erp供应链流程（精选10篇）
一、采购环节
1、采购原材料 采购计划（采购部门）
采购管理---日常业务---采购请购单---增加---保存---生成。由负责采购的领导审核 采购订单（采购部门）
采购管理---日常业务---采购订单---增加拷贝采购请购单生成---保存---生成。由负责采购的领导审核 采购到货单（采购部门）
采购管理---日常业务---采购到货单---增加拷贝采购订单生成---保存---生成。该单据只做管理使用，不用审核。采购入库单（由仓库管理人员操作）
录入单据：库存管理---日常业务---采购入库---生单功能（参考采购到货单）---生成。没有订单的特殊采购入库单，可以用增加—保存----生成的方式增加
该单据需经材料会计审核，打印出来，一份备查，一份交由财务科做帐用，一份由送货人带走做开具发票的依据，一份交由材料会计
2、挂账处理
生成发票：（由材料会计来完成）在“单据生成”窗口中，录入供应商、单据类型，过滤出此供应商的单据，选择要生成发票的单据，录入起始发票号、发票类型、税率，确定，生成发票。确定结算发票。
生成凭证：（由财务人员来完成）应付账款---单据录入---录入供应商---确定，在当前单据明细表界面打开某条记录---审核，确认生成凭证，保存。
借：物资采购
应交税金---应交增值税（进项）
贷：应付账款---xxx 手工结算：采购管理-结算-手工结算
单据记账：（材料会计）存货核算系统---单据记账---选中仓库，录入单据类型和起始日期，确定。选中单据---记账退出。
生成凭证：（财务人员）生成凭证---选择---选中（01）采购入库单（报销记账），选中当前未生成凭证---确定，选择当前凭证类型---生成。
借：原材料
贷：物资采购
3、现款结算（如现金）
生成发票：（材料会计）在“单据生成”窗口中，录入供应商、单据类型，过滤出此供应商的单据，选择要生成发票的单据，录入起始发票号、发票类型、税率---确定。
发票结算：（材料会计）采购管理---采购结算---手工结算---过滤---输入供应商、入库单号---确定---发票---选中记录---确认---入库---选中记录---确认---结算---确定。发票列表中，选择相应发票，双击打开，点击“现付”，录入结算方式，金额。
生成凭证：（财务人员）应付账款---单据录入---录入供应商、选中包含已现结发票---确认---双击选中记录---审核---确认生成凭证---保存。
借：物资采购
应交税金---应交增值税（进项）
贷：现金---人民币
单据记账：（材料会计）存货核算系统---单据记账---选中仓库，录入单据类型和起始日期，确定。选中单据---记账退出。
生成凭证：（财务人员）生成凭证---选择---选中（01）采购入库单（报销记账）---确定，选中当前未生成凭证---确定，选择当前凭证类型---生成。
借：原材料
贷：物资采购
4、当月货物已入库，发票未到（由材料会计来完成）
当月货物已入库，发票未到，月底操作，需在存货核中使用暂估成本录入功能，将本月所有发票没有到，没有采购结算的单据估价保存。（该操作由材料会计来完成）
单据记账：存货核算---单据记账---记入库单账。
生成凭证：（财务人员）存货核算---生成凭证---选择---选中（01）采购入库单（暂估记账），选中未生成凭证的记录---确定，选择当前凭证类型---生成---保存。
借：原材料
贷：应付账款----单位暂估应付账款
5、发票下月到达
录入单据：（材料会计）采购管理---日常业务---专用发票---增加，在录入存货框中点右键拷贝入库单---录入供货单位---过滤---选中以前暂估的单据---确定---录入发票号码---保存采购发票。
发票结算：（材料会计）采购管理---采购结算---手工结算---过滤---录入日期、供应商---确定---发票---选中要结算的记录---确定---入库---选中入库记录---结算。
生成凭证：（财务人员）应付系统---单据录入---录入供应商---确定，在当前单据明细表界面打开某条记录---审核，确认生成凭证，保存。
借：物资采购
应交税金---应交增值税---进项税额
贷：应付账款---单位应付账款---外部单位应付账款
暂估处理：（材料会计）存货核算---暂估处理---选择仓库、入库单号---选择记录点击暂估。
生成凭证：（财务人员）存货核算---生成凭证---选择---红字回冲单、蓝字回冲单（报销）---选中记录---确定---生成红字凭证、蓝字凭证回冲原估价入库。
借：原材料（红字）
贷：应付账款---单位暂估应付账款（红字）
借：原材料
贷：物资采购
6、删除或修改操作
删除之前操作内容（材料会计）
删除凭证：存货核算---凭证---凭证列表，指定凭证---删除。
恢复记账：存货核算---处理---恢复单据记账---选中要恢复的单据---恢复。删除凭证：应付账款---统计分析---单据查询---凭证查询，输入业务类型（发票制单）和凭证类别（转账凭证）---确定，选中凭证---删除。
弃审发票：应付账款---单据录入---在单据过滤条件框选中已审核---双击打开当前单据---弃审。
取消结算：采购管理---结算列表---录入供应商过滤出采购结算表列表---双击打开列表---删除。
删除发票：采购管理---日常业务---专用发票---删除。
删除入库单：（仓库操作人员）采购管理---日常业务---入库单列表过滤出要删除的 采购入库单---双击打开---删除。
二、.库存管理操作
1、入库业务
已经采购环节中详细说明
2、出库业务 材料领用
录出库单：（材料会计）库存管理---出库业务---材料出库---增加---录入相关信息（注意：一定要录入出库类别，只录数量，不录单价）---保存---审核。
此单据需打印，由领料人员到仓库领料，同时仓库操作人员需在库存系统中对该单据做审核操作。表示货物已经发出。
三、存货核算操作
1、单据记账：（材料会计）存货核算系统---单据记账---选中仓库，录入单据类型和起始日期，确定。选中单据---记账退出。
2、生成凭证：（财务人员）生成凭证---选择---选中（01）材料出库单---确定，选中当前未生成凭证---确定，选择当前凭证类型---生成。
借：生产成本
贷：原材料
3、月末成本结转（材料会计）
月末，本月所有的材料入库单，出库单录入完毕，都已审核、结算，准确无误。依次对采购管理、库存管理、进行月末结账。
4、进行期末处理（材料会计）
存货核算---期末处理---选择库（一个库一个库地处理）---选中结存数量为零金额不为零的自动生成出库调整单---确定进行处理---在出现的出库调整列表中输入出库类别、部门，依次将所有原料、材料库处理完毕。
5、存货结帐（材料会计）
当月所有操作完成后，由材料会计对采购管理、库存管理、存货核算管理模块做月未结帐处理，操作完成后，通知财务人员做总帐结帐处理。
单据处理流程说明：
入库：添请购单，领导审核；采购订单，领导审核；采购到货单。仓库人员做入库 单，打印，一份备查，一份交由财务科做帐用，一份由送货人带走做开具发票的依据，一份交由材料会计，由材料会计据此审核，做采购发票，由财务应付会计审核。
关键词：供应链系统,采购信息系统,销售信息系统,库存信息系统
1基于ERP的供应链系统
企业资源规划即ERP(Enterprise Resource Planning)系统是一种主要面向制造行业进行物质资源、资金资源和信息资源集成一体化管理的企业信息管理系统。
由于ERP是由MRP(物料资源规划)发展而来,其核心思想是供应链管理,因此,供应链系统在ERP整个系统占据了重要位置。此系统通过采购管理、销售管理、库存管理以及质量管理的相互协同运行,实现对企业的信息流、物流、资金流的有效控制。从采购原材料开始,制造成中间产品以及最终产品,最终由销售系统把产品送到消费者手中。基于ERP系统的供应链系统,通过内部和外部流程的一体化运作模式,最终实现企业绩效管理、财务管理以及人力资源管理的资源集成,从而进一步提高供应链的竞争能力。系统框架如图1所示。
2功能结构分析
供应链管理系统包括采购管理、销售管理、库存管理等,其功能如下:(1)实现采购信息化管理,包括采购订单、收料通知单、外购入库单、采购退货单以及采购发票;(2)实现销售信息化管理,包括销售订单、发货通知单、销售出库单、销售退货单以及销售发票;(3)实现库存信息化管理,包括入库管理、出库管理、库存调拨、库存盘点等;(4)统计分析,实现采购、销售、库存统计分析以及信息查询;(5)实现供应链系统基础数据维护,包括资料设置、用户管理、系统初始化等。功能结构如图2所示。
3业务流程分析
基于ERP的供应链系统中,采购部门提交入库申请单,仓库进行处理,合格则入库并向财务部提交相关数据,财务部门进行账目记录,若不合格则返回入库申请单;销售部根据客户的订货情况向仓库提交订货单和销售出库申请单,仓库根据存库情况进行处理,库存充足则进行出库处理,并向财务部门提交相应数据,库存不足则通知采购部门进行采购;每月进行仓库盘点之后仓库会向财务部门提交相应数据,财务部进行登记。数据流程图如图3所示。
3.1采购信息系统
采购管理在企业中相当重要并且也非常繁杂,它具有供应商管理、采购价格预警功能,能够为采购人员提供供应商和采购策略的最佳选择,来控制采购成本。能够及时准确地得到采购需求信息,以便及时采购和下达采购计划,从而杜绝由于缺货而造成的待料现象。同时,还能够跟踪查询采购订单,随时了解订单执行情况,以便及时催促未到帐物料。
主要业务流程:根据物料需求计划制定采购计划,填写采购申请单;进行采购询价,选择最适合企业的价格的原料,签订采购合同;根据采购价格预警机制,下采购订单,在入库之前对原料进行质量管理或估价入库;将原料采购入库时,再次检验,把有问题的原料退还给供应商,对合格原料进行结算,收取采购发票,记入台帐,做应付款管理。业务流程如图4所示。
3.2销售信息系统
供应链系统中的销售信息系统能够处理销售环节的基础信息以及销售报价、销售订单、销售出库、销售发票、销售退货等业务信息。系统能够随时了解订单各个环节情况,发现问题及时督促有关部门解决,保证订单按期交付。
主要业务流程:销售部基于ERP供应链系统进行成本估算模拟报价,根据审核后的报价单,与客户签订销售合同。销售部根据销售订单编制发货通知单,下达给仓库;仓管员根据发货通知单及库存情况编制销售出库单,经仓管主管审批后正式出库,财务处开具发票并更新系统库存。客户接收合格产品后,挂应收帐,将不合格的产品进行退货处理。销售业务流程如图5所示。
3.3库存信息系统
库存管理与销售管理、采购管理紧密集成,是供应链系统的重要信息中心。对于企业来说,库存管理需高度优化,不能采购过多的原材料堆积仓库,也不能有过多生产出来的产品未能及时销售而占用大量存储空间。基于ERP的库存信息系统能够提供高效、完整的出入库管理和控制、事务处理功能,能够实时、准确提供各种库存数据查询以及库存盘点和库存调整功能。
主要业务流程:库存管理分为实仓和虚仓。实仓主要针对采购和销售的出入库直接领用的物资进行直入直出库管理。虚仓是对委外加工和虚仓出入库单据进行处理。库存管理经过盘点处理以后发出缺货单,进行订货处理,向厂商下订货单,厂供货下达入库单到库存管理,库存生成出库单,经过库房制定提货单。业务流程如图6所示。
参考文献
[1]余利舰,马点明.企业供应链管理在ERP中的应用[J].中国商论,2015(22):21-22.
[2]陈飞.基于供应链管理的物流仓储管理系统研究与开发[J].中国市场,2016(2):38-39.
续ERP之后，物流供应链成为软件领域的又一热门词。CCID和CCW两大权威机构对物流管理软件市场的调查报告显示，这个领域市场规模有望在未来几年内超过ERP，成为主流的企业管理信息化软件。还有数据表明，从2002年到2005年，物流软件的市场规模以每年50%以上的规模增长，这种势头未来还将持续下去，这样的调研和数据真让人眼前一亮。
然而这场盛宴中的软件厂商们呢？他们的日子并不滋润，恰恰相反，愁眉苦脸者还居多。
一面是极具发展力的市场，另一面却是愁眉苦脸的商家，强大的落差不禁让人疑惑，问题究竟出在哪儿？
蛋糕去哪儿了
在相关市场调研报告背后，都有一个基本前提：物流市场的发展必定带动相应物流软件市场的发展。但是仅凭这些简单估算出的市场规模和增长率，并不代表物流软件厂商可以吃到嘴里。
事實上，中国物流软件业和物流业的发展并没有按双轨平行发展的路子来走。国内经济的迅猛腾飞使物流业本身包括其规模、成分、效率等等都得到了高速发展，而信息化的进程却没有跟上来。
其原因在于：首先，我国物流业并不成熟，据调查，目前第3方物流商提供的物流服务85%是运输、仓储等基础服务，而信息、加工处理和财务等增值性服务只占15%。物流业的重心仍然在国内运输，至于像GPS等一些先进技术的运用则很少，能做国际物流运输业务更是屈指可数。因此，从目前而言，他们的业务结构并不迫切需要物流软件。
第二，我国的物流市场正处于混沌的发展期，众多物流商对自身的发展正在进行摸索。物流商发展和未来的不确定性也造成了目前物流软件系统市场的瓶颈局面。
再者，物流商采用物流管理软件的初衷是要降低成本。目前，仍以人力为主的中小型第3方物流企业还不完全具备物流软件要求的IT系统环境，运行专业物流管理软件意味着巨大的硬软件投资。同时，对于相当多老国企而言，如何安置运行软件后的剩余劳动力，也不是容易解决的问题。
最后，从物流软件产品自身而言，也令买方顾虑重重。物流软件厂商良莠不齐，大多数中小型物流软件厂商缺乏对客户需求的深度理解，缺乏咨询、培训、服务等支持能力，其产品如何针对客户需求“随需定制”？
上述问题的存在，就让我们看到文章开头的怪现状——剃头挑子一头热，一方面是媒体、专家们的兴奋吆喝，一方面是广大物流市场稀稀落落的反应。据国内一家知名软件了商透露，他们的客户都是被迫上物流软件的。因为物流商服务的客户上了IT系统，为保证信息流的有效畅通，要求物流商必须也上物流软件系统进行对接，而真正希望运用物流软件改善自身经营的并不多。
短视的危险
其实，只要认真分析一下，就发现物流软件并不是让人开怀畅饮的盛宴。业内人士指出，在一两年内将有约40%物流管理软件商被淘汰出局。可是为什么众多媒体一致将其捧为“明日之星”，为什么众多的厂商匆匆忙忙“赴宴”，却不知走向的是深不可测的陷阱？
回首IT业的发展，这样的市场悲剧我们已看得太多。从网络泡沫到PC 到数码相机到……到物流管理软件，一拥而上，大干快上，纷纷出局。市场优胜劣汰不可避免，但不可否认的是这里充斥了太多的浮躁浅薄与急功近利。
许多厂商热衷于投机，难以摆脱暴利心态。于是什么热做什么，很多企业始终没有形成企业自主拥有的、能够为客户创造独特价值的、竞争对手在短时间内难以模仿的核心专长或技术。由于没有持久的差别优势，所以很容易被人超越或被市场抛弃。
当然还有许多“投机”的企业主可能是被迫无奈——企业起点低，基础特别薄弱；相对一定时期内的收益，企业无法承受研发与技术储备投入，无法承担为客户服务和负责到底的成本；等等。
这些企业如果放弃投机心理，利用专业的力量做专业的事，并整合资源，尽快提升与夯实核心竞争力，并非不可能。或者借助外力，如在产品储备与研发上，利用编外力量开展；在市场营销上，采取自建营销网络和“借用”他人营销网络相结合的方式，或者干脆从自建营销网络乃至自营服务体系中退出，自己仅仅做产品研发、品牌推广、上游服务、督导及管理；在经营管理及核心岗位上请兼职的顾问参与；等等。
01.请讲师协助还原专属的数据库。
为防止他人干扰，采取一人一库制，即每位考生新建一个帐套，“公司代号”和“公司名称”均以自己学号编写，由于新建帐套不存在任何基础数据，故需老师协助将成功集团的数据库还原到每个帐套上。该次考核不考虑日期因素。
02.公司新代理了一项产品---加湿器。（10%）
品号以自己学号编写，品名为考生姓名+加湿器，（如：考生姓名为王小明，则品名为王小明加湿器）单位（台），品号类别为“会计”，主要仓库为B003成品仓，品号属性为采购件，主要供应商是1001三星公司。
03.客户1001（第一公司）向我司咨询加湿器价格，我司向客户1001（第一公
司）报价70，客户认可并向我司采购100台加湿器；（25%）
04.由于仓库库存为0，我司需要先向供应商采购100台加湿器；工作人员向公
司内部提交请购申请，经内部讨论，决定向1003日升公司采购；（30%）
05.当进货回来存入仓库后，工作人员发现100台加湿器中有10台型号不对，需要供应商做更换重进10台正确型号的加湿器（15%）
06.更换完毕后，销货给客户1001（第一公司）70元/台。（20%）
请在自己的帐套中完成整个供应链流程。
从12月10日来叉车至今已经两个星期过去了，在过去的两个星期里，我主要学习了ERP供应链系统的采购业务、仓库业务、生产业务和销售业务。下面从这四个方面分别简述供应链系统中对应的运作流程。一：采购业务
采购业务是整个供应链的开始阶段，也是特别重要的部分。它可以分为以下五个步骤：(一)供应商发展
采购部设供应商发展岗，职员主要从事采购材料供应商的招标与管理，力求供应商的信誉好，产品质量优。(二)下采购订单
采购部每个月末根据生产部下发的月度生产计划，对应材料的现有库存合理制定下月的材料采购计划，并将计划按照供应商分配给每个采购员。采购员再细分制定每日的采购计划。计划确定之后便从供应链系统中录入采购订单。同时打印出采购订单，部门盖章之后传真给对应的供应商。(三)采购到货
采购到货之后，供应商会将货物卸在仓库外面的待检区，同时将发货清单交给采购员，采购员根据供应商的发货清单在供应链系统中找到所对应的采购订单，当然发货清单很可能会和采购订单有数量上的出入。采购员则需要根据发货清单上的实到数修改采购订单上的数量。修改好数量之后，采购员根据采购订单在系统中生成采购进货验证通知单并打印出。(四)到货检验
采购员将打印出的采购进货验证通知单交给质检部的外检员，外检员根据进货验证通知单在待检区检验相对应的货物。对于检验合格的货物由外检员在进货验证通知单上签字确认，对于不合格的货物由外检员对进货验证通知单上的对应货物合格数做相应修改并另外开具不合格品通知单。检验合格的货物由仓库管理员转移入生产材料库。(五)采购结算
每个月采购员根据仓库记账员入过系统的采购入库单，要求供应商开具增值税专用发票。收到发票后将发票与对应采购入库单粘贴在一起，再贴上一张专用发票报销封面，一起交给财务部材料管理员，有他在ERP财务系统里做采购结算业务。二：仓库业务
仓库业务包括入库和出库两大部分：(一)采购入库
仓库记账员根据外检员检验签字的进货验证通知单从供应链系统中找出对应的进货验证通知单，并根据进货验证通知单在系统中生成采购入库单，记账员再根据纸质的进货验证通知单上货物的合格数修改采购入库单中对应的数量。修改好数量之后保存审核并打印出采购入库单。(二)材料出库
这里的材料出库单指外购生产材料的出库，即总装车间生产材料领料出库。总装车间领料员从总装车间办公室打印出领料单或配料单去生产材料库找库管员领料，领料员根据实发数在领料单或配料单上标明。然后仓管员再将领过货物的领料单交给仓库记账员，记账员根据领料单从供应链中找出对应的领料单，再根据领料单中的实发数修改系统中的领料单，修改好数量后保存审核并重新打印出领料单。三：生产业务
生产业务主要包括生产领料、生产加工、成品调试和完工入库四个部分：(一)生产领料
生产领料的车间有：总装车间、结构车间、涂装车间，这三个车间的领料程序都与总装车间领料程序相似，只是领料的仓库不同，总装车间是从生产材料库领料，结构车间是从备料自制件库领料，涂装车间是从结构件库领料。另外每个生产车间都有自己的车间统计员负责领料单、配料单的打印与车间完工产品的入库。(二)生产加工
整个工厂的生产结构：备料车间→结构车间→涂装车间→总装车间
总装车间：总装车间分为三条生产线。一条是小吨位内燃叉车的组装，一条是电瓶叉车的组装，一条是门架分装。小吨位内燃叉车的生产线分为15个工位，分别是：车架预装、转向桥安装、柴变联，车架合装、水箱安装、消音器安装、仪表架，液压系统安装、护顶架总成安装、仪表器件安装、电瓶，线束安装、机罩总成安装、轮胎安装、平衡重安装、油，防冻液加注、水箱盖板，底板安装、检查，整车下线。门架分装线较为简单，只是门架的种类较多（有两节门架、三节门架、带前起升油缸和不带前起升油缸、每一节门架的长度也从2米到5米不等），分装的过程中根据生产要求分装出对应的门架。
涂装车间：涂装车间分为两个区域。一个是平衡重涂装区域，只是对外购的平衡重先人工涂刷原子灰再打磨再喷漆即可。另一个区域是涂装车间的主线，包括两条相同的流水线：结构件上线→抛丸机房→底漆房→烤漆房1→烤漆房2→打磨房→面漆房→烤漆房3→总装车间下线。
结构车间：结构车间主要有三条生产线。一条是门架生产线，一条是车架生产线，一条是护顶架、挡货架、仪表架、货叉架生产线。另外还有辅助生产线主要生产其它一些小型结构件。
备料车间：备料车间是将各种钢板、槽钢、钢管、钢柱经过切割、打磨、车床、冲孔、锻压等工序后加工成结构车间需要的零部件。
整个车间分为三个区域：下料区、成型区和精加工区。这三个区域分别由三个生产班组管理。
下料区：等离子下料切割区、激光下料切割区、火焰下料切割区； 成型区：弯管区、剪板区、校平区、折弯区、成型校正区；
精加工区：台钻区、铣边区、磨具加工区、铣削区、钻孔区、锯床切割区。(三)成品调试
每一台完工下线的产品都要交由调试员进行调试，调试员通过不断的操作叉车来检测叉车的各项性能以达到要求标准。达到标准后再将叉车开到试制车间的整车喷漆处对叉车做入成品库前的最后一次表面修饰。(四)完工入库
总装车间：总装车间统计员将每天完工下线经调试合格的产品开具整车入库单给销售部的成品库管理员。管理员根据整车入库单在供应链系统中做入库业务，在系统中开具产成品入库单，入销售部的成品库。
结构车间：结构车间统计员每天根据各生产线完工检验合格的结构件转移单在供应链系统中做入库业务，在系统中开具产成品入库单，入结构车间的结构件库。由于结构车间供应链系统刚上线一个月，因此入供应链系统的结构件只有门架、车架、护顶架、挡货架、货叉架、仪表架这六大件，其他小结构件将在后期陆续入供应链系统，逐步完善结构车间的供应链部分。
备料车间：备料车间统计员每天根据三个生产班组完工检验合格的备料自制件转移单在供应链系统中做入库业务，在系统中开具产成品入库单，入备料自制件库。四：销售业务
销售业务是整个供应链系统的最后部分，它可以分为以下几个步骤：(一)录入发货单
销售业务员在接到购货商发来的购货清单后，在供应链系统销售管理菜单中新建销售发货单并打印出交给销售部的成品库记账员。(二)录入出库单
成品库记账员根据纸质的发货单在供应链系统中找出对应的发货单，检查审核之后根据发货单系统生成出库单。最后打印出销售出库单交给各相关部门签字确认。
(三)录入销售发票
财务部出纳根据供应链系统中的销售出库单系统生成销售发票并复核。同时对于每一笔销售业务，财务部还需要开具打印出纸质的增值税专用发票或普通发票。
通过两个多星期的供应链系统学习，从整体上了解了ERP供应链系统的流程及各个环节的业务操作步骤。同时也对整个工厂的概况和各个车间的结构有了较为深入的了解。在接下来的学习计划中，预计使用一个星期左右的时间继续深入学习供应链系统各个环节中所存在的非常规业务处理方法以及ERP供应链系统与财务系统在业务上的往来联系的处理方法。
胡伟
用ERP支持企业供应链管理
企业必须在提高服务水平的同时降低成本,在提高市场反应速度的.同时给客户以更多的选择.工业化的普及使生产率和产品不再成为竞争的绝对优势,供应链管理日益受到重视,它跨出了企业的围墙,建立的是一种涵盖了从供应商到客户全过程的企业间协作模式.ERP被称为现代企业的神经系统,是企业在市场经济中保持核心竞争力的最佳工具之一.
作 者：周丽萍 作者单位：无锡市职工中专,江苏,无锡,214007刊 名：北方经贸英文刊名：NORTHERN ECONOMY AND TRADE年，卷(期)：“”(10)分类号：F274关键词：ERP 供应链管理 核心竞争力
一、ERP系统流程的问题
ERP系统的流程在战术层次上主要有两个计划功能:主生产计划 (MPS) 和物料需求计划 (MRP) 。
(一) 主生产计划 (MPS)
MPS在ERP系统中根据客户合同和预测全部的市场需求量, 确定出厂产品, 它是展开MRP运算的主要依据。在传统的主生产计划运行时要运行粗能力计划, 只有经过按时段平衡了供应与需求后的主生产计划, 才是现实可行的主生产计划。主生产计划是对最终产品的计划, 一个产品可能由成百上千种相关物料组成, 如果将企业所有产品的相关需求件汇合起来, 数量更大, 一种物料可能会用在几种产品上, 不同产品对同一个物料的需用量也不同。既要使每个物料能在需用日期配套备齐, 满足装配或交货期的要求, 又要在不需要的时期不要过量占用库存, 靠手工管理是不可能的。
(二) 物料需求计划 (MRP)
MRP是MPS需求的进一步展开, 也是实现MPS的保证和支持。它根据MPS、物料清单和物料可用量, 由系统计算出企业要生产的全部加工件和采购件的需求量, 按照产品出厂的优先顺序, 计算出全部加工件和采购件的需求时间, 并提出建议性的计划订单, 是一个信息集成的运算过程。伴随着物料需求计划运行的是能力需求计划 (CRP) , 可以全面核查所有工作中心的情况 (包括供应部门、生产部门等) 。物料需求计划是一种可以运算的程序, 而能力需求计划仅仅是反映能力状况的报告, 在需求导向的前提下, 能力需求计划不能对需求作任何处理, 并不能单独解决需求平衡的问题, 要做到供需平衡, 还要返回到MRP进行调整, 通过模拟功能寻找方案, 经过多次反复MRP/CRP试算, 才有可能得出满意的结果。所有这些, 都要靠计划人员的分析与判断, 以及计划人员对系统掌握和应用的熟练程度。只有经过MRP/CRP运算落实后, 才能作为MRP的建议计划下达给计划的执行层。如图1所示:
情况一:当市场需求量低于企业生产能力时, ERP系统根据市场需求总量制定生产计划, 并随之展开物料需求计划并执行, 没有其他作为。情况二:当市场需求量高于企业生产能力 (包括委外) 时, 企业只择其部分而确定生产计划, ERP系统仅能对人工调整的生产计划进行能力核查, 确定该生产计划是否可行, 如果可行, 便可执行各项计划, 如不可行, 便要不断手工调整计划, 因此运行生产计划、需求计划和能力计划是一项反复运算和调整的过程, 是运行ERP系统最费时间的处理过程。然而, 漫长繁琐的运行过程的最终结果只能够保证计划是可行的, 系统无法确定企业如何从全部市场需求中选取部分需求而制定的计划会给企业带来最大的效益, 因此, ERP系统发挥作用的仅仅是物料需求计划的展开和执行功能, 企业的目的在于获得最大的收益, 而不在于过程执行的顺畅, 从而导致目前ERP系统在企业中不能受到完全的信任, 其计划功能也不能在企业中得以充分的应用。如图2所示:
二、ERP流程体系的改进
笔者认为主生产计划处于企业非战略规划的开端位置, 主生产计划制定的质量将决定其它计划执行的最终效果, 因此在主生产计划和粗能力平衡环节, 加入产品组合优化的决策功能, 并以TOC理论来完成该运算过程, 从而确定对企业最有价值的可行的生产计划, 这样, 系统将能大幅度提高ERP系统的计划功能的实用性。其结构如图3所示:
(一) 产品组合优化逻辑
主生产计划关心的是最终产品, 直接面对市场需求, 而粗能力计划关心的是关键工作中心, 即约束理论中的生产瓶颈, 生产瓶颈的能力平衡了, 供需平衡的问题及使得以解决, 还是管理科学中的“重点管理法”, 也是约束理论撤离制约因素的原理方法。不同产品工艺特点不同, 生产数量不同, 占用个工作中心的时间也不同, 因此, 生产瓶颈会随产品组合和产量增减而变化, 系统中对每种产品都有工艺路线的定义, 因此, 通过系统主生产计划和粗能力计划的运算, 超出负荷的工作中心就是生产瓶颈。找出瓶颈以后, 就可以根据TOC理论对产品组合进行优化。约束理论认为, 任何约束都存在于企业的生产经营活动中, 所有限制系统目标实现的因素都是约束因素, 生产经营的产出决定于系统的约束资源。由此, 可以得到基于TOC的产品组合决策模型:
式中, 仅把直接材料费用列为变动资本, 而人工费和制造费则被认为是企业获取的既定资源而无法变动。因此, 这些既定资源成本, 即约定作业能力成本被视为期间费用。
一是目标函数。MAX Z=∑ (Pi-Bi) Xi-D, 在此目标函数中, 根据约束理论, Pi为产品售价, Bi为该产品的材料费用, 而D为该期间的固定费用, 可以看出, 该目标函数追求的是经济效益。有学者将D部分用作业成本法进行分解, 笔者认为, 用作业成本法进行分解, 既费时间又不能把剩余资源全部统计进去, 且在此处目的为得到最优决策, 没有必要对成本细分到各产品, 故不可取。约束条件。∑CiXi<=Q, 根据约束理论, 先找出约束工序的生产能力Q, 所有产品的生产时间之和不可超越Q。0<=Xi<=Wi, Wi为某产品市场需求量, 非负约束。0<=Xi, 说明产品生产数量最小为0。
(二) 主生产计划流程
ERP系统要进行粗能力计算来检测主生产计划的可行性, 分为两种情况:第一, 当生产能力完全满足市场的需求时, 即主生产计划完全通过粗能力计算的检查, 各道工序上没有出现设备超出负荷的情况, 可以执行该生产计划, 且该生产计划是在当前市场条件下的最大收益的生产计划;第二种情况, 当生产能力小于市场的需求即主生产计划没能通过粗能力计算的检查时, ERP系统根据粗能力计算的平衡检查情况确定出生产瓶颈, 再综合其他必要的信息, 如:售价、材料费用、各道工序工时以及市场需求量等, 构成产品组合优化模型的运算要素, 经过计算机的自动运算, 给出符合瓶颈工序生产能力的最优生产组合。同时, 循环中的粗能力计算可再次进行检验, 及时发现是否有瓶颈发生转移的现象, 以便及早调整生产计划。
(三) D-B-R法排程
约束理论认为, 企业的有效产出受企业瓶颈工序的制约。因此排程要以瓶颈工序的产出能力作为“鼓点的节拍”, 物料的流动速度不能超过节拍的速度。所有能力单元都按照鼓点节拍 (用一根绳子牵着所有的工序, 绳子不能松也不能断) 控制物料均衡地流动。约束理论的一个原则是“控制物流, 而不是控制能力”, 为保证瓶颈能力的充分发挥, 在瓶颈工序前要设置缓冲量, 以保证在上游工序出现意外情况下, 有足够储备使瓶颈工序不致停工。约束理论的另一个原则认为:瓶颈工序损失一个小时等于整个工厂损失一个小时, 而且是无法弥补的。相对于约束理论处理制约因素的5个步骤, 在该模型中也同样存在着5个步骤: (1) 经过物料需求计划和能力需求计划的运算, 发现制约因素——瓶颈; (2) 由系统进行分析, 发掘瓶颈所有的潜在能力, 对瓶颈故障或短料状况提前预警; (3) 按照瓶颈的节拍组织生产, 其它资源与瓶颈协调一致; (4) 如果仍不能满足需求, 由系统给出建议外协、改变工艺等, 为制约因素松绑; (5) 排产完成后, 再次运行物料需求计划与能力需求计划, 发现有否新的瓶颈, 再继续处理新的瓶颈。
三、新旧流程的对比分析
新旧流程在生产计划制定、需求计划与能力计划中具体分析如图4所示:
(一) 生产计划制定
在原有的系统中, 主生产计划的制定根据市场计划、客户订单等制定, 在该过程中, 如果主生产计划的生产量能够通过粗能力计划, 即市场需求低于企业的生产能力, 只需要直接按照需求生产即可, 但当主生产计划不能够通过粗能力计划的时候, 系统中没有给出相关的处理程序, 只能由人为凭借经验修改主生产计划。在企业中, 产品的种类繁多, 在限定的生产能力下, 选择什么样的产品组合给企业带来最大的收益, 需要大量的计算, 企业中由于计算难度选择放弃选择优化, 在不断的修改后能够满足主生产计划可行就停步不前。事实上, 主生产计划是整个企业在具体计划 (非战略) 上的开端, 因为在主生产计划这一部分就已经决定了企业获利的大小。在新的流程中, 加入了TOC产品组合决策这一环节, 当生产能力低于市场需求的时候, ERP系统将根据由粗能力检验出来的瓶颈工序, 制定约束条件, 并根据TOC会计理论给出最优的产品组合建议, 并再次经历粗能力计划的检验有无瓶颈转移的现象, 进行调整。这样, 主生产计划的制定有系统参与, 便是一个最优的主生产计划。
(二) 需求计划与能力计划
在原系统中, 运行需求计划和能力计划是一项反复运算和调整的繁琐人机对话过程, 即计划人员发现需求与能力不平衡后, 人为进行计划重排或调整, 之后再进行能力计划的检验, 如果经验不足, 很可能会出现耗费很长时间却无法使之平衡的状况, 甚至导致主计划的重新制定, 结果难以保证。在新流程中, 由于主计划已决定最大收益的产品组合, 且该产品组合是ERP系统根据企业的瓶颈工序计算, 理论上如果不出现意外, 企业可以及时完成生产, 给排产减轻了压力, 只需要根据瓶颈工序的节拍, 使其他资源与其协调一致, 完成任务即可, 而不必考虑其他诸如效益一类的问题。
通过TOC理论对ERP系统进行流程和算法上的改进, 使ERP系统能够做到提供的生产计划不仅是可行的, 且能保证其确定的生产方案在众多的可行方案中是最优, 只有这样, ERP系统才能真正在企业中得以充分的应用。
参考文献
摘 要 ERP系统集中了信息技术与先进管理思想，成为了施工企业现代化的运作模式，它对于业务流程的改善，提升施工企业核心竞争力发挥了关键作用。ERP系统具体是指规划企业综合资料，它不仅仅是一个管理软件，还表现出了一定的管理思想。施工企业在ERP环境下实施流程再造已经成为一种必然的发展趋势。本文主要分析了ERP系统特点，施工企业流程分析设计，施工企业流程再造的原则，ERP环境下施工企业业务流程再造。
关键词 ERP系统 施工企业 流程再造
一、ERP系统特点
（一）集成特点
ERP是整合集成管理企业全部资源，也可以说是划分企业资源为人流、物流、资金流和信息流，实行统一化管理的信息系统。企业在ERP系统下，内部管理业务应用系统被划分为若干个重要模块。
（二）统一特点
ERP系统是一个在公司整体范围内高度集成应用的系统。在各个业务系统之间高度共享数。全部数据资源仅需要输入一次系统，确保数据的统一性，所有信息统一被输入数据库中，防止产生传统输入的重复现象，缩减了工作流程。同时输入的相关信息也对应有关事件，这样可以获得更加准确的数据信息。
（三）完整特点
企业传统管理模式将企业分为各个职能部门，他们彼此各司其职，信息传递速度很慢。ERP系统优化了公司内部业务管理流程，实现了自动化的业务管理，企业管理也从职能部门转变为流程，企业逐渐产生了扁平化的组织结构，形成了实时传递信息，提升了管理效率。
通过分析ERP系统可知，其具有巨大的优势，对提升施工企业工作效率与质量发挥了关键作用。在我国迅速发展市场经济的情况下，传统施工企业业务流程已经不能与企业发展需求相符合，此时，ERP系统的产生为施工企业工作带来了新的发展机遇。
二、施工企业流程分析
业务流程具体是指企业将各种原料输入与顾客需求作为起点，直到企业创造出服务产品的系列活动。而施工企业流程再造则是利用建立再造队伍、发动再造流程、识别选择流程以及创新设计流程等相关活动的实现。联系施工企业活动特点，可以总结出内部主要的流程：
1.挖掘潜在顾客—中标流程，包含了挖掘潜在顾客，保护现有顾客，获得市场信息、投中标等相关活动。
2.施工工程决策—验收流程，包含了施工开始之前的决策计划、准备、采购材料、施工、监督、控制以及验收等。
施工企业重点是利用上述流程实现自己的业务，流程再造中最关键的便是创新与设计。联系施工企业的实际情况，一般是经营与工程部门完成这两个流程，这也是我们根据职能传统分工理论所产生的流程结构。面对逐渐加剧的市场竞争与迅速发展的科技，这两个部门之间流通信息的速度跟不上信息变化速度，致使经营与施工部门之间出现了脱钩。因此流程再造的目标便是将其进行合并，真正实现将顾客作为中心。
三、施工企业流程再造的原则
1.清除。积极发现与清除非增值活动，例如过量供应、故障及返工等。2.简化。尽量对非必要活动进行清除，简化剩余的必要活动。3.整合。简化之后需要进行合理整合，实现连贯与流畅，可以最大程度达到顾客要求。整合这一操作并不是施工企业某一个部门独立完成，而是需要施工企业整体配合与参加。4.自动化。实施了上述操作之后，施工企业可以对强大的信息技术功能有效运用和发挥，形成自动化。
四、ERP环境下施工企业流程再造措施
联系施工企业战略以及ERP系统的实施目标，施工企业在实施ERP时，业务层需要积极应用信息技术，优化业务流程，提高获得数据的可靠性，并且实行标准化管理数据，对数据有效进行管理应用；管理层转变施工企业的机构形式，转变传递数据的方式，在施工企业内部提升应用数据的效率；战略层形成不断进步的企业文化，关注顾客的信息反馈，及时调整业务流程再造的方向。
搜集准确完整的数据，这是成功实施ERP的重要条件。具体包括：产品物料信息、能力需求信息、供应方财务信息等。这些数据信息全部来自于业务层，对其实行再造时，不但需要有效优化与重组业务，还需要积极面向ERP信息，合理运用信息技术，提升数据获得性。
1.优化业务层，在对施工企业业务层实施再造时，认真审视全部业务流程，通过提问技术科学分析流程是否合理，逐渐产生标准规范的业务流程。
2.搜集数据改造业务流程，施工企业数据来自于业务层，业务进行再造时，应当积极思考搜集数据的便利性，有效提升了业务层数据的可获得性，能够为ERP系统实施奠定基础。同时，规范业务流程之后，施工企业使用ERP系统实行调度计划有效减少了工作量，更加凸显出ERP系统的应用效果。
在施工企业业务层实行流程再造时，应当注重使用信息技术，搜集数据可以使用条形码和数据采集器，尽可能减少手工操作，确保获得数据的准确性，减少人为性的差错。
将业务作为导向，联系施工企业情况以及服务产品特点，打破施工企业职能分工的结构组织，构建扁平化组织，彻底转变传递数据的方式，提升施工企业管理效率，强化施工企业管理效果。在扁平化组织模型中，原来的领导职能产生了改变，从负责业务转变为行政监督的角色，并且全局平衡施工企业的业务。而负责各个流程控制点事实上是负责最终业务流程。
五、结束语
目前企业加强自身竞争力，与市场变化相适应的重要措施便是通过ERP系统进行流程再造，逐渐获得施工企业的支持与效仿。可是流程再造对施工企业流程重新进行设计与改造时，势必会对施工企业结构组织引起相应的变化。因此，施工企业通过ERP系统进行流程再造时应当联系自身的实际特点，否则会引发失败。
参考文献：
[1]苏斌.浅析建筑工程项目管理.山西建筑.2010（30）.
ERP在国内实施的高失败率引起了eBrain的高度关注。根据对众多ERP案例的分析，我们认为缺乏一套良好运作的ERP流程管控体系是重要原因之一。上了ERP，内部的流程化管理不仅不应该松懈，反而更应该加强。
一套完整的ERP流程管控体系包括“管”和“控”两个方面，缺一不可。“管”主要从流程角度进行流程标准化、体系化、规范化建设。“控”主要从岗位职责、绩效考核、反馈提升方面来进行建设。
本期我们将重点阐述eBrain在ERP流程“控”的方面的建设性思考。
1.制定ERP岗位职责说明书
在ERP流程中，每个操作岗位的职责是分散在不同的流程中间的，ERP操作人员对自己在整个ERP流程中应该做哪些事情、负哪些责任等缺乏清晰的认识。这会导致操作人员只有在碰到问题时才会去翻阅ERP流程文档，而不能把ERP流程中的规则和规范融入到工作中去。
针对ERP操作岗位制定一套完整的ERP岗位说明书是解决这一问题的有效途径，也是制定ERP考核KPI指标的重要来源和参考，也更加有利于考核制度的顺利执行。假设我们列出了AP会计每月应该在ERP系统中执行哪些操作、注意哪些事项，在月末考核中，只要检查这几项职责是否完成、完成的如何，就能得出客观、公正的考核结果。对于被考核人来说，这样就更容易提升自己的工作绩效。
2.建立ERP岗位KPI指标体系
做为ERP流程管控的手段，ERP流程绩效考核应该使用KPI（关键绩效指标）考核办法。KPI应该来源于ERP流程，同时反映在岗位职责说明书。KPI既然是关键绩效，数量不能多，一般一个岗位3－5个指标为宜。同时，KPI必须符合SMART原则，即
S：目标要清晰、明确，让考核者与被考核者能够准确的理解目标；
M：目标要量化，指标是数量化或者行为化的，验证这些绩效指标的数据或者信息是可以获得的；
A：目标要通过努力可以实现，也就是目标不能过低和偏高，偏低了无意义，偏高了实现不了；
R：目标要体现岗位职责，不在被考核者的岗位职责范围，别设定目标；T：目标要有时限性，要在规定的时间内完成，时间一到，就要看结果。
遵循SMART原则，基于ERP流程体系，为每个ERP岗位设置3－5个KPI指标，形成完整的KPI指标体系。
3.确定考核数据来源方法
对于绩效考核来说，最难的莫过于制定合适的考核方法了，具体的说就是如何获得客观、公正的考核结果数据，缺乏这一步，整个考核无从谈起。
能够衡量出客观、公正的考核结果数据，才能使考核者容易执行，使被考核者能够接受和得到提升。考核数据的来源渠道包括以下几种：
1.从MIS或者IT部门的ERP问题追踪数据中提取。
2.下道对上道评价数据
3.ERP系统报表数据
4.辅助表单数据，如各类纸质申请表等
5.ERP绩效追踪IT平台
6.其他
4.建立具体的考核规章制度
制定ERP流程考核规章制度，制度主要明确以下内容：
1.考核者－考核的执行部门：人力资源部或者考核委员会
2.被考核者－所有ERP用户及相关岗位
3.考核内容－ERP流程KPI指标
4.考核频率－月度考核、季度考核、考核
5.考核方法－考核数据提取方法
6.奖惩制度－考核结果与激励机制挂钩
5.形成良好的反馈提升机制
考核的目的在于业绩提升，完整的绩效管理需要包含“绩效辅导”模块。所谓“绩效辅导”，即在考核结束后，由人力资源部或者考核委员会组织绩效辅导。“绩效辅导”的主要内容和目标：
1.结果反馈：把考核结果反馈给被考核人，听取被考核人的考核结果的看法。
2.问题探讨：通过绩效面谈，寻找合理的提升方案。
3.流程更新：基础数据维护人员根据考核结果所反馈问题的解决方案完善流程制度。
4.知识积累：MIS部门或相关部门对每次考核结果进行全面总结，并补充、完善ERP知识库。
5.培训提升：HR等部门完善相关的培训内容，对新进员工进行入职培训或者老员工进行定期培训
附：流程管控的IT支撑平台
经过eBrain团队的实践探索，我们制定了适合于轻工制造行业的ERP绩效追踪解决方案。方案的核心思想是建立在eBrain保障咨询产品成果的基础上，通过IT化的手段形成绩效追踪机制，从而帮助企业更好的实现对相关部门和岗位的ERP考核。
方案的主要内容是把ERP考核流程和制度通过B/S架构的系统进行固定，结合企业的业
务实际进行部分的个性化开发：
A.相关操作人员在随时碰到ERP问题时都可以输入系统，系统将按照既有的问题追踪流程，根据相应的权限提交到上一级解决部门和责任人员，以此类推，直到问题解决为止。整个处理过程所有环节可以在系统查询；
B.HR部门的人员来说，在每次考核前，可以方便的查询到哪个岗位出了哪些问题，解决的情况如何。以便对应相应的考核制度进行绩效考核；
C.对基础数据维护人员来说，可以随时查询到哪些数据应该进行维护，哪些流程应该进行更新；
D.对销售、采购、物流等业务部门来说，可以方便的直到哪些流程环节容易出问题、哪个岗位的人员容易犯错误、哪些部门的配合不到位等等；
E.对企业高层来说，可以随时监控ERP系统的运行情况：容易发生哪些问题？发生的问题处理的如何？问题是越来越多还是越来越少？等等；
F.把ERP系统外的纸质表单填写、审批、流转在平台上实现，提升无纸化办公水平和办公效率。
目前企业在ERP管理上侧重于硬件、软件和网络方面的管理，而缺乏对人为因素、流程管理和资源管理的ERP运行维护制度，或是ERP运行维护制度不能科学全面的覆盖各项工作，从而容易造成成本浪费的漏洞。例如，在ERP实际操作过程中,往往由于问题提交的不及时，只有当事件已造成影响时才能发现和着手处理。这种被动的、孤立的、分散的“救火”式运维管理模式，不但使问题解决的时间滞后，给问题的可追溯性造成障碍，而且也要花费大量的人力和不必要的资源、时间。
毕睿ERP问题追踪IT解决方案是利用一套小型的程序软件，使得ERP流程中的发生的问题可以被归类划分、设置问题的级别、分类提交到负责解决人处。而且可以作为绩效考评的数据来源途径之一。
1.订单、到货单、专用发票的税额即为无税金额*税率%；普通发票、运费发票的金额即为价税合计*税率%。答案:True
2.采购订单和采购入库单是一对一的关系，是唯一对应的。答案:False
3.请购单和采购订单是多对多的关系，即一张请购单可以对应多张采购订单，反之也可。答案:True
4.U8-ERP后台的数据库是Access数据库。答案:False
5.代销商品台账：用户可以查询各供应商各受托代销存货的一定期间内的入库、结算、结余情况。商业账套选择受托代销业务时可以使用。答案:True
6.到货退回单是采购入库单的红字单据。答案:False
7.如果启用“库存管理”，采购入库单必须在库存管理中增加。答案:True
8.用户可设置供应商所能提供的存货清单，包括外购属性的存货或委外属性的存货，供应商供应存货的方式可能为采购或者委外；一个存货可以由若干个供应商提供，并可设置每个供应商的配额、提前期、质检等内容。答案:True
9.用户对供应商进行管理，可以设置供应商存货对照表、供应商存货价格表，按照供应商进行查询和分析。答案:True
10.用户可以设置采购订单、到货单、发票的默认税率，可设置修改税额时是否改变税率。答案:True
11.设置账套是否有外币核算，可以更改；如设置，则可以处理外币业务单据，相关账表查询条件中包含币种，输出内容中包含外币业务的业务信息。答案:False
12.用户可对采购业务进行外币管理，价格分为原币价格、本币价格。答案:True
13.只有上年度与本年度存货编码完全相同的存货才能结转。上年与新年度不对应的存货编码，其数据将不结转。
答案:True
14.如果“库存管理”、“存货核算”、“应付管理”的任何一个系统不能取消月末结账，那么也不能取消“采购管理”的月末结账。答案:True
15.“采购管理”月末结账后，才能进行“库存管理”、“存货核算”的月末结账。答案:True
16.以下情况不能取消记账：“采购管理”已进行月末结账；“采购管理”已经进行了采购结算；“存货核算”已进行期初记账。答案:True
17.期初数据包括：期初暂估入库、期初在途存货、期初受托代销商品。答案:True
18.期初记账是将采购期初数据记入有关采购账；期初记账后，期初数据不能增加、修改，除非取消期初记账。答案:True
19.用户可以对存货的保质期进行管理，保质期管理的存货不一定是批次管理存货。答案:False
20.一个存货可以有多个计量单位，根据换算率的不同，可分为无换算、固定换算率、浮动换算率。固定换算率支持多计量单位，浮动换算率只支持双计量单位。答案:True
21.在采购和存货集成应用的环境下，“采购暂估入库余额表”和“存货暂估材料余额表查询”对应的数值始终都是一样的。答案:False
22.采购单据（订单、到货单、发票）中表体输入存货编码，此时带出的税率应该是哪个税率取价方式相关的税率最优先，如果取不到价格取存货档案税率，如果存货档案税率为空，则取表头税率。答案:True
23.暂估入库余额表是普通采购业务的采购入库单结算情况的滚动汇总表，反映每月各个供货单位的采购入库单上的货物采购发生、采购结算以及未结算的暂估货物情况。答案:True
24.在途货物余额表是普通采购业务的采购发票结算情况的滚动汇总表，反映每月各个供货单位的采购发票上的货物采购发生、采购结算以及未结算的在途货物情况。答案:True
25.采购费用分析是根据采购发票，进行查询期间内应税劳务存货占所购货物比重分析。答案:True
26.采购成本分析表：用户可以根据发票，对某段日期范围内的存货结算成本与参考成本、计划价进行对比分析。
答案:True
27.用户可以查询未完成业务的单据明细情况，包括入库单、发票，货到票未到为暂估入库，票到货未到为在途存货。答案:True
28.采购明细表可以查询采购发票的明细情况，包括数量、价税、费用、损耗等信息。答案:True
29.通过对明细表、统计表、余额表以及采购分析表的对比分析，实现了对采购业务管理的事中控制、事后分析功能。答案:True
30.运费发票记录只能与采购入库单记录进行结算，不可单独进行结算。答案:False
31.采购费用处理时，费用可以在手工结算时进行费用分摊，运费发票记录也可以单独进行费用结算。答案:True
32.采购费用处理时的费用包括专用发票、普通发票上的应税劳务存货记录、折扣存货记录，以及运费发票上的应税劳务存货记录。答案:True
33.对于工业版账套，可以选择采购费用是否要分摊到存货成本中。答案:False
34.采购运费分摊的含义是将采购费用分摊到存货成本上，对于多行存货的采购入库单，分摊方法只有一种：按数量分摊。答案:False
35.“最新价格”来自采购订单、到货单还是发票，由“历史交易价参照设置”所决定。答案:True
36.如果进行采购订单审核管理，则超上限审核采购订单时，系统会提示不能审核该订单（即审核失败）。答案:True
37.采购订单、到货单和发票的单价即可以通过手工录入，也可以由系统自动带入供应商存货对照表中的价格或取自采购订单、到货单和发票的最新价格，当然，可以修改带入的价格。答案:True
38.在“采购管理”模块不与“库存管理”模块集成使用时，采购入库单在“采购管理”模块录入，“入库单是否自动带入单价”在“采购管理”模块的业务选项中设置。答案:True
39.入库单的价格可以通过手工录入，也可以由系统自动带入参考成本或最新成本，但是带入的价格不能进行修改。
答案:False
40.如果参照采购订单录入采购到货单、采购入库单时，输入的数量已超过“入库超额上限”，保存时系统会提示不能保存。答案:True
41.在选择“允许超订单到货入库”的情况下，可超采购订单数量，但不能超过采购订单数量入库上限，即采购订单数量*（1＋入库上限）。答案:True
42.在不选择“允许超订单到货入库”的情况下，采购订单生成采购到货单、采购入库单时，不可超采购订单数量。答案:True
43.采购管理业务选项中，不支持超订单到货入库。答案:False
44.受托方根据受托代销入库单进行结算，同时产生受托代销发票、受托代销结算单；在实际业务中，用户也可以在取得供货单位的发票后再做结算操作。答案:True
45.受托代销结算是企业完成委托代销单位的货物后，与供货单位办理付款结算。答案:True
46.受托代销的货物到达企业后，应立刻办理受托代销入库和受托代销结算手续。答案:False
47.对于受托代销商品，必须在存货的基础档案中选中“是否受托代销”，并且把存货属性设置为“外购”；由于受托代销商品一般用于销售，还应该把存货属性设置为“销售”。答案:True
48.只有启用受托代销业务，系统才具有受托代销单据、受托代销结算和受托代销统计等功能。答案:True
49.新建账套时，“企业类型”为任意类型，系统都可以处理受托代销的业务。答案:False
50.受托代销业务模式是与委托代销相对应的一种模式，可以节省商家的库存资金，降低经营风险，适用于超市等商业企业。答案:True
51.受托代销是一种先销售后结算的采购模式，指其他企业委托本企业代销其商品，代销商品的所有权始终归本企业。答案:False
52.直运采购发票和直运销售发票互相参照时：不可超量采购、超量销售；可以拆单拆记录。答案:True
53.必有订单业务是指直运采购订单必须参照直运销售订单建立，但直运采购发票可不必参照直运采购订单。答案:False
54.直运采购业务类型有两种：普通业务和必有订单业务。答案:True
55.只有在“销售管理”模块中选择直运销售业务类型，才可以在“采购管理”模块中进行直运采购业务的处理。答案:True
56.直运业务适用于大型电器、汽车和设备等产品的购销。答案:True
57.直运采购业务是指产品无需入库即可完成购销业务，由供应商直接将商品发给企业客户，没有实物的入库处理，企业没有任何的凭证、单据入账。答案:False
58.订单、到货单、专用发票的金额即为无税金额；普通发票、运费发票的金额即为价税合计。答案:True
59.订单、到货单、专用发票的单价即为含税单价；普通发票、运费发票的单价即为无税单价。答案:False
60.ERP-U8采购管理中暂估业务不支持发票与入库单部分结算。答案:False
61.单到补差模式，在采购发票到达后，不产生回冲单，而形成一笔差异账。答案:True
62.单到回冲模式，在采购发票到达后，产生红、蓝字回冲单各一张。答案:True
63.结算后退货业务：填制一张红字采购入库单，再填制一张对应的红字采购发票，将这两张单据进行采购结算，冲抵原入库单数据。答案:True 64.退货业务结算分为三种情况：结算前全额退货、结算前部分退货和结算后退货。答案:True
65.采购手工结算时支持到下级单位采购，付款给上级主管单位的结算；支持三角债结算，即支持甲单位的发票可以结算已单位的货物。答案:True
66.采购手工结算时可以拆单拆记录，一行入库记录可以分次结算；可以同时对多张入库单和多张发票进行手工结算。答案:True
67.采购自动结算的红蓝发票模式：将供应商、存货相同、金额绝对值相等符号相异的采购发票记录进行结算，生成结算单；结算的金额即为各发票记录的合计金额。答案:True
68.采购自动结算的红蓝入库单模式：将供应商、存货相同、数量绝对值相等符号相异的红蓝入库单记录进行对应结算，生成结算单；如果部分退货，可以进行红蓝入库单自动结算。答案:False
69.采购自动结算的入库单和发票模式：将供应商、存货、数量完全相同的入库单记录和发票记录进行结算，生成结算单，发票的记录金额作为入库单记录的实际成本。答案:True
70.系统按照三种模式进行自动结算：入库单和发票、红蓝入库单、红蓝发票。答案:True
71.采购结算从操作处理上分为自动结算、手工结算两种方式；另外运费发票可以单独进行费用折扣结算。答案:True
72.采购结算也称为采购报账，是指采购核算人员根据采购入库单、采购发票核算采购入库成本。采购结算的结果是生成采购结算单，它是记载采购入库单记录与采购发票记录对应关系的结果对照表。答案:True
73.在收到供货单位的发票后，但货物未到，有两种处理方法：第一种，对发票做压单处理，待货物到达后，在输入系统做报账结算处理；第二种，先将发票输入系统，便于实时统计在途货物。答案:True
74.结算前全额退货业务：填制一张全额的蓝字入库单，用这张蓝字入库单与原来的入库单进行结算。答案:False
75.采购发票是供应商开出的销售货物的凭证，系统根据采购发票确认采购成本，并据以登记应付账款。答案:True
76.采购入库是指将供应商提供的物料经检验（也可以免检）确认合格后，放入指定仓库的业务。答案:True
77.结算前部分退货业务的处理：填制一张部分数量的红字采购入库单，填制一张对应的采购发票，其中发票上的数量=原入库单数量-红字入库单数量，用这张红字采购入库单与原来入库单、采购发票进行采购结算。答案:True
78.采购到货单不能手工录入，只能参照采购订单生成。答案:False
79.采购到货单是必选单据。答案:False
80.参照销售订单的订货业务：如果已录入销售订单且已经过审核，可以通过参照的方式建立采购订单。答案:True
81.与物料需求计划集成使用的订货业务处理分两种方式：参照方式和计划批量生单方式。答案:True
82.如果已经启用了“物料需求计划”模块，则可以根据MRP的运算结果，通过采购计划生成采购订单。答案:True
83.如果已经录入请购单且已经审核，可以通过参照的方式建立采购订单。答案:True
84.普通订货业务有三个数据来源：请购单、采购计划、销售订单、手工录入采购订单。答案:True
85.请购单录入完毕后，可在“业务”|“请购”|“请购单列表”中进行查询。答案:True
86.请购单有下游单据生成，或者被其他功能、其他系统使用，视为单据已经执行，已经执行的单据不可弃审。答案:True
87.已经关闭的请购单不能修改、删除，如果要修改、删除，需要先打开并弃审。答案:True
88.已经审核的请购单不能修改、删除，如果要修改、删除，需要先弃审。答案:True
89.采购请购单有五种状态：录入、未审核、已审核、已执行和关闭。答案:True
90.如果是必有订单业务模式，则采购订单必选，且采购入库单、采购发票必须参照采购订单生成。答案:True
91.取价方式在“采购选项”中设置，一旦设置好了，不能再修改。答案:False
92.“历史交易价参照设置”也在“采购选项”中设置，若在设置时选中“是否按供应商取价”，则按所录入单据的供应商带入最新价格，否则，按存货带入最新价格。答案:True
93.U8-ERP支持采购订单审核分级控制与管理。答案:True
94.通过“历史交易价参照设置”，可在填制单据时参照存货价格，这一设置根据需要可随时进行修改。答案:True
95.暂估业务三种模式：月初回冲、单到回冲、单到补差，可以在实际的软件使用过程中，由客户根据需要随时更改暂估类型。答案:False
96.采购发票按业务性质分为蓝字发票和红字发票；按发票类型分为增值税专用发票、普容发票、运费发票。答案:True
97.暂估业务分为三种方式：月初回冲、单到回冲、单到补差。答案:True
98.采购业务成本核算包括三种情况：货票同行、暂估业务、采购在途。答案:True
99.当采购管理模块与库存管理模块集成使用时，入库业务在库存管理模块进行处理；当采购管理模块不与库存管理模块集成使用时，入库业务在采购管理模块进行处理。答案:True
100.ERP-U8采购管理中支持的采购在途是指，发票和外购商品（货物）均为到达的情况。答案:False
101.以订单为中心的采购管理是标准、规范的采购管理模式，订单是整个采购业务的核心，整个业务流程的执行都回写到采购订单，通过采购订单可以跟踪采购的整个业务流程。答案:True
102.采购退货是指因采购货物的质量、品种、数量等不符合要求而将采购货物退回。答案:True
103.在采购流程中，采购请购单、采购订单、采购到货单为可选单据，用户可以使用，也可以不使用。答案:True
104.ERP-U8采购管理系统中的业务模式分为：可选的采购流程、采购退货业务、必有订单业务模式。答案:True
105.ERP-U8采购管理系统分为三种业务类型：普通采购业务、委托代销业务、直运业务。答案:False
106.仓库档案可设置“是否参与MRP运算”参数。答案:True
107.在某种特殊情况下会发生如下问题：一个用户新增单据，刚取出尚未使用过的固定换算率的辅计量单位；同时，另一用户在计量单位档案中删除或修改该辅计量单位，系统提示不成功。答案:False
108.系统预置的数据表不允许删除，系统预置的字段也不允许编辑。答案:True
109.单据中的自定义项可以通过手工输入或来源于其他基础档案的某一个字段或来源于其他单据的某一个字段内容或者进行公式定义。答案:True
110.在存货档案中可设置结构性自由项和非结构性自由项。答案:False
111.计量单位的三种计量单位组类型下可有多个计量单位组，每个计量单位组下可以增加不限个数的计量单位信息。
答案:False
112.浮动换算率计量单位组中只有一个主计量单位和一个辅计量单位。答案:True
113.„对应条形码中的编码‟字段是用于对供应商进行条形码管理，一个条形码唯一对应一个供应商。答案:False 114.在维护供应商档案时，用户必须录入供应商全称，否则无法保存。答案:False
115.部门档案新增信用额度、信用等级、信用天数栏目，用于采购系统的部门信用管理。答案:False
116.客户档案和供应商档案记录可以设置对应关系，主要为了处理既是客户又是供应商的往来单位，这种对应关系只能一对一。答案:True
117.U8系统存货档案最多支持16个自由项。答案:False
118.U8系统存货档案不支持批量修改功能。答案:False
119.U8系统建立年度账时是将基础档案和期初余额结转到下年。答案:False
120.U8年度结转可以使用系统管理员（ADMIN）进行结转。答案:False
121.U8进行年度结转时，供应链部分可以按模块进行单独的结转。答案:False
122.系统管理对用户的权限在任何时间都能修改和删除。答案:True
123.系统管理一次只能对一个账套的某一个年度账进行用户权限分配。答案:True
124.各模块启用时有一定的约束条件，但采购管理和销售管理之间没有启用的先后顺序。答案:True
125.系统建立账套时可以修改税率的精度，最大到小数6位。答案:True
126.广义供应链注重与其他企业的联系，注意了供应链的外部环境。答案:True
127.广义供应链覆盖了从供应商到客户的全部过程，包括材料供应商、外协加工和组装、生产制造、销售分销与运输、批发商；零售商、仓储和客户服务等，实现了从生产领域到流通领域一步到位的全部业务过程。答案:True
128.U8供应链管理主要是适用工业企业使用的一套完整的管理方法，不适用商业企业使用。答案:False
129.供应链管理是涉及产品自原材料至最终用户移动过程中相关的全部财务活动。答案:False
单选题 1.在用友ERP-U8中使用了采购等供应链、总账、应收应付，年度结转的顺序正确的是（）。A.供应链->总账->应收应付 B.总账-> 应收应付-> 供应链 C.供应链->应收应付->总账 D.应收应付->供应链->总账 答案:C
2.关于采购成本分析表说法正确的是（）。
A.实现了查询区间内的存货结算成本与参考成本、计划价进行对比分析 B.参考成本取自存货档案中的参考成本 C.买价取自发票中各货物的金额 D.买价取自订单中各货物的金额 答案:D
3.关于采购费用分析表的数据来源和分析方法不包括（）。A.查询期间内应税劳务存货占所购货物比重分析 B.采购专用发票、普通发票中的应税劳务存货记录 C.采购专用发票、普通发票中的运费发票
D.查询期间内采购业务费用占所购货物比重分析 答案:D
4.未完成业务明细表的主要内容不包括（）。A.入库单信息 B.发票信息 C.订单信息
D.暂估入库信息 答案:C
5.关于在途货物余额表说法正确的是（）。
A.是普通采购业务的采购发票结算情况的统计表 B.是普通采购业务的采购订单未到货情况的统计表
C.反映供应商已发货，但还没有入库的采购信息统计表 D.主要对采购订单执行情况进行统计分析 答案:A
6.关于报表查询操作正确的是（）。
A.在过滤界面选择了分组汇总和分组小计依据，结果会自动分组汇总
B.分组汇总条件可以在过滤界面设置默认值，下次查询时会自动带出，且可改 C.“小计”按钮按分组小计项对账表进行小计 D.用户不可以在预览界面随便调整栏目顺序 答案:C
7.关于暂估入库余额表的说法不正确的有（）。A.是反映普通采购入库结算单情况的汇总表 B.提供具体的供应商/存货的采购、结算情况 C.本期结算结算金额=结算数量*结算单价 D.本期入库金额=入库数量*入库单价 答案:C
8.关于账表查询说法不正确的是（）。
A.用户可以直接在查询结果界面保存自己需要的信息
B.可以将设置好的报表格式保存下来，下次查询可以直接使用 C.系统提供报表设计功能，用户可以进行报表个时的调整设计 D.在报表“格式”和“预览”-“页面格式设置”可以进行页面设置 答案:D
9.采购明细表主要能查到哪个单据的明细情况？ A.采购订单 B.采购发票 C.采购到货单 D.采购结算单 答案:B
10.暂估入库余额表的过滤条件中没有哪项内容？ A.日期 B.供应商 C.存货
D.存货分类 答案:D
11.采购计划综合统计表说法正确的是（）。A.期初金额是指上年结转果来的金额 B.期初金额是指上月末的结存金额 C.查询区间的期初数 D.月初结存金额 答案:C
12.采购计划综合统计表查询过滤条件说法正确的是（）。A.存货分类、存货，二者必输入一项 B.默认起始日期为账套启用日期
C.默认终止日期为当前会计月份最后一天 D.可以不输任何条件过滤出全部数据 答案:A
13.采购计划综合统计表可以按照（）进行汇总统计，综合反映企业的购销存情况。A.存货或存货分类 B.供应商+存货 C.存货+入出库 D.时间区间 答案:A
14.通过销售报表，可以查询到运输发票的是（）。A.结算明细表 B.费用明细表 C.综合统计表
D.采购费用分析表 答案:B
15.采购明细表不能查询到的内容是（）。A.采购数量
B.合理损耗数量 C.分配费用额 D.结算数量 答案:D
16.到货明细表表头项目中没有哪项内容？ A.存货 B.日期 C.部门 D.业务员 答案:A
17.关于供应商价格对比分析表中的预览打印，说法不正确的是（）。A.可以调整打印方向、纸张大小 B.可以调整每页的打印行数 C.可以调整表体行高
D.可以调整字体大小、颜色 答案:B
18.供应商价格对比分析表的表头项目中有（）。A.日期区间，存货 B.存货，供应商
C.存货，供应商，业务员 D.存货，供应商，部门 答案:A
19.供应商价格对比分析表查询出来的数量和金额的数据源来自于（）。A.采购订单 B.采购发票 C.采购到货单 D.采购结算单 答案:B
20.供应商价格对比分析表查询过滤界面（）过滤条件必输。A.日期 B.供应商 C.存货 D.部门 答案:C
21.供应商价格对比分析表中的平均价格描述正确的是（）。A.查询期间该存货订单单价的平均数
B.查询期间该存货采购发票的原币单价的平均数 C.查询期间该存货开票金额/开票数量 D.查询期间该存货结算金额/开票数量 答案:C
22.采购系统中对哪个/些单据审核操作提供了金额权限控制（）。A.采购订单 B.采购请购单
C.采购到货单、采购入库单 D.采购请购单、采购订单 答案:A
23.金额权限设置可按采购如下哪个单据级别进行设置（）。A.采购请购级别 B.采购订单级别 C.采购发票级别 D.采购入库级别 答案:B
24.以下关于溢余短缺结算处理的功能描述错误的是（）。
A.如果入库数量大于发票数量，选择发票时，输入的溢余数量、溢余金额为负数 B.溢余情况下，系统把多余数量按赠品处理，与企业的分批结算概念类似 C.溢余情况下，降低了入库货物的单价 D.如果入库数量小于发票数量，选择发票时，输入的溢余数量、溢余金额为正数 答案:C
25.在采购业务－采购结算－手工结算功能菜单下，在手工选单界面，选单后，可在结算汇总的发票行录入合理、非合理损耗数量。只有结算数量＝（）时，该条入库单记录与发票记录才可采购结算。A.发票数量
B.发票数量+合理损耗数量 C.发票数量+非合理损耗数量
D.发票数量+合理损耗数量+非合理损耗数量 答案:D
26.在企业的采购业务中，由于运输、装卸等原因，采购的货物会发生短缺毁损，应根据不同情况，进行相应的账务处理。以下说法错误的是（）。
A.在采购结算时，如果入库数量与发票数量不一致，可确定其是否为合理损耗 B.合理损耗直接记入成本，即相应提高入库货物的单位成本
C.合理损耗业务由“存货核算”根据结算时记录的合理损耗类型自动生成凭证
D.非合理损耗业务由“存货核算”根据结算时记录的非合理损耗类型自动生成凭证 答案:C
27.关于采购运费分摊功能，以下操作及相关描述错误的是（）。
A.点击【刷票】按钮，系统将符合过滤条件的未结算完毕发票记录带入发票列表 B.点击【刷入】按钮，系统将符合过滤条件的未结算完入库单记录带入入库单列表 C.选择分摊方式后，必须要在相同供应商处„打勾‟，即按相同供应商进行费用分摊 D.存货、结算数量相等的入库和发票记录可以进行结算 答案:C
28.对于（）账套，可根据企业特殊需求，决定采购费用是否要分摊到存货成本中。A.仅工业版 B.仅商业版
C.工业版和商业版 D.以上都不完全正确 答案:B
29.采购运费分摊方法有两种（）。A.按费用分摊和按存货分摊 B.按费用分摊和按数量分摊 C.按数量分摊和按金额分摊 D.按金额分摊和按存货分摊 答案:B
30.以下关于运费发票相关功能描述不正确的是（）。A.运费发票与入库单结算，运费可以直接分摊到存货
B.运费发票是记录在采购过程中发生的运杂费、装卸费、入库整理费等费用的单据 C.运费发票的表体存货只能是在存货档案中设定属性为“应税劳务”的存货 D.运费发票根据结算对象的不同分别产生一张结算单或多张结算单 答案:D
31.以下关于运费发票填制操作有误的是（）。
A.【ERP-U8】采购管理系统界面，单击“业务”|“发票”，打开“运费发票”界面 B.其次单击【增加】按钮，进入“运费发票”录入界面，录入后即可保存 C.如果存在退货情况，需要参照退货单生成红字发票 D.红字发票金额必须填负数 答案:C
32.以下关于运费发票记录的费用结算功能描述错误的是（）。A.运费发票记录可以单独进行结算
B.运费发票记录可以与采购入库单记录结算 C.运费发票记录可以直接分摊到具体的存货上 D.以上说法只有AB正确 答案:D
33.费用折扣分摊是指结算时将费用分摊到（）。A.入库单记录上 B.发票记录上 C.订单记录上 D.结算单记录上 答案:A
34.以下关于费用分摊功能描述正确的是（）。A.费用可以在手工结算时进行费用分摊 B.费用可以在自动结算时进行费用分摊
C.费用可以在手工或自动结算时进行费用分摊 D.运费发票记录不可以单独进行费用结算 答案:A
35.在采购系统中，费用的含义比较广泛。以下对于费用含义描述错误的是（）。A.费用包括普通发票上的应税劳务存货记录、折扣存货记录 B.费用包括专用发票上的应税劳务存货记录、折扣存货记录 C.费用包括运费发票上的折扣存货记录
D.费用包括运费发票上的应税劳务存货记录 答案:C
36.在采购系统中可以定义采购单据取价方式，以下错误的是（）。A.手工录入 B.最新价格 C.计划价格
D.供应商存货对照表价格 答案:C
37.未启用库存系统时，在采购中也可以定义入库单取价方式，以下取价方式错误的是（）。A.手工录入 B.参考成本 C.最新成本 D.计划成本 答案:D
38.在采购选项中未提供以下哪种单据的取价方式？ A.请购单 B.采购订单 C.采购到货单 D.采购发票 答案:A
39.订单数量200个，允许超订单到货及入库，存货设置入库超额上限值为25，则实际业务中对于最大到货或入库数量，下面描述正确的是（）。A.允许最大到货225个 B.允许最大入库225个 C.允许最大到货250个 D.允许最大入库5200个 答案:D
40.当允许超订单到货及入库时，会涉及到入库超额上限的概念，请问入库超额上限应在何处进行设置（）。A.存货档案基本页 B.存货档案控制页 C.仓库档案
D.仓库存货对照表 答案:B
41.下面关于委托代销业务的描述正确的是（）。A.委托代销可以先结算后销售 B.委托代销只能先销售后结算 C.委托代销商品所有权归受托方
D.委托代销商品发货后，委托代销商品的所有权就发生转移 答案:B
42.受托代销的业务流程先后顺序下列描述正确的是（）。
A.销售订单－>受托代销订单－>受托代销到货单－>受托代销入库单 B.采购请购单－>受托代销订单－>受托代销到货单－>受托代销入库单 C.受托代销订单－>受托代销到货单－>受托代销入库单－>受托代销发票 D.其他三个都正确 答案:D
43.下列有关受托代销结算业务描述错误的是（）。A.系统根据受托代销结算单进行受托代销结算
B.受托代销结算生成受托代销发票、受托代销结算单 C.系统根据受托代销入库单生成受托代销发票
D.系统自动将入库单与发票结算，生成受托代销结算单 答案:A
44.如果未选中“受托代销业务必有订单”模式，下列有关受托代销到货单说法错误的是（）。A.受托代销到货单可手工新增，也可参照订单
B.受托代销到货单只能参照订单未被入库单参照的记录
C.采购订单中不管有没有业务类型，都可以参照该订单中所有的存货记录 D.其他三个都正确 答案:B
45.下列有关受托代销的业务流程先后顺序正确的是（）。
A.受托代销入库单－>开具售出清单－>受托代销结算－>受托代销发票 B.开具售出清单－>受托代销入库单－>受托代销结算－>受托代销发票 C.受托代销入库单－>开具售出清单－>受托代销结算单－>受托代销结算 D.受托代销发票－>受托代销入库单－>开具售出清单－>受托代销结算 答案:A
46.采购系统选项中如果选中了“受托代销业务必有订单”，那么下列有关单据生成原则正确的是（）。A.受托代销到货单不能手工录入，但是表体中允许进行增行操作 B.受托代销入库单不能手工录入，表体中也不允许增行操作 C.受托代销请购单不能手工录入 D.受托代销采购订单不能手工录入 答案:B
47.对于受托代销业务的存货，下列有关此类存货档案的属性说法错误的是（）。A.对于受托代销商品，其存货档案中必须选中“是否受托代销”属性 B.对于受托代销商品，其存货档案中必须选中“外购”属性
C.设置为受托代销商品的存货也可用于非受托代销商品的采购业务 D.对于受托代销商品，其存货档案中可以选中“销售”属性 答案:C
48.下列有关受托代销业务基础设置说法正确的是（）。
A.在建账套时企业类型若选择为“商业”，系统可处理受托代销业务
B.在建账套时企业类型若选择为“医药流通”，系统可处理受托代销业务 C.在建账套时企业类型选择为“工业”，系统可处理受托代销业务
D.在建账套时企业类型若选择“商业”和“医药流通”都可以处理受托代销业务 答案:D
49.下列有关受托代销业务有关系统选项说法正确的是（）。
A.是否启用受托代销业务可以在“库存管理”或“采购管理”选项中设置 B.是否启用受托代销业务只能在“库存管理”选项中设置 C.是否启用受托代销业务只能在“采购管理”选项中设置 D.以上都不对 答案:A
50.下列有关受托代销业务描述说法错误的是（）。A.受托代销是一种先销售后结算的采购模式
B.受托代销业务指其他企业委托本企业代销其商品，代销商品的所有权仍归委托方 C.代销商入库后，商品所有权发生转移
D.受托代销的业务一般适用于商业流通企业 答案:C
51.下面关于直运业务描述错误的是（）。A.直运业务中产品无需入库
B.直运业务时，供应商可将商品直接发往本企业的客户 C.直运业务结算时，可以由供应商和客户单独进行结算 D.对本企业而言直运业务只存在资金流不存在物流 答案:C
52.参照直运采购发票填制直运销售发票的业务规则错误的是（）。
A.参照业务类型为直运采购、且销售未完成（采购数量<已销售数量）的采购发票 B.不能参照根据直运采购订单生成的直运采购发票 C.不可超量销售保存直运销售发票
D.一张直运采购发票可对应多张销售发票，可以拆单拆记录 答案:A
53.参照直运销售发票填制直运采购发票的业务规则错误的是（）。
A.未完成的直运销售的销售发票，不能参照根据直运销售订单生成直运销售发票 B.保存直运采购发票的条件为不可超量采购；否则不允许保存 C.保存直运采购发票的条件不可超量采购；否则不允许保存
D.一张直运销售发票可对应多张直运采购发票，可以拆单拆记录 答案:C
54.对于直运业务，在订单非必有模式下，描述错误的是（）。
A.有直运销售订单，则必须按照“订单为中心直运业务”的单据流程进行操作 B.有直运销售订单，可以不按照“订单为中心直运业务”的单据流程进行操作 C.没有销售订单，直运采购发票可以参照直运销售发票 D.没有销售订单，直运销售发票可以参照直运采购发票 答案:B
55.关于直运采购业务，以下说法错误的是（）。
A.直运业务包括直运销售业务和直运采购业务两个方面 B.没有实物的出入库，货物流向是直接从供应商到客户 C.财务结算通过直运销售订单、直运采购订单解决 D.直运业务适用于大型电器、汽车、设备等产品的销售 答案:C
56.关于采购的手工结算，以下说法正确的是（）。A.手工结算可拆单处理
B.一行入库记录可以分次结算
C.可以同时对多张入库单和多张发票进行手工结算 D.以上说法全部正确 答案:D
57.采购自动结算是指由系统将符合结算条件的采购入库单记录和采购发票记录进行结算。系统支持三种方式的结算，以下不支持的方式为（）。A.入库单和发票 B.红蓝入库单 C.红蓝发票 D.红蓝回冲单 答案:D
58.有关采购发票业务处理的描述不正确的是（）。A.采购发票按性质分为蓝字发票和红字发票
B.按发票类型分为专用发票、普通发票和运费发票
C.在收到供货单位的发票后，可以在未收到货物时录入系统，不得压单处理 D.在收到供货单位的发票后，亦可先将发票输入系统 答案:C
59.采购业务成本核算主要包括三种情况，以下哪种情况不包括在内？ A.货票同行 B.到货质检 C.采购在途 D.暂估业务 答案:B
60.以下哪种单据不能由采购订单生成？ A.采购到货单 B.到货退回单 C.报检单 D.采购发票 答案:C
61.关于采购结算错误的说法是（）。
A.先录入采购发票后录入采购入库单时可以进行手工结算 B.先录入采购发票后录入采购入库单时可以进行自动结算
C.先录入采购发票后录入采购入库单时可以在采购发票中直接结算 D.先录入采购入库单后录入采购发票时可以进行自动结算 答案:C
62.下面关于采购结算正确的是（）。
A.采购结算可以在采购管理中进行也可以在存货核算中进行 B.采购结算只能将采购入库单和采购发票结算
C.如果录入采购发票后发生采购退货则也需要进行采购结算 D.退货结算时可将采购退货单和红字发票进行结算 答案:C
63.以下单据可以不在采购管理中生成的是（）。A.采购订单 B.采购到货单 C.采购入库单 D.采购请购单 答案:C
64.以下哪种情况可以取消结算？
A.已结算的采购入库单已被《存货核算》记账。
B.先暂估再结算的入库单，已在《存货核算》作暂估处理。C.当月采购系统已经结账。
D.发票已经在应付系统中审核，并且付款核销。答案:D
65.关于采购发票和采购入库单结算功能，下面哪句话是错误的？ A.采购结算从操作处理上分为自动结算、手工结算两种方式。
B.采购结算后，不需要进行结算成本处理，系统自动修改发票上的存货单价。C.入库单的金额可以与发票金额不等，但是结算时入库单金额不可以为空。
D.多条不同单价的存货入库与发票结算时取平均单价，分别结算则取发票单价。答案:C
66.关于运费发票，下面哪句话是正确的？
A.运费发票是记录在采购货物过程中发生的运费，不能变通用于其他费用。B.运费发票的表体存货只能是在存货档案中设定属性为“应税劳务”的存货。C.运费发票的表体存货只能是在存货档案中设定属性为“外购”的存货。D.运费发票如果与采购入库单或直接与存货进行结算，不会产生结算单。答案:B
67.关于采购模块中现付问题，下面哪句话是正确的？ A.现付处理后在应付款管理中做付款核销处理。
B.在采购发票保存后，在应付系统中审核后就可以进行现付款处理。C.目前版本软件支持全额现付，不支持部分现付。D.无论是否做采购结算都可以进行现付。答案:D
68.关于采购发票修改功能，下面哪句话是错误的？ A.采购结算后的发票不可以修改。
B.采购结算后业务类型和已结算的行不允许修改。
C.同一张发票，部分结算，未结算的行可以修改、删除。D.必有订单时不允许增行，订单非必有时允许增行。答案:A
69.非必有订单模式下采购发票不可以通过下列哪种方式生成？ A.参照入库单生成 B.参照采购订单生成 C.参照到货单生成
D.拷贝其他采购发票生成 答案:C
70.费用折扣结算功能中不能实现的功能是（）。
A.费用、折扣单独结算完成后，可以直接修改存货中的已经记账的入库单成本 B.运费发票可以与已结算、未结算或部分结算的入库单同时结算
C.可以将一张或多张运费发票分摊到多个仓库多张入库单的多个存货上
D.费用可以在手工结算时进行费用分摊，运费发票记录也可以单独进行费用结算 答案:A
71.结算完毕后发现结算错误，需要取消结算，应如何处理？ A.找到已经结算的发票，然后点取消，取消结算。B.找到已经结算的入库单，然后点取消，取消结算。C.删除结算产生的结算单，就会自动取消结算。
D.在结算界面找到已经结算的发票和入库单点取消结算功能，取消结算。答案:C
72.以下单据可以不在采购管理中生成的是（）。A.采购订单 B.采购到货单 C.采购入库单 D.采购请购单 答案:C
73.以下哪种情况可以进行取消采购期初记账的操作？ A.采购管理已进行月末结账
B.采购管理已经进行了采购结算 C.存货核算已进行期初记账
D.采购系统已经录入了期初采购入库单和期初采购发票 答案:D
74.手工结算时不可以实现哪种结算方式？ A.一张入库单对多张发票 B.一张发票对多张入库单
C.一张入库单对两张不同供应商发票 D.多张发票对多张入库单 答案:C
75.系统不支持哪种采购结算模式? A.蓝字入库单和蓝字发票 B.蓝字入库单和红字入库单 C.红字发票和蓝字发票 D.红字入库单和蓝字发票 答案:D
76.关于采购发票下面哪句话是正确的？
A.采购专用发票的表头税率是根据专用发票默认税率带入的。不可以修改 B.采购普通发票的表头税率为0，运费发票的表头税率默认为13，均可修改 C.采购专用发票的单价是含税单价，金额是含税金额 D.采购普通发票的单价为含税单价，金额为价税合计 答案:D
77.采购系统中不可以录入下面哪种采购发票？ A.特种采购发票 B.专用采购发票 C.普通采购发票 D.运费发票 答案:A
78.采购系统中不可以录入哪种入库单？ A.入库单
B.红字入库单
C.委托代销入库单 D.委外入库单 答案:D 79.单独使用采购模块，采购系统8月份已结账，9月份未结账，不能填哪个月的采购入库单？ A.9月 B.8月 C.10月 D.11月 答案:B
80.单独使用采购模块，录入采购入库单时具有什么样属性的存货可以被参照录入？ A.购买 B.购入 C.外购 D.委外 答案:C
81.采购系统和库存系统一起使用，采购入库单不能参照或复制以下哪种单据生成？ A.参照采购订单生成 B.参照采购到货单生成 C.复制采购入库单生成 D.参照采购发票生成 答案:D
82.采购系统中，采购入库单界面中“生成”按钮的作用是（）。A.参照采购到货单生成采购入库单 B.生成采购入库单 C.生成采购发票
D.参照采购发票生成采购入库单 答案:C
83.在采购管理系统中，如果是同库存管理系统集成应用，关于采购入库单以下说法正确的是（）。A.可以在采购管理中增加，也可以在库存管理中增加 B.只能在库存管理中增加、修改，采购管理中只能查询 C.只能在采购管理系统结增加采购入库单
D.只能在库存管理中增加，可以在采购管理中修改 答案:B
84.采购订单变更功能下面哪个是正确的？
A.已审核已执行的采购订单可以变更采购订单上已经存在的存货
B.已经审核已经关闭的采购订单可以变更订单上已经存在存货的数量 C.已审核已经执行的采购订单可以变更采购订单上已经存在存货的数量 D.已经审核未关闭的采购订单当表体有记录时可以变更表头部门信息 答案:C
85.下面哪个单据需要在采购中审核？ A.采购到货单 B.到货退回单 C.采购发票 D.采购订单 答案:D
86.必有订单业务模式下哪个单据可以手工录入？ A.采购请购单 B.采购到货单 C.采购入库单 D.采购发票 答案:A
87.采购中必有订单业务，不可以控制哪种业务流程？ A.普通业务必有订单 B.直运业务必有订单
C.受托代销业务必有订单 D.委托代销业务必有订单 答案:D
88.下面哪种方式无法生成采购到货单？ A.拷贝采购退货单 B.拷贝采购订单 C.拷贝采购到货单 D.手工录入 答案:A
89.请购比价生单生成采购订单，下面哪句话是错误的？ A.请购比价生单只能生成普通、受托两种业务类型的订单
B.比价生单时按照存货是否受托代销分别生成对应业务类型的采购订单 C.“已经订货数量”不包括未审核的采购订单
D.可以修改自动带入的数量、单价、税率和币种信息 答案:C
90.采购订单的表头项目中，哪个项目为非必填项目？ A.业务类型 B.供货单位 C.订单编号 D.采购类型 答案:D
91.关于采购订单，下面哪句话是错误的？
A.已关闭的单据可以打开。打开后的单据状态为审核状态
B.已审核或已执行的单据可以关闭。已关闭的单据不能执行、弃审
C.已审核的单据为有效单据，可以执行，可以被其他单据、其他系统参照使用 D.已审核的单据可以弃审，弃审后单据状态为未审核 答案:A
92.采购订单不可以参照下面那种业务生成？ A.已经审核的采购计划 B.已经执行的采购请购单 C.已经审核的销售订单 D.未审核的采购订单 答案:B
93.采购请购单在什么情况下可以修改？ A.已经审核未关闭 B.未审核 C.关闭
D.已经执行 答案:B
94.不启用质量管理模块,非必有订单模式下，下面哪项流程是必选的？ A.采购请购单 B.采购订单 C.采购入库单 D.采购到货单 答案:C
95.以下关于采购流程描述错误的是（）。
A.采购订单可以手工录入也可以参照其他单据生成 B.采购到货单只能参照采购订单录入或者手工录入 C.如果需要质检则必须有到货单环节
D.采购入库单可以根据采购到货单或采购发票生成 答案:D
96.以下关于采购管理中最高进价控制说法正确的是（）。
A.不设置口令表示在填制采购单据时，系统提示，输入默认口令，确定后即可保存 B.不设置口令表示在填制采购单据时，系统不提示，可以直接保存
C.设置口令表示在填制采购单据时，系统提示，口令不正确不能保存采购单据 D.设置口令表示在审核采购单据时，系统提示，口令不正确不能保存采购单据 答案:C
97.在“采购管理”不与“库存管理”集成使用时，采购入库单自动带入单价的方式不包括（）。A.手工录入 B.参考成本
C.计划价或售价 D.最新成本 答案:C
98.以下关于采购管理选项中最高进价控制口令是（）。A.最高进价控制口令默认为“system” B.最高进价控制口令默认为“SYSTEM” C.最高进价控制口令默认为“admin” D.最高进价控制口令默认为“ADMIN” 答案:A
99.下面关于采购订单模式描述错误的是（）。A.必有订单模式中采购订单是必有单据
B.必有订单业务是一种标准、规范化的采购管理模式 C.必有订单业务中除采购订单外所有单据不可手工录入
D.必有订单模式中采购订单的执行结果并不都回写到采购订单中 答案:D
100.以下关于采购业务选项描述错误的是（）。A.对于商业企业可以启用直运业务必有订单
B.对于工业企业可以同时启用普通业务必有订单和受托代销业务必有订单 C.必有订单选项可以随时进行修改
D.非必有订单模式时也可以实现必有订单模式的流程 答案:B
101.在采购管理选项中，订单到货单发票单价录入方式不包括（）。A.手工录入 B.参考成本
C.取自供应商存货对照表 D.最新价格 答案:B
102.以下关于采购选项描述正确的是（）。A.采购的选项可以随意修改
B.采购选项在录入采购业务单据后就不可修改
C.对于工业账套并不是所有采购选项都能进行设置的 D.采购选项在本月结账前不可修改 答案:C
103.以下关于采购选项中的“是否允许超订单到货及入库”描述正确的是（）。A.不可随时进行修改
B.库存管理选项中修改后自动修改采购管理中的选项
C.如果选择允许，在参照订单生成到货单、入库单时，就可以超订单数量 D.如不允许，则参照订单生成到货单、入库单时，不可超订单数量 答案:D
104.下面关于采购选项中“历史交易价参照设置”描述错误的是（）。A.历史交易价格可以来源于采购订单、采购到货单、采购发票 B.历史交易价格可以按供应商进行取价 C.取价时默认显示最近的10条记录
D.历史交易价格的来源单据选择后就不能进行修改 答案:D
105.下面关于采购退货流程错误的是（）。
A.发票未录入系统可以不必让供应商开红字发票，直接退票即可 B.发票已录入系统就必须让供应商开红字发票 C.发票已结算就必须让供应商开红字发票
D.如果供应商开红字发票则还要与红字入库单进行结算 答案:B
106.下面关于采购流程描述正确的是（）。A.采购业务流程的各项单据都是可选的
B.只有选择必有订单业务模式时，才能实现最长的采购业务流程 C.最短的流程是只录入采购入库单
D.采购流程中必须有采购入库单和采购发票 答案:D
107.下面关于采购管理与存货核算的描述错误的是（）。A.采购入库单在存货核算系统中记账 B.直运采购发票可以在存货系统中记账 C.采购发票可以在存货核算系统中记账
D.存货核算系统为采购管理系统提供采购成本 答案:C
108.下面关于采购管理与应付管理描述错误的是（）。A.采购发票可以在应付管理制单也可以在采购管理中制单 B.采购管理和应付管理有采购发票的接口
C.采购发票在应付管理中审核后产生应付单据 D.应付单据的核销必须在应付管理中进行 答案:A
109.下面关于采购发票描述正确的是（）。
A.采购发票可以在应付管理中审核，也能在采购管理中审核 B.采购发票只能在采购管理中审核 C.采购发票只能应付管理中审核
D.采购发票只有审核后才能在应付管理中查看到 答案:C
110.下面关于库存管理与采购管理的关系描述错误的是（）。A.采购入库单可以参照采购订单生成 B.采购入库单可以参照采购到货单生成 C.采购入库单可以参照采购发票生成 D.采购发票可以参照采购入库单生成 答案:C
111.以下描述正确的是（）。
A.采购管理中可以参照销售订单生成采购订单 B.只有直运销售订单才能生成采购订单 C.直运业务必须是必有订单的模式
D.只有在必有订单销售模式下，直运销售订单才能参照直运采购订单生成 答案:A
112.下面的哪种单据不能参照生成采购订单？ A.采购计划 B.请购单 C.销售计划 D.销售订单 答案:C
113.以下关于采购管理的任务描述错误的是（）。A.有效的管理供应商 B.严格管理采购价格 C.分析订单执行情况 D.验收货物入库 答案:D
114.关于系统的启用，必须有个时间先后顺序之分，下面说法正确的是（）。A.采购的启用必须大于等于应付的未结账月 B.采购的启用必须大于等于总账的未结账月 C.采购的启用必须大于等于应收的未结账月 D.以上说法都不正确 答案:A
115.采购管理系统、库存管理系统、存货管理系统和销售管理系统集成使用时，以下说法正确的是（）。A.其中一个模块后来启用，其启用期间必须大于等于其它模块的最大未结账月 B.模块的启用没有先后顺序 C.必须先启用库存管理系统
D.存货管理系统必先于库存管理系统即可 答案:A
116.单据编号设置时，在采购管理中可以查看的流水号中，不包括以下哪个单据？ A.采购专用发票 B.采购普通发票 C.采购订单 D.采购入库单 答案:D
117.不可作为单据编码前缀的类型为（）。A.部门 B.客户 C.供应商 D.采购类型 答案:B
118.U8系统在定义采购类型时，必须先定义好（）档案。A.收发标志为发的收发类别档案 B.必须定义属性为MRP的仓库档案 C.收发标志为收的收发类别档案 D.必须定义好产品结构 答案:C
119.在采购系统中必须用到的档案是（）。A.销售类型 B.成套件 C.产品结构 D.发运方式 答案:D
120.U8基础设置中，如果选中仓库档案定义中 “对应条形码中的编码、是否参与MRP运算”的选项则表明（）。A.进行仓库设置是供销链管理系统的重要基础准备工作之一 B.新建仓库默是否为MRP仓库，不可修改
C.系统支持普通仓、现场仓、委外仓和MRP仓库四种仓库类型 D.现场仓用于正常的材料、产品、商品的出入库、盘点的管理 答案:A
121.U8采购管理系统中，所有单据均涉及计量单位的录入，有关计量单位说法不正确的是（）。A.所有存货档案中的计量单位必须选择计量单位档案中已经存在的记录 B.计量单位档案中分计量单位组和具体计量单位记录 C.无换算率计量单位组只能有一个
D.自定义换算率计量单位组中只有一个主计量单位和一个辅计量单位 答案:D
122.U8系统支持三种计量单位组的类型，其中以下哪个类型目前系统不支持？ A.无换算率计量单位组 B.固定换算率计量单位组 C.浮动换算率计量单位组 D.自定义换算率计量单位组 答案:D
123.经济批量：即材料采购经济批量。是指在保证生产经营需要的前提下能使全年材料相关总成本最低的采购批量，请问在U8系统中经济批量定义不正确的是（）。
A.经济批量是物料需求计划系统生成物料需求计划时需要考虑的因素之一 B.经济批量不能小于零
C.经济批量的设置直接在存货档案中定义 D.经济批量是由系统自动维护的 答案:D
124.在存货档案设置中，存货的属性设置与单据中的存货属性相关，在填制以下哪种单据时无法参照外购属性的存货？
A.采购发票-除运费发票 B.采购发票-运费发票 C.采购入库单 D.产成品入库单 答案:D
125.在存货档案中不能设置的属性是（）。A.销售
B.应税劳务 C.生产耗用 D.委外 答案:D
126.U8系统支持条码的设置与输入，以便于采购销售等模块使用，请选择基础档案中不能输入条码的档案类别（）。
A.客户档案 B.供应商档案 C.存货档案
D.存货分类档案 答案:A
127.采购管理系统既可以单独使用，也可与其它模块集成使用，采购管理与以下哪个模块没有直接的业务和数据接口？ A.总账系统
B.销售管理系统 C.存货核算系统 D.物料需求计划 答案:A
128.在不同的企业各项业务处理中，使用的单据可能存在着细微的差别，系统中不仅预置了常用单据模板，而且允许用户对各单据的多个模板进行设置，其中自定义项的属性的数据来源有多个，但是暂不支持的来源类别为（）。A.手工输入 B.来源单据 C.来源档案 D.来源报表 答案:B
129.普通采购业务中的采购结算单是由以下哪两种单据结算生成？ A.采购发票和采购入库单 B.采购发票和产成品入库单 C.采购订单与销售订单
D.采购到货单与采购入库单 答案:A
130.普通采购业务流程中，采购订单可以参照生成，系统不支持的参照的是（）。A.采购计划 B.采购到货单 C.销售订单 D.采购请购单 答案:B
131.在采购管理系统中，有些单据可以根据用户实际业务流程进行定制，个别单据可以不选，必选的单据是（）。A.采购请购单 B.采购订单 C.采购到货单 D.采购入库单 答案:D
132.采购系统不支持的业务类型是（）。A.普通采购业务 B.受托代销业务 C.直运业务
D.委托代销业务 答案:D
133.系统建账时选择企业的类型，请选出关于企业类型不正确的描述（）。A.只有选择企业类型是商业企业才能处理委托代销业务 B.只有选择企业类型是工业企业才能处理产成品入库业务 C.只有选择企业类型是工业企业才能处理限额领料等业务 D.只有选择企业类型是商业企业才能处理受托代销业务 答案:A
134.用友ERP-U8供应链管理的采购环节不必经过的环节是（）。A.采购入库
B.采购到货质检 C.取得采购发票 D.采购结算 答案:B
135.供应链是围绕核心企业将外部一系列资源直接连成一个整体的功能网络，其中的资源不包括以下哪个? A.银行 B.供应商 C.最终客户
D.分销商和零售商 答案:A
136.用友ERP-U8管理系统中，很多模块的接口都是通过公共单据传递信息，其中采购管理和库存管理的接口体现为以下哪种单据？ A.采购入库单 B.采购发票 C.采购计划 D.采购订单 答案:A
137.用友ERP-U8管理系统中能够从资金的角度管理出入库业务，掌握实际消耗情况，此项业务实现在以下哪个模块？
A.存货核算 B.库存管理 C.销售管理 D.采购系统 答案:A
138.用友ERP-U8管理系统对采购的材料需要确认采购的实际成本，该成本来源于以下哪种单据? A.采购入库单 B.采购发票 C.采购订单
D.采购暂估单据 答案:B
多选题
1.关于采购分析账表描述正确的是（）。
A.采购成本分析表，系统提供结算成本与参考成本、计划价等的对比情况 B.采购费用分析表系统提供应税劳务存货占所购货物的比重
C.供应商价格对比分析系统提供存货各供应商实际供货价格的对比情况 D.采购货龄综合分析系统提供采购入库未结算的存货各自的货龄的分析 答案:ABCD 2.在途货物余额表是普通采购业务的采购发票结算情况的滚动汇总表，反映供货商的采购发票上的货物采购发生、采购结算以及未结算的在途货物情况。其数据来源于（）。A.采购到货单 B.采访入库单 C.采购结算单 D.采购发票 答案:BCD
3.关于采购管理的账表“未完成业务明细表”以下说法正确的是（）。A.包括未处理完的采购订单和到货单
B.只能查询未处理完的采购入库单和发票 C.可以查询货到票未到为暂估入库 D.可以查询票到货未到为在途存货 答案:BCD
4.下面关于采购管理模块账表数据来源描述正确的是（）。A.到货明细表的数据来源于到货单及关联的入库单记录
B.采购明细表根据符合过滤条件的采购入库单、采购发票记录带入 C.入库明细表上的单价信息可以是暂估单价，亦可是结算单价 D.结算明细表其数据来源于采购结算单、采购入库单、采购发票 答案:ACD
5.下面关于采购退货结算描述正确的是（）。
A.结算前全额退货时，可填制一张全额的红字采购入库单，冲抵原入库单数据
B.结算前部分退货可填制一张部分数量的红字采购入库单和一张相对应的采购发票 C.结算后退货时，填制一张红字采购入库单，再填制一张红字发票 D.结算前部分退货时，填制一红字采购入库单和相对应的采购发票 答案:ABCD
6.以下哪些属于U8采购管理参数中的历史交易价格的来源？ A.采购订单 B.到货单 C.采购发票 D.采购入库单 答案:ABC
7.关于金额权限控制描述正确的是（）。
A.需要在“基础信息”中“数据权限控制设置”中，设置控制采购订单的金额字段 B.需要在“基础信息”中“数据权限设置”中，设置采购订单的金额审批级别 C.需要在“工作流设置”中，设置采购订单的金额审判流 D.需要在“采购选项”中，启用“检查金额审核权限”的选项 答案:BD
8.采购选项中的“检查金额审核权限”对于哪种单据不进行控制？ A.采购订单 B.采购入库单 C.采购发票 D.采购到货单 答案:BCD
9.以下有关溢余短缺结算处理描述正确的是（）。A.溢余短缺的采购结算只能采用手工结算 B.溢余短缺的采购结算只能采用自动结算
C.结算时，系统将入库数量大于发票数量的部分作为赠品处理
D.结算时，系统将入库数量大于发票数量的部分自动生成其他入库单 答案:AC
10.以下有关溢余短缺描述正确的是（）。
A.采购结算时，合理损耗直接记入成本，相应提高入库货物的单位成本 B.采购结算时，非合理损耗，则应根据不同情况进行账务处理
C.设置非合理损耗类型时，需要设置会计科目，作为生成凭证的科目依据 D.溢余短缺只需要数量上扣减即可，无需额外设置 答案:ABC
11.关于“货单同到”的采购业务，以下流程错误的是（）。A.采购入库单-采购发票-单据记账-采购结算 B.采购入库单-采购发票-采购结算-单据记账 C.采购入库单-单据记账-采购发票-采购结算 D.采购发票-采购入库单-单据记账-采购结算 答案:ACD
12.下面关于采购专用发票、普通发票、运费发票的区别描述错误的是（）。A.专用发票的表头税率根据选项带入，默认17，可改
B.运费发票、专用发票的单价为无税单价，普通发票的单价即为含税单价 C.普通发票、专用发票的金额为无税金额，运费发票的金额为价税合计 D.专用发票的税额计算方法与普通发票不同，税额算法为无税金额*税率% 答案:BC
13.关于采购订单和采购发票的取价方式叙述正确的是（）。A.可以手工填入
B.可以取自供应商存货对照表 C.可以取自订单的最新价格 D.可以取自发票的最新价格 答案:ABCD
14.U8采购系统中对选项设置描述正确的是（）。
A.必有订单则采购请购单、采购到货单、采购发票必须参照订单才能生成 B.选项中直运业务必有订单为灰色，是由于受控于销售模块所以不可更改 C.选项中不允许超订单到货或入库，生成到货单或入库单不超上限亦保存 D.选项中入库单是否自动带入单价只有采购入库单在采购系统填制时才有效 答案:BD
15.关于受托代销结算错误的说法有（）。
A.受托代销结算是受托代销入库单与受托代销发票进行结算 B.受托代销发票是参照受托代销入库单生成 C.受托代销结算单根据受托代销入库单生成
D.受托代销结算后生成受托代销发票、受托代销结算单 答案:AB
16.如果选中必有订单的受托代销业务，则受托代销入库单可由以下哪些单据生成？ A.手工录入 B.采购计划 C.采购请购单 D.销售订单 答案:BCD
17.受托代销业务不仅要求建立的账套中的企业类型为商业企业，且选项的设置必须在相应的模块中设置，请问该选项的启用可以从如下哪些模块进行？ A.库存管理 B.销售管理 C.采购管理 D.存货核算 答案:AC
18.关于启用受托代销业务，以下说法错误的是（）。A.建立账套时，企业类型选择医药企业 B.建立账套时，企业类型选择工业企业 C.建立账套时，企业类型选择商业企业
D.可以在销售系统的选项中选择启用受托代销业务 答案:ABD
19.以下关于直运业务描述正确的是（）。A.发票上仓库不可以录入
B.直运销售发票不可以录入受托代销属性的存货
C.采购未完成的直运销售发票、销售未完成的直运采购发票结转下年 D.未复核、未记账直运发票结转下年 答案:ABCD
20.直运采购订单，参照销售订单生单时，下列描述错误的是（）。A.可以拆单，可以拆行 B.可以拆单，不可拆行 C.不可拆单，可以拆行 D.不可拆单，不可拆行 答案:ACD
21.U8中直运业务以下说法正确的是（）。
A.必有订单模式下，直运采购订单必须参照直运销售订单生成 B.直运业务是指产品无需入库即可完成购销业务
C.直运业务包括直运销售业务和直运采购业务，没有实物的出入库 D.直运业务的进货成本直接根据商品销售成本计价 答案:ABCD
22.有关直运业务的选项设置“直运业务必有订单”不能在哪里选择？ A.采购管理选项中 B.库存管理选项中 C.销售管理选项中 D.存货核算选项中 答案:ABD
23.U8采购系统支持批量生单，其中计划批量生单可生成（）。A.普通订单 B.到货单 C.受托订单 D.入库单 答案:AC
24.在U8系统中，增加采购订单时，鼠标右键可实现的功能（）。A.查看现存量 B.选择供应商 C.选择存货 D.选择客户 答案:ABC
25.有关普通订货业务的来源有多种，系统支持以下几种方式？ A.参照采购计划生成 B.参照采购请购单生成 C.参照销售订单生成 D.手工录入 答案:ABCD
26.采购请购单系统支持以下几种状态？ A.未审核 B.已审核 C.已执行 D.关闭 答案:ABCD
27.采购发票有几种增加方法？ A.拷贝采购到货单 B.拷贝采购入库单 C.拷贝采购订单 D.拷贝采购发票 答案:BCD
28.采购管理中有哪几种结算？ A.手工结算 B.自动结算 C.半自动结算 D.费用折扣结算 答案:ABD
29.业务类型为普通采购的采购订单，在输入单据时可拷贝的单据有（）。A.采购请购单 B.采购订单 C.采购计划 D.销售订单 答案:ABCD
30.下面关于采购退货业务，采购管理系统支持三种情况（）。A.结算后部分退货 B.结算前部分退货 C.结算后退货
D.结算前全额退货 答案:BCD
31.采购管理支持以下哪几种结算模式？ A.运费发票可以直接与某一存货结算
B.采购发票的供应商名称与采购入库单的供应商名称不一致时也可以结算 C.红字入库单与蓝字入库单可以进行结算
D.采购发票可以与对应采购入库单的某一存货的部分数量进行结算 答案:ABCD
32.自动结算将进行以下哪些操作？ A.入库单和发票结算 B.红蓝入库单结算 C.红蓝发票结算 D.溢余短缺处理 答案:ABC
33.采购管理中发票主要有以下几种（）。A.专用采购发票 B.红字专用采购发票 C.普通采购发票 D.红字普通采购发票 答案:ABCD
34.增加采购发票的方法主要包括（）。A.拷贝采购到货单 B.拷贝采购入库单 C.拷贝采购订单 D.拷贝采购发票 答案:BCD
35.采购入库单自动带入单价，需做哪些操作？ A.在库存选项中选择采购入库单自动带入单价 B.在存货选项中选择采购入库单自动带入单价
C.在采购选项中选择采购入库单自动带入参考成本 D.在采购选项中选择采购入库单自动带入最新成本 答案:ACD
36.以下关于采购入库单说法正确的是（）。
A.同时启用采购、库存，则正常采购入库单在采购中录入 B.同时启用采购、库存，则正常采购入库单在库存中录入 C.同时启用采购、库存，则期初采购入库单在采购中录入 D.同时启用采购、库存，则期初采购入库单在库存中录入 答案:BC
37.有关采购入库单的操作流程描述正确的是（）。
A.未与“库存管理”集成使用时，采购入库单不需审核，保存单据即为有效单据 B.未与“库存管理”集成时，可以录入采购入库单，可以手工填制 C.有下游单据生成的，系统视为该单据已执行，不可修改、删除 D.手工输入。必有订单业务模式，不可手工填制 答案:ABCD
38.手工增加采购订单，选择拷贝采购计划生成，则可以参照出一张采购计划，但是在计划批量生单处过滤后没有该采购计划记录，则可能的原因是（）。A.采购计划上的记录没有供应商 B.采购计划没有审核
C.选择了“允许超计划订货”，而采购计划上的计划订货数量与累计订货数量相等 D.采购计划上的记录的“计划到货日期”小于采购的登陆日期 答案:AD
39.请购比价生单方式可以生成如下哪些业务类型的订单? A.普通采购 B.受托代销 C.直运采购 D.委托加工 答案:AB
40.关于采购订单的操作，下面哪些说法是正确的？
A.对于已审核未关闭的采购订单，可变更处理，变更后单据依然为“已审核” B.已审核的采购订单可以关闭
C.已关闭的采购订单不能执行、弃审，不影响该订单生成的下游单据的正常操作 D.当前采购订单已经关闭，打开后不能执行其他操作 答案:ABC
41.采购订单可以参照采购请购单生成，以下哪些情况不能生成？ A.请购单需要已审核已关闭 B.请购单需要已审核未关闭 C.请购单需要未审核已关闭 D.请购单需要未审核未关闭 答案:ACD
42.在单据联查时，采购订单能查到下列什么单据？ A.采购入库单 B.采购到货单 C.采购请购单 D.蓝字回冲单 答案:ABC
43.入库单是否自动带入单价，系统支持以下几种方式？ A.手工输入 B.参考成本 C.最新成本 D.计划成本 答案:ABC
44.存货档案定义中，可以对存货属性进行多种组合定义，其中可以在采购中直接参照的存货属性是（）。A.外购
B.外购+自制 C.外购+销售
D.外购+生产耗用 答案:ABCD
45.在存货选项中的劳务费用属性的设置，系统在哪些单据中可以参照到此类存货？ A.采购发票 B.销售发票 C.发货单 D.采购订单 答案:ABC
46.在对采购直运业务进行处理时，必须选中相关的选项，以下哪些选项不在采购模块中设置？ A.是否有直运销售业务 B.直运销售必有订单 C.普通业务必有订单 D.直运业务必有订单 答案:AB
47.采购选项中的“检查金额审核权限”对于哪种单据不进行控制 A.采购订单 B.采购入库单 C.采购发票 D.采购到货单 答案:BCD
48.U8采购系统中对普通业务是否必有订单的选项设置描述错误的是（）。A.若选项中选中，普通业务必有订单，则所有订单必须参照订单才能生成 B.选项中直运业务必有订单为灰色，是由于受控于销售模块所以不可更改 C.必有订单时，拷贝单据的“执行所拷贝的记录”选项置灰，不可修改 D.参照单据时，必有订单不允许增行；非必有订单时也不允许增行 答案:AD
49.采购管理系统主要包括哪些业务（）。A.普通采购 B.受托代销 C.直运业务 D.委托加工 答案:ABC
50.与采购模块有数据接口的模块有（）。A.物料需求计划 B.库存管理 C.存货核算 D.销售管理 答案:ABCD
51.采购订单可以根据如下哪些方式生成（）。A.采购计划 B.请购单 C.销售订单 D.手工输入 答案:ABCD
52.用友ERP-U8供应链管理系统中，涉及不同的数据流，目前U8系统支持（）。A.物质流 B.资金流 C.运输流 D.信息流 答案:ABD
实际操作题
1.2005年1月31日，由操作员GYL修改606账套中的第10号“采购专用发票”。将采购“T28 窄行针式打印机机壳”的数量修改为“493”。
2.2005年1月31日，由操作员GYL修改606账套中的第10号“采购专用发票”。将采购“T28 窄行针式打印机机壳”的数量修改为“497”。
3.2005年1月31日，由操作员GYL修改606账套中的第10号“采购专用发票”。将采购“T28 窄行针式打印机机壳”的数量修改为“490”。
4.2005年1月31日，由操作员GYL修改606账套中的第11号“采购专用发票”。将采购“T53 激光打印机机壳”的数量修改为“229”。
5.2005年1月31日，由操作员GYL修改606账套中的第11号“采购专用发票”。将采购“T53 激光打印机机壳”的数量修改为“218”。
6.2005年1月31日，由操作员GYL修改606账套中的第11号“采购专用发票”。将采购“T53 激光打印机机壳”的数量修改为“210”。
7.2005年1月31日，由操作员GYL修改606账套中的第11号“采购专用发票”。将采购“T53 激光打印机机壳”的数量修改为“220”。8.2005年1月31日，由操作员GYL修改606账套中的第12号“采购专用发票”。将采购“T28 窄行针式打印机机壳”的原币金额修改为“600”。
9.2005年1月31日，由操作员GYL修改606账套中的第12号“采购专用发票”。将采购“T28 窄行针式打印机机壳”的原币单价修改为“26”。
10.2005年1月31日，由操作员GYL修改606账套中的第12号“采购专用发票”。将采购“T28 窄行针式打印机机壳”的数量修改为“22”。
11.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套 “采购账簿”中的“在途货物余额表”，将本期向“石家庄市升平贸易公司”购买的“包装箱”的数量和金额的20％填制一张采购到货单。
12.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套 “采购账簿”中的“在途货物余额表”，将本期向“石家庄市升平贸易公司”购买的“包装箱”的数量和金额的60％填制一张采购到货单。
13.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套 “采购账簿”中的“在途货物余额表”，将本期向“石家庄市升平贸易公司”购买的“包装箱”的数量和金额的50％填制一张采购到货单。
14.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套 “采购账簿”中的“在途货物余额表”，将本期向“石家庄市升平贸易公司”购买的“包装箱”的数量和金额的30％填制一张采购到货单。
15.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套 “采购账簿”中的“在途货物余额表”，将本期向“北京和平实业公司”购买的“机物料”的数量和金额的60％填制一张采购到货单。
16.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套 “采购账簿”中的“在途货物余额表”，将本期向“北京和平实业公司”购买的“机物料”的数量和金额的50％填制一张采购到货单。
17.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套 “采购账簿”中的“在途货物余额表”，将本期向“北京和平实业公司”购买的“机物料”的数量和金额的30％填制一张采购到货单。
18.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套 “采购账簿”中的“在途货物余额表”，将向“石家庄市升平贸易公司”购买的“包装箱”的数量和金额填制一张采购到货单。
19.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套 “采购账簿”中的“在途货物余额表”，将向“北京和平实业公司”本期购买的“机物料”的数量的50%和金额的50%填制一张采购到货单。
20.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套 “采购账簿”中的“在途货物余额表”，将向“北京和平实业公司”本期购买的“机物料”的数量和金额填制一张采购到货单。
21.2005年1月26日，由操作员GYL查询606账套中的“费用明细表”，并按第3号运费发票的“原币价税合计” 金额的50％，填制一张应支付给“北京朝阳科技股份有限公司”的“运费发票”。
22.2005年1月19日，由操作员GYL查询606账套中的“费用明细表”，并按第3号运费发票的“原币价税合计” 金额填制一张应支付给“北京朝阳科技股份有限公司”的“运费发票”。
23.2005年1月18日，由操作员GYL查询606账套中的“费用明细表”，并按第3号运费发票的“原币价税合计” 金额填制一张应支付给“天津盛强实业有限公司”的“运费发票”。
24.2005年1月19日，由操作员GYL查询606账套中的“费用明细表”，并按第3号运费发票的“原币价税合计” 金额填制一张应支付给“石家庄市升平贸易公司”的“运费发票”。
25.2005年1月22日，由操作员GYL查询606账套中的“费用明细表”，并按第2号运费发票的“原币价税合计” 金额填制一张应支付给“北京朝阳科技股份有限公司”的“运费发票”。
26.2005年1月23日，由操作员GYL查询606账套中的“费用明细表”，并按第2号运费发票的“原币价税合计” 金额填制一张应支付给“石家庄市升平贸易公司”的“运费发票”。
27.2005年1月24日，由操作员GYL查询606账套中的“费用明细表”，并按第2号运费发票的“原币价税合计”金额填制一张应支付给“北京和平实业公司”运费的“运费发票”。
28.2005年1月25日，由操作员GYL查询606账套中的“费用明细表”，并按第3号运费发票的“原币价税合计” 金额填制一张应支付给“天津盛强实业有限公司”的“运费发票”。
29.2005年1月22日，由操作员GYL查询606账套中的“费用明细表”，并按第1号运费发票的“原币价税合计” 金额填制一张应支付给“天津盛强实业有限公司”的“运费发票”。
30.2005年1月29日，由操作员GYL查询606账套中的“费用明细表”，并按第2号运费发票的“原币价税合计”金额填制一张应支付给“天津盛强实业有限公司”运费的“运费发票”。
31.2005年1月17日，由操作员GYL在606账套中填制应向北京和平实业公司退还运费130元的运费发票。
32.2005年1月15日，由操作员GYL在606账套中填制应向北京朝阳科技股份有限公司退还运费700元的红字运费发票。
33.2005年1月11日，由操作员GYL在606账套中填制应向天津盛强实业有限公司退还运费500元的红字运费发票。
34.2005年1月11日，由操作员GYL在606账套中填制应向北京朝阳科技股份有限公司退还运费900元的红字运费发票。
35.2005年1月15日，由操作员GYL在606账套中填制应向北京朝阳科技股份有限公司支付运费400元的运费发票。
36.2005年1月14日，由操作员GYL在606账套中填制应向天津盛强实业实业有限公司退还运费500元的红字运费发票。
37.2005年1月11日，由操作员GYL在606账套中填制应向北京和平实业公司支付运费230元的运费发票。
38.2005年1月18日，由操作员GYL在606账套中填制应向北京和平实业公司支付运费400元的运费发票。
39.2005年1月15日，由操作员GYL在606账套中填制应向天津盛强实业实业有限公司支付运费200元的运费发票。
40.2005年1月12日，由操作员GYL在606账套中填制应向北京和平实业公司支付运费300元的运费发票。
41.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套中“原料库”中“T28窄行针式打印机材料”的“现存量”，并按此现存量填制一张向北京和平实业公司订购“T28窄行针式打印机材料”（原币单价为108元）的采购订单并审核。计划到货日期为2005年2月25日。
42.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套中“原料库”中“T28窄行针式打印机材料”的“现存量”，并按此现存量填制一张向北京和平实业公司订购“T28窄行针式打印机材料”（原币单价为109元）的采购订单并审核。计划到货日期为2005年2月15日。
43.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套中“原料库”中“T53激光打印机材料”的“现存量”，并按此现存量填制一张向北京和平实业公司订购“T53激光打印机材料”（原币单价为165元）的采购订单并审核。计划到货日期为2005年2月7日。
44.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套中“原料库”中“T53激光打印机材料”的“现存量”，并按此现存量填制一张向北京和平实业公司订购“T53激光打印机材料”（原币单价为187元）的采购订单并审核。计划到货日期为2005年2月5日。
45.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套中“原料库”中“T53激光打印机材料”的“现存量”，并按此现存量填制一张向天津盛强实业有限公司订购“T53激光打印机材料”（原币单价为190元）的采购订单并审核。计划到货日期为2005年2月7日。
46.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套中“原料库”中“T28窄行针式打印机材料”的“现存量”，并按此现存量填制一张向北京朝阳技股份有限公司订购“T28窄行针式打印机材料”（原币单价为110元）的采购订单并审核。计划到货日期为2005年2月5日。
47.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套中“原料库”中“机物料”的“现存量”，并按此现存量填制一张向北京和平实业公司订购“机物料”（原币单价为22元）的采购订单并审核。计划到货日期为2005年2月3日。
48.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套中“原料库”中“T53激光打印机材料”的“现存量”，并按此现存量填制一张向天津盛强实业有限公司订购“T53激光打印机材料”（原币单价为220元）的采购订单并审核。计划到货日期为2005年2月15日。
49.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套中“原料库”中“T28窄行针式打印机材料”的“现存量”，并按此现存量填制一张向北京和平实业公司订购“T28窄行针式打印机材料”（原 “单价为120元）的采购订单并审核。计划到货日期为2005年2月15日。
50.2005年1月31日，由操作员GYL查询606账套中“原料库”中“机物料”的“现存量”，并按此现存量填制一张向北京和平实业公司订购“机物料”（原币单价为20元）的采购订单并审核。计划到货日期为2005年2月15日。
51.2005年1月31日，由操作员GYL在606账套中，将2005年1月10日从北京朝阳技股份有限对公司购入20套“T53激光打印机材料”的第1号入库单与其对应的第2号发票及第1号发票（运费）进行采购结算。进行采购结算。
52.2005年1月31日，由操作员GYL在606账套中，将2005年1月10日从“北京和平实业有限公司”购入500公斤“机物料”的第5号入库单与其对应的第7号发票及第2号发票（运费）进行采购结算。
53.2005年1月31日，由操作员GYL在606账套中，将2005年1月10日从“北京和平实业有限公司”购入500公斤“机物料”的第5号入库单与其对应的第7号发票进行采购结算。
54.2005年1月31日，由操作员GYL在606账套中，将2005年1月10日从北京朝阳技股份有限公司对购入20套“T53激光打印机材料”的第1号入库单与其对应的第2号发票进行采购结算。
55.2005年1月31日，由操作员GYL在606账套中，将2005年1月10日从天津盛强实业有限公司对公司购入200套“T53激光打印机材料”的第3号入库单与其对应的第4号发票进行采购结算。
56.2005年1月31日，由操作员GYL在606账套中，将2005年1月10日从天津盛强实业有限公司对公司购入50套“T28窄行针式打印机材料”的第2号入库单与其对应的第3号发票及第3号发票（运费）进行采购结算。
57.2005年1月31日，由操作员GYL在606账套中，将2005年1月10日从天津盛强实业有限公司对公司购入50套“T28窄行针式打印机材料”的第2号入库单与其对应的第3号发票进行采购结算。
58.2005年1月31日，由操作员GYL在606账套中，将2005年1月10日从“北京和平实业有限公司”购入300个“T53激光打印机材料的第5号入库单与其对应的第6号发票及第2号发票（运费）进行采购结算。
59.2005年1月31日，由操作员GYL在606账套中，将2005年1月10日从“北京和平实业有限公司”购入300个“T53激光打印机机壳”的第5号入库单与其对应的第6号发票进行采购结算。
60.2005年1月31日，由操作员GYL在606账套中，将2005年1月10日从北京朝阳技股份有限对公司购入10套“T28窄行针式打印机材料”的第1号入库单与其对应的第1号发票进行采购结算。
61.2005年1月14日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第7号“采购入库单”生成一张采购普通发票，并将数量修改为81个。
62.2005年1月12日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第7号“采购入库单”，生成一张红字普通采购发票，并将数量修改为“-30”个。63.2005年1月12日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第1号“采购入库单”全部内容生成一张采购普通发票。
64.2005年1月12日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第1号“采购入库单” 的数量和金额等资料，生成一张红字普通采购发票。
65.2005年1月13日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第9号“采购入库单”生成一张采购普通发票，并将数量修改为-100个。
66.2005年1月14日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第9号“采购入库单”，生成一张红字普通采购发票，并将数量修改为“-30”个。
67.2005年1月11日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第9号“采购入库单”生成一张红字采购普通发票。
68.2005年1月12日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第2号“采购入库单”生成一张采购普通发票，并将数量修改为52套。
69.2005年1月12日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第1号“采购入库单”生成一张采购普通发票。
70.2005年1月11日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第1号“采购入库单”生成一张采购普通发票。
71.2005年1月15日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第5号“采购入库单”的数量和金额等资料，生成一张红字专用采购发票。
72.2005年1月15日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第3号“采购入库单”的数量和金额等资料，生成一张红字专用采购发票，73.2005年1月15日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第4号“采购入库单”生成一张红字采购专用发票。
74.2005年1月15日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第4号“采购入库单”生成一张采购专用发票。
75.2005年1月12日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第9号“采购入库单”生成一张红字专用采购发票，并将数量修改为-40个。
76.2005年1月12日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第9号“采购入库单”，生成一张红字专用采购发票，并将数量修改为“-60”个。
77.2005年1月12日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第9号“采购入库单”生成一张采购专用发票。
78.2005年1月15日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第2号“采购入库单”生成一张采购专用发票。
79.2005年1月15日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第1号“采购入库单”生成一张采购专用发票。
80.2005年1月15日由操作员GYL在606账套中，根据2005年1月10日所填制的第3号“采购入库单”生成一张采购专用发票。
81.由操作员GYL在606账套中填制“到货退回单”。2005年1月17日，生产供应科将向北京和平实业公司采购的15套“T53激光打印机材料”退货。原币单价为408元/套。
82.由操作员GYL在606账套中填制“到货退回单”。2005年1月16日，生产供应科将向天津王朝实业有限公司采购的5套“T53激光打印机材料”退货。原币单价为419元/套。
83.由操作员GYL在606账套中填制采购到货单。2005年1月15日，生产供应科向北京和平实业公司采购的250套“T28窄行针式打印机材料”到货。原币单价为192元/套。
84.由操作员GYL在606账套中填制采购到货单。2005年1月14日，生产供应科向石家庄市升平贸易公司采购的350套“T28窄行针式打印机材料”到货。原币单价为187元/套。
85.由操作员GYL在606账套中填制“到货退回单”。2005年1月10日，生产供应科将向天津王朝实业有限公司采购的59套“T53激光打印机材料”退货。原币单价为422元/套。
86.由操作员GYL在606账套中填制采购到货单。2005年1月9日，生产供应科向北京和平实业公司采购的2900套“T28窄行针式打印机材料”到货。原币单价为161元/套。
87.由操作员GYL在606账套中填制采购到货单。2005年1月8日，生产供应科向石家庄市升平贸易公司采购的1000套“T28窄行针式打印机材料”到货。原币单价为120元/套。
88.由操作员GYL在606账套中填制采购到货单。2005年1月14日，生产供应科向天津王朝实业有限公司采购的5套“T53激光打印机材料”到货。原币单价为419元/套。
89.由操作员GYL在606账套中填制采购到货单。2005年1月13日，生产供应科向北京和平实业公司采购的10套“T28窄行针式打印机材料”到货。原币单价为196元/套。
90.由操作员GYL在606账套中填制采购到货单。2005年1月12日，生产供应科向石家庄市升平贸易公司采购的11套“T28窄行针式打印机材料”到货。原币单价为192元/套。
91.由操作员GYL在606账套中填制并审核采购订单。2005年1月15日，生产供应科向石家庄市升平贸易公司订购“T53激光打印机机壳”300个。采购单价（不含税单价）为12元/个。计划到货日期为2005年1月16日。
92.由操作员GYL在606账套中填制并审核采购订单。2005年1月14日，生产供应科向石家庄市升平贸易公司订购“T28窄行针式打印机机壳”19个。采购单价（不含税单价）为14元/个。计划到货日期为2005年1月17日。
93.由操作员GYL在606账套中填制并审核采购订单。2005年1月11日，生产供应科向天津盛强实业有限公司订购“T53激光打印机材料”400套。采购单价（不含税单价）为310元/套。计划到货日期为2005年1月13日。
94.由操作员GYL在606账套中填制并审核采购订单。2005年1月12日，生产供应科向北京和平实业公司订购“T28窄行针式打印机材料”58套。采购单价（不含税单价）为1980元/套。计划到货日期为2005年1月13日。
95.由操作员GYL在606账套中填制并审核采购订单。2005年1月14日，生产供应科向石家庄市升平贸易公司订购“T28窄行针式打印机机壳”900个。采购单价（不含税单价）为11元/个。计划到货日期为2005年1月18日。
96.由操作员GYL在606账套中填制并审核采购订单。2005年1月11日，生产供应科向天津盛强实业有限公司订购“T53激光打印机材料”300套。采购单价（不含税单价）为309元/套。计划到货日期为2005年1月12日。
97.由操作员GYL在606账套中填制并审核采购订单。2005年1月8日，生产供应科向北京和平实业公司订购“T28窄行针式打印机材料”590套。采购单价（不含税单价）为1670元/套。计划到货日期为2005年1月12日。
98.由操作员GYL在606账套中填制并审核采购订单。2005年1月11日，生产供应科向石家庄市升平贸易公司订购“T28窄行针式打印机材料”9套。采购单价（不含税单价）为190元/套。计划到货日期为2005年1月17日。
99.由操作员GYL在606账套中填制并审核采购订单。2005年1月16日，生产供应科向天津盛强实业有限公司订购“T53激光打印机材料”10套。采购单价（不含税单价）为420元/套。计划到货日期为2005年1月17日。100.由操作员GYL在606账套中填制并审核采购订单。2005年1月11日，生产供应科向北京和平实业公司订购“T28窄行针式打印机材料”5套。采购单价（不含税单价）为200元/套。计划到货日期为2005年1月15日。
101.由操作员GYL在606账套中填制并审核请购单。2005年1月21日，收到基本生产车间的采购请求，请求购入“T28窄行针式打印机机壳”220个，无税单价为13元，需求日期为2005年1月22日。
102.由操作员GYL在606账套中填制并审核请购单。2005年1月17日，收到基本生产车间的采购请求，请求购入“T28窄行针式打印机机壳”210个，无税单价为16元，需求日期为2005年1月21日。
103.由操作员GYL在606账套中填制并审核请购单。2005年1月16日，收到基本生产车间的采购请求，请求购入“T53激光打印机材料”154套，无税单价为411元，需求日期为2005年1月19日。
104.由操作员GYL在606账套中填制并审核请购单。2005年1月13日，收到基本生产车间的采购请求，请求购入“T28窄行针式打印机材料”118套，无税单价为202元，需求日期为2005年1月17日。
105.由操作员GYL在606账套中填制并审核请购单。2005年1月25日，收到基本生产车间的采购请求，请求购入“T28窄行针式打印机机壳”450个，无税单价为12元，需求日期为2005年2月18日。
106.由操作员GYL在606账套中填制并审核请购单。2005年1月13日，收到基本生产车间的采购请求，请求购入“T28窄行针式打印机机壳”590个，无税单价为12元，需求日期为2005年1月15日。
107.由操作员GYL在606账套中填制并审核请购单。2005年1月16日，收到基本生产车间的采购请求，请求购入“T28窄行针式打印机机壳”20个，无税单价为20元，需求日期为2005年2月18日。
108.由操作员GYL在606账套中填制并审核请购单。2005年1月15日，收到基本生产车间的采购请求，请求购入“T53激光打印机材料”11套，无税单价为420元，需求日期为2005年2月16日。
109.由操作员GYL在606账套中填制并审核请购单。2005年1月16日，收到基本生产车间的采购请求，请求购入“T53激光打印机材料”190套，无税单价为412元，需求日期为2005年1月18日。
110.由操作员GYL在606账套中填制并审核请购单。2005年1月12日，收到基本生产车间的采购请求，请求购入“T28窄行针式打印机材料”8套，无税单价为200元，需求日期为2005年1月16日。
111.2004年12月28日，505账套“原料库”收到向“北京和平实业公司”购买的“包装箱”40个，单价为55元/个。试由操作员GYL填制期初余额。
112.2004年12月18日，505账套“原料库”收到向“北京和平实业公司”购买的“包装箱”20个，单价为50元/个。试由操作员GYL填制期初余额。
113.2004年12月16日，505账套“原料库”收到向“天津盛强实业有限公司”购买的“机物料”20个，单价为11元/个。试由操作员GYL填制期初余额。
114.2004年12月20日，505账套“原料库”收到向“北京和平实业公司”购买的“包装箱”170个，单价为45元/个。试由操作员GYL填制期初余额。
115.2004年12月20日，505账套“原料库”收到向“北京和平实业公司”购买的“包装箱”134个，单价为47元/个。试由操作员GYL填制期初余额。
116.2004年12月20日，505账套“原料库”收到向“天津王朝实业有限公司”购买的“劳保用品”600套，单价为126元/个。试由操作员GYL填制期初余额。
117.2004年12月19日，505账套“原料库”收到向“石家庄升平贸易公司”购买的“机物料”70个，单价为11元/个。试由操作员GYL填制期初余额。
118.2004年12月20日，505账套“原料库”收到向“北京和平实业公司”购买的“包装箱”120个，单价为48元/个。试由操作员GYL填制期初余额。
119.2004年12月20日，505账套“原料库”收到向“天津王朝实业有限公司”购买的“劳保用品”100套，单价为150元/个。试由操作员GYL填制期初余额。
120.2004年12月19日，505账套“原料库”收到向“天津盛强实业有限公司”购买的“机物料”50个，单价为10元/个。试由操作员GYL填制期初余额。
121.505账套“重量单位〈固定〉”计量单位组中有一种计量单位。主计量单位编码为“004”，名称为“千克”，辅计量单位编码为“005”，名称为“吨”，换算率为“1000”。试由操作员GYL设置计量单位。
122.505账套“体积单位〈固定〉”计量单位组中有一种计量单位。主计量单位编码为“A01”，名称为“盒”，辅计量单位编码为“A02”，名称为“箱”，换算率为“100”。试由操作员GYL设置计量单位。
123.505账套将计量单位分为两组，一组编码为“15”，名称为“长度单位”，属于“固定换算”；另一组编码为“16”，名称为“基本单位”，属于“固定换算”。试由操作员GYL设置计量单位组。
124.505账套的发运方式主要有两种。一种编码为“A5”，名称为“汽运”；另一个编码为“A6”，名称为“船运”。试由操作员GYL设置发运方式。
125.505账套的发运方式主要有两种。一种编码为“A3”，名称为“公路”；另一个编码为“A4”，名称为“铁路”。试由操作员GYL设置发运方式。
126.505账套采购类型主要有两个，均属于“采购入库”。一个编码为“A5”，名称为“低值易耗品采购”；另一个编码为“A6”，名称为“包装用料采购”。试由操作员GYL设置采购类型。
127.505账套采购类型主要有两个，均属于“采购入库”。一个编码为“A3”，名称为“原料采购”；另一个编码为“A4”，名称为“包装物采购”。试由操作员GYL设置采购类型。
128.505账套的发运方式主要有两种。一种编码为“A1”，名称为“水运”；另一个编码为“A2”，名称为“空运”。试由操作员GYL设置发运方式。
129.505账套采购类型主要有两个，均属于“采购入库”。一个编码为“A1”，名称为“主料采购”；另一个编码为“A2”，名称为“辅料采购”。试由操作员GYL设置采购类型。
130.505账套将计量单位分为两组，一组编码为“11”，名称为“包装物单位”，属于“固定换算”；另一组编码为“12”，名称为“产成品计量单位”，属于“固定换算”。试设置计量单位组。
131.505账套属于“原材料”的存货主要有：编码为“CL001”，名称为“A01材料”，计量单位为“套”，属于“外购”和“生产耗用”的属性。试由操作员GYL设置存货档案。
132.账套“原料供应商”主要有两个，一个编码为“A01”，简称为“甲公司”；另一个编码为“A02”，简称为“乙公司”。试由操作员GYL设置供应商档案。
133.505账套将供应商分为两大类，一类编码为“11”，名称为“甲材料供应商”；另一类编码为“12”，名称为“乙材料供应商”。试由操作员GYL设置供应商分类。
134.505账套共有两个仓库，计价方法均为“先进先出法”。一个仓库编码为“15”，名称为“贵金属库”；另一个仓库编码为“16”，名称为“普通库”。试由操作员GYL设置仓库档案。
135.505账套共有两个仓库，计价方法均为“全月平均法”。一个仓库编码为“13”，名称为“钢材库”；另一个仓库编码为“14”，名称为“辅料库”。试由操作员GYL设置仓库档案。
136.505账套属于“应税劳务”的存货主要有：编码为“LW005”，名称为“运输费用”，计量单位为“次”，属于“应税劳务”的属性。试由操作员GYL设置存货档案。
137.505账套属于“产成品”的存货主要有：编码为“CP004”，名称为“A1洗衣机”，计量单位为“台”，属于“销售”和“自制”的属性。试由操作员GYL设置存货档案。
138.505账套共有两个仓库，计价方法均为“移动平均法”。一个仓库编码为“11”，名称为“甲材料库”；另一个仓库编码为“12”，名称为“乙材料库”。试由操作员GYL设置仓库档案。
139.505账套“原料供应商”主要有两个，一个编码为“006”，简称为“华普公司”；另一个编码为“007”，简称为“庆丰公司”。试由操作员GYL设置供应商档案。
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