退保流程及制度（精选14篇）
2011.10
【参保】
上海户口：
1.区职业介绍所：
填写上海市单位招用从业人员备案名册，一式三联，加盖公章。
2.社保中心：
带社保缴费卡及身份证复印件1份（加盖公章）
以前未交：填写个人社会保险登记表1份，加盖公章
以前交过：填写个人社会保险业务办事提示单1份，加盖公章。
外地户口：
1.外管所：填写招工表【个人基本信息采集（变更）表、照片扫描专用表、外来从业人员用工备案登记表各1份】、带身份证复印件1张，加盖公章。
2.农村户口：外管所直接参保，带社保缴费卡
城市户口：社保中心参保，带社保缴费卡及外管所还回的备案登记表
【退保】
上海户口：
1.职介所：填写退工表（一式四联）
2.社保中心：办转出，填写个人社会保险业务办事提示单1份，加盖公章。带缴费卡
外地户口：
1.外管所：办退工，填写外来从业人员退工备案登记表1份，加盖公章。
2.农村：外管所直接退保，带表格【退工备案登记表】
城市：社保中心办转出，填写个人社会保险业务办事提示单1份，加盖公章。带缴费卡【目前无停保业务】
地址：
外管所：徐虹北路92号，每月1-25号办理。64077766-3141
职业介绍所：虹桥路432号/沪闵路432号，周一至周六9:00-16:30；
近日，65岁的退休工人周老先生在邮局买了一份万能险，一次性缴费2万元。可是回到家，就被家人一顿数落，认为他买得不合适。无奈之下，周老先生想到了退保。
退保操作较简单
“退保从操作手续上来说，还是比较简单的。如果是在签单后10天内或15天内，也就是我们常说的犹豫期内，就可以申请撤单，保费也可以全部撤回。如果是在犹豫期过后再申请退保，也没有任何障碍，只是投保人在经济上会有一定的损失。”一家大型保险公司保全科的工作人员向记者介绍了退保的一些要领。
一般来说，退保需要投保人亲自携带身份证明原件、保单正本和最后一期的缴费凭证原件，到保险公司营业大厅的“保全”窗口办理。如果实在有困难，投保人可以书面委托他人代办，并由代办人带好投保人的身份证明原件、代办人身份证明原件、保单正本和最后一期的缴费凭证原件到保险公司办理。
要不要退保，最好细思量
退保的手续办起来并不算难，也就是带全上述所需材料，跑一趟保险公司。但究竟要不要退保，投保者可要想仔细了。因为据工作人员介绍了，如果在投保10天后退保，一般而言都会产生一定的经济损失(上海地区分红险、万能险和投资连结保险因销售人员在销售过程中未能履行服务承诺而产生的退保，不在本文讨论范围内)。
所以，萌生了退保念头的投保者，首先最好能辨认清楚自己到底为什么要退保。是保险产品买错了，不符合自己和家人的实际保障需求；还是最近手头比较紧，暂时无力缴纳续期保费；或是家里突遭意外和变故，今后一直都没办法继续承担保费了?
由于保费投入之后，不同险种的现金价值(也就是投保人退保后能拿回的钱)积累速度和变化有所差异，所以面对不同原因引发的退保念头，应该加以区别对待，这样才够聪明。
期缴险种买错了：越早“止损”越划算
如果是期缴险种买错了，比如文章开头提到的周老先生，一个已经退休、收入情况一般的老年人买了每年需要年缴保费上万元的投资理财类保险，或是一个经济状况很一般的家庭在大人都还没有保障的情况下，先给孩子买了每年需要缴费四五千元的教育金保险，那么从家庭理财的角度，我们建议可以采取直接退保的方法，迅速“止损”。
但就像股票投资中，一家人可能会为“要不要止损”而争论不休一样，当你发现自己或家人买的保险不符合自己所需而准备退保时，也可能会碰到阻力。比如，你的代理人会告诉你说： “还是先不要退保。你才买了一两年，现在退保很不划算的，能退回来的钱非常少，再缴几年就好了。”
这个代理人可能是真心为你考虑，不希望你“损失过重”；当然不排除他怀有私心——比如担心自己拿不到第二年的佣金。无论如何，你要学会自己进行独立的理性思考——如果你买的期缴型保险产品确实买错了，那就该尽快“止损”。
我们为什么这样建议呢?重点就是因为这是期缴产品!无论是什么险种，期缴产品每投入一期保费，就会被扣除一定的保障成本、管理费、各类运营手续费等，头期保费中还要被扣除核保费用，而最初几期的保费中自然还要扣除销售佣金，所以期缴保费的保险产品，多投一年保费就多发生一次损失。
代理人所说的“越早退保，损失越大”，其实混淆了“损失比例”和“损失金额”的概念。
比如，20岁的高先生买了某保险公司的一份健康险，保额10万元，选择20年期缴费，他每年的保费支出需要2180元。该险种每千元保额的现金价值表摘录如表1。
从经济损失的比例上看，的确越早退保，能拿回的钱(现金价值)占所有已缴保费的比例越低。比如，第一年满后退保能拿回的现金为23％(100000/1000×5/2180)；若选择第二至第五年退保，能拿回的现金占已缴保费的比例分别上升至28％、31％、33％和34％，到第十年退保这一比例则上升至45％。
但这并不代表晚点退保，就可以真正降低损失。因为我们看这类经济损失，应该着眼于绝对损失，而不是所有投入保费的比例损失。请看，如果选择保单满一年后退保，已缴保费2180元，能拿回的现金价值为500元(100000/1000×5)，损失了1680元；如果选择满两年后退保，已缴保费4360元，能拿回的现金价值为1200元，损失了3160元；如果他选择第三年退保，能取回的现金价值为2000元，此时已经缴纳保费6540元，损失了4540元；……到了第十年，如果他退保，那么可以返还的现金价值为9900元，相比他已经缴纳的21800元保费，则损失了11900元。
由此可见，对于期缴型产品，如果你认定自己买错了对象，那么不如爽快点退保，早点“止损”，然后去购买自己真正所需的产品。
趸缴产品：最好过几年再退
如果买错了产品，而且这个产品是一次性完成缴费的，在家庭整体资金尚有余力的情况下，倒是提倡大家最好持几年再退保。因为既然是趸缴产品，在留下这份保险的情况下，就不再需要你继续投入，此时退保的“比例值”和“绝对值”都是一样的——都是越晚退保，损失越小些。
看一款银行销售的趸缴保险产品的例子，表2是该产品现金价值表的一部分。
假设37岁王先生趸缴1万元投保了该险种。根据这个产品的现金价值表，如果他在第一个保单年度选择退保，则能返还的现金价值就为10000/1000×934=9340元；第二个保单年度满后退保能拿回的现金分别为9700元，在第三个保单年度选择退保，则可以从保险公司拿回10050元，已经比最初缴纳的保费要高了。
无力承担保费：有五种方法解决
如果买的保险产品并没有错，但因为经济原因，无力继续承担保费，那么建议大家不要选择直接退保的方法，而是用几个“歪招”，继续保留自己的保障。
方法之一是自动垫付。也就是当保费支付中断时，保险公司会自动根据保单原有的约定，利用保单已有的现金价值支付未来若干年的保费，直到已有的现金价值用完。这样的结果是虽然保障额度不会减少，但保险期间会缩短。
其次，也可以向保险公司申请“减额缴清”。顾名思义，就是把已经生成的现金价值当作一次性保费去购买同类保险产品。如此一来，保障的额度将会减少，保险期间与其他保险内容都不做变更。
第三种方式就是展期定期保险，即申请在不改变原有死亡保险金额、但可能删减其他保险利益的情况下，用保单已经生成的现金价值缴纳保险费，使保单持续到一定的时间。
第四，如果你原来购买的保险有“可转换权益”这个条款，则可以申请将原来的险种变更为定期险种(这一方法在本期“保险学校”栏目中有具体介绍)，保险内容、保障期间等都可能发生变化。
第五，申请保费宽限期。在60天的宽限期内补足保费，如果60天内无法补足，就申请保单效力自动中止。然后在未来两年内，有能力缴费时申请保单复效。
一、目的
为了提高公司采购效率、明确岗位职责、有效降低采购成本，满足公司对优质资源的需求，进一步规范物资采购流程，加强与各部门间的配合，特制订本制度。
二、适用范围
适用于本公司所有采购的物料及耗材品。
三、基本原则
采购是一项重要、严肃的工作，各级管理人员和采购经办人必须高度重视。采购必须坚持“秉公办事、维护公司利益”的原则，并综合考虑“质量、价格”的竞争，择优选取。
四、工作程序
（一）采购基本事项
1.日常采购（包括但不限于日常办公用品及其它消耗用品）采用现需现采购的原则。由需方提出申请统一采购（特殊情况下的急需物料可由急需部门经主管领导批准，先采购后备案）。2.非日常用品采购（包括但不限于较大型办公器材及物料）采用提前申请，需签订合同的特殊物料，按合同程序进行采购。
3.申购部门在请购前须将采购计划或申请（对新采购物品提供至少3家以上的供应商报价和联系资料），及时提交供应部，供应部对提供的供应商（但不仅限于）进行询价或实地调查。4.对价值超过1000元以上的办公用品及配件、设备、仪器、施工项目等需要由申请人写出比价申请报告，经主管领导签署意见报总经理审批后实施； 对价值低于1000元以下的办公用品及配件、设备、仪器、施工项目等需要由申请人提出申请，经主管领导审批后实施。
5.采购应索要发票，金额小的索要收据（待一定数量后，累计发票），网络采购应保留聊天记录及付款证明。
（二）采购申请
1.采购之前，采购经办人依照所购物件的品名、规格、数量，需求日期及注意事项填写“外购物资申请单或采购定单”。
2.紧急采购时，由采购部门在“外购物资申请单”上注明“紧急采购”字样，以便及时处理。3.若撤销采购，应立即通知采购部门，以免造成不必要的损失。
（三）采购流程
1.采购经办人在“外购物资申请单或采购定单”内需填写所购物品的估算价格、数量和总金额。2.采购之前必须把“外购物资申请单或采购定单”交到总经理审批后，方能进行采购。(四)采购职责
1.建立供应商资料与价格记录。
2.做好采购市场行情的经常性调查。3.询价、比价、议价及定购作业。
4.所购物品的品质、数量异常的处理及交期进度的控制。5.做好平时的采购记录及对帐工作。
（五）采购方式
1.集中计划采购：凡属日常办公用品采取集中计划购买。
2.长期报价采购：凡生产用物料须选定供应商议定长期供货价格。
3.每年第一个月重新审定上供应商，与供应商洽谈需两人以上进行，并对供应商评审，且作出相关评审记录。
（六）采购实施
1.“外购物资申请单”批准签字且到财务部备案后，办理借款手续或通知财务办理汇款手续。2.采购人员按核准的“外购物资申请单或采购定单”向供应商下单并以电话或传真确定交货日期或到市场采购。
3.所有采购物品必需由仓库或使用部门验收合格签字后，才能办理入仓手续。
（七）采购付款方式
1.采购付款按采购物料不同方式进行付款（包括零星付款、合同条款或批量物料分批付款）。物料采购无论金额多少，一律由经办人签字，总经理核准签字后方可报销。
2.物料采购付款必须见供应商提供送货单及我司开出的入库单、采购定单、收款收据等单据方可结款或开支票。
（八）采购经办人行为规范
1.采购人员应本着质优价廉的基本原则，经过多方询价、议价、比价后填写定“采购定单或物品采购申请单”。
2.采购经办人应尽职尽责，不能接受供应商任何形式的馈赠、回扣或贿赂；若因严重失职或违反原则作出不适当行为者，给予辞退。
（九）采购监督
1.公司审计监察部对日常采购业务实行审计监察制度，原则上以采购金额的10%--20%进行抽查。2.对所采购的大宗物料、设备、仪器及施工项目等，进行逐一监察。
五、附则
1.各部门需要采购时，凡是没有按上述审批手续审批和流程采购的，财务部将拒绝付款。
为了加强公司内部管理，规范公司费用报销行为，倡导一切遵循制度办理的指导思想，特制定本制度。
本制度适用公司全体员工。第一条 术语
（一）费用：是指公司在日常活动中发生的各项支出，是公司经济利益的流出。
（二）费用经手人：也是经办人，是指具体经办某项经济业务并代垫支付和借支付了资金的个人。
（三）费用报销：是指费用经手人凭费用发生时所取得的真实的单据，按公司的规定报销流程，向公司报销费用，领取现金。
（四）费用报销证明人：是指能证明该项费用确实已经真实发生的个人。
（五）费用报销审批人：是指具有相应审批权限，可以批准报销的个人。第二条 费用报销的一般规定
所有报销单据必须有经手人、证明人（或实物经收人）、部门主管、会计主管签名，审批人审批，方可报销，到出纳员处领取现金。
要求：
（一）经手人：费用经手人必须取得真实的票据，自行整理、黏贴和填写报销单据，并在报销单据的“经手人”处签上自己的名字。非费用经手人不得在报销单据的“经手人”处代替他人签名。
（二）填写报销单：应严格按要求认真填写，简述费用内容或事由，注明所取得的票据张数；票据金额大小写须完全一致，不得有涂改。报销单据必须真实、准确、完整、清晰，严禁弄虚作假。
（三）证明人：费用报销证明人在报销单据的“证明人”处签上自己的名字，自己不了解、不清楚不能证实费用确实已经真实发生的任何人，不得在“证明人”处签名。
（四）部门主管：经部门主管核销并登记记录，并在“部门主管”处签名。
（五）会计主管：费用报销必须经财务部人员核对并对其费用单据手续的有效性进审核。如果费用报销项目与会计核算的其他项目存在相互关联的，财务部门应从会计核算的其他项目验证检查费用报销项目的合理性、数额的准确性、业务相互勾稽检查。同时，财务部门也应该核查是否存在费用重复报销的情形。审核完后并在“会计主管”处签名。
（六）对违反报销程序，或费用项目、金额的单据，财务部门有权予以退回或待进一步核实后再签名。
（七）审批人：领导审核，并在“领导审核”处签字。
1、报销费用金额在3000元以内的，由部门领导在报销单据的“部门主管”处审批并签名；再经会计部门核审并在“会计主管”处签名。如果费用经手人为部门领导，部门领导只在报销单据的“经手人”处签上自己的名字，“审批人”则由董事长或其授权委托人审批签名。
2、报销费用金额在3000元以上的，由董事长或其授权委托人在“审批人”处审批并签名。
（八）报销3000元以上需提前一天通知出纳以便备款。
（九）到出纳处报销。
第三条 本制度解释权归公司财务部门。
第四条 本制度经会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。
一、收款管理及工作流程
1、收取任何款项必须开具收款收据，收取房款时，收款人员要核对成交的房号及面积，审核成交价格及房屋总价。
2、客户有转账的要及时与财务经理确认，经理不在公司时，要及时电话与其联系进行确认是否收到款项。
3、每日将收款的情况与销售秘书核对并编制收款日报表，将收款方式等房屋情况一一列明，上报财务经理。
4、每日收到现金及时送存银行或与财务经理交接清楚。
5、机打收据和发票实行登记制度，控制好开具的收据或发票的数量和编号，定期查对未使用的收据或发票，防止短缺、遗失，已使用的收据或发票要装订成册，统计好开具的金额及作废的份数及金额。
二、付款管理及工作流程
1、公司各部门签订的合同原件或复印件或要采购、制作的物品要交财务备案。
2、财务根据相关领导签字的审批单进行付款，审批单的审批内容要把合同执行情况及工程进度等填写明确，付款的手续必须齐全，收款方名称必须和合同签订名称、资金实收方名称、发票开具方名称一致；特殊情况下不符的，必须由合同签约方既合同收款方出具《收款委托书》，写清原因及责任归属。
农民工掀起“退保”潮
进入2009年，接近百万的失业农民工，像王德胜一样选择了“退保”返乡。
人力资源和社会保障部3月31日公布的最新数据显示，截至今年2月底，已经有97万农民工退出了养老保险，而参加医疗、工伤保险的人数较之上年末环比分别减少了167万和140万人。
“退保”潮大多发生在广东、江苏、上海、浙江等农民工输入集中的地区。这一趋势早在去年就已初现端倪。据深圳社保中心统计，2008年深圳近500万人参加基本养老保险，但当年退保的人数多达83万人。
此前，2007年和2008年春节前后，珠三角的地区也经历了同样的“退保”潮。仅东莞一地，广东省劳动和社会保障厅调查显示，2007年就有超过60万人次办理了退保手续，一天最多时退保现金流达30多万元。
农民工退保潮，无疑对当前政府扩大社保覆盖面的努力形成巨大冲击。
长期以来，农民工参保率一直不高。国内2.3亿农民工中，参加社保的不到十分之一。农民工流入大省广东是国内最早推行农民工强制性保险的地区，该省1993年制订社会保险政策时就把农民工纳入参保范畴，到2000年扩大社保覆盖面，重点对象就是农民工。但截至2008年，广东省农民工的参保率也仅达到34%。
尽管目前社保整体改革方案尚未明晰，但作为其中一个重要组成部分，“农民工养老保险办法草案”正处于社会公开征求意见阶段。财政部财科所所长贾康在接受《中国新闻周刊》采访时表示，政府已经决意扩大社保覆盖面，但这一推进过程将分步骤进行。贾康表示，未来的财政收入情况将影响到社保改革进度。
舆论普遍认为，如果社保个人缴费偏高、异地难以接续等问题不能尽快得以解决，伴随着经济危机的持续深化，更大范围的农民工退保现象将难以避免。
为何“退保”?
对王德胜而言，“退保”实属无奈。
王德胜打工所在地东莞为国内最大的玩具产地，自去年底以来，当地4000多家玩具厂倒闭了一半，王德胜也因此失业，返乡成为唯一选择。据人力资源和社会保障部(以下简称“人保部”)统计，截至2008年，全国失业农民工超过2000万，其中参与社保的不到200万人。
王德胜就属于幸运的200万之一。他于2006年开始缴纳养老保险。东莞所在的广东省，将农民工社保纳入城镇社保统一管理，实行与城镇职工无差别的社保标准，被称之为“广东模式”，其社保范畴包括养老、医疗、工伤保险、失业四种。
目前，国内各地的农民工社保方案不尽相同。以广东为代表的将农民工社保纳入城镇社保统一管理的有甘肃、河南、陕西等省市；而其他大部分地区，则将农民工社保独立于城镇社保之外，另立一套制度，譬如在上海、成都等地，政府就把农民工的工伤、医疗、养老三项保险捆绑在一起，按比较低的费率缴纳养老金，如上海规定综合参保率为12.5%，成都规定为20%。
王德胜仅参加了养老保险。按1998年颁布实施的《广东省社会养老保险条例》规定，用人单位需缴纳工资总额的8%～20%，个人缴纳工资的8%，这与当前国内城镇职工的社保缴费标准大致等同。
王德胜的缴费工资按月薪1000元计算，这相当于他实际工资的一半，也就是说，他每月的缴费80元，这对王德胜来说并非小数，这已经超过了他一个星期的伙食费。当初他也是犹豫了好久，才下决心缴纳的。
2008年底，王德胜所在的玩具厂倒闭后的三个月里，他再也没能找到新工作，最后只得返乡务农。根据现阶段包括广东在内的各地执行的养老保险政策规定，农民工累计缴费15年才能享受养老保险待遇。而王德胜对于自己能在广东继续工作13年信心全无。因此，王德胜选择了退保。这意味着他此前的2年缴费年限将作废，个人账户将不复存在，今后虽可重新缴纳，但计发水平将降低。
社保不能异地接续是王德胜无奈“退保”的更为根本的原因，这也是所有参保农民工所面临的共同难题。目前，国内跨省流动的农民工超过5000万人，其中三分之一流向广东。
但是，国内各省市内的农民工社保标准不尽相同，统筹层次大都处于县市一级。按照我国现行的养老保险转移办法来看，转保只要求转个人账户的部分，即王德胜缴纳的工资的8%，如此一来，转入地就存在“倒贴”问题，因为转入地将承担加上社会统筹资金计算出来的退休金，但这个社会统筹资金，即王德胜所在工厂缴纳的工资的10%却留在了转出地。因此，很多地方都不愿意接受外地转入，对于退保倒是大开绿灯。
“退保”后，王德胜仅领取到自己缴纳了2年的保费，一共不到2000元钱。而由单位缴纳的工资10%的那一部分保费，大约2100元则留在了东莞社保中心。
城乡二元格局难破
早在2006年王德胜到东莞打工之初，国务院发布了《国务院关于解决农民工问题的若干意见》，其中对农民工社保制度建立提出了“低费率、广覆盖、可转移，并能够与现行的养老保险制度衔接”的原则。
这一原则细化为法规是在三年后，也就是王德胜“退保”前不久的2009年2月，人保部向社会公布《农民工参加基本养老保险办法》草案，并征求意见。人保部社会养老保险司副司长唐霁松在草案发布会上，承认当前农民工参保率低，源于“有些政策难以完全适应农民工的特点。”他认为当前农民工参保存在缴费难和转移难两大难题。
《农民工参加基本养老保险办法》最显著的特点在于，降低了农民工参保的缴费比例，其中，用人单位缴费比例为工资总额的12%，比目前规定的平均缴费比例低了8个百分点；农民工个人缴费比例可在4%～8%之间自选，取消了8%的硬性要求。
其次，在异地接续上也有所突破。《办法》规定农民工离开就业地时，原则上不“退保”。农民工跨区域就业并继续参保的，由两地社保机构负责为其办理基本养老保险关系转移接续手续，其养老保险权益累计计算；未能继续参保的，由原就业地社保机构保留基本养老保险关系，暂时封存其权益记录和个人账户，封存期间其个人账户继续按国家规定计息。
针对农民工流动性强的特点，办法中还提出，将个人身份证号码变为终身不变的社会保障号码，建立起一个全国性的养老保险查询系统。
这对王德胜来说，降低费率、异地接续固然是好消息。但是作为农民工，王德胜“非城非乡”的尴尬身份，仍难改变。
人保部在《农民工参加基本养老保险办法》草案的同时，还公布了《城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》草案。后者对跨省流动劳动力的社保异地接续扫清了政策障碍，并规定了具体的接续办法。但农民工养老保险并未纳入城镇企业职工基本养老保险统一管理。这表明，短期内，城乡不同人群的社保差别仍将存在。
人保部社会养老保险司副司长唐霁松，在今年2月举办的上述两个办法的草案发布会上曾对上述城乡分而治之的办法做了两点解释：
其一，城镇职工一般是在城市之间转移就业，最后在城市养老，而农民工除了在城市之间转移外，还在城乡之间流动就业，其中一部分要返乡养老；其二，职工跨地区转移就业一般有确定的目标地，而农民工在离开一个就业城市时往往没有明确的下一个就业目标地，因而中断参保的情况较为普遍。因此，需要在总体原则一致的基础上，针对不同情况分别制订政策措施。
对此，北京师范大学工商管理学院教授李实认为，这种做法将进一步强化城乡二元结构。李实是在4月3日参加由中国发展研究基金会组织一次社保论坛上做出上述表示的。
一些智库的相关社保改革建议计划，也将农民工的社保体系独立于城镇社保体系之外。
2009年4月3日，具有政府背景的中国发展研究基金会发布了一份题为“构建全民共享的发展型社会福利体系”社保改革计划书，其中农民工、城镇职工、农民为三个群体分别拥有独立的社保体系。
第一条 患者及其家属等有关人员（以下统称投诉人）对医院提供的医疗、护理服务及环境设施等不满意，以来信、来电、来访等方式向医院反映问题，提出意见和要求的行为称投诉。
第二条 医教科、院办公室作为医院投诉管理部门，负责受理、调查、核实、组织协调和指导全院的投诉处理工作。医教科、院办公室由专人负责投诉接待工作。各科室负责人有义务协助医教科、院办公室做好投诉的管理工作。各部门、科室应当积极配合医教科、院办公室开展投诉事项的调查、核实及处理工作。
第三条 医院投诉接待实行“首诉负责制”。投诉人向有关部门、科室投诉的，被投诉部门、科室的工作人员应当予以热情接待，对于能够当场协调处理的，应当尽量当场协调解决；对于无法当场协调处理的，接待的部门或科室应当主动引导投诉人到医教科或院办公室投诉。如遇法定节徦日、双休日、夜间值班期间由医院总值班负责接待、协调、处理。
第四条 投诉接待人员应当认真听取投诉人意见，核实相关信息，并如实填写《医院投诉登记表》，如实记录投诉人反映的情况，并经投诉人签字确认。
第五条 医教科、院办公室对匿名投诉要进行登记并认真核查，发现问题要及时督促相关部门进行整改，提高医疗服务质量确保医疗安全。
第六条 投诉接待人员应当耐心细致地做好解释工作，稳定投诉人情绪，避免矛盾激化。
第七条 医教科或院办公室接到投诉后，应当及时向当事科室和相关人员了解、核实情况，在查清事实、分清责任的基础上提出处理意见，并反馈投诉人，当事科室和相关人员应当予以积极配合。
第八条 对于涉及医疗质量安全、可能危及患者健康的投诉，医院应当立即采取积极措施，预防和减少患者损害的发生。对于涉及收费、价格等能够当场核查处理的，应当及时查明情况，立即纠正。
第九条 对于情况较复杂，需调查、核实的投诉事项，一般应当于3个工作日内向投诉人反馈相关处理情况或处理意见。对于投诉涉及多个科室，需组织、协调相关部门共同研究的投诉事项，应当于5个工作日内向投诉人反馈处理情况或处理意见。反馈可以通过电话、信件或走访等形式实现。
第十条 不属于投诉范围的，接待人员应向投诉人说明原因，做好解释疏导工作。第十一条 投诉人采取违法或过激行为的，投诉接待人应及时通知保卫科或院领导，并采取自我保护的措施适时脱离现场，及时报警。
第十二条 医院定期召开投诉分析会议，分析产生投诉的原因，发现医院管理、医疗质量的薄弱环节，针对突出问题提出改进方案，并加强督促落实。
第十三条 医院工作人员有权对医院管理、服务等各项工作进行内部投诉，提出意见、建议，医院各有关部门应当予以重视，并及时处理、反馈。
第十四条 医院建立投诉档案，按时间及科室立卷归档，留档备查。投诉档案应包括：投诉人基本信息；投诉事项及相关证明材料；调查、处理及反馈情况；其他与投诉事项有关的材料。
第十五条 在发生重大医疗过失行为或医疗事故后，医教科应按《重大医疗过失行为和医疗事故报告制度的规定》及时向卫生行政部门报告。
一、总则
为了加强公司内部管理，规范财务制度，合理控制费用支出，统一公司的报销程序及规定，特制定本制度，适用于公司全体员工。
二、暂支管理规定及办理流程
原则上公司不借款给员工和支付预付款，遇特殊情况下征得总经理同意后方能借款，但必须严格按照流程操作并及时销账。第一条、暂支管理规定
（一）出差预支
1、出差人员凭审批后的《出差申请表》，填写《暂支申请单》，由部门经理审签后，报人事部门和财务部审核，经总经理审批同意后方能领款出差，返回后及时办理报销还款手续，原则上不允许跨月借支及核销，如遇月底等特殊情况。
2、预支款销账时申请单必须作为报销凭证的附件，依照申请单据报销，须经部门经理审签后，报人事部门和财务部审核，经总经理审批同意后方能报销，并在报销单上注明原借金额和退还或补足金额。
（二）采购预支
1、采购预支是指因公司业务需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写《暂支申请单》，并出具《采购申请单》等材料，经部门经理和财务部审核报总经理同意后，方可预支。
2、《暂支申请单》、《采购申请单》及采购收据、发票等单据作为此后报销凭证的附件，经部门主管审核签字后，报财务部审核，经总经理审批同意后及时销账。
第二条、办理流程
暂支人按规定填写《暂支申请单》（注明申请事由、金额大小写须完全一致，不得涂改）――主管部门负责人审核签字――行政部经理审核签字――财务复核――总经理审批――暂支人持审批后的《暂支申请单》办理领款手续。（原则上暂支人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂支及预付款项，超出一周不销账者，须提交情况说明书，否则从员工工资中扣除。）
三、日常费用报销制度及流程
日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第一条、费用报销的规定
(一)费用报销发票的内容需包括开票日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票专用章，经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票等一律不予报销。
(二)报销费用时必须认真填写《报销单》，所有单据要按性质，如差旅费、招待费、办公费用等分类、分次、分页粘贴填制，差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。
(三)按规定的审批程序报批。
(四)原始凭证的审核由各部门经理对其审签的各项原始凭证负责。
4.1原始凭证应具备的内容：
4.1.1凭证名称;
4.1.2填制凭证的日期;
4.1.3填制凭证单位的名称或填制人的姓名;
4.1.4经办人的签名;
4.1.5发票内容，必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定;
4.1.6数量、单价和金额必须相符;
4.2原始凭证的技术与要求：
4.2.1凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
4.2.2属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委托他人代领的，须由本人出具授权委托书，才能由代领人签名;由一人代领多人的，须逐个签字。
第二条、日常费用报销的一般流程
报销人整理报销单据并填写对《报销单》——部门经理审核签字——行政部审核签字——财务部门复核——总经理审批——报销。第三条、出差费用标准及补充说明：
1、特殊安排出差由总经理会同有关负责人制定，差旅费实行包干制，报销时必须提供住宿和餐饮发票，实际发生未达到标准金额，不予补偿；超出标准部分由员工自行承担。
2、实际出差天数的计算以所乘坐交通工具时间到返还时间为准，以小时计算，超过3小时不满6小时计半天，超过6小时计1天。
3、出差所发生的车旅费用，按发票进行报销，但需在发票背面注明日期、出发地点、到达地点等详细信息。
4、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费。
5、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
6、出差申请：拟出差人员需填写《出差申请表》，详细说明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
7、返回报销：出差人员应在出差任务完成后及时办理报销事宜，流程同日常报销。第四条、其它
员工因公办事或者加班，可凭公交车票据报销交通费。加班至晚上10：00以后或因特殊原因由主管经理批准后乘出租车，公司可报销出租车费。（目前暂无才规定）
四、固定资产购置报销财务制度及流程
(一)、填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《请购单》并报批总经理审批。
(二)、报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
(三)、结账报销：
1、资产验收无误后，经办人凭发票等资料办理入库手续，按规定填写报销单(后附入库单、供应商送货单等)。
2、按资金支出规定审批程序审批。
3、根据审批后的报销单付款。
五、其他专项支出报销制度及流程
(一)、费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询、广告、及宣传活动费、办公室装修及其他专项费用)支出。
(二)、费用标准：此类费用一般金额较大，由总经理审批。
(三)、财务报销流程
1.审批后的报告文件到财务部备案。
2.签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同。
3.付款流程：(1)由经办人整理发票等资料并填写《付款申请单》；
(2)按审批程序审批：主管部门经理审核签字――财务复核——总经理审批；
(3)根据审批的报销单金额付款。
六、从本制度执行之日起，做如下规范：
(1)各部门人员出差，返回单位三日内报销差旅费，(以返程车票日期为准)
(2)对票据不完善，不规范，不能说明出处、原因、经由地的财务部有权拒绝付款。
(3)公司所有费用核销必须由经手人整理，粘贴，相关人员签字后报到财务核销。
七、附则
据保监会发布的保费数据显示，前三季度，寿险业实现保费收入7779亿元，同比下滑7%，退保率升至3.14%。根据国寿、平安、太保的三季报，三家上市险企前三季退保金合计达到379亿元，同比增幅超过50%。保险公司对此解释为“受市场环境变化及公司业务规模增长影响”及“升息影响”。
分红收益偏低催生“退保潮”
今年前三季度的退保情况较往年有很大的增长，到底是什么原因造成这次“退保潮”的呢？
据了解，今年这次波及面比较大的退保潮，主要还是跟分红险在整个理财产品市场的竞争力下滑有关。
如今，个人投资者在选择带有理财功能的产品的时候，对收益率是有一个衡量标杆的，这根尺子就是CPI。2011年CPI不断创出新高，有几个月甚至超过6%，年均下来也将近5%，但是分红险目前的综合收益率大约在4%左右，显然没有跑赢CPI。
另一方面，和银行理财产品、电子式储蓄国债等产品比较，分红险的收益率也不占优势。特别是自去年下半年以来央行多次加息后，银行理财产品的收益率节节攀升，而储蓄国债三年期、五年期的收益率也达到了5.5%~6.15%，但是长期寿险产品内涵收益率2.5%的瓶颈一直没能突破，因此分红险在这一轮竞争中再次落跑。
投资人觉得收益率不够有竞争力，特别是替代银行类储蓄产品的银保渠道销售的分红险，今年以来退保量比较大。
另一方面，据业内人士介绍，今年保险行业“退保潮”的出现，一个比较深层次的原因，可能还在于保险产品的销售误导现象一时之间还未得到根本的改善。在销售时，不少代理人或工作人员会跟客户讲，分红最高可以达到多少，一定程度上夸大了分红险的收益可能性，但又鲜有向消费者说明分红是不确定的。结果，当投资者发现收益率比不上银行储蓄理财产品时，部分客户可能就会选择退保。
分红险收益来源于“三差”
有读者朋友询问，今年保险公司前三季度的业绩好像还是不错的，但是分红险收益情况应该说不是很理想，分红险收益偏低是不是受整体金融市场的影响呢？
应该说，资本市场的走软对分红险的收益偏低是有很大影响的。
作为消费者，我们要明白，分红险的收益是怎么计算的。作为一种长期储蓄型的人身险，分红险本身已经内含了一定的长期收益率，这部分收益是在产品设计的时候，精算师已经测算好的，根据保监会规定，不得超过年复利2.5%。目前市场上大部分分红险的内含年复合收益率在2%~2.4%之间。
除了这一部分，分红险还有一个特色的收益部分，也就是分红。根据规定，保险公司在每个会计年度结束后，需要将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余的70%来分配给投保者。这些可分配盈余主要来自哪里？简单地说，是来自三个差，分别是死差益、利差益和费差益，所以我们常说的“三差分红”。
这“三差”里，死差益通常变化不大，费差益则跟保险公司的日常管理费用、运营费用、代理人佣金支付情况等有关。而利差益是指，如果实际的投资收益高于产品设计时预期的投资收益时，就可以产生不少盈余，等于就可以给投保人多一些分红。2011年我们国内资本市场，可以说“股债双熊”，两大市场的行情都不好，利差益这一块就很难有较多的盈余。
是否需要退保做其他选择？
“那么，既然是目前这样的情况，我是不是也该退保去转投其他收益较高的理财产品呢？”也有读者问道。
我们认为，这个要看具体情况。
作为个人投资者或者说消费者，首先你要考虑一点，你买保险的这笔钱到底是打算来做风险保障规划的，还是为了获得投资收益的，你要考虑清楚。你主要是为了保险，额外想多点收益的，那么即便今年的分红率偏低，也没关系，可以长期留着这份保险，大部分分红险的保障功能还是不低的。如果你这笔钱主要是为了投资理财的，而且自己的基本保障已经安排好了，那么等于说当初买分红险，就已经是一个错误选择了，此时你选择退保，也算是及时止损吧。
所以说到底，消费者在购买前应该考虑到购买保险是为了收益还是为了保障，分红险的分红只是个外部包装而已，其本质还是保险。
购买保险要分清轻重缓急
作为普通老百姓，安排自己和家人的保险计划的时候，首先要根据保障需求的轻重缓急，来安排好险种的配置，而不要眉毛胡子一把抓。
我们举个身边的例子。不少年轻的夫妇在孩子出生后，爱子心切，而且代理人的推销也比较凶猛，于是家长急着给孩子买各类保险。其实，对于这个家庭而言，家长是孩子的主要经济来源，首先应该安排的是家庭主要经济来源者，也就是家庭支柱的保险。
至于在保额的设置上，对于身故类保障，主要是指意外险和终身寿险、定期寿险这几类，我们建议安排相当于个人年收入或家庭年度开支5~7倍的金额。因为保险的主要目的是保障自己发生意外或重疾后，家人能继续维持正常的生活水准，那么5~7年是一个比较合理的缓冲期。此外，如果有较高额度的房贷，或者有未成年的孩子，那么这个保额就还要拉高，也就是加上你所需要负担的房贷额度，以及孩子的抚养费用。
此外，比较重保障的消费者，我们建议要优先安排好意外险、定期寿险和重大疾病保险。
希望建有保障和理财功能的，那么也可以选择一些综合的保险计划，比如分红型两全保险附加重大疾病提前给付功能的，或者是分红型的养老年金计划，也可以通过万能险和投连险来根据人生的不同阶段保障需求的不同去做一个灵活的调整。
发票制度及开票流程讲解 财务部 目录 什么是发票?
发票类型 发票适用范围 备注：根据《财政部、国家税务总局关于增值税若干政策的通知》（财税[2005]165号）第十一条第二款的规定 开票规范及注意事项 开票信息必须准确无误 开票规范及注意事项 开具发票的基本前提 双方签字盖章、生效的纸质合同 合同单位名称、客户公章或合同专用章、发票名称三者一致 一个合同只能对应一个单位名称 开票规范及注意事项 开增值税专用发票需提供一般纳税人资格证明 增值税专用发票的开票名称必须与到款名称一致 开票规范及注意事项 发票中产品名称如何确定?
软件产品的规格型号必须和软件产品著作权名称中的规格型号一致；（详见公司发票管理制度附件）例如:金和协同管理平台软件[简称:C6]V2.6 硬件产品的规格型号必须与采购入库单及发票上的规格型号相一致； 开票规范及注意事项 开票金额如何确定?
公司标准合同版本，开票的原则与收入确认原则一致 软件产品、硬件产品按照发货确认收入，产品出库发货时按照产品金额开具发票； 实施、培训按照验收或收到款项确认收入，开具发票； 二次开发按照验收确认收入开具发票。
特殊情况要根据合同条款具体约定确定 开票规范及注意事项 退换票的规定 当月开具的发票可以返回财务直接办理作废、更换； 跨月的增值税发票必须去主管税务所办理退票； 增值税专用发票的认证期为六个月，超过认证期不予办理退票。
案例一 某集团公司与我公司签订了一份产品使用许可合同，但是由十其所属的十家子分公司付款，发票也分别开具这十家公司。
问题
一、经咨询税务机关，不允许签订这样的合同，一个合同只能对应一个经济主体； 问题
二、由于销售人员与客户方口头沟通，未提供书面证明，导致合同中约定的三家公司名称错误，客户方拒收发票； 提示：
正确开票的前提是必须签订规范的销售及服务纸质合同，开票名称以合同签章为准。
案例二 案例二 首次支付款小于发货额，软件及硬件产品按“发货额”开“增值税发票”，培训及二次开发都需要以后单独确认，开具“服务发票” 如何开具发票?
案例二 案例二 首次支付款大于发货额，软件、硬件产品按“发货额”、一并收款的培训费，开“增值税发票”；二次开发费开具“服务发票” 如何开具发票?
开票原则 综上所述：
无论首次支付款项是多少，软件、硬件按照产品发货额开具增值税发票，二次开发费按验收或收款开服务发票 特别注意：实施培训费要视情况来定，和软件一并收款确认的开增值税票，单独收款确认的开服务发票 案例三 我公司与C公司签订了一份软件项目开发（实施）合同 如何开具发票?
开票原则 根据合同约定，按照验收进度阶段确认收入，那么，开票金额与到款金额一致。
发票的传递 快递单号/签收记录 票 发 发 票 签 发 票 签 收 票 发 收 单 单 公司商务部 客户签收 销售业务员 客户财务入帐 发票传递注意事项 由于业务人员工作不慎，导致发票丢失或延期交付客户，由业务人员承担相应的损失。
其他几点提示 销售签约合同时要确定好开票事项，以免后期纠纷，造成收款困难； 签约时要明确客户名称，发票类型及开票信息，避免出现合同签约名称与公章不符等情况发生。
2、开机前首先检查 油量,严禁缺油开机,否则对责任人罚款50元/次。
3、泵头螺丝松动,对责任人罚款20元/条。
4、柱塞密封漏液,对责任人罚款20元/处。
5、各部位管接头密封漏液,对责任人罚款20元/处。
6、滑块与柱塞锁紧部位螺丝松动,对责任人罚款20元/次。
7、泵壳、电机、乳化液箱内外卫生不合格,对责任人罚款20元/处。
8、因缺油导致轴瓦烧死、连杆断等事故,对集体罚款500元,对责任人罚款100元/次。
9、井下存放的千斤顶、操作阀必须封闭盖严,防止煤尘侵入阀体内,否则罚款50元/次。
10、新下井的操作阀、千斤顶必须安上防尘堵方可出库,否则对综采车间罚款50元/次。
11、支架工连接高压胶管时,必须先对进液孔、管子头的煤尘进行冲洗,否则对责任人罚款50元/次。
12、乳化液箱的吸液滤芯、回液滤芯、高压滤芯及泵箱必须及时冲洗。发现一次因滤芯不冲洗而造成滤芯堵塞的,对责任人罚款50元;各种滤芯损坏而不及时更换的,发现一次罚50元。支架主进滤网保证每十天更换一次,网烂超过五个孔,对当口支架维护工罚款20元/个。
13、综采队每月必须对乳化液泵及泵箱蓄能器的压力检查一次,若压力低于标准,必须及时充氮。发现蓄能器不起作用,罚款500元/次。
14、加强液压泵站修理,修理后经生产科、车间共同验收合格,奖励200元/台。安装工作面奖励500元/套。液压泵站修理达不到安全生产要求罚款200元/次,对车间主任罚30元/次。
15、所需配件每月23号以前造计划报生产科。
近两年，理财产品爆发式增长，第三方理财机构随之兴起。并把私募股权基金、有限合伙理财产品等等一些高端复杂的金融产品纷纷降低购买门槛推荐至普通消费者的面前，声称年化收益高达10%以上，吸引不少消费者把低风险的存款取出、把保险退保，转投“收益诱人”的第三方理财产品。不过一些第三方理财产品在销售中一味强调收益，隐瞒风险，出现资金链断裂后，让不少消费者遭受了重大损失，吃到了苦头。
盲目追求收益易受双重损失
上海保险同业公会专家提醒消费者：高收益伴随着高风险，是投资的基本规律。如果遇到一个理财产品的预期收益远远高于定期存款、保险、基金等中低风险的投资工具，购买门槛又很低，而且销售人员还承诺保本保收益，这时消费者就要小心了。不少人因此中断其他低风险投资，转投这样的“高收益”产品，更是很可能遭受双重损失。
首先，中断现有投资必然有损失产生。相比与很多第三方理财产品宣传的高收益，很多人可能不在乎提前取出定期存款所损失的利息。但是对于保险客户而言，退保所产生的损失可能就很大了。特别是对于一些长期的寿险保单，持有至满期不但享有保障，而且能通过分红实现保值增值，而提前退保只能获得现金价值，可能低于所缴保费，更是损失了缴费期间的时间价值。
与此同时，高收益理财产品的风险不可忽视，潜在损失更为巨大。以私募股权基金为例，其客户群一股是机构和高净值人群，风险承受能力强，具备一定的金融专业知识和分析能力。而普通消费者如果片面追求金融产品的高收益，不理解或不关注相关产品的资金去向和具体运作模式则风险较大。去年以来，经营类似金融产品的投资公司资金链断裂使客户血本无归，或涉及非法集资被立案调查等新闻开始进入公众视野，也为盲目追求收益的普通投资者敲响警钟。
两步走避免被“忽悠”
为了避免被“忽悠”，消费者首先要考察所销售理财产品的机构和销售人员的资质。不同于保险、银行、基金、券商等金融机构，第三方理财机构是纯中介机构，代理销售各类理财产品，这家机构本身的合法性、具备销售所推销产品的资质和对所推销的产品拥有代理权，是合法经营的大前提。考察销售人员的资质也很重要，包括保险、银行、基金、第三方理财机构在内的金融机构间看似有很多共同点，其实法律和监管对其销售范围有着严格的限制和规定。比如保险公司和保险中介机构业务员的代理权限就是以保险为主，对于近年来在第三方理财机构热销同时也引发不少纠纷的私募股权基金、有限合伙理财产品等等产品是无权销售的。如有人以保险公司的名义销售第三方理财产品，那么消费者只需致电保险公司客户服务热线，即可核实销售人员的身份和产品的真实性。
第二，务必仔细阅读、看懂合同。高收益低风险——这种“天上掉馅饼”的好事是违背一般投资规律的。因此，如果有销售人员承诺其产品保本、且保高收益，消费者就要仔细看看合同条款了。通常理财产品条款都会明文标识收益为预期收益，也就是不确定的，即使有销售人员口头承诺，一旦亏损，消费者要想诉诸法律，也往往要承担相应的责任。
2、 泵站压力不低于18mpa,否则必须立即调整泵站压力。
3、 乳化液无沉淀、变色、变味等现象;乳化液浓度不低于2%--3%,并经常检查添加乳化液,液面在液箱的三分之二高度以上,不得出现水漫泵箱。乳化液箱和油桶(油壶)必须有盖并盖严,乳化液箱和过滤器要定期清洗(更换)。
4、 各传动部位螺丝要紧固。泵站、电机、乳化液箱要清洁卫生,物露本色,周围无积水杂物。
5、乳化液泵的曲轴箱内必须用稀机油润滑,在停泵状态下油面要高于油标下线、低于上线,高压钢套上方油池或注油杯按规定注油,柱塞油池油量合适。
6、 开清水泵每次对责任人罚100元,对队长罚款100元。
一、制定目的及范围
为进一步加强公司制度管理，健全企业采购制度，提高采购效率，明确岗位职责，降低采购成本，减少不必要的开支，保证采购工作的正常化、规范化，特制定本制度。
本制度涉及的采购类别包括：项目采购（材料采购、工程采购）、采购、零星采购、应急采购。
本制度涉及的采购物品包括：单价 万元以下的工程设备、工程原料、实验器材、实验药剂、化学药剂、劳保用品、办公用品以及应急事件、突发事件中需要采购的物品。
本制度中有权申购的部门包括：工程部、研发部、咨询部、市场部、办公室、财务部。
二、采购原则
1、采购公司经营中一项重要的工作，各级管理人员和采购经办人必须高度重视。
2、采购必须坚持“秉公办事、维护公司利益”的原则，并综合考虑质量、价格因素，择优选取。
3、各类物资均应向正规商家采购，原则上要求所有采购物资均应开具发票。
4、物资采购由需求部门负责采购、询价及后期谈判。
5、各部门应有专人负责采购事务，申购人与采购人不得为同一人。
三、采购流程
1一般采购流程 1.1采购申请
1.1.1采购之前，申购人应向仓库询问所需物资是否有库存，以免重复采购。
1.1.2采购之前，申购人依据所需物资的品名、规格、数量、需求日期及注意事项填写“申购单”。其中工程项目采购应提交工程预算，按采购原则进行采购。
1.1.3紧急采购时，由申购人在“申购单”上勾选“紧急”选项，以便各部门加快流转，及时处理。
1.1.4若撤销采购，应立即通知采购人，以免造成浪费。1.2申购：工程项目采购提交工程预算并经公司负责人批准后由申购人填写“采购物资流转单”，其他采购经本部门负责人批准后，由申购人填写“采购物资流转单”。1.3询价
1.3.1各部门负责采购的人员分别询价，提供三家以上供应商及价格，财务部提供历史价格加以比对。
1.3.2采购人询价时应注意审查供应商的主体资格（经营状态、是否按时年检、有无失信记录、是否涉及重大诉讼等），要求供应商提供联系方式以便相关负责人核价。确定供应商后，应要求供应商提供证明主体资格的材料（企业提供营业执照副本复印件、个人提供身份证复印件）。同时，采购人应在“采购物资流转单”上注明所采购物资的商品名称、规格、型号等基本信息。
1.4核价：采购人或相关负责人参考历史价格对拟采购物资进行核价，填写“采购物资流转单”中的“核价结果、核价意见”。
1.5审批：采购人将“采购物资流转单”经逐级审批，报公司各级负责人审批后，方能进行采购。
1.6采购实施与验收入库
1.6.1“采购物资流转单”经各级负责人审批签字且经财务部备案后，由采购人办理借支采购金额或通知财务办进货款手续。
1.6.2采购人按照核准的“采购物资流转单”向供应商订货，并以电话、传真等方式确定交货日期或到市场采购。对于需要订立买卖合同进行采购的物资，应同时按公司合同审批程序进行流转。
1.6.3所有采购物资到货后，由采购人、申购人、入库人协同，按照预定的采购质量标准及数量进行验收，并办理入库手续。如因需立即使用不能及时入库，应先由申购人、采购人验收，在紧急情况解除后，及时办理入库手续。如采购物资质量、数量不符合要求，应及时保存证据，与供应商协调退换货事宜。采购人、入库人验收完毕后，应出具证明验收合格的单据，交予财务部备案。
1.6.4所有采购物资原则上要求货票同行，采购人应在货到后1个月内办理报销手续，因超过报销时间财务部门不受理报销的，责任由采购人承担。
1.6.5采购物资不论金额大小，一律由采购人签字，财务部负责人审核，报公司总负责人核准签字后方可报销。1.6.6采购人应将供应商的送货单及我公司开具的入库单、物资采购流转单、收款收据等单据交予财务部方可结款或开具支票。
2特殊采购流程
2.1集中计划采购：凡属日常办公用品必须集中购买的，各部门应在每月25日前将审批通过的“采购物资流转单”交至办公室，由办公室在月底统一购买。
2.2零星采购
零星采购是指偶然发生的、所采购物资低于 元的采购（如因公司接待、聚会需要进行的采购，场地调查、工程施工过程中因缺少配件、材料而临时进行的采购等），具有临时性、偶发性、金额低的特点。
2.2.1各部门人员需要进行零星采购的，应首先以电话的方式征求本部门负责人，征得负责人同意后，坚持“必需、质量、价格”的原则进行采购。
2.2.2采购人应选择可靠的供应商进行采购，采购时应购买注有品名、商标、制造厂商、保质期等基本信息的合格商品。所购物资原则上要求供应商开具发票，应供应商原因不能开具发票的，应要求开具收款收据。
2.2.3零星采购原则上由采购人先行垫资采购。采购人完成采购后，应填写“物资采购流转单”，按照一般采购程序完成流转后，将“物资采购流转单”、发票或收款收据交予财务，由财务进行报销，财务应在所有材料提交后 日内将采购人垫付金额退还采购人。2.2.4零星采购采购人应对所采购物资的质量负责，若所采购物资发生质量问题，由采购人与供应商协商退换货事宜。
2.2.5因场地调查、施工等工程需要而进行的零星采购，应在完成采购后纳入工程预算。因其他原因发生的零星采购，需要入库的，应在采购完成后补办入库手续，由仓库管理人员开具入库单，将入库单交予财务部方可报销。2.3应急采购
应急采购是指公司因应急处置需要，而临时进行的采购。应急采购由公司应急处置小组进行。
2.3.1在接到应急处置任务后，应急处置小组负责人发现需要紧急购买材料、设备的，应先向仓库管理人员询问，确定没有所需材料、设备后，向上一级负责人汇报，得到上一级负责人同意后方可进行采购。
2.3.2应急采购无需进行三方询价，应以最便捷的方式进行采购，兼顾价格和质量。
2.3.3应急采购结束后，应急处置小组负责人应编制应补填“采购物资流转单”，按照一般采购流程进行流转。剩余物资要补办入库手续，取得入库单。若应急采购无法开具发票或收款收据的，应急处置小组负责人应作书面说明，列明应急采购物资来源、价格等信息，报上一级负责人审批、签字。
2.3.4应急采购原则上由应急处置小组负责人垫付。采购完成后，应在 日内将“采购物资流转单”、入库单、发票、收款收据（说明）交予财务部审核，财务部在所有材料提交后 日内将垫付金额退还垫资人。
2.4采购
采购是指因部门生产需要，需定期进行的采购。
2.4.1需进行采购的部门，应编制需求预算，逐级申报审批后，交予财务部审核、备案。
2.4.2需求预算批准后，各部门采购人应从优秀供应商名录中选取三家进行询价，要求供应商提供盖有公司公章的报价单。需要进行招标的，按照相关程序进行招标。
2.4.3采购人询价后，填写“采购物资流转单”，逐级审批后，交予财务部备案。
2.4.4“采购物资流转单”获批准后，采购人应与选定的供应商订立合同，确定价格及付款方式。合同应按公司合同审批程序流转。财务部按合同的约定支付价款。
2.4.5采购进行过程中，采购人应注意市场价格的变化，若供应商供货价格明显高于市场价格，应及时与其协商，协商不成的，终止履行合同。
2.4.6应采购需要订立的合同，应为不固定总价合同，按季度或按进行结算。
三、备案
1采购结束后，采购人应将采购单、采购物资流转单、入库单、发票或收款收据等材料复印两份，原件交予财务部审核、付款，一份复印件留存本部门，一份复印件连同供应商主体证明材料、联系方式交予公司法务保管。
2法务人员接受采购相关材料时应要求采购人填写材料接受清单，按照采购所属项目进行归档，以便日后查询。
四、采购纪律
1采购人职责
1.1建立供应商资料与价格记录档案。1.2做好市场行情的经常性调查。1.3询价、比价、议价及订购作业。
1.4所购物资的品质、数量异常的处理及交期进度的控制。1.5做好平时的采购记录及对账工作。
2采购人行为规范
2.1采购人员应严格按照本制度进行采购作业，采购完成后及时进行备案并确保备案材料真实、齐全。
2.2若采购人员违反本制度进行采购作业或没有及时备案导致采购资料丢失或损毁的，第一次由分管负责人进行批评教育，若再发生类似事件，按严重程度给予采购人员降职、降薪、转入试用期或予以辞退。
