互联网金融的发展优点

互联网金融的发展优点（精选7篇）

互联网金融的发展优点 篇1

(一) 互联网金融的内涵

目前业界和学术界尚未对互联网金融做出一个严格准确的、可被广泛接受的定义。具有代表性的内涵界定如下。

国内最早提出“互联网金融”概念的学者之一谢平认为, 可能出现既不同于商业银行间接融资、也不同于资本市场直接融资的第三种金融模式, 称为“互联网直接融资市场”或“互联网金融模式”。在这种模式下, 支付便捷, 市场信息不对称程度非常低, 资金供需双方可以直接交易, 银行、券商和交易所等金融中介都不起作用, 贷款、股票、债券等的发行和交易以及券款支付直接在网上进行, 市场充分有效, 可以达到与现在资本市场直接融资和银行间接融资一样的资源配置效率。

华东政法大学金融风险与金融监管研究中心副教授高汉认为, 互联网金融是指互联网企业介入金融行业所开展的业务, 包括互联网企业通过互联网平台开展的支付结算、融资、投资理财保险等金融业务。

可以发现, 谢平关于互联网金融的定义十分理想化, 就目前互联网金融发展的各种业态来看, 都还远远不能达到这种“互联网金融模式”下的状态。高汉关于互联网金融的定义则仅限于互联网企业这一主体, 而金融机构通过互联网平台从事的金融业务则不在此范围之内。

文章认为, 互联网金融是运用了互联网技术和移动通信技术等现代信息科学技术、融合了互联网“开放、平等、协作、分享”的精神理念的一种依托于互联网来开展金融服务的金融模式。其提供金融服务的主体不仅包括目前被定义为非金融机构的互联网企业, 还包括金融机构。

(二) 互联网金融的发展现状

随着大数据、云计算、社交网络等新一代互联网技术的发展, 互联网金融已呈现多种业态形式, 从目前在中国的发展来看, 主要有以下四种业态类型。

1. 第三方支付

第三方支付是指非金融机构在收付款人之间作为中介机构提供网络支付、预付卡的发行与受理、银行卡收单和中国人民银行确定的其他支付服务中的部分或全部货币资金转移服务。2013年, 中国第三方互联网支付市场交易规模达53729.8亿, 其中支付宝以48.7%的占比和财付通以19.4%的占比处于行业领先地位。互联网支付业务的应用范围从网上购物、缴费等传统领域, 逐步渗透到基金理财、航空旅游、教育、保险、社区服务、医疗卫生等其他领域。

2. 网络借贷

网络借贷分为电商介入型借贷和P2P网贷。前者是指电商利用商家的交易数据生成各项非结构化指标, 从而对商家进行信用评估, 根据信用评估结果决定对商家是否放贷。如阿里小贷、京东供应链金融就属于此类。截至2013年末, 阿里金融旗下三家小额贷款公司累计发放贷款1500亿元, 累计客户数超过65万家, 贷款余额超过125亿元。后者是指个体或法人相互通过互联网平台实现的直接借贷。P2P网贷平台为借贷双方提供信息流通交互、撮合、资信评估、投资咨询、法律手续办理等中介服务, 借款人在平台发放借款标, 投资者进行竞标放出贷款。2013年末, 全国范围内活跃的P2P网贷平台已超过350家, 累计交易额超过600亿元。如无抵押无担保的单纯中介型拍拍贷、复合中介型宜信等属于此类。

3. 众筹

众筹 (Crowd Funding) , 是指项目发起者即筹资者通过利用互联网和社交网络传播的特性, 为了进行某项活动或项目或创办企业, 在众筹平台上发布融资请求, 说明融资用途和使用方案, 单个投资者自愿提供少量资金, 这些资金聚沙成塔, 达到项目发起时设定的目标金额后成为筹资者所需资本, 投资者根据融资请求获得相应的物质或精神回报, 如点名时间网、众筹网、追梦网等。目前我国约有21家众筹融资平台, 其中“天使汇”自创立以来累计有8000个创业项目入驻, 通过审核挂牌的企业超过1000家, 创业者会员超过20000人, 认证投资人达840人, 融资总额超过2.5亿元。

4. 线上理财产品

按照网络销售平台的不同, 基于互联网的基金销售可以分为两类。 (1) 基于自有网络平台的基金销售, 即基金公司通过自有网络平台为投资人提供基金销售服务。如华夏基金网、南方基金网、广发基金网等。 (2) 基于非自有网络平台的基金销售, 即基金公司借助其他互联网机构平台开展基金销售行为, 如支付宝“余额宝”、腾讯“理财通”、百度“百发”、“百赚”等。截至2014年3月31日, “余额宝”规模达5413亿元, 用户数达8100万;“理财通”1月22日登录微信平台, 不到10天规模突破100亿元。

二、普惠金融的现状分析

(一) 普惠金融的内涵

普惠金融又称为“包容型金融”, 是指能有效、全方位地为社会各阶层和群体提供服务的金融体系。其主要任务是为传统或正规金融机构体系之外的广大中、低收入阶层甚至是贫困人口提供机会, 为贫困、低收入人口和微小企业提供可得性金融服务。

普惠金融体系 (inclusive financial system) , 是联合国在2005国际小额信贷年推出的概念。2006年联合国出版了《建设普惠金融体系》 (Building Inclusive Financial Sectors for Development) 一书, 俗称“蓝皮书”。

普惠金融体系蓝皮书指出:“每一个发展中国家应该通过政策、立法和规章制度的支持, 建立一个持续的、可以为人们提供合适产品和服务的金融体系”。并指出该金融体系将具有以下四个特征: (1) 家庭和企业都能够以合理的价格获得各种金融服务, 包括存款蓄、信贷、租赁、代理、保险、养老金、支付、地区和国际汇款等; (2) 有健全的金融机构, 这些机构遵循有关内部管理制度、行业业绩标准, 接受市场监督, 并在需要时接受合理的审慎监管; (3) 金融和机构具有持续性, 即能提供可持续金融服务; (4) 拥有多样化的金融服务提供者, 在金融领域形成竞争, 为客户提供更高效和更多样化的金融服务。

(二) 普惠金融的发展现状

由于农户、小微企业、工薪阶层、从事兼职创业的大学生等大众群体信用记录少, 缺乏有效抵押品, 加上交易金额小, 难以实现规模经济, 传统金融机构为大众客户群体提供金融服务的运营成本较高, 收益又较低, 所以我国以银行为代表的金融机构多以大中型企业、20%的高收入人群为主要服务对象, 小微企业、80%的中低收入人群无法享受传统金融提供的服务。

如在农村地区, 以市场为导向的银行体制改革导致了大量农村银行网点的关闭。中国农业银行以面向“三农”服务城乡为使命, 但其业务也逐渐远离农业, 逐步转向低风险的城市工业项目, 在2000年至2005年期间, 中国农业银行关闭了中西部13000余家分支机构。银行网点的关闭造就了农村信用社的垄断地位, 由于缺乏竞争, 工作效率难以提高, 实力难以增强, 从而减少了农村人口获得银行服务的渠道, 降低了农村人口获得银行服务的质量, 农村家庭的信贷需求无法得到有效满足。另外, 虽然邮政系统还保持有一定的营业网点, 但它仅仅只提供储蓄和汇款服务, 其他金融服务并不能提供。

传统金融机构无法有效满足大众群体的金融需求, 导致他们不得不寻求非银行融资渠道, 寻求非正式的储蓄和信贷协会的帮助。这不仅可能使得他们需要支付高额利息, 还可能使得他们遭受积蓄损失, 遭遇不规范甚至不道德的贷款回收行为。

目前中国经济正在明显下滑, 我国经济增长要达到预期目标7.5%左右, 则必须由投资增长型向消费增长型转变。要扩大内需, 则必须盘活经济, 调整产业结构和金融结构, 大众群体的重要性也因此日渐提升不容小觑, 但与之相对应的金融服务却未能实现有效衔接。要改变这一现状, 首先要推动与大众群体相适应的金融服务业的发展, 加大对大众群体的金融服务支持力度。

因此, 我国普惠金融体系的建设, 主要要解决以下两方面的问题:如何降低金融服务交易双方的交易成本;如何扩大金融服务对象, 使广大大众群体享受高质量的金融服务。

三、互联网金融对发展普惠金融的影响

(一) 互联网金融各业态对发展普惠金融的具体影响分析

1. 第三方支付

以支付宝为例, 支付宝不仅为网上购物提供了简单、安全、快速的在线支付方式, 大大促进中国电子商务的发展, 还建立支付宝公共事业缴费平台, 使得缴费水费、电费、煤气费、固话通讯费等公共事业费用的支付都可通过支付宝完成。支付宝的发展, 方便了千家万户的购物支付, 较偏远地区的用户也可享受到物美价廉的商品, 对于提高居民生活质量、促进消费起到了一定作用;另外使用户足不出户就可完成水电煤缴费、信用卡还款、手机充值等事物, 免除了用户奔波、排队的劳累, 大大节省了用户时间。

2. 网络借贷

(1) 电商介入型借贷

以阿里小贷为例, 阿里金融通过阿里巴巴、淘宝、天猫、支付宝等一系列平台, 实现了对卖家进行定量分析。阿里金融搜集包括平台认证和注册信息、历史交易记录、客户交互行为、海关进出口信息等信息, 结合卖家自己提供的销售数据、水电缴纳甚至结婚证等情况, 引入心理测试系统, 通过模型测评小企业主对假设情景的掩饰程度和撒谎程度, 将这所有的信息汇总后, 将数值输入网络行为评分模型, 进行信用评级。根据信用评级结果向卖家发放贷款。这样的贷款发放方式, 一是降低了单笔贷款的审批成本, 二是缩短了单笔贷款的审批时间, 三是降低了小微企业的融资成本。

(2) P2P网贷

以国内首家且目前最大的P2P网贷公司宜信为例, 它与2006年在北京成立, 通过创新平台, 在相互信任的基础上, 拥有富余资金的个人 (贷方) 将钱借给有资金需求的个人 (借方) 。宜信服务网络遍及全国30多座城市, 通过宜人贷、宜农贷等P2P网贷服务, 让数以万计的微型企业、学生和家长、工薪阶层以及农村贫困妇女获得了信贷资金。

3. 众筹

我国众筹行业还处于起步阶段, 目前大约有众筹平台22家。 (1) 众筹门槛低, 任何人只要有创造能力就可发起项目, 发起项目具有多样性, 设计、科技、音乐、影视、食品、漫画、出版、游戏、摄影等方面的项目都可发起, 为很多有创造能力又缺乏资金的项目发起人开拓了一条低成本的全新融资渠道。 (2) 众筹是依靠大众力量, 单个项目完成所需的费用是分摊到很多个项目支持者的, 每个项目支持者只需支付少许资金便可获得项目发起人预先承诺的回报, 即使项目失败, 项目支持者的损失也是很小的。

4. 线上理财产品

以余额宝为例, 它开启了“碎片化理财”的新模式。 (1) 使得基金投资的门槛降低。传统基金理财用户的人均投资额高达七八万元, 余额宝用户的人均投资额为1912.67元, 且余额宝的最小投资金额仅为1元。 (2) 使得基金销售和管理费用降低。余额宝开创了基金销售的新渠道, 降低了基金销售的渠道费用, 规模的庞大性增强了基金公司和银行的议价能力, 为投资者争取到相对较高的收益。与通过银行等传统渠道销售基金费用1.5%相比, 余额宝的管理费、托管费和销售服务年费率总计0.63%。 (3) 余额宝用户数高达8100万, 大大扩大了客户群体, 使得大众群体也享受到了从未有过的理财服务, 增强了其理财意识。

(二) 互联网金融对发展普惠金融的总体影响分析

从以上各业态的具体影响分析不难得出, 互联网金融从以下几个方面促进了普惠金融的发展。

1. 降低金融服务交易双方的交易成本

互联网金融业务的运行: (1) 无需设立实体网点, 这不仅免除了设立实体网点的店面成本, 也免除了运营实体网点的人力成本; (2) 能够运用网络、大数据以极低的成本获得用户信息; (3) 由于其几乎处于无监管状态, 市场准入方面没有一点限制, 投资门槛极低, 这也大大降低了业务运营成本。与此同时, 由于其业务运行成本低, 这也为提供互联网金融服务的主体获得了更大的定价空间, 又由于其参与金融业务的目的, 不仅是为了获得暂时性的金融业务收入, 更是为了获得更多客户和数据, 为其今后的业务发展和创新赢得更多的机会, 这样提供互联网金融服务的主体便会尽可能的让利于享受互联网金融服务的融资者和投资者, 使融资者以更低的成本获得资金, 投资者获得更高的收益, 有效减少了资金融通的中间费用。

2. 扩大金融服务对象

在融资服务对象方面, 阿里小贷、P2P网贷和众筹等满足了很多银行无法服务的小微企业、个体工商户等的融资需求, 在投资服务对象方面, P2P网贷、众筹和线上理财产品等的投资门槛从一元到几十元、几千元不等, 极大地吸引了广大草根投资者。这在一定程度上填补了传统金融覆盖面的空白, 有利于发展普惠金融。

3. 自由竞争、创新速度快

互联网金融突破时间和空间上的限制, 利用大数据、云计算便可获得客户全方位的信息, 使其可以24小时为客户提供个性化金融服务, 实现全面自由发展。自由竞争越激烈, 则其进行创新的动力就越强大, 创新速度也就越快。随着其渠道、产品、模式的不断创新, 互联网金融必将推动人人参与的普惠金融的形成。互联网金融的竞争与创新必将会进一步推动我国普惠金融的发展。

四、结语

互联网金融的发展有效降低了金融服务交易双方的交易成本, 扩大了金融服务的对象, 大力发展互联网金融有利于普惠金融的发展。但是目前互联网金融的发展还面临很多问题, 如监管主体不明确, 缺乏有效监管;不法分子利用互联网金融的匿名性、隐秘性进行洗钱、非法集资等违法犯罪活动;互联网金融创新主体重客户体验轻风险管理等等。如何促使互联网金融朝健康、有序、规范的方向迈进, 还需监管当局、互联网金融创新主体、投资者等多方面的共同努力, 特别是监管当局需制订合理可行的监管方针, 加强监管。

参考文献

[1]谢平, 邹传伟.互联网金融模式研究[J].金融研究, 2012, (12) .

[2]高汉.互联网金融的发展及其法制监管[J].中州学刊, 2014, (2) .

[3]杨先旭.互联网金融的风险和监管[J].经营管理者, 2014, (11) .

[4]安邦坤, 阮金阳.互联网金融:监管与法律准则[J].金融监管研究, 2014, (3) .

[5]李苑青.如何完善网络金融风险监管[J].财经界 (学术版) , 2010, (7) .

[6]任彦华.浅谈我国网络银行发展模式的选择[J].中国商界 (下半月) , 2009, (5) .

互联网金融的发展优点 篇2

回首2015年我国的互联网金融行业，多个监管条例纷纷出台，行业步入洗牌期，正逐步走向规范化、健康化的发展道路。而踏在岁末年初的时间点上，金融事件义频频爆发，导致北京、深圳等地开始逐渐收紧P2P企业的注册中请和监管。不少业内外人士提出了担忧，称互联网金融止处于“资本寒冬”时期。在这个时候，国务院首个普惠金融发展规划的“落地”，为正处于寒冬期的互联网金融带来政策暖风。

在详细阅读<规划》后不难发现，《规划》中多次强调了互联网对推动普惠金融发展的显著作用。《规划》明确提出将积极鼓励网络支付机构服务电子商务发展，为社会提供小额、快捷、便民支付服务，提升支付效率；发挥网络借贷平台融资便捷、对象广泛的特点，引导其缓解小微企业、农户和各类低收入人群的融资难问题；发挥网络金融产品销售平台门槛低、变现快的特点，满足并消费群体多层次的投资理财需求。

“在互联网时代下，任何领域的发展都离不开互联网的支持，可以说互联网时代是普惠金融发展的黄金时代。互联网会融的本质还是金融，但义兼顾了互联网和普惠的特质，与传统金融行业相比，互联网金融对从业者的专业能力、大数据能力、技术、风控等能力都有更高要求。我幽小微企业、农民等群体的融资需求很大，投资者义渴望市场推出要多元化的理则产品，网贷平台将一者撮合，既满足了贷款需求，义能满足投资者的理财需求，实现双赢，让借贷双让都能得到普惠金融带来的利好，互联网金融成为了发展普惠金融的推动剂。”生菜网联合创始人李戈表示。

迎合规划，生菜网重视投资者教育

对于《规划》的细则，有行业专家认为，虽然在规划中给了’互联网金融企业一定的认可，但其同时也要求要“加快制定行业准入标准和从业行为规范，建立信息披露制度”。

俗话说，没有成熟的投资者就没有成熟的市场。眼下，互联网金融行业要促进投资者强化金融风险防范意识，树立“收益自享、风险白担”的观念。平台更要重点加强与投资者权益有关的信息披露和风险提示，引导投资者根据自身风险承受能力和金融产品风险特征理性投资与消费。

作为互联网金融返利导购平台，生菜网早已开始着手投资者教育，在平台一周年线下活动上，联合多家合作平台、安全机构采用情景剧形式，为投资者模拟投资中遇到风险，讲解互联网金融产业链知识。

“投资者是资本市场的主体，也是资本市场的决策者，而投资者教育是一个积极主动的过程，投资者自主学习理财知识，树立正确的投资理念，掌握一定的金融常识，在投资过程中保持良好心态，具备独立判断并承担风险的能力，才能应对市场的变化。”李戈补充道。

互联网金融的发展优点 篇3

霍学文先生，南开大学金融系八二届开山本科生，金融系硕士、博士，曾任南开大学经济学院教师、副教授，研究员。先后任职国务院证券委研究处，中国证监会研究室国际处处长、国际部国际合作处处长，北京市委金融工委副书记，北京市国资委副主任，北京市发改委副主任。2009年2月任北京市金融工作局党组书记。对金融市场、法与金融学、互联网金融金融发展与监管有深入研究。

王建东教授：

大家晚上好！非常高兴和大家一起听霍师兄给我们做互联网金融的讲座，也非常感谢参加讲座的全体同学们！霍师兄是我们南开金融恢复建系后第一届招生的开山大师兄，毕业后在南开任教，然后服务于中国证监会，现在在北京金工局任党组书记。霍师兄对金融有深入的认识和研究，金融科班出身，过去二十年来也参与了历次的金融实践与改革。接下来就让我们一起学习霍师兄对互联网金融的解读！

一、为什么金融业进入了互联网金融时代

时代决定命运。我们个人所处的时代将决定我们个人的命运。预见未来的发展趋势，就必须回溯人类发展的历程，就必须对人类的未来有深刻的洞察力与想象力。当一个新时代到来时，与这个新时代相一致的思想在一些有洞见的思想家那里其实已经产生。有三个作者也许具备这样的深刻而富有前瞻性的

杰里米·里夫金的《零边际成本社会》提出了一个重要的规律，一个社会的经济范式取决于其三个要素：通信媒介、能源、运输机制，三个要素互动并形成一个整体。通信有助于管理经济活动，能源提供传输动力，物流运输实现经济活动的价值链，这三个系统共同构成了经济运行的技术平台。电报、煤炭、蒸汽机和火车造就了第一次工业革命，英国成为世界霸主。电话、电力和石油、内燃机和飞机造就了第二次工业革命，美国成为世界霸主。互联网时代形成的分布式、可再生、低成本的通信互联网、能源互联网和物流和运输互联网和物联网，造就了第三次工业革命。他还指出，“美国在第二次工业革命中担任领头羊，而中国则将目光投身了第三次工业革命，成为最早打造物联网基础设施和相应的协同共享机制的超级大国。”他还提出了第三次工业革命的一个重要特征是互联网的分布式技术所导致的协同共享机制，并由此造就了一个“零边际成本社会”。

这些伟大思想家的预言正在变为现实：麦肯锡发布的《大数据：创新、竞争和提高生产率的下一个新领域》预示大数据广泛应用的泛信息化社会在加速到来；2011年德国在汉诺威工业博览会上提出“工业4.0”，2012年美国的通用电气（GE）提出工业互联网（IndustrialInternet）概念，人工机器和物联网、计算机等技术深度融合，以智能制造为主的第四次工业革命已经开始。在各个领域，技术取得一个又一个的突破；在不同产业，互联网经济正在一次又一次的重塑。

革命是非常艰难的事情。中国互联网金融就是边缘创新的典型，在未来必将发展壮大，成为新的金融发展核心，这是金融发展的历史趋势。

这是我们从技术哲学（技术逻辑＋哲学思维）角度，对互联网金融在当代发展做的一个思考。分析、认识和运用好互联网金融，必须从哲学思考、系统思维、前瞻思路来认识互联网这一当代最伟大的发明，对金融业所带来的方方面面的影响。

二、互联网金融到底是什么？

互联网金融并不是简单的“互联网+金融”，也不是复杂到与传统金融没有关联，更不是在现代金融体系之外的一个异生物或类生物。互联网金融是现代经济进入互联网时代，在金融上所表现出的新特征、新技术、新平台、新模式和新实现形式。

金融的最基本功能是存、贷、汇，即货币资金的聚集功能、运用功能、支付功能。随着现代金融的发展，三个功能中的聚集功能、运用功能都得到了快速发展，演化出了不同的银行、证券、保险、信托、基金等金融机构承担并实现其功能，只有支付功能没有得到充分发展并制约了金融功能的发挥、实现、深化、创新并对居民个人、组织交往和实体经济提供服务。

无支付不金融。在市场经济时代，经济和社会活动，很多都需要完成交易，促成交易完成的最后一公里是支付。虽然传统金融组织、市场、产品创新都比较发展，但是支付组织、支付工具、支付形式和支付功能的实现，与互联网时代的支付需求拉开了巨大的差距，从而促成了第三方支付的发展。阿里巴

ICT技术是推动金融创新的核心技术、技术平台和技术支撑。金融业的发展历来都是与信息技术的创新和发展齐头并进，并深受影响的。

在传统金融业不断互联网化过程中，金融业得到了快速发展，但是并没有把信息技术的巨大潜能充分发掘出来。同时，巨大的普惠金融需求，在远没有得到满足的情况下，为IT企业跨界金融业，从事第三方支付、P2P、众筹、垂直搜索、互联网金融门户等留下了巨大的发展空间。

我的底层物质技术结构理论，与里夫金的技术驱动经济范式创新的理论时内在一致的。互联网金融的发展，在让融资的边际成本不断降低，虽然到不了零边际成本，但是，低利率时代必将到来。

2、关于互联网金融四个假说(原则):供给创造需求,形式决定内容,受众决定未来,技术改变一切

①供给创造需求:技术创新推进产品创新、服务创新、市场创新和生态创新。不怕有缺陷,就怕不更新。市场需求是产品供给创造出来的:速度第一。•

②形式决定内容:技术表达形式、技术实现形式、技术送达形式决定市场可接受程度,没有良好形式承载的内容难被公众接受:感受第一。•

③受众决定未来:规模第一、客户数量第一,赢家通吃,没有客户就没有生存根基:流量第一。•

互联网金融企业必须创新自己独特的商业模式。实现相同功能的多个商业模式构成生态圈。实现共同目标的多个生态圈构成生态系统。互联网金融企业的生态之道是共同构造利益共同体的生态系统。

商业模式+生态圈+生态系统将构造具有核心竞争力的状态空间。一旦形成状态空间,将使互联网金融摆脱共同面临的生死困境。•••

5、关于互联网金融的监管：互联网金融监管=产品登记+信息披露+资金托管

在互联网时代,不怕有风险,就怕找不到风险源。大数据风控就是针对风险的独特设计。没有风险的互联网金融=自我死亡。•

产品登记=金融消费者保护+金融风险识别+金融风险处置，信息披露=诚信经营+好人举手+鼓励创新，资金托管=构筑底限+强化外控+纳入监管。•

6、关于互联网金融创新：互联网金融解决方案=复杂问题简单化+简单问题标准化+标准问题极致化(方便第一、简洁第一、体验第一)•

互联网金融创新的根本原则=问题导向+解决需求+服务民众，要想解决问题,就得复杂问题简单化。要想把问题简单化,就得标准化,才能流程化,可计量。要想把标准化达到良好体验,就得极致化。极致化体验是互联网金融的重要检验标准。•

行正在由银行信息化向信息化银行快速变革。未来，传统金融与互联网金融融合发展将是一个既定的方向。互联网金融的发展壮大有助于中国金融业核心竞争力的提升，并在助力中华民族伟大复兴的中国梦实现过程中，实现弯道超车。

互联网时代，需要什么样的金融人才呢？互联网时代需要战略构架人才、资源整合人才、交易高手。但这些，都需要学习技术、懂得技术、运用技术。当代的技术是指互联网、移动互联网、物联网、大数据、云计算等信息通信技术（ICT），但不仅仅限于这些技术，还需要了解、研究和运用更多的科技和人文知识，了解当代技术的最新发展和未来趋势，才能善加利用，才能更好地助力中国梦的实现。

提问环节:

问题1：霍师兄您好，今天非常荣幸能在线听您的讲座！想请教您一个关于京津冀协同发展的问题，目前在金融方面，您认为互联网金融在这个区域一体化中应该怎样发挥它应有的创新作用？互联网金融又应该如何与传统金融一起构建好金融生态，服务好实体经济呢？谢谢您。

霍师兄：京津冀协同发展、京津冀金融一体化发展，这是大势所趋，既是中央确立的国家战略，也是区域协调发展规律的必然要求。互联网金融对京津冀金融一体化发展至关重要，也是推进京津冀协同发展的金融支持的必然要求。

案，因人而异。主要看每个人看重什么。银行业，拥有大量客户的数据基础、良好的IT基础设施，过去注重二八定律的“二”的部分，现在更应该注重的是怎么透过互联网技术、思维和方法服务好“八”的部分。互联网金融不是传统金融的异化，而是开拓了传统金融没有关注好的“八”的部分。不能无视、不能坐等，只能面对，只能融入。再互联网金融下，“八”的部分不再是成本空间，而是增值空间。互联网金融拓展了传统金融的生产可能性边界（即增值空间）。

问题5：师兄，请教您问题，对于互联网金融，国家目前是鼓励民营企业或者IT企业来做，还是更希望有金融背景的金融机构来主导互联网金融发展？

霍师兄：互联网金融没有所有制属性，没有机构大小之分别，也没有城市与乡村的分野，要视具体情况不同而已。国家没有说，民营企业、IT企业或传统金融机构，谁可以发展互联网金融。但是，如果传统金融机构不构建自己的互联网金融平台、不进行互联网化的改造直至变革，那其未来发展空间受限也是可以想象的。

问题6：师兄好，如您所说，互联网时代需要技术型人才，而对进军互联网的企业，客户的流量才是发展之关键。在大数据整合和云计算风靡的背景下，对我们学经济金融的同学而言，量化和数据处理的知识和技能是否会提升我们在金融行业的竞争力呢？您是否能给我们一些具体的建议呢？谢谢！

霍师兄：不是颠覆，胜似颠覆。深化金融服务的本质，颠覆金融服务的实现形式。

问题9：霍老师您好！您刚刚说，预见未来，最不能缺乏的是想象力。《新经济，新规则》曾提到一种观点，组合技能也会成为企业进一步创新的障碍。这时生态系统中就会有边缘突破即边缘创新。现在科技巨头纷纷占领技术高地的情况下您认为未来新兴的中小型技术企业去实现边缘创新的可能性如何？这些新兴的科技企业如何发展壮大呢？

霍师兄：边缘突破，从来都是从中小企业开始的，抑或从大企业的边缘部门开始的。因此，越是未来技术发展，越需要中小企业的边缘技术创新。由边缘创新，到边缘突破，再到侵蚀核心地带，最后实现核心地带的技术创新，直至实现产业创新，形成新的产业。

问题10：霍老师您对互联网金融和医疗的结合有什么看法？

霍师兄：简单地讲，健康管理＝医疗救治＋健康保险＋健康服务＝医疗服务＋支付结算＋财富管理。马明哲搞全生命周期健康管理、马云投资医院和健康管理，其实，从金融角度分析，健康管理＝客户关系管理＋医疗服务＋支付结算＋财富管理，核心还是金融，以金融支付服务贯穿生命管理全过程。

互联网金融发展状况调查方案 篇4

一，背景：

互联网金融，是当下最潮流的话题。顾名思义，互联网金融是互联网与金融的结合，是借助于互联网技术和移动通信技术实现资金融通、支付和信息中介功能的新兴金融模式。众所周知的业态包括互联网支付、P2P网络借贷、众筹融资、金融机构创新型互联网平台等。因众多的公司都在相继发展，使得互联网金融领域呈现朝阳之势。对此，我们对目前互联网金融现状进行深入调研分析。二，目的：

详细了解目前存在于市场上的各大互联网公司金融业务以及发展的金融模式，并加以区分彼此之间的不同以及对中国金融市场的影响，同时加深人们对互联网金融的进一步认识。也为其的发展做好准备。三，内容：

1，互联网金融领域的大体发展现状 2，上市公司发展互联网金融业务的主要动态 3，互联网金融的经营模式 4，互联网金融业的典型操作方式 5，互联网金融存在的风险 6，市场对互联网金融发展的期望 四，调查对象：

因为互联网金融领域的特殊性以及独特影响力，所以我们的调查对象为全市金融专业学生以及金融行业从事者。但因为对象的广泛性和不确定性，决定采用分区随机抽样法。按不同学校的学生进行取样。同样，重点对金融类从业者的调查，按照相关度采用判断抽样法。15--20所大学，每学校30人；10-15家金融公司，每公司15人 五，资料收集：

1，网络收集零散零碎资料

2，采取问卷调查的方式，由调查员对样本进行问卷面访。六，分析资料方法：

课题组将使用国际通用的市场调查分析软件SPSS15.0对量化资料进行客观准确分析，保证调查的精确性。

课题组将对部分开放性资料进行深入细致的定性分析。七，质量控制与调查的组织

质量是调查的生命，课题组将严格遵循调查程序，认真进行质量控制。1，加强调查员培训，强调调查纪律 2，严格复核；

复核员将对每位调查员的调查问卷做15%的反抽样复核，发现问题将作出作废，重访，补访的处理。

3，调查实行督导负责制。严格管理，保证调查质量。督导：3名；调查人员：25名；复核员：2名 八，调查程序及时间安排： 1，计划准备阶段----3个工作日 2，试调查阶段----1个工作日 3，实地调查阶段--7个工作日 4，资料整理、录入、分析阶段--3个工作日 5，报告撰写阶段---3个工作日 6，提交报告----1个工作日 九，调查预算(略)十，人员安排： 1，项目负责人

2，调查方案，问卷的设计 3，调查方案、问卷的修改 4，人员培训 5，调查人员 6，数据处理 7，统计分析 8，报告撰写 9，论证人员 10，调查计划书撰写 十一，附录：

调查问卷：

互联网金融问卷调查

1，您的年龄：A 20以下 B 20-30 C 30-45 D 45以上 2，您的学历：A 高中及以下 B 专科 C 本科 D 研究生及以上 3，您认为您对互联网金融的了解程度是：A 无 B 很少 C 一般般 D 较多 E 很多

4，以下和互联网金融相关的产品，您听说过那些？（多选）A 余额宝B 支付宝C 财付通D 网银E 嘀嘀打车F 微信红包G 理财通 H 都没听说过

5，以下和互联网金融相关的产品，您使用过哪些？（多选）A 余额宝B 支付宝C 财付通D 网银E 嘀嘀打车F 微信红包G 理财通H 其他——

6，您认为互联网金融的风险和传统金融的理财产品相比： A 低B 差不多C 高

7，您认为互联网金融的最大优点：(多选)A 便捷B 省心省事C 开放D 覆盖广E 效率高F 收益快G 其他--8，您认为互联网金融的最大缺点:（多选）

A 风险大B 不够透明C 萌芽阶段管理较弱 D 相关制度不完善E 信用不够F 其他

9，您觉得互联网金融是否安全：

A 非常安全B 比较安全C 一般D 不太安全E 不安全 10，您是否有过参与互联网金融被欺诈的经历： A 有过，比较多B 一般C 很少D 没有

11，您认为互联网金融业对传统金融业是否是一个重大威胁： A是B 否C 不关注

12，您现在的存款用于何处？

A 基本无存款B 银行存定期C 买基金炒股D 买保险E 其他金融理财产品

互联网供应链金融发展报告 篇5

近日，国内首创P2C交易模式的网贷平台爱投资联合零壹研究院发布了《互联网供应链金融发展报告》，报告披露了国内互联网供应链金融发展现状及最新趋势，并收录了包括爱投资在内的多家供应链金融服务代表案例，一时引发行业关注。

所谓供应链金融是指围绕核心企业，对商流、信息流、物流、资金流进行控制，通过应收账款质押、货权质押等手段，对供应链上下游企业提供的综合性金融产品和服务。在我国经济处在增长疲软的“新常态”之际，大量实体中小企业进入困境，大批投资项目出现疲颓。作为服务实体经济、产融结合的代表模式供应链金融在供给侧改革如火如荼进行之时其作用日益凸显。

目前供应链金融服务在计算机通信、汽车、化工、医药、有色金属等行业迅速普及，市场规模已经超过10万亿，除金融机构外，传统产业公司、电商平台、大宗产品资讯网站、物流企业、ERP软件服务商等，都在供应链金融领域纷纷布局。而以爱投资为代表的网贷平台更是异军突起，借助互联网互联互通的特质迅速成长为该领域一支不可忽视的力量。

爱投资：见证互联网与供应链金融擦出火花

据了解，当前我国有超过6000万家的中小微企业，作为推动我国经济转型提质增效的中坚力量，受宏观经济形势、企业经营模式及政策执行有效性等问题的影响，中小微企业的融资难题长期得不到解决。伴随着互联网金融的诞生与蓬勃发展，部分平台开始涉足这一领域，为上述问题的解决提供了新的思路。

爱投资创始合伙人、董事长赵春霞表示，平台成立伊始就致力于为个人和企业搭建一个高效、直接的融资桥梁，构筑更轻松自由的投融资环境。之所以选择供应链金融领域作为突破口，首先我们看中了行业广阔的发展前景。其次，围绕核心企业为其上下游提供供应链服务的模式能够真正做到产融结合、互惠共赢。

“互联网没有时空限制，并能以相当低的成本覆盖长尾用户，促进信息的`流动，降低信息不对称，优化资源配置。经过我们的努力，事实也证明了互联网可以全面渗入到供应链金融的各个环节，并且能够降低金融服务的成本。”她补充道。据悉，截止月15日爱投资累计上线2418个项目，用户投资总额突破223.7亿元，其中以爱保理和爱融租等产品为代表的供应链金融产品占据了相当一部分比重。

互惠共赢 看供应链金融如何助力提效增质

见面会上，爱投资金融副总裁吴文博结合一线实际案例为与会者详细介绍了平台是如何围绕上市公司等核心企业为其上下游提供完备的供应链金融服务的。他指出，供应链金融的核心在于链条中的核心企业，这些占优势的核心企业利用其强势地位，一方面对上游供应商要求先货后款，一方面对下游经销商要求先款后货，对上下游企业均造成了很大的资金压力，这直接导致很多优质的中小企业虽然拥有着强大的发展潜力，但往往因为资金问题限制了自身发展。

天下确实还有难做的生意，而且资金问题始终是困扰企业发展的一大障碍。如何解决这一难题，爱投资经过了三年多时间的摸索。从最初单独为中小企业服务到依托大型企业服务中小企业，后来逐步转变到依托上市公司、核心企业做供应链，其发展路径也逐渐清晰起来。

“一方面将资金有效注入处于相对弱势的上下游配套中小企业，解决中小企业融资难和供应链失衡的问题;另一方面，将信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，促进中小企业与核心企业建立长期战略协同关系提升供应链的竞争能力。”吴文博总结道。同时他也补充，我们并不是去扶贫，并不是给僵尸企业输血，我们是在扶持那些有成长性的行业，例如高端制造、生物医药、节能环保、信息技术等，这样选择一个企业就可以打通一个行业、一个领域。

数据显示，这一决策目前已经有了初步成效，截至年底爱投资已经同国内百余家上市公司达成了战略合作协议，间接服务的上下游中小企业达到了1000余家，同时更有30余家企业成功跻身到海内外上市公司的行列。

“M+1+N”产业链——爱投资的真情怀与大目标

今年8月，工信部印发了《促进中小企业国际化发展五年行动计划(2016-)》，计划称未来要改善金融服务，缓解中小企业融资难问题，促进中小企业融入全球市场，利用全球要素。以爱投资为代表的新兴金融服务平台，也正式搭乘上了政策的东风。而《互联网供应链金融发展报告》则更加明确了平台在解决信息不对称、信贷配给、直接融资市场欠发达等方面为中小企业的融资探索了新的路径。

互联网金融的发展优点 篇6

从中国当前的发展实践表明, 互联网金融的实质可以总结为两个方面, 一是金融的互联网、二是互联网的金融。所谓金融的互联网, 即传统的金融机构借助网络技术, 突破时间、空间和物理网点的限制。实现业务全面创新升级。通过网络平台提供多种金融服务。而互联网的金融, 则指原本与金融毫无关系的互联网企业开展金融业务。许多外部力量正不可逆转的开始通过互联网作用于金融行业, 并且对金融业产生潜在地、累积地、巨大的变化。

一、互联网金融对传统金融的影响

(一) 互联网金融与传统金融的联系

互联网金融与传统金融的联系, 体现在其本质仍然都是金融。传统金融融资主要是通过在证券市场上直接融资和通过金融中介机构间接发行。而互联网金融无非是将两种方式结合起来, 混合使用。另外, 互联网金融可以看做传统金融的中介机构、筹资的工具, 属于金融基础设施的范畴。

(二) 互联网金融与传统金融的区别

在现代科技的发展和金融创新下, 互联网金融与传统金融的区别也逐渐显露出来, 主要体现在金融参与要素方面, 包括参与主体和客体、服务范围、运作方式等方面。

在主体方面, 传统金融的参与主体一般为银行、证券公司、保险信托等金融机构, 而互联网金融扩大了金融参与主体的数量和范围, 增加了一些电子商务、互联网企业等非金融机构。在客体方面, 互联网金融将小微企业纳入主要服务对象, 扩大了金融客体的数量。

在服务范围方面, 互联网金融主要服务对象为中小企业, 较少为大型企业;金融产品以能依靠互联网快速传播的标准化产品为主, 这类产品有较好的客户体验型;服务渠道上可以利用互联网或移动互联网实现全天候、跨地区的服务方式。相对于传统金融柜台服务, 互联网金融的优势逐步突显。

在运作方式方面, 传统金融对于信息的生产和传递主要通过手工或者面对面交流;互联网金融对于信息的产生及传播主要通过大数据、云计算、社交网络等。而且互联网金融的发展模式也更加多样化、融合化, 主要形式有第三方支付、网络借贷、电子商务及众筹等, 并且随着互联网的广泛使用, 越来越多的金融服务模式将会涌现, 这将是对传统金融模式的进一步发展。

(三) 互联网金融对传统金融的影响

首先是金融业务可以互联网化, 即金融与互联网融合。包括网上电子银行、网上证券、网上保险等金融行业。其次是互联网企业利用自身的信息技术、成本规模、效率便捷等优势跨界经营金融行业, 将传统金融业务延伸到理财、支付和租借等金融领域。具体来讲, 传统金融受到冲击也由于互联网金融自身的优势, 互联网金融可以通过网络平台, 实现交易信息透明化, 即保护了消费者也节省了大量时间, 互联网金融业务大多数采用计算机标准化操作系统, 发生错误的概率极小, 安全方便, 客户资源丰富覆盖率广泛, 甚至还拓展了传统金融做不到的业务, 这些优势都是对传统金融行业极大的挑战和冲击。

二、互联网金融今后的发展趋势

(一) 互联网支付的发展趋势

第一, 从中国现行经济发展来看, 主要支付市场都处于相对饱和的状态, 所以说未来打破市场竞争格局的最好方式便是收购。未来支付行业的收购预计可能向下面这两个方向发展:首先, 无支付牌照的商务企业收购有支付牌照的企业, 以完善自身发展需要;其次, 强强联合, 强大的企业之间的合作使得业务范围和市场份额进一步扩大。第二, 市场的竞争也会逐渐转移到二三线城市, 因为二三线城市也存在着支付产业发展的市场, 也有着新的支付需求, 所以未来二三线城市将成为支付行业的竞争地。第三, 新型支付方式的发展, 提高了支付效率, 对整个金融资源配置效率的提高起着不可忽视的作用, 对宏观金融体系有着深远的影响, 这种改变甚至对整个金融体系的稳定性、货币政策传导作用都可能会有体现。所以在未来的一段时间里, 随着互联网支付更加普及, 支付革命将对互联网金融、宏观金融体系的影响更加突显。

(二) 互联网信贷的发展趋势

中国网络信贷将会继续延续以往的快速发展态势, 同时在政策和法律的逐步完善下, 我国P2P行业将进一步朝着规范化和体制化的方向发展。第一, 政府监管会加强, 进一步加强对准入机制、行业联盟、监管底线的监督和管理, 同时随着P2P贷款行业和行业自律组织的出现, 业内标准也逐渐趋向统一。第二, 未来面对更多非传统金融机构的大量涌现, 金融牌照的类型也会随着市场情况变化而增加相应的类型, 未来P2P网络信贷牌照将成为国家监管的主要方式。第三, 信贷风险控制观念将更宏观, 由于P2P贷款公司的规模和专业性的限制, 可能在以后的发展过程中存在投资、融资成本增加, 公司经营不善、存在杠杆风险严重可能导致P2P公司失去信用平台, 所以在发展中P2P贷款企业会更加综合考虑借贷市场中借款人的风险水平, 探索更适合P2P企业发展的项目和对象。

(三) 互联网众筹的发展趋势

第一, 众筹平台借助于市场分工和兴趣爱好, 因此在以后的发展中专业性、垂直型将更加明显, 也有助于强化平台吸引力, 让投资者多次投资, 有助于盈利模式的多元化发展。第二, 众筹融资的行业监管方式将不断完善, 风险防范能力不断增强, 相关部门也会推出一系列促使小微企业和创新行业融资的改革措施, 有关法律条款也会相应出台。第三, 附加利益将会扩大, 众筹融资时可以借助市场检验产品创新的市场价值, 也可以促使小微企业发展壮大, 带动经济发展。

互联网金融的发展优点 篇7

一、前言

会计环境是指与会计系统的生成、发展、改进密切相关的外部条件，主要分为社会条件和自然条件。社会条件对会计的影响相对更大，从不同的角度和程度对会计的发展产生影响，其中经济因素产生的影响最为主要。金融业务是经济体系中最为重要的部分之一，随着经济发展，科技水平提高，传统金融业务模式也在不断创新，尤其是互联网技术的日益发达，深刻地改变了金融市场以及环境。金融市场由此面临着新一轮洗牌，扎根于其中的各行各业的企业行为也随之发生变化。所以会计为了反映企业的真实经营活动，就需要不断发展、不断完善以适应会计环境的变更。同时在会计发展、完善的过程中，会计系统的不断建设与改善也会反过来促进会计环境的积极变化，会计系统与会计环境相互依存，相互促进。

二、会计环境

1.会计环境内涵

环境是指事物周围的境况，或者说环境是围绕某一主体的外部境况。任何事物都有使其存在合理的环境，不同的环境对同一事物可产生存亡的不同影响。会计活动是在一定的环境中进行的，会计环境是客观存在的，会计环境指会计与其周围社会经济活动范围内各方面的关系，以及它在这些社会关系中所处的地位、情况和开展活动所得到的各种条件、待遇。构成会计环境的主要因素有：政治因素、法律因素、经济因素、教育与文化因素、科学技术因素。

2.内外部会计环境对会计的影响

会计的产生是社会经济发展到一定阶段的必然结果。外部会计环境随着社会经济的发展，其对会计的影响主要体现在以下方面：

2.1 经济环境

经济环境是影响会计发展的主要因素，是许多具体因素的总和，包括：经济体制、经济发展水平、物价变动水平、金融、证券市场发育及完善程度等。

2.2 科学技术环境

由于科学技术的不断发展，使得人类社会生产管理方式在逐渐变革，同时对会计方法和手段的革新，深化会计工作领域起到了重要的促进作用。在知识经济时代，随着科学技术的发展，科学技术转化为生产力，促进了市场经济的发展。进而推动着会计的发展，也使会计工作发生了深刻的变化。从原始计量记录法、单式记账法到复式记账法，科技的不断进步，促进会计不断吸收新的科学技术成果，促使会计学科不断向新的领域开拓，改进了会计实务工作，会计信息系统也更加灵敏、及时和准确，大大提高了会计工作效率，满足了会计使用者对会计信息多方面的需要。

2.3 文化教育环境

文化教育对会计的影响主要表现在：影响人们对会计的认识，从而影响其社会地位；影响会计人员的素质，从而影响会计的社会作用；影响会计理论研究方法及基本思想；影响会计工作的物质条件和基础和其行为方法等。

2.4 政治法律环境

政治法律因素是诸多环境因素中对会计的作用最明显的。政治环境因素不同，会计研究指导思想就不同，对会计认识和实务也就大相径庭。一个国家的政治制度会约束着会计组织制度、会计理论研究以及会计教育等，而国家颁布的政策措施也对会计产生一定影响。如我国研究会计时，要求在科学的世界观和方法论指导下，运用马克思哲学唯物论与辩证法，强调会计是国家政府控制和管理经济的有效工具；在实务中，由国家政府制定和颁布详细而具体的统一会计制度，做出具体规定。即便如此，与其他因素相比。各国的政治环境是相对稳定的，因而对会计发展变化的影响较小。会计行为在某种意义上还反映了一定的国家意志，而法律对会计的影响表现在强制力上。在许多国家，法律是会计实务的唯一依据，其作用及规则在法律中有详细的规定。内部环境是内部物质、文化环境的总和，它是企业内部的一种共享价值体系。主要包括：会计人员素质的高低、会计管理制度是否健全，整体管理水平的高低等内部环境因素，这些因素对会计的应用和发展起着较为重要的作用。

3.会计对会计环境的反作用

会计人员是会计行为的主体，会计人员素质的高低影响着会计核算和会计监督职能的发挥，影响着会计管理水平和会计信息质量的提高。会计环境对会计有着直接的影响，而会计工作对会计环境又起着一定的反作用。

会计受到会计环境深刻影响的同时，也会对会计环境产生反作用。一方面，不断完善的会计体系能够收集与处理更加多的信息，其结果也更加准确，能够为各类信息使用者提供有用的会计信息，从而有利于信息使用者进行更为合理的决策和有效的控制，实现资源配置的优化，从而促进了经济发展。由此可以看出会计体系的完善对于会计环境的正向促进作用；另一方面，会计体系的监督职能还可以在一定程度上防止和控制企业和会计工作人员进行违法违规行为，从而促进社会经济的健康发展；另外从实物的双面性以及作用的相互性可以得到，不良的会计行为会给会计环境带来负面效应。

三、互联网金融发展对会计环境与会计发展的影响

1.互联网金融与会计环境

互联网技术飞速发展使人们的生活无论是从生活的环境还是从人们生活的方式发生了翻天覆地的变化。金融业也是互联网技术发展的既得利益者之一。从“手工金融”到“电子金融”，金融业在服务的方式与创新的方式上都发生了巨大的变革，传统金融行业凭借技术上的获益使得传统银行业成为高盈利行业，地位也愈加巩固。2013年是金融历史上注定留名的一年，互联网企业通过对消费群体客户需求的较高把握能力、较强创新意识与能力，以缔造“余额宝”为代表的一系列互联网金融产品与服务模式创新地撼动了传统金融的稳固地位。以网络为渠道的融资、支付结算、投资理财的“互联网金融”应运而生。

虽然业内外对互联网金融的探讨一直没有停止，也没有统一的认知，但互联网金融的本质是存在一些非常明显的特点的，尤其是在金融发展的环境中。

1.1 互联网金融的主要职能依然是资金融通。互联网金融作为一种新兴的金融模式，其本质依然是金融，无论是网络融资、网络投资、还是网络支付，其从事的依然是传统金融所承担的工作，其主要职能依然是资金的融通，互联网金融的行为就是资金流通行为。

1.2 互联网金融的外在特征是渠道。互联网金融和传统金融的职能相同，但是职能发生所凭借的载体不再是金融机构而是互联网企业或者互联网企业与金融机构的联合体，是被“虚拟化”的P2P公司、第三方支付公司、众筹公司等新型金融机构，这些新型金融机构使得传统金融机构的“中介地位”被极大地弱化，渠道特征非常明显，而当前消费者网络消费习惯使得互联网金融的渠道优越性更加明显。

1.3 互联网金融的内在特征是创新。创新既可以是服务模式的创新也可以是服务内容的创新，互联网企业得以迅速发展壮大的根本原因就在于其对客户需求变化的感知能力，以及为了满足这些需求的创新能力。关注对消费者的需求分析，关注对消费者的体验分析，结合互联网企业获取数据信息的天然优势，互联网金融本身的创新能力已经内化，这也是传统金融所匮乏的。虽然传统金融业数据“量”很大，但“质”不高，同时一直以来金融机构独占金融服务行业鳌头的现状也使得传统金融产生了天然的优越感，因此“客户需求导向”也一直未能落地。

互联网金融的发展也是期望与压力并存：一方面，在投融资、理财、支付结算等方面，传统金融依然是主导地位，而这一地位短时间内是不会改变。但互联网金融从长久看存在着颠覆金融行业的可能性，就像数码相机的出现几乎覆灭了胶卷相机行业一样，互联网金融在调整金融服务行业主体、引领未来金融服务模式与加速金融产品创新上存在着巨大的潜力；另一方面，我国直到目前依然未出台关于互联网金融的任何管理办法。互联网金融的潜在风险暴露也不充分，互联网金融业行业的发展依然不规范，而这些都增加了互联网金融行业发展的不稳定性。

互联网金融的产生与发展，改变了会计环境，导致会计需要积极发展自身来适应环境的变化。相应地也可以运用会计的发展，来更好地促进互联网金融以及整个宏观环境的良性发展。

2.互联网金融与会计发展

2.1 互联网金融理念对会计目标的影响

“决策有用导向”是互联网金融从发展对会计体系的第一种影响，这种影响是互联网金融发展理念带来的。互联网金融改变了会计观念。互联网金融的思维是一种“开放、平等、协作、共享”的思维。单纯从“用户思维”角度看，互联网金融与传统金融并没有不同，以用户为中心，不是新兴出现的概念。甚至可以说很多传统品牌厂商都宣传着“以用户为中心”、“以客户为中心”，或者“以消费者为中心”的思想。在互联网蓬勃发展的今天，用户思维比过去更为重要。秉持着同样的思想，传统金融与互联网金融最大的差别在于，互联网企业天生的信息优势，以及勇于创新敢于尝试的革新因子，而互联网能够减少信息不对称，从而使得供应商掌握了更多消费者偏好与需求信息。同时消费者可以获得更多关于产品、价格、品牌方面的信息，消费者主权时代即将到来。

这种思维方式对于会计发展的影响就在于对会计目标的影响。会计信息系统在收集信息、处置信息、分析信息与传递信息的过程中都要紧紧围绕用户，因为决策有着影响格局的力量，会计目标正在逐步转变为“决策有用观”。“决策有用观”的本质是强调结果导向，向信息使用者提供能够帮助其更好地做出决策的会计信息。强调在会计信息可靠性存在的基础之上，会计信息必须是具备相关性和有用性。伴随着互联网金融的进一步发展，资本市场发育进一步成熟，会计环境也会一直变化。会计为了能够迅速适应会计环境的变化，会计体系的建设必须对互联网金融进行积极响应，将会计目标逐步转向适应决策有用导向。

2.2 互联网金融手段对会计信息的影响

加速会计信息化建设是互联网金融从发展带给会计的第二种影响，这种影响是互联网金融发展的手段带来的。互联网金融在手段上的特征是信息化应用，互联网金融的发展，并没有依靠新的科学技术创新，它仅仅是将一项发展多年的技术与另一项发展更久的业务结合形成的新的业务模式，但却向人们展示了传统金融行业与现代科技结合的神奇融合，互联网金融与传统金融的最大区别就在于对互联网优势的深刻把握和运用。互联网企业充分地将“开放、平等、协作、分享”的互联网精神渗透到了金融业务中，借助互联网、移动互联网等科技工具的应用，形成的新金融业务模式，使得市场环境更加透明、供需双方的信息更加对称、多方协作更加方便，业务操作更加便捷，业务系统的运作效率提高。

这种特征改变了会计体系存在的会计环境，充分利用信息技术，发掘使用信息资源，促进信息交流和知识共享，能够提高社会经济增长的速度与质量，加快经济、社会发展向市场更加透明有效的方向进行转型，供需双方信息更加对称，信息需求性和共享性加大，从而提升了对统一会计信息平台的构建。

会计信息在社会经济生活中日趋重要，新的金融模式和新的手段对会计体系提出了加快会计系统标准化、构建统一的会计信息平台的要求。在上市公司中，会计信息与其证券价格之间的联动关系是最为重要的关系之一。股票的价格本质上是投资者对于上市公司经营成果的评价与期望，尽管股票价格与上市公司的经营水平也并非总是平行的，甚至一些时候会出现背离现象，但决定股票价格的本质是上市公司的业绩。公司的业绩是通过公开的会计信息表现的，上市公司的治理相对较为规范，会计信息的共享与传递相对比较标准。但上市公司在社会经济中的数量是有限的，更多处于实体经济中的企业并没有良好的途径与平台使得会计信息有效流通，如果会计信息不可靠，不相关，不可比较，金融市场的定价体系就会发生扭曲，金融市场正确定价的功能就会丧失，从而破坏整个金融市场的发展，危及金融市场的功能和效率。

2.3 互联网金融发展对会计体系的影响

多层次会计体系是对互联网金融发展也是对会计产生的影响，这种影响是从互联网金融发展带来的。互联网金融发展最直接的影响在于其促进了新的企业、新的业务模式和新的产品的诞生。互联网金融的发展过程，正是其互联网金融企业的产生和成熟的过程。

在借贷业务中，P2P企业、第三方支付企业等互联网企业从无到有，这些新兴的企业或业务的形成与发展，对会计体系如何真实地对其信息和状况的处理和反馈，提出了新的要求。以P2P企业为例，P2P主要是作为金融信息中介而存在，并不像传统金融机构一样以金融中介存在。风险控制始终是金融服务过程中的重中之重，运作模式不同对风险控制的要求也就不同。拍拍贷和人人贷的出借人和借款人完全是自行交易，P2P信贷企业只是作为一个见证人和交易平台存在，因此交易过程中的风险完全处于不可控状态。但是会计体系要求对这一风险进行控制，这就需要一套适合此类企业自身特点的会计规范以及完善的内部控制制度，以便确保准确及时地收集、处置、分析、传递、反馈各种会计信息，更加有效地利用会计信息对经营管理活动进行合理安排，控制风险。

在传统的金融业务中，互联网金融的本质并没有发生改变，仅是改变了金融产品的销售途径与交易方式，像余额宝这样的业务产品，客户的账户就是最大的资产，如同零售商品市场的市场占有率一样。然而这样的资产却如人力资本一样并未被纳入传统会计的计量范围，从而现有会计体系并未能够对企业经营活动进行全面而真实的反映，这是不利于社会经济发展的。

互联网金融的发展也加快了利率市场化进程，利率市场化的到来对于企业经营发展提出了更高的要求和更大的挑战，这对于金融机构尤为突出。整个市场更加理性，竞争越加激励，对金融机构的效率提升，金融资源的进一步优化都提出了更高的要求。金融市场这种环境的改变，对于会计系统而言是压力更是动力，会计系统只有朝着更加多层次，多角度的方向发展才能够满足更加理性的、有效的市场对会计信息相关性、可靠性的更高要求，会计才会因此而进步。

四、结语

互联网金融促使一些新兴企业和资本市场更加市场化，这使得会计在具体核算中朝着主体、方法的多层次多角度的方向发展，并不断增强自身可靠性与相关性以适应资本市场环境的改变；互联网金融积极推动会计与现代信息技术的融合，加快会计体系创新，实现会计信息从生成到传递与使用的信息化，从而提高会计信息对于信息使用者的利用效率；互联网金融促进了会计信息服务转向以用户为中心的观念，投资者对什么样的信息需求更大，会计信息系统就应该更多地产生这样的信息，具体来说就是将会计目标转向信息使用者的“决策有用观”。

[1]刘玉廷.论我国会计信息化发展战略[J].会计研究,2009.(6).

[2]牛文娟.市场经济体制视角下的会计模式比较研究[J].财会通讯,2008.(7).