票据法案例（共6篇）
2007年1月10日，宁波天天公司与宁波万事通服装有限公司签订了价值人民币800万元的服装买卖合同，之后，天天公司签发了万事通服装厂为收款人，到期日为2007年8月底的800万元商业汇票一张，宁波华茂集团为该汇票进行担保。2月10日万事通公司将该汇票转让给王某，王某于2月20日把汇票交与宁波银行进行承兑，汇票到期后王某持汇票要求宁波银行付款，宁波银行以天天公司在银行缺乏资金为由拒付。王某要求华茂付款时，华茂集团称王某应该先找天天公司，天天公司不付款后华茂集团才承担付款义务。
请问：(1)此案中哪些属于票据关系? 此案中有哪几种非票据关系?
什么是票据关系？票据关系包括哪些？
票据关系：基于票据行为而在当事人之间所发生的特定的债权债务关系。在票据关系中，票据当事人享有的票据权利、承担的票据义务是票据关系的内容。
票据关系的内容分为两类：一类是债权人的付款请求权与债务人的付款义务；另一类是债权人的追索权与债务人的偿付义务。
票据关系种类
（一）汇票关系（因汇票的出票、背书转让、保证、承兑等票据行为发生的汇票权利义务关系，是汇票关系。）
（二）本票关系（因为本票的出票、背书转让、保证等票据行为发生的本票权利义务关系，是本票关系。）
（三）支票关系（因为支票的出票、背书转让等票据行为发生的票据关系是支票关系。）什么是非票据关系？
票据关系与非票据关系之间的关系？
票据关系与非票据关系存在着既相分离又相联系的双重关系。
1．票据关系与非票据关系的联系票据关系与非票据关系之间的联系在票据原因关系中表现得最为明显，主要有以下两方面关系：
（1）票据债权与原因债权并存时的行使顺序
（2）如果原因关系与票据关系存在于同一当事人之间时，债务人可用原因关系对抗票据关系。
（3）持票人取得票据如无对价或无相当对价，不能有优于其前手的权利。
2．票据关系与非票据关系相分离
票据关系虽以非票据关系为基础而成立，但一经成立，便与非票据关系相脱离，不受非票据关系的影响，这是作为无因证券的票据的流通所必需的。
从本质上说，债权人行使的这种原因债权，即是票据法上的追索权，二者本质上
是一样的，只不过原因债权的行使是依民法规定进行，而追索权应依票据法规定进行。
什么是汇票？
由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。汇票是国际结算中使用最广泛的一种信用工具。 汇票的记载事项包括哪些？
1、表明“汇票”的字样
2、无条件支付的委托
3、确定的金额
4、付款人名称
5、收款人名称
6、出票日期
7、出票人签章
(2)宁波银行和华茂公司的抗辩理由能否成立?为什么?
什么是票据的承兑？
票据承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。
什么是票据的保证？保证人承担什么责任？
票据保证，是票据债务人以外的人为担保票据债务的履行、以负担同一内容的票
据债务为目的的一种附属的票据行为。
票据保证人的责任，简单地说就是保证人与被保证人对持票人承担连带责任。连
带责任的含义是，债务人在债务到期后不履行债务，债权人可以要求债务人履行，也可以要求保证人在保证范围内履行。
什么是票据的抗辩？票据抗辩的限制？
票据抗辩权是指票据债务人对一般票据债权人或特定票据债权人的债权请求，提出一定的合法事由，以拒绝履行其票据债务的行为的权利。这里的一定合法事由称为抗辩原因，债务人享有的拒绝债权人行使权利的权利，叫做抗辩权。票据抗辩权具有两个特征：第一，票据抗辩权只能针对票据请求权来行使，第二，票据抗辩权的法律效力在于阻却票据请求权的效力，从而使得票据债务人能够拒绝履行票据债务。《中华人民共和国票据法》第13条第二项规定：“票据债务人可以对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人，进行抗辩。”
对票据抗辩权进行限制，世界各国票据法都有类似规定。纵观中外票据法，对票据抗辩权的限制主要体现在如下四个方面，1、票据债务人不得以自己与与持票人的前手间存在的抗辩事由对抗持票人；2票据债务人不得以自己与出票人间所存在的抗辩事由对抗持票人；
3、对于非善意取得票据者和无代价或者以不相当代价取得票据者的抗辩，票据债务人负举证责任；
4、票据债务人不得以他人与持票人之间的抗辩事由对抗持票人。以上种种限制的核心在于将票据抗辩中关于对人的抗辩限制于直接当事人之间，不允许特定人之间的抗辩扩大到其他人之间的票据关系中去，目的是保障正当持
票人或善意取得票据人的票据权利，以确保票据的流通性和信用性。根据中国《票据法》规定，对于票据抗辩的限制有两种例外情况：（1）恶意或有重大过失取得票据的抗辩。中国《票据法》第10条第一项规定：“票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系”。中国台湾1986年的《票据法》规定：以恶意或有重大过失取得票据者，不享有票据上之权利。香港现行票据条例规定：若汇票转让人之所有权是以欺诈、威迫、武力及恐吓，或非法手段，或不合法代价而取得或获承兑，或转让汇票时有违诚意原则，或形同欺诈，则所有权即属不妥。英美票据法将恶意抗辩和重大过失抗辩包括在知情抗辩当中。但这种情况下的抗辩，票据债务人须有足够的证据证明持票人有恶意或其它重大过失行为时才能使用。（2）无对价或不相当对价取得票据的抗辩。中国《票据法》
第10条第二项规定：“票据的取得，必须给付对价，即应当给付票据双方当事人认可的相对应的代价。”在票据债权人以无对价或者不相当对价取得票据时，取得票据的票据债权人不得享有优先于其前手的权利，票据债务人可不受票据抗辩的限制，以保护票据债务人。宁波银行的抗辩理由不成立。银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
华茂公司的抗辩理由不成立。因为票据担保人是承担无限连带责任的，不能抗辩。
（3）如果宁波银行不是因为天天公司在银行缺乏资金，而是因为汇票金额小写为8千万，而大写金额为八百万的话而拒付，请问能否拒付，为什么？如果宁波银行2月20日拒绝承兑该汇票，理由是否成立？为什么？王某怎么办？
什么是票据的追索？行使追索权的条件是什么？票据追索权限制？
票据追索权又称偿还请求权是指持票人在提示承兑或提示付款，而未获承兑或未获付款时，依法向其前手请求偿还票据金额及其他金额的权利。
根据《票据法》相关规定：
第六十一条 汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。
汇票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索权：
（一）汇票被拒绝承兑的；
（二）承兑人或者付款人死亡、逃匿的；
（三）承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的。第六十二条 持票人行使追索权时，应当提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明。
第六十三条 持票人因承兑人或者付款人死亡、逃匿或者其他原因，不能取得拒
绝证明的，可以依法取得其他有关证明。
第六十四条 承兑人或者付款人被人民法院依法宣告破产的，人民法院的有关司法文书具有拒绝证明的效力。
第六十五条 持票人不能出示拒绝证明、退票理由书或者未按照规定期限提供其他合法证明的，丧失对其前手的追索权。但是，承兑人或者付款人仍应当对持票人承担责 任。
第六十六条 持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起三日内，将被拒绝事由书面通知其前手；其前手应当自收到通知之日起三日内书面通知其再前手。持票人也可以同时向各汇票债务人发出书面通知。
第六十七条 依照前条第一款所作的书面通知，应当记明汇票的主要记载事项，并说明该汇票已被退票。
第六十八条 汇票的出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任。 什么是票据的再追索权？票据追索和再追索权的时效？
再追索权：是指被追索人在履行了自己的追索义务，向追索人偿还追索金
额后，得向其前手追索义务人进行追索的权利。
追索权的时效，一是追索权本身的时效，二是行使过程中需要注意的时效。
前者指的是《票据法》第65条的内容，持票人应按规定期限提供合法证明进行追索，否则丧失对其前手的追索权。上述“规定期限”按照理解应是指《票据法》第 17条规定的行使权利期限，分为三种：1.针对出票人和承兑人的是2年；2.一般前手的是6个月；3.如果是票据债务人付款后获得票据权利而再行追索的，则为3个月。
虽然《票据法》第65条规定了持票人丧失追索权的情况下仍可以要求承兑人或付款人承担责任的补救措施，以为持票人行使追索权的前提就是承兑人或付款人拒绝承兑或拒绝付款，甚至于死亡、逃匿、破产、被责令停止业务活动等情况。因此，前述补救措施的实际意义存在疑问，也就是说即使承兑人或付款人承担责任，持票人也可能无法获得实际的受偿。而且，丧失了对前手的追索权也造成持票人的保障范围缩小。所以，及时进行追索以尽可能在最大范围内保障权利是持票人应当加以注意的。
后者是指《票据法》第66条强调的持票人在规定期限内履行追索通知义务的规定，虽然该项规定并不影响持票人行使追索权，但是对于延期通知造成前手或出票人的损失（主要是逾期付款利息的损失）仍要承担赔偿责任。追索，否则丧失对其前手的追索权。上述“规定期限”按照理解应是指《票据法》第 17条规定的行使权利期限，分为三种：1.针对出票人和承兑人的是2年；2.一般前手的是6个月；3.如果是票据债务人付款后获得票据权利而再行追索的，则为3个月。虽然《票据法》第65条规定了持票人丧失
追索权的情况下仍可以要求承兑人或付款人承担责任的补救措施，以为持票人行使追索权的前提就是承兑人或付款人拒绝承兑或拒绝付款，甚至于死亡、逃匿、破产、被责令停止业务活动等情况。因此，前述补救措施的实际意义存在疑问，也就是说即使承兑人或付款人承担责任，持票人也可能无法获得实际的受偿。而且，丧失了对前手的追索权也造成持票人的保障范围缩小。所以，及时进行追索以尽可能在最大范围内保障权利是持票人应当加以注意的。
后者是指《票据法》第66条强调的持票人在规定期限内履行追索通知义务的规定，虽然该项规定并不影响持票人行使追索权，但是对于延期通知造成前手或出票人的损失（主要是逾期付款利息的损失）仍要承担赔偿责任。如果宁波银行不是因为天天公司在银行缺乏资金，而是因为汇票金额小写为8千万，而大写金额为八百万的话而拒付，可以拒付，这是对物的抗辩，即汇票本身存在问题。因为银行拒绝承兑的情形中有这样一条：汇票票面金额大小不一致。所以可以拒付。
再追索权的票据时效，其应用应注意三个问题：
(1)仅限于再追索。所谓再追索，是指除第一追索权人以外的其他人因清偿追索而获得再追索权进行的追索。
(2)仅限于向前手行使，但不限于直接前手。再追索权仍可以不依票据债务承担的顺序行使，但仅限于对前手行使，再追索权人对自己的后手无迫索权。
(3)起算日和期间。再追索权的时效期间为3个月。起算日为自清偿之日或被起诉之日。所谓清偿之日，是指再追索权人自己所进行的清偿之日；所谓被起诉之日，是指再追索权人自己被他人提起诉讼之日，一般应为收到起诉书之日。
2008年7月10日，张某于王某处购买电脑6台，价值共3万元。张某给王某开立3万元支票一张，付款人为工商银行某分行。王某把这3万元支票作为生日礼物送给其爱人孙某，恰逢孙某的同事李四结婚，孙某将这张支票背书转让给李四作为贺礼。李四拍婚纱照时把这张支票背书给婚纱店，甲于婚纱店老板赵某处窃取该支票后以6000元价格将支票仿造赵某的背书后卖给乙某，乙某持该支票到三江超市购买3万元商品，三江超市持支票到工商银行处取款时被告知张某在银行
处无资金而遭到拒付。
请问：(1)本案银行能否拒付?为什么?本案中张某应该承担什么法律责任？ 什么是支票？支票的种类？
什么是空白支票？什么是空头支票？
（2）什么是票据的背书，详细说明票据背书法律效力及背书相关知识。
(3)简述本案各当事人的票据权利?
什么是票据权利？
经过长期的建设与发展, 票据自动清分系统中的专业设备——票据清分机得到了广泛应用, 国内十多个城市先后购进了一批票据清分机。NCR作为行业技术的领导者, 国内有超过半数的票据都是直接由NCR的清分机处理的。其中NCR6760清分机为常见的型号 (如图1所示) 。
NCR6760清分机的主要功能是大批量处理银行票据, 它通过磁头 (MICR) 和光学读头 (OCR) 采集票据磁码数据信息, 结合相关的软件算法, 按要求把银行票据分配到指定的银行用户。其处理票据速度为1 000张/分钟, 主要由主机控制模块、图像控制模块和口袋控制模块组成。NCR6760清分机结构图如图2所示。
下面以NCR6760票据清分机为例, 就常见的机器电源、主机控制板、风扇等故障进行分析。
一、电源故障
(一) 故障现象
票据清分机在使用过程中中断, 显示屏出现信息为:
口袋13至24的磁吸 (口袋门) 同时跳动。
(二) 故障分析及解决步骤
1. 为避免故障的进一步扩大, 记录故障信息提示后, 立即关闭票据清分机。故障信息说明为:从IEEE-488总线上的某个地址接收反馈信息超时, 其地址13为口袋模块2。可能出现问题的部件是在模块内的IEEE线路板、IEEE-488线缆连接。
2. 按照以往的经验, 偶然出现类似的通信问题是正常现象。尝试重启票据清分机, 以恢复其通信差错引起的清分机系统错误。但是票据清分机自检不能通过, 出现下面的错误显示:
同时出现口袋13至24的磁吸 (口袋门) 跳动。
票据清分机在关闭后重新起动不能恢复正常, 说明某个部件出现永久性损坏。
3. 关闭票据清分机。错误信息为:跟踪器I/O传输错误。可能出现的问题有:接收下一个跟踪器出现问题;CTIO线路板或跟踪器的I/O线缆损坏;且线路板上有错误的跳线。
由于口袋13至24 (物理上) 对应口袋模块2, 且出现不正常的磁吸跳动, 结合错误信息, 初步判断口袋模块2出现故障, 不能与其他模块正常通信, 引起票据清分机系统停顿。
比较2个故障信息发现, 第一个由于IEEE线路板或其线缆引起, 第二个是由于CTIO线路板或其线缆引起, 而且磁吸又不正常。以上现象同时出现, 表明它们共用的电源输出最有可能出现故障。
4. 用万用表测量电源模块的输出端, 其电压见表1所列。
经过检测可以判断端口5、端口7、端口8输出端电压不正常。
5. 更换电源后, 票据清分机自检正常。在OFFLINE状态下测试, 清分机能正常分票。
(三) 小结
因为口袋模块2中的电源模块故障使各个线路板停止工作, 引起票据清分机系统中断, 并引起SOLD磁吸控制板异常, 磁吸出现不正常跳动。此类电源模块属于开关式, 线路复杂并要提供最大输出功率为130 W。根据经验, 电源是属于较易出故障的部件, 有必要将此类电源作为常备件。
二、主机控制板故障
(一) 故障现象
票据清分机在使用时中断, 显示屏出现以下信息:
同时票据不能正常清分, 所有票据进入0号口袋。
(二) 故障分析及解决步骤
1. 记录故障信息提示后, 关闭票据清分机。
故障信息说明为:RDR模块错误, STD模块不能从RCCE线路板接收数据信息。可能出现的问题有:READE线路板损坏和RCCE线路板损坏。
2. 清洁读头模块、READE线路板和RCCE线
路板, 检查线缆接口, 尝试重启票据清分机, 以恢复因线缆接口、灰尘等引起的通信差错故障。但是票据清分机自检不能通过, 出现相同的错误显示。
由于某些部件的损坏, 造成清分机不能正常运行。先更换READE线路板, 重启票据清分机, 出现相同的错误显示。再更换RCCE线路板, 重启票据清分机, 票据清分机自检正常, 在OFFLINE状态下测试清分机能正常分票。
(三) 小结
由于READE线路板和RCCE线路板故障, 不能正常处理从读头接收的票据磁码信号, 反映到下一级STD模块接收信息是空白数据, 因此出现所有票据进入0号口袋现象。
三、风扇故障
(一) 故障现象
票据清分机开机自检时中断, 显示屏出现信息为:
(二) 故障分析以及解决步骤
1. 记录故障信息后, 关闭清分机。
故障信息为IMAGE VME模块损坏。可能出现的问题有:VME CARD线路板飞线、松动或损坏;供应IMAGE模块的电压异常;STO CARD线路板松动或损坏;VME CARD FAN风扇损坏;CTIO线路板松动或损坏。
2. 故障检查
(1) 检查VME CARD线路板飞线情况, 拧紧固定螺钉。重启清分机, 出现同样故障, 更换VME CARD线路板, 故障没有排除。
(2) 测量电源电压, 电压值正常。
(3) 检查STOCARD, 指示灯灭, 重装STOCARD, 清分机正常工作, 但在进行大批量 (1万张票左右) 测试时, 清分机出现同样故障。更换STO CARD, 出现同样故障。
(4) 检查VME CARD FAN风扇, 风扇转动不灵活。拆下VME CARD FAN风扇, 换上转动良好的风扇, 清分机正常工作, 故障排除。
(三) 小结
案例1 票据丧失补救的法律问题
2002年5月10日，美伦化工机械厂业务员张某到市内办事，遗失一张已盖好单位及有关人员印章、付款人为工商银行宏利支行的转账支票，立即报告了工厂。工厂马上通知银行办理了挂失止付手续，并于当晚在该市晚报上刊登遗失声明，宣布该支票作废。5月25日，东方百货商场向工商银行宏利支行出示该支票提示付款，工商银行以该支票超过付款期限（10天）为由拒绝付款。该商场遂持支票向美伦化工机械厂要求支付票款55000元，称该支票因出售电器而受让。美伦化工机械厂以支票在银行挂失和登报声明作废为由，拒绝支付。为此，东方百货商场将美伦化工机械厂告上了法庭，法院判决东方百货商场胜诉。
问：（1）美伦化工机械厂该不该承担付款责任？
美伦化工机械厂该当承当付款责任，依照票据法的规则，票据出具当前，有其独立性，不因根底关系的有效而有效，西方百货商场作为持票人，有权要求出票人依照票据的金额停止付款，出票人美伦化工机械厂无权拒付。（2）支票遗失后应如何办理补救手续？
票据遗失后，马上去付款行操持挂失止付手续是一方面，最重要的是去人民法院请求公示催告顺序，由人民法院出具法律文书，公示催告，除权期满后，判决票据有效，美伦化工机械厂才干免除遗失票据的领取义务
案例2票据变造行为的认定及其法律责任
某公司采购员萧某需要携带2万元金额的支票到某市工业区采购样品。支票由萧某负责填写，由某公司财务主管加盖了财务章及财务人员印鉴，收款人一栏授权萧某填写。这一切有支票存根上记录为证。萧某持票到某市工业区某私营企业中购买了2万元各类工业样品。该私营企业负责人李某为萧某的朋友，见支票上字迹为萧某所为，于是以资金周转困难为由，要求萧某帮忙将支票上金额改成22万元用于暂时周转。萧某应允，在改动过程中使用了李某提供的“涂改剂”，故外观不露痕迹。尔后，李某为支付工程款将支票背书给了某建筑工程公司。此事败露后，某公司起诉某建筑工程公司及李某，要求返还多占用的票款。
问：(1)本案中萧某的行为在票据法上属于什么性质的行为?为什么?(2)本案应如何处理?为什么?（1）肖某的行为属于变造票据。他超越特别授权范围，与李某串通篡改票据金额，属无权更改之人篡改签章的以外事项，是典型的票据变造行为。（2）首先，根据在变造之前签章的人对原记载事项负责，在变造之前签章的人对原记载事项负责，在变造之后记载事项负责的原理，某公司对某建筑工程公司，只应承担支付2万元的票据责任。其次，李某应对建筑工程公司承担被迫索20万元的义务。再次应建议金融主管机关依法追究肖某和李某的行政责任，如果其行为已构成犯罪，应依法律程序追究其刑事责任
案例3票据债务人不得以原因关系对抗善意第三人
2007年2月20日，新时代服装厂与大福布料厂签订了购销40万元布料的合同。新时代服装厂向大福布料厂出具了一张以工商银行某支行为承兑人的银行承兑汇票00883109号。该汇票的记载事项完全符合《票据法》的要求。大福布料厂将该汇票贴现给了建行某支行。在建行某支行向承兑行提示付款时，工商银行某支行拒付。理由是：大福布料厂所供布料存在瑕疵，新时代服装厂来函告知，00883109号汇票不能解付，请协助退回汇票。建行某支行认为，工商银行某支行拒付违反《票据法》的有关规定，故向法院起诉，要求法院判决。问：（1）工商银行某支行的做法是否符合《票据法》的有关规定?（2）法院应如何判决？（1）不符合法律的规定。根据票据的无因性，票据债务人不得以原因关系对抗善意第三人。本案中，建行某分行并不知大福布料厂违约供货的事实通过贴现善意取得00883109号汇票，该汇票是具备票据法上规定票据记载事项的有效票据，工商行某市分行在审核背书连续及持票人合法身份后就应该予以付款，而无权以大福布料厂与新时代服装厂之间购销合同具有瑕疵而拒绝付款。
(2)我国(票据法)第61条规定：“汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。”第68条规定： “汇票的出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任，持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。”因此，本案中，建行某分行再遭拒付，其有权向出票人新时代服装厂行使追索权，也可对工商行某市分行提起民事诉讼。
案例4以税收方式无代价取得汇票的持票人的票据权利
2008年5月9日，A酒店向B商场购买了价值150万元的空调，并向B商场开具了以C银行为承兑行的汇票。B商场收到汇票后，将汇票作为向D电视机厂购买电视机的货款先行付款。D电视机厂收到该张汇票后，恰逢当地某税务机关收税，便将该汇票抵交税款。汇票到期后，某税务机关欲向C银行提示付款，不料C银行因从事非法活动而被责令终止业务活动。考虑到B商场效益很好，且在本地，某税务机关遂向B商场行使追索权。B商场认为，D电视机厂发来的电视机不符合标准，自己不应支付货款，某税务机关是从D电视机厂处取得汇票，所以本商场不承担支付责任。某税务机关认为，票据具有无因性，自己依法取得票据，享有票据权利，B商场不能以它与D电视机厂之间的购销合同纠纷对抗善意持票人，所以应向本机关承担付款责任。双方争执不下，某税务机关诉至法院，请求依法判决。
问：（1）我国《票据法》对以税收方式无代价取得汇票的持票人的票据权利是如何规定的？（2）法院是否应支持B商场的主张？
答：（1）我国《票据法》第11条规定：“因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。但是，所享有的票据权利不得优于其前手的权利。”
（2）本案中，B商场与D电视机厂有直接的债权债务关系，因此，B商场可以以D电视机厂违约而进行抗辩，不承担对D厂的票据债务。而D电视机厂是某税务机关的前手，由于D电视机厂的票据权利存在瑕疵，它不能向B商场主张票据权利，所以税务机关的票据权利也存在瑕疵，也不能向B商场主张票据权利，向其行使追索权，因此，本案中B商场的主张是正确的，法院应予支持。
案例5票据抗辩及其原因
国华公司是OLC公司化妆品在江苏地区的代理销售商。2006年国华公司以购买OLC化妆品为由，先后对OLC公司签发了四张商业承兑汇票，并在汇票上签章承诺，本汇票已经本单位承兑，到期日无条件付款。OLC公司收票后，即按约定发出货物。国华公司对收到的货物提出质量异议，双方数次传真往来，未能协商一致。国华公司将OLC公司生产的化妆品送国家化妆品质量监督检验中心检验，检验结果为不合格。OLC公司持上述四张汇票于到期后，委托银行收款时，均被银行以付款人无款支付，该账号已结清等为由拒付，OLC公司遂以票据纠纷为由诉至法院。OLC公司诉称：被告开出的商业承兑汇票已经被告承兑，到期应无条件支付。被告作为票据债务人，应依《票据法》的规定，向我公司支付拒付的汇票，并承担利息。国华公司辩称，原告货物出现了质量问题，我公司提出了质量异议，并要求退回我公司开出的汇票。我公司作为票据债务人，可以对不履行约定义务的与自己有直接债权、债务关系的持票人进行抗辩，故我公司拒绝履行票据义务是合理的。针对本案的争议，请回答下列问题。（1）如何理清票据关系和与票据有关的法律关系?（2）OLC公司所持观点的法律依据是什么?（3）国华公司仅以货物质量有瑕疵为由提出的抗辩理由能否成立？（4）假如该票据背书转让给第三人后，国华公司对非直接受让人的请求能否主张抗辩?（5）什么是票据抗辩? 2 答：（1）①票据关系是基于票据行为本身所发生的债权债务关系。而与票据有关的法律关系又可分为票据法上的与票据有关的法律关系和民法上的与票据有关的法律关系。
②前者是指由票据法直接规定的与票据行为有联系但不是由票据行为本身所发生的关系。
③后者是指由民法规范来调整的与票据有关的法律关系，包括票据原因关系、票据资金关系和票据预约关系。
（2）《票据法》的两个重要原则就是票据原因关系与票据关系相分离，二者分别由不同的法律规范来调整。因此，票据义务人不能以原因关系为由对抗票据关系。
（3）可以成立。《票据法》规定：票据债务人可以对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人进行抗辩。
OLC公司未依约履行合同义务，OLC公司又是直接接受汇票的一方，因此，国华公司在本案中具备了法定的抗辩事由。
（4）不能。
（5）票据抗辩，是指票据债务人对债权人的付款请求提出一定合理理由予以对抗，并拒绝履行票据义务的行为。
案例6伪造的票据及其法律后果 王某系上海B公司职工。上海B公司在宝山区工商行开立结算户头，曾买过银行承兑汇票(全是空白汇票)。王某窃取其中一张，伪造了一张100万元的银行承兑汇票。该汇票以杭州A公司为收款人，以上海B公司为承兑申请人，汇票的“交易合同号码”栏未填，在承兑银行盖章处盖有上海宝山区工商行章。王某将这张伪造的银行汇票转让给杭州C公司，杭州C公司背书转让给杭州D公司。杭州D公司持这张伪造的汇票到杭州农行申请贴现，杭州农行未审查出该汇票的真伪，予以贴现人民币96万元。杭州农行通过同城票据结算，交换给杭州建行，杭州建行又以联行票据结算将汇票转让给上海宝山区工商行。上海宝山区工商行从未办理过此笔银行承兑业务，在收到汇票后，立即向公安机关报案，汇票退给杭州农行，而农行以多种借口拒收汇票。
请结合案例回答下列问题：（1）王某假冒出票人的名义进行原始的票据创设的行为称为什么?（2）伪造者王某应负什么责任?说明理由。（3）杭州A公司和上海B公司是否承担票据责任?说明理由。（4）杭州C公司是否承担票据责任?说明理由。（5）杭州农行应承担哪些法律责任?（6）简答汇票绝对应记载的事项。答：（1）．票据伪造。
（2）．王某应承担民事责任和刑事责任。不承担票据责任。
由于票据伪造人在伪造票据时，并没有在票据上以自己的名义签章，故根据文义性的特点，不负票据上的责任。
（3）．票据伪造是伪造人假冒被伪造人所为的票据行为，所以被伪造人不负票据责任。
除非被伪造人事后对伪造人的行为进行追认。
（4）．承担票据责任。
凡真正签章于票据上的人，仍然应各负票据上的责任，不受伪造成签章的影响。所谓真正签章就是对伪造的票据进行背书，承兑或保证等票据行为的人。
（5）．付款人付款后，票据关系因付款而消灭，付款人对出票人伪造付款人和其他真实签章的债务人，都不得基于票据关系而主张权利；但可基于非票据关系请求追还其利益。
但付款人对伪造的票据在认定时，有过失的而予以付款的，应自负其责。
杭州农行审查票据时有明显过错，应承担责任。
（6）．绝对应记载的事项为：
①表明“汇票”的字样；
②无条件支付的委托；
③确定的金额；④付款人名称；⑤受款人名称；⑥出票日期。
案例7记载“不得转让”字样的汇票转让的效力以及票据债务人的票据责任
乙公司向甲公司购买化肥，价值50万元，乙公司开具了一张银行承兑汇票，汇票正面载有“不得背书转让”字样。甲公司在汇票到期日前将此汇票背书转让给丙公司，丙公司为了偿付货款，又背书转让给某农机厂。农机厂于汇票付款期届至时，去银行提示付款，银行以该汇票上有不得背书转让的记载拒绝付款。农机厂向丙公司、甲公司和乙公司追索，均遭拒绝，农机厂无奈之下，将丙公司告上法庭。请回答下列问题：（1）汇票上记载“不得背书转让”字样，甲公司、丙公司能否将此汇票转让?说明法律依据。（2）本案中，甲公司和丙公司应承担什么责任?（3）农机厂能否行使提示付款权和追索权?（4）银行拒绝付款的做法是否正确?说明理由。（5）农机厂应怎样实现其债权? 答：（1）．《票据法》规定：出票人在汇票上记载“不得转让”字样的汇票不得转让。
甲公司不能将此票据转让给丙公司。
丙公司不能将此票据转让给农机厂。
（2）．甲公司在转让票据后，负有保证票据到期能够得到付款的责任，在票据不能得到付款时，应承担连带债务人的责任。丙公司须对此票据承担付款的责任。
（3）．由于票据上记载不得背书转让，所以农机厂不能行使提示付款权。
其追索权的行使也有一定限制。票据法规定，记载有不得背书转让字样的票据，被背书人继续转让的，其后手不得向背书人追索。
（4）．正确。
依照《票据法》第二十七条的规定，票据的出票人在票据上记载“不得转让”字样，票据持有人背书转让的，背书行为无效。背书转让后的受让人不得享有票据权利，票据的出票人、承兑人对受让人不承担票据责任。
（5）．向其直接前手行使追索权，或依票据法的规定提起诉讼。案例8票据丧失后的法律救济方法
2008年5月5日，为支付电费，某水泥厂签发银行承兑汇票一张，并经农行某营业所签章同意承兑。汇票载明，收款人为某农电局，金额13万元，汇票到期日为2008年8月5日。签发当日，汇票交付农电局。后水泥厂与营业所签订承兑协议，约定汇票到期日前水泥厂将票款13万元交存营业所以便到期付款。5月8日，农电局遗失汇票。5月9日上午，农电局向营业所申请挂失，并请求补开银行承兑汇票。营业所称，待汇票到期日届满，看有无他人持票取款再定。汇票到期届满无他人持票取款，农电局请求营业所支付票款，遭拒绝。农电局提起诉讼，请求法院判令营业所支付票款13万元。营业所辩称，水泥厂未按协议交存票款，营业所在未见汇票情况下不应承担付款义务。请回答下列问题：（1）农电局遗失汇票后是否仍然享有票据权利?说明理由。（2）《票据法》规定了票据丧失后有哪三种救济方法？（3）农电局选择了哪种方式。（4）假如农电局放弃了票据权利，其债权如何实现？ 答：（1）．享有。
农业局虽然丧失了对票据的占有，但并非基于其真实意志，农业局并未抛弃票据权利。
当持票人非自愿地失去了票据的占有时，其并不会当然丧失票据上的权利，仍可依救济措施继续行使票据权利。
（2）．①挂失止付。
是指失票人将丧失票据情况通知付款人，接受持失通知的付款人决定暂停支付，以防止票款被他人取得。
②公示催告。
法院依失票人的申请，以公示的方法，催告票据利害关系人在一定期限内申报权利，如在一定期限内没有申报权利，则产生失权的法律后果。
③提起诉讼。
指失票人丧失票据后通过票据债务人的一般民事诉讼来解决票据权利问题。
（3）．农电局选择了提起诉讼方式。
（4）．农电局可依其对水泥厂的债权要求水泥厂偿付电费。案例9票据行为效力的认定与票据权利
建设银行甲市分行某办事处李某与同学刘某密谋，盗用该行已公告作废的业务印鉴和银行现行票据格式凭证，于2008年12月签署了金额为80万元的银行承兑汇票1张。汇票上记载的出票人及承兑人均为该办事处，收款人为刘某所开办的沙发厂。刘某找到某电力公司请求其在票据上签署了保证。之后，刘某持票向某农村合作银行申请贴现，得到贴现款77万元。汇票到期，某农村合作银行向该办事处提示付款，遭拒绝。请结合案例回答下列问题：（1）李某签署汇票的行为是票据伪造还是票据变造?（2）本案有哪些票据行为?并说明其效力。（3）某农村合作银行是否享有票据权利？如何行使？（4）李某应承担什么责任？ 答：（1）．享有。
农业局虽然丧失了对票据的占有，但并非基于其真实意志，农业局并未抛弃票据权利。
当持票人非自愿地失去了票据的占有时，其并不会当然丧失票据上的权利，仍可依救济措施继续行使票据权利。
（2）．①挂失止付。
是指失票人将丧失票据情况通知付款人，接受持失通知的付款人决定暂停支付，以防止票款被他人取得。
②公示催告。
法院依失票人的申请，以公示的方法，催告票据利害关系人在一定期限内申报权利，如在一定期限内没有申报权利，则产生失权的法律后果。
③提起诉讼。
指失票人丧失票据后通过票据债务人的一般民事诉讼来解决票据权利问题。
（3）．农电局选择了提起诉讼方式。
（4）．农电局可依其对水泥厂的债权要求水泥厂偿付电费。案例10汇票的背书转让
甲签发一张面额100万美元的汇票交付给乙，付款人为丙，付款期限为出票后60天。乙将该汇票提示承兑后转让给A，A背书转让给B。B不慎遗失，被C拾到，C假冒B的签名将汇票据为已有，并背书转让给D。D以60万美元货物作为对价受让该汇票，并背书转让给E，以抵消自己欠E100万美元的债务。请回答下列问题：（1）该汇票的债务人是谁?债权人是谁?（2）该汇票在承兑前，谁是主债务人，应承担什么责任?（3）持票人E的权利是否有缺陷?假如该汇票遭拒付，他如何实现自己的权利?（4）假如D偿付票款后，能否向其任何一前手追索?（5）B对该汇票是否承担保证责任，是否有权要求E、C、D返还汇票?他如何保护自己的权利?（6）C在本案中承担什么法律责任? 答：（1）．该汇票的债务人是甲、乙、丙、A、C、D。债权人是B、E。
（2）．该汇票在承兑前，甲是主债务人，他承担保证该汇票承兑和付款的责任。
（3）．持票人E的权利没有缺陷，因为他是善意地受让票据且给付了对价，票据背书在形式上也是连续的，他享有充分的票据权利。他可以通过行使追索权或提起诉讼来实现自己的权利。
（4）．不能。D的前手C因拾得票据，没有给付对价，且假冒B的签名，属于票据的伪造，按《票据法》的规定，不得享有票据权利。D以40万元的货物作为对价受让票据，其目的是牟取60万元的差价。D应当知道并且是可以知道C是无票据权利的，D可以通过核实C的身份发现C的票据伪造行为，但D却未予查实，因而存在重大过失，按《票据法》的规定，不得享有票据权利，所以，D不能向其任何一位前手追索。
（5）．B对该汇票不承担保证责任，因为他没有在票据上留下任何他自己的真实签章，其背书是C所伪造，且B对此毫不知情且没有过失，因而不构成表见代理，对B不产生任何法律效力。根据《票据法》的规定，对于因恶意或重大过失而取得票据的人，票据上的正当权利人有票据返还请求权。因此，B可以要求C、D返还票据，但无权要求E返还汇票。他可以根据《票据法》和《民事诉讼法》的有关规定，申请挂失止付、公示催告或向人民法院提起票据纠纷诉讼，来保护自己的权利。
案例二：(贷款作保证金、贴现资金回头作保证金、滚动办理承兑)2004年9月8日，某分行为A公司办理银行承兑汇票1笔、金额2000万元，期限6个月，保证金比例50%。经查，该笔业务的保证金存款来源是该分行于2004年9月7日对A公司发放贷款后，由其当日转给B公司，再由B公司全额转回A公司，随即由A公司全额转入保证金账户。该笔承兑汇票的收款人B公司将此汇票背书给其关联企业C公司。9月9日，C公司将上述承兑汇票予以贴现，并将贴现款19,625,933.34元转回A公司；当日，A公司转入保证金账户1,000万元，该分行又滚动为其办理银行承兑汇票1笔、金额1,000万元。通过为A公司办理银行承兑汇票，该分行共虚增存款1,000万元，扩大敞口风险金额1,000万元。案例三：(以上次贴现回头资金作下次承兑的保证金，滚动办理承兑)2004年7月20日、7月21日、7月26日和8月4日，某分行先后为A公司办理承兑汇票4笔，合计金额5,000万元，吸收保证金存款3,000万元。其中：7月21日、7月26日、8月4日办理的承兑汇票分别用7月20日、7月21日、7月26日的贴现资金（分别由持票人B公司和C公司贴现后转入）作承兑保证金。通过为该公司办理银行承兑汇票，该分行共虚增保证金存款1,700万元，扩大敞口风险金额2,000万元。
【案例1】甲公司向乙公司购买水泵一台，为支付货款，签发了一张以自己为出票人、以乙公司为收款人、以M银行为承兑人、票面金额为30万元、到期日为2008年8月3日的银行承兑汇票，并交付给乙公司。甲公司和M银行均在该汇票上进行了签章。
乙公司的财务人员A利用工作之便，将上述汇票扫描，利用其他途径获得的M银行的空白银行承兑汇票进行技术处理，“克隆”了一张与原始汇票几乎完全一样的汇票，然后将“克隆汇票”留在乙公司，将原始汇票偷出。A以乙公司的名义，向丙公司购买了一批黄金制品，归自己所有，并将原始汇票背书转让给丙公司，在背书人签章处加盖了伪造的乙公司公章，签署了虚构的B的姓名。
乙公司为向丁公司购买钢材，将“克隆汇票”背书转让给了丁公司。
在上述汇票付款到期日，丙公司和丁公司分别持原始汇票和“克隆汇票”向M银行请求付款。M银行以丙公司所持汇票的背书人的签章系伪造为由拒绝付款，以丁公司所持汇票系伪造为由而拒绝付款。
要求：
根据上述内容，分别回答下列问题：
（1）M银行是否可以拒绝丙公司的付款请求？并说明理由。
（2）如果M银行拒绝丙公司的付款请求，丙公司是否可以向甲公司追索？并说明理由。（3）如果M银行拒绝丙公司的付款请求，丙公司是否有权向A追索？并说明理由。（4）M银行是否可以拒绝丁公司的付款请求？并说明理由。
（5）如果M银行拒绝丁公司的付款请求，丁公司是否有权向乙公司追索？并说明理由。【案例1答案】
（1）M银行不能拒绝丙公司的付款请求。根据规定，票据上有伪造签章的，不影响票据上其他真实签章的效力。在票据上真正签章的当事人，仍应对被伪造的票据的权利人承担票据责任，票据债权人在提示承兑、提示付款或者行使追索权时，在票据上真正签章人不能以伪造为由进行抗辩。在本题中，M银行属于在汇票上真正签章的当事人，在持票人丙公司提示付款时，真正签章人M银行不能以伪造为由进行抗辩。
（2）丙公司可以向甲公司追索。根据规定，票据上有伪造签章的，不影响票据上其他真实签章的效力。在票据上真正签章的当事人，仍应对被伪造的票据的权利人承担票据责任，票据债权人在提示承兑、提示付款或者行使追索权时，在票据上真正签章人不能以伪造为由进行抗辩。在本题中，甲公司属于在汇票上真正签章的当事人，在丙公司行使追索权时，真正签章人甲公司不能以伪造为由进行抗辩。
（3）丙公司无权向A追索。根据规定，由于伪造人没有以自己的名义签章，因此不承担票据责任。在本题中，A属于伪造人，A在票据上没有以自己的名义签章，因此，A不承担票据责任。
（4）M银行可以拒绝丁公司的付款请求。根据规定，在假冒他人名义的情形下，被伪造人不承担票据责任。在本题中，在丁公司持有的票据（克隆票据）上，M银行的签章系伪造，被伪造人M银行有权拒绝承担票据责任。（5）丁公司有权向乙公司追索。根据规定，票据上有伪造签章的，不影响票据上其他真实签章的效力。在票据上真正签章的当事人，仍应对被伪造的票据的权利人承担票据责任，票据债权人在提示承兑、提示付款或者行使追索权时，在票据上真正签章人不能以伪造为由进行抗辩。在本题中，在丁公司持有的票据（克隆票据）上，乙公司的签章是真实有效的，乙公司应当对丁公司承担票据责任。
【案例2】甲公司向乙公司购买镀锌板。为了支付价款，甲公司签发了一张以乙公司为收款人、金额为100万元的银行承兑汇票，A银行作为承兑人在票面上签章。为了购买原材料，乙公司将该汇票背书转让给丙公司。
但是，丙公司在签约过程中提供的公司文件、库存证明等都是虚假的，且未打算履行合同。丙公司在取得该汇票后，将其背书转让给不知情的丁公司用于购买天然钻石，丁公司查验票据形式要件无误后，将天然钻石交付给丙公司；丙公司逃匿。
乙公司发现受骗后，向公安机关举报丙公司涉嫌诈骗。同时，乙公司就背书转让的汇票向人民法院申请公示催告。人民法院受理后，向A银行发出了止付通知，并发出公告。丁公司在票据到期时持票向A银行提示付款，遭到拒绝。
要求：
根据上述内容，分别回答下列问题：（1）A银行是否有权对丁公司拒绝付款？并说明理由。
（2）当丁公司持票据向人民法院申报权利时，人民法院应如何处理？
（3）当乙公司另行对丁公司起诉，请求确认自己为票据权利人时，其请求能否得到人民法院的支持？并说明理由。
【案例2答案】
（1）A银行有权拒绝付款。根据规定，人民法院在受理公示催告申请的同时通知付款人或者代理付款人停止支付。付款人或者代理付款人应当停止支付，直到公示催告程序终结。
（2）人民法院应通知其向人民法院出示票据，并通知公示催告申请人查看该票据。如果该票据就是申请人申请公示催告的票据，人民法院应裁定终结公示催告程序，并通知申请人和付款人。申请人如欲主张票据权利，可以向对方提起普通民事诉讼。
（3）乙公司的请求不能得到人民法院的支持。根据规定，善意且已付合理对价的正当持票人享有完全的票据权利。在本案中，票据没有形式瑕疵，丁公司善意且支付了合理对价，取得票据，享有票据权利。【案例3】（2011年）
甲公司为支付货款，向乙公司签发了一张以A银行为承兑人、金额为20万元的银行承兑汇票。A银行在票据承兑栏中进行了签章。乙公司为向丙公司支付租金，将该票据交付丙公司，但未在票据上背书和签章。丙公司因需向丁公司支付工程款，欲将该票据转让给丁公司。
丁公司发现票据上无转让背书，遂提出异议。丙公司便私刻了乙公司法定代表人刘某的人名章和乙公司公章，加盖于背书栏，并直接记载丁公司为被背书人。丁公司不知有假，接受了票据。之后，丁公司为偿付欠款将该票据背书转让给了戊公司。
甲公司收到乙公司货物后，发现货物存在严重质量问题，遂要求乙公司退还货款并承担违约责任。票据到期时，戊公司向A银行提示付款，A银行以甲公司存入本行的资金不足为由拒绝付款。
要求：
根据上述内容，分别回答下列问题：
（1）A银行拒绝向戊公司付款的理由是否成立？并说明理由。（2）A银行拒绝付款后，戊公司可以向哪些当事人行进追索？（3）若戊公司在A银行拒绝付款后向甲公司进行追索，甲公司可否以与乙公司之间的买卖合同纠纷尚未解决为由拒绝向戊公司承担票据责任？并说明理由。（4）丙公司将私刻的人名章和公章加盖于背书栏，并直接记载丁公司为被背书人的行为属于票据法上的什么行为？应当承担何种法律责任？ 【案例3答案】
（1）A银行拒绝付款的理由不成立。根据规定，承兑人不得以其与出票人之间的资金关系来对抗持票人。（2）戊公司可以向甲公司、丁公司和A银行进行追索。
（3）甲公司不能以此为由拒绝向戊公司承担票据责任。根据规定，票据债务人不得以自己与持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人。
（4）属于伪造行为。如果伪造人的行为给他人造成损害的，必须承担民事责任；构成犯罪的，还应承担刑事责任。
【案例4】A公司为支付货款，向B公司签发了一张金额为200万元的银行承兑汇票，某商业银行作为承兑人在票面上签章。B公司收到该汇票后将其背书转让给C公司，以偿还所欠C公司的租金，但未在被背书人栏内记载C公司的名称。
C公司欠D公司一笔应付账款，遂直接将D公司记载为B公司的被背书人，并将该汇票交给D公司。D公司随后又将该汇票背书转让给E公司，用于偿付工程款，并于票据上注明：“工程验收合格则转让生效。”
D公司与E公司因工程存在严重质量问题，未能验收合格而发生纠纷。纠纷期间，E公司为支付广告费，欲将该汇票背书转让给F公司。F公司负责人知悉D公司与E公司之间存在工程纠纷，对该汇票产生疑虑，遂要求E公司之关联企业G公司与F公司签订了一份保证合同。该保证合同约定，G公司就E公司对F公司承担的票据责任提供连带责任保证。但是，G公司未在汇票上记载任何内容，亦未签章。
F公司于汇票到期日向银行提示付款，银行以A公司未在该行存入足额资金为由拒绝付款。F公司遂向C公司、D公司、E公司、G公司追索。要求：
根据上述内容，分别回答下列问题：
（1）C公司是否应向F公司承担票据责任？并说明理由。（2）D公司对E公司的背书转让是否生效？并说明理由。
（3）D公司能否以其与E公司的工程纠纷尚未解决为由，拒绝向F公司承担票据责任？并说明理由。（4）F公司能否向G公司行使票据上的追索权？并说明理由。（5）G公司是否应向F公司承担保证责任？并说明理由。【案例4答案】
（1）C公司不应向F公司承担票据责任。根据规定，由于C公司未在汇票上签章，因此不是票据法律关系的当事人，不应承担任何票据责任。
（2）D公司对E公司的背书转让生效。根据规定，背书时附有条件的，所附条件不影响背书行为的效力，被背书人仍可依该背书取得票据权利。
（3）D公司可以以其与E公司的工程纠纷尚未解决为由，拒绝向F公司承担票据责任。根据规定，票据债务人不得以自己与持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人，但持票人明知存在抗辩事由而取得票据的除外。在本题中，F公司明知D公司与E公司的工程纠纷尚未解决，却仍然接受该汇票，故其权利不能优先于其前手E公司。
（4）F公司不能向G公司行使票据上的追索权。根据规定，进行票据保证时，应在票据上记载保证文句并由保证人签章。在本题中，G公司未在票据上记载任何内容，亦未签章，其行为不构成票据保证，G公司不属于票据债务人，因此F公司不能向其行使票据上的追索权。
（5）G公司应当向F公司承担保证责任。根据规定，尽管G公司不存在票据上的保证责任，但G公司与F公司签订了保证合同，适用担保法有关保证责任的规定。作为连带责任保证人，在E公司不履行债务时，G公司应当承担保证责任。
【案例5】（2013年）
A公司以30万元的价格向B公司订购一台机床，根据合同约定，A公司以银行承兑汇票支付价款。2010年3月1日，A公司签发一张以B公司为收款人、金额为30万元的银行承兑汇票（承兑银行已经签章），到期日为2010年9月1日。A公司将该汇票交给采购经理甲，拟由其携至B公司交票提货。
甲获取汇票后，利用其私自留存的空白汇票和私刻的A公司和承兑银行的公章及其各自授权代理人的人名章，按照A公司所签发汇票的内容进行复制，3月20日，甲将其复制的汇票交付B公司，提走机床并占为己有。4月10日，甲将汇票原件交回A公司，声称B公司因机床断货要求解除合同。
3月23日，B公司为向C公司购买原料，将甲交付的汇票背书转让给C公司。
6月1日，C公司因急需现金，将该汇票背书转让给D公司，D公司则向C公司支付现金29万元。
7月1日，D公司为支付厂房租金，将该汇票背书转让给E公司。E公司对C公司与D公司之间票据转让的具体情况并不知晓。
9月5日，E公司向汇票承兑银行提示付款时，被告知，该汇票系伪造票据，原票据已于4月15日由出票人A公司交还该行并予以作废，该行对此伪造票据不承担票据责任，银行将该汇票退还E公司，并出具了退票理由书。
要求：
根据上述内容，分别回答下列问题：
（1）E公司是否有权向A公司追索？并说明理由。（2）D公司是否取得了票据权利？并说明理由。（3）E公司是否取得了票据权利？并说明理由。（4）E公司是否有权向甲追索？并说明理由。（5）E公司是否有权向B公司追索？并说明理由。【案例5答案】
（1）E公司无权向A公司追索。根据规定，在假冒他人名义的情形下，被伪造人（A公司）不承担票据责任。（2）D公司不能取得票据权利。根据规定，未以真实交易关系作为原因关系的背书行为无效，被背书人不能因此而取得票据权利。在本题中，C公司和D公司之间不存在真实的交易关系，该背书行为无效，D公司不能取得票据权利。
（3）E公司取得了票据权利。根据规定，尽管D公司未取得票据权利，但是由于其形式上是票据权利人，在其 向E公司背书转让时，E公司则基于善意取得制度而取得票据权利。
（4）E公司无权向甲追索。根据规定，由于伪造人（甲）没有以自己的名义在票据上签章，因此不承担（任何）票据责任。
（5）E公司有权向B公司追索。根据规定，票据上有伪造签章的，不影响票据上其他真实签章的效力。在票据上真正签章的当事人（B公司），仍应对被伪造的票据的权利人承担票据责任，票据债权人在提示承兑、提示付款或者行使追索权时，在票据上真正签章人不能以伪造为由进行抗辩。【案例6】（2013年）
2011年2月3日，A公司为向B公司支付货款，签发并承兑了一张以B公司为收款人的商业承兑汇票，到期日为2011年8月3日。B公司拟向C公司购买钢材，遂在该汇票背书栏中作为背书人签章，并记载C公司为被背书人，由本公司业务人员携至验货现场。由于发现钢材存在质量问题，该业务人员遂将汇票携回，未予交付。
B公司财务人员甲利用工作之便，将保管于B公司保险柜中的该汇票盗出，并串通D公司法定代表人乙，伪造了C公司公章及其法定代表人丙的人名章，加盖于背书栏第二栏的背书人签章处，并记载D公司为被背书人。
D公司为支付租金，将该汇票背书转让给E公司。E公司对于上述事实并不知情。
2011年7月1日，B公司发现该汇票被盗，遂于当日向A公司申请挂失止付，但此后未采取其他措施。2011年8月5日，E公司向A公司提示付款。A公司以B公司已挂失止付为由拒付。要求：
根据上述内容，分别回答下列问题：
（1）C公司是否因B公司的背书行为而取得票据权利？并说明理由。（2）E公司是否取得了票据权利？并说明理由。（3）E公司是否有权向C公司追索？并说明理由。（4）E公司是否有权向甲追索？并说明理由。（5）E公司是否有权向A公司追索？并说明理由。【案例6答案】
（1）C公司未取得票据权利。根据规定，背书是指持票人为将票据权利转让给他人或者将票据权利授予他人行使，在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章，然后将票据交付给被背书人的票据行为。在本题中，尽管B公司在该汇票上记载C公司为被背书人，但未将该汇票交付给C公司，C公司未取得票据权利。
（2）E公司取得了票据权利。根据规定，尽管D公司未取得票据权利，但是由于其形式上是票据权利人，在其向E公司背书转让时，E公司则基于善意取得制度而取得票据权利。
（3）E公司无权向C公司追索。根据规定，在假冒他人名义的情形下，被伪造人（C公司）不承担票据责任。（4）E公司无权向甲追索。根据规定，由于伪造人（甲）没有以自己的名义在票据上签章，因此不承担（任何）票据责任。
（5）E公司有权向A公司追索。根据规定，票据上有伪造签章的，不影响票据上其他真实签章的效力。在票据上真正签章的当事人（A公司），仍应对被伪造的票据的权利人承担票据责任，票据债权人在提示承兑、提示付款或者行使追索权时，在票据上真正签章人不能以伪造为由进行抗辩。
二、经典试题
【案例7】（2014年）
2013年3月2日，甲公司为支付货款，向乙公司签发一张票面金额为40万元的银行承兑汇票，承兑银行A银行已经签章，票据到期日为2013年9月2日。
2013年4月28日，乙公司为支付货款，拟将该汇票背书转让给丙公司，遂在背书人签章一栏签章背书，但未填写被背书人名称，亦未交付。
2013年5月1日，乙公司财务人员王某利用工作之便，盗走存放于公司保险柜中的该汇票，乙公司未能及时发觉。
王某盗取汇票后，未在汇票上进行任何记载即直接交付给丁公司，换取现金。2013年5月18日，丁公司将该空白背书汇票交付给戊公司，用以支付所欠货款，丁公司和戊公司当时对王某盗取汇票一事均不知情，戊公司对于该汇票系丁公司以现金自王某处换取一事也不知情。戊公司在汇票被背书人栏内补记了自己的名称。
2013年5月20日，乙公司发现汇票被盗，遂于当日向公安机关报案，并向人民法院申请公示催告，人民法院于2013年5月21日发出公告，公告期间，无人申报票据权利，但因律师工作失误，乙公司未向人民法院申请作出 除权判决，法院遂于2013年8月25日裁定终结公示催告程序。
2013年9月5日，戊公司向承兑人A银行提示付款，A银行按照汇票金额向戊公司支付了款项。要求：
根据上述内容，分别回答下列问题：
（1）王某是否取得票据权利？并说明理由。（2）丁公司是否取得票据权利？并说明理由。（3）戊公司是否取得票据权利？并说明理由。（4）A银行的付款行为是否正当？并说明理由。【案例7答案】
（1）王某不能取得票据权利。根据规定，因欺诈、偷盗、胁迫、恶意或者重大过失而取得票据的，不得享有票据权利。在本题中，王某系偷盗取得票据，不享有票据权利。
（2）丁公司不能取得票据权利。根据规定，票据转让行为应当具有真实的交易关系，否则无效。本题中，丁公司系从王某处买卖票据，两者之间没有真实的交易关系，丁公司不能取得票据权利。
（3）戊公司能够取得票据权利。根据规定，虽然王某与丁公司之间的汇票转让行为无效，丁公司未取得票据权利，但戊公司善意且无重大过失，并支付了相应对价，因此可以善意取得票据权利。此外，持票人（戊公司）在票据被背书人栏内记载自己的名称与背书人记载具有同等的法律效力。
（4）A银行的付款行为正当。根据规定，乙公司未申请人民法院作出除权判决，人民法院终结公示催告程序后，票据权利恢复正常。因此，当持票人在法定期限内提示付款时，承兑人A银行必须当日足额付款。【案例8】（2014年）
甲系A公司业务员，负责A公司与B公司的业务往来事宜。2014年2月，甲离职，但A公司并未将这一情况通知B公司。2014年3月3日，甲仍以A公司业务员的名义到B公司购货，并向B公司交付了一张出票人为A公司、金额为30万元的支票，用于支付货款，但未在支票上记载收款人名称。之后，甲提走货物。后查明，支票上所盖A公司公章及其法定代表人人名章均系甲伪造。
B公司于2月20日与公益机构C基金会签订书面协议，约定捐赠30万元用于救灾。3月4日，B公司将该支票交付C基金会，但未在支票上作任何记载。
3月5日，C基金会为支付向D公司购买救灾物品的货款，将自己记载为收款人后，将支票背书转让给D公司。3月6日，D公司将该支票背书转让给E公司，用于购买生产原料。后发现，E公司向D公司出售的原料存在严重质量问题。
3月10日，E公司将支票背书转让给F大学，用于设立奖学金。
3月11日，F大学向支票所记载的付款银行请求付款时，银行发现支票上A公司及其法定代表人的签章、印章系伪造，遂拒绝付款。
F大学先后向D、E公司进行追索，均遭拒绝。后F大学又向C基金会追索，C基金会向F大学承担票据责任后，分别向B公司和A公司追索，均遭拒绝。
要求：
根据上述内容，分别回答下列问题。
（1）D公司是否有权拒绝F大学的追索？并说明理由。（2）C基金会向F大学承担票据责任后，是否有权向B公司进行追索？是否有权要求B公司继续履行赠与义务？并分别说明理由。
（3）C基金会是否有权向A公司追索？并说明理由。（4）C基金会是否有权向甲追索？并说明理由。【案例8答案】
（1）D公司有权拒绝F大学的追索。根据规定，持票人取得的票据是无对价或者不相当对价的，由于其享有的权利不能优于其前手，因此票据债务人可以以对抗持票人前手的抗辩事由对抗该持票人。在本题中，E公司交付的货物存在严重的质量问题，D公司有权以此为由对E公司提出抗辩；而F大学无对价取得票据（该支票用于设立奖学金，属于赠与），D公司有权以对抗E公司的事由，对抗F大学。
（2）①C基金会无权向B公司进行追索。根据规定，B公司未在票据上签章，不是票据债务人，故不应承担票 据责任；②C基金会有权要求B公司继续履行赠与义务。根据规定，具有救灾、扶贫等社会公益、道德义务性质的赠与合同或者经过公证的赠与合同，不得撤销赠与。在本题中，B、C双方的赠与合同具有社会公益性质，B公司不得撤销，C基金会有权要求其继续履行。
（3）C基金会有权向A公司追索。根据规定，如果代行人（甲）未获得本人（A公司）的授权，其行为构成票据签章的伪造，本人和代行人均不承担票据责任。但是，如果相对人有理由相信代行人获得了本人的授权，类推适用“表见代理”的规定，由本人（A公司）承担票据责任。
（4）C基金会无权向甲追索。根据规定，由于甲并未在票据上签章，不承担票据责任。【案例9】（2015年）
2015年2月1日，为支付货款，A公司向B公司签发一张以X银行为承兑人、金额为80万元、到期日为2015年8月1日的承兑汇票，X银行依法在汇票票面上签章。
3月1日，B公司因急需现金，将该汇票背书转让给C公司，C公司向B公司支付现金75万元。
4月1日，C公司将该汇票背书转让给D公司，以支付房屋租金，D公司对B公司与C公司之间的票据买卖事实不知。D公司将该票据背书转让给E公司，以支付装修工程款，并在汇票上注明：“本票据转让于工程验收合格后生效。”后E公司施工的装修工程存在严重的质量问题。
5月，E公司被F公司吸收合并，E公司办理了工商注销登记。6月1日，F公司为支付材料款将该汇票背书转让给G公司。8月10日，G公司向X银行提示付款，X银行以背书不连续为由拒绝支付。
要求：
根据上述内容，分别回答下列问题。
（1）C公司能否因B公司的背书转让行为而取得票据权利？并说明理由。（2）D公司能否因C公司的背书转让行为而取得票据权利？并说明理由。
（3）在装修工程未验收合格的情况下，D公司对E公司的背书转让行为是否生效？并说明理由。（4）在X银行拒绝付款时，G公司应如何证明其是票据权利人？ 【案例9答案】
（1）C公司不能取得票据权利。根据规定，如果票据授受的原因是“票据权利买卖”，应当认定当事人之间不存在真实的交易关系，将导致相应的票据行为“无效”。在本题中，B公司将该汇票卖给了C公司，背书行为无效，C公司不能取得票据权利。
（2）D公司可以取得票据权利。根据规定，虽然未以真实交易关系作为原因关系的背书行为无效，被背书人不能取得票据权利，但是由于其形式上是票据权利人，在其向他人背书转让票据权利时，受让人可能基于善意取得制度而取得票据权利。在本题中，不知情的D公司基于善意取得制度而取得票据权利。
（3）D公司对E公司的背书转让行为有效。根据规定，背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力，即不影响背书行为本身的效力。在本题中，D公司背书时记载的“本票据转让于工程验收合格后生效”属于附条件背书，所附条件不具有汇票上的效力，背书有效。
（4）根据规定，以背书转让的汇票，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其票据权利；非经背书转让，而以其他合法方式取得汇票的，应依法举证，证明其汇票权利。在本题中，G公司应当证明：E公司与F公司发生了吸收合并，E公司被注销登记，E公司的所有权利、义务均由F公司承受，那么尽管票据不连续，但相关证据证明了E公司与F公司之间权利转移的事实，G公司就可以主张票据权利了。【案例10】（2016年）
2016年3月1日，为支付工程款项，A公司向B公司签发一张以甲银行为承兑人、金额为150万元的银行承兑汇票，汇票到期日为2016年9月1日，甲银行作为承兑人在汇票票面上签章。
4月1日，B公司将该汇票背书转让给C公司，用于支付买卖合同价款。后因C公司向B公司出售的合同项下货物存在严重质量问题，双方发生纠纷。
5月1日，C公司为支付广告费，将该汇票背书转让给D公司。D公司负责人知悉B、C公司之间合同纠纷的详情，对该汇票产生疑虑，遂要求C公司的关联企业E公司与D公司签订了一份保证合同。保证合同约定，E公司就C公司对D公司承担的票据责任提供连带责任保证。但E公司未在汇票上记载有关保证事项，亦未签章。
6月1日，D公司将该汇票背书转让给F公司，以偿还所欠F公司的租金。
9月2日，F公司持该汇票向甲银行提示付款，甲银行以A公司资信状况不佳、账户余额不足为由拒付。F公司遂向B、D公司追索。B公司以C公司违反买卖合同为由，对F公司的追索予以拒绝，D公司向F公司承 担票据责任后，分别向B、E公司追索，B公司仍以C公司违反买卖合同为由，对D公司的追索予以拒绝，E公司亦拒绝。
要求：
根据上述内容，分别回答下列问题：
（1）甲银行的拒付理由是否成立？并说明理由。
（2）B公司拒绝F公司追索的理由是否成立？并说明理由。（3）B公司拒绝D公司追索的理由是否成立？并说明理由。
（4）D公司能否要求E公司承担票据责任？能否依保证合同要求E公司承担保证责任？并分别说明理由。【案例10答案】
（1）甲银行的拒付理由不成立。根据规定，承兑人不得以其与出票人之间的资金关系来对抗持票人，拒绝支付汇票金额。
（2）B公司拒绝F公司追索的理由不成立。根据规定，票据债务人不得以自己与持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人。但是，持票人明知存在抗辩事由而取得票据的除外。在本题中，F公司对B公司与C公司之间的合同纠纷并不知情，B公司不得以自己与C公司之间存在合同纠纷为由拒绝向F公司承担票据责任。
（3）B公司拒绝D公司追索的理由成立。根据规定，票据债务人不得以自己与持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人。但是，持票人明知存在抗辩事由而取得票据的除外。在本题中，D公司知悉B公司与C公司之间的合同纠纷，B公司可以拒绝D公司的追索。
(一) 票据权利的获得
票据权利指持票人依照票据请求支付票据所载金额的权利。票据权利对票据的债权人而言, 是付款请求权;对担保责任人而言, 则是追索权。
获得票据权利有两种方式:
1. 原始取得和继受取得。
按照获得票据权利的原因划分为:一是原始取得, 即因创设票据而取得票据的权利;二是继受取得, 即因转让、继承、合并等法定原因而取得票据的权利。
2. 善意取得和恶意取得。
按照持票人取得票据时的主观意识划分为:一是善意取得, 即指在善意或无重大过失的情况下, 依法律规定的转让方法, 支付对价后取得的票据权利。善意取得票据的受让人可取得票据上的一切权利, 即使票据让与人的票据权利有瑕疵, 也不影响善意取得票据者享有权利。二是恶意取得, 即指明知或应当知道票据转让人无处分票据的权利, 仍接受转让取得票据权利。恶意取得票据的人, 不得享有票据上的权利, 债务人在负举证责任的前提下, 可以拒绝付款。持票人遭到拒付后, 责任自负。
(二) 票据权利的消灭
消灭票据权利大致有以下原因:
1. 由于票据本身的记载事项而造成的。
如持票人在票据上记载“收讫”字样, 并将票据交给债务人的履行人以后, 付款请求权消灭;持票人在合法票据上的签名或其他重要记载事项被涂改、销毁, 被拒绝承兑或付款, 对债务人的追索权即告消灭。
2. 由于票据的毁灭而造成的。
票据是一种有价证券。丧失票据, 就丧失了票据上的权利。票据一旦被焚烧、撕毁后, 票据权利也同时消灭。
3. 由于时效而造成的。
当超过法律规定时效仍不行使权利的, 票据权利即消灭。票据上的权利时效一般为3年, 对前手的追索权的时效一般为4~6个月。汇票、本票权利时效较长, 支票权利时效较短。
4. 由于法定事由的发生而造成的。
在票据到期, 持票人不行使票据权利时, 票据债务人可将票据金额提存银行、法院、商会和其他组织, 这时, 持票人便丧失了对债务人的付款请求权和对其前手的追索权。
(三) 票据权利的保护
1. 追索。
它是指当票据遭到拒付时, 持票人有权向所有背书人和出票人请求偿还票款。拒付包括拒绝承兑和拒绝付款。拒付不限于明确表示拒绝, 也包括承兑人或付款人避而不见、死亡或破产, 或故意推诿迟迟不付款等。票据被拒付, 持票人可向其所有前手追索。追索既可以按背书次序进行, 也可自由选择对任何债务人进行。
票据追索是一种要式行为, 持票人行使追索权必须具备以下条件: (1) 必须在法定期限内向付款人提示承兑或提示付款 (提示票据) ; (2) 必须在法定期限内将拒付事实 (退票事由) 通知前手; (3) 必须在法定期限内制作拒绝证书, 否则持票人即丧失追索权。
2. 停止付款。
它是指当票据丧失时, 票据权利人可以向付款人发出停止付款的通知。这种止付通知是保护票据债权人利益的一种补救措施。付款人在收到止付通知时, 如果票据款项尚未支付, 付款人有义务立即停止付款, 否则应负担赔偿责任。但是, 如在付款人收到停止付款通知前票据款项已经支付, 则付款人概不负责, 一切损失由票据权利人自己承担。
3. 伪造和变造票据的法律责任。
(1) 伪造, 指假借他人的名义出票或假借他人的名义在票据上签名的行为。伪造票据产生下列法律后果:被伪造人因没有真正签名而不负票据上的责任。伪造人除负伪造票据的刑事责任和民事责任外, 不负票据上的责任。票据的伪造不影响其他真实签名的效力。
(2) 变造, 是擅自改变票据上除签名以外的其他记载事项, 以影响票据责任的行为。变造票据, 按其票据上签名的时间确定票据关系人的责任, 如签名在变造之前, 按变造前的票据文义负责;签名在变造之后, 则按变造后的票据文义负责。
对伪造或变造票据的行为人, 要追究其法律责任。但是, 为了保持票据的流通性, 伪造和变造票据的行为, 并不影响票据权利的行使。
五、票据法律制度的最新动态
(一) 《中国人民银行关于完善票据业务制度有关问题的通知》
《通知》从五个方面对票据业务予以规范:
1. 增强了票据的融资功能和流通功能。
《通知》明确规定:审查商业汇票真实交易背景的责任由承兑行和贴现行负责;将办理商业汇票承兑和贴现时提供的增值税发票扩展至普通发票;商业汇票转贴现和再贴现时无须再提供交易合同、增值税发票等跟单资料, 转贴现银行和办理再贴现的人民银行只需对票据的要式性和文义性是否符合有关法律、法规和规章制度的规定进行审核。
2. 规范了票据质押权的行使方式。
以前, 由于对票据质押缺乏统一的规范, 各家银行的做法各异, 因票据质押而引起的结算纠纷时有发生, 由此影响到质押业务的有效开展。《通知》明确规定:主债务履行完毕, 票据解除质押时, 被背书人应以单纯交付的方式将所质押的票据退还背书人。票据到期时, 由持票人按支付结算制度的有关规定行使票据权利。
3. 限定了银行汇票提示付款的程序。
《通知》明确规定:未在银行开立结算账户的个人只能选择与出票行同系统的银行机构或出票行的代理兑付银行提示付款。
4. 有条件地放开商业汇票的兑付限制。
目前, 各企事业单位出于结算便利和自身资金管理的需要, 普遍在多家银行开立结算账户。为既便于存款人办理结算、维护其资金自主支配权, 又防止逃废银行债务的行为和个别银行截留他行资金, 《通知》明确规定:未经背书转让的商业汇票提示付款时, 持票人不再限于委托票面记载的开户银行收取票款, 还可向票面载明银行的系统内任一开户分支机构收取票款。
5. 拓宽了银行承兑汇票查询查复的渠道。
此前, 不法分子经常利用伪造、变造的银行承兑汇票, 通过贴现骗取银行信贷资金。《通知》拓宽了票据查询的渠道, 允许商业银行通过大额支付系统、“中国票据”网等途径, 以及通过传真、实地走访等方式查询。
(二) 中国人民银行调整票据、结算凭证的种类和格式
为适应金融业务发展的要求, 满足支付结算业务不断创新的需要, 方便客户使用, 特别是适应财政集中支付改革及强化预算资金使用管理的要求, 规范客户和银行的支付结算行为, 提高支付结算工作的质量和管理水平, 中国人民银行决定对现行票据和结算凭证的种类和格式进行调整。调整后的票证已于2005年1月1日起陆续启用。
票据和结算凭证 (以下简称票证) 是银行、单位和个人据以记载账务的会计凭证, 是记载经济业务和明确经济责任的一种书面证明。它涉及到客户和银行、银行和银行之间的资金往来。它不仅是银行据以办理资金支付的重要书面凭据, 也是核对账务和事后查考的重要依据, 对保证支付结算活动的有序进行起着重要的作用。原来的票证是中国人民银行根据有关法律、法规和支付结算制度的规定, 于1997年统一设计的, 对规范支付结算行为, 促进经济发展发挥了积极的作用。随着金融监管体制的改革, 支付结算业务的快速发展和创新, 电子技术在银行领域的广泛应用, 现行票证种类和格式已难以适应支付结算业务发展的要求, 亟须调整。新版票证按照通用性与专用性相结合, 简洁直观, 并保持票证的相对稳定性和有利于提高工作效率等原则进行调整, 由原来的31种票证调整为15种, 分别是:银行汇票、粘单、商业承兑汇票、银行承兑汇票、本票、转账支票、现金支票、支票 (普通支票) 、进账单、信汇凭证、电汇凭证、支付结算通知查询查复书、银行承兑汇票查询查复书、托收凭证、拒绝付款理由书。
调整的主要内容有:
1. 对功能、要素、格式相似的票证进行合并, 将办理多种业务使用的不同票证合并为通用性较强的票证。
主要包括:将定额本票、不定额本票合并为不定额本票, 将二联式进账单与三联式进账单合并为三联式进账单, 将托收承付凭证 (包括邮划、电划) 、委托收款凭证 (包括委邮、委电) 合并为托收凭证。
2. 为使票面更为简洁清晰, 适应计算
机处理业务的要求和方便客户填写的需要, 对票证要素、格式作了调整。
如取消了“会计分录、第X号”等用于银行内部会计核算管理的记载事项。将票据的背书栏在原有基础上一并缩减了一栏, 并扩大了票据背书栏的记载空间, 以满足背书人记载事项的需要。在票据上增设了证件号码方格栏, 以适应办理持票人为个人的款项兑付的需要, 便于提示付款人填写和受理银行审核。在银行汇票正面增设了密押填写栏, 支票正面预留了支付密码的填写栏, 以满足各行安全管理要求。不定额本票增加了申请人名称栏, 便于银行审核款项的来源。在支票背面和存根联设置了“附加信息”栏, 在汇兑凭证上设置了“附加信息及用途”栏等。
3. 根据结算凭证的使用范围和业务的发展变化, 部分结算凭证不再由人民银行统一规范格式。
主要有银行汇票申请书, 银行承兑协议, 贴现凭证, 挂失止付通知书, 银行汇票挂失电报, 应付款项证明单, 银行卡专用的汇计单、签购单、取现单、存款单、转账单凭证等。
4. 调整了《支付结算会计核算手续》的部分内容。
主要涉及到定额本票和不定额本票、托收承付和委托收款凭证及二联式进账单与三联式进账单合并后, 相关会计核算处理手续的调整。
新版票证的使用将有利于推动商业银行支付手段的创新;有利于降低办理结算业务的成本, 提高服务水平;有利于适应相关管理部门的需要, 有效地防范支付结算风险;有利于商业银行利用计算机处理支付结算业务。
[案例分析]
A针织公司诉B印花公司票据再追索纠纷案
原告:A针织公司
被告:B印花公司
案例简介:
1996年2月初, 原告A与C服装公司签订了一份文化衫购销合同。合同约定:由原告送货至被告B的上海经营部, 数量为3605打, 货物包装物由原告供应, 每l0打1个纸箱。签约后, 原告按C公司要求将货物交付给被告上海经营部。
同年3月3日, 被告上海经营部在收货后与原告以及C公司签订一份协议, 协议约定:3550打文化衫按被告上海经营部与C公司订立的合同单价计算, 扣除被告上海经营部已预付给C公司的货款, 余款由被告上海经营部开出3月20日银行期票, 但原告与C公司须在3月6日前开出增值税发票, 将70只纸箱送到被告上海经营部, 开出免检证书以及产地证明, 如办不到上述四项手续影响被告上海经营部的出口, 被告上海经营部可向银行办理撤票手续。协议订立当日, 被告上海经营部向原告交付了一张载明签发日期为1996年3月20日、收款人为原告、金额为32万元的转账支票。C公司也书面承诺:如原告未办妥手续, 则保证为被告上海经营部办理退票手续。
同年3月11日, 原告向被告上海经营部开出了5张增值税发票, 被告上海经营部也收到了发票。同年3月29日, 原告与被告上海经营部协商调换支票, 由被告上海经营部从原告处收回了载明签发日为1996年3月20日的转账支票, 同年4月5日, 被告上海经营部又签发了一张收款人为原告、金额为人民币32万元的转账支票。原告收到该支票后, 背书转让于一贸易公司, 该贸易公司于同年4月11日向银行提示付款, 但因存款不足而遭退票。同年6月12日, 原告向其后手贸易公司清偿了票据款人民币32万元。
上海经营部系被告设立在上海的分支机构, 现原告以应由被告承担票据责任为由向法院起诉。原告诉称:原告根据合同规定和C公司的要求, 将文化衫直接送交被告上海经营部。被告上海经营部与原告、C公司三方约定结算货款方式, 因被告上海经营部向原告开出转账支票, 存款不足而遭退票, 经催讨未果, 遂诉至法院。要求被告支付票据款32万元、偿付逾期付款违约金2万元、赔偿原告索款损失8000元并由被告承担本案诉讼费。
被告辩称:被告及其上海经营部均未收到原告交付的文化衫, 原告也未按协议约定办理免检证书、产地证明等手续, 且签发日期为1996年4月5日的转账支票系在原告胁迫下签发的, 故原告要求被告履行票据义务属于无理要求。
法院经审理认为:
1.原告按C公司要求, 向被告上海经营部交付了货物, 履行了约定义务, 已给付了对价, 依照《中华人民共和国票据法》的规定, 享有票据权利。被告辩称未收到货物等与事实不符。首先, 依被告上海经营部与C公司、C公司与原告各自订立的购销合同的约定, 供货数均为3605打, 而依三方于1996年3月3日订立的协议, 货款结算系以3550打为基数, 这与合同的约定不符。在被告无证据证明合同内容有变更的情况下, 该基数应为原告向被告上海经营部实际供货数。其次, 原告与被告上海经营部之间无直接购销关系。原告为履行与C公司的合同, 将文化衫交与被告上海经营部, 被告上海经营部交付原告载明出票日为1996年3月20日的转账支票, 正是履行三方协议约定的贷款结算方式。且被告收到了原告于1996年3月l1日开出的增值税发票后, 并未提出任何异议, 并按三方协议的约定签发了转账支票。最后, 被告因原告在上海开户有困难, 将出票日为1996年3月20日的转账支票调换成出票日为1996年4月5日的转账支票, 并交付原告, 无证据证明被告系原告胁迫所为。综上所述, 原告取得被告上海经营部签发的转账支票是基于三方的货款结算关系。原告已履行了给付对价的义务, 依法享有票据付款请求权和追索权。
2.原告行使再追索权, 被告应依法承担责任。原告取得被告上海经营部签发的转账支票后, 背书转让, 但被背书人在向银行提示付款时因存款不足遭退票。原告作为背书人向其后手清偿了票据款而获得向其前手的再追索权, 依照《中华人民共和国票据法》第七十一条、第九十四条第一款关于再追索权的规定, 有权要求其前手支付已清偿的票据款以及该款自清偿日起至再追索清偿日止按中国人民银行规定利率计算的利息。被告虽非本案票据关系当事人, 但出票人系被告设立的分支机构, 出票人没有可独立支配的财产, 没有承担票据责任的条件, 故原告向被告行使再追索权应予支持。但原告诉请要求被告赔偿货款损失因无证据证明, 故不予支持;而被告提出的抗辩事由因缺乏证据证实, 也不予采信。依照《中华人民共和国民法通则》第一百○六条第一款、《中华人民共和国票据法》第七十一条、第九十四条第一款的规定, 法院作出如下判决: (1) 被告应给付原告票据款人民币32万元; (2) 被告应给付原告利息人民币6148.80元; (3) 对原告的其他诉讼请求不予支持。本案判决后, 双方当事人均未提起上诉。
分析提示:
本案系一起票据再追索纠纷, 主要涉及以下几个主要问题:
1.票据权利中的再追索权。票据的特点在于流通, 票据流通的基础又在于票据的转让。票据是设权证券, 票据的转让就是票据权利的转让。票据转让是要式行为, 须依法定形式背书并交付票据。背书是持票人所为的一种票据行为, 背书人以背书转让票据后, 即承担保证其后手所持票据获得付款的责任。如持票人不获付款, 持票人可以依法对背书人行使追索权, 而背书人向持票人清偿票款后, 则可以向其他票据债务人行使再追索权, 但必须在一定时效期间内行使。
依据《中华人民共和国票据法》第十七条的规定, 持票人对前手的再追索权, 自清偿日或被提起诉讼之日起3个月不行使, 则票据权利就消灭。本案原告作为背书人已向其后手清偿了票款, 故依法获得向其前手的再追索权。
2.本案诉讼主体。被告虽非本案票据关系的直接当事人, 但本案支票的出票人为被告上海经营部。上海经营部系被告设立的分支机构, 作为出票人的被告上海经营部并无可独立支配的财产。而支票是设权证券, 其所创设或产生的权利是给付金钱债权, 票据的债权人可以依法行使付款请求权以实现其债权。支票的出票人必须按照签发的支票金额, 承担保证向持票人付款的责任, 但被告上海经营部作为法人的分支机构并无承担票据责任的条件, 因此本案原告依法行使再追索权而提起诉讼, 被告理应作为本案诉讼主体。
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