信用社案件防控心得

信用社案件防控心得（精选5篇）

信用社案件防控心得 篇1

为进一步增强员工防范操作风险的意识，促进员工掌握风险防控要点，扎实推进案件防控治理工作，提高案件防控水平，根据《河北省农村信用社案件防控培训方案》，武安联社做出了具体安排部署，并制定了学习内容和计划，分别学习了《银行业从业人员职业操守》、《河北省农村信用社从严执纪十条禁令和作风建设十个不准》、《会计基础工作35条禁令》和省联社管理制度汇编上、中、下有关管理办法，通过5月11日至5月30日四次集中学习本人对案件专项治理工作有了更深的认识具体体会如下：

近几年来，各种金融案件频频发生，发案率仍然高居不下，应对案件事件形势严峻。纵观金融案件的发生，尽管形式各异，但追究原因归结为一点，主要是由于各项内控制度未履行落实到位造成的，主要反映在以下问题：

一、防患意识不到位，疏忽管理

近年来，大部分信用社注重了业务开展，忽视了案件防范，一手硬一手软的现象得不到彻底改观，尤其在基层信用社，任务至上，片面追究几项主要业务指标的考核，不重视内部管理、安全教育和责任意识，甚至欺上瞒下或走过场形式学习。

二、员工法纪意识单薄，疏忽教育

农村信用社点多、面广、线长，绝大多数员工身处最基层，长期以来，规范化、制度化的思想教育开展不够，员工重视实际，视思想教育为形式、为空谈，认为在各自网点内的人低头不见抬头见，思想教育无意义，久而久之，员工思想道德水准、法律法规观念得不到净化和提高，遵纪守法的自觉性和防腐拒变能力差，大多凭个人的良知做工作，谈不上高尚的人生观和价值观。

针对以上存在问题，经过学习与思考，本人觉得可以从以下几方面入手，以提高案件防控的实效性。

一、树立“以人为本”，提高思想教育水平。信用社内部的各项规章制度林林总总，不可谓不全，处罚不可谓不严厉，但是好多制度在许多职工看来只是墙上的制度，并没有很好的予以落实，规范自已的行为。究其原因，是大家的思想意识在作怪，是农村信用社长期的员工思想教育工作不到位，岗位安排僵化，老好人意识严重的结果。

案件防控工作教育活动，首要解决的就是一个人的意识问题，应该使大家认识到，制度并不是用来看的，而是用来指导实际工作的。特别是案件专项治理的典型案例，对每一位员工应该是有很强的震憾，模范地遵守内控制度，不仅仅是对自身的爱护，也是对他人的负责。在这个方面，农村信用社应该将本项工作深入持久的开展下去，做好人的思想工作，真正使每一位员工从思想上重视，从行动上自觉。

二、严肃工作纪律，提高违章违纪的代价。

长期以来，信用社内有章不循现象严重，不能将制定各项内控制度的良好初衷落到实处，是导致各项案件发生的主要原因。有了良好的制度，更要有一批模范执行制度的人予以落实，才能够收到良好的效果。因此，要加强各项内控制度落实情况的后续跟踪和监督工作，对于严重违反内控制度的要严厉予以处理，要让每一位违章违纪的员工付出沉重的代价，让其有切身之痛，严重的更应清理出信用社队伍。

三、完善工作机制，防范道德风险。

道德风险是各项案件发生的一个重要因素。每一件有内部员工参与的案件背后，无不有作案人长期处心积虑的身影，他们正是利用了工作机制上存在的一些问题，精心准备，伺机作案。我们要通过工作机制的转变，来防范道德风险转化为实际风险。比如，在工作机制方面，可以以制度化的形式进行岗位轮换，以制度化的形式做好稽核监察工作，以制度化的形式作好员工的培训工作等等。

信用社案件防控心得 篇2

众所周知, 金融机构的反洗钱工作主要包括内控制度建设、组织机构建设、客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存、大额交易和可疑交易报告等, 前两者是制度机制保障, 后三者是反洗钱的核心技术。

客户身份识别, 也称“了解你的客户” (Know Your Customers, KYC) 或者“客户尽职调查” (Customers Due Diligence, CDD) , 是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时, 应当根据法定的有效身份证件或其他身份证明文件, 确认客户的真实身份, 同时, 了解客户的职业情况或经营背景、交易目的、交易性质以及资金来源等。

客户身份资料主要包括记载客户身份信息、资料以及反映金融机构开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料。交易记录包括, 关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。保存上述信息, 主要目的在于:可以作为金融机构履行客户身份识别和交易报告义务的记录和证明;可以为掌握客户真实身份、再现客户资金交易过程、发现可疑交易提供依据;为违法犯罪活动的调查、侦查、起诉、审判提供必要证据。

大额交易报告是指金融机构对规定金额以上的现金交易和转账交易依法向金融情报机构提交的报告。可疑交易报告是指金融机构按照国务院反洗钱行政主管部门规定的标准, 或者怀疑、有理由怀疑某项资金属于犯罪活动收益或与恐怖分子筹资有关, 应向金融情报机构提交的报告。目前, 银行业金融机构普遍建立了自己的反洗钱业务管理系统, 将大额交易标准和可疑交易标准转变为系统规则, 开发了大额交易和可疑交易资金监测系统, 利用该系统对核心业务系统的交易数据进行筛查和持续的监测, 实现了反洗钱工作的电子化。

二、案件防控措施分析

纵观从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅲ的演进历程, 风险管理贯穿资本监管的始终。巴塞尔Ⅱ首次将操作风险纳入资本充足率的计算, 并要求商业银行为操作风险配置相应资本。按照巴塞尔Ⅱ的框架, 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统, 以及外部事件所造成损失的风险, 包括法律风险, 但不包括策略风险和声誉风险。

2007年, 银监会制定了《商业银行操作风险管理指引》, 要求商业银行包括农村金融机构, 加强操作风险管理, 推动商业银行进一步完善公司治理结构, 提升风险管理能力。目前, 商业银行主要是采取相关的内部措施来加强操作风险管理的, 如对接触和使用银行资产的记录进行安全监控;定期对交易和账户进行复核和对账;主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度;重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范等等。

从这些措施不难看出, 国内部分商业银行, 尤其是农村信用社, 对操作风险的认识还停留在案件防控方面, 缺乏系统性认识和管理措施, 操作风险体系建设还处于初级阶段, 上述措施存在先天性缺陷。

第一, 以案件防控名义落实上述内控措施容易使守法的员工产生抵触情绪。从心理学的角度, 集体中的每一个成员都有被集体所信任的渴望, 如果员工不被集体信任, 员工会丧失工作积极性和主动性, 甚至出现消极情绪, 不利于集体利益的实现。商业银行所采取的多项案件防控措施, 从普遍化的层面防范发生案件的个别现象, 存在较浓厚的“防贼”意味, 容易导致员工的不信任危机, 无形中将绝大部分员工推向了集体的对立面, 导致部分案件防控措施形式化。例如, “建立基层员工署名揭发违法违规问题的激励和保护制度”, 当员工认为自己不被集体信任时, 此种措施只能以文字形式存在。

第二, 片面强调案件防控, 容易使潜在违法员工寻求规避措施。诚然, 在员工中开展案件防控宣传是必要的, 组织员工学习案件防控措施可以在一定程度上对存在违法意识的员工产生震慑作用。然而, 不可否认, 不同商业银行的案件防控制度或多或少地存在不足甚至漏洞, 过多、过细地强调具体的制度措施, 容易使不法员工找到制度软肋。

三、反洗钱辅助提升案件防控的应用分析

(一) 客户身份识别措施的有效实施能够发现员工的异常行为

1. 初次识别。

按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第七条的规定, 信用社在以开立账户等方式与客户建立业务关系, 应当识别客户身份, 了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人, 核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件, 登记客户身份基本信息, 并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。有案件显示, 犯罪嫌疑人违规办理了大量的假冒名贷款, 按照农村信用社信贷管理办法, 客户在申请贷款前应当开立同名结算账户。如果按照上述规定, 信用社员工在开立结算账户时, 严格履行客户身份识别义务, 即可发现假冒名账户, 一方面能及时发现犯罪嫌疑人的犯罪企图, 另一方面也可切断其犯罪路径。

2. 持续识别。

按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第七条的规定, 信用社为自然人客户办理人民币单笔5万元以上的现金存取业务的, 应当核对客户的有效身份证件。个别案件中, 犯罪嫌疑人频繁动用客户存款, 提取现金。如果信用社反洗钱专干, 在合规性复核中能够及时核对字体、联网核查记录等, 完全可以发现犯罪嫌疑人的犯罪行为。

3. 识别代理关系。

按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十条的规定, 金融机构应采取合理方式确认代理关系的存在, 在按照本办法的有关要求对被代理人采取客户身份识别措施时, 应当核对代理人的有效身份证件, 登记代理人的姓名、联系方式、身份证件号码等。由于农村信用社客户对金融常识的匮乏, 经常存在委托信用社工作人员办理业务的情况, 犯罪嫌疑人往往利用这一点, 实施犯罪行为。在此种情况下, 犯罪嫌疑人与客户之间存在实质上的代理与被代理关系。而业务的具体办理人员, 出于对代理人所谓“了解”的角度, 没有严格履行客户身份识别义务, 从而未能及时发现犯罪行为。

(二) 客户身份资料和交易记录保存的完整性要求可以防止伪造凭证、报表等

犯罪嫌疑人在非法侵占信用社资金过程中, 可能通过伪造会计原始凭证, 频繁空缴、空调现金, 随意虚增“存放联社款项”科目下余额;办理虚假贷款业务, 非法套取、挪用信用社资金;为满足月度及季度报表的对账要求, 通过制作假记账单方式, 编制虚假月度及季度会计报表, 以达到逃避上级部门的对账。通过以上三种做假方式, 犯罪嫌疑人实行隐瞒挪用、侵占信用社资金的违法行为。

(三) 可疑资金监测是发现内部员工犯罪行为的有效手段

自2007年开始, 绝大部分的金融机构已开发上线了自己的反洗钱管理信息系统, 这些系统在可疑交易筛查中发挥了重要作用。各级联社应充分利用反洗钱系统, 对内部员工的资金交易情况进行监测, 发现异常后结合员工的实际收入等信息, 综合判断员工的交易行为是否可疑, 对可疑员工进行持续关注, 并及时采取措施阻止违法犯罪行为。

四、利用反洗钱提升案件防控能力的对策

(一) 强化反洗钱内控机制建设和执行

科学健全的反洗钱内控机制是利用反洗钱提升案件防控能力的前提基础。省联社应当明确自身在全省农村合作金融机构反洗钱工作中的职能定位, 加大对区县联社的管理和服务, 根据不同要求出台“原则性”制度和“规则性”指南, 健全反洗钱管理信息系统。区县联社应当狠抓反洗钱内控制度的执行和落实, 突出内部稽核监督的重要地位。

(二) 建立全面风险管理机制

目前, 省联社和各区县联社的风险管理仍然停留在信贷资产风险管理层面, 内部案件风险主要有稽核审计和监察部门负责, 尚未实行全面风险管理。省联社应当出台相关制度, 指导全省农村合作金融机构建立包括洗钱风险、信贷资产风险、内部案件风险、合规风险等内容的全面风险管理机制, 突出反洗钱在全面风险管理中的作用和地位, 以洗钱风险的防范带动促进全面风险管理成效。

(三) 牢牢把握反洗钱与案件防控的契合点

将员工视同客户, 是利用反洗钱辅助案件防控的契合点。只有将员工视同客户, 才能应用反洗钱手段和措施, 也只有将员工视同客户, 才能更客观地判断员工行为。已发现的多数案例中, 正是没有将员工视同客户, 没有有效履行客户身份识别措施, 甚至以对员工很了解为由, 轻易排除了员工的可疑交易。

(四) 充分发挥反洗钱举报机制的作用

2012年7月中国人民银行下发了《关于加强金融从业人员反洗钱履职管理及相关反洗钱内控建设的通知》, 明确要求金融机构要建立反洗钱举报机制。反洗钱的举报机制与案件防控的实名揭发不同, 受理反洗钱举报的单位和工作人员有严格的保密要求, 非依法律不得随意泄露举报内容, 这一点在法规上就保护了举报人。许多案件中, 犯罪嫌疑人大部分都是信用社的主任、会计主管等领导, 基层业务人员根本不敢揭发, 如果省级联社建立了全省农村合作金融机构的反洗钱举报机制, 至少也为发现内部案件提供了一条有效渠道。

(五) 加强保密

信用社案件防控心得 篇3

ⅩⅩ农村信用联社ZZ办事处：

为落实银监会全国农村中小金融机构案件防控治理电视电话会和省联社［ⅩⅩ］3号明传电报精神，我联社于ⅩⅩ年3月17日至19日，在联社理事长等五位联社领导的带领下，抽调人员32人，组成了五个检查组于3月17日至19日对全辖40个网点开展了库存现金专项检查，检查面为100%。检查采取了核查库存现金、重要空白凭证、有价单证、帐簿报表、相关登记簿、会议记录、制度规程、电视监控录像和现场观察及与员工谈话等方式进行，现将检查情况报告如下。

一、检查组织与检查对象

（一）组织：县联社成立了现金专项检查小组，联社党委书记、理事长XXX任组长，联社纪委书记、监事长XXX任副组长，联社其他成员、财务、稽核、保卫、科技、办公室、营业部负责人和各网点负责人为成员。检查组负责制定检查方案、确定参检人员和检查对象、内容、要求，负责有关事宜的统筹协调。

（二）检查对象：全辖各信用社、分社、联社营业部、财务部等所有网点的内外库、封包箱、尾箱、自动柜员机等全部业务经营中现金、有价单证和重要空白凭证。

二、检查内容与作法

（一）检查内容：(1)全辖各信用社、分社、联社营业部、财务部等所有网点机构的内外库、封包箱、尾箱、自动柜员机等全部业务

经营中现金、有价单证和重要空白凭证。(2)门禁制度、“四双一交叉”制度、检查（含查库、碰库、出入库验款等）值班制度、四项日志制度等的执行情况。(3)110报警系统、电视监控系统、联动门、灭火器材、自卫工具的运行状态和管理责任落实情况。(4)重要帐户内外核对情况(本次主要核对与联社、与分社往来)。（5）有价单证帐实核对。

（二）作法：要求检查人员增强责任意识，严格按照省联社［ⅩⅩ］3号明传电报精神进行工作，对于本次检查工作不深入、不扎实而导致检查流于形式的，一律从严追究检查者责任。

1、现金检查对本社员工打包、打捆的（无论破币、零尾币、硬币）一律拆包、拆捆检；对从人民银行介来尚未拆封的在核对封签无误并逐包逐捆移位核查。

2、对各网点以任何票、证、据、条抵库的，当即核查清楚并对责任人进行处罚。

3、各网点存联社营业部款项检查时点余额由检查组长及一名检查人员与联社营业部柜员电话核对，记录时间到几时几分，检查完毕后已经与营业部接电话的帐户管理人员签名确认。

4、重要空白凭证一律对总库、主管会计尾箱、柜员尾箱进行全面核查相符。

5、对于发现的问题一律就地纠正，对于相关人员的违规行为一律弄清事实，制作工作底稿和事实确

认书，由联社统一进行责任追究。

三、检查情况与查出的问题

各检查组于ⅩⅩ年3月20日进行了碰头，根据碰头汇总情况，本次检查未发现现金帐款不符、重要空白凭证（有价单证）帐实不符、重要帐户内外帐不符和其他重大问题与隐患。但也存在领导与员工案防意识不强、规章制度执行不力、业务管理操作不规范、安防设施设备运转不正常等问题。

（一）现金管理方面：

1、现金超库存限额现象。本次检查发现有11个单位有现金超库存限额65万元，最多为XX信用社超10万元。

2、存在凭条抵库现象。发现有3个单位存在发票抵现金现象，抵库金额22271元，其中联社机关2万元，是1994年前发生的。

（3）现金管理日志制度执行不到位。

（二）重要空白凭证方面。

1、重要空白凭证保管不合规。如XXX分社库存重要空白凭证未封箱落锁保管，其中手工收贷凭证25份已盖公章。

2、重要空白凭证帐实不符。XXX主社活期储蓄存折25本（＃..1....）未入101科目管理，造成帐实不符。

3、重要空白凭证跳号使用。XXX主社电子缴税付款凭证＃0000000跳号使用XX分社电子缴税付款凭证＃000000跳号使用；XX主社1月1日贷款本金收回凭证＃000000与＃000000串号使用。

4、重要空白凭证销号不规范。一是不及时销号。XX分社社内往来000000000＃未及时销号。二是核销存在差错。XXX主社操作员贷款按期计息清单一次性在综合业务系统中核销（属误销）。

（三）资金往来方面。

1、四项日志制度执行不到位。XX分社、XXX分社往来日志、库存日志无记录，每天电话上报主社数据；XX社社主任从2月份起未在往来日志、库存日志上签字。

2、往来帐核对不规范。a、往来帐未按月进行逐笔登记，如XX社XX社和XX分社等单位1月份往来帐未逐笔勾对。b、往来帐未及时收回对帐单，如XX分社、XX分社。

（四）安全保卫方面

1、安全检查频率不够。如XXX、XX分社社主任安全检查记录不符合制度规定，次数不够。

2、守库登记不合规。如有的网点守库登记存在由一人代替签字现象；XX分社ⅩⅩ年3月15日、3月16日XX值班未登记签名。

3、门禁制度执行不严。XX主社、XX分社营业间联动门使用双开。

4、安全设施运转不正常。XX分社监控摄像头1、4道无视频信号；XX桥主社监控摄像头

4、、6道视频设置为手动录像；XX主社监控摄像头4、5道视频设置为手动录像；XX分社未安装监控设备。

5、个别单位联防协议尚未签订。XXX分社、XX分社至检查日未签订联防协议。

四、整改措施

根据检查所反映的情况与问题，联社理事长XXX、监事长XXX、副主任XXX当即召集财务、信贷、保卫、稽核、办公室等部

门负责人对查出的问题进行研究，分析了问题的表现形式、产生的原因及其危害，并提出如下整改措施：

1、加大教育力度，增强全员合规、案防意识。要重新组织员工学习银监会全国农村中小金融机构案件防控治理电视电话会、省联社［ⅩⅩ］3号明传电报精神和相关规章制度及案情通报，增强每一个员工的合规与案防意识，筑牢思想防线。

2、加大处罚力度，把责任追究和问题、隐患漏洞整改到位。对所发现的问题，按照业务操作制度、稽核处罚制度、安全保卫度、员工业务行为规范积分管理办法等规章制度分门别类进行处理，该扣分的扣分、该罚款的罚款，由业务部门出具清单，稽核部门扣分、扣款到位并通报全辖。联社现将强调：一是网点负责人要切实履行职责，在开拓业务经营的同时，切实加强监督管理；相应岗位人员要严格按照联社“五项监督”细则履行职责。对于失职渎职导致案事故的将从严追究责任。二是要严格执行门禁制度、“四双一交叉”制度、检查（含查库、碰库、出入库验款等）值班制度、四项日志等制度。

3、加强检查力度，逐步完善内控内管机制。一是要使检查指导工作常态化，按照业务经营与监督管理有关的规章制度，联社专业部门要加强对基层网点的检查与辅导，在现场答疑解难，提升员工的业务知识水平、法规制度水平和操作技能，强化基础工作。二是明确所有登记簿签名均由责任人签字，不得用私章代替。三是网点负责人要对业务经营与监督管理的检查，及时消除隐患与漏洞。

4、完善物防设施。一是对建强分社等4个安全设施未达标的网

点，制定达标方案，预算资金投入，按费用管理程序落实方案与资金，力争6月未前全部达标。二是联社保卫与科技部门组织一次对技防设施的全面检查与操作辅导，消除所有故障，确保所有设施保持正常的工作状态，使每一个员工掌握相应的操作技能。三是明确安全员为消防器材、“110”报警系统管理责任人，委派会计为电视监控管理责任人。

5、规范重要空白凭证管理。要切实按照省联社和本社的相关规章制度严管重要空白凭证，严密重要空白凭证的购、领、用、销（销号）、存、销（销毁）手续。

6、切实加强往来帐务的核对。本次对往来帐务的检查因时间问题仅涉及到社内往来，要求各网点自行组织对与客户往来的账户的对帐，并将检查情况报联社财务部，特别要加强对金额较大、往来频繁的帐户和代发的粮补、林补、农机补贴、低保、“两全一部”等资金切实核对准确，严格依规操作。

7、完善现金封包押运操作流程。鉴于联社现金管理中心的设立和新情况的出现，对联社2007年出台的现金出纳与管理操作规程要进行修订，特别是对不设库的封包接送网点的重要单证、空白凭证的介送要加以规范。

8、加强对短期临时工的管理与监控。一是要求无论是正式工还是短期临时工办理存款业务、卡业务、股金业务均必须到柜台依规办理，严禁脱离柜台办理以上业务；二是加强代办撤并管理工作，将尚未函证的存、贷、息、股等业务全面函证到位。三是短期临时工不得审批

发放贷款。

9、完善委派会计和信贷员管理制度，制定其离任审计制度。

10、落实驻点兼职监督度制员职责。在本月前驻点兼职监督度制员必须按照XX信联发［ⅩⅩ］32号文件规定的职责与要求开展工作，并对本次检查所发现的问题进行督促整改，在4月5日前将情况书面反馈至联社稽核部。

防控信用卡潜在风险的案件 篇4

一、案例经过

网点通过对信用卡的用卡监控，发现某高端客户白金卡持卡人已死亡，但其所属银行卡仍然在正常交易，迅速采取措施进入催收环节，压降大额卡的可用额度；取消名下所有信用卡使用资格；组织人员上门清收，及时杜塞了信用卡隐患，杜绝了潜在风险，维护了银行权益。

二、案例分析

客户生前为大型企业高管。据了解和家人反映，掌握到客户的配偶短时间难以接受的重重打击，有失常行为无法控制自己。突遇家庭变故精神严重受创，客户配偶拿着客户的卡挥霍使用。银行卡部通过银行卡监控，第一时间果断处置，积极采取有效措施，避免了风险损失的形成。

三、案例启示

（一）加强对大额授信卡的管理。重点做好对满额刷卡和大额刷卡的监测与甄别，及时处置费正常消费用卡，做好对持卡人的宣传教育。同时，多渠道、多侧面收集和获取客户信息，特别是经济、婚姻、意外事故等突发变故的信息，及时关注客户的稳定性，适时处置可能发生裂变或经济状况恶化带来的潜在隐患，努力保全我行信用卡贷款安全。

信用社案件防控心得 篇5

考试复习题库（师资队伍培训班）

一、名词解释

1.存款业务：是银行的基本业务，是银行资金的主要来源。2.抹账/冲账：统称为错账调整，是银行内部对记载错误的账务进行取消或纠正、调整的行为。

3.挂失业务：包括凭证挂失、密码挂失和印鉴挂失。4.对公存款：是机关、团体、部队、企事业单位和其他组织、个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款单位的负债。

5．银行保函：又称银行保证书，它是银行应申请人的要求，向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面保证，是银行有条件地承担一定经济责任的契约文件。

6．存款类资信证明：是指银行接受客户申请，通过对客户的资金运行记录及相关信息的收集整理，在银行记录资料的范围内对外出具的存款证明函件。

7.借记卡：是指由银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的支付工具，不能透支。

8.贷记卡: 是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内消费、后还款的信用卡。

必要时到注册地工商管理部门核查企业工商档案，全面了解企业基本信息，确保企业主体资格合法。

7.按照承兑人的不同，商业汇票分为 商业 承兑汇票和 银行 承兑汇票。

8保证人为出票人、承兑人保证的，应将保证事项记载在票据的 正 面。《支付结算办法》

9.因票据权利纠纷提起的诉讼，依法由票据 支付 地或者 被告 住所地人民法院管辖。

10.商业汇票通常有三个当事人，即 出票人、收款人和 付款 人。

11.商业汇票的持票人可以向银行申请

、也可以 转让，或持有到期向 人收款。

12.持票人申请贴现时，须提交贴现申请书，经其背书的未到期商业汇票，持票人与出票人或其前手之间的 增值税发票 和 商品发运单据 的复印件。

13.银行办理银行承兑汇票的查询和查复时，应在查询书、查复书上加盖 章。

14．尾箱按存在形式可以划分为：逻辑尾箱、物理尾箱。15．银行印章主要包括：行政印章、业务专用章、财务专用章、贷款合同专用章、银行预留印鉴等。

16.银行安全保卫要切实加强 防诈骗、防抢劫、防盗窃，保证资金安全（简称“三防一保”）工作。

三、选择题

（一）单选题

1.存款业务办理一般分为开户、续存、和销户。（A）A．支取 B.结算 C.汇款 D.转账

2.银行（信用社）经办人员办理业务要坚持，业务办理完毕，现金及时入柜（箱）保管。（C）

A．真实行原则 B.时效性原则 C.一笔一清 D.统一管理

3.挂失业务操作流程正确的是。（D）

A.查询挂失申请→受理审核→打印申请→录入信息→资料回执 B．受理审核→查询挂失申请→打印申请→录入信息→资料回执 C．受理审核→查询挂失申请→录入信息→打印申请→资料回执 D．查询挂失申请→受理审核→录入信息→打印申请→资料回执 4.对金融机构重大责任案件应该。（B）A.追究上一级领导的责任 B.追究上两级领导的责任 C.追究上三级领导的责任 D.只追究有关人员的责任

5.2007年银监会曾经精选了 经典案例，供农村合作金融机构员工学习。（D）

A.10起B.15起 C.20起 D.30起

6.按农村中小金融机构案件防控工作规划的要求，2011年的主

13.银行突发重大事件的标准是造成银行金融机构在一个省、自治区、直辖市范围内支付业务中断。（D）A.1小时以上的 B.2小时以上的

C.3小时以上的 D.6小时以上的

14．《票据法》所称票据，是指。（D）A.汇票 B.支票 C本票 D.汇票、本票和支票 15．商业汇票的付款人为。(C)A.出票人 B.收款人 C.承兑人

16．票据按月计算期限的，按到期月的对日计算；无对日的，为到期日。(B)A.下月初始日 B.月末日

C.按对日计算不足天数相应向下月顺延

17．持票人依照票据法第五十三条规定提示付款的，付款人必须在 足额付款。(A)A.当日 B.隔日 C三日内 D.十日内

18．失票人应当在通知挂失止付后三日内，也可以在票据丧失后，依法向 申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。(A)A.人民法院 B.票据付款人 C．票据代理付款人 D.票据承兑人

20．票据上的记载事项，不得更改。(B)A.票据金额、日期、付款人名称

B.票据金额、日期、出票人签章

C．信用记录

（二）多选题

1.对公存款开户的主要风险点有（ABC）。A．开户资料审查 B.印鉴卡片管理 C.开立注册验资户 C.收款记账

2．代付类业务主要包括以下哪些业务内容（ABCDE A、代收公共事业费 B、通信缴费 C、财政税费等各种费用 D、为国家机关代理资金归集 E、为企事业单位代理资金归集

3.保函类业务一般操作环节包括（ABCDE）。A、申请受理 B、调查审查审批 C、反担保落实 D、保函出具 E、保函管理

4.印、押的领取与报管的主要风险点是（ABC）。A、印、押领取 B、保管 C、遗失后处理 D、使用

5、凭证使用的主要风险点有（ABC）。A、凭证号与使用顺序 B、使用程序 C、外来重要空白凭证 D、凭证的保管

6.农村合作金融机构要重点排查的项目包括（）。A.冒名贷款B.大额贷款C.各类凭证D.票据

C.相关知情人 D.发案单位上级领导人

15.从重追究相关人员责任的情况包括（ABCD）。A.机构发生两以上案件的 B.发现重大线索不报的 C.隐匿、伪造证据抗拒调查的

D.将不良行为人安排在重要岗位，引发案件风险的 25.发送对账单对账的主要风险点是（AB）A、方式约定 B、对账单生成 C、结果确认 D、对账人员

26．股金业务包括股金证挂失（ABCD）和股金证管理等。A、入（扩）股 B、转让、继承、赠与 C、股金分红 D、资格股退股

27.质押贷款贷前调查的主要风险点包括（ACD）。A.出质人主体资格 B.质押物价值 C.出质人意愿 D.质押物的合法性

28.保证贷款贷后管理的主要风险点包括（ABC）。A.保证人信誉与经营情况 B.保证人的保证意愿 C.贷款展期 D.保证人的偿贷能力

113．对集体失职的共同行为，应该由当事人平均分摊责任（×）。

14.票据金额以中文大写和数码同时记载，二者不一致的，以大写为准。（×）

15.以背书转让的汇票，后手应当对其直接前手背书的真实性负责。（）

16.背书转让的汇票，背书应当连续。（）

17.银行承兑商业汇票时的签章，应为银行结算专用章加其法定代表人获授权经办人的签名或盖章。（）

18.票据的付款人故意压票，拖延支付，给持票人造成损失的，由金融行政管理部门处以罚款。（）

19.票据债务人若与出票人之间有抗辩事由，可以对持票人拒绝付款。（）

20.票据出票日期使用小写填写的，银行可予受理。（）21.商业汇票的承兑人拒绝付款时，未出具无退票理由书的应视为无理退票。（）

22.背书人未记载被背书人名称即将票据交付他人的，持票人在票据被背书人栏内记载自己的名称与背书人记载具有同等法律效力。（）

23.票据背书人在票据背面背书人栏记载“不得转让”字样的，其后手再背书转让的，该票据即为无效票据。（）

24.受让票据后，应及时完成被背书人名章。（）

3证明到期业务处理。

3．代收代付业务中数据录入及账务处理的主要风险点有哪些？ 答：

1、客户身份确认

2、客户资质

3、业务审核

4、数据传递途径 4.尾箱核对和尾箱保管与入库的主要风险点是什么？

答：

1、现金

2、抵质押物品权证

3、重要空白凭证

4、离岗

5、出入库

5.印、押的使用的主要风险点是什么？其风险表现是什么？ 答：风险点

1、审批和使用

2、印押的使用范围

3、印章日期

4、密押机的密码管理 风险表现

1、未经批准擅自使用印章

2、工作人员盗用印章

3、经办人员超权限、超业务范围使用印章，或有意错盖。

4、印章日期与业务交易日期不一致，为作案制造时间假象。

5、密押机编押、核押规则或密码泄露。

6.信息录入与股金证出具的主要风险点是什么？ 7.银行防范风险要严格排查哪九种人？ 8.营业场所安全防控措施有哪些？

9.抵押贷款贷前调查的主要风险点有哪些？

答：

1、抵押物合法性

2、抵押物权属

3、抵押物变现能力

4、抵押物状况

5、抵押物的优先受偿权

6、抵押人出具同意抵押决议的合法性

7、房地产开发项目的合法性

8、申请按揭贷款借款人身份与资信

9、申请按揭贷款借款人借款意愿与贷款用途

10、房屋的权利主体和土地的权利主体关联。

10.抵押贷款办理抵押登记的风险防控措施有哪些？

5大额提现。

4、向个人账户转账。

5、内部人操控企业账户。

6、银企对账。

7、销户授权。

防控措施：1认真审查票据和票据要素。发现票据纸张、格式、书写、资金额度等异常情况，及时与客户联系或报警，防止资金诈骗。

2、认真执行现金管理规定。严禁为客户违规办理提现业务，特别是为开户单位支付不符合规定限额的现金管理规定用途的大额现金。

3、对银行工作人员个人账户或其控制的账户重点监督，防止银行工作人员违规代企业办理业务、利用工作便利为客户划转资金、通过个人或其控制的账户进行资金运作，发现有可疑资金往来，应及时查清。

4、要定期对企事业单位账户进行清理、核对，及时更新替换超期的开户资料。

5、严格执行分级授权、换人复核制度，防止银行工作人员违规办理大额支付业务。

6、加强事后监督。

7、加强对账管理。

8、对单位预留印鉴低卡实行专人管理，严格交接手续，防止银行经办人员切换印鉴低卡。

9、提高银行工作人员印鉴真伪的辨别能力，强化会计主管对印鉴卡片使用情况的检查监督责任。

10、实行风险告知制度，建议对开户单位开通短信通业务。

11、加强对结算账户的使用管理，发现开户单位出租、出借银行结算账户的，应立即制止。

12、加强销户管理。

13、单位定期存款、通知存款、一般账户销户，必须以转账结算方式将销户本息转到基本户或其他指定账户。

14、账户销户后，及时登记开销户登记簿，销户资料整理齐全后入档保管，以备核查。

3.存款类资信业务的风险表现？防控措施有哪些？