企业内部控制设计方案

企业内部控制设计方案（精选9篇）

企业内部控制设计方案 篇1

一、活动目的为了营造一个公平、公正的职场环境，让有才能的员工有一个展示自我的机会。

二、竞聘职位

第一期从理财部开始，每半年竞聘一次。

三、竞聘范围

凡公司已转正员工都可申请、参与内部竞聘，如公司员工有合适的外部人选，也可以推荐进行竞聘。

四、评审小组

源本全体员工

六、竞聘要求

1本岗位工作未出现重大失误，未收到公司重大处分

2公关协调能力突出，品行端正，有强烈的责任心和事业心

3具有较强的监督、检查、组织、协调能力

4具有较强的综合分析、发现和解决问题的能力

七、竞聘程序

1、由员工自荐或负责人推荐，请与2月19日下班前向人事部报名（每人只能竞聘一个职位），并提交竞聘报告（见附件一）；

2、通过初步审核的员工于2月24日进行公开竞聘演讲，由公司参会员工当场进行评议。

3、竞聘结束后，人事部汇总竞聘者的最终考核，选定录用人员名单，并进行公示（公示期为10天）；

八、确认竞聘结果

经公示无异议后，由总经理确定人选，经董事会批准后发布。

九、以上公布细则，如有疑问，请咨询公司行政人事部负责人

附件一

竞聘报告纲要

一、自我介绍

介绍自己的基本情况及工作业绩。

二、自身优劣势的分析

客观理性的对自身的优势与不足进行剖析。

三、对公司未来三年发展思路的思考

1、结合对公司现状，对公司未来三年的发展思路提出自己的见解。

2、是否有信心完成公司的战略目标？

3、你将用哪些策略来完成？可行性有多高？需要多少投入？人员如何配备？

4、你将如何管理团队让你的团队成员执行你制定的方案

四、对拟竞聘职位分管工作的现状分析

结合自我的工作实践，对拟竞聘职位分管工作的现状进行分析，提出存在的问题。

五、工作方案

请您详细阐述你拟分管工作开展工作的思路和设想，拟达到的目标和结果。

六、文件格式：WORD文件，一份书面，一份电子版。

附件二

理财部总监岗位职责

任职要求：

1、大专及以上学历，三年以上工作经验，年龄在30-50周岁，男女不限；

2、掌握经济、金融、管理等专业知识；

3、熟悉投资融资相关的专业知识；

4、具有较强的沟通与组织协调能力及亲和力；

5、具有良好的语言表达能力及分析判断能力；

6、有积极进取的精神及接受挑战的性格；

7、具有良好的责任心、有一定的团队协作精神。

附件

三、理财部团队经理岗位职责

任职要求：

1、大专及以上学历，2年以上工作经验，年龄在25-40周岁，男女不限；

2、熟知经济、金融、管理等专业知识；

3、了解投资融资相关的专业知识；

4、具有较强的沟通与组织协调能力及亲和力；

5、具有良好的语言表达能力及分析判断能力；

6、有积极进取的精神及接受挑战的性格；

企业内部控制设计方案 篇2

华美房地产开发有限公司成立于1994年11月，注册资本9430万元，是徐州矿务集团下属全资子公司。公司开发资质等级为壹级，资产总额约140000万元，是徐州市唯一一家国有房地产开发企业。

近年来公司项目开发总量增长较快，2010年当年开发项目达到9个，总开发量120万方。

2 内部竞聘需求分析

与公司开发规模快速扩大相比，公司项目管理和工程技术人员存在严重不足。2010年公司共开发9个项目，公司只有工程技术人员36人，而项目经理仅有四名。成熟项目经理和专业技术人员的培养和选配成为制约公司进一步发展的瓶颈。

为解决人才不足问题，公司从外部引进了不少成熟型的人才。从短期来看，外部成熟人才的引入暂时解决了人力不足的问题，但外来人员对国有企业的企业文化在认同与理解方面存在一定的偏差，较难与企业融为一体，对企业的归属感仅仅停留在高薪待遇上，很难与企业形成同甘苦共命运的归属与责任感，一旦企业出现效益下滑倾向，他们往往选择立即离职。这对企业核心员工队伍的稳定性造成了一定的影响。

与之相反，从2008年开始，华美房地产开发公司开始给内部员工建立了“职业生涯规划”档案，注重通过对内部员工的培训与开发，给员工开辟了个人发展的成长通道，对内部员工起到了积极的激励作用，内部员工的向心力和凝聚力得到了有效增强。

综合考虑以上因素，科学选拔和使用对本单位具有较强归属感的内部员工，将为本单位可持续发展提供长期稳定的人力资源保证。本文将以该公司某项目经理的配置为例，对该公司内部竞聘流程进行科学的设计与说明。

3 内部竞聘方案设计

3.1 项目经理岗位分析

项目经理是公司在工程项目上的全权委托代理人，代表公司与施工单位进行联系，处理合同有关的一切重大事项;全面负责组织项目的实施，是项目的直接领导者和组织者，对项目的成功与否起着关键的作用。

通常认为，优秀的项目经理应具备以下素质条件：广博的专业技术及管理水平、较强的领导与管理能力、灵活应变与处置突发事件的能力、良好的职业操守与高度的责任意识及健康的体魄与充沛的精力。为了更加科学地评价竞聘者上述能力，建立以下素质测评模型：

3.2 竞聘信息的发布

根据项目经理选拔素质测评模型，确定参加项目经理内部人员的基本条件，主要包括学历、专业、工作年限等。由于是面向内部招聘，确定后的招聘通知通过本单位公示栏、网站、OA等形式向本单位职工发布招聘信息。

3.3 面试小组的组建

设主考官一名，由分管副总经理担任，负责面试过程的组织与控制，针对应聘者综合能力的考察进行提问，会同人力资源部制定所有面试过程中的与专业有关的试题及答案。

副考官一名，由总工程师担任，协助做好面试的组织与控制，负责提高面试过程中专业知识和技能的问题考察的有效性。

其他成员，主要包括现有项目部项目经理、人力资源部负责人、精通面试工作的外部专家等。

3.4 面试成绩的确定

候选员工的面试成绩采取加权平均值的方法计算，主考官的评分占总成绩权重的22%，副考官占18%，其他面试小组成员各占15%。

3.5 内部竞聘测评工具的选择

3.5.1 对领导能力的测评

对领导能力的测评采用无领导小组讨论的方式进行，无领导小组讨论是指采用情景模拟的方式对考生进行集体面试的一种面试方式，主要应用于中层以上管理人员的素质测评。通过一定数目的考生组成一组 (5-7人) ，进行一小时左右时间的与工作有关问题的讨论，讨论过程中不指定谁是领导，也不指定受测者应坐的位置，让受测者自行安排组织，评价者来观测考生的组织协调能力、口头表达能力，辩论的说服能力等各方面的能力和素质是否达到拟任岗位的要求，以及自信程度、进取心、情绪稳定性、反应灵活性等个性特点是否符合拟任岗位的团体气氛，由此来综合评价考生之间的差别。

考官评分的依据标准是：发言次数的多少;是否善于提出新的见解和方案;敢于发表不同的意见，支持或肯定别人的意见，坚持自己的正确意见;是否善于消除紧张气氛，说服别人，调解争议，创造一个使不大开口的人也想发言的气氛，把众人的意见引向一致;看能否倾听别人意见，是否尊重别人，是否侵犯他人发言权。还要看语言表达能力如何，分析能力、概括和归纳总结不同意见的能力如何、看发言的主动性、反应的灵敏性等等。

3.5.2 对管理能力的测评

对管理能力的测评采用无领导小组和结构化面试结合的方式进行。结构化面试，也称标准化面试，是相对于传统的经验型面试而言的，是指按照事先制定好的面试提纲上的问题一一发问，并按照标准格式记下面试者的回答和对他的评价的一种面试方式;结构化面试时间控制在30-45分钟;结构化面试完毕后，若时间充足可进行非结构化面试 (灵活提问) ;面试完毕后，留出5-15分钟时间给面试者提问。

结构化面试评分标准是语言表达、应变能力、专业知识、专业技能、相关知识、实际工作经验、计划决策能力、解决问题的能力、人际沟通能力、创新能力、工作主动性、工作责任感等。

3.5.3 对其他素质的测评

专业素质的测试采用笔试和结构化面试结合的方式进行，笔试的试题以考察专业知识及临场应变及思维灵活性为主;对思维能力的考察以笔试、无领导小组讨论以及结构化面试结合的方式进行;对个人特质的测评采用MBTI职业性格测试软件进行测评。

3.6 测评结果的应用

对最终确定的录用人选，人力资源部及时公布岗位录用通知。对未能录用的优秀员工，一方面纳入公司人才培训计划进行重点培养，另一方面注意引导他们正确看待竞聘结果，继续立足岗位，研究技术业务，随时接受公司的挑选。

4 结束语

根据公司具体情况，设计科学合理的内部招聘方案，选拔和使用本单位优秀专业技术人员，对提高员工学习积极性和对企业的归属感能起到积极的作用，同时，可以对提高企业核心竞争力，和可持续发展提供长期稳定的人力资源保证，是企业人力资源管理中不可忽视的重要手段。

摘要：本文以华美房地产开发有限公司为例, 从公司内部人员结构分析着手, 针对内部竞聘需求分析, 深入探究适合公司人员结构特点的内部竞聘方案, 已达到优化人员结构, 促进公司快速、高效运营的目的。

关键词：房地产企业,内部竞聘,测评,方案设计

参考文献

[1]中国就业培训技术指导中心.企业人力资源管理师 (二级) [M].中国劳动社会保障出版社, 2007, 2.

[2]焦蔚虹.如何做好企业的内部招聘工作[J].新疆有色金属, 2008年增刊2, 117.

[3]赵平法.工程施工项目经理的选聘[J].山西建筑, 2003 (7) .

[4]季方芹, 纪显庆.工程项目经理应具备的素质[J].东北水利水电, 2001 (9) .

[5]刘金考.浅谈施工企业优秀项目经理的选拔与培养[J].石油化工管理干部学院学报, 2002 (4) .

企业成本费用控制方案研究 篇3

一、企业加强成本费用控制的必要性

企业成本费用控制工作是降低企业成本的重要途径，也是企业全面成本管理的关键环节。企业通过对成本费用进行管理和控制，进一步降低企业的总成本，实现企业成本管理的目标。随着企业市场竞争越来越激烈，成本已经逐渐成为影响企业盈利能力的重要因素，也直接影响到企业的竞争实力和发展壮大，因此做好企业的成本费用控制工作，有利于促进企业的可持续发展。但是，企业要在保证产品质量的前提下，降低企业总成本，通过价格手段增加产品的销售量，更好地满足市场变化的需求。

（一）成本费用控制是降低产品成本，提高企业竞争力和经济效益的重要手段产品所耗费的成本高低直接影响到企业的创造利润能力，因此，建立一个完善的企业成本费用控制系统，加强对成本费用的管理力度，提高企业的现代化管理水平，为企业带来更多的经济效益。

（二）企业内部成本费用的控制有利于保证企业的财务安全 企业不同项目有不同部门负责，因此，其项目资金的使用和保管也由不同的部门负责。在企业内部建立相关的成本费用控制制度，可以对各部门资金的使用起到约束和牵制的作用，一定程度上减少资金浪费、贪污受贿的现象出现，也为企业的财产资金安全提供良好的保证。

（三）成本控制是企业生产经营活动好坏的指示灯，有利于实现社会资源的优化配置企业可以对成本费用的控制在一定程度上反映了企业的盈利状况，综合性比较强，在企业的整个经营管理中起着综合的控制作用，为企业做出正确的经济决策提供重要的依据；企业通过采取一些必要的措施合理控制企业的成本费用，合理配置企业的人力、财力和物力资源，一定程度上缓解了我国的资源紧张和经济发展的矛盾。

二、企业成本费用控制的相关知识

成本费用控制工作对企业的经营管理具有重要的作用，本文主要是从企业成本费用控制的基本内涵、主要内容、控制依据和控制方法、具体步骤等方面进行详细介绍。

（一）基本内涵企业成本费用控制主要是指企业以计划方案中制定的成本目标为依据在企业的正常运营过程中，对一些产品成本所消耗的费用进行严格的控制和管理，及时纠正偏差，使产品的成本费用被控制在一定的范围之内。

成本控制的含义有狭义和广义之分：

狭义的成本费用控制主要是以实现计划范围内的成本费用为目标，降低企业的总成本，在企业的生产过程和执行决策过程中采取各种成本控制方法，从而实现既定的成本费用目标。

而广义的成本费用控制涉及范围广，贯彻整个企业的生产经营过程，选择正确的经营方案，做出决策并执行决策的过程，并在此过程中采取一些必要的措施控制企业的总成本，实现成本费用的相对节约，达到成本最小化的目的。

（二）主要内容成本费用控制的内容是企业成本管理理论中必不可少的组成部分，只有正确把握企业成本费用控制的核心内容，才能充分发挥成本费用控制理论对企业成本管理的指导作用，努力使企业达到成本最小化利益最大化的目标。

企业成本费用控制的合理性主要受到企业产品质量的制约，不仅要使产品支出金额符合计划预算的开支范围，还应该从时间和用途上加以限制，使其在有限的范围之内发挥最大的经济效益。在企业的产品生产过程中，各种资源消耗占用的企业成本费用比例最大，针对不同的企业的成本费用，应该具体问题具体分析，采取不同的方法进行企业成本费用的管理和控制。这里所说的成本费用控制内容主要包括材料成本控制、人工成本控制和综合性成本费用控制这三个方面，下面进行详细介绍：

第一，材料成本控制。在企业的材料采购方面，要严格控制材料采购的数量和质量，争取以最小的采购成本买到质量较好的材料，严格控制材料的消耗使用情况，避免材料的浪费，降低企业的材料成本支出费用。在企业材料的运输和存放过程中，企业应该严格控制材料的消耗，制定严格的材料验收制度，及时了解材料损耗和短缺的情况。在企业的材料管理中实行材料限额发放制度，严格控制材料的购买成本，加强材料的购买成本管理，实现选购材料的合理化。

第二，人工成本控制。企业内部应该建立合理的薪酬制度，制定固定的劳动时间，完善企业的内部分配制度，从企业发展的实际需要出发，采取多样化的分配形式，严格控制人工成本，避免“一刀切”现象的出现。企业主要是通过内部工资总额和平均薪资水平高低来实施对人工成本的控制，尽量在调动职工工作的积极性的情况下降低企业的人工成本。

第三，企业综合性的成本费用控制。企业应该制定合理的费用开支标准和成本费用的管理制度，每个月制定固定的费用开支数额，提前对制造费用和期间管理费用进行预算，从而有利于企业掌握其运营期间的财务费用开支，有利于采取必要的财务措施，降低企业的综合性成本费用，为企业创造更多的经济效益。企业内部的各个部门应该根据编制的企业成本费用预算方案，严格审批成本费用开支，把企业的各项费用限制在预算范围之内，促进企业成本最小化目标的实现。

（三）主要依据与方法企业成本费用控制的主要依据包括成本费用预算方案、企业项目的进度报告、工程项目变更资料、相关的法律法规和合同方案等。企业的成本费用预算方案是成本费用控制的基础性资料，而工程的进度报告直接为领导者提供了工程项目的实际完成情况和工程材料费用的开支情况，更加有利于企业高层领导对企业成本费用的直接控制，也是企业进行成本费用控制的重要依据。

很多工程可能会由于某种原因在施工中出现变更现象，应该及时把工程设计变更图纸和相关治疗，以及变更后的费用开支预算重新整理后交给财务部门审核，这要求财务部门必须做好成本费用的控制工作。企业在拟定合同时，尽量实现规范化、详细化，为以后解决纠纷提供必要的依据，也有利于企业严格按照合同等控制企业的费用成本。

企业控制成本费用的方法有很多，主要目的是为了把企业的实际成本费用开支控制在预算范围之内，增加企业的利润收入。企业进行成本费用控制主要是依靠偏差控制法。在企业成本费用控制中，根据原来拟定的成本费用预算方案，找出实际成本和预算成本之间的偏差，并分析出现偏差的原因，并采取必要的解决对策减少偏差促进企业成本费用目标的实现。

在企业成本控制过程中，主要出现三种偏差：实际偏差、计划偏差和目标偏差。计划偏差主要是指项目的计划成本和预算方案中成本之间的差额，实际偏差主要是指预算方案中的成本和实际成本之间的差异，目标偏差主要是指项目计划成本和实际成本之间的偏差，通过对项目成本进行成本控制，尽量减少目标偏差，实现预期的控制效果。

（四）具体步骤主要包括如下内容：

第一，进行必要的数据比较。企业以制定成本费用预算方案为主要参考依据，将企业的成本费用计划数额和实际所产生的成本费用相比较，通过比较确定成本费用实际耗费情况是否超出预算，从而确定企业成本年费用目标的完成情况。

第二，分析偏差。企业通过比较数据，找出预算成本和实际成本之间的差异，并确定成本费用之间差异大小和分析存在偏差的原因，进一步采取有力的措施避免相同偏差的重复出现。企业成本费用一般出现偏差出现的原因主要有以下几种：

物价上涨，包括人工成本费用、原材料成本费用和利率、汇率的调整等；

施工过程中，施工方案缺乏科学合理性，施工质量水平低下，工期拖延等；

业主临时增加工程量，或者由于项目管理者监督管理力度不够，协调能力低等；

工程项目设计的图纸存在缺陷或者设计图纸不符合要求，法律等外界条件引起偏差出现。

第三，纠正存在的偏差。针对企业施工中出现的实际费用偏差，通过分析偏差，针对出现偏差的不同原因制定相同的方案纠正偏差，从而把企业的成本费用控制在合理范围之内，实现企业的成本费用控制目标。

第四，做好必要的检查工作。对企业施工过程中出现的偏差进行及时的纠正，在纠正偏差以后要及时做好纠正措施的执行和落实情况，对于新出现的问题进行及时解决。各个部门的负责人也应该重视材料、技术的管理和应用，保证工程项目的建筑质量，树立良好的企业信誉和形象。

三、企业成本费用控制中存在的问题

随着我国社会主义市场竞争的日益激烈，企业之间的竞争开始转向核心技术和产品成本方面的竞争，很多企业已经及时采取一些必要的措施加强企业的成本费用控制，并取得了一定效果。但是还有部分企业的成本控制水平还比较低，在控制管理成本费用中还存在一些问题，本文主要从以下几个方面进行详细介绍：

（一）部分企业成本控制观念薄弱，没有意识到控制成本对企业管理的重要性企业的生产计划是根据市场需求拟定的，也需要通过市场销售企业的产品，从而实现企业的经济效益。

大部分企业是通过提高产量来降低产品成本，采取价格战略提高企业产品的市场占有率。可是这种生产模式不适应当今市场经济的发展需要，企业的生存发展的风险比较大，不利于企业的稳定可持续发展。还有部分企业过度强调降低成本，节约费用，忽视了产品质量，从而影响企业的信誉和形象，不利于完成企业的生产经营目标。

（二）企业的管理制度不完善，没有建立完整的成本管理体系 很多企业的成本管理理论逐渐形成框架，可是企业的内部控制制度却相对缺乏，这就直接影响企业的控制目标的实现。还有部分企业没有建立完善的管理制度，使企业的成本费用管理工作失去控制，造成企业的成本大幅度增加，不利于企业正常的生产经营活动的开展。

还有部分企业领导人的成本费用管理意识不强，大部分成本控制是在事后，对于零部件的成本计算只是凭借个人主观印象，没有意识到成本管理对企业发展的重要性，不能达到有效的成本控制效果。很多企业没有建立完善的成本管理体制，监督和管理力度不够，从而导致很多企业的成本费用日益增多，利润却在减少，为企业的生存发展留下隐患。

（三）企业成本控制理论不完善，控制方法比较落后很多企业仅仅把成本控制的对象定位在企业生产加工过程中所产生的各项成本费用，却忽视了在产品销售和储存过程中所耗用的成本，企业的管理起点比较低，缺乏战略性思维。企业单纯靠降低生产制造成本和费用来提高自身的市场竞争力，实现利润最大化这种想法缺乏科学性，还需要采取必要的辅助措施，只有正确把握所有企业的生产经营活动中所耗费的成本，做好相关的管理和控制工作，才能增强企业的经济实力，在激烈的市场竞争中处于不败之地。很多企业的成本控制工作都是从制定企业目标成本开始的，通过制定相关的成本预算方案，在企业的生产经营活动中严格控制企业实际发生的成本，找出实际成本和计划成本之间的差异，并正确分析存在偏差的原因，并提出相关的解决措施。这种成本控制模式不能正确反映企业的成本信息，不能为企业决策者提供重要的依据，一定程度上制约着企业的发展壮大。

（四）企业成本控制目标缺乏科学合理性，现有的生产设备和技术条件有限很多企业的成本控制工作还处于初级阶段，主要考虑企业的短期利益，缺乏长远的眼光看待企业的生产经营活动。因此，很多企业在制定成本控制目标时，主要是从企业现有的生产设备和技术条件，却忽视了外部环境，如市场需求、顾客的个性化需求等因素。

再加上成本控制目标主要是由企业的某个部门设定的，缺乏整体性和长远性，不利于企业的可持续发展，不利于企业控制成本费用的目标的实现。

企业产品成本的降低主要是靠技术水平和先进设备的引用，只有高水平的科学技术，才能保证企业具备强大的成本竞争优势，在市场竞争中处于优势地位。

四、企业加强成本费用控制的具体措施

针对上述企业在加强成本费用控制中存在的问题，本文提出了相关的解决对策，以充分发挥成本费用控制在提高企业经营管理水平中的作用，促进企业的可持续发展。

（一）强化企业成本管理的宣传力度，树立企业成本控制意识 在企业内部应该强化经济观念，在思想上达到控制成本费用的一致，充分发挥宣传栏的作用，对各部门进行必要的教育培训，树立控制成本的整体观念。企业在内部开展节约成本的重要性宣传活动，增强企业内部的员工成本责任意识，共同维护企业的共同利益，实现企业的成本控制目标。企业的成本费用控制是一个复杂的过程，需要各个部门的积极参与和支持，要求企业员工把企业的集体利益放在首位，积极服从领导的调配，共同治理于企业的可持续发展。

（二）不断完善企业成本费用管理制度，建立强有力的成本费用控制体系企业只有建立完善的成本费用管理制度，才能保证企业内部的各项成本费用控制措施得到贯彻实行，才能促进企业完成成本控制目标，提高企业的经营管理水平。

（三）加强企业成本费用控制理论研究工作，引进先进的控制方法企业成本费用的控制应该涉及到企业的整个过程，包括购买、生产、销售三个过程中所产生的费用支出进行严格控制和审核。现代企业的成本费用控制应该从企业的自身实际出发，贯彻到企业的预测、决策，生产和销售等各个领域，只有做好全方位的成本控制工作，才能实现企业的成本控制目标，争取以最小的成本费用获得最大的经济价值，为企业创造更多的经济利润。企业应该主动从自身的实际情况出发，采取符合自身经济发展的需要的控制方法，如责任成本法、标准成本法和成本效益分析法等。

（四）树立科学合理的成本费用控制目标，注重创新人才培养 成本费用控制目标对于企业的成本控制工作具有指导性作用，因此，应该根据企业自身的特点，制定合理的成本费用目标，促进企业全面加强成本费用管理控制工作的正常工作。企业内部大力提倡创新，培养创新型人才，研发新技术，从而降低企业的整体成本费用，为企业创造更多的经济利润。

综上所述，只有制定一个切实可行的成本费用控制方案，才能强化企业内部的成本费用管理工作，降低企业的总成本，为企业的可持续发展提供经济支撑。

参考文献：

［1］浦滨清、张和平：《连续式生产企业成本控制初探》，《上海会计》1985年第3期。

［2］盖黎：《建立全面成本管理体系探讨》，《武汉理工大学学报（信息与管理工程）》2007年第1期。

企业内部员工 讲师奖励方案 篇4

一、目的：

为了提高优秀员工传授新老员工服务技巧、业务技能的主动性和积极性；提升企业整体的服务水平和业务水平；为企业的后备人才梯队建设做好准备；让更多有技术有业务能力的人做销售、做管理；通过培训发掘人才，汇聚人才、复制人才，特制定以下奖励办法。

二、选拔标准及奖励办法

（一）优秀员工讲师条件要求：

1、工作积极主动，认真热心，成绩显著受到部门领导的一致好评。

2、对公司忠诚，对同事团结，对顾客礼貌。

3、语言组织能力强，表达清晰自如。

4、对培训工作的意愿度和付出度高。

5、其他需具备的条件。

（二）优秀员工讲师奖励标准：

1、经过推荐评选被正式授予优秀员工讲师的员工在季度表彰大会上由分店店总颁发讲师聘书并颁发优秀员工讲师牌。

2、被评为“优秀员工讲师”的员工在培训履职期间每月底薪增加300元。

3、被评为“优秀员工讲师”的员工在培训履职期间享有优先评比服务金花、服务明星等荣誉称号的权利。

4、被评为“优秀员工讲师”的员工享有优先竞聘、当选区域经理、商品经理的权利。

5、被评为“优秀员工讲师”的员工享有优先外派学习、考察的权利。

三、本奖励办法核准当日起开始实施。

公司内部竞聘方案设计 篇5

一、竞聘目的

为推进公司管理机制，拓宽选人用人渠道，建立以“全员聘用、分层拼人”为主要内容的干部能进能出的用人机制，以“公开选拔、竞争上岗”为主要方式，全面提高公司干部队伍的素质，以竞争促激励，从而激发干部员工的工作积极性和创造性，促进公司的全面发展。结合公司实际情况，制定本实施方案。

二、实施原则

1、坚持公开、公平、公正和择优任用的原则。

2、坚持以工作能力、管理能力、工作业绩优秀择取原则。

三、评审小组

成立竞聘评审组，对参加竞聘人员能力进行综合评审。由总经理、所办公室主任、人力资源主管、人力资源专员、各组组长共同组成。

四、竞聘岗位

检测应用组长

五、竞聘条件

1、工作勤奋积极，有较强的组织观念和大局意识，责任心强，有一定的组织能力和协调能力，工作具有开拓新能力工作业绩优秀。

2、参加竞聘者应在25周岁以上，具有本科及以上学历，群众测评优良以上。

六、竞聘流程

1、通过公司内部发文公布拟竞聘岗位、拼人条件、竞聘程序等信息，鼓励公司内部优秀人员踊跃参加。

2、所有资源和推荐报名的员工需填写《竞聘报名表》，附个人自荐资料(包括个人业务技术、管理知识、能力自述、对竞聘岗位的认识、工作设想、工作目标等)。

3、评审小组对参加报名的人员进行资格审查及群众测评，确定参加竞聘人选，并公布。

4、竞聘演讲，主要针对个人业务技术、管理知识、能力自述、对竞聘岗位的认识、工作设想、工作目标等多方面进行陈述。

5、综合考核，评审组依据报名资料、演讲情况、日常表现、群众测评等多方面综合考虑确定聘任者。

七、任职待遇

企业薪酬设计方案 篇6

要构建好的薪酬体系，关键要掌握薪酬设计的方法。本文从七个方面对薪酬设计全过程进行了阐述。

一、明确需求，确定方向。

设计企业薪酬方案，首先弄清楚企业基本情况和在行业中地位，明确薪酬设计要达到的目标，是薪酬制度设计的第一步。

(一)企业现状调查。首先，要对企业的经营运行状况、薪酬制度对员工的影响和对企业绩效的影响进行全面、深入细致的调查分析，以求发现问题。

企业现状调查内容：

1、企业现行组织结构、工作职位分布，各职位工作内容和作用。

2、各类人员的构成，薪酬水平、各类人员的薪酬在企业薪酬总额中的比例。

3、企业员工对现行工资制度的满意度及最不满意的问题。

4、企业经营绩效、各种技术经济数据。

5、劳动力成本对整个成本的影响程度。

6、企业产品和生产技术水平等等。

(二)明确需求，确定方向和目标。

在调查的基础上进行分析和判断，明确需求、确立方向和设计目标。

1、明确本企业所处的发展阶段。一个企业的发展，通常有创建萌芽阶段、增长发育阶段、发展成熟阶段和衰退阶段。各阶段企业薪酬设计策略是不同的。

2、确定本企业当前最关键的工作职位(岗位)和关键岗位上的人员供需目标。

3、明确薪酬政策应向何种工作岗位、何种员工倾斜，确定当前应激励什么，约束什么。

4、提出适应本企业发展阶段的劳动力成本在企业总成本(含费用)中的比例范围。

5、提出初步适应当前经营状况的企业薪酬组成和支付方式，确定薪酬弹性幅度等等。

二、做好薪酬调查，确定薪酬水平。

(一)市场调查内容。薪酬市场调查是对企业所支付的薪酬情况做系统的`收集和分析判断过程。一个好的薪酬市场调查，可以帮助企业了解薪酬水平在产品市场和劳动力市场上的位置，将有利于控制劳动力成本，又能保持对关键人才的吸引、留住和激励，赢得人才竞争优势，同时还可以预测企业薪酬政策在将来的变化和发展，为企业制订薪酬制度控制薪酬总水平、各类人员薪酬相对水平、各类人员的薪酬等级划分提供基本数据。

1、行业薪酬水平。2、地区薪酬水平。3、法律环境调查。

(二)市场调查方法。

1、要充分利用社会上的信息资源，广泛收集各种相关的技术、经济数据。如劳动力市场上的各类人员的指导价、统计部门公布的各行业各类人员的薪酬水平。

2、企业自己或请社会上专业中介机构进行产品和劳动力市场调查。

三、薪酬设计遵循的原则

(一)公平原则

1、内部公平。在薪酬管理时，必须采用一种透明、竞争、公平的薪酬体系，这对于激发员工的积极性具有重要的作用。

2、外部公平。外部公平是指同一行业，同一地区或同等规模的不同企业中类似职务的报酬应当基本相同。

3、员工个人公平。员工个人公平是指对同一企业中从事相同工作的员工的报酬进行相互比较时应该公平。

(二)竞争原则

竞争是指在社会上和人才市场上。企业的薪酬标准要有吸引力，才足以战胜竞争对手，吸引和留住企业所需的人才。因此，有条件的企业，在制定薪酬政策时，应采取高于其他企业的薪酬政策，以保证最大限度地吸引和保持最优秀的人才为本公司服务。如果企业的薪酬水平较低，必然在与其他企业的人才竞争中处于不利的地位，优秀人才将与企业无缘。所以，必须充分考虑各种类型员工的需求和企业现状，制订具有竞争性的薪酬方案。

(三)经济性原则

旅游企业内部控制体系优化方案 篇7

一、旅游企业内部控制存在的问题

(一)内部控制把控能力不够

(1)未建立成熟的内部控制部门架构。一是内部控制部门职责定位不准或分工不明确。当前,不少旅游企业的总部表面上看似由企业总部控制企业内各部门以及各子公司的运转,从而形同建立了内部管理控制,同时子公司对内部也制定了内部管理控制部门的相关职责,然而从职责分工来看,子公司的内部管理控制职责相对于企业总部的内部管理控制职责几乎相同,没有可区分的地方,也没有对各个部门或子公司在不同的发展环境下制定不同的管理控制职责,因此企业内控管理部门不能站在领导层的高度看待企业的管理,使内控管理部门的相关职责及职能没有得要有效的实施。二是企业内部管控部门以外的部门职责不明确。企业对每一个部门的每一个岗位的要求及职责都存在一个指导性的准则,因为内部管控制度在各部门之间存在沟通和协调中存在一定的漏洞或盲区,导致企业内部管理控制在一些平行部门间无法有效地发挥其管理控制职能。三是企业岗位对人员综合素质的需求与企业安排的人员不符,造成人力资源分配不合理,没有使人力资源最大化。四是企业各部门之间协作能力松散,内部控制协作能力有待加强。在企业内部,部分部门依据上级部门要求或上级部门制定的相关检查办法进行检查,然而有的部门却以业务为主线对部门内进行情况检查,造成不同部门间检查重复、冲突,影响内部控制的自查工作效率,同时也是对内部控制人力、物力资源的一种浪费。

(2)内部控制文化内涵没有深入到每个员工心中。一是企业内部管控机制中对于激励或约束员工的体制不完善。企业内部分高级管理人员对企业的内部管控存在一定的误解或理解上存在一定的偏差,简单地认为只是对高层所制定的相关制度的一种机械式的遵守即可,对内部管控的认知还不够深刻,并且对内部管控的融入力度不大,最终导致员工没有一套有效的内部管控来进行激励约束。二是基层人员对内部管控体系理解过于简单,将其与一般的例行检查等相提并论。在基层管理人员眼中,企业内部管控体系错误地理解为就是企业的一种管理制度,该制度的执行就相当于企业内一般的检查、会计核算,因此对于内部管控体系的真正内涵没有理解透,从而没有将内部管控制度来管理自己的工作和工作业务的开展,也即内部管控制没有发挥其应有的功效。

(二)内部管控制度执行力度不够

(1)内部控制制度执行力度不大。旅游企业为企业自身量身定做了内部控制体系,该体系为企业的基层管理提供了一个平台,打好了基础,然而在工作中,基层人员因为各种原因对于内部控制体系执行存在弱化的现象,致使执行力度不大,就企业内部控制的执行情况来看,执行中存在的问题约占20%。

(2)制度建设不完善。一是企业部分层面制度不规范,对于企业相关检查中发现了类似的问题,并对这些问题进行了纠正改偏,基层对于错误表面上进行了检讨与改正,没有对存在的问题或错误进行分析和梳理,但经过一段时间后仍发生类似的错误和问题,导致同样的错误不断重复。二是部分制度或体系已不满足当前的环境,这些制度的执行已不适应当前环境的需要,不满足当前企业业务的发展,造成制度跟不上企业发展。三是体系的创新力不足,企业制度跟不上企业的发展,有些业务已经在进行,但没有相关制度或体系进行规范,从而制度与业务衔接不上。

(三)风险识别方式单调

(1)行业分析不足。部分旅游企业管理人员对于客户信息的来源渠道单一,只知道从网上或者与客户交谈时获取客户信息,这种获取方式比较落后,企业风险识别能力不够。同样对于存在的风险问题意识不到位,没有在企业经营高峰时主动把控风险运行动向,从而形成潜在的风险,这主要是因为没有对企业的运行进行深刻的分析,致使纯粹依赖于企业的可行性分析报告。

(2)企业整体风险分析能力不足。企业在日常管理中,对于企业风险的管理,一般只是通过一些方法专注于对企业业务上的个别风险进行风险管理,而没有对企业的整体进行风险分析,也有部分企业对企业的风险进行分析,但是分析能力不足,没能够彻底地对风险进行具体的衡量,最终使企业的风险无法正确估量而造成风险。

(四)内部控制对流程的管理缺乏重视

(1)内部控制IT系统信息上报不及时。旅游企业各级部门对存在疑虑的一些数据没有很好地对其进行分析了解、汇总以及审核,同时没有将相关信息上报给上级部门。

(2)风险控制环节延后。部分旅游企业对企业存在的风险管理和处理处于很被动的状态,不会主动去管理和把控风险的发展趋势,经常任由风险发展,直至该风险已对企业的运营造成了一定的影响才开始对风险进行规避或者进行控制,对企业风险的预判能力不足,风险意识不高。

(五)监管与纠偏管理不严

(1)企业的审查、稽核部门的权威性不强。在审查、稽核部门人员配置中,对于从事内部控制的人员不够,但却要承担整个企业的内部控制运行、纠偏等职责,因此对于内部控制人员的工作压力大,无法完全担负起企业的监督管理重任。另外审查与稽核部门不能有效获取企业高层对企业的经营、管理信息资料。

(2)内部控制评价、纠偏工作能力差。主要表现在:一是内部控制部门在对企业内部管控方面所制定的检查方案和检查细则同企业经营中存在的风险不符,内部管控制度无法检测到企业中存在的风险,因此制度与实际存在一定偏差。二是内部控制部门的审计人员对于该工作的相关要求达不到,无法满足工作的需要,这种情况同内部控制体系长期发展相违背。三是企业查出存在的风险隐患后,企业没有对潜在的风险隐患进行整改,或者整改不到位的现象时有发生。四是企业相同或相似的错误经常发生。

(六)内部控制体系的监管与处罚不严

(1)处罚管理不到位。处罚管理是内部管控体系情况反馈上报的一项重要工作,但是从内部控制体系的运行来看,部分企业对于处罚管理存在因人情等问题对一些违反规定的现场处罚从轻或者避重就轻的现象,与处罚管理的初衷相违背。许多企业对员工在日常工作中的表现以积分管理制度来考核,积分管理是指日常工作中,对于企业员工违反了企业相关规定,按照积分管理制度,对违规员工的积分进行相应扣罚,但是在实际操作过程中,部分企业对于违反规定的员工没能按照制度要求对员工进行扣罚,处罚结果避重就轻,如将扣分罚改为对员工的警告或者罚款处罚,这样使企业的积分管理体系形同虚设,起到的效果不佳。

(2)监管职责执行不到位。企业规定企业内部控制管理人员需对企业工作情况进行内部管控监督,但是大多数情况下内部管控人员对该做法都抛之脑后,未付出实际行动。

二、旅游企业内部控制体系优化方案

(一)树立正确的经营理念

对企业存在的风险时刻保持警惕,防患于未然,坚持科学发展观,走可持续发展的经营之路,这是企业生存与发展的必然要求,也是企业能够屹立不倒的基本要求。当前在部分地区,政府部门盲目发展当地经济,追求脱贫致富,却忽视了经济发展同质量发展同步,只是部分企业一味追求快速发展,没有考虑企业快速发展中企业所能承受的风险。因此,只有树立正确的经营理念,做到内部控制体系指导企业发展,企业才能实现企业稳步发展,经济效率逐步上升,也为企业谋取更大的发展空间。

准确定位内部控制的概念。内部控制不是定律,是可以根据不同的情况作不同的改变,旅游企业实施执行内部控制制度,该制度可以根据企业自身的发展需要来对制度的内容或理念进行适当的调整,在企业发展中不断壮大不断完善,内部控制制度主要是要通过对企业的内控来不断增强企业员工的责任心。同时企业还需要对企业的工作环境进行改良,通过建立绩效考核体系、职称评定制度等人力资源管理办法来加强企业员工的各项绩效考核、职称评定与内部控制相结合,发挥内部控制的催进作用。

(二)制定全面管理的内控体系

根据旅游企业的经营理念及行业要求等,制定企业的全面管理内控体系,主要由六个要素组成:内部环境、风险评估及识别、内部控制措施、信息交流与反馈、监管当局的监督,其内部构成关系如图1所示。

旅游企业在全面控制体系架构可分三个方向(见图2):第一个方向为企业的目标,及企业的战略目标、企业发目标;第二个方向是企业内部体系的六要素;第三个方向是企业的各个层级。三个方向是相互支撑、相互关联的整体。

内控体系的制定可以从以下方面来着手:一是可对企业内部控制体系进行全面梳理,对各个部门或子公司的规章制度进行整理汇总,制定反馈机制,减少各自做各自的事情现象的发生。二是建立内部控制资料库,该资料库以企业为角度,对企业经营中存在的风险进行评估汇总,及时将相关信息反馈给企业高层。三是针对企业存在的不同风险制定不同的应对方案,企业风险可以分为可避免的风险和无法避免的风险,对于可避免的风险,企业需加强对风险把控,通过制度的实施来规避风险,对于无法避免的风险,企业可以通过转嫁风险等手段尽可能地来降低风险给企业带来的损失。四是企业监督部门应该同外部监督进行相互协作,通过共享信息,增强交流,加强企业内部的监督职能。

(三)构建内部控制的三道防线

对于国内旅游企业来说,为了使内部控制更加全面完善,需构建内部控制的三道防线:第一道防线就是企业的前台经营,这道防线主要是前台人员在经营过程存在风险,前台员工需对企业担负起企业的第一道防线。内审、运营、人力等管理部门对企业肩负起第二道防线,这些管理部门可以通过一些方法、制度等手段来对企业的第一道防线加以有效的把控,从而支撑和加固第一道防线。内部控制管理部门担负起企业的第三道防线,该部门通过规范和监督内部控制体系的执行来把握企业的运营方向,避免企业在运营过程中触碰风险,第三道防线是对第一和第二道防线进行监督与管理。

要设立三道防线的协作机制。三道防线虽然是相互独立,各自承担每一道防线内的职责,但是三道防线之间也是相互联系相互支撑的,三道防线之间需通过协作,共同使企业规避风险,提高企业凝聚力。假如三道防线在执行方面未能共同协作,三道防线中只要有一道防线受到制约或影响,另外两道防线的开展将受到影响或无法开展,因此在这三道防线制定之后,需建立一种协作制约机制,通过该机制来加强企业各部门之间的联动性。三道防线的前中后台三个层面的管控模式如图3所示。

(四)制定内部控制体制的反馈改进职责

要构建风险管理评价机制,高层次管理部门需对下级部门运营中存在的风险进行评估并确定评估结果,然后根据评估结果适当调整下级部门运营策略,来改变原本的风险运营方案,从而将风险转移,通过这一风险管理评价机制可以对企业的风险合理管控。

同时,按照生命周期方法对企业内部控制流程进行优化改造。生命周期法就是在方案的执行过程中不断将执行的信息反馈,通过对反馈信息的分析来改变或调整流程,从而不断优化流程的执行效率,再应用到企业的内部控制制度的制定上,可将生命周期划分为展望、开始、诊断、方案再造、执行和评价六个时段来制定和管理,具体见图4。

参考文献

[1]朱晓涛:《浅议企业内部控制》,《财会研究》2012年第17期。

[2]兰宏君:《企业会计内部控制制度探析》,《企业研究》2012年第14期。

[3]彭素琴:《创新型企业创业板上市重点财务问题研究》,《财会通讯》2012年第24期。

[4]杨有红、毛新述:《内部控制、财务报告质量与投资者保护—来自沪市上市公司的经验证据》,《财贸经济》2013年第8期。

[5]秦江萍、叶佩华:《内部控制活动对企业价值的影响研究——基于深市A股主板的经验证据》,《会计之友》2013年第30期。

企业内部控制设计方案 篇8

关键词：控制区安全管理射频识别（RFID）加密管理信息系统（MIS）通行证

一、机场控制区安全管理系统概述

民航业安全形势非常严峻，控制区安全管理越来越重要。建立一个快速、安全、高效的信息系统解决车辆、员工的安全验证问题是十分必要的。机场控制区管理系统是人员和车辆的信息管理中心，它是机场空防安全管理的重要组成部分，它以方便快捷的识别方式和工作方式控制人员和车辆进出控制区。系统具有员工身份识别、车辆管理、管理平台等功能，同时与生产活动整合，实现了排班考勤、工作量统计等功能，实现了对机场控制区出入口的有效控制和对控制区内门禁的监视与总体的协调指挥。该系统以射频识别技术为核心，利用经典的分布式两层应用体系结构、大型关系型数据库、高性能群集主机系统、高速以太网及消息传递中间件，实现了机场安全运营从安全管理中心到各级查验部门的多级安全调度，在大、中型及重要枢纽机场中对于保障机场安全运营具有非常重要的作用和意义。

二、系统设计原则

1. 安全原则：该系统通过对RFID通行证进行识别，实现对人车的识别并记录相关进出信息。对RFID卡的操作要求如下：读取卡内存储的信息时使用一套密钥，防止信息外泄；向卡内写入信息时使用另外一套密钥，防止伪造通行证件；卡里面存储的信息必须是加密之后的信息，不能是明文；制卡操作需要专人负责；当有员工离职时要上交通行证件；当员工通行证丢失时，及时进行挂失操作；

2. 高效原则：员工刷卡验证及时间不能多于一秒；车辆验证加人工检查时间不超过一分钟.

3. 全面原则：车辆和人员通过控制区进行验证，提供声音、图像及文字的丰富的信息提示。声音提示是否通过验证；图片显示持证人员或者车辆正面照片；文字显示持证人员或者车辆等信息；

4. 有效原则：系统数据存储有效时间至少3年；数据是完整的，可完整读取。

三、设计思路

架构角度：系统采用C/S两层架构设计；存储角度：采用大型关系型数据库，如Oracle， SQL Server；安全角度：RFID存储的是通过双重加密的编号信息；数据库服务器采用集群的方式；安装网络杀毒和防病毒软件；操作系统：客户端采用WINDOWS 7操作系统；服务器采用WINDOWS Server 2005/2008操作系统；硬件：选择经过市场验证、成熟稳定的读卡器；采用大厂商的交换机和路由器、防火墙。

四、系统可靠性设计

系统在运行期间，可能会因为人为误操作或者机器软硬件原因崩溃，导致系统不能工作，出现不能正常验证进出的情况，为了防止类似问题出现，必须提高系统的稳定性和可靠性。

1、技术手段

硬件措施：数据库采用集群的方式，并另有一台服务器做冷备机；RFID通行证采用3DES算法加密基本信息，RSA算法进行数字签名，证件一应用一密。软件措施：对数据库数据进行定时备份，每隔一段时间备份一次，保留最近三天的备份；对系统内的所有机器安装杀毒软件，并定时更新病毒库；

2、管理手段

主要是在人员的管理和系统的使用上：证件发放人员必须爱岗敬业，不能私自制作并发放通行证件；杜绝人为出错因素，对制作发放通行证件的人员做针对性的培训，使相关操作人员深入了解系统，在做关键性的操作时小心注意，防止出现误操作。

五、系统用到的技术

1. 数据库技术：系统的各种数据都存储到RMDB（关系数据库）中；具体有表结构的设计，数据的CRUD（创建、读取、更新、删除）；数据表索引的创建；

2. 网络技术：系统采用的是分布式架构设计，用户通过局域网访问服务器；为了提高安全性，服务器要采用防火墙进行隔离；

3. RFID技术：射频识别技术是一种非接触式的自动识别技术，它通过射频信号自动识别目标对象并获取数据。通过调研得知，目前所有机场发放的通行证，基本上都是无源的，识别距离比较短，一般通过读卡器来进行识别和操作。

六、系统功能设计

1、车辆管理

管理车辆的各种信息，包括车牌号、所属单位、驾驶员等；在道口对进场各类车辆进行安全、快捷的检测。当车辆通过车辆管理系统时，系统将自动对车辆底盘扫描成像，车辆的信息被自动采集，车底图片清晰，车辆信息数据完整。

2、人员管理

系统采集机场及相关驻场单位的所有人员信息，包括姓名、性别、年龄、联系方式、证件信息、工作单位；

3、控制区管理

可根据机场建筑特点，划分区域，各性化的管理不同的区域；如可以自由设定通行区域单进、单出、启用/禁用，允许通行的员工等；

4、授权管理

发卡中心通过对发卡的类型、通行区域、使用期限等进行设置，也可以按部门批量设定、按个人单独设置，可以设置卡的启用、禁用、作废、扣押等使用情形。

5、中央监控

管理主机可以实时监视所有区域的启用、进出，并以多级电子地图、表格方式进行显示；并可以详细察看区域的开启时间、日期，进出人员的卡号、姓名、隶属部门、职务、个人肖像等资料。可以对单个区域、部分区域、或者全部区域进行中央开/关控制。

6、审计查询

系统中的每个事件都有记录，如每次区域开启的时间、区域的编号和位置、报警的时间及原因等；这些基础信息在一定条件下可以共享，作为原始数据提供给其它系统；

7、报表中心

该系统可以对所有的正常进出、故障情形、告警情形、非法进出情形做记录，并根据需要分类，形成年、月、日报表；发卡中心也可以根据工作情况生成制证的年、月、日报表；

8、声光告警

报警发生时，如当系统中出现非注册卡，权限不足，卡信息不符等，现在及监控中心都会收到报警信号，显示报警区域，弹出报警有关的信息及持卡人信息等；

七、结束语

该系统把员工身份认证、车辆管理、门禁、安防、监控中心等系统集成到一个平台上，实现了灵活快速的安全管理；在统一的平台上，所有的道口和进出的人员和车辆形成了有机整体，有效提高了机场安保系统的安全级别和我国机场空防安全水平。

参考文献：

[1]Finkenzeller K（德）.射频识别（RFID）技术第二版 电子工作出版社.

[2]黄梯云.管理信息系统第四版.高等教育出版社.

电气自动化控制系统设计方案 篇9

第一章 绪 论 ............................................ 3

1.1 电气自动化控制系统的发展趋势 ................................. 3

1.2电气自动化控制系统的现状 ...................................... 3

1.3电气自动化控制系统的目的和意义 ................................ 3

第二章 电气自动化控制系统的设计思想 ....................... 4

2.1 控制系统的监控方式 ........................................... 4

2.1.1 集中监控方式 ............................................... 4

2.1.2 远程监控方式 .............................................. 4

2.1.3 现场总线监控方式 ........................................... 4

2.2 传感器与传感器的分类 ......................................... 5

2.2.1 传感器 ..................................................... 5

2.2.2、传感器的组成 .............................................. 5

2.2.3、传感器的测量 .............................................. 5

2.2.4 传感器的基本特性 ........................................... 6

2.2.5 传感器的静态输出-输出特性 .................................. 7

第三章 电气自动化控制系统的主要内容 ....................... 8

3.1电气自动化是高等院校开设的一门工科专业。 ...................... 8

3.2自动控制系统的分类方法较多，常见的有以下几种。 ................ 8

3.3.对控制系统性能的要求 ......................................... 9

第四章 电气综合自动化系统的功能 ......................... 11

结论 .................................................... 12

参考文献 ................................................ 13