论中国工伤保险制度

论中国工伤保险制度（共8篇）

论中国工伤保险制度 篇1

摘要：伴着改革开放的春风，从十四大开始，我们已实行社会主义市场经济体制，同时进行现代企业制度的改革。在经济快速发展的同时，也带来了诸多问题。而失业问题则成为当今世界各个国家经济发展所面临的共同难题。它关系到社会经济的发展和社会秩序的稳定。经过多次的调整，中华人民共和国在1998年12月26日国务院第11次常务会议上通过，1999年1月22日国务院令第258号发布《失业保险条例》，从此以条例的形式将失业保险制度确立下来。随着市场经济的快速发展，中国的失业保险制度在很大程度上已经跟不上经济发展的脚步，显现出了许多不完善的地方。通过对社会保障制度等的学习，逐步了解到失业保险的问题所在及其解决的大体方向。

关键字：失业保险；再就业；体制；完善

失业是有劳动能力和劳动医院的劳动力得不到就业机会或就业后又丧失机会的社会现象。失业保险是国家通过立法对劳动者因遭受本人所不能控制的失业风险而暂时失去收入时，提供一定物质帮助以维持其基本生活的一种社会保险[1]。依据此定义可以得知，制定失业保障制度的目的就是为了保障失业人员期间的基本生活，促进其再就业。

就其使用的对象而言，包括城镇企事业单位及其职工等，范围比较广泛，涉及人员较多，但是对如此广泛的人员失业保险费用的处理上难度较大，具体体现在以下几方面：一为收费标准不同意，二为费用构成不一致，主要是现行的失业保险条例没有对于收费标准做出更加明确的界定，对于费用的构成和支出上，更没有一个实施较好的条款，导致一些地区在实施过程中的不公开不透明进而贪污腐败等问题。

另外，在失业保险工作的管理、监督、和罚则等方面上具有一定的不合理性和不明确性。具体如下：一是对于劳动保障行政部门的管理职责界定的不清楚，如《失业保险条例》第四章第二十四条第一款规定，要履行贯彻实施失业保险法律、法规。对于地方性劳动保障行政部门来说，要像做到贯彻试试失业保险法律比较困难，其法律效力比较低，操作起来可行性较小。二是一些不符合享受失业保险待遇条件骗取失业保险金、经办人员违规开具证明致使失业保险金损失、玩忽职守徇私舞弊滥用职权等问题也在失业保险工作当中频频出现。虽然在条例第五章罚则中明确指出，对于以上问题的工作人员处理严厉处分，但还是有很多人逃脱了法律的制裁。

针对以上总结的问题，对照当下国家对失业保障体系，可以得知，建立和完善失业保险制度是发展社会主义市场经济的客观要求，其基本目标是：逐步建立起适应社会主义市场经济发展要求，有利于企业平等竞争、劳动力合理流动和维护社会安定的覆盖全社会的失业保险制度等。大致的解决途径大致有二，一是完善失业保障体系，以法律的形式强制确定下来；二是强化失业保障的再就业功能。具体的解决方法如下：

（一）、在失业保障体系方面，一要扩大保险的范围，将所有适合失业保险条件的人群全部的纳入失业保险范围中，并于其他社会保险相联系，确立完整的社会保障体系网；二是要完善失业保险费用交纳的构成结构。要做到企事业单位、个人、和政府（国家）多级联合交纳，使个人减轻交纳负担，能够安心的去开展相关工作。

（二）、在强化再就业功能上，一是政府部门要加大对失业待岗人员的培训岗位建设，给他们提供更多的再就业学习的机会和平台供他们选择以促进再就业；二是通过待岗人员失业保险金充实自我，提高自己的工作能力，以促进再就业的顺利进行。

论中国工伤保险制度 篇2

一、中国地震保险面临重大挑战

(一) 地震保险标的损失重大, 赔付程度低下

中国是世界上自然灾害最为严重的国家之一, 不仅灾害发生频率高, 而且分布地域十分广泛。近10年来, 中国每年因自然灾害造成的直接经济损失都在1 000亿元以上, 而巨灾保险赔付率极低。2008年中国汶川大地震造成直接经济损失达8 451亿元, 但获得来自保险业的赔付仅有18.06亿元, 只占到全部损失的0.2%, 而通常世界平均巨灾保险赔付都能达到损失的36%[2]。尤其值得重视的是, 中国大中城市普遍处于地震高危地带, 而国民财富大部分也积聚于城市, 随着中国经济逐年增长和资本存量的积累, 地震灾害对人民的生命财产威胁程度显著提高, 所造成的财产与人身损害也呈急速增加趋势。1976年唐山大地震损失折合人民币259亿, 但如果发生在今天的京津唐地区, 损失将达到8 000亿。由此可见, 建立完善的巨灾保险制度, 尽可能分散地震风险损失成为保险行业面临的严峻挑战。

(二) 地震风险管理落后

较一般风险管理而言, 地震风险管理需要更多相关技术支持和科学性管理措施。目前人们对地震的预测主要通过卫星对地球板块的运动进行观测和分析, 基于人类对地球内部深层结构的了解局限, 无法对地震做出准确预测, 因而地震灾害频繁发生。而另一方面, 中国保险业起步较晚, 服务质量和经营技术水平都有限, 许多巨灾险种的开发设计仍处于摸索阶段, 尤其是地震风险数据库信息资料的不完备, 在相应地震保险产品设计及产品定价的确定造成技术上的阻碍, 导致庞大而复杂的地震风险管理系统尚未建立, 地震保险因缺少基本技术配套而造成管理困难。除此之外, 目前中国商业保险公司普遍缺少地震保险的专业人才, 无法对地震灾害造成损失进行准确评估和厘定合理费率, 保险公司因无法设计科学合理的风险分散产品也在一定程度上制约了地震保险市场的扩张[3]。

(三) 地震风险保障面狭窄, 且保障程度低

在地震风险管理中, 国内商业保险公司一直采取谨小慎微的承保策略, 地震保险并没有在灾害损失补偿方面发挥作用。究其原因, 一是保险功能及承保责任不明确, 特别是政策与法律支持缺损, 导致商业保险公司缺乏设计和创新地震保险的积极性, 极大地限制了中国地震保险正常发展[4];二是地震风险管理体系功能界定模糊, 只在少数建工险的附加险种中出现, 灾后投保能得到损失赔偿的金额近乎微乎其微;三是地震破坏力巨大, 保险标的具有受灾面积广、人数多的特点, 在保险业务中通常被列为责任免除范畴, 尤其是作为地震风险主要承保险种的财产保险, 历经一系列改革和调整之后, 仍没有以地震为保险标的主险险种。

(四) 地震保险基金匮乏

巨灾的发生频度较低, 几十年或近百年才发生一次, 但波及的范围和造成的损失相当大。为应付这种远远超出正常损失的异常赔付, 必须设立巨灾准备金。而目前中国地震灾害造成的巨大经济损失远远超过保险基金所能承受的范围, 在对保险公司的经营带来破产风险和管理压力的同时, 还对国家财政的年度收支平衡产生重大影响[5]。通常来说, 地震基金来源于总保费中的意外附加部分, 保险公司必须设立超长赔款准备金, 才能应对经营过程中巨额赔款。但客观现实是, 中国现有巨灾准备金的规模与它承担的责任不相匹配。究其原因, 一是保险企业税负过重, 仍沿袭苏联的模式, 以组织财政收入为目的把保险公司未兑现的责任课税;二是全国重大资产及企业的投保密度低, 保费收入不足, 极大地阻碍了巨灾准备金积累, 在承保标的较少情况下, 小震尚可理赔, 一旦发生大中型地震, 就难以发挥其应有的作用。

(五) 保险双方风险分散意识淡薄

在20世纪50年代至80年代初长达20多年的时间中, 中国商业保险业务曾一度中断, 直到1980年中国保险业才慢慢恢复发展, 但在社会资源主要仍由国家统筹控制的宏观大背景下, 保险业界缺少自主性, 其风险分散功能被长期忽视。从投保方来看, 地震风险本身具有不明确及低频性特点, 且基于标的单一而导致的保费较高, 在居民收入水平低下以及思想保守的现阶段, 民众不愿意拿出一部分收入去购买这种地震风险, 在选择保险险种时会首先放弃地震附加险;就保险方而言, 由于地震保险承保风险巨大, 一般情况下保险公司代理人不会主动介绍和推荐地震保险。另一方面, 地震发生后对政府和社会援助的依赖与期望也成为社会公众保险意识薄弱的重要原因。基于以上种种约束, 地震保险在现实中的实际意义并不显著, 甚至形同虚设。

三、中国地震保险制度构建的机遇

近年来, 随着国民经济持续高速增长、国民收入水平的不断提高, 为地震保险制度的建立提供了有效的经济需求;与此同时, 社会风险意识的增强也逐渐形成良好的承保意识[6]。尤其重要的是, 中国保险业的实力增强, 为地震保险制度建立提供了强而有力的保障, 资本市场容量扩张, 也使得地震风险得以通过证券化方式分散。

(一) 地震保险理论及政策支撑日渐成熟

地震保险制度需要科学严谨的理论支撑, 要求以地震灾害损失的数据统计和保险经营技术理论为依据, 结合中国保险市场特点实践应用。1986年, 中国开始地震保险研究, 并提出了一揽子责任保险的方案;1996年, 国家地震局地球物理研究所组织编写《地震保险》一书, 系统介绍了国外地震保险制度、地震保险原理、损失评估方法, 以及地震保险费率计算等知识;2003年, 保监会同中国地震局、财政部、国税局以及部分保险公司共同组成中国地震保险专题工作组, 制定了中国家庭财产地震保险的初步方案;2007年, 中美联合对外推出了首个中国地震风险模型, 该模型吸收国际地震风险评估的先进经验, 成为适合中国国情的、较为完整的地震风险评估方案;2008年国家地震局震害防御司组织研究的“中国地震灾害损失预测研究”为制定有关地震保险的政策提供有力依据;2009年国家相关部门与保险业共同成立了一个关于巨灾保险、巨灾保险风险产业标准的课题研究小组, 以建立中国的巨灾保险数据的采集标准, 这也是中国保险业在风险管理方面的第一个标准, 是巨灾保险体系建设迈出的关键性的一步。基于地震保险制度的建立将极大地减少政府财政救灾投入, 政府对巨灾保险制度建设的日趋重视, “依靠政府救灾”向“以购买保险为主”地震损失补偿机制诱致性制度变迁理念的转型, 为中国地震保险制度建设提供了良好条件。从法律方面来看, 1998年《防震减灾法》出台, 2001年强制性制定国家标准《中国地震动参数区划图》, 2008年5·12汶川特大地震后对建立地震保险制度的进一步明确, 尤其是同年年底颁布《抗震救灾法》, 这一系列法律法规的出台, 表明中国政府对防震损失风险分散意识正在增强, 地震风险预防水平进一步提高;在财政支持方面, 2009年9月财政部和税务总局发布了《关于保险公司提取农业巨灾风险准备金, 企业所得税税前扣除问题的通知》, 标志着长期以来“建立巨灾风险准备金可以实行所得税的税前扣除”的重要问题得到解决。除此之外, 地震保险运作经验及发展模式为保险方提供科学的咨询建议, 以及多种减轻震害损失的方法, 为建立高效防震减灾保障体系提供理论支撑, 使中国得以在根据地震巨灾风险特殊性建立中国特色的巨灾保险体系。

(二) 地震保险潜在的市场需求增大

改革开放以来, 中国国民经济一直保持快速发展势头。一方面, 近年财政收入总值年增长速度基本保持在20%左右, 政府已具备建立地震保险制度的财政实力;另一方面, 中国地震区域分布广、面积大, 324个城市中有一半位于基本烈度Ⅶ以上地震区, 20个百万以上人口的大城市有70%位于上述地区, 地震灾害的破坏性使得国民经济建设对地震保险的需求逐步提高, 利用保险工具转移风险, 正在成为众多企业及经济实体以财务转移分散风险的主要方式。特别是随着经济全球化国外企业的进入, 国际贸易更加频繁, 地方政府各种大规模招商引资, 大型经济项目逐渐增多, 尤其是一些涉及两国政府协议和国际金融机构贷款项目, 很多都将地震保险已作为项目必备条件之一, 地震风险意识强烈的外商投保需求急速增大。除此之外, 国内实力企业地震保险市场需求也在日益提升[7], 在保险公司激烈竞争中, 地震风险是否属可保责任、地震责任是否扩展到附加险投保, 都正在成为大客户或大项目投保的重要衡量依据。

(三) 地震保险风险分散机制渐趋成熟

地震保险职能实现的关键取决于风险转移机制的建立, 只有当资本市场运行效率提升促进保险市场、货币市场和资本市场的结合, 且以此为基础实行巨灾风险分散时, 地震保险制度才趋于完善。第一, 广泛的地震保险融资渠道正在建立。市场经济条件下, 构建巨灾保险风险分散管理体系, 需要利用资本市场筹资与分散风险的优势, 即通过自有资本、外来资金、再保险和巨灾保险证券化设计保险和证券等多个市场。20世纪90年代以后, 国际金融市场出现了保险证券化的新趋势。近年国内资本市场的快速扩容, 为保险公司通过风险证券化操作将其承保部分风险转移到资本市场成为可能。相关的法律、法规的完善也为保险市场和资本市场融合创造了有利条件, 特别是相关法规和措施配套有助于实现巨灾风险融资证券化, 极大地增强了保险公司对地震风险的承保能力。第二, 地震保险再保险风险分散机制正在建立。目前国家正在尝试成立再保险公司, 在灾害保险或地震保险立法中规定有关再保险事项, 如对地震、洪水等巨灾风险规定保险企业赔付总额的限额, 超过此限即根据再保险契约, 由国家对超出部分按比例予以承担等。显而易见, 于目前巨灾准备金不足的地震保险而言, 由国家通过再保险企业履行其救灾责任, 作为风险分散机制的可操作性较以前将大大增强。

四、构建与完善中国地震保险制度的对策与建议

(一) 设立地震保险专项基金

巨灾保险作为具有社会保障功能的特殊保险制度, 其根本目的在于维护灾民的生存权、为灾民灾后恢复与发展提供基本保障。基于当前中国地震保险所面临的挑战, 亟待建立地震保险专项基金。在基金筹资渠道方面, 考虑到灾害损失巨大性的特点, 在基金初始金额上应该确保达到一定的规模, 因此, 有必要采取国家财政为主, 商业保险相配合的方式增强应对地震损失巨额赔付的风险承受力。可每年从中央财政预算中按固定比例计提出一定资金用作地震保险费的补贴, 并出台一系列政策为地震保险基金的筹建提供支持[8]。例如, 由中国各市区等地方财政每年统一向国家地震保险专项基金中投入保险准备金, 以及扩大专项基金资金规模等。各地方税务机关也应对从事地震保险经营商业保险公司予以一定税收优惠。除此之外, 还应当积极动员募集社会分散资金, 鼓励和加强社会资金进入地震保险专项基金, 当地震发生后可以迅速投放到地震救援和灾后重建, 为快速恢复灾区企业的生产能力和居民原有的生活水平提供有力保障。

(二) 以相关法律法规规范地震保险投保

法律法规是一种具有稳定性、连续性和严肃性特点的社会规则。在地震保险中, “最终保险人”的角色多是由国家政府扮演的, 地震发生后的补救和援助, 必将增加国家财政支出, 影响国家其他领域公共财政投入, 甚至于造成国家财政收支失衡[9]。纵观世界各国的地震保险体系, 地震保险的实施都建立在一系列法律法规基础之上的, 大多以立法为依据, 建立强有力的地震巨灾保险司法支持, 使其业务开展有法可依, 科学安排国家财政、保险公司以及再保险公司之间的风险分摊。客观现实表明, 中国迄今为止还没有制定出关于地震保险的专项法律法规。因此, 中国应尽快制定《巨灾保险法》及《地震保险法》等具体的巨灾保险法律法规, 对巨灾保险进行明文规定, 提供科学的交易规则;应当颁布地震保险法及其配套的法律、法规以明确地震保险的主体, 并由保险监管部门统一设计出单独的地震保险;应当确立地震保险的政策性保险地位。以法律的约束力和强制力来支持和维护地震风险分散, 在有效减轻国家财政负担的同时保障社会公正公平。

(三) 提高国民地震保险意识

长期以来, 中国公众过度依赖政府来对地震风险及财产损失进行统一处理, 普遍缺乏主动投保地震保险的意识。在世界经济快速发展进步的大环境下, 应当依据中国实情, 采取风险教育以提高国民保险意识。首先, 应当坚持长期普及防震救灾意识, 在全国各地设立地震博物馆及地震知识学习馆, 教育人们对地震风险产生主动的防范意识, 对紧急避难场所进行增建与扩建。尤其是针对广大的农村人口, 培育以投保提前转移地震风险的理性态度;其次, 中国地震风险管理必须争取社会的支持, 例如自汶川大地震之后, 全国各地政府在紧急避难场所周边区域增设了大量路标指示牌, 大大加快了民众在遭遇自然灾害等紧急情况时寻找避难场所的时间。另外, 经中华人民共和国国务院批准, 自2009年起, 将每年5月12日定为国家的防震减灾日, 除了是对在5·12地震中遇难同胞的悼念之外, 也是为了时刻警醒人们要不断提升防灾减灾意识。这无疑是中国在全民风险意识教育方面迈出的重要的一步。

摘要：中国是一个地震频繁发生、受地震灾害影响较大的国家, 在地震保险方面面临重大挑战。地震保险标的损失重大、地震风险管理的落后、地震灾害损失保障面狭窄、地震保险基金的匮乏以及保险双方风险分散意识淡薄, 不仅给中国造成了巨大的人员伤亡和经济损失, 而且给中国地震保险的开展带来了困难, 所以, 构建与完善中国的地震保险制度是一个刻不容缓的问题。在分析现阶段中国地震保险业务开展基础上, 对中国现阶段地震保险制度构建机遇进行阐述, 并最终给出了建立中国地震保险制度的对策与建议。

关键词：地震保险,机遇,挑战

参考文献

[1]王昕, 黄琦忠.从汶川地震看中国巨灾保险制度[J].当代经济, 2009, (3) :39-40.

[2]高岩.地震灾害——大灾后的反思[J].金融电子报, 2008, (11) :76-77.

[3]苏亚拉图.建立中国地震保险制度的难点与对策[J].前沿, 2008, (12) :123-125.

[4]胡博硕.地震保险管理现状及对策[J].中国保险, 2004, (9) :40-43.

[5]唐彦东, 于汐.汶川地震对中国地震保险的启示[J].防灾科技学院学报, 2009, (3) :125-127.

[6]朱建钢.中国开展地震保险的必要性?有利条件?模式选择[J].四川地震, 2004, (12) :12-16.

[7]李文中, 张玉红.论建立中国地震保险制度[J].首都经济贸易大学学报, 2008, (4) :56-60.

[8]何芳.浅析中国地震保险制度的建设[J].华章, 2008, (7) :159-160.

中国医疗保险制度改革 篇3

摘 要 为对当前中国医疗保险制度改革的焦点问题有一个清晰的认识，作者分别检索国内国外知名学术期刊和杂志，对在医疗保险制度改革中遇到的相关问题进行分类和综述。综述的问题有：如何评价当前中国的医疗保险制度，医保制度改革不成功的原因，进一步改革的方向，探索新农合的最佳补偿模式等。

关键词 医疗保险制度 效率 公平 市场机制 政府干预

2010年3月21日，美国众议院以219票赞成、212票反对艰难通过去年参议院通过的医疗改革案版本。与此同时，中国也在经历医疗保险制度的改革。目前针对该问题的相关文献非常丰富，作者主要对前人的研究作出梳理，以对我国医疗保险制度的改革作出积极的启示。

一、对当前医疗保险制度的评价

顾昕（2005）指出，中国的医疗体制改革是不成功的，这集中体现为医疗费用的超长快速增长、医疗费用负担不公平、低收入人群医疗可及性下降、医疗服务水平改善幅度有限等。

左学金、胡苏云（2001）首先肯定了新医保制度取得了一定成效，表现为：属地范围的医疗保险基金的社会统筹在很大程度上改变了单个企业抗风险能力弱的问题，新的医疗保险制度还在一定程度上促进了医疗服务机构之间的竞争与市场化进程。

封进、宋铮（2007）通过构建异质性个体的消费——医疗支出决策模型，计算了现行中国农村医疗保障制度对于参与率、费用功夫比例以及福利效应等三方面的影响，结果表明，在现行的制度设计和缴费水平下，参与率可以再75%以上，最高可以达到92%，健康状态较差的穷人是这个保障体系最大的受益者。

二、我国医疗体制应选择什么样的制度

顾昕（2005）在参阅有关文献对医疗体制进行分类所依据的主要维度——医疗筹资和服务递送的基础上，进一步构造了一个二维类型学，把筹资这一维度分为5种亚类型，把服务提供这一维度分为3种亚类型；由此，共构造出15种理想类型（参见表1）。

左学金、胡苏云（2001）认为，在理论上，医疗保险筹资机构和医疗服务机构按其公立或私立的性质可以有四种不同的组合：1.公立保险机构筹集资金，公立医疗机构提供服务；2.公立保险机构筹集资金，私营的医疗机构提供服务；3.私营保险机构筹集资金，公立医疗机构提供服务；4.私营保险机构筹集资金，私营医疗机构提供服务。他们研究认为，中国目前的城镇职工医疗保险，采取的是第一种模式，也是市场化程度最低的一种模式。

三、我国医疗体制进一步改革的方向

顾昕（2005）通过梳理世界各国医疗体制改革的方向，得出如下结论：虽然各国的改革存在诸多差异，但两大共同趋势依然可辨，（1）医疗保障体系走向普遍覆盖；（2）医疗服务递送体系走向“管理型市场化”。他进一步指出，对大多数发达国家来讲，走向普遍覆盖这一公平性已经不成问题；而对于发展中国家和转型国家来说，它依然是艰巨的任务。

高春亮、毛丰付、余晖（2009）得出如下结论：财政约束、路径依赖和利益集团是深化医疗制度改革的限制因素，他们主张通过矫正激励机制、引入竞争降低成本、统筹社会保障体制和完善社会医疗保险来推进下一步的医疗体制改革。

封进、宋铮（2007）则认为，原有的文献往往在收入可观测或同质个体的假设基础上寻找最优的医疗保障制度，而他们提出在收入不可观测的异质性个体模型中寻找“最优”的保险费、费用分担规则和政府补贴政策，并认为这是最优医疗保障制度的发展方向。

如前所说，医患双方契约失灵在医疗服务的供给方诱导出新的制度安排：非营利性医疗服务提供者是一种选择，而国家直接接管医疗服务提供则是另一种选择。在讨论如何对中国的医疗机构进行改革，引入竞争机制，提高医疗服务的效率、降低成本的问题时，左学金、胡苏云（2001）提出四点建议：第一，应鼓励不同所有制的医疗机构之间的竞争。第二，鼓励不同组织形式的医疗机构的竞争，尤其是鼓励能有效地提供医疗服务、节约成本的医疗机构的发展。第三，进一步发挥商业保险的作用。第四，可以通过由三级医院与二级医院、一级医院签订合约实现业务合作的方式，或组建医保一体化的医疗保险集团的方式，来形成我国的管理型医疗服务组织，提高我国医疗服务资源的利用效率。

参考文献：

[1]封進,李珍珍.中国农村医疗保障制度的补偿模式研究.经济研究.2009(4).

[2]封进,宋铮.中国农村医疗保障制度:一项基于异质性个体决策行为的理论研究.经济学季刊.2007(3).

[3]封进,余央央.补贴需方还是补贴供方:医疗改革中的政府作用.中国改革.2008(3).

[4]顾昕.全球性医疗体制改革的大趋势.中国社会科学.2005(6).

[5]高春亮,毛丰付,余晖.激励机制、财政负担与中国医疗保障制度演变:基于建国后医疗制度相关文件的解读.管理世界.2009(4).

浅谈中国养老保险制度 篇4

摘要：文章简要对比了国际的社会养老保险制度，侧重比较了中美保险制度的差异。肯定了近年来中国养老保险制度所取得的成绩，指出了目前中国社会养老保险制度面临的诸多问题，从全面推进多层次养老制度体系建设、扩大非缴费型和基本养老覆盖范围、重新界定政府在养老保险体制中的职能和建立城乡有别的养老保障模式等方面对中国养老保险制度发展趋势进行了探索。

关键词：养老保险

中美制度对比 制度改革成就 现存问题 发展趋势 中国养老保险制度的真正发展是从20世纪80年代中后期开始，经过近30年的发展和完善，我国养老保险制度改革不断深入，制度设计不断完善，管理服务不断细化，对保障离退休人员基本生活、促进经济发展、维护社会稳定发挥了积极作用。但是，随着改革深化和社会正处于转型期，以及人口老龄化程度的提高，我国养老制度还存在一些不足，尤其是和国外各种保险制度比较，更能发现我国保险制度的缺陷，对我国的基本养老保险制度改革提供借鉴。

国际养老保险制度的比较

由于世界各国政治制度不同，经济发展水平不等，历史传统各异，不同国家养老保险制度之间存在较大差异。尽管世界各国养老保险制度的设计五花八门，但几乎都是由一些基本要素所构成，对西方主要发达国家具有成效的基本养老保险制度作一比较，对我国的基本养老保险改革会提供一些借鉴。

从制度特点来看，国外建立起来的养老保险模式大致可分为四种类型：投保资助型、福利国家型、国家保险型和储蓄积累型等。目前，德国等欧洲大陆国家、美国、日本等发达国家都属于投保资助型，英国、瑞典等北欧国家是福利国家，前苏联、东欧诸国以及澳大利亚等国实行国家保险模式，智利和新加坡等国则实施储蓄积累模式。这些模式在具体设计上各有特点，以下对它们进行简要的比较。

(一)资金来源基金的负担方这一问题来说，一般以雇主、雇员及政府三方出资为主或至少是其中两方出资。就各国实际而言，投保资助型国家主要以三方负担为主，政府的责任主要是间接的；而储蓄型模式中，政府基本不承担责任。具体来看，福利国家的基金来源于一般税收，基本上由国家和企业负担，个人不缴纳保险费或缴纳低标准的养老保险费。例如，瑞典退休者在工作期间不必缴纳任何保险金或保险税。在投保互助型的美、德、日等国中，美国的养老金以社会保障税的形式负担，主要由雇员和雇主缴纳，国库原则上不负担，典型的依靠目的税负担费用，根据所得最高税率可达27%；欧洲大陆国家养老金来源比较多样，主要来自保险费，但以国库的部分负担为补充，其中德国除主要由保险费(占所得比例的17.7%)负担外，国库也分别负担12-15%；东亚的日本也是雇主、雇员、国家三方负担型，日本对其基础部分除有定额保险费负担外，国库负担高达33%。

(二)给付水平从计算基数的对比看，即按照不同期间的平均所得作为养老金计算的基数，一般采用的期间越短，给付水平越高。有的国家以加入养老金计划的整个期间为基数，例如德国就以加入全期间平均所得为基数，还有些国家以退休前几年的平均所得为基数，例如意大利仅以退休前5年间平均所得为基数。从替代率标准的对比看，替代率是养老金额相对于过去所得的比例，是有效的衡量给付水平的工具，替代率越高，给付水平越高。并且计算替代率的标准也各不相同。由于依据不同的计算基准，不仅会使替代率大相径庭，而且使养老金的实质水准相差悬殊，无论各国采取什么办法，都有一个共同的目的，就是尽量不让替代率过高，以防止福利刚性。

（三)支付条件

享受养老金待遇的条件通常有四个：一是退休年龄，西欧、北欧国家和美国、加拿大、智利、澳大利亚等国，均规定法定退休年龄为65岁，而亚洲、非洲等国家规定的年龄为55或60岁。二是工龄，即必须达到一定的工作年限，通常为男25年左右，女20年左右。三是缴费年限，即缴够规定期限的保险费，如10年、20年等，各国规定不同。四是居住期限，即参保人须达到规定年龄，并符合居住国所规定的居住期限，方可领取养老金。这四个条件不一定要同时具备，有些国家只要符合其中一至几项即可。

西方一些国家的养老保险制度发展历史较为悠久，制度相对成熟，对我国有很大的借鉴作用。而美国的保险制度也是比较完善的，通过中美制度的比较，对我国保险制度有一个更深刻的了解，也便于我们进一步完善我国制度的不足。

（一）养老保险模式与制度方面的比较

在养老保险模式方面，美国的养老保险是综合传统型、福利国家型等多模式的特点，经过近70 年的实践逐步发展形成的，而且带有非常发达、独特的市场经济特色。目前美国的基本养老保险基金是现收现付制，养老保险待遇按月支付并随生活价格指数的变动而每年调整。我国的养老保险制度则是一种部分积累制，包括现收现付的社会统筹基金和作为积累的个人账户基金。国家每年根据平均工资的增长及物价指数调整养老保险待遇。

（二）养老保险基金的比较

美国 2004 年，雇员缴纳养老、遗属、残疾保险的费率为本人工薪收入的 6.2%，其雇主也按相同数额为其缴纳费用。自雇者则同时为自己缴纳雇主和雇员两部分。一般地，缴费工资基数每年随平均工资的增长而自动提高。领取养老待遇的资格基于获得社会保障分的多少。而我国养老保险制度是依据“以支定收”的原理设计，是一种转型期的过渡模式。现在的养老保险参保人除了为自己今后养老缴纳费用外，还要负担已退休人员的养老费用，因此企业与个人缴费比例甚至比美国或其他发达国家的两倍还要高。但可以用于支付已退休人员的养老基金并不多，大部分企业退休人员养老待遇偏低，矛盾尖锐。

（三）养老保险领取等方面的比较

在退休年龄方面，2004 年，美国获得全额养老金的年龄为 65 岁 4 个月，以后每过1年，获得全额养老金的年龄相应提高 2 个月，直到 2014 年，出生于 1959 年及以后者，获得全额养老金的年龄提高到 67 岁为止。被保险者也可以选择在 62 岁提前退休但获得相应减少的待遇。而我国的法定退休年龄是男职工 60 岁、女干部 55 岁、女工人 50 岁。从事特殊工种的职工为男 55 岁、女 45 岁，完全丧失劳动能力的职工为男 50 岁、女 45 岁。

通过比较发现，美国的养老保险制度相对成熟。与美国相比，我国养老保险制度中存在以下不足：①养老保险覆盖面较小；②养老金的工资替代率较高；③养老保险积累基金较少；④退休年龄较低；⑤养老保险缴费比例较高；⑥在职人员与退休人员的比例即抚养比下降过快等。因此我国养老保险制度应当基于“有限福利”的基本理念，逐步改革现行养老保险制度，完善企业年金，促进个人储蓄性养老保险（商业人寿保险）的发展，建立基本养老保险、补充养老保险、个人储蓄和商业保险等三层养老保险体系为目标，辅以提高退休年龄、降低养老金的工资替代率，改善制度的内部状况。

中国养老保险制度的基本情况

自20世纪90年代以来，中国加快建立以社会统筹与个人账户相结合的城镇职工基本养老保险为主体的社会养老保障体系，覆盖范围不断扩大，社会保险基金和财政投入规模持续增长，社会化养老保障体系不断完善，但是，面对日益严重的老龄化问题，我国的社会养老保障体系还不健全，制度运行还需要进一步完善。

(一)我国现行养老保险制度的现状

中国在工业化的过程中尤其是改革开放30年来，逐步建立了多种类型的社会养老保障制度。在城镇地区，主要是城镇职工基本养老保险制度和机关事业单位职工退休金制度。以城镇职工基本养老保险为重点的社会养老保障制度覆盖人群不断增多。截止到2008年底，全国参加城镇职工基本养老保险人数为21890万人，其中在职人员16597万人，离退休人员5293万人。在农村地区，主要是民政部1992年推行的农村社会养老保险制度，2009年8月，国务院发布了《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》，确定从今年起开展新型农村社会养老保险，同时召开了开展新型农村社会养老保险试点工作会议，正式启动农村新型养老保险试点工作。新制度2009年覆盖10%左右的县，2020年之前覆盖所有农村适龄居民。根据规定，养老金待遇由基础养老金和个人账户养老金组成，支付终身。中央确定的基础养老金标准为每人每月55元。年满60岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的农民都可以按月领取养老金。如果新制度实施时已年满60岁，不用缴费可以按月领取基础养老金。这是以社会保险与老年福利津贴相结合的制度设计，必将促进老年保障制度的快速发展

(二)、对传统的养老保险制度进行改革我国城镇企业职工的养老保险制度始于1951年，1953年修订颁布了《中华人民共和国劳动保险条例》，1978年以来企业职工养老保险制度进行了一系列的探索与改革，主要内容有以下几方面：

1、改革实践阶段（1978-1990）80初期，进行养老费用生活统筹，恢复养老保险的调剂职能，向社会化方向发展克服企业退休费用负担畸轻畸重的问题。1986年7月，国务院发布了《国营企业实行劳动合同制暂行规定》，规定国家对劳动合同制工人退休养老实行社会统筹，企业和劳动合同制工人按规定的比例缴纳养老保险费，筹集养老保险基金。这个规定表明，在经济体制改革的新形势下，国家将放弃传统的养老保险制度，转而实行国家、企业和职工个人三方共同承担责任的社会化的现代养老保险制度，并由劳动合同制工人推广到全国所有国有企业职工。合同制工人缴纳本人标准工资的3%，第一次建立了个人养老保险缴费制度

2、探索与实践阶段（1991－现在）进入20世纪90年代，我国养老保险开始在制度的运行机制、制度模式方面进行了较深层次的探索(1)、建立养老保险基金社会统筹制度20世纪80年代以后，老企业的退休人员不断增加，发放退休金的压力越来越大，而新建立的企业就不存在这样的问题，这不仅使企业之间不能在相同的起点上竞争，而且缺乏竞争力的老企业已无力支付众多退休工人的养老保险金，导致企业劳保个人开不出工资，上访告状频频。1991年6月国务院下发了《国务院关于城镇企业职工养老保险制度改革的决定》，确立了养老保险金由市县起步、向省级过渡、最后实现全国统筹的资原则筹。到1992年底，全国有2300个县市实行了国有企业职工养老保险费社会统筹改革，占全国县市总数的95%。(2)建立多层次养老保险制度我国传统的养老保险制度是单一的，责任完全有国家和企业负担，为改变其弊端，1991年6月下发的《国务院关于城镇企业职工养老保险制度改革的决定》确立了实行社会基本养老保险、企业补充养老保险、个人储蓄养老保险相结合的多层次养老保险原则。(3)改革基本养老金的计发办法随着经济制度的改革，基本养老金按退休标准工资的一定比例计发的办法已不适应，1993年10月，劳工部颁布了《基本养老金计发办法改革试点的通知》，在待遇确定与支付比例上作了进一步的改革，改革后的养老金分两部分：社会性养老金和缴费性养老金。社会性养老金，企业和职工缴纳基本养老费满15年的，社会性养老金按职工退休时所在地区上半年社会平均工资的25%计发，缴费不足15年的按20%计发，缴费满5年不足10年的按15%计发。(4)、养老保险逐步社会化养老保险社会化表示在由于独立于企业和事业单位的社会保险经办机构管理社会保险事宜。管理基金由非官方机构负责投资运营，养老金不再有退休人单位发放，而是由银行发放，到2001年企业退休职工的养老金基本上全部由银行发放。

中国养老保险制度改革的成就

220世纪80年代中后期，中国在社会经济转型、社会经济条件相对落后以及人口老龄化进程加快的背景下，吸取国际经验教训，开始实施养老保险制度改革。这是我国社会发展中最有挑战性的任务之一 ,但我国仍取得了显著的成就。1997年7月，国务院公布了《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》，进一步明确了基本养老保险制度统一模式的一些具体办法。我国养老保险制度改革方向明确，20世纪末，基本建立起一个资金来源多渠道、保障方式多层次、管理服务社会化的养老保险体系。中国养老保险制度取得的成就表现如下：

（一）社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度 社会统筹克服了单位核算的弊端，体现出养老保险的社会共济性，一定程度上克服了企业、行业之间由于发展水平和效益不同造成的不公平。社会统筹也有利于统一管理、统一发放，提高效率、促进公平。个人账户将个人投保与企业投保的一部分记在个人名下，与个人利益挂钩，有利于落实个人的责任，调动个人参加养老保险的积极性，也便于个人在不同单位之间的自由流动。

（二）现收现付制向部分积累制转换 现收现付制是代际养老，老人的供养负担完全转嫁给下一代，但在国家经济衰退或人口老龄化的形势下，国家或企业很难有效满足不断增长的养老金需求。完全积累制是代内养老，退休前自我积累养老金，但制度过渡要解决已退休人员和在职人员的养老金积累问题，筹资上存在“双重负担”。我国采用部分积累制的混合式筹资方式，综合考虑当前需要，也为满足长远需要做准备，具有一定的制度弹性。从现收现付制向积累制过渡，在我国乃至世界养老保险制度改革中都是一件非常有意义的事情。

(三)增强了养老保障能力 养老保险制度改革逐步构建了基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄性养老保险的“三支柱”养老保险体系，提高了养老保障水平。

（四）扩大了养老保险的覆盖面 新的养老保险制度要求在享受保险的权利上是统一的，要求保险项目、保险待遇和投保标准统一，并适用于城镇各类企业（包括私营企业、外资企业、合资企业等等）的职工和个体劳动者，逐步扩大社会化养老保险范围，维护公民权利和社会公平。

中国养老保险制度存在的弊端

现行养老保险筹资模式在实行过程中出现了许多问题和矛盾，这对即将进入老龄人口增长高峰期，同时又正值工业化发展阶段的中国来说，完成由旧制度向新制度转移的过程，必须首先明确当前中国现行养老保险体制所存在的弊病和问题：

（一）.基金来源渠道单一，收支矛盾日显突出。当前我国养老保险的基金来源主要是保险费的收入及其利息收入和财政补贴。由于经济条件的限制，保费欠缴的情况非常严重，弹性收缴与刚性支出的矛盾日趋突显出来，加上老龄人口数量的不断上涨，享受养老金的人数不断增加，养老保险费用开支增加，成为应对老龄化危机最主要问题之一。

（二）历史欠债严重，“空账”运行规模大。我国当前实行社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度，但是在实际的实施中却形成了一种在资金流程上与现收现付制没有什么本质区别的“空账”运行机制。1997年《决定》指出已经退休职工的养老金继续按照过去的标准，这意味着企业要同时承担退休职工养老之需和为在职职工积累养老金的双重任务，造成企业负担过重，缴费困难、逃费、欠费现象严重。

(三).退休年龄偏低，且男女性别在退休年龄上差距太大。退休年龄的高低决定着领取养老金时间的长短。而退休年龄越低，则意味着领取养老金的时间越长，即用于支付养老金的基金需求就会越多。我国规定男性退休年龄为60岁，女性为55岁，加上生活和医疗健康水平的提高造成我国人口的老年抚养比不断攀升，有关专家预测我国到2060年养老抚养比为 60.3%。另一方面，由于女性的平均寿命要明显高于男性，在我国，女性要比男性早5年退休，这不仅导致我国养老金支付压力加重，而且也不利于妇女权益的保障。

（四）.基金管理效率低下。我国规定养老金在留足2个月的支付以外，应该全部用于购买国债、银行储蓄、企业债券、投资股市，严禁投入其他金融和经营性事业。但是目前我国养老金仍主要用来购买国债和银行储蓄，基金收益甚小，根本无法满足老龄社会对养老金的需求，没有真正建立起养老金保值、增值的有效机制。

（五）社会养老保险制度层次缺失

我国养老金制度模式从1993年提出实施多层次养老保险模式。但作为养老保险体系重要组成部分的企业年金养老制度推进缓慢，覆盖率小，大部分城镇职工依然仅有基本养老保险。而且，我国政策规定企业只有加入了基本养老保障之后，才允许按政策规定设立企业年金。所以，只有少部分经济效益较好的能源、金融和通讯的企业设立企业年金，而经济效益差的企业一般只有基本养老金保障，形成企业年金缺位。

（六）基本养老金制度覆盖率低

2006年我国就业人口为76990万人，其中城市就业人数为28310万人，城市就业人口比例为36.77%.数据显示，我国基本养老保险理论覆盖率从2001年的38.8%增长到2006年的42.8%，覆盖率仍不足50%.显示我国社会养老保障的有效覆盖面较狭窄。

（七）养老保险基金“所有者缺位”

当前，我国个人帐户中的养老基金实质上是缴费人的资本或劳动收入的一部分，所以，从经济学上产权明晰这一原则出发，理应成立一个代表缴费人利益的组织来对这部分基金进行管理。而我国目前的情况却是由政府代管，政府成为养老基金的托管人。所以，我国目前的基本养老保险基金实际上就处于“所有者缺位”继而“所有权悬空”的状态，在这种状态下，发生融资困难和基金被挪用的情况，也就不足为奇了。

（八）农村养老保险制度亟待健全

由于历史的原因，我国城乡之间在经济发展水平、收入水平、经济结构等诸多方面存在较大差异，所以在使我国城市和农村之间形成了不同养老保障制度。与城镇相比，农村社会保障水平低，保障项目少，社会救助仍是农村社会保障的主体内容，作为现代社会保障核心的社会保险制度在我国农村才刚刚开始发展，保障制度亟待健全。随着城市化进程的加快，农村经济结构的变化，人口政策的影响，以及农村人口结构逐步老化，农村家庭保障日益受到越来越大的冲击，农村人口对政府组织的社会保障的需要越来越迫切。

中国养老保险制度的改革趋势

基于以上所存在的问题与弊端，提出以下应对策略：

（一）扩大基金来源的渠道，建立多层次的养老保险体系。提高养老金保值增值的能力，实行国有资产变现，发行社保长期债券，进入资本市场等措施，把社保基金做大。

（二）.积极发展企业年金计划即补充养老保险和个人储蓄养老保险。强化个人自保的意识，加强企业和个人对养老保险的责任与义务。使得养老保险的各个支柱都得以发展和完善，为建立多层次的保障体系打好基础，为降低基本养老金的替代率，促进个人账户实账运行创造足够大的活动空间。

（三）.逐步做实个人账户，解决个人账户的“空账”问题。第一建立账户分立制，建立个人账户专管体系。将个人账户从社会统筹金中分离出来，实行账户分立，从而避免社会统筹向个人账户“借”的风险。第二，建立专门的基金管理机构来负责个人账户基金的管理与营运，以确保其保值增值。

（四）建立农民工的养老保障体系。一项社保计划应该和能否覆盖哪些人群，是由社会的生产力发展水平，劳动力市场发育状况和政府行政管理能力所决定的。根据我国经济发展的现状和趋势来看，养老保险应逐步全面覆盖所有与城市化、工业化过程有密切联系的群体，而农民工正是这一过程中非常庞大而且不容忽视的一个群体。应该立即建立有关将农民工纳入养老保险框架之内的法律法规，将其纳入养老保险的范围之内。这样一方面可以扩大社保尤其是养老保险的基金来源；另一方面，又可以在一定程度上缓解农村老龄化带来的养老危机，因为一旦农民工为社保网络所覆盖，他们才会有“精力”去考虑如何提高父母辈老人的福利水平问题。

（五）全面推进多层次养老制度体系建设

建立多层次养老制度制度体系，是我国的文化传统和现代社会保险机制的要求，应全面覆盖无力缴费的贫困人口的社会救济、社会基本养老、企业年金、商业寿险、家庭保障等多层次养老保障制度模式。第一层次：加大基本养老保险的执行力度。由政府、企业和个人三方供款的模式，即企业和个人为主，政府提供补贴，实行现收现付筹资方式。通过提高企业和个人的参保意识、加大执法力度等措施，不断提高参保率。由国家行政部门管理，执行保障和再分配功能。推行激励机制，对于多缴费者可以多领取相应的养老金。第二层次：鼓励企业为员工建立企业年金保障。由政府提供优惠政策，实行劳动权利与义务相结合的原则，由企业为主，个人为辅供款，实行积累制筹资方式。对象为企业职工，执行保障和储蓄功能。实行激励机制，保证缴费者退休后有更高的生活水平和更为充分的保障。第三层次：积极发展商业寿险保障。采用自愿性，由政府提供政策，个人具有经济能力和偏好选择，实行积累制筹资方式。对象为高收入人群，是在具有了基础保障之上的更高层次的保障。执行保障和储蓄功能。政府可视经济发展需要，给予政策扶持。第四层次：传承家庭养老保障。家庭成员对老人的赡养是互惠互利关系的体现。年轻一代对父母提供照顾，也为自己将来获得子女照顾创造了道德基础，这种供养与反哺的循环使家庭养老能够延续。

（六）扩大非缴费型和基本养老覆盖范围

扩大覆盖范围，是基本社会养老制度的一个基本目标。目前扩大覆盖范围的政策是出于制度内的资金不平衡的需求，缺少统筹机制。这种以扩大覆盖面为手段来缓解养老保险基金压力的政策背景，使非国有企业产生了其缴费将被用作于退休人员较多的国有企业，进行实质上是现收现付性质的收入转移支付的预期，而与此同时，国家又没有对非国有企业及其缴费相对应的养老金承诺做出制度化的、具有法律效力的保证。制度漏洞是造成覆盖率不足的一个重要原因。很多国有、集体企业使用农村、外来劳动力临时工，非公有制企业职工、城镇个体工商户及其雇工、城镇自由职业者、农民工，大部分没有纳入养老保险覆盖范围

（七）重新界定政府在养老保险体制中的职能

造成当前我国养老保险体制出现“所有者缺位”的现象，很大程度上是政府直接管理过度的结果。当前个人帐户中的养老基金完全是由政府的社会保障管理部门管理的，政府既是监管者，同时又是帐户的直接管理者。在这种情形下，个人帐户中积累的基金难以得到有效地运作。因此，应当将政府的管理职能限制在社会统筹这一大块，即现收现付部分；而个人帐户中的基金部分，则可考虑借鉴国外管理养老基金的成功经验，成立养老基金会组织来管理个人帐户中的基金，基金会组织应当是专业化的基金管理公司。并且，为了保证养老基金的管理效率，这样的基金会应当是竞争性的，即成立多个基金会组织，职工可自主地选择决定加入哪一个基金会，也可自由地退出。政府间接作用的增强则表现在加强监管职能方面。政府的社会保障部门应对基金管理公司进行严格的监督，定期考核其绩效和风险管理水平。

（八）建立城乡有别的养老保障模式

我国的社会养老保障制度体系由非缴费普惠性养老模式、缴费性基本养老保险模式、企业年金及个人寿险储蓄性养老模式和家庭养老等多层次构成。其中缴费性基本养老保险和商业寿险产品的目标主要是城镇从业人员，是养老保障是发展的主体。企业和个人寿险储蓄安排的养老保障将成为城镇退休人员晚年生活的补充性质资金来源，也是提高退休生活质量的重要保障。

重视对我国养老保险制度的改革，推动中国养老保险制度的完善迫在眉睫。政府要加快制度方面的建设，社会大众和企业要积极落实各项政策，要提高养老保险方面的知识，学会维护自己的利益。只有各界共同努力，我国才能建立期更完善的养老保险体系，我们的社会才正在做到“老有所养，老有所依”。

论农村医疗保险制度的发展 篇5

政 治 论 文

题 目 论农村医疗保险制度的发展

课 名：形势与政策

姓 名：李曹香 学 院：水资源与环境学院

学 号：2005110002 授课老师：王燕晓

日 期：2012年6月3日

论农村医疗保险制度的发展

摘 要 在刚闭幕的十一届五中全会中，农村问题一如既往的成为了政府工作报告中的重要问题，众所周知，我国一直是一个传统的农业大国，农村经济与发展关系到整个国家的发展，农村问题的和谐解决关系到整个社会主义和谐社会的建设，农民的幸福指数关系到整个国家人民幸福指数。在这之中，农民医疗保障制度对农民生活的影响尤为重要，最近几年农村医疗保障制度也得到了中央和地方各级的重视，农村医疗保障制度不断得以完善。在这之中，农村医保工作随着发展也需要针对新形势下的新变化作出相应的调整，以符合不断发展变化的中国国情。

关键词 农民 医保 共享 和谐发展

一、由一则新闻想到的

前几天偶尔浏览《新京报》，报纸头条引起了我的兴趣——下月农民工纳入北京职工医保。我当时有种惊讶的感觉，但转念一想，中国这个发展中大国，农民在为中国的发展上付出了太多，这么多年我们似乎习惯了农民在城市遭受的不公平待遇，习惯了城乡在和谐发展的基础上允许不平衡的发展。但是，农村问题又不得不解决，这也是“三农”问题每每成为“两会”重点议题的原因。

具体来看这则刊登在3月20日《新京报》上的头条新闻：

19日，北京市人力社保局发布相关通知，从4月1日起，与用人单位建立劳动关系的农民工，将统一纳入北京市城镇职工医保范围，按同等标准缴纳医保费，享受城镇职工医保待遇1。这个新闻意味着北京的农民工今后可享受与城镇居民职工相同的医保社会服务。本人具体查阅了相关资料和新闻，大致弄清楚了北京农民工医疗保险制度的相关信息。北京市的农民工医保从四个方面相统一。一是统一缴费办法：按市职工医疗保险缴费标准，用人单位按全部职工缴费工资基数之和的10%缴纳，个人按本人上一年月平均工资的2%和每人每月3元缴纳；二是统一建立个人账户：按照职工医疗保险规定，划入个人账户并计算缴费年限；三是统一医保待遇：定点医疗机构的选择和医保待遇标准与城镇职工相同；农民工将与城镇职工一样，可选择4家定点医疗机构就医；四是统一持卡就医：农民工参保后可领到社保卡，实现持卡就医，实时结算。凡与用人单位建立劳动关系的农民工，将从4月1日起，和职工一样享有职工医保。纳入职工医保后缴费标准和城镇职工相同，将和城镇职工享受相同的医疗待遇。从这几点来看，北京把农民工的医疗保险切实纳入到了工作日程中，这也让我对这个国家，至少这个国家的首都的社会保障事业有了信心。北京是中国的首都，很多大政方针都是从北京开始向地方发展的，北京的农民工纳入城镇职工医保就是一个信号，这说明国家在“十

摘自《新京报》2012年3月20日 第一版

二大”以后，国家会关注农民工的医疗保障问题。2右图是北京市农民工医保新旧缴费对比图，由有图可以看出，新制度下如果按照月收入4201元的标准，单位每个月会为农民工缴纳168元的医疗保险费用，虽然个人承担费用略高出不纳入城镇医保时候，但是相对于正规化和制度保障来说，北京市此举无疑为农民工的身体保障开启了良性之门，农民工的医保水平提高了。但这么美好的制度是否真的能按计划实施了。我走访了几个建筑工地，询问了一些来京务工的农民工，他们中好多人都表示不知道医疗保障这回事。也不知道北京市农民工医疗保障这回事。这就让我对着本如此美好的制度乐观心态少了很多，如果农民工这个受益群体本身都不知道医疗保险改革这回事，那这个制度对于农民工又有多少价值呢？国家历届“两会”都很重视“三农”问题，农村医疗保障制度也在十一大向广大农村推广，我们来回顾一下关于新型农民医疗保障制度的议案和提出的制度。一方面了解中央对于农民医疗事业的关注，另一方面了解农村医疗保障事业的发展。

二、关于新型农民医疗保障制度的建设

随着我国经济与社会的不断发展，越来越多的人开始认识到，“三农”问题是关系党和国家全局性的根本问题。而不解决好农民的医疗保障问题，就无法实现全面建设小康社会的目际，也谈不上现代化社会的完全建立。大量的理论研究和实践经验也已表明，在农村建立新型合作医疗制度势在必行。2002年10月，《中共中央、国务院关于进一步加强农村卫生工作的决定》明确指出：要“逐步建立以大病统筹为主的新型农村合作医疗制度”，“到2010年，新型农村合作医疗制度要基本覆盖农村居民”，“从2003年起，中央财政对中西部地区除市区以外的参加新型合作医疗的农民每年按人均10元安排合作医疗补助资金，地方财政对参加新型合作医疗的农民补助每年不低于人均10元”，“农民为参加合作医疗、抵御疾病风险而履行缴费义务不能视为增加农民负担”。

要建立和完善农村医疗救助制度，做好与新型农村合作医疗制度的衔接。加大各级政府对医疗救助资金的支持，充分发挥民政部门的主导作用，动员红十字会、基金会等社团组织、慈善机构和各类企事业单位等社会力量，多渠道筹集资金。进一步完善相关政策措施，明确救助范围，提高救助水平，重点解决好农村五保户和贫困家庭的问题。在帮助救助对象参加合作医疗的同时，对个人负担医疗费用过重、难以承担的部分，应给予适当补助。针对农村贫困人口家庭收入低、生活困难大的实际，在新型农村合作医疗试点工作中对农村救助对象应给予更多的政策优惠。通过新型农村合作医疗与医疗救助的协调互补，共同解决贫困农民看病就医难的突出问题。温家宝总理在政府工作报告中提出，13亿城乡居民参保，全民医保体系初步形成。上海交通大学公共卫生学院教授马进说：“目前医保已经覆盖了95% 2 图片引自《新京报》2012年3月20日

第一版 的城乡居民。世界上没有任何一个国家能在短时间内取得如此成就，我国从此迈入全民医保国家行列。”3

“在基本公共卫生服务均等化方面，政府设计了合理的服务项目，并投入了可观的财政资金，为全民购买服务，这是实施全民医疗保障的重要一步。”马进说。基层县、乡、村、社区医疗卫生机构得到健全完善，基层医疗卫生服务体系基本建成。同时以实施基本药物制度为切入口，建立起基层医疗卫生机构的运行机制。“一个国家的医疗卫生体系实现高效有序地运行，还必须建立全科医生制度。”马进说，现在基层条件好了，但老百姓还千里迢迢地涌向大城市的医院，就是因为缺少全科医生这个健康“守门人”。马进认为，应大力培养全科医生，让他们成为居民的家庭医生，这对于优化医疗资源配置，缓解看病难、看病贵，有重要意义。2012年“两会”提出我国农村医疗保障制度要实现全覆盖，这对于广大农民朋友来说是一件喜事，但是在这个过程中也会遇到一定的困难。

三、农村医疗保险制度的落实的困难

(一)、以“大病统筹”为主的模式难以从根本上解决农民医疗问题。4新型农村合作医疗以“自愿参保”为原则。虽然人均10元的缴费标准不会给农民带来太大的经济负担，但是健康的青壮年人群患大病风险较小，参与积极性较低，风险较大的高危人群则倾向于参加，这样逆向选择极容易导致农村合作医疗基金入不敷出。在政府投入能力有限的情况下，提高缴费标准将是维持新农合基金运转的唯一选择，但是费率的提高必定使农民的参合率下降，导致新农合基金最终崩溃。同时，“只报销大病”容易诱发农民将“小病当成大病医”的道德风险，造成医疗支出的急速上升。此外，和大病相比，对农民健康威胁更为普遍的是常见病和多发病，1998年全国卫生服务总调查表明，农村约有37.7%的病人发病后并未及时就医,很多农民的大病都是由于耽误对小病的治疗而形成的。只负责大病统筹而疏于对小病的防治和保健工作，必定不能从根本上改善农民的医疗保障状况。

(二)、相同的人均缴费标准对于不同收入水平的农民有失公平。在新农合开展初期，制定统一的缴费标准是操作起来最简便的方法，但是在我国广大的农村地区，农民之间收入差距较大。收入较高的农户往往愿意参合，因为在大多数地区，只需缴纳10元就可获得部分“大病”医疗保障，回报率较高。而对于很多人均纯收入不足百元的贫困农民群体，10元参合费仍是一笔不小的开支，而且缴纳后不能马上见到实效，因而参与积极性较低。结果就是——富裕的农民获得了农村合作医疗的好处，而贫困的农民仍然没有得到任何保障，这显然违背了建立新型农村合作医疗防止农民“因病致贫、因病返贫”的初衷。

(三)、农民自愿参合的积极性不高。农民自愿参与是新型农村合作医疗顺利推行的基础和根本保证。虽然统计数据显示试点地区农民的参合率大都达到70%以上，但是这些试点一般都是经济发展相对较好地区，农民的支付能力较强，而且当地政府为了产生示范带动效应，加强了宣传投入力度，有些地方为了高参合率甚至出现在强制参合的现象。然而现实情况是在经济欠发达地区，农民对参加新农合的积极性普遍较差。以欠发达的江西赣州为例，调查结果显示50%的参合 34 摘自温家宝2012年

《政府工作报告》

摘自李和森 著 《中国农村医疗保障制度研究》经济科学出版社 2005年11月第一版

农户是在干部到家中说服后才交的，20%的农户只是盲目地“别人交，我也交”。在已参合的农户中，70%的人不了解参合知识，绝大多数农户对农村合作医疗的目的和意义一知半解，普遍对缴纳的10元参加的新农合抱有较高期望值，希望能马上得到回报，然而现实状况（大病统筹）又使农户积极性受挫，参合率自然不高。

(四)、农村合作医疗筹资效率低下，成本过高。由于农民对新农合了解甚少，自愿参保积极性很低，为了保证较高的参合率，很多工作人员不得不挨家挨户进行宣传、说服工作，大部分的参合额都是工作人员一个一个谈出来的。再加上农村地区农民居住非常分散，交通不便，更增加了筹资成本。另外，工作人员办事效率低下也是导致高筹资成本的重要原因。赣州市的调查显示，只有30%的工作人员主动学习合作医疗知识，大部分工作人员都是按部就班地进行宣传讲解工作，办事效率自然就低。据了解，60%的农民对工作人员的工作作风不满意，进一步挫败了农民的参合积极性。

五、对农村医疗保险制度的几点建议及想法

(一)、加强农民的思想宣传工作。通过提高政府工作人员的素质和办事效率，转变粗放型的宣传工作，让广大农民意识到这种制度既不是政府的一项恩惠，也不是农民的一项负担，而是在政府的帮助、主导下的一项农民互助共济保障制度。(二)、改善农村医疗机构的服务水平。加强对农村基层卫生技术人员的培训，提高农村医疗人员的专业知识和技能，同时加大对农村医疗机构的投入力度，引进先进设备，改善医疗环境，从硬件设施上保障合作医疗制度的完善。

(三)、探索建立稳定的合作医疗筹资机制。要在农民自愿基础上，探索建立形式多样、简便易行的农民个人筹资方式；同时进一步完善财政补助资金的拨付机制，规范和完善中央财政和地方财政的资金拨付管理办法；有条件的地区可以根据自身财力和农民收入增长情况，相应提高筹资标准，探索建立稳定可靠、合理增长的筹资机制，进一步提高了医疗保障水平。(四)、形成科学规范的合作医疗统筹补偿方案。统筹补偿方案是新农合制度的核心，目前要在保证基金安全的前提下，想方设法逐步扩大参合农民受益面，提高参合农民受益水平。试点中，许多地方采取了住院统筹加家庭账户的统筹补偿方案。有些地方增加了健康体检，门诊大额补偿，慢性病、地方病和住院分娩补偿等，扩大了受益面；有些地方利用医疗救助和基金结余进行二次补偿，提高了受益水平。还有许多地方探索住院统筹加门诊统筹，从机制上探索进一步扩大受益面和提高受益水平。起付线、封顶线和补偿比例也直接关系到受益面和受益水平，各地也根据实际情况不断做出一些调整。统筹补偿方案要与基金的规模相适应，提高受益面和受益水平不能超出基金的承受能力，也不能因为盲目担心基金透支，未经科学测算，人为地缩小受益面，降低受益水平。要科学研究、合理确定基金的结余比例，提高基金使用效率，既要避免结余过多，也要切实防止基金透支，在此基础上调整统筹补偿方案，逐步扩大受益面，提高受益水平。

参考文献

[1]《新京报》2012年3月20日

[2] 李和森著 《中国农村医疗保障制度研究》经济科学出版社2005年11月第一版

[3] 黄小平著 《构建中国农村医疗保障制度研究》中央财政经济出版社 2010年6月第一

版

[4] 邹文开著《农村新型医疗保障政策研究》湖南人民出版社2008年5月第一版 [5] 李宁著《中国农村医疗卫生保障制度研究：理论与政策》水利水电出版社2008年1月第一版

[6] 赵曼，张广科著《新型农村合作医疗保障能力研究》中国劳动社会保障出版社 2009年1月第一版

中国医疗保险制度现况及问题 篇6

医疗保险制度是关系到社会稳定，国民生活的重大制度。随着经济的发展，政府也在不断尝试着进行医疗制度的改革与创新，为保障人民的生活作出了很多努力。

一。我国医疗保险改革的背景及进程

建国以后，中国机关事业单位实行公费医疗制度，企业实行劳保医疗制度。随着社会主义市场经济体制的确立和国有企业改革的不断深化，这种制度的弊端愈发明显。首先，医疗费用的增长超过了国民生产总值的增长速度。换句话说，一个国家的生产能力跟不上消费水平。不仅如此，这种医疗制度还造成企业之间负担差距过大：新兴产业老职工少，医疗开销相对少，而老企业背上的是总也甩不掉的包袱。另外，个人也被免费医疗制度惯出了毛病。“一人看病，全家吃药”，“小病看成了大病，没病看成了有病。”图的是什么？报销。赚的是谁的钱？国家和企业。造成了什么后果？浪费。

基于日益沉重的医疗费用包袱，1994年国务院在取得试点经验的基础上，制定了医疗保险制度改革的实施方案，并于1998年底出台了《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》。改革的基本思路是“低水平，广覆盖，双方负担，统账结合”。“双方负担”即基本保险由单位和职工双方共同负担：“统账结合”即保险基金实行社会统筹和个人账户相结合。已实行40多年的公费、劳保医疗制度就此告终。到2000年底，我国已基本建立起城镇职工基本医疗保险制度，覆盖人口5000万。

2002年4月份在哈尔滨召开的社会保障工作会议上，要求全国各地加快城镇职工医疗保险改革工作进程，切实保障职工基本医疗需求，确保完成今年医疗保险90%以上统筹地区启动，覆盖8000万人的工作目标。中国医疗保险制度改革已取得相当成效，到今年6月底，全国349个地级以上统筹地区中，307个已经启动实施，占全国的88%；覆盖人数达到5026万人，占全国应参保人数的30%.二。新医疗保险制度中现实存在的问题

1.会带来医疗风险

新制度仅提供基本的医疗保险，并不是覆盖所有的医疗费用，所以，享受了几十年免费医疗的老百姓似乎一下子难以接受自己要交钱看病这个“残酷”的现实，明显地流露出对过去医疗制度的留恋。以个人账户为例。规定要求个人交纳月平均收入的2%，单位总共承担垫，其中的30%以内划入个人账产，也就是总数的1.8%，折算一下是个人月收入的38%以内。北京市员工平均年收入是一万多元。因此中等水平的职工个人账户只有不到300元。这就是他一年的门诊医疗费用。社会统筹还好，可是，要是得一场大病个人帐户的资金就很捉襟见肘了。因此，可能很多人舍不得看病而影响到自己的健康。

另外，新制度中没有把小孩包括进去，而以往的劳保医疗和公费医疗孩子的医药费用基本是父母所在单位共同承担的。

新医疗制度对预防问题准备也是不足的。以前的医疗重视预防，单位有定期的体验，有固定的医务室、还有儿童防疫站。这些在新医疗保险中属于门诊的范畴。也就是说要从个人账户中花钱。这样很可能导致：本来应该看的病没看，本来是小病结果耽搁成大病。而国外历来将“预防是控制大病的最有效方法”视为至理名言。

2.医院可能拖医保改革的后腿

医疗保险改革是所有社会保障项目中最复杂的，它牵涉到社会保险机构、医院、个人、企业和医疗行业。错综复杂的关系再加上过去医院医药不分，就变得更复杂。医疗保险改革难，不是难在本身，而是难在医保之外。医院体制的改革和医药体制的改革很可能会拉医疗保险改革的后腿。

医疗保险改革的总体思路是“用较少的费用为老百姓提供比较优质的服务，满足他们的基本医疗需求。”控制费用是医疗保险的根本问题。这是医保本身无法解决的，只能诉诸于医院。造成目前医疗费用过高的主要原因是药品价格太高。医院是出售药品的主要渠道，向出售药品是医院收入的重头戏。医院作为非赢利性机构，要维持日常运转，国家财政拨款只能满足它50%的需要。另外50%则主要靠卖药。

另外，医疗资源结构不合理是另一个突出问题。抛开城乡之间的巨大差别（占总人口不到30%的城市人口享有全国70%的医疗卫生资源），就城市医院的结构来说，就相当不科学。90%的人生的是一股的小病，没必要去综合性的大医院看。而现在恰恰是大医院过多，服务于社区的小医院少。大医院多，建设成本高，收回成本的愿望就更强烈。没有发达的社区医院医疗网络，个人疾病医疗的代价更高，医疗保险的代价也会更高。

3.新制度规定中本身的漏洞

依据新的医保制度，当事人只要付相当少的一部分费用，便可在不超过统筹基金最高支付额（以上海为例：新医保为累计超过上职工平均工资4倍，2000年为5.6万元）内随意使用医药费。一些医院和医生为了将更多的医保资金划进自己医院的账户上，也不限制开出药品的数量和金额。这样，持卡人就有可能与医院或某些医生联手将国家医保资金骗入私囊或小团体的账户中。另一种情况则是一人医保，全家享用，因为医保卡划账时，医院并不要求持卡者本人到场。我国现在处于社会转型时期，处于道德失范的混乱阶段，新规矩和老规矩并存，原有的社会道德规范和道德底线受到侵蚀和破坏在所难免。

三。针对问题初步探讨进一步深化改革的方案

中国医疗保险改革确实有难点。承认难是为了慎重、积极地改。中国医疗保险改革会非常艰难，不会一步到位，可能经历一个比较长的时期，需要不断提出适应的方案。

方案1 要坚持医疗保险、医疗卫生和药品流通体制改革的“三改并举”（三个方向一是城镇职工基本医疗保险改革；二是医药公开核算，分别管理；三是医院分类管理）进一步强化和完善医疗服务管理。

近期社会保障会议指出，经济条件差的地区可以先建立基本医疗保险统筹基金，对无力缴费的困难企业职工也可以采取先参加统筹基金支付范围的基本医疗保险的办法，解决好职工住院和大病医疗问题，使医疗风险达到最小化。

实行医疗保险制度，必须解决当前存在的以药养医问题，必须切断医疗机构和药品营销之间的直接经济利益联系。医院的门诊药房要改为药品零售企业，独立核算，照章纳税。中国卫生部已经明确要求药品要集中招标采购，以后逐步将基本用药目录中和临床用量大的药品都纳入集中招标采购的范围。

医院改革首先要求医院分类管理。非赢利性医疗机构为社会公众利益服务而设立，主要提供基本医疗服务，并执行政府规定的医疗服务指导价格，享受相应的税收优惠政策。赢利性医疗机构的医疗服务价格放开，根据市场需求自主确定医疗服务项目。这样有利于医院之间的竞争，并且有利于建立多层次的医疗保障系统。

方案2 优化医疗资源的配置，提高使用效率。要对定点医疗机构建立实施真正的竞争准入机制和“退出”机制。据统计，中国医院的脑CT机拥有量是美国、日本的好几倍。每个医院都想通过给病人做CT来赚钱。不仅增加了病人的医疗负担，也造成资源浪费。因此对高档医疗设备，国家应该统一配置和管理。而针对大型医院相对过剩社区医疗服务相对不足的情况，应该倒入真正的竞争机制，按照市场法则优胜劣汰，政府则不宜保护过度！

方案3 要保证基本医疗保险基金的使用效率，减少患者不必要的费用支出和负担。应充分利用现代信息技术成果，大力推进医疗保险化进程：在中心城市建立数据库，通过网络扫描等方式对各统筹地区基本医疗保险基金的使用进行监控和预测：对政策执行情况进行评估。目前，北京、上海的大中型医院已全面推广住院费用计算机查询，尊重患者对检查、治疗、用药和价格的知情权。电脑还将担负起规范医疗行为、监督医生不要滥用药的重任。值得欣慰的是，我国正在利用计算机网络技术改变购药无序状况，大力推行集中招标采购药品及卫生材料。建立医药价格数据库，瞬时向所有计算机联网的医疗单位发送价格信息，并公布国家收费标准。这对于降低医保费用无疑是大有好处的！

方案4 还应探索建立多层次医疗保障体系，妥善解决有关人员的医疗待遇；积极探索社会医疗救助途径和办法，妥善解决特困人群有关医疗问题。医疗保险制度应该是多层次的医疗保障系统。除了政府保障的基本医疗水平之外，还应该有补充医疗保险，商业性医疗保险，医疗救助系统。儿童、失业者、社会贫穷阶层应该被纳入医疗救助系统。

总之，我国医疗保险制度的改革虽然已然有了很大程度上的改革，但是仍存在制约整体社会保险体系完善的许多亟待解决的具体问题，改革的进程总是需要付出代价的，这要求政府及社会各界作出极大的努力。

下文献参阅：

1.《社会医疗保险：制度选择与管理模式》 许正中 社会科学文献出版社

2.《中国医改何去何从》。王延中等。

论存款保险制度 篇7

银行在一国经济中扮演着重要角色, 银行通过吸收社会中的闲散资金, 将其发放给那些处于资金需求状态的企业或者个人, 而且作为支付结算中介, 其作用至关重要。因此银行是一国金融体系的核心, 对于金融市场尚不发达的发展中国家来说更是如此。银行的地位这样重要, 而银行体系的脆弱与其地位似乎显得有些不对称。银行体系脆弱的原因主要有:首先, 银行脆弱性的一方面表现在其资产负债率很高。与一般的工商企业不同, 银行约90%的资产是源于其吸收的存款, 而存款是属于银行的负债, 这与自有资本是有明显的区别的。我们知道只要债权人要求归还, 银行就没有任何理由拒绝。其次, 银行脆弱性的另一方面表现在其资产负债期限的不匹配, 也即银行资产负债的流动性不对称。存款分为定期存款和活期存款, 活期存款的流动性之高是不容置疑的, 虽然在表面上看来定期存款可以为银行提供一份较为稳定的资金来源, 其实这是毫无说服力的, 试想只要存款者需要资金, 他会被提前提存所损失的利息而阻止吗?所以总的来说, 存款的流动性普遍很高。而作为银行资产的贷款, 则往往期限很长, 且由于借款合同中的条款约束, 使银行根本不可能轻易要求债务人归还, 流动性严重不足, 这也正是银行需要应对流动性风险的根源所在。最后, 银行体系内的危机容易扩散在社会群体中, 从而面临挤兑风险。银行在社会群体中可视为“个人资金的保险柜”, 一旦有丝毫的“风吹草动”使存款人对银行的经营稳定性产生怀疑, 大家肯定会纷纷将资金从“保险柜”中转移到自认为更安全的地方, 而这种行为会导致其他存款人的盲目效仿, 这样会迅速地使银行面临挤兑危机, 从而在整个银行体系中扩散, 直接威胁金融秩序的稳定。

考虑到银行体系的重要地位和其不可避免的脆弱性, 因此保证其稳定性对每个国家来说都是很有必要的。而确保银行体系稳定性的关键在于能为存款人利益提供保障, 消除他们的恐慌心理。目前我国银行体系的主体是四大国有银行, 他们都有国家信用提供保障, 所以存款人对银行给予了足够的信任。但随着今后利率市场化等改革的进行, 银行将要走向市场, 过去仅仅依赖国家信用来防范风险已远远不行了, 按照市场规则建立危机防范机制显得颇有必要, 存款保险制度作为一种稳定有效的机制应运而生。

2 存款保险制度的影响

所谓存款保险制度, 就是指通过对存款进行保险, 使得当银行没有偿债能力时, 由存款保险机构对此支付必要的保险金, 以维护存款者的利益, 达到维护金融体系的安全与稳定。所以, 存款保险制度能够对一国的银行体系起到有力的保障作用。

存款保险制度能够提高存款人对银行的信任度和投资信心。我们知道银行破产后, 存款人遭受的损失是最大的。如果建立了存款保险制度, 存款人的利益就能够得到有效的保护。即使银行最后由于资金周转不灵甚至是破产时, 参与存款保险的银行可以依据保险合同, 以从存款保险机构得到的一定补偿来保证对存款人的支付, 最大可能的减少他们的损失。所以, 存款保险制度为存款人增加了一份保障, 提高了他们对整个银行体系的信任度。

存款保险制度有利于稳定金融秩序。前面的分析我们知道, 银行脆弱性表现的一个原因在于银行体系内的危机容易扩散在社会群体中, 从而使银行面临挤兑风险。一家银行的倒闭, 可能会引起其他存款人的恐慌, 这种恐慌心理不断传播, 甚至会连累那些经营良好的银行, 他们也最终可能迫于挤兑问题同样面临破产风险。银行作为金融的核心, 它的破产毫无疑问会带来信用危机, 进而引发经济的不正常波动, 直接影响国家经济的稳定。存款保险制度通过对破产银行的及时补救和对其他银行的有效预防可以控制危机蔓延的趋势, 稳定金融秩序。

存款保险制度可以促进银行业的适度竞争。作为存款人, 我们都喜欢将资金存放在那些规模大, 实力雄厚的银行。因此越大的银行越容易吸收存款, 也就意味着其越容易发展, 而小银行则在这场竞争中就变得越难生存了, 形成了银行业的垄断局面。我们知道, 垄断的市场是低效的, 存款保险制度的形成就可以很好地削弱这种垄断局面, 提高其资源配置的效率。存款保险制度使得小银行的劣势变得不那么明显, 因为储户存放在小银行的资金与大银行受到同样的保护。在这种情况下, 银行业的服务质量等其他因素才会影响储户对不同银行的选择, 这样促进银行开拓创新, 公平竞争。

存款保险机构作为盈利机构, 出于自身的利益考虑, 也会加强对银行经营活动的监督, 来降低自身的风险, 这样存款保险机构的监管起到配合中央银行监管的作用。

摘要：保险最本质的职能是在投保人之间融通经济补偿资金, 保证被保险人在遭受损失后能得到一定的经济补偿和给付。保险机制为社会生产生活提供了多一份的稳定。而银行, 主要从事吸收存款、发放贷款、发行金融证券、办理汇兑支付结算等金融活动, 从而达到调节货币流通, 组织信用活动, 分配社会资金, 支持社会生产的目的。

关键词：存款保险制度,银行,金融

参考文献

[1]赵保国.关于我国存款保险制度建立的思考[J].中央财经大学学报, (2010) 01

论我国海外投资保险制度的构建 篇8

关键词：海外投资；保险制度；完善建议

一、海外投资保险制度的概念及特征

1.海外投资保险制度的概念

海外投资保险，另称海外投资保证，是指政治风险为保险事故的海外投资者，向本国主管投资保险机构申请保险，订立保险合同，由承保机构承担政治风险的保险责任。当该合同事故发生后被保险的投资者蒙受损失时，由承保机构依保险合同及本国法律的有关规定承担补偿；保险机构补偿损失后，可向东道国行使代位求偿权。

2.海外投资保险制度的特征

海外投资保险制度是一种具有浓厚的官方性的政府或国家保险政治保险的制度又是一种非商业性的特殊的保险制度。有以下特征： 第一， 它是非盈利的保护投资为目的，由公营公司或政府机构承保。第二，对象只限于海外私人直接投资，而且被保险人的私人直接投资必须符合特定的条件。第三，私人海外直接投资的政治风险是承保的风险范围。第四，海外投资保险的任务，不仅是像商业保险那样在于事后的补偿性质，尤其是在于防患于未然。

二、我国海外投资保险制度的现状

1.缺乏有效的法律保障

目前我国在海外投资保险领域，只依靠政策性的行政指令加以调节和规范而没有一部相關的基本法。行政指令虽然灵活，但其灵活性是一柄双刃剑，一方面，行政机关能及时根据市场情况来调整相应政策，进而实现对海外投资保险制度的变更；另一方面，它又一定的程度上损害了海外投资保险制度的稳定性，阻碍了海外投资保险制度的进一步发展。

2.缺乏正确的模式选择

中国出口信用保险公司发布的《投保指南》中存在关于承保对象的规定，可以推断我国事实上采取的是单边海外投资保险制度，因为其并未以与中国签订有双边投资保护协定的国家作为唯一合格的投资对象。这种保险体制有着固有的缺陷，单边海外投资保险制度不是通过条约协定等来规定国家义务而依靠的是国内法的规定。因此，在风险发生时，投资者先寻求当地救济后在穷尽当地救济仍未效果时，才能寻求本国海外投资保险机构的赔偿。这种方法不合理，阻碍对海外投资者合法权益的有效保护。

3.缺乏适当的投资主体

不明确的是投资主体范围的界定。我国在原则上采取的主要是最密切联系原则，可是我国当前实施的单边海外投资保险制度模式，导致我国海外投资保险机构对于我国企业设立在海外的子公司缺乏保护能力。原因有二：第一，海外投资保险机构在单边模式下无法通过国内法行使代位求偿权；第二，单边模式下赖以行使代位权的基础———国际法中“国籍持续原则”的限制外交保护。此外，中国出口信用保险公司发布的《投保指南》中将“依中国法设立的由港、澳、台的企业、机构、公民控股的企业”排除在投资保险范围之外，这实际是对适格的投资主体的范围的缩小。

三、构建我国海外投资保险制度

1.承保范围

外汇险，又称不能自由兑换本国货币汇出的风险，是指由于东道国实行外汇管制或停止外汇，使外国投资者在该国投资所得的利润和其他合法收益， 或本金的回收金， 或其代价等不能兑换为本国货币汇回本国，它包括禁兑险和转移险。根据美国、日本和德国的法律规定， 外汇险的发生有多种原因。如东道国实行外汇管制， 停业或限制外汇； 或由于其他突发事变， 诸如革命、战争、内乱， 致使无法在一定期间内进行外汇业务等。

征用险，即指外国投资的企业及其资本由于东道国实行国有化，征用或没收， 致使全部或一部分归于丧失者。对此，美国、日本、德国的法律规定既有相同之处， 又有不同之处。其相同之处在于， 它们都认为征用包括直接征用和间接征用。直接征用一般指直接剥夺财产所有权， 而间接征用一般是指对财产所有权拥有者在合理时间内不能使用、占有和处置该财产；它们还认为征用的对象一般包括投资者的投资和贷款， 以及投资的利润和贷款的利息、股份、公司债等。

2.承保机构

承保机构即海外投资保险机构， 是指承担保险责任者。在我国，商务部、财政部和外交部负责海外投资保险业务的研究， 保险业务则由中国人民保险（集团 ）公司承办。由商务部、财政部、外交部和中国人民保险（集团）公司共同实施海外投资保险业务可收我国海外投资保险制度之实效。

3.被保险人

被保险人， 在法律上称为合格的投资者， 是指依法有权利申请投资保险的投资者。通过借鉴吸收， 笔者认为我国海外投资保险制度中的被保险人应该是我国企业，尤其是资金雄厚、规模较大、技术先进、管理手段现代化的跨国经营企业，这是因为： 一方面， 法律对其进行海外投资有明文规定；另一方面， 它们具备足够强的能力从事海外投资业务活动。但目前不应包括我国公民个人，因为与企业相比，个人在法律上无明确规定，个人的经济实力也不够。不过随着我国公民的海外投资能力的增强和数量的增多，将来也应将其视为被保险人。

4.保险标的

保险标的又称保险对象， 一般称之为合格的投资， 即指海外投资要符合法律或保险合同规定的条件或标准。我国海外投资保险制度中所包含的合格投资应该是： ①限于新投资项目，但在一定条件下也包括现有企业的扩大、现代化及其发展的投资； ②必须促进我国经济发展的项目；③要有利于东道国的发展；④合格投资的形式应为动产、不动产及其他物权、股票、股份、债券、版权、工业产权以及依海外投资所在地国家法律所赋予的特权。

四、结论

我国海外直接投资事业的不断拓展需要我国建立自己的海外投资保险制度。在建立该制度时， 应该立足于我国的基本国情， 特别是本国经济发展和海外投资的现状和发展趋势。并学习借鉴美、英、德等国的有益立法经验， 结合相关的国际公约中所建立的行之有效的措施和一般作法， 力争全面地对海外投资保险制度做出规定。相信海外投资保险制度的建立， 一定会给我国海外投资的发展提供更加安全、有力的保障， 该制度会和我国已加入的《多边投资担保机构公约》相互配合、相互补充， 为我国海外投资保护构建起全方位的法律保障体系。相信那时， 我国的经济， 特别是涉外经济的发展， 将会有更良好的表现。

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