投资担保公司制度情况（精选12篇）
一、融资期限两个月及以上
1、月息在6%及以上，提成为担保费收入的23%；
2、月息在5%及以上，提成为担保费收入的20%；
3、月息在4%及以上，提成为担保费收入的16%；
4、月息在3.5%及以上，提成为担保费收入的15%；
5、月息在3.0%及以上，提成为担保费收入的13%；
6、月息在2.5%及以上，提成为担保费收入的10%；
提成先支付50%，到期还款之后再提剩余的50%。
二、短拆、融资期限一个月及以下
1、日息在6‰及以上，提成为担保费收入的25%
2、日息在5‰及以上，提成为担保费收入的23%
3、日息在4‰及以上，提成为担保费收入的20%
4、日息在3.5‰及以上，提成为担保费收入的17%
5、日息在3‰及以上，提成为担保费收入的15%
6、日息在2.5‰及以上，提成为担保费收入的12%
(一) 有利于促进经济的发展, 维护社会的稳定。
投资担保行业作为金融行业的子行业, 与经济发展和社会稳定息息相关, 其健康有序的发展有利于为中小企业融资提供更广阔的平台, 进而促进经济发展和社会稳定;相反, 如果其发展出现问题, 则会对经济发展和社会稳定造成极大的损害。2011年10月河南郑州担保行业爆发危机, 投资者聚集到担保公司追要理财款, 造成挤兑风潮, 进而发展到挟持负责人追债, 到政府办公场所聚集, 对经济发展和社会稳定产生了极其恶劣的影响。
(二) 有利于行业健康发展。
投资担保行业内公司联系紧密, 关联性强。一家公司发展出现问题, 往往就会造成行业内公司之间的连锁反应。郑州担保行业危机中, 首先是圣沃公司资金链断裂, 引发“圣沃事件”。圣沃客户集体追债的第二天, 华大出现挤兑。多米诺骨牌随后相继倒下, 新通商、三六九、宝银、欧陆、鼎诺等100多家担保公司陆续暂停兑付客户本息。很快, 在华悦时间广场这幢写字楼里, 十几家担保公司只剩三家营业。
(三) 有利于经营目标的实现, 保证企业健康长远发展。
企业经营活动的目标是追求利润最大化, 但在实现这一目标的过程中, 难免会遇到各种各样的不确定性因素的影响。在经济日益全球化的今天, 企业所面临的环境越来越复杂, 不确定因素越来越多, 科学决策的难度大大增加, 企业只有建立起有效的风险管理机制, 实施有效的风险管理, 才能在变幻莫测的市场环境中做出正确的决策, 提高企业应对能力, 从而影响到企业经营活动目标的实现。因此, 企业有必要进行风险管理, 化解各种不利因素的影响, 以保证企业经营目标的实现。
(四) 有利于公司员工的自身发展, 为企业留住人才。
风险管理要求关注每个阶段的风险, 提高产生道德风险的成本, 让员工自发地去衡量忽视尽职调查、隐瞒信息乃至捏造信息造成的后果, 防范道德风险的发生。同时, 风险管理要求对员工的工作职责进行规范、并按一定的标准进行考核, 强迫员工注意容易忽视的地方, 养成科学严谨的工作作风。诚信、务实、科学、严谨的公司理念最终使员工在树立个人正确的价值观、人生观的同时对企业产生自豪感、归属感。
二、投资担保公司风险管理现状
(一) 政府环境
1、制度层面, 整个担保行业的监管和规范仍处于“半真空”状态。
虽然此前由银监会牵头起草出台了《融资性担保公司管理暂行办法》, 把担保行业划分为非融资性担保公司和融资性担保公司。其中, 融资性担保公司是合规持牌机构, 必须有地方金融办或其他监管部门的批准才能注册登记。但《办法》中并没有针对非融资性担保公司的行为规范, 非融资性担保公司也没有准入门槛限制。八部委出台的相关管理措施, 只是框架式条款, 不具备业务操作的指导性和监管的可行性。于是, 一方面是大量游离于监管系统之外的非融资性担保公司无法从银行融资, 只能以“金融传销”的形式圈钱, 随之出现了非法募资、高利贷等现象;另一方面是部分拿到牌照的融资性担保公司, 在利益的驱动下, 往往与银行工作人员“密切合作”, 打着政策的擦边球进行操作。
2、管理层面, 重审批、轻监管现象普遍存在。
监管部门对担保公司的设立仅有比如公司营业执照是否合规等常规审核, 对其业务开展并无明确监管。有八个部门对担保公司进行监管, 审批权则留给了各省市指定的监管部门, 而地方监管部门出于本地经济发展需要, 往往很难严格执行规定, 进而导致这种监管体系很难保证监管到位。
(二) 行业环境。
我国担保业起步较晚, 行业整体发展不成熟, 行业协会建设滞后。信用担保业务的基本制度和运行规则以及中小企业信用担保业务运行模式和业务操作规范没有统一的行业标准和操作规程, 行业发展缺乏自律性。
(三) 公司内部
1、公司内部管理制度落实不到位。
担保公司管理规章制度很多, 完全能够满足和覆盖日常业务管理的需要, 但在实际业务操作中, 在追求规模扩张和以业务论英雄的考核机制导向下, 特别是为了完成利润目标而赶鸭子上架的项目, 却没有严格遵守操作规程, 甚至出现逆程序或减程序的情况, 原则性不强、执行力不够、灵活性及“借口”过多, 一再自我降低准入门槛。习惯自然、长久以往就会麻木不仁, 视而不见, 其结果是方便了客户, 却给公司发展埋下了重大隐患。
2、风险理念偏差和风险意识薄弱。
主要体现在: (1) 业务准入把关不严, 特别在激励开拓和不激励风险控制情况下, 业务人员都会有冲动降低标准承办业务; (2) 特别对于一些关系好、名气大、效益好的客户, 认为不会沦落到资不抵债和无力偿还债务的地步, 而忽视了对客户信息的收集分析、放松反担保要求和监管管理、不能及时发现企业经营中发生的风险预警信号, 错过了担保贷款收回的最佳时机, 特别是对这些工作没有制度化、考核到位的情况下, 业务人员往往会懒于关注; (3) 客户管理工作飘忽、粗放, 不深入、不细致, 实地调查走马观花、不核实只听片面介绍、真实了解情况甚少, 报告马虎应付, 结论不客观科学等等, 特别是在对这些工作没有标准、没有考核到位的情况下, 会养成一种只是走程序文化, 而不是真正了解项目的所有背景信息, 增加了信息不对称, 也增加了项目风险。
3、风险控制没有全程观。
主要体现在: (1) 轻保前调研、保中审查, 重保后管理思想, 片面认为只要风控部门加强保后检查频率及催收力度, 客户就能按时还款, 因此而放松保前调查要求, 审批也把关不严, 导致病从口入; (2) 重保前调研、保中审查, 轻保后管理思想, 认为提高项目准入门槛, 加强项目审查, 就可以高枕无忧, 客户就会经营得很好, 到时候准时还款, 特别在对保后工作没有考核和激励的情况下, 相关人员都不会积极去做这些吃力不讨好并且可能“麻烦”乃至“冒犯”客户的事情。
(四) 员工自身。
投资担保行业员工普遍学历低, 专业知识不强, 道德素质不高。许多担保公司的业务员以初中毕业为主, 缺乏富有金融业务知识的员工, 风险管理方面的人才更是缺失, 导致整个行业的风险控制和防范能力极弱。
三、如何进行有效风险管理
(一) 政府层面
1、建立科学合理的准入和准出制度, 严格控制风险。
完善资格审查机制, 将担保公司的经营资金、管理者信用情况等内容列入审批项目。明确担保公司职能、业务定位和经营范围等内容, 对于管理不善、违规违法导致资不抵债的担保公司, 应实行破产清算并强制退出担保市场。
2、加强指导和监管, 促使担保公司规范运作。
明确主管部门的主体地位和监管职责, 加强对担保公司内部结构、风险防范、股东结构、高管人员的资历等方面审查和监管, 强化对担保公司管理人员和从业人员的培训, 着力提升金融从业经验、风险防范能力、职业道德和法律意识。
3、加强普法宣传教育, 避免不法分子有机可乘。
针对居民的法律知识相对薄弱, 社会诚信度不高的现状, 开展与居民生活息息相关的法律知识宣传, 引导居民提高防范意识和维权意识, 避免落入不法分子圈套。
(二) 行业层面
1、加强投资担保行业协会建设。
积极成立和健全投资担保行业协会, 充分发挥行业协会的组织职能、协调职能、服务职能和监管职能, 增强企业抵御市场风险的能力, 维护企业共同的经济权益, 规范市场行为, 调配市场资源。
2、积极制定担保行业自律公约。
担保行业的发展, 说到底也是信用的发展, 因此担保机构应在自律公约下, 增进信用建设, 逐步把担保业务信息纳入征信系统, 强化担保机构的信用评级, 才能使担保公司获得合作银行和投资者的信任。
3、积极制定行业标准和操作规程。
明确哪些方面能干, 哪些不能干。防止少数企业的欺诈或以次充好等机会主义行为对同行业其他多数企业声誉和利益造成的负面影响, 并通过声誉、信息和技术知识分享等机制促进行业成员的生产和技术水平。
(三) 公司层面
1、提高风险管理意识, 树立正确的风险管理理念。
投资担保企业在经营活动中, 要对每个部门的每一位员工灌输风险管理理念, 使之形成自身的企业文化, 融入到每一位员工的日常工作中。同时, 企业对自身实力也要有清醒的认识, 不盲目扩大规模, 使各项工作均能处于有效管理范围之内, 有效避免因企业管理不到位带来的风险。
2、采用规范化的管理模式, 制定严密的风险防控体系。
投资担保企业应对工作中可能存在风险的各个工作环节制定较为细致的、有针对性的风险管理措施, 从而使企业的所有项目均能按统一规定的工作程序、要求、标准去做, 从而达到降低风险的目的。
3、建立完善的监督检查机制, 进行动态管理。
投资担保企业的各级领导、各职能部门要经常到项目中进行检查与指导, 使用风险考核指标对各项业务进行跟踪, 对检查中发现的风险隐患, 及时加以处理, 使其消失于萌芽状态, 避免风险事故的发生。
(四) 员工自身。
【关键词】投资担保；风险控制；对策
投资担保行业是我国新兴的的金融行业，也是随着我国金融市场的开放，顺应金融行业的发展而诞生的一个金融中介行业，对我国的经济健康发展起着重要的促进作用。因此，帮助中小企业增强融资能力，拓展融资渠道，在建立企业内部长期、有效的风险管理机制的基础上实现企业价值及利润的最大化，成为市场的领军性企业，已经成为了整个投资担保行业的一个重要课题。
一、投资担保公司产生的背景及现状
1.我国投资担保行业的兴起与发展
我国投资担保机构产生于20世纪 90 年代初期，为了深化经济体制改革，国家鼓励投资担保业及民间资本介入中小企业，加大对中小民营企业支持力度的体现。1993年，国家经济贸易委员会和财政部共同发起并经过国务院批准，创办了中国首家全国性专业担保公司。自2000年起，随着《中小企业促进法》进入立法的通过阶段，全国各地普遍兴起设立中小企业担保机构和中小企业促进机构的风潮，各式各样的投资担保机构大规模的涌现，市场竞争环境初步形成，在中国缺乏多层次的资本市场的大背景下，中小企业融资难仍然是个急需解决的问题，这造就了担保公司的大规模兴起的局面。中小企业在成长过程中，其融资主要是通过担保来解决，目前众多的中小企业乃至个体工商户的融资需求迫切，担保市场潜力依然巨大。
2.投资担保行业出现的问题
担保管理团队不专业。目前大部分担保公司都缺乏高水准的专业队伍，大多数投资担保公司工作人员没有经过专业培训及从业经历，对投资担保的业务结构、市场定位和担保原则模糊不清，这些问题都严重的制约了投资担保企业的健康发展。
国家关于投资担保公司的法律法规不完善，行业管理不规范。部分担保公司从事民间高息借贷、直接向企业发放贷款或提供融资，对一些急需资金的企业发放经营性贷款，收取高额利息，以上问题短期看风险不明显，但中长期看，随着风险逐步累积，达到一定程度，就会厚积薄发，甚至集中释放在所难免。
投资担保公司自身风险控制意识差。投资担保业务是一个高风险行业，集中了资金风险、信用风险和生存风险等多个重要风险。有一些中小型担保公司在面对假账的时候，却没有风险意识，通过简单地信用评级便确定为自己的客户，这就造成这类中小企业极有可能无法偿还银行债务或恶意逃避银行债务，把风险转嫁给了信用担保机构。不少投资管理公司未经工商机关批准擅自开展担保服务，在行业无序竞争加剧下，造成了经营风险明暗丛生。
政府监管缺位，手段措施不力。由于政府对投资担保公司的注册资金和担保能力不能进行充分的监督管理，导致有的担保公司和多家银行合作，并对多个借款人进行信用担保，担保金额往往是自有资金的数十倍甚至上百倍，而有关法律法规规定融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10%。
二、投资担保公司风险控制的对策
1.严格资本金管理制度
保障所有者权益，准确核算企业盈亏，确保资本金的安全和完整，对投资担保公司的资本金加强管理。严厉打击虚假注册、抽逃资本金的现象。财务部门为资本金的管理部门，财务部要建立健全的资本金核算制度和手续，从源头上控制担保行业风险的发生。
2.建立投资担保风险预警系统，建立科学的风险评估体系
投资担保公司应建立高效的内部制衡机制，把科学的管理理念、规范的经营流程运用到企业之中，开拓市场部门、审查部门、风险监督部门，要明确职责与分工，工作范围不能互相交叉。同时担保公司应建立完善信用评级制度，按照评级指标对企业进行考核评分，利用数据库建立客户的风险预警系统，对申报企业的风险进行量化评价，通过高科技手段来减少人为误差，为投资担保公司提供全面有效的参考信息，满足在担保业务发生前对中小企业风险进行预测的需求，就能够增强企业的快速应变能力，让组织决策的过程更科学、更有效、更全面，加强企业自身的风险抵御能力。
3.增加业务人员的培训力度
投资担保行业面对人才缺乏的状况，应该积极培育专业管理方面的人才。强化学习培训，掌握投资担保业务的新技术、新方向、新观念，提升风险防范水平，使其更明确自己的工作责任和工作标准。内部设置相应的人力资源培育系统、设计员工培养计划、岗位培训、提供业务技术手册，进行相应的资本投入。通过员工素质的提升，专业水平的加强来实现和满足投资担保企业未来发展的要求。同时还要不断提高业务人员的法律观念，深入开展思想教育和道德教育，以保证企业能够更快更好地发展。
4.完善相应的法律法规
国家要通过法律法规来使担保行业更加专业化、条块化，明确监管的严肃性、直接性，对各种违法违规行为，要制定详细的处置处罚条款，严肃处理违反相应法律法规的行为，绝不姑息。日常监管中，基层工商部门要增强与有关部门的联系和沟通，建立多部门之间的合作关系，坚决与违法现象作斗争，建立有奖举报制度，加强社会监督 。
三、结语
投资担保公司在市场运作中会毫无疑问的面对各种风险，但是只要我们做好自己的本职工作，在企业的运行过程中不断地对企业资源和能力进行有效地整合，构建、培育、巩固和更新核心竞争力，合理运用各种防范风险的措施，一定能够使投资担保企业形成竞争优势并持续健康的发展。
参考文献：
[1] 汪洪源，孙静，黄勇，苏明山.关于投资担保公司在市场运作中的风险防范措施[J].现代商业，2010（6）.
[2] 张朴.投资担保公司的风险控制研究[J].现代商业.2012（11）.
合同编号：
甲方（出资人）：
乙方（受资人）：
经甲、乙双方充分协商，决定发挥各自的优势，在互相支持，平等、互利的原则下，共同引进资金，发展乙方的业务项目，特制定以下合同，共同遵守。
引进资金金额（大写）:，￥。
合同细则如下：
一、总则
甲方以（公司法人/自然人）全部的经济和法律责任保证，安排好干净、无犯罪性质的资金为乙方的项目融资。
乙方以公司法人全部的经济和法律责任保证，采取托管（甲方将资金托管到乙方）的方式融资。
二、融资及其相关条件：
1、币种：人民币
2、融资总金额（大写）:，￥。
3、融资期限：□半年期□一年期□其他
4、融资月利率：□半年期为1.5% □一年期为2%□%。
5、利润回报周期：□半年□一年□其他
6、操作方式：□银行转账□现金
7、如因乙方经营不善而造成亏损，到期不能偿还借款时，按中
国有关法律进行核定乙方相关资产，以其相关资产划给甲方。
三、操作程序
1、双方完成一切融资条件条款谈判前期工作后，首先对本合同
进行签约确认。
2、经确定后双方正式签订本合同。
3、正式签订合同后，甲方应在两日内将资金转入乙方指定账户或
以现金方式实现资金到位。
4、乙方收到甲方资金后，经查询无误后在当天向甲方提供收款证
明（收据）。
5、乙方应确保在合同到期日将本合同中约定甲方所得本金及利息
一并支付。
四、共同遵守条款
本合同一经签约，任何一方不得以任何理由终止或撤消此合同。
五、权利、义务及违约责任
1、甲乙双方认真执行合同条款，甲方在合同约定期限内不得提
前撤出资金，甲方如在双方规定融资期限内要求抽回所放资金的，则
视为甲方违约，并按融资总金额的30%向乙方支付违约罚金。如因确
实紧急事由需资金周转的，甲方应提前10个工作日以书面形式知会
乙方，经双方协商无异议情况下，乙方应在双方协定后10个工作日
内将甲方资金撤还并保证支付利息。
2、若融资期限届满，甲方要求继续出资的，经甲乙双方重新确
定，合同可以继续签订。
2、本合同执行期限内，因不可抗力因素、天灾、**、战争、政策而造成本协议无法履行时甲乙双方均不承担违约责任。
3、不按合同条款操作而导致交易终止或违反合同条款者视为违
约，违约方须承担违约罚金。
4、甲方如未能按合同条款向乙方拨款，则视为违约。
5、根据本协议的需要及双方发出通知、往来联系的便利,双方在本协议确定的联络方式为双方有效的联系方式。一方变更联系方式，应自变更之日起 3 天内，以书面形式通知对方；否则，由未通知方
承担由此而引起的相应责任。
七、解决纠纷终止
双方发生违约纠纷时，任何一方均有权向人民法院提起诉讼以解
决争端。
八、生效及终止
1、本合同为中文版，一式两份，双方各执壹份。
2、本合同签订后立即生效，双方一致书面同意本合同全部内容，履行完毕即告终止。
甲方：乙方：
盖章：盖章：
联系电话：联系电话：
公司在发展的同时，不忘回馈社会，支付用于帮扶助困13.8万元。
松银担保十分注重合作金融机构资本运作问题，并互之于体现效益，以成为民营资本服务于中小企业的重要组成部分。在着力解决货币、抵押担保瓶颈、缓解中小企业融资难方面发挥着越来越突出的功能与作用。特别是为钢贸行业中的中小企业，审视和卓识了江苏、福建、苏闽商投资企业的稳健，敢拼会赢的经营经商理念。依托分区域商会、让有血缘、份缘、业缘情感相连、文化相融、理念相近经营者。在控制风险的前提下，利益捆绑、实力叠加，发挥资本信用信增的乘数效应，强强联合的战略联盟，逐步成为连接银行和中小企业的桥梁和纽带。在取得可喜成绩和巩固的基础上：
今年，我们将在市经委的领导下，市中小企业信用担保协会的督促下，朝着自身行业规范发展，行业自律，有序竞争的方向迈进。着实、更加有效地改善服务理念和意识为钢贸行业、中小企业的服务。
一、为银保合作拓宽层次和空间，继续为银企合作搭建可持续性良好互信、宽松平台，促进“三方”共创双赢。
近期来，松银担保公司在拓宽银保合作的层面和空间、合作规模上与苏南长三角周边城市相比还略显薄弱。2011我们将在市经贸委等相关经济综合部门的督导下，一是积极创新、积累资本、通过扩资增股方式增强自身硬件设施的、固定资本的投入与建设，初步计划在市润州区朱方路长江西路受让商业（二、三级）地块35亩，筹建松银担保租赁大夏，钢贸生产资料交易楼，建立永久性综合服务平台，竭力打造降低融资成本，促进钢贸物流流通与金融部门扩大合作范围、合作规模。
二是积极参与担保机构信用评选。以市中小企业组织牵头担保机构参加全省开展的信用评级工作为契机，通过规范和完善将级别结果录入全国统一的企业信用信息基础数据库，进而提升我担保公司的企业工作效能、职能和功能。三是探索建立银保、银企沟通例会制度。和邀请专家、学者就目前国内金融形势，探索把控风险的有限最佳机制。分析银保、银企合作的状况、研究合作中的存在的突出、热点、焦点问题，并研究不断改进和发展的相关工作举措。
二、进一步加强担保公司与金融机构的合作。
目前，国际金融危机对相关实体经济的影响颇深。尤其是对市中小企业发展有一定冲击。可抵押资产有所缩水，财务状况有所转弱。在此困难时期，主动与金融银行机构沟通，达成共识，精诚合作是十分具有迫切性、必要性、重要性的，只有通过“银—保—企”三方合作，才能共克时艰。一方面担保公司需认真贯彻人民银行南京分行下发的《关于进一步推动金融机构与信用担保机构加强合作的指导意见》精神，通过担保公司甄别，择优选择实力底子较强，依法经营、管理规范、财务较之健全、诚实守信的钢贸、中小企业作为合作对象。促使合作走制度化、规范化、长期化。通过历年合作征求金融银行放大放贷敞口比例。
另一方面，我们担保公司应树立规范、稳健的发展意识，要把中小企业融资担保作为主营业务，进一步加强与金融机构的合作，并针对主管部门和评级机构分析发现的潜在风险和薄弱环节。提高风险识别能力和管理水平，在支持企业发展过程中实现自身发展。
三、持续改善对中小企业融资、拓宽金融渠道的服务。
在巩固市松川钢贸内客户和中小企业服务的同时，需内部建立健全机构设置及相关制度，改进和优化担保信贷流程，配合金融部门金融产品的创新，服务效率的提升。并深入探讨和引进淡马锡中小企业业务模式。
在当前经济相对困难的形势下，担保公司要树立大局意识和责任意识。对已经出台的支持中小企业发展的各项信贷政策措施，要读懂、读细、抓实、抓好。积极探索建立、健全钢贸中小企业融资量化考核制度。要对基本面和信用记录较好、有竞争力、有市场、有订单但暂时出现经营或财务困难的中小企业特点的融资产品和服务方式，利用授信、开证、押汇、保理等多种担保融资手段，进一步拓宽中小企业的融资渠道，并做好对中小企业的金融信息咨询和代客理财服务。要加强中小企业金融统计和信息报送工作，探索建立适合中小企业特点的融资信息动态监测制度，及时掌握中小企业金融服务信息。
我叫XX，XX岁，2008年毕业于郑州大学法学专业，2010年5月进入我公司。院新三十六条里鼓励民间资本进入金融领域的号召，又实际上解决了中小型企业在发展中遇到的融资难的问题，同时又给民间闲散资金找到了具有稳定收益的投资渠道。可谓是社会、企业、公司三赢的局面。在加入公司之前，我对投资担保这个行业还知之甚少，但是公司宽松融洽的工作氛围、团结向上的企业文化，再加上自身的努力，我已经逐渐适应了这个崭新的行业和工作环境，对工作也逐渐
司目前蒸蒸日上的业绩和在同行业中的领先地位以及领导关爱员工、员工紧随领导，人人都为公司的企业文化给了我工作的信心。
进入公司后我一直在担保部工作，担任调查专员。这个岗位可以说是公司防控风险的第一道关卡，必须保持着注意力高度集中，不放过任何一个可疑点；在不断学习充实各方面知识提高个人素养的同时时刻牢固自己的职业操守，不带个人感情进入工作领域。在本部门的工作中，我一直严格要求自己，遵守公司各方面的规章制度，认真及时做好领导布置的每一项任务，尽自己所能主动为同事分忧;专业和非专业上不懂的问题虚心向同事学习请教，特别是原来薄弱的财务方面的知识，不断提高充实自己，开始独立写调查报告、准备合同需要的各种协议文书。但经验上的不足，在工作中也出现有一些错误和疏忽，给同事们加大了工作量，不过这些经历更加深了我对业务流程各个环节的了解，相信在处理各种问题时会考虑得更全面，杜绝类似失[键入文字]
郑州电缆厂http:///
郑州担保公司http:/// 误的发生。在此，我要特别感谢部门的领导和同事对我的入职指引和帮助，感谢他们对我工作中出现的失误的提醒和指正。
进入了状态。在目前的金融大环境之下，我们这个行业的存在和发展对于地方经济来说起着不可忽视的作用，它既响应国务
在这个过程中，公司的每一位同事都是我的老师，他们的丰富经验和工作行为对于我来说就是一笔宝贵的财富。领导的关爱以及工作条件不断的改善给了我工作的动力，同事间的友情关怀以及协作互助给了我工作的舒畅感和踏实感，公虽然来公司的时候还不长，但看到公司的迅速发展，我深深地感到骄傲和自豪，也更加迫切的希望以一名正式员工的身份在这里工作，实现自己的奋斗目标，体现自己的人生价值，和公司一起成长。在此我提出转正申请，恳请领导给我继续锻炼自己、实现理想的机会。我会用谦虚的态度和饱满的热情做好我的本职工作，为公司创造价值，同公司一起展望美好的未来!申请人：XX 2010-X-XX
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关键词：投资控股公司,股东贷款,担保,风险分类
1 我国监管机关对金融机构推行的贷款质量五级分类管理
1997年中共中央、国务院《关于深化金融改革, 整顿金融秩序, 防范金融风险的通知》提出:要参照国际惯例, 结合我国实际情况, 完善现行信贷资产质量分类和考核办法。1999年中国人民银行印发了《贷款风险分类指导原则 (试行) 》, 推行贷款质量五级分类管理。后经各类银行试点和试运行, 中国人民银行公布了《贷款风险分类指导原则》, 要求我国各类银行从2002年起全面施行贷款质量五级分类管理。
随后, 银监会于2004年发布了《关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知》 (银监发[2004]4号) , 并随文公布了《非银行金融机构资产风险分类指导原则 (试行) 》;于2007年印发《贷款风险分类指引》 (银监发[2007]54号) 。
我国监管机关对金融机构推行的贷款质量分类的目的主要有三个: (1) 揭示贷款的实际价值和风险程度, 真实、全面、动态地反映贷款质量; (2) 及时发现信贷管理过程中存在的问题, 加强贷款管理; (3) 为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。
《指引》要求金融机构在进行贷款质量分类时应主要考虑以下七个因素: (1) 借款人的还款能力; (2) 借款人的还款记录; (3) 借款人的还款意愿; (4) 贷款项目的盈利能力; (5) 贷款的担保; (6) 贷款偿还的法律责任; (7) 银行的信贷管理状况。
通过仔细甄别, 至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类 (后三类合称为不良贷款) 。 (1) 正常类:借款人能够履行合同, 没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还; (2) 关注类:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息, 但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素; (3) 次级类:借款人的还款能力出现明显问题, 完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息, 即使执行担保, 也可能会造成一定损失; (4) 可疑类:借款人无法足额偿还贷款本息, 即使执行担保, 也肯定要造成较大损失; (5) 损失类:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后, 本息仍然无法收回, 或只能收回极少部分。
2 投资控股公司股东贷款及担保风险分类设想
2.1 投资控股公司股东贷款风险分类设想
为支持子公司发展, 投资控股公司时常为子公司提供股东贷款 (通过银行、信托公司等金融机构进行委贷) , 股东贷款有别于一般商业贷款:当子公司经营困难时, 常被次级化, 即面对众多外部债权人, 子公司往往拖欠投资控股公司股东贷款的偿还, 贷款的偿还最终取决于子公司的经营情况及财务状况, 贷款即使逾期, 投资控股公司也很难像商业银行那样进行实质性追索。因此, 贷款风险分类只能参考银监会对金融机构贷款风险分类的指引, 不能照搬照抄, 鉴于风险分类目的的不同, 投资控股公司股东贷款初始以3级分类 (正常、关注、不良) 为宜, 硬性进行5级或更多级别的分类必要性并不像金融机构那样强烈。
分类指引指出: (1) 贷款分类时应主要考虑的首要因素为借款人的还款能力, 而还款能力又包括借款人的现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素; (2) 贷款逾期天数是分类的重要参考指标, 且对贷款具体逾期多少天一般应划分为关注类作出了规定。
考虑到多元化经营的大型投资控股公司提供的股东贷款涉及行业跨度巨大, 制定统一的财务指标定量标准作为分类的首要依据并不适宜, 为使贷款分类更加客观、相对公平、便于衡量和实操, 笔者设想了一种该类企业对股东贷款进行分类相对简单的模式:以还本付息状态 (4种) 定性分类为主, 结合财务约束指标 (6个) 及担保情况定量调整。具体分类标准说明如下:
2.1.1 第一种状态:本金未逾期 (展期、借新还旧均以新的到期日作为贷款到期日, 下同) , 且正常支付利息 (含罚息, 下同) 。
第一步:结合定义大体判别。 (1) 借款人能够履行合同, 没有足够理由怀疑债务本金及利息不能按时足额偿还, 划分为正常类。 (2) 尽管借款人目前有能力偿还, 但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素, 划分为关注类。 (3) 借款人的偿还能力出现明显问题, 至少会造成一定损失, 甚至较大损失或全部损失, 划分为不良类。
第二步:结合贷款状态初步归类判别。 (1) 贷款进行过展期或借新还旧的, 原则上应划分为关注类或不良类, 除非有合同依据的明确还款安排的, 可划分为正常类。 (2) 贷款没有进行过展期或借新还旧的, 除非有确凿证据 (如借款人破产清算等) 证明借款人偿债能力出现明显问题, 预计会造成损失的, 可划分为不良类;除此之外, 一般应划分为正常类。
第三步:结合财务约束指标及担保等因素最终判别。财务约束指标具体包括以下六个: (1) 速动比率。该指标是短期偿债能力指标, 衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。具体计算公式:速动比率=速动资产/流动负债×100%= (流动资产-存货-预付账款-待摊费用) /流动负债×100%。 (2) 资产负债率。该指标是长期偿债能力的综合指标, 衡量企业利用债权人资金进行经营活动的能力, 也反映债权人发放贷款的安全程度。具体计算公式:资产负债率=负债总额/资产总额×100%。 (3) 净资产收益率。该指标是盈利能力指标, 衡量企业运用股东投入资本的效率。具体计算公式:净资产收益率=净利润/平均股东权益×100%。 (4) 销售净利率。该指标同样是盈利能力指标, 衡量企业在一定时期营业收入的获利能力。具体计算公式:销售净利率=净利润/营业收入×100%。 (5) 现金流量利息保障倍数。该指标衡量企业利用经营性现金净流量偿还利息费用的保障能力, 比以收益为基础的利息保障倍数更可靠。具体计算公式:现金流量利息保障倍数=经营性现金净流量/利息费用×100%。 (6) 现金流量有息债务总额比率。该指标衡量企业利用经营性现金净流量偿还有息债务本金的保障能力。具体计算公式:现金流量有息债务总额比率=经营性现金净流量/有息债务总额×100%。
根据借款人最近一期财务报表计算上述六个指标, 如果与前一期同口径计算的上述六个指标相比, 其中有五个以上 (含) 指标向不利方向发生较大变化 (比如变化幅度达到25%) , 则在第二步初步归类的基础上下调一级, 即正常类下调为关注类, 关注类下调为不良类。
最后, 如果借款人或第三方就该笔贷款提供了抵押、质押、保证等形式的担保, 若担保对应的资产情况良好, 可在第二步初步归类的基础上上调一级, 即关注类上调为正常类, 不良类上调为关注类。
2.1.2 第二种状态:本金未逾期, 但不正常支付利息
第一步:结合定义大体判别 (同上) 。该种状态下, 贷款只能出现两种类别:关注类和不良类。
第二步:结合贷款状态初步归类判别。 (1) 利息拖欠支付90天以内, 划分为关注类。 (2) 利息拖欠支付90天以上, 划分为不良类。
第三步:结合财务约束指标及担保等因素最终判别 (同上) 。
2.1.3 第三种状态:本金逾期, 但正常支付利息
第一步:结合定义大体判别 (同上) 。该种状态下, 贷款只能出现两种类别:关注类和不良类。
第二步:结合贷款状态初步归类判别。 (1) 本金逾期90天以内, 划分为关注类。 (2) 本金逾期90天以上, 划分为不良类。
第三步:结合财务约束指标及担保等因素最终判别 (同上) 。
2.1.4 第四种状态:本金逾期, 且不正常支付利息
第一步:结合定义大体判别 (同上) 。该种状态下, 贷款只能出现两种类别:关注类和不良类。
第二步:结合贷款状态初步归类判别。 (1) 本金逾期且拖欠利息均在90天以内, 划分为关注类。 (2) 除以上外, 划分为不良类。
第三步:结合财务约束指标及担保等因素最终判别 (同上) 。
2.2 投资控股公司股东担保风险分类设想
为支持子公司发展, 投资控股公司也时常为子公司提供股东担保, 包括借款担保、工程类保函反担保等。由于提供担保的一方往往不是金融机构, 而是一般企业, 因此监管机关尚未对此制定统一规定。跨国经营的大型投资控股公司为工程承包类子公司提供的股东担保业务量巨大 (主要是按照银行要求向其提供工程类保函反担保) , 笔者认为有必要对股东担保也进行风险分类。借鉴信贷资产分类相关标准, 考虑到担保业务自身特点, 对投资控股公司股东担保可同样相对简单的划分为三类:正常类、关注类、不良类。具体分类标准说明如下:
2.2.1 正常类:依靠企业自身经营或者项目收入, 可以解决债务问题。
2.2.2 关注类 (只要满足其中的一项标准, 即应被归为此类, 下同) :
(1) 实际执行与计划或者被担保人的承诺有较大差距; (2) 前景不明朗, 难以把握被担保人或者项目情况; (3) 企业或项目盈利能力较差, 或出现亏损; (4) 被动进行一次以上的展期。
2.2.3 不良类。
(1) 长期或严重亏损、资不抵债; (2) 到期可能难以展期; (3) 近期非常可能履约或部分履约。
参考文献
[1]中国银监会《贷款风险分类指引》 (银监发[2007]54号) .
[2]中国银监会《非银行金融机构资产风险分类指导原则 (试行) 》 (银监发[2004]4号) .
[3]中国人民银行《关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》 (银发[2001]416号) .
中国担保行业从无到有，到目前为止经过了将近不到20年的发展，从中国担保行业作为一个行业出现，应该是上世纪90年代初，它的标志性事件应该是94年中国经济技术担保投资公司的发起成立，94年第一个专业担保公司成立，经过10几年的发展，据我个人了解的数据，仅北京市地区担保机构就达几百家。但是能够正常真正开展经营业务的还是为数不多。
担保公司的社会责任是促进社会信用体系建设,支持中小企业发展,这决定了担保行业是一个微利的行业。不以追求高收益为核心目标的担保公司如何创新发展模式对企业至关重要。
目前的担保行业主要有以下两类模式:
1、传统模式。绝大部分担保公司以间接融资担保业务为主要发展模式,业务范围主要集中于银行贷款担保。目前,全国银行贷款担保业务占担保业务比重为72%。主要采取这种模式的担保公司在银行信贷规模紧缩的状况下生存将难以为继。
2、创新模式。主要分为三种类型:一是非融资性担保业务,包括工程履约、工资支付、诉讼保全、政府采购担保等。二是直接融资金融产品类担保业务,包括中小企业集合债、城投债、保本基金、信托、票据担保等。三是专业领域担保业务,即专注于某一领域的专业担保公司,专业性强,发展潜力较大,具有一定的垄断性,如教育担保公司、科技担保公司、农业担保公司等。
我考虑,担保行业可从以下几个方面研究创新思路:
1、加强与政府合作。担保行业根本上是以落实政府政策、推动市场经济体制改革、支持中小企业发展为目标的特殊行业。担保公司只有加强与政府合作,充分利用政府组织协调和资源优势,拓展批发式担保业务,才能实现跨越式发展。如三峡担保支持九类人群就业创业、重庆“两翼”农户万元增收等就是与政府合作实现政策性目标的范例。
2、推行“五位一体”运作机制。将贷款银行、担保公司、地方政府、中介机构和贷款企业称为“五位”,各方之间形成项目互推、贷后共管、利益共享、风险共担的共同体,建立一个各方合作的信用体系。其核心是五方联动,确保担保项目从推荐到审批,再到保后管理的全过程贯穿着完备的风险管理技术。“五位一体”机制重在利用政府的组织优势、贷款银行的资金管理优势和中介机构丰富的专业知识优势来控制和化解风险,从而促进贷款企业的信用建设更上台阶。
3、提供金融综合服务。担保公司不仅要为客户提供融资增信支持,还要全方位介入客户经营发展,为其提供一揽子综合融智服务,帮助地方政府、企业和园区进行宏观战略开发。一是商业咨询服务,为客户提供产业、金融、市场等资讯内容供其参考;二是财务顾问服务,根据客户投融资、资本运作、资产重组等需求建立科学的项目和资金规划;三是与企业共成长共发展,帮助企业整合资源、创新产品、树立品牌、拓展市场。
4、探索“担保转股权”共赢模式。担保公司可尝试将担保资金或担保费转为受保企业的股权进行投资,享受优质企业发展带来的更高收益。该模式体现了担保公司在中小企业最困难时给予支持,待企业成长壮大后能分享客户发展带来的收益,使发展模式更具可持续性。但此模式如果单独使用风险很大,必须具备较强的综合管理能力。
5、创新金融产品类担保。随着市场经济不断发展,融资的概念和模式将由间接融资为主逐步过渡到直接融资为主。近年来,央行的金融统计口径也由单一的银行贷款变成了社会融资总量,包含委托贷款、信托贷款、企业债券、小额贷款公司贷款、基金投资、商业票据等。特别是去年宏观调控以后,信贷规模紧缩,国内债券和保本基金发行等直接融资手段对担保的需求急速上升。随着市场经济体制不断完善,直接融资金融产品类担保将成为大型优质担保公司的主要业务之一,具有极大的发展潜力。而目前全国具有债券、基金担保资质的担保公司数量很少。
业务发展的基础
创新业务模式，创新产品，丰富产品体系，是公司发展的生产力。而推动生产力发展，并确保生产力持续发展的，是公司管理，团队建设和市场开拓。我认为首先要做到：
1、建立健全完整、科学、有效的组织体系和知识互补型的专业化团队。招贤纳士，引进人才，提高公司核心竞争力。实现公司内管理、经济、信贷、风控、会计、法律、计算机等专业人才合理配备。
2、推进企业文化建设，树立创品牌意识，加强公司品牌建设，打造担保网络支撑体系。北京市现在16个区县，我们要立足于怀柔，成立各区县合作机构，利用分公司和当地政府合作，利用当地政府的平台和当地政府的专门的机构、专门的人员，实行资金统一管理统一规范操作，共同发展，打造我们公司的整体平台和品牌，为当地区县的中小企业提供更加个性化的、贴身的服务。，扩大公司在本行业、本地区、乃至全国的知名度和影响力，抢占和扩充融资担保行业的市场占有份额。
一、南京投资担保公司注册条件及注意事项:
1、公司名称：南京+字号+公司类型+有限公司（有限责任公司）
如： 南京***投资担保有限公司
南京***投资担保有限公司
2、设立条件：
（1）、需有合适的注册及办公地点（地址我司提供）
（2）、至少1个国内投资者
3、经营范围：为中小企业提供贷款、融资租赁及其他经济合同的担保；个人消费信贷担保；汽车消费信贷担保；项目投资；投资管理；担保服务等。
4、注册资金：500万元人民币以上（特殊服务行业可能需要缴纳保证金）
5、申请时间：10-15个工作日
6、设立程序：
（1）、我方提供投资咨询，制定公司设立规划，签订咨询服务协议
（2）、新公司核名
（3）、办理租房，起草章程
（4）、注册资本到位、验资
（5）、办理租房，修订章程
（6）、申办公司营业执照（需要前置审批的行业，要先进行前置审批）
（7）、银行开户、办理企业代码及税务登记
（8）、需要后置审批的行业，进行后置审批。
二、注册投资担保公司流程：
名称核准----银行入资----验资证明----担保备案（中小企业局）-----注册登记（工商局）-----刻章备案----办理代码证----办理税务登记证-----开设银行基本户
三、注册投资担保公司经营范围：为中小企业提供贷款、融资租赁及其他经济合同的担保；个人消费信贷担保；汽车消费信贷担保；项目投资；投资管理；担保服务等
四、注册投资担保公司所需资料如下：、全体股东（法人 + 合伙人）身份证件各一份、法人证件照片2张（可不提供）、注册资金（500W以上）、出资比例、拟定公司名称 1-5 个、拟定公司经营范围（我司提供，为中小企业提供贷款、融资租赁及其他经济合同的担保；个人消费信贷担保；汽车消费信贷担保；项目投资；投资管理；担保服务等）
1、全体股东（个人独资或二个及二个以上）身份证原件（法人或股东一寸照片三张，照片可不要）。
2、办公场地证明（a房产证b村民委员会证明c购房合同与开发商预售许可证加盖开发商公章）。租赁协议。（我司提供经济开发区地址）
3、会计证、会计身份证复印件。
4、担保备案所需资料：
5、法定代表人身份证、学历证、简历、相关资格证、无犯罪记录证明、个人信用报告、资金来源情况说明
6、股东无犯罪记录证明、个人信用报告.7、高级经济管理人员身份证、学历证、简历、相关资格证、无犯罪记录证明、个人信用报告（必须做过担保行业或有银行工作经验）
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在这里我公司郑重声明，对那些无中生有和别有用心的个别人，应立即停止攻击和诋毁，否则，后果自负，发贴人捏造，并散布虚假事实，损害他人商业信誉。构成损害他人商业信誉、商品声誉罪。刑法第221条之规定，“犯本罪的，处二年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。”刑法第231条规定，“单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照个人犯罪的规定处罚。”
鉴于此，中沈腾龙（北京）投资担保有限公司郑重通知各相关网站：
请各相关网站管理员立即删除上述文章；若各相关网站管理员拒不履行上述义务，本公司将采取法律手段追究网站运营机构及相关责任人的刑事责任与经济损失。
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第一章总则
第一条为了规范北京彤峰鸿运投资管理有限公司（下称“公司”）融资和对外担保管理，有效控制公司融资风险和对外担保风险，保护公司财务安全和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国担保法》及《深圳证券交易所股票上市规则（2008 年修订）》（以下简称《上市规则》）等法律、行政法规和规范性文件及《厦门科华恒盛股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，制定本制度。
第二条本制度所称融资，是指公司向以银行为主的金融机构进行间接融资的行为，主要包括综合授信、流动资金贷款、技改和固定资产贷款、信用证融资、票据融资和开具保函等形式。
公司直接融资行为不适用本制度。
第三条本制度所称对外担保，是指公司以第三人身份为他人提供保证、抵押、质押或其他形式的担保。
公司为自身债务提供担保不适用本制度。
第四条公司融资及对外提供担保应遵循慎重、平等、互利、自愿、诚信原则。控股股东及其他关联方不得强制公司为他人提供担保。
公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待、严格控制公司融资及对外担保 的风险。
第五条公司对外担保必须经董事会或股东大会审议通过，未经公司董事会或股东大会批准，公司不得对外提供担保。
第六条公司独立董事应在报告中，对公司累计和当期对外担保情况、执行上述规定情况进行专项说明，并发表独立意见。
第二章公司融资的审批
第七条公司财务部作为融资事项的管理部门，统一受理公司各部门的融资申请，并对该事项进行初步审核后，按本制度第八至十条所规定的权限报公司有权部门审批。
第八条依据股东大会及董事会的授权，在公司最近一期经审计财务报表上表明的资产负债率不超过 70%的情况下，公司在下一个会计内累计融资金额不超过公司最近一期经审计净资产值的 10%（含10%）的融资事项，报公司董事长审批。
第九条在公司最近一期经审计财务报表上表明的资产负债率不超过 70%的情况下，公司单次流动资金融资金额或在一个会计内累计融资金额将超过公司最近一期经审计净资产值的20%（含20%）的，报公司董事会审批。公司最近一期经审计财务报表上表明的资产负债率超过70%时，公司融资事项须报公司股东大会审议批准。
第十条公司单笔融资金额或在一个会计内累计融资金额将超过公司最近一期经审计净资产值的20%的、或达到前述标准后又进行融资的，由公司董事会审议通过后报公司股东大会批准。
第十一条公司申请融资时，应提交《融资申请报告》，《融资申请报告》
内容必须完整，并应至少包括下列内容：
（一）拟提供融资的金融机构名称；
（二）拟融资的金额、期限；
（三）融资获得资金的用途；
（四）还款来源和还款计划；
（五）为融资提供担保的担保机构；
（六）关于公司的资产负债状况的说明；
（七）其他相关内容。
申请技改或固定资产贷款还必须提交详细的可行性研究报告。
第十二条公司的有关部门依据上述权限审议公司提出的《融资申请报
告》
保管理制度时，应对融资事项所涉及的经营计划、融资用途认真审核。对于
需要政府或相关主管部门审批的项目，应查验相关批准文件；董事会或股东大会
认为必要的，可以聘请外部财务或法律等专业机构针对该等融资事项提供专业意
见，作为董事会、股东大会决策的依据。
公司有关部门在审批融资申请时，应同时充分考虑申请融资方的资产负债状
况，对资产负债率过高的申请融资方应慎重审批提出的新融资申请。
公司分支机构或控股子公司申请融资时，亦应提交《融资申请报告》，并依
照上述第八条至第十一条之权限批准后，方可进行融资。
第三章公司对外提供担保的条件
第十三条公司在决定担保前，应至少掌握被担保对象的下述资信状况，对该担保事项的利益和风险进行充分分析：
（一）为依法设立并有效存续的企业法人，不存在需要终止的情形；
（二）经营状况和财务状况良好，具有稳定的现金流量或者良好的发展前
景，并具有偿债能力；
（三）已提供过担保的，应没有发生债权人要求公司承担连带担保责任的情形；
（四）拥有可抵押(质押)的资产，具有相应的反担保能力；
（五）提供的财务资料真实、完整、有效；
（六）公司能够对其采取风险防范措施；
（七）没有其他法律风险。
（八）符合《公司章程》的有关规定。
公司对外提供担保由财务部根据被担保对象提供的上述资料进行调查，确定
资料是否真实。
第十四条公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当
具有实际承担能力。
第四章公司对外提供担保的审批
第十五条未经公司董事会或股东大会批准，公司不得对外提供担保。
第十六条公司财务部作为对外担保事项的管理部门，统一受理公司对外
担保的申请，并对该事项进行初步审核后，按本制度第十八条所规定的权限报公
司有权部门审批。
公司对外提供担保的，由公司财务部向有权部门提出申请。
第十七条公司各部门或分支机构向公司财务部报送对外担保申请、及公
司财务部向董事会报送该等申请时，应将与该等担保事项相关的资料作为申请附
件一并报送，该等附件包括但不限于：
（一）被担保人的基本资料、已经年检的企业法人营业执照之复印件；
（二）被担保人经审计的最近一年及一期的财务报表、经营情况分析报告；
（三）主债务人与债权人拟签订的主债务合同文本；
（四）本项担保所涉及主债务的相关资料（预期经济效果分析报告等）；
（五）拟签订的担保合同文本；
（六）拟签订的反担保合同及拟作为反担保之担保物的不动产、动产或权
利的基本情况的说明及相关权利凭证复印件；
（七）其他相关资料。
董事会或股东大会认为必要的，可以聘请外部财务或法律等专业机构针对该
等对外担保事项提供专业意见，作为董事会、股东大会决策的依据。
第十八条公司下列对外担保行为，在经董事会决议通过后须报股东大会审
议批准。
（一）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期
经审计净资产的50%以后提供的任何担保；
（二）公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%
以后提供的任何担保；
（三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；
（四）单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保
（五）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。
公司对外担保的单项担保金额及累计余额未达到前款所述标准的，须经出
席董事会的三分之二以上的董事审议同意并做出决议方可实施。
第十九条公司董事会或股东大会在就对外担保事项进行表决时，与该担保
事项有关联关系的董事或股东应回避表决。
由于关联董事回避表决使得有表决权的董事低于董事会全体成员的三分之
二时，应按照公司章程的规定，由全体董事（含关联董事）就将该等对外担保提
交公司股东大会审议等程序性问题做出决议，由股东大会对该等对外担保事项做
出相关决议。
股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供担保的议案时，该股东
或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过；其中股东大会审议上述第（二）项担保行
为涉及为股东、实际控制人及其关联方提供担保之情形的，应经出席股东大会的其他股东所持表决权三分之二以上通过。
第二十条公司董事会或股东大会在同一次会议上对两个以上对外担保事
项进行表决时，应当针对每一担保事项逐项进行表决。
第五章公司融资及对外担保的执行和风险管理
第二十一条公司各部门及分支机构的融资或对外担保事项经公司有权部门批准后，由公司董事长或其授权的人代表公司对外签署融资合同或担保合同。公司控股子公司的融资或对外担保事项经公司有权部门批准后，由控股子公司的董事长或其授权的人代表该公司对外签署融资合同或担保合同。
第二十二条公司订立的融资合同或担保合同应在签署之日起日内报送公司财务部登记备案。
第二十三条已经依照本制度第二章、第四章所规定权限获得批准的融资事项及对外担保事项，在获得批准后 30日内未签订相关融资合同或担保合同的，超过该时限后再办理融资或担保手续的，视为新的融资或担保事项，须依照本制度规定重新办理审批手续。
第二十四条公司财务部为公司融资及对外担保的日常管理部门。第二十五条被担保债务到期后需展期并需由公司继续提供担保的，应当视为新的对外担保，必须按照本制度规定的程序履行担保申请审核批准程序。公司对外担保的主债务合同发生变更的，由公司董事会决定是否继续承担保证责任。
第二十六条在使用融资获得的资金时，应依据融资合同所规定的资金用途使用，如确须变更用途的，由资金使用部门提出申请，并按照本制度第八至十条规定的相关权限履行批准程序。
第二十七条公司财务部预计到期不能归还贷款的，应及时了解逾期还款的原因，并与相关部门共同制定应急方案。
融资期限届满需要展期的，公司财务部应及时向董事会报告，并说明原因及还款期限。
第二十八条公司财务部应加强对担保债务风险的管理，督促被担保人及时还款。
对于在担保期间内出现的、被担保人之偿还债务能力已经或将要发生重大不利变化的情况，担保人应当及时向公司财务部汇报、并共同制定应急方案。公司财务部应督促公司分支机构及控股子公司建立相关的风险管理制度。第二十九条债务履行期限届满，被担保人不履行债务致使作为担保人的公司承担担保责任的，公司应在承担担保责任后及时向被担保人追偿。
第六章公司融资及对外提供担保的信息披露
第三十条公司财务部应将公司融资及对外提供担保事项的相关资料和文件及时送交董事会秘书。
第三十一条对公司融资及对外提供担保事项，应依照有关法律法规、中国证监会发布的有关规范性文件及深圳证券交易所的相关规定履行信息披露义务。具体信息披露事宜由公司董事会秘书负责。
第七章有关人员的责任
第三十二条公司全体董事应当严格按照本制度及相关法律、法规及规范性文件的规定审核公司融资及对外担保事项，并对违规或失当的融资、对外担保所产生的损失依法承担连带责任。
第三十三条依据本制度规定具有审核权限的公司管理人员及其他相关高级管理人员，未按照制度规定权限及程序擅自越权审批或签署融资合同、对外担保合同或怠于行使职责，给公司造成实际损失的，公司应当追究相关责任人员的法律责任。
上述人员违反本规定，但未给公司造成实际损失的，公司仍可依据公司规定对相关责任人员进行处罚。
第八章附则
第三十四条本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和本公司章程的规定执行。
第三十五条本制度由公司董事会负责修订和解释。自董事会审议通过之日起生效，修改时亦同。
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