业，伴随着小微企业的壮大，小微信贷的发展也至关重要。
中国商业银行开展小微信贷的必要性
小微信贷的发展有助于中国商业银行自身业务盈利能力的提高。中国商业银行的盈利大部分来源于银行业务的存贷高利差，但近年来由于银行业的同行竞争、金融脱媒以及我国连年的利率调整，商业银行传统业务的利润空间大幅度缩水，小微信贷的出现解决了我国商业银行业务的窘迫之境，也使商业银行的盈利途径变的更加多元化。
小微信贷的兴起为中国商业银行自身经营结构的优化发展提供更有效的渠道。自商业银行在中国开展业务以来，在21世纪初期达到了近十年的黄金时期并且当时主要专注于传统银行业务。商业银行存贷业务的存在发展主要依附于与中国中大企业的业务往来，但由于国内金融市场的逐渐开放和多样化，中大企业的资金往来渠道不再仅仅局限于商业银行，市场上已然发展出比商业银行更廉价、更便捷的融资途径。同时，银行与银行之间越来越激烈的不理性竞争和银行监管部门监察力度的提升使商业银行对自身经营结构的改变需求欲望愈发强烈。
商业银行具有提供小微信贷的义务。较其他形式的企业来说，小微企业的建立基础更为薄弱，这也间接导致了小微企业的融资渠道相对狭窄、融资能力较差。然而，商业银行的小微信贷为其提供了一个可靠、便捷、值得信赖的资金获取途径。同时，小微企业对该种信贷方式存在的依赖性，也更能使商业银行处于主动的位置、对于贷款利息更具备话语权。此外，小微信贷的出现也有助于降低商业银行的坏账风险。由于小微企业涉及的行业类型以及数量较中大型企业要多，小微信贷客户群体更加多样化，商业银行放贷风险也能更有效地分散；与此同时，商业银行的其他中间业务及财产管理等类似传统业务也能间接得到不同程度的促进，从而我国商业银行的发展方向渐渐由传统商业银行向现代零售型银行靠拢，银行的自身竞争力得以提升。
最重要的是小微企业现已为社会提供大部分新增就业岗位，为社会稳定做出巨大贡献。从经济发展层面来说，小微企业的出现及良好发展推动着市场经济多元化变革，加速了经济体系的更新，也为我国增加了大量的财政税收；从创新发展层面分析，小微企业作为一个新兴的产业类型，较传统企业更具有科技创造力及潜在发展力。因此，促进小微企业的发展也将成为我国社会稳定及经济发展的催化剂。商业银行小微信贷作为小微企业的资金辅助方，将为小微企业登上一个更高的竞争发展平台提供足够的经济基础及实力。
中国商业银行开展小微信贷的风险把控
对商业银行的信贷业务而言，最为重要的当属风险控制。风险把控程度的好坏直接影响到商业银行小微企业信贷业务的发展程度。相对于大中企业传统信贷业务，小微信贷业务存在着高风险性，其主要表现为小微企业的规模较其他类型企业较小、企业管理制度不健全、抗压抗风险能力性也较弱。因此，中国商业银行应从战略上及系统上改进对小微信贷业务的设计和实施，以便其更好的适应社会经济发展，降低小微信贷的风险程度。
为此，对小微信贷流程风险把控提出如下优化措施：
各商业银行应设有相应的部门，能根据小微企业的产业集群等特征提出针对性较强、能满足小微企业各类金融服务需求的措施，以便使商业银行小微信贷从单一的信贷业务发展成为综合性的金融产品服务体系。
各商业银行需制定严格的小微信贷业务问责制度。问责制度的制定是为了弥补小微企业存在的信息严重不对称等原因导致的高风险性，问责制度的制定能有效地约束和规范信贷人员对小微企业信贷的业务行为，防止相关工作人员在信贷流程中出现违规操作、疏忽作假等易造成银行资产损失的行为。
各商业银行应明确市场定位，优化信贷业务审批流程。各商业银行应认真对待小微信贷的贷前检查，对小微企业所有人及其责任人的家庭关系及与其它企业之间的债务关系进行充分的了解；同时还应对小微企业的经营管理方式和企业经营规模及规范程度进行实地考察，以便掌握充分真实的信息，避免信贷中的信息不对称的发生，降低信贷风险。
如今，不管是国家政策还是市场经济，对小微企业信贷的发展都给予了各方面的支持。处于变革关键时期的中国商业银行，应充分利用小微信贷业务改革传统的经营管理理念，增强自身在行业间的竞争力，但同时也需要注重把控小微信贷存在的高信贷风险，严格制定和实施信贷发放制度，使商业银行和小微企业形成一个双赢的格局。
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