刑事案件阅卷方法

刑事案件阅卷方法（精选6篇）

刑事案件阅卷方法 篇1

第九章案件审核的基本方法

第一节阅卷审查的基本方法

阅卷就是对案件卷宗进行阅读、审查。它是案件审核工作的切入点，也是案件审核活动的第一步。阅卷工作不仅仅是通过审查卷宗材料熟悉案情，对案件提出处理意见，供领导审批案件时参考，更重要的是对办案

活动进行监督检查，从中发现所办案件在事实、证据和程序中存在的问题，并及时纠正，进而达到查清事实、完善证据、补足程序，提高办案质量的目的。

一、阅卷的基本内容

阅卷的基本内容是审查案件的事实是否清楚，证据是否确实充分，程序是否合法，适用法律是否适当。

阅卷包括实体性审查和程序性审查两个组成部分，这两种审查工作应当同时进行、交叉进行。如审查证人证言的同时，要审查获取证人证言的程序是否合法；审查对犯罪嫌疑人采取的强制措施是否适当时，要审查对犯罪嫌疑人是否可能判处徒刑以上刑罚，这要通过对证据的审查判断来认定案件事实，即通过实体性审查得以实现。

无论采取什么方式阅卷，法制承办人都应当针对具体案件，重点审查以下问题：（1）案件的来源是否清楚？（2）办案单位是否有管辖权，是否超过诉讼时效？（3）犯罪嫌疑人的身份是否查清？有无特殊身份？是否具备刑事责任能力？身体健康状况如何？（4）案件的事实是否清楚？用以证明案件事实的证据是否确实、充分？（5）犯罪嫌疑人是否具有法定从轻或者从重处理的情节？（6）涉案人员在案件中的责任是否分清楚？是否遗漏同案犯？（7）涉案其他犯罪嫌疑人是否归案？（8）是否需要补充工作，补充工作的内容是什么？（9）对犯罪嫌疑人适用的强制措施是否适当？（10）收集证据的方法和程序是否符合法律规定，是否存在非法证据？（11）法律手续是否完备？（12）办案单位对本案的定性是否准确？提出的处理意见是否正确、合法？

二、阅卷的具体方法

阅卷的基本规律是先通读全卷，再带着问题进行重点对照审查。在通读全卷的时候，应当一边审卷一边制作阅卷笔录，围绕着案件事实是否清楚，证据是否确实充分，能否确认犯罪嫌疑人，犯罪情节轻重以及犯罪嫌疑人是否具备刑事责任能力等初步提出问题，并在阅卷进程中记载，以便在继续阅卷中寻找答案。

阅卷的具体方法因案而异，有先供后证阅卷法、先证后供阅卷法、先简后繁阅卷法、对照阅读法、边阅边问阅卷法，在具体审卷工作中，这些阅卷方法都可以与其他阅卷方法交叉进行。无论采取哪种阅卷方法，都要针对某一具体犯罪事实确定审查重点，以选择阅卷的切入点，然后审查相关证据材料，运用证据来认定案件事实。

（一）先供后证阅卷法

口供是犯罪嫌疑人就自己所犯罪行的供述，真实的口供最能直接反映犯罪事实，属于直接证据，证明力较强。先供后证，就是将犯罪嫌疑人的供述与辩解作为阅卷的切入点，首先审查犯罪嫌疑人的供述与辩解，了解案件全过程，了解犯罪嫌疑人的主观情况及认罪态度，包括了解其无罪辩解的观点和理由，再审查其他证据材料，进行对比审查。

1．适用于案情比较简单，犯罪嫌疑人又认罪的案件。对于案情比较简单，犯罪嫌疑人又认罪的案件，可以从审查犯罪嫌疑人的口供开始，了解案件基本事实，然后审查卷中所提供的其他证据材料，分析这些证据与犯罪嫌疑人的供述是否吻合，犯罪嫌疑人所涉嫌的犯罪构成的四个方面能否成立。如果符合要求，则可以定案，否则就要退回办案单位补充工作。对于共同犯罪案件，阅卷可以从主犯的口供材料开始，以主犯的口供为主线，再根据其他同案犯口供提供的情况，对照审查证据材料，分析有关犯罪的四个构成要件能否成立，才能做到条理清楚，脉络清晰。

2．适用于犯罪嫌疑人供认的多次作案、流窜作案案件。审查多次作案、流窜作案的案件，如果犯罪嫌疑人能够供认自己的罪行，仍可以采取先供后证的方法，按照犯罪嫌疑人的系统口供对其整体作案情况进行初步梳理，以案件发生的时间为序，列明犯罪嫌疑人每次作案的情况，制作阅卷笔录。其中每起案件都要列出发生的时、地、人、情、果，空出收集证据情况项目，然后再审查其他证据材料，在列表的相应部分列出所收集证据的种类、证明的内容及证明力的大小，使本案组建证据体系的情况一目了然。如果犯罪嫌疑人记不清犯罪时间、地点、方式等一些细节，阅卷者可以随时对照有关的证据进行审查，其间要注意审查犯罪嫌疑人所交代的犯罪事实与案卷中其他证据所认定的事实是否一致，避免出现张冠李戴问题。对于多次盗窃、多次抢劫等作案手段相同的案件，如果犯罪嫌疑人因为作案次数过多，无法说清作案的具体次数和每次作案的具体情况，只能说清大概作案多少次，在哪些区域内作案和获利情况，无法将犯罪嫌疑人的供述与其他证据材料进行一一对照审查的，法制承办人可以先对犯罪嫌疑人总的犯罪事实有个概括了解，然后对其他证据材料进行重点审查。

刑事案件阅卷方法 篇2

在现代教学中,计算机课程的阅卷系统越来越多,从Office应用到各种高级编程语言都有,不过计算机本身的智能化程度不高,主要是按照事先设定好的程序运行的,所以在批改选择题时非常有优势,速度快,准确率高,但对主观程度比较高的,如完善程序,特别是编写程序,很多阅卷系统还解决得不够好,而编程题恰恰又是计算机编程语言课程考试的常见题型。

选择题的实现已经非常成熟,本文不再讨论。填空、简答、论述等题型也有了各种解决方法,虽然效果还不是很理想,但技术也是在不断进步的,这部分也不是本文要讨论的。本文以VBA为例,主要讨论主观性很强且会有多种不同答案但结果又都正确的完善程序和编写程序两种题型的阅卷方法。

●完善程序题

1. 一般的解决方法

完善程序题其实是填空题的一种,但里面填写的是程序的代码,下面就是一个完善程序的例子。

题目:从大到小输入3个数,如不符合要求则显示“输入不符合要求”,在空白处填入程序代码完善程序(如图1)。

一般的阅卷程序都在用枚举答案的方法,如将可以想到的x>y And y>z和y<x And z<x等答案和学生的答案进行比较,如果相符则判对,否则扣分。但其实这道题目还有很多其他答案也是正确的,如y<x And x>z和x>y And z<x,甚至也会有学生写成Not x<=y And Not y<=z和Not(x<=y Or y<=z)等答案。枚举是一种方法,但只适应于答案非常单一的题目,因此建议尽量不使用。下面笔者将介绍一种代入法,将学生的答案代入到阅卷系统中,根据生成的表达式结果来判定答案是否正确。

2. 代入法

代入法就是将学生写的答案代入到事先编写好的程序中进行验证,图2中的函数t15就是为上题编写的验证函数,其中的参数x、y、z为输入的三个数,s Expression为获得的学生编写的答案。在t15函数中的第三行,就是On Error和Exit Function之间是一个空行,学生的代码将代入到这里。

那么如何在一个程序中动态地插入一行代码并运行呢?这里要用到m o d u l e对象中的Proc Start Line属性和Replace Line方法。Proc Start Line属性是指返回一个值,该值标识指定的过程的起始行。Replace Line方法是指在标准模块中替换指定行。下面给出代入法的代码,如图3。

其中:(1)s c o r e是模块的名称。(2)s Expression="t15="&"Not x<=y And Not x<=y"是将学生的答案存储在s Expression中。最终s Expression中存放的是“t15=Not x<=y And Not y<=z”,这样如果“Not x<=y And Not y<=z”计算正确,则函数t15返回值为true,否则返回false。(3)line Num=md.Proc Start Line("t15",vbext_pk_Proc)+3得到要将s Expression代入到t15函数的位置。(4)md.Replace Line line Num,s Expression的功能是进行替换。将s Expression代入到t15函数中。(5)Msg Box(IIf(t15(5,4,3,s Expression),"得分","不得分"))调用代入了学生答案的t15函数,得到结果。

3. 注意事项

上述代码中给出的making()过程是一个演示程序,其中的"Notx<=y And Not y<=z"为学生编写的答案,应该是从学生的答案中提取,而不是像本例中这样直接写出来。另外对答案的处理使用了代码Msg Box(IIf(t15(5,4,3,s Expression),"得分","不得分")),对于结果只是进行了显示,在实际应用中应该是将结果写入到学生的成绩表中。而且在函数t15(5,4,3,s Expression)中使了5,4,3为测试参数,应该按照软件测试的方法给出测试数据,多次调用t15函数进行验证。

●编程题

编程题是主观性非常强的题目,每位学生的答案都有可能不一样,如果根据学生每句代码是怎么编写的给分是不现实的,所以好的解决方法是根据结果给分。具体方法是将学生的答案写入到一个文件中,然后阅卷系统读取该文件中的内容,判断答案是否正确。

将答案写入文件的代码如图4所示,其中"answer.dat"为答案文件名,t Anwser是学生的答案。

在具体实现时可以采用两种方法,一种是事先为学生搭建好程序的框架,上面的文件输出代码写在最后,要求学生不能修改已有的代码,完成编码后需运行代码。还有一种方法就是利用Module.Insert Lines(Line,String)方法将文件输出代码插入到学生编写的代码的后面来输出答案。

●结论

本文提出了准确评判学生编写的程序的方法,解决了程序设计上机考试中主观题评判不够准确的问题。提供的方法简单、容易实现,大大提高了判卷的准确性。这里还需要特别说明的是,学生编写的表达式或代码会有错误,所以在代码中一定要使用on error代码来对可能的错误进行处理,以保证阅卷的顺利进行。

参考文献

[1]李翠霞,谭营军,孔金生.基于马氏距离的文本聚类算法在自动阅卷系统中的应用[J].计算机应用与软件,2015,32(4):80-82.

[2]田甜,张振国.主观题自动阅卷技术研究[J].计算机工程与设计,2010(16):3697-3699.

[3]周松.Visual FoxP ro上机操作考试自动阅卷系统的设计与实现[J].淮海工学院学报,2004,12(2):22-24.

[4]刘凌波,刘苏淮.基于Excel深层应用的考试和阅卷系统[J].软件工程师,2015(3):3-5.

刑事案件阅卷方法 篇3

关键词：辩护律师； 阅卷权； 保障

中图分类号：D925.2 文献标识码：A 文章编号：1006-3315（2012）09-161-001

在刑事诉讼中，辩护律师的诉讼权利是其行使辩护权的前提和重要基础，切实保障辩护律师的诉讼权利不仅可以加强辩护律师的辩护权，有效履行其辩护职责，同时也是维护犯罪嫌疑人、被告人合法权益的重要渠道。阅卷权是辩护律师诉讼权利的重要一种，是加强律师辩护权的重要手段，是实现诉讼目的以及体现诉讼价值目标的重要保障，同时也是被告人程序主体地位的现实体现，在司法实践中起着举足轻重的作用，不可忽视。但目前看来，尽管修改后的《刑事诉讼法》在保障律师阅卷权方面较之前有了一定的进步，但是辩护律师在行使阅卷权的过程中，还是遭遇到了各种各样的问题和阻碍，严重影响了律师的辩护职能的行使，同时也严重影响了司法的公正。首先，律师的阅卷范围过窄，只能看到诉讼文书和技术性的鉴定材料,而其他有关犯罪事实的材料则不允许律师查阅。经常连法律规定的阅卷范围都达不到,检察机关或法院只向律师提供没有什么实际意义的文书。律师无论是在审查起诉阶段，还是在审判阶段，都只能看到部分案卷,不能看到指控犯罪事实的全部的材料,而且基本是对被告人不利的案卷材料,对于被告人有利的案卷材料,一般很难看到。其次，律师阅卷的时间缺乏保障。对于一些重大、复杂、集团犯罪、共同犯罪的案件,卷宗往往就有几十甚至上百卷，如此多的案卷,必须需要律师花费很长时间去阅读。而实践中其阅卷时间很难保证。再次，法院给律师阅卷能够提供的场地和技术支持等也十分有限。律师可以在法院阅卷,但是法院往往不能提供场地给律师阅卷。律师为了能够充分阅卷,最好的办法就是将案卷复印。法院的复印费用较高，并且复印的人员很多，加重了犯罪嫌疑人的经济负担，给律师阅卷带来了很多不便。因此我国有关于辩护律师的阅卷权的规定与国际准则中的规定还是有一定的差距。有必要对辩护律师阅卷权进行探讨，以保障我国刑事诉讼中的辩护律师阅卷权的实现。

辩护律师阅卷权缺乏保障机制。当司法机关未能按照此规定保障律师阅卷权时，包括当司法机关不作为时或者司法机关侵害到了辩护律师的阅卷权时，并当以上种种阅卷难的问题出现时，律师从哪里得到保障，没有明确关于辩护律师阅卷权受到侵害时的救助办法。对应这些问题，首先要明确司法机关在阅卷制度中的义务主体地位。只有当义务主体积极履行提供案卷材料的义务时，才能保证辩护律师阅卷权的圆满实现。案件侦查结束后，侦查机关有义务向检查机关移交案卷；在阅卷过程中，如果检察机关没有向律师提供全部案件材料，那么对于没有提供的案件材料，辩护律师可以要求检察机关强制性提供，如果检察机关仍不提供该案件材料，那么在法庭审理中检察机关也不得使用，从而防止检察机关在法庭审理时的证据突袭。审查起诉阶段，检查机关有义务将案卷移送至人民法院；起诉到法院后，法院有义务方便、及时提供案件材料信息。其次，明确阅卷地点、时间、方式。扮演义务主体的司法机关应该为辩护律师提供各种便利，包括给予辩护律师充分的阅卷时间、固定的阅卷地点、合理的收费标准，同时在辩护律师阅卷时提供必要的帮助。如果司法机关在阅卷程序中存在程序不合法的行为，如不给予充分的阅卷时间或者收取高额的案卷复印费用等，辩护律师可以向人民法院提出申诉，人民法院应责令其相关司法工作人员进行改正并给予相应处分，同时允许辩护律师重新阅卷，因阅卷程序重新进行而由此产生的一切费用应该由司法机关来承担。

作为辩护律师权利之一的阅卷权，新修订的《律师法》第34条规定：“受委托的律师自案件审查起诉之日起，有权查阅、摘抄和复制与案件有关的诉讼文书及案卷材料。受委托的律师自案件被人民法院受理之日起,有权查阅、摘抄和复制与案件有关的所有材料。”新修订的《律师法》扩大了辩护律师在审查起诉阶段的阅卷范围，由“可以……”到“有权……”,增强了辩护律师的诉讼权利，保证了辩护律师的阅卷权。

在刑事诉讼中，律师辩护权的实现是为了保障犯罪嫌疑人、被告人的合法权益。而阅卷权是辩护律师辩护权的重要组成部分，对于辩护律师来讲有着重要的作用，是保障犯罪嫌疑人、被告人合法权益的一条重要途径。阅卷权是辩护律师进行有效辩护的基础，有利于为辩方提供充分的证据，保障辩护律师履行其职责；有利于控辩双方进行充分的庭前准备，保障实体公正和程序公正，维护犯罪嫌疑人、被告人的合法权益；有利于节省司法资源，提高诉讼经济和效益，实现诉讼目的以及体现诉讼价值目标；有利于实现控辩平衡，促进刑事诉讼体制的改革。

参考文献：

[1]陈光中．刑事诉讼学，北京大学出版社，2009年7月第三版

[2]樊崇义．刑事诉讼法学，北京：法律出版社，2005年版

赢得阅卷老师的青睐的写作方法 篇4

议论之美在于理趣，但理趣并不排斥形象性，写议论文不一定非得走板着面孔训人，愤世嫉俗说理的路子。朱光潜说：说理文要写好，也还是要动一点感情，要用一点形象思维。考场作文的议论说理多一些可感的形象，能把抽象的道理讲得通俗生动，增强可读性；同时，考场议论文多一些形象化说理，与高考作文发展等级的不少要求相契合，能使文章文质兼美，也易于赢得阅卷老师的青睐。这里，笔者就议论说理如何增强形象性进行例谈。

一、借象寓理

就是借形象阐释道理。议论说理时先进行形象描绘，然后借形象阐释社会意义，从形象中概括出普遍规律；或者描述形象细节，为论据材料中的人物增设具有画面感的场景，达到形象阐述的效果。试看下面的片段：

1.江河涌进大海，大海高奏着激昂的涛声，张开宽广的胸怀接纳。大海的涛声不是笑话江河的细小，不是嫌弃江河浊流滚滚，而江河也因为大海的宽广胸怀而甘愿长途跋涉，一路欢歌奔向它的怀抱。于是，大海的包容成就了尼罗河的坚持和亚马孙河的丰沛，成就了珠江口的开阔和钱塘潮的壮美大海让流进它的每一条江河都显示出自己的亮点，而胸怀宽广，悦纳百川也成就了大海的亮点。所谓亮点，其实是包容的胸怀孕育出的美丽风景。

2.巍巍青山之下，粼粼濮水之滨，庄子席地而坐，持竿垂钓。风拂起，树影摇曳，滤下点点星光，清波泛起，水中的面容化作层层涟漪，向四方远远散去。水波微动中映出了两位衣冠楚楚的风尘大夫。他们身负楚王的重托，欲以高官之位来拜请庄子。但庄子持竿不顾，婉言相拒：往矣，吾将曳尾于涂中。庄子是聪慧的，他深知，虽然欲望满足的背后有无以言说的成就感，但无欲守候的背后却是圣者般的宁静与祥和。

片段1借大海悦纳江河这一形象阐释亮点，其实是包容的胸怀孕育出的美丽风景这一普遍的社会意义，新奇而又令人信服，形象与理趣兼备。

片段2借助想象复活濮水垂钓的场景，形象描述中暗寓坚守心灵的宁静这一主旨，充分展示了作者的形象思维能力和语言驾驭功底。需要注意的是，在运用借象寓理的方法时，一定要在描绘形象、复活场景之中凸显主旨，否则就会显得华而不实、主旨不明，效果适得其反。

二、缘事说理

指先叙述故事或事件，然后自然生发议论，揭示道理。运用这种技法，选取的故事或事件本身应蕴含一定的道理，常用的为寓言故事和哲理故事。试看下面的片段：

清早，狐狸欣赏着自己在晨曦中的身影，说：今天我要用一头骆驼做午餐。整个上午，它奔波着寻找骆驼。但是正午太阳照到头顶的时候，它再次看看自己的影子，于是说：一只老鼠就够了！像狐狸这样的心态，在现实生活中大有人在。对自己认识不足，要么自我膨胀，要么无根据地认为自己无能。成长路上的我们就有这样的经历。曾经，我们被家人宠着，以为自己拥有整个世界。有一天，我们发现，我们并非时时有人在乎，甚至被漠视如同草芥，有些事情，我们无论多么努力都无能为力，于是，我们感到沮丧甚至自卑。我们多么像那只认不得自己的狐狸。很多时候，我们需要的是正确认识自我既看到自己的长处，也认识到自己的不足，为自己的人生准确定位。尼采曾经说过：聪明的人只要能认识自己，便什么也不会失去。正确认识自己，方能使人生的航船不迷失方向，才能充满自信地去迎接机遇和挑战。

这一片段借狐狸关于午餐的.定位，引出青少年成长中盲目自大与盲目自卑的心理，点出正确认识自我，进而论述正确认识自我的意义，这比直接论述多了几分形象性，给人的印象也深刻得多。

再看下面的片段：

陈寅恪到清华大学任教，得力于梁启超的举荐，但他们经常为一些学术问题争执不下。一天，梁启超刚上班，同事说:陈寅恪又要和你干仗了!梁启超看到学报上有一篇陈寅恪的文章，读完后，梁启超笑道:这小子总是和咱过不去，咱要再写一篇好好和他过过招。同事道:梁先生，这陈寅恪在含沙射影骂您啊!梁启超脸黑了下来，说道:陈先生的为人我是知道的。请以后不要以小人心腹揣度君子胸怀!梁启超和陈寅恪为了学术分歧互不相让争，体现了对学术真理的孜孜追求和不人云亦云的个性精神。两人在工作和生活中相互提携,相互尊重和信任不争，体现了君子之风。争与不争的境界，值得后辈学者在景仰敬佩中深思。

引述故事后，作者懂得从争与不争两个层面分析，将其中蕴含的学术精神与为人处事两方面的道理鲜明地揭示出来，让故事充分燃烧，体现了缘事说理的纯熟技巧，增强了说理的形象性。需要提示的是，缘事说理，要注意叙议结合，不可以叙代议。

三、类比引申

也叫比较类推，是指借助相关联想，由一类事物所具有的某种属性，可以推测与其类似的事物也应具有这种属性。它可以收到寓抽象于具象，化深刻为平易的效果。试看下面的片段：

1.成熟总是意味着经历时间的打磨，比如经冬的麦子，经过季节的变化、温度的起伏，才终于灌浆饱满，成为供养我们的粮食；成熟也意味着经过世间所有高温，或承受涅槃般的煎炒，或默默躲进蒸笼，才成为食物。所以人的成长，也意味着要经历一些艰难和磨砺，承受得住挫折和打击，耐受得了煎熬与寂寞，才会成为一个褪去稚嫩和迷惘的人，成为一个成熟的人。

2.合作才有双赢，这正如紫藤萝和篱笆的关系，如果紫藤萝选择了独自生长，那么它只会终生匍匐于地，无法汲取高处的阳光，开出最美的花朵；如果篱笆选择了独自站立，那么它只能默默无闻地渐渐朽去，无法在世上留下最深刻的印记。但恰恰它们选择了合作，一个献出生机，另一个献出身躯，于是成就了一道靓丽的美景。所以，合作求取双赢，是以你所长补我所短，以我之力足你之需，是将双方的优势融合，以求取双方利益的兼顾。

片段1由麦子和食物的成熟说到人的成长成熟，形象可感，避免了空洞的说教；

片段2借紫藤萝和篱笆演绎出合作求取双赢的论述，给人印象深刻。需要提示的是，运用类比引申，要善于由此及彼，善于相关联想，学会选择具象性的事理来类比。

四、运用比喻

喻巧而理至，运用比喻是形象说理常用的方法，它能使深奥、抽象的道理通俗化、形象化，如把盲从权威比喻为让奔马踏过自己思维的草坪，留下的只会是一片思想的狼藉，这样的议论就显得格外精警。先秦诸子散文中大量使用这种方法，如荀子《劝学》通篇以比喻说理，形象贴切。从联想方式看，类比引申是运用相关联想，比喻运用的是相似联想。请看下面的片段：

1.低调，不像高粱那样，将穗子高高伸起，见人就点头微笑，而是像玉米，将果实隐在腰间，让人难以发现；低调，不像桃杏那样，将姹紫嫣红挂在枝头，引人注目，而是像桂花，将细小的花朵藏在枝叶丛中，暗里飘香；低调，不像太阳花那样，对着太阳不住地微笑，而是像夜来香，在夜间将芬芳暗暗送给人们。低调，是一种品格，一种风度，一种修养，一种智慧的做人姿态。

2.如果你为错过太阳而哭泣，那么你也将错过群星。是啊，有的人也许已经错过了太阳，但前面还会有群星。生活是用来经历的，太多的驻足只会带来更多的延迟，只会造就更多的后悔。昨日已是黑白相片上温馨的影子，明天是永远盛开在彼岸不可企及的花朵，只有今天才是可以书写的竹简。现在辛勤的汗水将是未来幸福的阶梯，用心经营每一天，才应该是我们可以把握的人生。

片段1说低调不像高粱桃杏和太阳花，而像玉米桂花和夜来香，用六种植物正反设喻，点明低调，是一种品格，一种风度，一种修养，一种智慧的做人姿态的道理。

片段2用太阳群星比喻生命的精彩，将昨天比作黑白相片上温馨的影子，将明天比作盛开在彼岸不可企及的花朵，将今天比作可以书写的竹简，比喻丰富，用语生动，形象鲜活。一般地说，运用比喻不宜作为说理的主要方法，可以适度运用，恰当点缀。

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案件查办程序和方法 篇5

第一讲 案件调查的一般程序

一、案件受理的范围

二、初核和初核后的处理

三、案件立案

四、案件调查

五、案件定性和处理建议

六、移送审理或销案（装卷）

七、对办案人员的要求

八、办案人员的回避

第二讲几种常见案件的调查方法和技巧

一、贪污案、职务侵占案。

二、违反财经纪律的案件。

三、违反计划生育政策、失职渎职案件。附：需要掌握的重要的法律、法规、条例

1、《中国共产党纪律处分条例》

2、《行政机关公务员处分条例》

3、《案件检查工作条例》

4、《行政监察法》

5、其他有关法律、法规、条例。

第一讲 案件调查的一般程序

纪检监察机关办案有24字方针：事实清楚，证据确凿；定性准确，处理恰当；程序合法，手续完备。这里面就提到“程序合法”。可以说，不论是公检法机关，还是纪检监察机关，严格按程序办案都十分重要，甚至能决定案件的成败。

纪检监察机关办案的一般程序:

一、案件受理的范围（管辖）。

所谓“案件受理的范围”，说白了就是哪些案件纪检监察机关能查，哪些单位和人员纪检监察机关能查，也就是管辖权的问题。这里面又有属地管辖、属人管辖和级别管辖的问题。公检法机关也基本上是这样划分的。具体来说，作为县级纪委、监察局，就是本县范围内的县直机关有关党组织、下级党委和党组织关系在地方的党员，以及县直行政机关、下级人民政府、事业单位、国有企业（单位违纪）和行政关系在地方的科（局）级以下（含科局级）公务员，由行政机关任命的事业单位负责人、国有企业负责人等。作为乡镇纪委和县直纪检监察组织，按照干部管辖权限，就是那个地方和部门的党员、干部。这里需要说明的是，就是上级纪检监察机关可以直接受理下级党委、政府和纪委管辖的案件。比如，县纪委直接调查乡镇某个所长、站长，甚至个别村的书记等等。中纪委、省纪委也有这种情况，我们国家的司法机关同样也是这样操作的。

二、初核及初核后的处理。

拿到经领导签批的举报信以后，如何进行初核（初查）？先讲什么叫初核？说白了，就是对信访举报的问题进行初步核实。初核的目的是为立案做必要的准备。凡是受理的违反党纪、政纪的案件，都要进行初步核实（有关部门已做过初核者除外）。初核的主要任务是：了解所反映的主要问题是否存在，为立案与否提供依据。

初核时有几点注意事项：

1、必须两人以上进行。

2、分析梳理：对反映的问题进行分析梳理，确定工作方向。这个问题非常重要。在分析梳理的基础上，拟订初核提纲，制订预案。

3、保密、快速、细致周到。需要调取帐据的要快速、果断。到有关单位复制帐据、会议记录等书证，复制（复印或手抄）后要写明出处，由提供单位、提供人盖章或由提供单位、提供人直接签字盖章（此件与原件一致）。如有多页书证，可逐页盖章，也可以盖骑缝章。书证不盖章，等于废纸一张，大家一定要注意。

4、遇到有多位证人时，可集中力量，同时分头询问，力争速战速决。

5、找被调查人第一次谈话时要选准时间和地点。第一次谈话特别重要。准备要充分。有两个地点不能选：一是被调查人的工作场所，二是被调查人的住所。谈话时首先让其说明个人简历、家庭情况，并认真做好笔录（如何正确制作笔录，过一会将单独讲）。

案件初核后，要写出初核报告（具体写法单独讲解），经领导批示后，有下列几种处理形式：

1、初核了结。经初核后，认为主要问题反映失实，建议不予立案，作了结处理。并向被反映人所在单位党组织说明情况，同时向被反映人反馈情况。

2、初核转立案。经初核后，认为“有违法违纪事实，应当给予党纪政纪处分”，建议立案。

3、建议给予组织处理或其他处理。经初核后，认为有违法违纪事实，但情节轻微，不需要给予党纪政纪处分的，建议有关部门予以组织处理或其他处理。

4、移送司法机关处理。经初核后，认为被调查人的行为已构成犯罪，应建议移送司法机关处理。也可继续调查，待主要问题查清后再移送。

三、案件立案

立案：是指纪检监察机关对受理后的案件经过初核，认为确有违反党纪、政纪的事实，依据有关的法规、条例应当追究党政纪责任的，决定对案件进行调查处理，并办理批准手续的一种工作程序。

这里有几层意思：第一层意思，立案的主体是纪检监察机关。不是公安局、检察院、法院、国土局、工商局、税务局等。我们国家可以立案调查的机关很多。第二层意思，立案要有两个条件。一是有错误事实存在；二是应当受到党纪政纪处分。第三层意思，就是立案要经过一定的程序。

下面我们就谈谈立案的程序。

1、填写立案报告。经过初核，认为符合立案条件了，要填写立案报告。立案报告有专门的表格，按照表格填写有关内容，在“案情摘要”下面写上：被调查人基本情况，工作简历，查证属实的主要违法违纪事实，违反的规定，立案的依据（党纪案件是《案件检查条例》第16条，政纪案件是《行政监察法》第30条第一项）。

2、上报领导审批。按照干管权限进行审批。立案案件一经批准，即为正式立案。立案以后就进入正式调查程序。下面我们就讲案件调查。

四、案件调查。

什么叫案件调查？简单地说就是收集、固定证据，并运用证据定案的过程。在正式开展调查之前，需要做一些准备工作：

1、成立调查组。2人以上。调查组在初核的时候已经组成，如果需要扩大可以扩大。

2、熟悉案情，制定调查方案，拟订调查提纲。需要查清哪些问题，需要找哪些人，需要调取、固定哪些证据，都要写清楚。要明确调查方向、方法、步骤，任务分配，时间安排。要分清主次，明确先查什么，后查什么。不能眉毛胡子一把抓，大鱼小鱼都想捞。

准备工作做好以后，就要快速地实施调查。前面已经讲了，调查的过程就是收集、固定证据的过程。我们首先要把什么是证据搞清楚。

证据，我们平时经常能听到的字眼。你到法院打官司需要证据，公安机关，检察院办案需要证据，同样，我们办理违反党纪政纪的案件也需要证据。

什么叫证据？证据是指能够证明案件真实情况的一切事实。证据是一种事实，是能够证明案件真实情况的事实。

证据的种类一般分为8种（按证据的外在表现形式划分），它和刑事诉讼证据的种类基本相同：

1、物证。是指能够证明案件真实情况的物品和物质痕迹。

2、书证。是指以其记载的内容证明案件真实情况的文字、符号、图画、电子邮件、短信等。书证是我们常用的证据。比如：与所查案件有关的财务帐据、会议记录、笔记等，都是书证。

3、证人证言（属言词证据中的一种）。是指证人就其了解的案件事实情况所作的陈述。凡是知道案件情况的人都可以作为证人。生理上、精神上有缺陷或者年幼，不能辨别是非，不能正确表达意志的人，不能作为证人。证人证言是我们纪检监察机关办案中常用的、而且是非常重要的言词证据。绝大多数贿赂案件都是靠证人证言来定案的。其他类型的案件也都需要有证人证言。要获取有用的证人证言，就要会做笔录。这个问题下面单独讲。

4、受侵害人的陈述。是指受违法违纪行为直接侵害的人员，就案件事实情况所多的控告和诉说。属于言词证据的一种，但其效力（证明力）要比证人证言弱。事实有可能被夸大。这种证据我们在办理侵害群众利益案件，侵害人身权利案件中会经常遇到。

5、被调查人陈述。是指被调查党员或监察对象就案件事实所作的交代、申辩和对同案人员的检举。属于言词证据的一种，但其效力（证明力）也要比证人证言弱。事实有可能被缩小。所以对被调查人陈述的真伪必须认真鉴别。

6、视听资料。是指可以重现原始声响或形象的用作证明案件事实的材料。如录音、录像等音频、视频资料。

7、鉴定结论。是指鉴定人运用专门知识或技能对办案人员不能解决的专门事项进行科学鉴定后所做出的结论。会计鉴定就属于这种证据。

8、勘验、检查笔录和现场笔录。是指调查人员对与案件有关的场所、物品及其他证据材料进行勘验、检查时所作的笔录。

以上谈的是证据的种类。下面我再简单说一下证据的分类。证据的分类是在证据理论上(学理上)按不同的标准将证据分为不同的类别。主要有以下这么几种分法：

1、言词证据和实物证据。言词证据：是指以人的陈述为存在和表现形式的证据，因而又成为人证。证据种类中，证人证言，受侵害人陈述，被调查人的供述和辩解，鉴定结论等都属于言词证据。实物证据：是指以实物形态为存在和表现形式的证据。如物证。

证据种类中，物证，书证，勘验检查笔录等都属于实物证据。对于视听资料，应具体分析：多数视听资料属于实物证据，但在询问被调查人、证人、受侵害人等时的录音录像资料应划归为言词证据。

2、直接证据和间接证据。直接证据：是指能单独、直接证明案件主要事实的证据。间接证据：指不能单独直接证明，而需要与其它证据结合才能证明案件主要事实的证据。直接证据的证明力一般大于间接证据。

3.原始证据和传来证据。原始证据：是指直接来源于案件事实而未经中间环节传播的证据；传来证据：是指经过中间环节辗转得来，非直接来源于案件事实的证据。

原始证据的证明力一般大于传来证据。

4、有错证据和无错证据。

接下来我讲一下在案件调查取证时纪检监察机关可以采取哪些措施（也就是我们在办案时有哪些权力）:

1、查阅、复制与案件有关的文件、账册、单据、会议记录、工作笔记等书面材料。不要忘记让提供材料的单位或个人签字盖章。

2、要求有关组织提供与案件有关的文件、资料等书面材料以及其他必要的情况。

3、要求有关人员在规定的时间、地点就案件所涉及的问题作出说明。也就是我们平时说的“双规”。只有县级以上（含县级）纪检监察机关才能使用，而且只能对中共党员和监察对象使用。

4、必要时可以对与案件有关的人员和事项，进行录音、拍照、摄像。采取此方法时,应事先告之本人（注意：是告之，不是让他同意）。制作的录音带、录像带和照片，应严加保管，不得扩散外传。

5、对案件所涉及的专门性问题，提请有关的专门机构或人员作出鉴定结论。比如会计鉴定、资产评估等等。

6、经县级以上（含县级）纪检监察机关负责人批准，暂予扣留、封存可以证明违法违纪行为的文件、资料、账据、物品和非法所得。有专门的表格，需要的时候填一下，请领导批准后就可以实施了。

7、经县级以上（含县级）纪检监察机关负责人批准，可以对被调查对象在银行或其他金融机构的存款进行查核，并可以提请法院予以冻结。有专门的表格。

8、收集其他能够证明案件真实情况的一切证据。以上谈的就是我们在办案时有权采取的措施。只要需要，大家可以大胆使用，目标就是突破案件。当然，在用的过程中要注意履行手续，不要滥用。

接下来给大家讲讲调查取证时的注意事项，主要有三点：

1、收集物证、书证，应尽量收取原物、原件。不能收取原物、原件的，也可拍照、复制，但须注明保存单位和出处，书证还须由原件的保存单位或个人签字、盖章（按手印）。

2、收集证言，要首先亮明自己的身份，出示有关证件（工作证、介绍信等），应对证人提出要求，讲明责任。证言材料要一人一证,不能一份证言多人签名。证人证言可由证人书写，也可由调查人员做笔录，经本人过目后签字认可。所有证言材料都应注明证人身份、出证时间，并由证人签字、盖章或押印。证人要求对原证（原来出过的证据）做出部分或全部更改时，应重新出证并注明更改原因，但不退原证（请大家注意）。与证人谈话，调查人员不得少于2人。收集被侵害人陈述、被调查人供述，适用上述规定。

3、对于有关机关移送的调查材料，必须认真审核，经调查人员认定后才可作为证据使用。要有提供材料的单位盖章。以上谈的是调查取证时应当注意的3点事项，下面我详细讲一下如何制作谈话（调查）笔录。这是案件调查的基本功。

谈话是纪检监察机关在办案中最常用、最重要的一种调查方法。无论是初步核实，还是立案调查。无论是一般违纪问题，还是大案、要案，调查取证都离不开谈话这种方式。

谈话笔录的制作中的几项规范性要求：

1、结构要件要完整。谈话笔录有专门的用纸，有专门的笔录头。结构一般包括三部分：一是基本情况介绍，包括时间、地点、谈话人、记录人，谈话对象（被调查人或证人）、性别、年龄（出生年月）、政治面貌、文化程度、民族、工作单位和职务、联系电话等。二是谈话笔录的内容。第一次谈话时要写上：我们是某某纪委的工作人员或是某某专案组的工作人员，现在找你调查了解有关情况，希望你实事求是谈，作假证、伪证是要承担纪律责任和法律责任的，你可听清楚吗？然后让他（她）谈谈个人简历，必要时谈谈家庭情况和主要社会关系。这里所说的“必要时”就是你认为有些问题可能涉及到他的家人和亲属。接着就可以谈具体内容了。三是对笔录内容的认定。谈话结束后，要有个收尾。比如，你是否还有什么要补充的了？你以上谈的是否属实等。然后让谈话对象看笔录，并签署意见：以上笔录我已看过，和我说的一样。签名、日期、按手印。有多页笔录时，每页都要签名、按手印。不要让谈话对象签：“属实”或“以上记录属实”。如果本人拒不签字，也可由调查人员在笔录上说明情况，笔录仍可使用。

2、谈话笔录要采用问答式。就是一“问”一“答”，也可用“？”和“：”代替，但一份笔录前后要一致。记录时要把案件发生的时间、地点、动机、手段、情节、后果，以及与案件有关的其他情况，都予以记载。笔录的几个要素要齐全。特别是对谈话对象陈述的构成要件（后面专门讲这个概念）、重要情节和案件线索，应尽量记录完整、详细。对谈话对象的语气、声调、动作表情，记录中也应表述出来。如：长时间低头不语，哭、笑、尴尬、难堪，或是暴跳如雷等。这反映他的内心活动。另外，记录要用黑色墨水，不能用蓝色圆珠笔或铅笔。你也可以用电脑记录，现在有专门的笔录模块。

3、应一人一录，必要时一事一录。这样做的好处是比较清晰，审理起来也比较容易。

谈话笔录的制作：

1、制作笔录前的准备。首先，你要明确调查任务。谈话时需要查清哪些问题，在做笔录前你要心中有数。为什么要做这个笔录？如果你连这个都不考虑，打无把握之仗，笔录你是做不好的。其次，熟悉并分析已知证据。谈话中做到有的放矢，突出重点，让证据之间能相互印证。第三，列出谈话提纲。把需要问的问题列出来。此外，还要准备好笔录纸、印泥等。

2、制作谈话笔录。首先，先把笔录头的填充部分记录完整。时间要把年、月、日写全。年龄尽量写出生年月。能用阿拉伯数字尽量用阿拉伯数字。谈话人要写有办案资格的纪检监察干部的名字。工作单位、职务要写全称。政治面貌如果不是党员就写：群众。接下来，是谈话笔录的正文部分。语言文字总的要求是条理清晰、结构严谨、内容翔实、文字规范。不能杂乱无章、缺乏逻辑或者语言不通、表述不清，出现错字、漏字、别字或滥用简化字、繁体字。谈话笔录的逻辑性要求是非常强的，逻辑性差就会让别人看不明白。因为你做的笔录是给别人看的，你自己看着明白还不行，还要让别人能看明白。除了把一些必要的要素记录完整外，还要记录谈话对象与案件有关人员的关系、交往情况。正文记录完以后，接着就是笔录尾部的制作。

五、案件定性与处理意见

案件调查结束以后，调查组要进行讨论（有专门的讨论记录头）。对案件进行全面的分析、研究，对调取的证据进行审核、判断。这里，我想重点讲一下证据的运用。一般情况下，书证、物证的效力大于言词证据。另外还有“零口供”定案。就是被调查人拒不承认，但其他证据确实充分，能形成证据链的，可以认定。在充分审查证据的基础上，根据法律、法规、政策、条例等，准确定性。常用的有《中国共产党纪律处分条例》、《行政机关公务员处分条例》以及一些单行条例等。定性以后，调查组要提出处理建议。也就是建议给予什么处分，违纪款收缴等。接下来，就是拟写错误事实见面材料。错误事实见面材料，是指经过调查核实并加以整理的、能够为以后的处分提供依据的违纪事实材料。错误事实见面材料只写事实，不写具体处分意见。

错误事实见面材料要在纪检监察机关作出正式处分决定之前同涉嫌违纪者见面。见面后让其签署意见。如果没有异议，就签：同意，姓名、日期。有不同意见的，让其写出有事实根据的说明。调查组认为需要补充调查的应补充调查。如果是重新认定问题，还要重新写错误事实见面材料，并再跟涉嫌违纪者见面。对于坚持错误意见，拒不签字的，可由调查人员在错误事实见面材料上写明情况，并签名。错误事实见面材料跟涉嫌违纪者见面并签署意见以后，接着就是撰写调查报告。前面谈到初核要写初核报告，在这我也一并讲一下。初核报告是为立案做准备。调查报告是为移送审理做准备。

初核报告一般由5个部分组成：

1、标题。如：关于人民来信反映张某有关（也可写：贪污、私设“小金库”等）问题的初核报告。

2、被调查人基本情况及简历。

3、正文。经查：某某在任什么职务期间犯有如下错误（如果是没有违纪违法问题，初核了结的，可按举报信内容逐条写明初核的情况）。

4、处理建议。立案或是不予立案，或是批评教育、通报批评、组织处理等。

5、尾部。调查人姓名（要本人手写），日期。

调查报告一般由6个部分组成：

标题。如：关于李某贪污问题的调查报告。

被调查人基本情况及简历。和初核报告的要求基本相同，可以写得更详细一点。

3、过度语和立案依据。如：李某贪污（案由要写出来）一案，经乡党委会2007年8月8日研究决定立案调查，现将有关情况报告如下。

4、正文。列举式。把违纪事实发生的具体时间、地点、动机、手段等叙述清楚。特别是要把错误构成要件（等一会我单独讲）表述清楚、完整。

5、处理建议。

6、尾部。调查人姓名（要本人手写），调查报告制作日期。

调查报告形成以后，经领导批准，进入案件调查的最后一个程序：移送审理或销案。

六、移送审理或销案。

案件调查报告完成以后，经领导审阅同意（在调查报告和移送报告上签字），装订调查卷，然后移送审理部门审理。

对于虽然立案，但经过调查确系反映失实的案件，应及时报告有关领导，根据立案批准权限的规定，报请批准销案（可以建议组织处理或其他处理）。销案批准后，填写销案登记表，并通知被调查单位或人员。

七、对办案人员的要求。

1、不准对被调查人或有关人员采取违反党章或国家法律的手段。不做阐述，大家都应该知道。

2、不准泄露案情，扩散证据材料。保密规定，必须遵守。

3、不准伪造、篡改、隐匿、销毁证据，故意夸大或缩小案情。

4、不准接受与案件有关人员的吃请、财物和其他利益（包括非物质利益和间接的物质利益）。

八、办案人员的回避。

有时办理案件，会涉及到我们的亲属、朋友或其他利害关系人。这时候就涉及到回避问题。以下几种情况应当回避：

1、是本案被调查人的近亲属（配偶、父母、子女及其配偶、同胞兄弟姐妹）。有影视剧反映大义灭亲，自己亲属的案子也去查，这其实是违反规定的。我们不主张这样做。

2、是本案的检举人、主要证人。这很好理解，不再展开。

3、本人或近亲属与本案有利害关系的。也就是说，案件的处理结果会影响到你本人或近亲属的利益。

4、与本案有其他关系，可能影响公正查处案件的。

办案人员的回避，由纪检监察机关负责人决定。在作出决定前，办案人员不停止对案件的调查。就是说，并不是自己想回避就回避，必须经过批准。

第二讲几种常见案件的调查方法和技巧

在讲这个问题之前，先给大家介绍一下犯罪构成理论，还有就是违纪、违法和犯罪的区别。为什么要讲这些问题？因为我们现在对被调查人错误的认定，基本上是运用刑法学上的犯罪构成理论。违纪、违法和犯罪既有区别又有联系。我们平时经常说违纪违法案件，构成犯罪案件，你对这些概念是不是很清楚。如果这些概念你不清楚，或者是一知半解，你是很难对案件准确定性，恰当处理的。

首先谈谈什么叫犯罪构成（延伸到纪检监察案件就是错误构成）？犯罪构成就是我国刑法规定的，决定某一行为的社会危害性及其程度，而为该行为构成犯罪所必须的一切客观和主观要件的总和。

犯罪构成包括四个方面的内容：犯罪侵犯的客体、犯罪客观方面、犯罪主体、犯罪主观方面。认定某一个罪名，必须四个要件全部符合。

1、犯罪侵犯的客体：是指我国刑法所保护而为犯罪行为所侵犯的社会关系。是一种权利。比如：生命权、人身健康权、财产所有权等。

2、犯罪客观方面：是指犯罪活动的客观外在表现。包括事实特征、危害行为、危害结果以及犯罪的时间、地点、方法等。

3、犯罪主体：是指实施犯罪并且承担刑事责任的人或法人（单位犯罪）。

4、犯罪主观方面：是指犯罪主体对他所实施的危害社会行为及其结果所抱的心理态度。包括罪过（即故意或过失）、犯罪的目的和动机。其中，罪过是任何犯罪构成所必须具备的要件，犯罪的目的和动机只是某些犯罪的必备要件。

故意：是指行为人明知自己的行为会发生危害社会的结果，并且希望或者放任这种结果发生的心理态度。包括直接故意和间接故意。希望结果发生就是直接故意，放任结果发生就是间接故意。

过失：是指应当预见自己的行为可能发生危害社会的结果，因为疏忽大意而没有预见，或者已经预见而轻信能够避免的一种心理态度。包括疏忽大意的过失和过于自信的过失。失职渎职类案件就属于过失类案件。在理解过失类犯罪（错误）时大家要注意：过失只是对结果而言，对行为本身违反规定则是故意。

接下来谈一下违纪、违法和犯罪的区别。

什么叫违纪？顾名思义，就是违反纪律。有党纪、政纪，还有厂纪、校纪等等。我们平时所说的违纪，是指违反党纪、政纪。

什么叫违法？这个概念的外延也很广。简单的说就是公民、法人违反国家法律、法规的行为。

什么叫犯罪？《刑法》上有一段表述：一切危害国家主权、领土完整和安全，分裂国家、颠覆人民民主专政的政权和推翻社会主义制度，破坏社会秩序和经济秩序，侵犯国家财产或者劳动集体所有的财产，侵犯公民私人所有的财产，侵犯公民的人身权利、民主权利和其他权利，以及其他危害社会的行为，依照法律应当受到刑罚处罚的，都是犯罪，但是情节显著轻微危害不大的，不认为是犯罪。

犯罪有三个基本特征：即刑事违法性（违反《刑法》）、社会危害性（主要特征）、应受惩罚性。

这三个概念大家知道了，它们之间有什么区别呢？

先讲违纪与违法的主要区别。违纪不一定违法，但违法基本上都构成违纪。延伸一下，犯罪的都构成违纪。

再讲违法和犯罪的主要区别。从逻辑上讲，违法的内涵较小，外延较大；犯罪的内涵较大，外延较小。违法的不一定是犯罪，但犯罪的必定是违法。只要是违反国家法律、法规就构成违法，而只有触犯《刑法》才能构成犯罪。

接下来开始讲几种案件的调查方法：

贪污案、职务侵占案

贪污和职务侵占案件，是我们经常遇到的案件。这两种案件比较接近，主要区别在于主体不同。下面我们重点谈谈贪污案的构成。

贪污案有四个构成要件：

1、侵犯的客体：是国家、集体对公共财物的所有权。是一种权利，而不是具体的钱或物，这个大家要搞清楚。

2、客观方面：表现为党和国家工作人员或者经手管理国家财物的人员中的共产党员及其他工作人员，利用职务上的便利，侵吞、盗窃、骗取或者以其他手段非法占有公共财物。

3、主体：党和国家工作人员或者经手管理国家财物的人员中的共产党员及其他工作人员。属于特殊主体。

4、主观方面：直接故意。

贪污案、职务侵占案的特点：

1、非法占有公共财物，一般在财务账中留有痕迹。但收入不入账不在此列。

2、利用职务之便，作案手段多种多样。如收入不入账、少入账，利用假发票虚报冒领、私人支出公款报销等。如：计生抚育费、罚款收钱不开票，多收少开票，据为己有。

3、共同贪污、侵占的一般都订有攻守同盟。如：领导班子集体私分公款，会订一个“君子”协议：大家都不要说。

贪污案、职务侵占案的一般调查方法，重点谈谈如何查帐：

查帐，是办理贪污案、侵占案的重要的一道工序。认定贪污案或侵占案，必须要：有针对性地查账，以获取有关书证。查账是一门学问，会查的能看出问题，不会查的可能你会一头雾水，什么问题也查不出来。查账要有一定的财务知识做支撑。比如：有哪些常用的会计科目？什么叫总账？什么叫明细分类账？什么叫借方、贷方？什么叫资产、负债、所有者权益？这些你应该有一个大致的了解。查账的方法很多：有全面查和抽查，顺差和逆查，由内到外和由外到内查，先易后难和由重点到一般查等。不论采取什么方法，都要力求做到查“死账”和查“活账”（查账更要对账）相结合，内查和外调相结合，查账核实与询问证人、被调查人相结合。

查账分为两个方面：

一是对账目的审查。主要是根据案情需要，清理和检查有关的会计、出纳单据。要核对库存现金和现金账是否一致；账目与单据是否有矛盾；账与账之间是否相同；账务处理是否符合有关财务制度的规定；账目、单据是否完整，有无涂改、损毁等情形。要做到“五符合一侧重”，即：库存现金与现金账要相符；账与账（总账与明细账）要相符；账与物要相符；账与单据要相符；账与报表要相符。侧重明细分类账和现金日记账的核查。

二是对单据的审查。审查原始凭证的真实性、合法性、完整性。首先审查单据是否合理、真实；其次，审查单据是否合法，有无伪造和涂改；最后，审查原始单据日期、单价、金额等有关部分是否完结，有无破损短缺。

二、违反财经纪律的案件。违反财经纪律也是一个比较大的概念，外延也很大。如：收入（一些单位门面房出租）不入账，私设“小金库”；骗取财政拨款，不上班领工资，吃“空饷”（如是利用职权冒名顶替假招工、招干，则属于贪污）；挪用专项资金（情节严重的构成犯罪）等，都是违反财经纪律的行为。下面我谈一下如何查：收入不入账，私设“小金库”案件。

私设“小金库”的定义：机关、团体、企业事业单位，违反国家有关规定，隐瞒、截留应当上缴国家的财政收入（预算外收入也属财政收入），将其私自存入银行等金融机构，或坐收坐支，归入账外账的行为。

私设“小金库”的四个构成要件：

1、侵犯的客体：国家的财政、金融制度。

2、客观方面：表现为违反国家有关规定，隐瞒、截留应当上缴国家的财政收入。

3、主体：机关、团体、企业事业单位。处理时可以处理单位，也可以处理主要责任人和负责人，也可以并处。

4、主观方面：直接故意。

私设“小金库”案件的几个特点：

1、违纪的主体是机关、团体、企业事业单位。即所谓的单位违纪。

2、违纪单位的行为特点是违反国家的财政法规和财务制度。

3、私设“小金库”错误往往和私分、挪用公款、贪污、行贿受贿、挥霍浪费等共生共存，可以说是腐败的温床。也是我们查处的一个重点。私设“小金库”案件的一般调查方法：

1、查明“小金库”的来源。就是涉案单位有哪些收入项目、收入渠道。采取先内后外的方法，首先调查涉案单位的收费对象、业务单位的账目，从中发现收款票据（发票、收据或白条）。

2、做好“小金库”存折的调取或查询、冻结工作。

3、对“小金库”支出逐笔审核，从中发现其他违法违纪线索。注意查处案中案。

三、违反计划生育政策、失职渎职案件。我两类案件调查起来并不是太难。失职渎职类案件有四个构成要件：

1、侵犯的客体：党和国家正常的工作秩序。

2、客观方面：表现为不履行或不正确履行职责。如2003年“非典”期间，让你在某个村值班，结果你没去，或是去了待一会就走了，结果造成不该外出的人员外出，这就是不履行或不正确履行职责。

刑事律师无罪辩护的方法与技巧 篇6

首先，认真查阅案卷，熟悉案情。律师进行无罪辩护首先要查阅案卷，了解案情，这是无罪辩护前提，一定要认真细致。针对复杂的案情，堆积如山的卷案材料律师都必须认认真真地阅读，可以先粗看一遍，找出重点和疑点，然后摘抄或复印，必要时可列一览表对言词证据进行比较。

其次，认真查阅相关法律依据，找出无罪或不负刑事责任辩护的法定理由。看看当事人的行为是否符合我国刑法规定的“无罪辩护”或不负刑事责任辩护的情形，包括：是否具备《刑法》第十三条“情节显著轻微危害不大的”不为罪情形，“证据不足”的无罪推定情形;“不可抗力”或“不能预见”原因造成的危害行为不为罪情形;精神方面完全性精神病人犯罪或间歇性精神病人在精神不正常时犯罪的不负刑事责任情形，年龄方面未满十四周岁的人犯罪的不负刑事责任，已满十四周岁未满十六周岁的除犯故意杀人、故意致人重伤或死亡、抢劫、贩毒、放火、爆炸、投毒等八项罪名以外的不负刑事责任情形;正当防卫不负刑事责任情形，紧急避险不负刑事责任情形;已过追诉时效的不再追究情形，自诉案件受害人不起诉或撤回起诉的，不予追究情形。

再次，收集被告人无罪的证据。为被告人做无罪辩护，应主要从以下几个方面收集证据：(1)控诉方或辩护方提供的证据，能证明属于下述情况，依据法律应当认定被告人无罪的：被告人行为情节显著轻微，危害不大，不认为是犯罪;被告人行为系合法行为;被告人没有实施控诉方指控的犯罪行为;(2)控诉方指控的证据不足，不能认定被告人有罪;(3)其它依法认定被告人无罪的情况。( 最后，被害人、证人翻供时，不要冒然进行无罪辩护。律师遇到被害人、证人翻供的情景，最好申请法院或者检察院调取证据，如果申请不能成功，最好申请被害人或者证人当庭出证。有这样一个案件，被告人的家人通过贿买利诱事先说通了被害人，被害人改口称与被告人是恋爱关系，只是一时之气将被告人告了。律师经法官同意进行了调查取证，取得了被告人无罪的证据，当庭作了无罪辩护。但是在法庭下面，控方开始传唤被害人到宾馆，被害人遂倒出实情。后辩护律师因为涉嫌律师妨害作证罪被拘留。

另外，一旦律师决定了作无罪辩护，就要敢于坚持。一些案件，由于被告人已经长期羁押，若无罪释放，被告人将来会要求国家赔偿，如果被告人及其家人不让律师做无罪辩护，那么可以做出不起诉决定，也可以免予刑事处罚。被告人及其家人往往会妥协，然后迫使律师放弃无罪辩护。此时律师要敢于坚持。

刑事法庭辩论应注意的问题

法庭辩论，是在法庭调查的基础上，控诉方与辩护方就被告人的行为是否构成犯罪、犯罪的性质、罪责轻重、证据是否确实充分，以及如何适用刑罚等问题，进行互相争论的一个重要环节。公诉人在法庭上通过法庭调查和辩论后，可能因为对起诉书所指控被告人的行为性质有了新的认识，提出追加、减少或变更起诉罪名以及其他情节，对此，应当从维护被告人的诉讼权利出发慎重对待：

1、指控被告人的犯罪事实没有变化，仅改变起诉罪名的，一般可以准许，若辩方提出需要作抗辩准备的，可以延期审理。

2、因指控被告人的犯罪事实发生变化而要求减少罪名的，可以准许。

3、因指控被告人的犯罪事实发生变化而要求追加罪名的，不能允许。可以要求公诉人书面补充起诉，并给辩方准备答辩的时间。但被告人表示同意追加罪名的除外。

4、因指控被告人的犯罪事实发生变化而要求将重罪名变更为轻罪名的，可以准许;将轻罪名变更为重罪名的，不能允许。

5、起诉书认定被告人有自首、立功等情节，公诉人在法庭上口头要求撤销的，一般可以准许。若辩方提出需要作抗辩准备的，可以延期审理。

6、起诉书未认定被告人有自首、立功等情节，公诉人口头提出予以认定的，可以准许。

刑事案件请律师辩护的必要性和重要性

一些人认为刑事案件中,如果当事人自己懂一些法律,口才也好的话,完全可以自己为自己辩护就根本不用请律师,其实这是一种糊涂的认识.

第一,当事人自己未必了解案件的整个事实.大部分情况下当事人是案件的亲身经历人,但经验告诉我们,当事人都未必了解案件的整个事实及经过.

第二,当事人法律知识的局限,使其对案件事实及事实的性质案件事实的法律意义难有正确及准确的把握.

第三,刑事案件中大部分当事人被剥夺或被限制了人身自由,无法收集证据.我们都知道,证据在打官司中的重要性,可因为这些当事人失去了人身自由,他们难以收集证据.

第四,当事人的心理状态影响当事人为自己辩护.当事人身在事中,诉讼和其自身有直接关系,经常产生“前怕狼,后怕虎”的矛盾心理,从而难以充分行使自己的辩护权