物资集中采购管理办法

物资集中采购管理办法（推荐8篇）

物资集中采购管理办法 篇1

（定稿）

第一章 总 则

第一条 为进一步规范全公司各单位的物资采购行为，加强对施工项目监控管理，不断降低大宗物资材料的采购成本，增加公司综合效益，依据局、公司有关要求及公司物资管理的现状制定本办法。

第二条 本办法中所称的集中采购是指由局及公司直接签约或公司授权签约备案管理的物资采购形式。

第三条 集中采购物资的范围：建筑钢材、商品混凝土、水泥、木材（含模板）、电缆、配电箱及临时设施活动板房。

第四条 集中采购行为应坚持降低成本、公开透明、资金统筹、风险共担和择优选用的原则。

第五条 凡实施集中采购的项目，必须与局或公司集中采购中心签订《集中采购委托书》，由局或公司集中采购中心统筹采购，实施项目物资的集中配送。由公司授权项目部自购大宗物资，物资采购合同需报公司集中采购中心备案。

第六条 组织机构

为了保证公司物资集中采购工作顺利开展，公司成立物资集中采购中心，日常办公地点设在公司材料设备部，公司所属二级单位材料设备部门为集中采购中心授权代理机构。

第二章 管理职责

第一条

集中采购中心的职责

1.贯彻落实局及公司物资集中采购管理制度及相关管理办法； 2.研究制定公司集中采购有关文件、规定、办法及实施细则； 3.收集上报公司所属各区域二级单位参与集采项目工程概况及物资需求总计划、采购计划及物资需求额度申请表；

4.对接、参与局组织的有关本公司所属项目物资集中采购招（议）标及供应商选择过程；组织、实施公司物资集中采购招（议）标及供应商选择过程；

5.建立公司物资集中采购计划台账、物资集中采购进场台账、总账及明细账；负责公司物资集中采购供应商及项目结算管理；负责公司所属项目局集采物资调拨单及验收单的传递确认；

6.根据项目月度工程量及还款计划，开具《物资集中采购资金划扣单》（表五），配合财务进行资金划扣；

7.授权所属区域二级单位代表公司集中采购中心采购大宗物资。第三条 法务合约部职责

参与公司物资集中采购合同的评审，对物资采购合同的法律风险及时提出法律意见。

第四条 商务部职责

提供集中采购中心申报的项目材料采购额度，对参与集中采购的项目成本风险予以评估。

第五条 纪委、监察部门职责；

1.对公司集中采购中心采购招（议）标工作予以监督；

2、对公司集中采购中心工作流程及个人工作行为是否损害公司利益，是否违反国家的法规、法律及公司相关制度予以监督。

第六条 财务部职责

1.建立公司物资集中采购资金支付台账，核算集采资金占用费，对接局集采中心财务；

2.对公司集采中心申报的项目《物资集中采购额度申请表》进行审查；

3.负责对公司集采中心开具的《物资集中采购资金划扣单》进行审核、划扣；

4.办理公司物资集采资金的支付及各项目物资集采资金的划扣。第七条 项目部职责

1．根据工程施工合同内容及施工预算，编制《物资集采额度申请表》（表六）、《物资总需用计划》（表七）、物资集采请购计划表（表八）、钢材集采申请报告（表九）；

2．对进入施工现场的集采物资验收、核对，开具收货证明； 3．核对、确认集采验收单、调拨单，建立集采物资台账； 4．反馈集采物资质量及供方服务情况；

5．负责每季度编制上报《物资供方履约评价表》，对集采供方进行评价（表十三）。

6．根据已完工程量及月度工程款，接受确认公司集采中心开具的《物资集中采购资金划扣单》，按比例编制集采资金支付审批表，承担垫资供料的财务费用。

第三章 采购、定价方式、结算及资金划扣程序 第一条 物资集中采购计划管理 1.总计划额度申请表

项目在开工前15日，编制《中建七局X公司***项目物资集中采购总计划额度申请表》，经项目经理、公司集采中心负责人和公司总会计师、总经理签字后，由局或公司集采中心统筹采购。

2.总需求计划

项目开工前15天编制《中建七局X公司***项目物资集中采购总需求计划表 》，经项目商务经理审核、项目经理审批后报公司集采中心。

3.物资集采申请报告

项目开工前15天编制《中建七局X公司***项目物资集中采购申请报告》，内容包括：工程概况、项目工程款支付及支付方式、本项目物资集采款还款计划、本工程需求总量、品牌及首批进场时间要求

4.采购计划

《中建七局X公司物资集采请购计划表》（设计变更增量需至少提前3天）报公司集采中心审核后提前7天实施。非9 米定尺或有特殊要求的材料需提前20天上报。

5、集中采购计划业务流程：

项目部编制《总计划额度申请表》、《总需求计划》、《物资集采申请报告》、《物资集采请购计划表》→区域二级单位材设部→公司集采中心（经集采中心负责人及主管领导确定由局集采中心采购 的）局→集采中心供→方。

项目部不得直接给供方、局集采中心上报采购计划，供方只有接到集中采购中心的采购指令后方可安排供货。

第二条 供应商选择

1．根据公司所属项目上报的《中建七局X公司***项目物资集中采购申请报告》，公司集采中心负责人及主管领导签署意见（局或公司集中采购）；

2．由局集采中心采购的，公司集采中心及时与局集采中心沟通，并通知项目经理共同参与局集采中心组织的物资集中采购招（议）标及供应商选择过程；

3、由公司法人层面实施的集中采购，公司集采中心起草招标文件，邀请合格物资供方参与投（议）标，进行招标文件评审及组织评标；根据评委的评标结果编写评标报告，报分管领导审批后组织合同谈判；依据谈判结果起草集中采购合同；组织合同评审。

4．采购合同评审后报公司分管领导审批后由集采中心签订，合同（协议）签订后报法务合约部、财务部备案。

第三条 定价方式

〈一〉 由局集中采购中心采购供应的物资采用以下定价方式

1．采购单价：局集采中心通过招（邀）标、议标对供应商采购价为赊销账期一个月的现金价；

2．结算价：局集采中心与区域内各公司以采购单价+运杂费结算。当以承兑汇票支付时，由支付单位承担承兑贴息款；

3．管理费：局集采中心为二级单位提供采购服务收取10元/吨的管理费，每季度初根据上季度供货总量核定；

4．资金占用费：每批次货到工地30日内主动付清货款的不计算资金占用费；货到工地30日以后，90日以内付清货款的，从第31日起，按0.6‰/天计算资金占用费；货到工地超过90日未支付货款的，按1‰/天计算资金；货到工地超过120日仍未支付批次货款的，集采中心依据《集中采购委托书》，出具《集采资金强制划扣通知》（包含货款、资金占用费、管理费及承兑贴息费用），报经分管领导审定，局总会计师审批，由局资金结算中心对二级单位进行强制划扣。〈二〉 由公司集中采购中心采购供应的物资采用以下定价方式

1．采购单价：公司集采中心通过招（邀）标、议标对供应商采购价为赊销账期一个月的现金价，项目如支付承兑或商业汇票等，由各项目承担相关的财务费用；

2．结算价：公司集采中心以现金定价结算。当项目以现金付款时，按现金价结算；当项目以承兑支付时，由该项目承担承兑贴息款；

3.项目承担延期付款费用。具体根据物资采购合同内容，由供应商与项目财务计算并经双方签字确认后直接列入项目成本；

第四条 集中采购结算管理

（一）验收

1、项目部应指定专门收料员负责集采物资的进场验收工作，指定验收人员的联系方式、本人笔迹在《集中采购委托书》上签字；

2、集采物资到达卸货地点后，项目物资主管应按合同规定的质

量要求，组织工程技术、试验人员在第一时间内核对数量及取样检测，并索取相关质量证明材料，向供方开具《中建七局四公司物资集中采购收货单》，收料员和物资主管应在收货单上签字确认钢材的厂家、规格、数量、外观质量及收货时间等。

3、钢材使用前必须通过检测机构检验，并出具检验合格报告后方可使用，未经检测或检验状态不明确情况下使用造成的损失全部由项目部承担。进场超过5日，项目部未组织检测、或未明确质量状况的的钢材均视为合格。

4、项目应按照《钢筋混凝土用热轧带肋钢筋》（GB1499.2-2007）、《钢筋混凝土用热轧光圆钢筋》（GB1499.1-2008）的相关要求严格进行验收，项目部应准备电子磅、游标卡尺等必要的验收工具。

5、货到施工现场，项目部应尽快组织清点验收，不得无故拖延卸货时间。

（二）核算

1、局或公司集采中心负责与供方进行结算，依据项目部出具的已签字收料单据及采购合同（或议标协议）的相关价格结算条款，编制集采验收单、调拨单，与供应商进行核对；

2、局或公司物资集采中心将与供应商核对无误的集采验收、调拨单于当日内传至相应集采公司或项目；

3、项目在接到局或公司集采中心的集采验收单、调拨单后，应在7日内完成核对、签字确认并传至公司集采中心。未在规定时间内向公司集采中心提交已确认集采验收单、调拨单的项目，按延迟时间推后其集采采购计划供应。

4、局或公司集采中心收到已签字确认的集采验收单、调拨单后，通知供方开具供货发票。

5、公司财务按要求与供应商、局物资集采中心财务及项目核对集采账务。

物资集中采购业务结算业务流程一（局集采）见附件3-1： 物资集中采购业务结算业务流程二（公司集采）见附件3-2：

（三）物资集采资金回收流程 详见附件4

第四章 现场积压物资的调配管理

第一条．各项目部要将由于工程变更或其它原因造成积压的大宗物资上报公司集中采购中心，由公司集中采购中心协助进行调拨。

第二条．严格禁止项目部私自销售积压、剩余物资，项目部要加强现场管理，杜绝物资浪费现象发生。

第五章 供方管理 第一条 准入

公司集采中心经市场调研后，会同二级单位材设负责人对供应商进行考察，填写供应商考察报告及《供应商审批表》，经集采中心负责人批准后进入《中建七局X公司合格物资供方名册》。大宗物资集中采购必须在合格供方名册中通过招（议）标确定。

第二条 考评

1.各集采项目每季度对中标供应商进场物资数量、品质和服务进行检查考核，并填写《物资供方履约评价表》，作出评价后报公司集

采中心。局集采中心供货商由公司集采中心统一收集评价汇总上报。

2.公司集采中心根据各集采项目填写的《物资供方履约评价表》，每年对供应商进行一次综合评审，填写《供应商评定表》。经评审为不合格的供应商即时从合格供应商花名册中删除，并通报公司属各单位。经评审合格的供应商，自动转入下一期合格物资供应商名册中继续合作。

3.公司集采中心建立并保存公司集采物资供应商档案。第六章 附则

1．本办法未尽之处，各单位在执行过程中有问题或更好建议，请及时以书面形式向公司集采中心反映，以便进一步完善。

物资集中采购管理办法 篇2

“四集中”体制的内涵

“四集中”即集中采购、集中仓储、集中配送、集中结算。

集中采购:将集团公司所属各专业化公司、控股公司、托管单位等物资采购权力全部纳入物资公司。提高物资采购集中度, 发挥集团采购优势。同时, 彻底转变传统的由业务员负责计划、询价、订立采购合同、验货、付款、处理商务纠纷等“一统到底”的采购方式, 转变为按采购供应各业务单元划分职能, 将计划、采购、结算职能分开设置。集团公司层面成立招标管理委员会, 负责物资采购、工程项目、医药招标的管理, 委员会办公室设在集团公司企业管理部, 负责招标日常管理, 并建立能随机抽取、有多专业评标专家的评标专家库, 扩大招标范围, 强化招标工作管理。

集中仓储:成立专门领导小组, 清理集团公司所属的“四专两控”公司的物资仓储设施、仓储情况, 逐步取消集团所属各公司物资分库和手头料点小库。完善集团公司古冶总仓库的仓储功能, 并在中心区域逐步建设自动化立体仓库, 实现物资集中仓储。

集中配送:以古冶总仓库和中心区域的自动化立体仓库为基础, 各供应部所属库房为节点 (终端) , 自营铁路、总库汽车队为主要配送工具形成初步的配送网络。同时, 成立储运管理部统一协调管理, 形成配送的集中管理模式。

集中结算:充分发挥国际物流有限公司财务集中管控的优势, 将各供应部和物资分公司机关各科室的物资采购结算账务统一管理和结付, 建立合理的资金支付保障制度。杜绝影响物资货款支付困难的人为因素和“吃拿卡要”现象的发生。

完善机构、机制, 合理配置人力资源。机构数量上, 原体系共有28个科室, 整合改造为21个部室, 机构部门较再造前缩减25%, 并重新进行优化配置员工“以新为主, 新老结合”, 促进新业务流程整体运行的效率和质量显著提高。

实现了“四集中”的基本目标。“集中采购”:全集团公司采购业务大部分都划到物资公司, 实现批量集中采购。“集中储备”:采取统一储备管理形式, 建立了信息沟通平台, 降低物流成本。“集中结算”:实现了采购支出统一经结算部门监督审核, 并统一调度模式。“集中配送”:实现了仓储配送中心的多单配送, 达到低成本、高效率的配送目标。

过程制约作用显现。计划、采购、验收、结算四项功能按业务流程分段管理, 相互制衡、相互监督, 体现决策与执行分开, 形成了即三权分立 (决策权、执行权、监督权) 又密切配合的稳定关系。

深化管理

“四集中”在给公司带来良好效果的同时, 也显现出了一些问题:生产急需与供应及时的矛盾加剧;达到了相互制约, 却难以精干高效;启用了新业务流程和信息化, 又与现有制度发生冲突;原有记账系统难以甩掉等等。这些问题, 必须在深化物资供应“四集中”管理过程中加以解决。如何深化“四集中”, 我想应着重从以下几个方面考虑:

加强供应商的管理。供应商是指向采购人提供货物、工程或者服务而取得货币的法人、其他组织或者自然人。开滦集团日常消耗的物资品种就达一万多种, 涉及多种行业的生产企业。目前, 已有开滦物资市场准入资格的供应商达二千多家。

要树立供应商管理的新理念, 狠抓供应商管理的基础工作。面对着开滦集团庞大的供应商队伍, 我们管理供应商不能是只停留在审资质、统计数量等简单工作上, 要借鉴大连泰德煤网股份有限公司的供应商管理理念和经验, 树立管好供应商同样能提高企业运行效率、节约经营成本的理念, 细致地抓好供应商的调查、开发、选择、考核、使用等供应商管理基础工作。

保持合理的供应商数量。理论上讲一个门店的供应商以500~700家为宜。供应商过少则供应链受垄断, 容易产生弊端, 不利于企业生产建设。但供应商过多则采购量分散, 采购价格没有优势, 且订单处理程序复杂, 流通费用过高, 同样不利于企业生产建设。所以, 我们要确立一个适合开滦集团的供应商数量, 并维持这个数量的相对动态平衡。

建立宽准入, 细评价, 严处理的管理制度。放宽供应商准入条件, 以保障供货方有充分的竞争, 使新产品和更多的质优价廉的产品有机会进入开滦物资市场;细化对供应商的评价指标体系并加强考核;在考核评价中不达标和有违规行为的供应商, 要坚决予以淘汰, 保证内部物资市场健康稳定发展。

“四集中”下确立层次管理、区域负责的采购管理制度。四集中后, 各专业化公司的采购权基本取消。然而取消各供应部的采购权, 从目前看, 既不现实、又没有必要。因为供应部的业务是物资公司机关部门业务的延伸。应考虑给供应部和机关业务部门合理界定物资采购品种和采购权限, 确立层次管理、区域负责的采购管理制度。这样可以减少物资采购计划来回周转的环节, 有助于保证及时供应, 并可以减轻“四集中”后计划部、采购部的工作压力, 保持工作量在各部门的基本均衡。

细化物资超市管理。整合各区科车间小库, 构建峰峰集团模式的井口超市。代销物资品种范围需进一步调整。整合各区科车间小库, 势必打乱生产单位原有的材料支领、使用秩序, 带来生产与供应的矛盾。所以, 原有超市代销物资品种范围必须进行调整, 并加强管理以方便领用和保障供应。对于井口物资超市, 应考虑建立一套动态调整超市物资品种的制度和流程。超市的厂商进行深层次的梳理。深入考虑物资品种、供货厂商及管理费用的关系。争取以少而精的厂商供应多而繁的物资品种, 保证物资超市内供应厂商合理有序的竞争, 杜绝同一品牌、同一型号的物资有多家厂商供应的现象, 以达到超市内部经济。

完善强化基础工作。进一步加强业务培训。让每名员工对新业务流程的整个过程进行全面了解, 要熟知自己所在节点的职责、工作要求、作业规范。进一步加强员工合理流动和结构性调整配置。物资分公司现有人ANALYSIS分析

员老龄化、结构失衡、业务人员新手多是影响新体制精干高效运转的重要因素。深化“四集中”, 要进一步合理配置经验丰富员工与“新手”员工的工作;要根据各矿煤炭产量的变化、结合轮岗交流制度, 进一步调整各供应部员工的人数和结构, 促进员工的合理有效流动。继续完善业务流程和信息化建设。新业务流程和信息化建设应从人性化角度出发, 以适应业务人员工作, 方便操作, 有利于票据信息顺畅流动为前提, 要进一步细化和优化信息流。物资计划是整个物资业务流程的起点, 是物资管理工作的龙头。强化计划的准确性、确保计划的合理订货周期和批次, 必要时应从集团公司层面建立起相应的规章制度来实现。

建立资金支付保障制度。物资货款支付繁琐、困难, 是很多厂商不愿意进入开滦物资市场的主要原因, 由此, 也曾出现一些煤专产品供货困难, 甚至影响生产的情况。分析其原因既有主观的, 也有客观的;既有体制上的, 也有管理上的。要从体制上解决资金支付保障的问题, 恐怕是很困难的。是否考虑应从管理和制度入手, 在有限的可用资金情况下, 按欠款数量和时间两个因素分梯次确定支付计划, 从而建立起合理资金支付管理制度, 杜绝影响物资货款支付困难的人为因素。资金支付得到保障, 将采信于优良的供应厂商, 便于保持良好的合作关系, 进而提升开滦的信誉度。

物资集中采购管理办法 篇3

关键词：物资采购；集中采购；招标方案；采购问题

中图分类号：F252 文献标识码：A 文章编号：1006-8937（2016）12-0141-02

物资采购是现代企业开展生产经营活动的基础，也是对企业效益影响最大的因素之一。所以，在当前的形势下，不少企业均开始重视采购管理工作。集中采购以其成本低、效益好等明显优势，赢得了很多大型企业的青睐[1]。集中采购在实施中应加强对招标方案制定环节的重视，以降低采购成本。

1 物资集中采购概述

按照表面意思去理解，所谓集中采购，指的就是将同类物资需求整合到一起进行较为集中的采购。很显然，集中采购与以往实行的随需而购模式具有很大的差别，可以说，集中采购以往年采购信息为依据，分散采购是集中采购的基础。由于集中采购的物资是统筹归纳往年数据得来的，所以，這也就决定了其采购对象具有通用性特征[2]。

结合现实来讲，出于控制成本的考虑，此类采购的合同通常有两到三年的有效期，在这样的情况下，保证物资性能是需要特别注意的部分。所以，更新换代周期短以及处于完善过程的物资，最好不要实行集中采购，以免出现质量问题。

2 案例分析

某大型企业集团为了优化物资采购流程，对于部分需求量大、品种杂的物资实行了集中采购。采购的基本方案是下属单位将自身需求统一报送集团，之后由集团进行统一采购。此种模式具有下述优势：可以确保采购计划制定的较为准确，按需采购得以实现；物资价格分析的有效性显著提高，为谈判定价创造了有利条件；实现了有效的供应商评估，降低了集团的采购成本，提升了采购工作的效率。另外，借助此种模式，该集团还能够对其下属企业进行采购跟踪，形成了监督机制。

在具体管控措施方面，该集团还制定了物资标准目录，推动了采购的规范化；完善了需求管理，需求汇总机制使得采购效率大幅提升；成立了专项部门负责集中采购工作；实行采购权、定价权分离；在集中招标模式实行的同时，还辅以竞争谈判，采购灵活性更高；强化了价格监控，实行动态监管。

3 物资类集中采购招标方案制定分析

公开招标的竞争性最为明显，能够提高采购物资的性价比，因此，很多企业都会选择采用这种方法。集中采购的物资一般都是通用产品以及技术完善的产品，符合公开招标的条件，采购企业可以通过物资供应企业的激烈竞争，选择最佳合作单位[3]。所以，实行集中采购的企业通常会公开招标，来确定合作企业。招标方案是影响招投标成败的重要因素，所以，在方案制定过程中必须格外慎重。通常来讲，这个环节需要关注的重点有下述几个。

3.1 划分标包

对于集中采购来讲，由于存在一定的风险，企业通常会进行标包划分。这个过程需要结合采购企业与物资供应商的实际情况进行。比如，若企业需要采购的物资数量较大，物资供应商需要分批次供货或供货需求变化的可能性较大，为了降低物资供应单位的压力，具体实施中应根据供应商产量均值，将采购总量进行合理划分，使多家供应商同时供货，以保证采购计划能够顺利完成。

上述供货办法除了可以防止因个别供应商出现问题而影响企业效益之外，还可以借助相应的奖惩延续竞争，有助于改善物资供应商管理效果。

我国是一个疆域非常辽阔的国家，不同地区的经济发展侧重点不相同，物资采购各有特点，企业对物资性能的要求也存在差别。举例子来讲，东南地区由于临近海洋，湿度较大，所以，在采购产品的时候，防潮要求会比较高。在这样的情况下，标包划分最好以地理位置和环境特点为依据。

3.2 预审以及后审环节

由于集中采购的物资一般都具有通用性强以及技术完善等显著特点，所以，供应商数量会比较多，在公开招标中必须考虑到这一点。为减轻评标负担，节省时间，此类招标的资格预审通常会实行有限数量制。

3.3 获取数据方面

为了使投标产品彼此的差别更为显著，在招标过程中，可以实行“统一样品”的方式。

具体来讲，就是要求所有的投标企业统一提供样品，并由第三方负责对样品进行质量检测。在这样的模式下，检测结果可用作评标参考。

在产品经过检测之后，应在同一角度将其关键部分拍摄下来，并制成音像资料。

3.4 评标方面

在现实中，使用频率较高的评标办法通常有两种，即综合评估、最低价法。方法不同，侧重点也不一样，向投标企业传达的信息也存在差异。

为了避免投标企业刻意压低价格危害产品质量，评标中可实行综合评估，即将产品价格、技术等统一折算，进行比较分析后，选择最符合招标要求的供应商。

4 采购实施中的几项问题

物资采购由两大部分组成，一为采购招标，二为采购实施，前者属于商务活动，后者则属于执行部分。在集中采购模式下，出于降低库存管理成本的考虑，很多企业实行的都是“先集中、后分散”的方法。此种方法指的是招投标结束后，采购企业与中标方先签订合同，具体执行时采取分批次供货和付款的方式。鉴于很多时候投标方案制作者并未参与执行环节，企业必须重视强化层级配合，以保证采购规范执行。在采购执行中，需要注意的内容有下述几项。

4.1 信息共享

在实行集中采购的时候，由于采购涉及的产品比较多，发生矛盾的可能性也更高，在采购执行中必须重视加强执行管理。采购方案设计人员不可能时时刻刻都在矛盾事件现场，因此，在履行合同的过程中，若发生纠纷，公平处理的难度是比较大的。在这样的情况下，纠纷是否能够妥善解决，主要取决于采购企业是否能够实现与供应商的有效沟通。这就对信息共享与交流提出了较高的要求。

4.2 供应商管理

以供货类型为依据，供应商可以细化为四个种类，其中，比较常见的有战略型以及一般型。

在供应商管理中，应依据其所属类型，实行相应的奖惩办法，对其形成正面激励作用，保证合同的规范履行。

具体实施中，可采用绩效评估以及关系评估等方式，对合作供应商进行有效评估。

5 结 语

集中采购具有成本优势，是企业物资采购中最常用的采购方法。此种方法在应用过程中，应注意合理制定招标方案，在评标与选择供应商的过程中应注意进行综合对比，选择与采购需求最符合的物资供应商。在采购执行过程中，应采取有效的管控措施，确保合同的规范履行。

参考文献：

[1] 晁洪涛.供应链视角下采矿企业物资采购问题的研究[J].中国市场，2014，（35）.

[2] 杨光.后勤物资战时采购问题及相应对策浅析[J].中国集体经济，2015，（12）.

物资集中采购审计实践谈 篇4

2005-09-05 10:22 来源：中国内部审计·黄靖 我要纠错 |打印 | 大 | 中 | 小

5年来，沈阳军区各级审计部门严格按照法定程序办事，从物资采购需求申报、资金预算安排、组织询价签约、实物验收存储直至经费结算管理，对物资集中采购活动全过程实施跟踪审计，有效地强化部队集中采购意识，狠抓钱物转变环节监控，促进采购行为规范管理，提高了物资保障效益。

一、集中采购审计发现的主要问题

1、部分领导干部对集中采购精神理解不够深入。一些领导干部完全忽视或没有意识到集中采购要求军需（物资）部门以相对独立的第三方身份参加采购活动，实现采购方、供货方、组织方三方相互鉴证、制约，共同对整个采购活动的合规性、真实性、有效性进行监督的重要意义。主要表现为主管领导“一支笔”没有按照集中采购的要求，对物资采购资金结算进行严格的把关，一些符合集中采购要求的物资采购没有通过集中采购渠道，出现了个别采购价格高于集中采购价格，虚增采购、虚假采购、高档采购等问题，甚至干脆以自购价格低的名义逃避集中采购。

2、部门之间利益纠葛直接影响集中采购实施绩效。集中采购实现了军队物资、营房、卫生等部门共同对物资采购活动进行监督，同时建立了部门之间的相互制约关系，从根本上改变了传统管理模式下，个别部门独自说了算的现象。采购活动的组织、决策程序更加透明，责任分工更加详实，必然给过去所谓的权力部门带来阵痛或不适应。特别是大宗物资采购中，部门之间对集中采购的意见分歧较大，各持己见，推卸责任。

3、物资采购组织部门监管责任落实不到位。物资采购组织部门没能实现对物资采购活动的全过程进行有效监管，仅停留在合同商洽、签约这一局部环节上，个别组织部门认为部队与供应商签约后，服务费收到账面，自己任务就算完成了，对于合同履约符合程度的调查，货物进场验收的监理，保证金依法收取等相关组织管理责任没能有效行使。如物资进场验收时，没有到场进行监理，完全将验收权放给采购方，事后采购方与供应商就质量问题出现分歧时，自身没有确凿证据，无法进行有效调解。更为严重的是出现了为回避矛盾，在集中采购政策上搞变通的违规问题。

二、集中采购审计采取的主要对策

1、狠抓领导机关的大宗物资采购管理，形成抓机关促基层、抓大头促全局的良好态势。军区每年制定审计实施方案时，要求各级从机关物资采购和取暖煤、药材等大宗物资采购入手，通过加强对机关物资集中采购审计监督，既规范了机关采购行为，也为广大基层部队做好示范作用，自上而下地强化管理，使集中采购精神在各级机关、部队得到全面贯彻落实。从群众关注的、易出现问题的大宗物资采购入手，采取抓大带小的方式，逐步促进所有类型物资采购管理公开、透明、高效。

2、搞好采购需求申报审计，督促采购安排合理合规。从集中采购管理源头抓起，力争采购需求申报科学合理，资金预算安排合规有序。与物资部门密切配合，在集中采购招标、谈判、询价前，对采购方上报的采购需求要素，参照历年上报情况和实地考查情况，进行逐一审定。属于重复采购、超标准采购的，从勤俭建军的角度要求采购方予以压减；属于质量标准要求过高的，及时与采购方进行沟通，从减缓经费保障压力的角度，审定物资质量标准的底限，合理降低质量要求，实现经费保障最佳效果。与财务部门密切配合，结合经费预算安排审计，对集中采购预算安排进行审定，要求集中采购的资金预算必须列入集中支付，按照要求统一结算管理，强化主管领导、财务人员对采购资金结算的有效监控。

3、搞好采购资金结算审计，督促采购管理规范高效。任何形式的采购活动都要进行资金结算，只要把住资金结算这一重要关口，所有的采购活动都能规范到法规、政策要求上来。审计人员把采购资金结算管理作为经费决算审计的重要内容，严格按照集中采购管理规定审查采购资金结算，重点查证采购方式选择是否符合集中采购要求，采购结算内容是否严格执行预算，采购结算时点和方式是否依照合同规定执行等等。通过审查预算执行情况，找出超预算、超标准采购项目，为进一步查实盲目采购、高档采购和虚假采购提供了大量有价值的线索。通过审查合约履行情况，认真查验物资采购是否通过集中采购，履约保证金的收缴是否及时、足额，资金结算前是否按合同要求对货物进行验收，货款支付是否按合同规定的时限和方式及时结清。

4、搞好采购管理流程审计，督促采购责任明晰有序。审计部门一是结合领导干部经济责任审计，将物资集中采购规定执行情况作为领导干部履行经济责任好坏的重要评价标准，让各级领导干部意识到物资集中采购管理是经济管理工作的重要组成部分，使其严格按照集中采购要求重新确定管理流程，并明确管理人员的权限和责任。二是每年年终利用配合物资、卫生部门对集中采购执行情况进行联合检查的时机，以军区的名义对部队集中采购执行情况好坏进行通报，强化各级领导者的采购意识，督促集中采购尽快融入部队管理实践，让审计建议成为落实后勤改革精神，提高后勤保障效益的“助推器”、“方向标”。

三、集中采购审计主要成果

1、引起军区首长对集中采购活动的高度关注，积极运用物资采购审计监督成果。在审计实践中，各级审计人员注重发现问题，剖析原因，探求根源，讲实话，办实事，以理服人。向军区首长呈送报告所反映的问题力求准、深、透，引起了军区和联勤首长的关注。军区首长要求对检查中发现的问题，要严肃认真地对待，务必克服；对不能积极参加集中采购的，或采购率较低的，要提醒主要领导负起责任来，抓好落实，审计要继续坚持下去。

2、纠正采购组织“跑偏”行为，力求将集中采购精神落到实处。面对部分办公设施、用品采购中，组织部门私下为自行采购行为补办集中采购手续；药材采购中，主管部门要求中小医院可自行选定供药商，由药商支付一定转标费，以中标单位名义供药等有悖于集中采购精神的变通行为。审计部门及时向军区首长做了专题汇报，及时纠正了错误的组织行为，查处了相关责任人，确保了集中采购精神落到实处。

3、制止部队逃避集中采购行为，力争对符合集中采购的物资实行统管。少数部队领导本位主义思想较重，在采购管理上总想留点余地便于自己“灵活掌握”。审计人员认真查实取证、搞清事实，一经发现自购价格高于集中采购定价的、或无故不参加集中采购等问题，要求当面纠正，指明领导责任，向上级党委作了汇报并下发了通报，有效地将采购管理规范到集中采购要求上来，逐步提升部队“阳光采购”、计划采购、节约采购、统采统供的管理水平。

4、建立健全集中采购机制，强化物资采购组织管理。在对大宗物资集中招标中，针对少数部队提出的物价变动大，供货商单方毁约，合同履约率较低，引发经济损失等问题。审计部门督促采购组织部门搞好签约后续服务，并定期向采购单位通报物资市场价格变动情况。遇价格变动过大时，及时组织供应商与采购单位及时签订补充协议，依法维护部队合法权益。对小、散的采购需求，由军区物资（药材）采购供应站统一组织购置、配送，有效解决了供应商与小、散单位供需不畅的问题。物资采购组织部门在大宗货物验收时，到场进行实物交割监理，严格依照合同把好验收关。

物资定点采购管理办法 篇5

贵州宏福实业开发有限总公司物资定点采购管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范物资进货渠道和采购行为，保证供货质量，提高采购工作效率，降低采购成本，完善物资采购管理制度，制定本办法。

第二条 定点采购是指对于总公司下属各二级生产部门生产所需辅助材料、五金、工具或其它标准备件等采取签订长期供货协议，对相关品种或类别的物料采取一定时期（以年为单位）内相对固定几家供应商的采购方式。

第三条 本办法适用于宏福总公司生产所需材料、备品备件、五金和工器具的采购。第二章 定点采购方式

第三条 定点采购主要采用在定点供应商内部招标及竞争性谈判方式。

第三章 定点供应商的选择程序

第五条 定点采购供应商的评审

（一）遵循公开、公平、公正和效益优先原则。

（二）原有供应商的评审 1.技术、资金保证能力； 2.原供应质量、售后服务质量反馈记录； 3.按期交货能力； 4.采购总成本； 5.付款条件。

（三）潜在供应商的评审，定点供应商应当具备下列条件 1．具有独立承担民事责任的能力； 2．具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度； 3．具有履行合同所必需的资金保证和专业技术能力； 4．有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录； 5．进入定点采购评审活动前三年内，在生产经营活动中无重大违法记录； 6．法律法规规定的其他条件； 7．采购供应部门可以根据采购项目的特殊要求，规定供应商的特定条件，但不得以不合理的条件对供应商实行差别待遇或者歧视待遇。

（四）采购供应部门根据市场调查情况提供备选定点供应商详细清单，交由企业管理部会同设备动力部、生产部、计划部、财务部和质量检测中心等部门按照ISO9002质量保证体系的要求进行验证，实地考察和评审，评审结果报总公司分管领导审批。

第六条 定点采购单位的选择方式

（一）在线设备的备件原则上以原生产厂作为定点供应商，此类备件的定点供应商可不通过招标或竞争性谈判方式来确定。

（二）在线的国际、国内知名品牌的设备备件原则上以原生产厂作为定点供应商，否则必须以生产商在贵州或西南地区的总代理为定点供应商，但应对其代理资质作严格审定。

（三）如定点采购单位的设备或备件在使用中并不能很好的满足生产需要或因技术进步等原因已显落后或不在生产，采购供应部门应根据设备的特性、技术要求及科技进步要求，积极寻求新的供应商，并通过招标或竞争性谈判方式来确定新的定点供应商。

（四）其他物资定点供应商的选择采取招标方式，各类物资定点供应商的确定原则上不少于三家。以下所指均为非原厂生产情况。

（五）主要原、辅材料定点供应商的选择按照近年来在实际工作中供货及时，质量保证、价格合理的供货商中选择定点采购单位。

（六）仪表、电器定点供应商的选择根据生产经营的需要，对近几年相关供应情况进行评估，按品种、类别确定不同的定点供应商。

（七）五金、工器具定点供应商的选择，根据择优就近原则，选择几家实力较强、信誉较好的供应商进行招标以确定定点供应商。

（八）备品备件：对数量较少，价格低廉、紧急采购的备品配件按择优就近确定几家定点采购单位。

（九）设备定点供应商的选择：通过招标形式确定采购单位。

（十）其它零星物资：按品种确定定点采购单位。

第七条 建立完整定点供应商档案，档案内容包括：

（一）营业执照（必须具备定点采购项目的经营项目）。

（二）法人代表证、税务登记证。

（三）近两年资产负债表。

（四）与定点采购项目一致的相关业绩说明

（五）原供货记录、产品质量及售后服务反馈情况

第八条 经总公司分管领导审批后确定的定点采购供应商清单由采购部门执行，并报企管部、监察审计部、计划部、财务部、质检中心各执一份备案，作为控制和监督的依据。第三章 操作方式

第九条 长期合同：所有定点采购单位均需与采购供应部门签订供货协议，保证价格优惠、质量保证、供货及时、服务到位。

第十条 供应商动态评估：对已确定的定点采购单位按ISO9002质量保证体系的要求，每半年定期评审一次，凡发现有价格欺诈行为和两次供货质量不合格及售后服务不能保证现象，应立即否定其供货资格。

第十一条 公司所有采购物资原则上都应从定点采购单位中分期进行内部招标采购。严格控制从非定点采购单位采购物资。

第十二条 供应商管理库存：由采购供应部门开辟一定面积的室内库，根据物资储备定额或与使用单位沟通，确定常规备件的最低储备量，在由中标的定点供应商供货，供应商应按最低储备量的要求盘库补货，采购供应部门定期（按月或季）按实际消耗付款。

第十三条 由于受货源量，付款方式及交货期等因素影响，而不能在定点单位采购时，要写出书面报告，说明原因，经总公司分管领导审批后才允许采购。第十四条 未经批准从非定点单位采购的物资，企管部不准签发《采购物资合同审核通知单》，财务部不准结算付款。如发现物资采购部门及企管部、财务部违反规定，按总公司有关规定予以处罚，并追究当事人和相关领导的责任。第五章 其 他

采购材料物资管理办法 篇6

第一条操作模式：集团统一招标、结同战略合作关系，由招投标中心、材料设备公司签订年度框架协议，确定厂家、品牌、规格型号和价格，地区公司负责签订合同采购供应并代付代扣的材料物资。

第二条材料物资种类：

1、集团签订框架协议后，地区公司可签订年度供货合同的有：钢塑复合管及管件、给水阀门、智能化产品（含停车收费系统、监控系统、可视对讲系统、数字硬盘录像机）、户内配电箱、弱电箱箱体、园林座椅及垃圾桶、淋浴间隔、公共区配电柜。

2、集团签订框架协议后，地区公司可签订单项供货合同的有：铝合金门窗、变频供水设备、空调机组、风机盘管、发电机组、电梯、小型中央空调、变压器、低压母线槽、高压电缆、高低压开关柜。

3、以上材料类别由集团招标中心签订框架协议的为铝合金门窗、公共区配电柜、变频供水设备、空调机组、风机盘管、发电机组、电梯、小型中央空调、变压器、低压母线槽、高低压开关柜;由材料设备公司签订框架协议的为高压电缆、钢塑复合管及管件、给水阀门、智能化产品（含停车收费系统、监控系统、可视对讲系统、数字硬盘录像机）、户内配电箱、弱电箱箱体、园林座椅及垃圾桶、淋浴间隔。

4、材料种类如有调整，集团另行发文通知。

第三条 地区公司签订年度供货合同的采购供应流程：

1、合同签订：地区公司招投标部或采购部根据集团签订的框架协议签订年度供货合同，并按权限报批。

2、计划申报：地区公司工程部每月根据供货周期每月1日前将材料计划提交工程技术部，工程技术部4天内审核完毕，报主管工程公司领导审批后交采购部，采购部3天内下发《地区公司订货清单》给供货单位。

3、材料验收：货到现场后由地区公司工程部、施工单位、供货单位共同按板验收；工程部开具《地区公司工地收货单》，经工程部、采购部、施工单位、供货单位共同签字确认。

4、款项结算：

（1）结算依据：《地区公司工地收货单》是地区公司与供货单位、地区公司与施工单位结算支付的唯一依据。

（2）付款周期：上月26日至本月25日到货的材料物资，必须在下月25日前支付给供货单位。

（3）代付代扣：每月9-15日，地区公司采购部根据《地区公司工地收货单》与供货单位对帐，并在《对帐单》上签名确认，对帐完毕后提交预决算部；每月16-20日，预决算部完成审核及申请使用资金审批手续后提交财务部；每月21-25日，财务部按已报批的《申请使用资金审批表》代付材料款给供货单位。预决算部负责从施工单位工程进度款或结算款中代扣其当月所用的材料款，因特殊情况，地区公司如需暂时在当月少扣、缓扣或暂时不扣施工单位材料款时，须由地区公司董事长/总经理审批。

5、样板管理：归档原始样板由集团统一封存，集团招投标中心和材料设备公司负责各自签订框架协议验收原始样板的发放，使用部门负责管理。

6、单据管理：《地区公司工地收货单》由材料设备公司统一印刷并发放各地区公司使用。

第四条 地区公司签订单项供货合同的采购供应流程：

1、合同签订：地区公司工程部根据现场施工进度提交立项报告，经地区公司主管领导审核、地区公司负责人审批后交招投标部，招投标部签订单项合同，并按照权限报批。

2、材料验收：货到工地后，由工程部组织卸货工作，地区公司工程部、供货单位、施工单位共同验收，工程部办理验收手续，并组织各方在工地收货单上签字确认。

3、款项支付：地区公司工程部收到供货单位请款申请后，2天内确认完毕并提交预决算部，预决算部3天内完成审核及申请使用资金审批手续后提交财务部，财务部按已报批的《申请使用资金审批表》付款结算。

第五条 三方协议及供货合同：

地区公司需签订三方协议及供货合同，由供货单位开具发票给施工单位的材料种类有：淋浴间隔、户内配电箱、弱电箱、给水阀门、钢塑复合管及管件、低压母线槽、高压电缆、铝合金门窗。

（1）地区公司在签订施工合同时，须同时签订三方协议及供货

合同。地区公司合同管理部于每月10日前将未签订“三方协议和供货合同” 施工单位的名单提交财务部，财务部必须停止该单位的工程进度款，直至其签订为止。

（2）三方协议由地区公司自行审批。

第六条 地区公司直接签订设备类物资采购合同，由供货单位开具发票给地区公司相应项目公司的有：智能化产品（含停车收费系统、监控系统、可视对讲系统、数字硬盘录像机）、小型中央空调、空调机组、风机盘管、发电机组、电梯、变频供水设备、变压器、公共区配电柜、高低压开关柜、垃圾桶及园林休闲椅，其他属于所在省地税局明确建筑安装工程计税营业额可减除其价值的名单的设备。

第七条 集团招投标中心、材料设备公司每月将价格调整情况及时通知地区公司合同管理部、招投标部、采购部。

第八条 集团招投标中心、材料设备公司对各自签订框架协议的战略合作单位材料物资的品质、款项支付情况进行监督管理。

第九条 材料物资样板管理、合同管理、计划管理、验收管理、单据管理、结算管理等相关工作流程参照《全国性材料物资采购供应管理制度》执行。

第十条 考核：地区公司相关部门未按照时间节点完成、工作达不到要求的，每次扣罚责任部门负责人100元，情节严重的予以失职问责处理。地区公司综合计划部负责考核，集团管理中心负责监督检查。

物资集中采购模式浅析 篇7

1 集中采购的含义

集中采购是企业采购的一种组织实施形式, 由企业将具有批量规模的采购项目纳入集中采购目录, 统一由集中采购机构开展采购活动, 从而获得企业采购的规模效益。总的来说集中采购大概包括两层含义:第一, 为了降低分散采购的选择风险和时间成本;第二, 集中时间, 集中人力, 集中组织[1]。集中采购将一定时间、地域内的一种或几种相同产品需求, 进行整合归并后进行规模采购。

2 物资集中采购模式优越性分析

2.1 有利于降本增效

对于大多数企业而言, 采购成本的略微降低能对公司的利润产生重大影响, 一般来讲, 采购成本每降低1%, 企业利润率将可以提高10%~30%, 甚至更高[2]。例如, 2003年中国石油集团对西气东输工程所需的13万吨直缝埋弧管进行了集中采购, 前次采用分散采购中标的三家国际顶尖的钢铁企业日本新日铁、住友金属和欧洲钢管都参与了此次采购, 三家在前次中标价格的基础上分别降价20%、17%、8.3%, 相比前次采购节约资金1.2亿元[3]。另外一个例子是2009年, 海螺水泥因新增9条5000t/d熟料生产线和12台水泥磨扩建投产, 使得成本降低难度增大, 但由于靠着海螺水泥集中采购的优势, 煤炭成本下降明显, 企业综合销售毛利率最终提升了3.6个百分点, 成为业绩增长的主动力[4]。

由于集中采购汇总了各下属分公司统一需求量物资, 在采购数量与规模上具有明显的采购优势, 能吸引更多实力强劲的供应商参与采购项目, 在有效提高对供应市场议价能力的同时也对物资质量提供了有效保障。集中采购对于供应商也具有买方优势, 规模性的生产可以最大限度的降低生产成本, 从而使买卖双方共同受益。

同时由于采购项目的集中统一, 将下属各分公司分散采购的项目一次性完成, 避免了重复采购, 使采购效率得到了提升, 同时采购人员的数量减少, 可以有效降低人力成本。

2.2 形成稳定的供应商体系

长期推行集中采购能有效避免分散采购一单一采、仅为价格短期博弈的现象。集中采购将供需双方推到一个更大的平台进行交易, 在供需双方都相对稳定的情况下, 自然会形成一种相互依托、互利共赢的长期合作关系。在遇到市场紧缺、临时需求等突发情况时, 可以确保物资的正常供应, 规避了资源风险。许多大型集团企业目前已经建立起一套完整的供应商资源库, 通过历年的集中采购和对供应商的动态考核评价, 筛选出优秀的供应商与其制定战略合作关系, 双方仅根据市场价格变动趋势进行价格谈判调整, 有效保障了物资的供应与质量。

2.3 有利于库存降低

每个企业都会建立相应的库存储备, 库存量过多则会导致资金被占用, 无法进行更好的资金周转, 库存量过少则不能保证现场生产的正常运行, 紧急物资需求采购项目增多。通过集中采购, 可以在采购源头将各下属分公司物资规格型号进行统一化, 在后期的库存管理中可以相互间进行紧急调剂, 避免了各自为政导致的大库存积压。以小型发电机为例, 分散采购的小型发电机虽然在功能上可以相互调剂使用, 但是由于各个发电机厂家机型不一致, 配件通用性差, 使得发电机配件需每个品牌单独进行储备, 集中采购发电机使得配件储备大大降低。

2.4 有效规范采购行为

集中采购将采购过程提升到更高的平台上进行, 在采购方式上由于金额较大, 基本采用公开招标的方式进行, 有效控制了各下属公司利用金额界限规避招标情况, 评标专家库也相对庞大, 参与招标的评委均在公司评委库中随机抽取, 保证了招标评审的公平性。使公开招标方式最大限度的遵循公开、公平、公正原则, 有效规范了采购行为, 真正实现了“阳光采购”。

2.5 避免企业系统内部竞争

在物资价格波动较大造成物资短缺的时候, 各下属分公司为了保证公司的正常生产, 会出现相互之间争夺资源而彼此竞争的现象, 从而导致卖方借此机会虚抬物价。而通过采用集中采购模式, 可以将紧缺需求物资进行整合, 统一寻求市场资源, 将采购价格有效控制在合理范围内。

3 物资集中采购存在的问题

现行的集中采购模式在降本增效、规范采购行为、保证物资质量、稳定供应商关系等方面具有很多优势, 但仍存在一些不足, 需要进一步分析研究使其更加完善。

3.1 集中采购物资范围不易确定

为保证集中采购能够达到规模效益, 集团企业在年底会对次年物资需求计划进行统计分析, 根据物资的需求数量及技术含量制定集中采购目录, 目录中的物资由集团企业统一组织集中采购, 不在目录范围内但金额超出规定范围的物资也需上报。因为年度需求计划的准确性较差, 集中采购物资目录范围不容易确定。集中采购目录制定范围过小, 目录范围外超金额物资会频繁上报, 不仅在采购流程中增加了工作量, 而且不利于物资的提前储备。集中采购目录范围过大, 个别物资实际采购量不能达到预期估算量, 中标供应商因数量因素给予的价格上的让步不能得到补偿, 还可能会影响供应商供货质量或后期质保服务。

3.2 集中采购周期长

为避免集中采购物资需求的完整性, 尽量对需求物资收集齐全, 授权集中采购单位要求所有物资需求分公司将需求计划上报完成后才能制定集中采购计划, 因个别分公司目标计划下达较晚, 可能会导致整个物资采购延后进行, 其他计划下达较早的分公司则不能及时拿到需求物资。集中采购涉及所有分公司物资需求, 从物资需求计划到合同签订中的各个环节, 一旦发生突发情况, 则会影响采购的整体进度。

3.3 采购计划不准确导致重复采购

集中采购计划是各下属分公司需求计划平库后上报汇总形成的, 但由于计划不可能做到百分百的准确, 因此需求计划的不准确性和不完整性往往使得集中采购计划不能完全覆盖分公司的全部实际需求, 造成了同类物资不同型号产品在招标采购范围之外, 同年内需反复进行采购, 因而失去了集中采购规格效应的意义。

4 物资集中采购发展建议

4.1 推行动态化集中采购

集中采购的最终目的是降低采购的总成本, 如果一味的为了集中而集中, 则失去了集中采购的真正意义, 因此在集中采购模式中面对各种突发情况应该加入动态化管理, 最大限度地降低采购成本。

如果需求计划提报时准确性较差不能完全覆盖同类物资的不同型号, 可将该型号物资根据历年的需求量给予估算, 并在招标前给予应标供应商以明示, 将数量不确定因素综合考虑到报价中, 实际采购量以双方订单为准。在生产过程中不可避免地会遇到紧急或特殊情况, 物资需求型号不在集中采购范围内, 如果再次进行招标则耗时时间长, 不能迅速解决生产供应, 这种情况可以邀请已经确定的集中采购中标供应商对该型号物资进行小规模谈判, 价格参考中标物资型号中标价, 第一时间解决现场生产需要。

集中采购目录也可进行动态调整和细化, 根据物资的需求情况将物资划分为定商定价式采购和项目定量采购, 定商定价式采购在年初进行, 根据年度计划及历年需求量给予预估数量。定量采购项目需等待项目计划落实后启动, 若定量采购项目只涉及一个分公司, 也可将该物资临时调出集中采购目录或授权分公司进行集中采购。

4.2 推行电子信息集中采购

根据企业实际采购情况研发电子信息物资采购平台, 从物资的需求计划至最终形成的采购结果全部在平台上进行操作, 在关键环节设置审计及监督系统, 招标采购过程也可在平台上进行公开博弈, 这在很大程度上节约了时间、人力和物力。电子信息物资采购平台的操作需尽可能的操作简便, 减少操作过程中造成的数据错误, 在关键环节的设置必须考虑充分, 防止系统漏洞被暗箱操作者非法利用。

4.3 推行代储代销模式集中采购

代储代销是指在经济领域里供需双方签订经济协议或合同, 供应厂商为需方储存物资或将物资送达需方指定的存储地点, 需方将这些物资代为储存并在一定周期内对消耗完的物资向供应厂商支付货款的物资采购方式。

物资采购中计划提报的准确性往往是采购的难点, 因为计划只是一个大概的预计, 因此想做到计划的完全准确是非常困难的, 特别是生产方案的临时变更, 更是加大了物资需求计划提报的困难性。代储代销在处理计划提报的时候具有绝对优势, 年初采购时各分公司只需提报物资需求的型号, 不需要统计数量, 公司集中定商定价后, 再与分公司签订框架合同, 每次需求的物资根据生产的需求分批次的以订单的形式发送给供应商, 等待物资使用后定期进行结算。这种模式很大程度上缓解了计划不准确性带来的物资滞后问题, 有效解决了事后合同情况。

代储代销对于公司的仓储库存管理也起到了很大的推动作用, 代储代销按照实际使用量进行结算, 使用不完的物资可以全部退回给供应商, 这样便不存在库存积压, 既减少了储备资金的占用, 也让企业实现了“零”库存管理。

代储代销物资必须以采购频率高、标准统一、质量性能和价格较稳定、通用性强的物资品种为主, 从合作的供应商角度来考虑, 如果确因计划的不准确性导致订单大于实际使用需求, 该物资也可在市场上进行有效流通, 既减轻了供应商的压力, 又降低了采购成本。

5 结语

在集团企业日益扩大的市场氛围下, 物资集中采购的优势越来越明显, 也是今后采购的主流发展趋势, 在充分发挥物资集中采购的同时, 要对采购模式进一步研究细化管理, 不断改进其中的不足, 使整个物资采购过程变得更加阳光、便捷和严谨。

参考文献

[1]毕延云.集中采购模式分析与应用[J].才智, 2012 (21) .

[2]车玉梅.集中采购策略在成本控制上的成功应用[J].中国煤炭, 2008 (08) .

[3]涂春雪, 唐立新.石油物资集中采购模式的分析[J].物流科技, 2009 (09) .

物资集中采购管理办法 篇8

关键词：企业采购；物资采购；采购成本

中图分类号：F253 文献标识码：A 文章编号：1009-2374（2013）29-0154-02

1 概述

近些年以来，随着社会的迅速进步以及市场经济的不断发展，企业开始面临着一系列竞争与挑战，尤其是企业的物资采购管理工作。物资采购管理往往会涉及到诸多环节，具体包括计划管理、采购管理以及储备管理等。其中，计划管理可谓是物资供应的起点，同时还是物资成本的开始；降低物资进价及控制成本是采购管理环节的关键、重点所在；储备管理的目的就是使库存量不仅能够与企业的生产需要相满足，而且还能够实现最小化的库存，也就是实行零库存管理模式。企业如果无法有效地监督与控制物资采购，那么便会带来难以估量的且难以补救的资金流失。所以，在物资采购环节上，企业应当以成本管理、资金管理为重点，切实地将采购信息管理、质量管理、计划管理、预算管理制度化、规范化，构建起有效合理的运作机制，以便于提高企业效益，降低企业运行

成本。

2 降低企业采购成本的重要意义

企业经营管理的主要目的就是实现利润的最大化，从企业的整个持续经营过程来看，利润就是收入减去成本，因而企业利润的决定因素可以说就是成本。从企业成本的构成来看，物资采购成本是其中尤为重要的有机组成部分，因而其大小会对企业利润产生直接影响。现阶段，企业时时刻刻均面临着日趋激烈的市场竞争，产品技术层次也处于持续提升状态，所以，采购成本的控制对企业的经营业绩是非常重要的。按照杠杆作用可知，通常认为，企业采购成本每降低1%，能够提高5%～10%的企业利润，甚至提高的幅度更大，特别是采购资金在企业平均销售额所占比重不断增大的趋势下，采购成本的降低不仅是企业第一利润实现的重要基础，同时也是企业的“第二利润源泉”。现代企业的物资采购管理，可以说是面向市场按时、按量、按质、以低成本采购企业所需的各类物资，其借助于采取有效、科学的管理方法，适当地调节库存，合理地安排购进物资，进而最大限度地将物资采购成本

降低。

3 企业物资采购管理的现状

从总体上来看，企业物资采购管理中有着许多问题存在，具体包括：其一，不能及时获取信息，最新市场动态了解不到位；其二，采购过程监督控制力度缺乏，监督机制有待于完善；其三，采购成本始终居高不下；其四，采取传统滞后的物资管理模式。在现代采购物流发展及现行规模化经济的背景下，企业摒弃滞后的供应管理模式是十分必要和重要的，传统供应管理模式对企业竞争力的提高是不利的，而且还会导致私自采购等不良状况的频繁出现，造成企业规模无法扩大，利润大幅度减少，企业效益也会由此而缩水。在相当一部分企业的物资采购中，通常一叶障目，一味地追求商品价格的大小，而对整个采购成本的高低造成严重忽视。部分企业的相关工作人员徇私舞弊、中饱私囊，无法协调合作与供应商，供应商的频繁更换使得企业采购成本大大增加。在物资采购的过程中，一些企业因技术手段与信息系统的滞后，无法及时把握市场的供需情况、物资价格的变化规律等最新的市场动态，在购买时往往会买高价格的产品，使得采购风险与采购成本增大。企业监督控制采购过程的力度不足，监督机制缺乏完善性，使得采购业务以事后分析和讨价还价为主，而极大忽视了监控采购过程以及选择供应商。

4 强化企业物资采购管理的有效途径

4.1 制定科学的采购计划

物资采购计划的制定，是在对当前库存进行合理分析的基础上，制定出恰当的物资采购数量、品种、到货时间以及预算价格等行为，是对企业组织内部稀缺资源和各项工作的合理配置。采购预算的制定是在物资采购行为具体实施前来预测及估计物资采购成本的一种方法，是理性的一种对采购资金的整体规划，在一定的合理范围内保证采购资金的稳定。只有真正地有了这些约束及管制，才能够实现物资采购成本有效控制。

4.2 合理经济地选择供应商

众所周知，供应商是物资采购管理中必不可少的组成部分。在企业物资采购的过程中，应当始终坚持公平竞争的基本原则，要提供均等的机会给全部符合条件的物资供应商，不但要将市场经济运行的有关规则体现出来，还要有效地控制采购成本，降低采购价格，提高物资采购质量。所以，在选择供应商的过程中，应当综合性地考虑运输成本、采购价格，既要最大限度地确保及时供应，又要防止渠道单一，以此实现采购支出的有力控制，促进采购物资供应质量的提高。

4.3 重视市场信息管理

企业应当对市场信息管理引起高度的重视，要强化学习信息化管理技术，构建起科学合理的物资供应系统，比如引入电子商务，搭建供应物资管理网络平台等，以便于对企业人员合理地加以配置，准确及时地把握好最新的市场动态，实现工作效率的提高。同时，还应当重视对物资供应的监察，加强约束制衡机制，也就是事前要做好采购计划，并且做到采购供应商信用等级的事前确认，事中要全过程地监督控制采购过程，充分地确保供应商与采购人员的正确交易，事后要分析采购中的问题，归纳总结经验教训。

4.4 加强采购过程的管理

首先，要将市场调研制度建立起来，尽可能保证价格的真实可靠性。在市场调研的过程中，往往很难把握好价格的浮动比率，与供应商的现场洽谈是一种价格，电话咨询则是另一种价格，而期货交易和钱货即时交易却又是一种价格。所以，要将市场行业掌握好，建立起信息网络，优选价格于市场信息中；其次，要与资质好、物资质量好、价格优惠且信用等级高的经销商切实地构建起长久合作的关系，借助于经销商所掌握的信息资源来更好地了解市场，真正地做到统筹规划；再次，要主动积极地开展营销策略，新企业为了能够使产品打开市场，与有着较高知名度的企业相比，通常同等材料的价格相对较低，所以，在确保产品质量且抓好新企业上市心理的基础上，企业要积极地与其合作；最后，为了更为准确地对市场物资动态加以掌握，还应当对物资传真快讯进行订阅，并且由专门的人员总结分析，优选价格，实施限价控制，以此实现材料采购成本降低的目的。

5 结语

总而言之，在日趋激烈的市场竞争环境中，随着信息技术的迅速发展，以往的物资采购管理方法已无法与企业的发展相适应，所以，企业必须强化物资采购管理，要构建科学的信息系统，学习及掌握先进的信息系统，以便于尽快地得到最新市场动态，与此同时，还应当完善及规范物资供应监督管理机制，形成全过程的物资采购监控，只有这样才能够真正地获取最大利润，实现企业成本的降低，促进企业市场竞争力的提升。

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