海南农村信用社考试内容

海南农村信用社考试内容（精选6篇）

海南农村信用社考试内容 篇1

海南农村信用社考试内容海南农村信用社考试科目：

本次考试分经济金融、财务会计、法律、计算机和英语5个考试科目，每个考试科目总分为100分。

每位考生根据自身专业特长从5个考试科目中选择1个科目作为主考科目，面试按主考科目考试成绩排序，同一主考科目成绩高者进入面试。

每位考生可自愿选择其它0至4个考试科目为辅考科目，辅考科目成绩为所选各科目的考试成绩总和。在主考科目成绩相同时，辅考科目成绩高者优先进入面试。

5个考试科目单科成绩进入本科目前10名者直接进入面试(不分主考、辅考)。

备考必备

海南农村信用社备考专题：http://nxs.offcn.com/zg/2014hn_nxszt

海南农村信用社考试资料：

1.全国（）建设总结大会2012年9月27日在天津举行。农家书屋工程是社会主义新农村建设的文化工程，也是党中央实施的文化惠民五大重点工程之一。截至2012年8月底，农家书屋已覆盖全国具备条件的行政村，提前三年完成了此项工程村村有的任务。

A.农家书屋工程B.文化下乡工程

C.农村先进文化工程D.农村文化惠民工程

【答案】A。

2.首都各界于2012年12月4日下午在人民大会堂集会，隆重纪念中华人民共和国宪法公布施行（）周年。

A.10B.20C.30D.40

【答案】C。

3.2012年8月14日，参加第30届夏季奥运会的中国体育代表团自伦敦返回北京，中共中央政治局委员、国务委员刘延东前往首都机场迎接奥运军团凯旋归来。在本届奥运会上，中国队共获得38枚金牌、27枚银牌、22枚铜牌，奖牌总数87枚，排名金牌榜第（），奖牌榜第（）。

A.一二B.二二C.二一D.一一

【答案】B。

4.2012年8月4日，中国（）北极科考队在北纬70度、东经3度的挪威海布放了中国首个极地大型海洋观测浮标，这也是中国首次将自主研发的浮标和观测技术推广到北极海域，并利用大型浮标对海气相互作用进行连续观测。

A.第三次B.第四次C.第五次D.第六次

【答案】C。解析：2012年8月4日电，中国第五次北极科考队在北纬70度、东经3度的挪威海布放了中国首个极地大型海洋观测浮标，这也是中国首次将自主研发的浮标和观测技术推广到北极海域，并利用大型浮标对海气相互作用进行连续观测。

通过此次在关键海域布放大型海洋观测浮标，中国科学家可以实时获取海洋大气相互作用观测数据，全面了解北欧海在全球海洋循环和气候系统中的关键作用，并应用到气候预报模式中，对于大幅提高中国海洋监测能力、海洋与气候预测水平具有重要意义。故本题答案选C。

5.2012年7月7日是中国人民抗日战争全面爆发（）周年纪念日，为回顾抗战历史，弘扬爱国精神，中国人民抗日战争纪念馆举办系列活动，以演唱抗战歌曲，朗诵抗战诗歌等形式缅怀历史。

A.60B.65C.70D.75

【答案】D。解析：全面的抗日战争起于1937年7月7日的卢沟桥事变，到1945年8月15日日本无条件投降时结束。故本题答案选D。

6.党的十八大报告将中国特色社会主义事业总体布局从“四位一体”扩展为“五位一体”，这主要表明（）。

A.我们党对中国特色社会主义建设规律从认识到实践都达到了新的水平

B.国家经济的发展已经严重威胁了生态环境

C.生态文明的建设是社会发展的有力保证

D.国家过去对总体布局的把握不科学

【答案】A。解析：党的十八大报告将中国特色社会主义事业总体布局从“四位一体”扩展为“五位一体”，这表明我们党对中国特色社会主义建设规律的认识和实践都达到一个新的水平。

7.十二届全国人民代表大会第一次会议审议通过了国务院机构改革和职能转变方案，新一轮国务院机构改革实施后，国务院组成部门减少至25个，以下对大部制改革分析错误的选项是（）。

A.改革后的部门服务将会更加便利

B.大部制改革的核心是转变政府职能

C.大部制最显著的表现形式，是国务院的组成部门越来越少

D.大部制改革是为了集中权力从而解决职能越位、缺位的问题

【答案】D。解析：政府职能转变是深化行政体制改革的核心，转变国务院机构职能，必须处理好政府与市场、政府与社会、中央与地方的关系，深化行政审批制度改革，减少微观事务管理，该取消的取消，该下放的下放、该整合的整合，以充分发挥市场在资源配置中的基础性作用、更好发挥社会力量在管理社会事务中的作用、充分发挥中央和地方两个积极性，同时该加强的加强，改善和加强宏观管理，加快形成权界清晰、分工合理、权责一致、运转高效、法治保障的国务院机构职能体系。这次改革，国务院正部级机构减少4个，其中组成部门减少2个，副部级机构增减相抵数量不变，国务院设置组成部门由27个减为25个。故ABC均正确，只有D项错误。

8.把生态文明建设放在突出地位，融入经济建设、政治建设、文化建设、社会建设各方面和全过程，努力建设美丽中国，实现中华民族永续发展。这要求我们在社会主义建设实践中必须（）。

A.实事求是，与时俱进，以主观能动性决定事物发展的方向

B.大胆创新，否定一切，在实践中检验和发展真理

C.重视积累，促进质变，在量变和质变的循环中发展

D.立足整体，统筹全局，实现整体的最优目标

【答案】D。解析：“五位一体”地建设中国特色社会主义，是从战略全局对统筹人与自然发展作出规划和部署，要求在社会主义建设实践中必须立足整体，统筹全局，实现整体的最优目标；一分为二，权衡利弊，善于看清形势抓住主流。故本题答案选D。

9.面对复杂严峻的国际经济环境和外需收缩的形势，我国把扩大内需特别是消费需求作为工作重点，积极调整经济结构，加强和改善宏观调控，取得了明显成效。这体现的哲理是（）。

A.实践是检验真理的唯一标准B.物质决定意识，一切从实际出发

C.意识对物质具有能动的反作用D.主要矛盾决定事物的性质和发展方向

【答案】B。

10.温家宝总理提出：“要进一步的扩大内需特别是居民消费需要，扩大内需是我国经济发展的长期战略方针和基本立足点，也是促进经济发展的根本途径和内在要求。”下列对消费的说法不正确的是（）。

A.消费是生产的动力，消费能促进经济发展和增加就业

B.消费决定生产，消费结构推动生产结构的提升

C.消费增加有利于劳动者素质提高

D.社会主义生产的目的是满足人民日益增长的物质和文化需求

【答案】B。解析：生产决定消费，决定消费对象、消费方式、消费水平和质量。而消费对生产有反作用。故本题答案为B。

海南农村信用社考试内容 篇2

1. 海南省农村信用社和民间借贷基本情况。

根据我们的利率监测显示, 2010年4月末, 海南省农村信用社六个月至一年期限贷款加权平均利率为6.392 9%, 上浮20.40%, 是基准利率的1.20倍;一年至三年贷款加权平均利率为8.341 0%, 上浮54.46%, 是基准利率的1.54倍;六个月至一年期限民间借贷加权平均利率为23.523 1%。是基准利率的4.43倍;从调查情况看, 海口市城区信用社贷款利率执行年利率6.903 0%, 上浮区间较小;定安县信用社六个月至一年期限贷款加权平均利率为11.4035%, 贷款上浮114.75%, 是基准利率的2.1475倍, 上浮区间较大, 其原因是农村地区信用社面对的客户比较单一, 主要是农户、种养大户和农村个体工商户。农村地区的民间借贷利率区间与城区相比较要小, 三亚及有关县市民间借贷年利率10.8%~15%之间, 城区民间借贷年利率12%~25%之间。

2. 从农村信用社和民间借贷利率执行来看, 整体利率水

平较高, 而民间借贷利率往往参照农村信用社利率执行情况向上浮动, 二者在农村借贷市场存在博弈关系。表现为:一是农村信用社和民间借贷在农村地区基本处于垄断地位;二是农村信用社贷款门槛相对较高, 审批期限过长, 其贷款客户向民间借贷转移, 农户小额贷款选择民间借贷占有一定比例;三是近两年来信用社信贷管理在不断的规范, 审批环节增多, 贷款手续复杂, 而民间借贷手续简单, 只需要一张借条就可拿钱。

3. 农村信用社针对不同的贷款种类执行的贷款利率不同。

如, 海口市贷款利率按照行业、市场、资金成本以及借款人的信用度等因素来确定, 坚持贷款人和借款人互惠互利的原则, 对讲信用、对信用社工作有贡献的贷户实行优惠, 以促进利率市场化改革和辖区金融诚信建设。正常贷款的浮动区间为:人民银行公布的基准利率的0.9~2.3倍, 即最大可以下浮10%, 上浮130%。贷款利率浮动档次区分: (1) 担保公司提供担保的下岗失业人员小额贷款、本社职工工资担保用于直系亲属助学、治病的贷款上浮0%; (2) 信用户、协助组织定期存款50万元以上的自然人贷款以及本社职工个人贷款上浮10%; (3) 质押贷款、子女上学、治病、协助组织定期存款20万元以上的自然人、本社下岗职工、本社职工在担保额度 (5万元) 内的担保贷款上浮20%; (4) 农户种植业、养殖业、农户小额信用贷款、非本社人员工资担保且用于直系亲属助学、治病的贷款上浮30%; (5) 农副产品加工、储运、贸易、消费、农户联保、工资担保贷款以及自有资金发放的抵押贷款等上浮50%; (6) 用自有资金发放的贷款, 如, 个体工商户、中小企业、个体联保贷款等上浮80%; (7) 根据市场需求个别贷款可上浮100%~130%, 但须报经联社批准。 (8) 对同时具备几种优惠条件的贷款应择其最低的浮动利率水平执行, 但应提供相应证明材料。

农村信用社利率政策执行较为固定, 所以贷款利率波动的季节性不明显, 几乎不受季节的影响, 但贷款的投放因季节性变动比较大。而民间借贷利率是紧跟其后, 就受季节性影响也不大。

二、农村信用社利率和民间借贷利率波动对三农带来问题和影响

1. 高浮动利率政策不符合中国“农情”, 加重了农民的利息负担。

目前, 农村信用社向农民发放贷款, 在基准利率基础上可上浮到288.14%, 而其他商业银行向城市居民、企业单位发放贷款, 利率上浮大多在30%~75%之间。农村信用社吸收存款与其他商业银行利率相同, 但贷款利率上浮幅度却高于其他商业银行, 只考虑了农村信用社的局部利益, 却损害了三农利益。

2. 贷款利率上浮缺乏合理依据。

首先, 利息是资金的价格, 利率制定的依据是资金使用的利润水平。农民是弱势群体, 社会平均利润的占有水平极低, 贷款利率浮动却最大, 显失公平。其次, 农村信用社发放贷款的资金, 其信贷资金来源主要依赖吸收本地城镇居民的储蓄存款, 相对于来说其筹资成本较低, 因此, 从成本考虑, 贷款利率不应过高浮动。

3. 农村信用社贷款面向广大农民及农村个体工商户, 农

民的信用意识和抵押物普遍高于企业, 且贷款期限短、额度小、风险分散, 而商业银行贷款面小、额度大、风险集中。农村信用社贷款风险小于商业银行, 但利率浮动高于商业银行, 显然不合理。

4. 农村信用社贷款高浮动利率不利于行业公平竞争。

农村信用社在农村网点多, 资金来源和信贷市场广阔, 目前农民及三农贷款只能求助于农信社, 而农民面对农村信用社高利率有看法、但没办法。

5. 利率一浮到顶与逾期贷款罚息差距缩小, 甚至高于逾期罚息, 异化了借贷双方的信贷关系。

在实际调查中, 农村信用社贷款客户的借贷合同中, 又明确了逾期加罚100%利率, 这样, 对逾期贷款者来说, 利率则达到了17.5230%的年利率, 上浮利率达230%, 农户实在无法承受如此高的利率水平 (银发[2003]251号) 。

6. 贷款利率浮动区间的确定未考虑地区经济发展的差异。

利率作为资金的价格, 在充分竞争的市场条件下, 其如同其他商品的价格一样, 不同的贷款利率水平代表着不同的需求水平。但在经济欠发达的农村地区, 从贷款供给主体看, 原有的农业银行乡镇营业所的撤销, 农村信用社占据了农村金融市场, 在一定程度上成了真正意义上的“农村金融主力军”, 农村信用社享受了农村信贷供给市场, 农村的三农贷款只有其单一金融机构, 别无选择。

7. 分享了过多的贷款客户既得收益。

农村信用社小额贷款对象是农户、个体户和小企业主, 他们收益小, 经营风险大, 由于种种原因, 他们很难融到资金, 即使农村信用社贷款利率过高, 他们会不计成本接受, 以致贷款客户提高了经营成本, 大大降低了贷款客户的收益所得, 处于弱势群体的贷款农户也因此加大了经营负担和风险, 消弱了农户的可持续发展能力。同时, 抑制农户贷款需求, 削弱了支农效果。农业属于弱质产业, 利润低、风险大, 由于农村信用社的利率一浮到顶, 使农户贷款负担加大, 甚至出现某些农业项目利润率与贷款利率的倒挂, 远远超出了农民的承受能力, 挫伤了农民申贷生产的积极性和热情。贷款不仅没有达到农民增收的目标, 过高的利息反而成为一副套在农民头上沉重的枷锁, 制约了农村经济的发展, 不利于新农村建设。

8. 影响了货币政策的发挥力度。

利率是中央银行货币政策重要的调控手段, 中央银行经常通过调高或调低存贷款利率, 来调节经济运行, 农村信用社小额贷款业务开展以来, 贷款利率一直是基准利率的2.3倍, 尽管近年来中央银行几次调低存贷款利率, 但农村信用社的小额贷款, 利率并没有及时作相应调整, 与金融机构相比, 还是处于较高的利率水平。这样, 导致中央银行的货币政策意图得不到体现, 影响了利率调整政策效果的发挥。而且, 过高的贷款利率也不符合目前宽松的货币政策。

9. 利率波动对资金的流向影响较大。

无论是农村信用社还是民间借贷, 当利率低时, 三农贷款需求量大, 投放量大;当利率高时, 资金就会流向高利润行业。如, 房地产开发、矿产资源开发。2009年9月末, 随着三亚房地产行业的不断发展, 促使一些担保借贷公司应运而生。这些公司经济实力比较雄厚, 经营贷款的形式类似银行, 其共同点是借贷利率非常高, 借贷期限短, 手续相对银行简便。如, 位于迎宾路的担保公司其借出的贷款年利率为48%, 期限三个月。该公司生意比较红火, 据营业员透露, 2009年第二季度公司借出的款大约在2 400万元。

1 0. 民间借贷与农村信用社贷款利率的关系比较密切。

农村信用社的贷款对象主要为农民, 由于对农村信用社贷款浮息的上浮比例定得过高。农村信用社贷款的增加也不能完全满足农村借贷市场资金的需求, 民间借贷也就有了市场, 农村信用社的利率浮动较高, 民间借贷利率也就相应更高。如2006年农村信用社一至三年加权平均利率为9.534%, 一年期民间借贷利率达到19.832%;2009年农村信用社利率向上浮动达到10%, 民间借贷利率相应调整到25%。

三、加快利率改革市场化的进程, 促进金融支持三农的建议。

1. 降低浮动比例, 合理定价。

一是要降低农村信用社三农贷款利率上浮比例, 至少不能高于商业银行的非农贷款的浮息比例, 这样才能真正体现国家对农业的扶持政策;二是要实行三农贷款差别浮息制度, 对用中央银行支农再贷款发放的支农贷款一律实行央行规定的利率, 不能随意浮动。对农村信用社用自筹资金发放的贷款也要按照农业产业政策区分贷款对象实行差别浮息, 即符合农业产业政策又给予农村信用社根据不同客户区别。依据市场的差异和变化进行贷款的定价, 生产周期长、收益低、风险大等传统农业的贷款实行低息浮动, 对其他贷款实行高息浮动;三是要通过利率传导机制来量化贷款价格、识别规避风险、整合信贷资产结构、优化资产质量。

2. 建立健全科学的贷款利率定价机制。

一是健全贷款利率定价体系。农村信用社要根据贷款对象、方式、担保物、期限、信用记录、客户承受能力及在农信社存款额度因素, 结合国家宏观调控要求、产业政策、行业风险、产品市场等多方信息制订具体的贷款利率体系, 为科学合理定价提供依据。二是建立贷款利率定价权限制度。联社要充分发挥基层信用社和客户经理的主观能动性, 授予基层信用社及客户经理一定幅度的贷款利率定价权, 促使农村信用社更好支持三农经济的发展。三是强化贷款利率定价监督制度。为确保贷款利率定价有理, 优惠有因, 授权有度, 防止人情定价, 主观定价等现象产生, 要建立相应检查监督制度。四是建立利率风险的预警机制。负责利率管理部门应定期通报利率市场趋势, 通报利率变动对业务经营产生的影响, 根据基准利率上升或下降的趋势, 引导信用社调整利率敏感性资产与负债的结构, 规避利率风险。五是建立贷款利率操作流程。贷款利率定价应由下而上, 根据各自权限, 建立客户经理—信用社主任—联社利率管理部门—联社分管主任—联社利率定价管理委员会的贷款利率定价操作流程。

3. 加强政策扶持和引导。

农村信用社利率市场化是一项系统工程, 也是金融市场化建设中的一项基础工程, 各地各部门要注重相关配套改革, 为农村信用社利率市场化改革创造良好的外部条件。一是在税收政策上可予以倾斜。对农村信用社发放的“三农贷款”实行免征或少征农村信用社的营业税和所得税, 尤其是对农户小额信用贷款应该免征营业税。二是可考虑适当提高农村信用社在人行的准备金存款利率。考虑农村信用社资金运用季节性特点和肩负的支农任务, 应该采取农信社在人行存款利率略高于商业银行的政策, 体现对农信社的扶持和对利率市场化风险的分担。三是地方政府可建立农户小额信用贷款风险补偿机制, 适当增加对农业特别是种植业、养殖业等利润较低产业的财政补贴, 缩小农业贷款利差。对农业贷款减免公证费、担保费、评估费等中间费用, 鼓励农村信用社发放农业贷款, 促使农村信用社降低对三农贷款利率的浮动幅度, 减轻农民负担, 加快农村经济发展和新农村建设步伐。四是人行应加强对农村信用社贷款利率定价的指导, 帮助农村信用社构建科学合理的定价机制。

4. 完善民间借贷的监测管理制度, 正确引导民间借贷规范发展。

一是通过定期采集民间借贷活动的有关数据, 组织深入实地的调查, 及时掌握民间借贷的资金规模、借贷方式、利率水平、交易对象、借贷期限的最新发展, 逐步建立起有效的调查体系和数据库, 为有关部门制定宏观政策提供数据支持。二是为防止民间借贷行为的非法运作, 人民银行积极配合地方政府加强对民间借贷的监测和管理。对涉及众多自然人, 借贷范围超出熟人社区的民间借贷, 给予密切关注, 根据其可能产生的风险和危害程度, 采取不同的措施。对涉嫌非法集资的, 人民银行将配合银监会积极处理。

5. 积极引导、支持民间借贷组织向正规金融转化。

金融监管部门在对民间借贷活动深入调查的基础上, 探索一套新的管理制度和管理方法, 对有一定规模和影响的民间借贷组织, 在审查合格的前提下, 采取核发金融业务许可证的方式, 以利于对民间借贷的规模、用途、利率进行监管。组建以主要吸收民间闲散资金包括民间借贷资金参股、为中小客户服务、市场化运作为特征的社区银行, 并给予相应的存贷款利率浮动政策, 使之兼具民间资本的优势和正规金融的专业化特点, 积极推动民间借贷向规范化、法律化的正式金融转化。

6. 人民银行和银监局要按照国家产业政策和货币政策的

要求, 通过窗口指导、现场和非现场检查等, 加大对农村信用社执行浮动利率情况的监督检查力度, 引导和监督其正确执行利率政策, 促进其制定和执行切实可行、有利于促进社农双赢的利率价格, 兼顾农村信用社与农业、农户、农民之间的利益, 促进三者良性互动。并支持其利用利率手段改善经营, 促进地方经济发展和结构调整。

摘要：近年来, 中央一直坚持把解决好三农问题作为全党工作的重中之重, 进一步加强支农惠农政策, 确保新农村建设取得新的进展。但在金融支农工作中, 利率上浮与增加农民收入相矛盾, 突出表现在贷款利率的定价方面, 农村信用社既要把支农作为中心工作, 尽可能减轻农民负担、促进农村经济快速发展;又要考虑自身收益, 对信贷资金予以高位定价, 维持较高的贷款利率水平。一方面贷款利率上浮幅度过大, 增加农业生产成本、加重农民负担, 与建设社会主义新农村总体要求不符;另一方面因农户贷款额度小、笔数多、管理成本大, 又必须维持偏高的利率水平。使国家出台的优惠政策给农民带来的实惠几乎抵消。金融部门如何有效支持三农, 将利率变化带给农民的负担降到最低点, 应成为我们当前认真研究的课题, 分析海南省农村信用社贷款利率及民间借贷利率的现状、存在的问题, 并提出有关对策及建议。

关键词：农村信用社,贷款利率,新农村,民间借贷

参考文献

[1]李丹红.农村民间金融发展现状与重点改革政策[J].金融研究, 2000, (5) .

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[3]黄孝武.论中国农村民间金融的治理[J].中南财经政法大学学报, 2004, (6) .

[4]邓大才.需求诱导性制度变迁与农村民间金融的制度化[J].人文杂志, 2004, (5) .

[5]许咏梅.中国农村民间金融的现状、问题与对策[J].安徽农业大学学报:社会科学版, 2004, (2) .

[6]潘朝顺.中国农村民间金融制度环境变迁研究[J].西南金融, 2005, (5) .

[7]万江红, 狄金华, 张翠娥.中国农村民间金融组织研究述评[J].经济师, 2005, (3) :234-236.

[8]李伟毅, 胡士华.农村民间金融变迁路径与政府的行为选择[J].农业经济问题, 2004, (11) :28-31.

[9]孟钊兰, 张学峰.社会主义新农村建设的金融支持问题研究[J].集团经济研究, 2007, (6) .

海南农村信用社考试内容 篇3

关键词：农村信用社改革；资金支持；方式选择

中图分类号：F832.31F832.35

文献标识码：Ａ

文章编号：1003－9031（2007）11－0035－05

一、问题的提出

自2003年8月以来，深化农村信用社改革试点工作分两批在全国展开。经过3年多的努力，农村信用社改革试点工作已经取得不错的成效。其中，央行资金支持政策在促进农村信用社转换经营机制方面发挥了重要的正向激励作用。截至2007年6月末，央行通过发行专项票据和发放专项借款两种方式，共计对全国农村信用社安排资金支持1661亿元，占核定的资金支持额度的99%。各地农村信用社按照国务院有关文件精神，对照人民银行、银监会关于资金支持政策的要求，稳步推进改革，在增资扩股、清收不良贷款、完善法人治理结构和加强内部管理等方面都取得了重要进展，历史包袱得以快速化解，风险状况有所改善，经营管理水平得到提高，外部环境有效改观，部分农村信用社已成功兑付了专项票据。

2006年12月31日，根据《中国银行业监督管理委员会关于海南省农村信用社改革试点实施方案的批复》文件精神，海南省农村信用社（以下简称海南农信社）深化改革工作正式启动。作为改革的配套措施之一，批复同意海南农信社改革可获得央行资金支持21.23亿元。[1]在海南省委、省政府的积极推动下，海南农信社改革各项工作进展顺利。2007年8月10日，海南省农村信用社联合社正式挂牌成立，成为全国最后一个参加农信社改革试点工作的省份。目前，应如何结合海南农信社资产的状况，选择适应的央行资金支持方式，促进海南省农信社健康发展已是摆在人民银行海口中心支行面前亟待解决的问题。

二、央行资金支持农村信用社改革的途径及特点分析

（一）央行资金支持方式的种类及特点分析

央行设计了的两种资金支持方式，即专项票据和专项借款，它们各有优缺点。

1．专项票据。专项票据等额置换了农信社的不良资产和历年亏损挂账，资产质量可迅速得到提高。置换不良贷款的顺序为：呆账贷款、历年亏损挂账、其他不良贷款。置换不良贷款的比例不低于65%，所置换的不良贷款委托给农信社处置，处置收益归其所有。此外，农信社获得专项票据后，相当于获得了优质资产，能够获得稳定的利息收入。但专项票据是一种期权，农信社不能立即得到资金支持，票据兑付期限较短（正常兑付期为二年，推迟兑付期为四年），票据的发行、兑付对提高资本充足率、降低不良贷款比例、完善法人治理结构、转换经营机制的要求较高，达不到要求的，专项票据将推迟发行、兑付，甚至不发行兑付，并以县为考核单位。

2．专项借款。专项借款要求较低，省级政府制定的农信社改革方案获得批准后，可立即得到已核定额度的50%的资金，能迅速解决农信社资金短缺的问题，并可实现增值。待平均资本净额增加50%或不低于零时，再发放资金支持额度的30%或20%。专项借款以省为单位考核，期限较长，最长可达8年，还本宽限期为4年，第5年开始逐年等额还本。其缺点是它是农信社的负债，农信社要承担到期还本付息的责任。[2]

（二）央行资金支持农村作用社改革存在的问题

中央银行两种资金支持方式相比，显然专项票据要优于专项借款。但中央银行对发行和兑付设置了一系列的条件，以鼓励不同地区的农信社根据本地实际情况选择适当的资金支持方式。农信社改革以来，只有吉林省选择了专项借款，各省无一例外选择了专项票据。但就实践操作来看，相当多的信用社是不可能达到中央银行专项票据的发行和兑付条件的。

以广东省农村信用社（以下简称广东农信社）为例。目前，首批兑付申请工作已经启动，全省98家农信社（不含汕头特区农信社，下同）仅阳东、翁源、博罗、平远和揭阳市区等5家联社作为广东省第一批票据兑付申请单位，各项指标正逐步接近或达到票据兑付考核的要求。从广东农信社改革情况看，还存在以下问题。

1．呆滞贷款和抵债资产状况对资本充足率的影响较大。按照人民银行总行和银监会在兑付审核过程中采用的以“呆滞贷款的40%、抵债资产的50%分别从资本净额和加权风险资产中扣除”的办法（以下简称“40/50”考核口径）来测算资本充足率，2007年3月末，资本充足率指标达到专项票据兑付标准的联社只有5家。

2．不良贷款现状影响农信社压降目标的实现。按照“40/50%”考核口径，预计目前将有20多家农信联社达不到不良贷款压降指标要求。据调查，目前涉及政府原因的不良贷款占全省不良贷款余额约达50%。

3．专项票据置换资产的处置清收进展不甚理想。截至2007年3月末，专项票据置换资产的处置率为50%左右，离80%的专项票据兑付标准还有较大的差距，而且清收变现比例较小。

4．农信社法人治理雏形离实质要求还有差距。一是民主管理体制不健全。在实际运行中，由于入股社员代表个人素质差、民主管理意识不强，农信社所赋予的合法权益不明晰，社员与信用社之间存在信息不对称，使社员代表大会在某种程度上流于形式，难以履行民主管理的职责。二是行政管理替代民主管理。按照规定，理事会由社员代表大会产生，信用社主任由理事会聘任。理事会向社员代表大会负责，主任向理事会负责。但长期以来，信用社经营管理者都是由地方政府或上级联社指派,社员代表由上级联社指派。社员代表大会不能制约理事会，理事会无权任免信用社主任。

5．地方各级政府部门政策支持力度有待加强。据调查，目前广东省约有一半以上的农信社认为地方政府扶持政策需要进一步落实。具体表现为：市、县（市、区）政府及有关部门对省政府及省级有关部门出台的扶持政策未完全贯彻落实；地方政府负担的20%补贴资金也有部分地区没有落实到位；缺乏对抵债资产办理过户的税费优惠政策等等。

根据谢平、徐忠通过大样本问卷调查对2003年农信社改革以来进行的评价看，改革并未给农信社带来盈利能力的提高，信用社的盈利能力主要来自于优惠政策。[3]全国各地农信社千差万别，一些农信社按目前的盈利水平需要至少一二十年才能消化历史包袱。为获得中央银行的资金支持，一些农信社会采取欺骗手段获得优惠政策，“花钱买机制”的初衷就难以实现。同时，由于现有农信社改革方案缺乏微观机制的设计，过于强调机构合并，忽略改革机制，农信社的激励机制、监督机制、退市机制等与农信社相关的微观机制在改革设计中几乎没有提及。因此，改革存在以管理代替监管的倾向，信用社本身对改革的动力不足。农信社改革所做的努力，主要目的是要达到兑付中央银行专项票据的要求，尽快落实优惠政策。

三、央行资金支持海南省农村信用社改革方式的选择

海南农信社成立于1952年，经过50多年的发展，海南农信社在筹集社会资金、支持农业生产、方便群众生活、促进农村经济发展等方面发挥了举足轻重的作用，成为海南经济建设不可忽视的一支重要力量。但由于体制、机制等原因，海南农信社存在资产质量差、资不抵债等问题。截至2007年3月末，全省农信社共有机构网点388家,其中法人机构232家（县市联社19家），非法人机构155家（信用分社130个,储蓄所25个）。共有员工4千多人,其中在职员工2800多人。

考虑到先行改革的省份，尤其是广东省选择专项票据支持方式以及在专项票据发行、兑付中存在的问题，如果海南农信社选择专项票据支持方式，面临的困难要比广东省大得多。因此，应在充分研究分析海南农信社改革面临的困难和有利条件的基础上，慎重选择，使改革取得实效。

（一）海南农信社改革面临的困难

1．历史包袱消化难。海南农信社不良贷款比例高。由于农信社在长期的经营中对不良贷款开展了大量的清收工作，能收的大部分已经收回来，现在账面上反映的不良贷款大多是“硬骨头”，清收难度很大。

2．增资扩股、充实资本金、降低支付风险程度难。截止2007年3月末，海南农信社股本金1.13亿元，全省有14家县（市）联社借入人民银行紧急再贷款及支农再贷款9.25亿元，占其负债总额的5.53%。部分信用社抵御风险能力较低，潜在支付风险不容忽视；海南财政相对困难，加之农信社经营状况不佳，社会各界入股意愿不高，很难吸引社会资本和战略投资者。

3．提高员工队伍整体素质和解决社保问题难。截止2007年3月末，海南农信社在职职工中，本科以上学历的仅占在职员工总数的10%。长期以来，海南农信社没有形成一种能上能下的用人制度，加上农信社工资待遇低，养老保险没有纳入地方统筹，难于吸引有能力的人才加盟，人员老化、人员素质低的局面因此无法得到有效改变。

4．加强网点建设和提高服务手段难。全省农信社营业网点安全设施硬件达标率仅8%，存在较大的安全隐患。电子信息化建设水平不高，网络传输、数据交换、异地灾备及系统升级改造等已出现“瓶颈”效应。服务手段落后，中间业务发展缓慢。不能签发银行承兑汇票业务，不能全国通存通兑，造成农村资金倒流入城，在同业竞争中处于劣势。

5．完善法人治理结构、转换经营机制难。各县市联社和基层社尚未规范社员代表大会、理事会、监事会“三会”，各项管理规章制度、经营激励约束机制尚未真正建立健全，案件治理任重道远。

（二）海南农信社改革的有利条件

1．中央给予更加优惠的政策。一是将央行专项票据发行比例从50%提高到70%，可多获得数亿元央行资金。并且农信社可在综合评价自身实际情况的基础上，以县为单位自主选择资金支持方式。对选择专项票据的农信社，可按照已核定的资金支持额度先行发行专项票据，人民银行会同银监会按现行专项票据发行条件进行持续考核，从考核合格之日起，计付专项票据利息。二是免除海南省农信社再贷款历年欠息、罚息数亿元。

2．海南省各级政府对农信社实行积极有效的扶持政策。一是减免有关税费。根据国务院规定，农信社享受2%营业税优惠政策后，其余的3%营业税及附加，从2007年开始，以县（市）联社为单位，在历史包袱未消化完外之前，由各级财政对农信社按月即征即返，此项资金用于建立农信社风险防范基金，用于处置农信社风险；对农信社抵债资产处置的相关税费予以减免；在5年内对农信社应缴房产税、土地使用税、车船作用税等实行困难性免征；在5年内对农信社免收机构变更登记费、物价调节基金、土地闲置费等有关费用；严禁向农信社乱收费和乱摊派。二是帮助农信社清收盘活不良贷款。三是支持农信社加快业务发展。四是资金扶持政策。主要是帮助农信社增资扩股，提高资本充足率。由财政出资在改革前两年每年安排一定金额的资金，用于帮助亏损农信社达到专项票据兑付条件。

3．省委、省政府非常重视，有关部门也大力支持。当前，省委、省政府高度重视农信社改革工作，明确要求，在农信社改革期间，省内各级政府和金融监管部门要加强对农信社的领导，帮助农信社清收盘活不良贷款。对国家公职人员结欠或担保的农信社贷款，要限期归还。对企业恶意逃废、悬空农信社贷款的行为，予以打击和纠正。目前，清收率达49.4%，显示了各级党政机关职能部门在帮助农信社清收不良贷款工作中的巨大作用。[4]

4．农信社的改革意识、经营管理观念明显增强。近年来，海南农信社广泛开展“爱岗敬业”、“社兴我荣、社衰我耻”的思想教育活动，进一步增强广大员工的经营意识、市场营销意识和竞争意识，树立了“增资靠效益、收入凭贡献”的意识，充分调动了广大员工的积极性，有效提高农信社的经营活力。

5．海南金融生态环境明显改善。海南省委、省政府在建设信用制度方面不遗余力，出台了一系列有关加强信用建设的决定、意见和规章，使海南省的信用建设走上了规范化、法制化的轨道。经过8年的努力，海南省已从金融高风险区变为相对稳定的金融安全区。从2005年起，海南省金融呈现良好的发展态势，主要表现为：金融总量稳步增长，银行资产质量不断改善，金融机构经营效益不断提高，金融潜在风险不断得到化解，金融不稳定的因素已经得到根本消除。这一切都给海南农信社改革创造了良好的外部环境。

（三）央行资金支持方式的选择

海南农信社基础差、底子簿、包袱重，各县市农信社经营情况和资产状况各不相同,因此，应根据海南农信社资产质量和农业贷款比例进行分类,确定资金支持比例和额度，在此基础上，实行一社一策，选择相应的资金支持方式。

1．资金支持比例和额度的确定。一是对2002年12月末实际资不抵债额占总资产的比例小于40%，且农业贷款占贷款总额比例大于53%的农村信用联社，按照2002年12月末实际资不抵债额的80%核定资金支持额度。二是对不符合上述条件且基本不欠付再贷款罚息的农信社，按照其2002年12月末实际资不抵债额的70%核定资金支持额度。三是对不符合上述条件但欠付再贷款罚息额度较大的农信社，按照其2002年12月末实际资不抵债额的56%核定资金支持额度。

2．资金支持方式的选择。央行票据的兑付条件十分严格，既有资本充足率、不良贷款降幅、经营效益等“硬指标”，也有完善法人治理、转换经营机制、健全内控制度、实施信息披露等“软指标”。如果全省农信社全部选择专项央行票据用于消化部分历年亏损和置换不良贷款，票据兑付将面临的困难不言而喻。因此，笔者认为，海南农信社改革选择央行资金支持方式可以考虑：一是对于资产质量差、借入央行再贷款较多、资金紧缺的信用社，选择专项借款方式。前期通过借入央行借款，迅速解决信用社资金短缺的问题，再通过综合改革，加快业务发展，在缓解资金压力的情况下选择央行票据。其余县市农信社，建议采取专项票据方式。二是在目前的专项票据发行、兑付条件下，海南农信社应整体选择专项借款方式，这样，农信社即可取得资金，顺利推进改革，待农信社综合改革取得效果，符合专项票据发行、兑付条件后，再转换为专项票据支持方式。从专项借款向专项票据转换时，可考虑归还专项借款和办理专项票据兑付同步进行，从一些改革效果较显著的农信社先行转换，分期分批进行。

四、加快海南省农村信用社改革的对策建议

央行票据置换工作聚焦点在不良资产的转换和处置上，是一项社会综合系统工作，不仅仅需要农信社自身努力工作，还需要政府、人民银行、银监、财政、税务、法院等各有关部门相互配合，通力合作，实现改革方案所要求的各项目标。

（一）海南省各级政府及有关部门要加大对农信社的支持力度

1．完善法人治理结构，转换经营机制。要按照国务院“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”的总体要求，对农信社产权制度和管理体制进行深化改革。在进一步完善合作制的基础上，继续完善乡镇信用社、县（市）联社两级法人体制；省联社具体承担对辖内农信社的管理、指导、协调和服务的行业管理职能。按照现代企业制度的要求，健全社员大会、理事会、监事会“三会”组织，完善“三会”议事规则，建立决策、执行、监督相制衡，激励和约束相结合的经营的机制。

2．帮助解决增资扩股问题。增资扩股工作是海南农信社深化改革初期阶段最重要的工作。由于农信社历史亏损包袱沉重，改革初期靠实现盈利对股东分红十分困难，因此，财政要安排一定金额的资金，用于农信社股本金的分红补贴，帮助农信社提高资本充足率。考虑到央行票据兑付期两年及宽限期两年的因素，建议由财政出资在改革前4年安排分红补贴款，改革前2年按扩股额度以一年期定期存款利率3.06%为基准差额拨付分红资金，改革第3、4年减半拨付分红资金。

3．切实解决农信社社保问题。根据《关于农信社参加基本养老保险社会统筹有关问题的通知》（劳社部发[2001]3号）要求和《海南经济特区城镇从业人员基本养老保险条例》规定，尽快解决海南农信社职工基本养老保险移交地方纳入社会统筹实行省级管理问题。

4．研究解决市场有序竞争问题。邮政储蓄只存不贷的特性，成了县域资金的抽水机和银行类机构欠贷户的避风港。因此，建议建立邮政储蓄资金回流农村的市场化机制，以协议存款的方式将海南省邮储资金转存农信社使用，以加快农村经济发展。

5．地方党政和有关部门要大力支持和配合农信社做好票据置换资产清收、盘活工作。要采取党纪、政纪、法律等多手段全方位帮助农信社清收盘活不良信贷资产。一是财政、监察等各相关部门要制定相应的清收扶持制度、措施。二是对恶意逃废、悬空农信社债权的行为，要予以坚决纠正和依法严厉打击,要依法追究有关人员行政和法律责任。三是对国有企业和乡镇企业在改制过程中悬空的农信社贷款，同级政府要采取以土地、房产等优良资产置换的方式予以盘活，有条件的市县可用财政拨款归还农信社贷款。

（二）制定和完善央行票据置换资产的处置和管理办法，规范票据置换资产的处置和管理工作

海南省人民银行各级机构要尽快制定和完善辖区央行票据置换资产的处置和管理办法，规范票据置换资产的处置和管理工作。如制定海南农信社改革试点资金支持方案实施与考核工作指导意见，将各项资金支持方案实施与考核工作细化，为以后的实际工作操作提供依据。建立海南农信社改革试点专项票据兑付现场监督考核办法，通过海南农信社改革试点现场监督考核评分细则，把全省各县市农信社改革情况通过打分的形式进行考核，对情况较好的农信社进行表彰奖励，对较差的督促其及时改进。进一步完善海南农信社风险提示机制，把贷款风险、股金稳定性风险等列入风险提示范围。

（三）加大票据置换资产处置工作的监管考核力度，确保农信社按期达到专项票据兑付条件

基层人民银行和银行监管部门要严格按照《农信社改革试点专项中央银行票据兑付考核操作程序》和《农信社改革试点专项中央银行票据兑付考核指引》，密切协作，共同关注信用社央行票据置换资产清收和处置的真实性，进一步加大央行票据置换资产处置的监测考核力度，以确保农信社按期达到专项票据兑付条件。

（四）农信社要采取有效措施，加强置换资产保全工作

1．建立科学严密的监督考核机制，严格管理已置换不良资产的清收。制定切实可行的置换不良资产的清收考核管理办法，强化监督制约，严防道德风险，依靠社会力量，实施有针对性的清收盘活措施，大力清收已置换的不良资产。

2．充分运用法律行政手段，依法依纪强制收贷，维护信用社债权。进一步增强法律意识，加强与当地政府和司法部门的协调与联系，积极主张权利，确保贷款的诉讼时效，打击逃废信用社债务行为，有效盘活不良资产。同时，严格保管已置换不良贷款的档案资料，避免由于档案资料的损失造成信用社债权消失。

参考文献：

[1] 中国银行业监督管理委员会关于海南省农村信用社改革试点实施方案的批复[R].银监复[2006]486号，2006年12月31日.

[2] 中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于认真落实专项中央银行票据资金支持政策切实转换农村信用社经营机制的指导意见[R].银发[2007]11号，2007年1月12日.

[3] 谢平，徐忠.农村信用社改革：我们做了什么？我们还需要做什么？[DB/OL].中国人银行综合信息服务系统.

海南农村信用社考试内容 篇4

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.国有企业改革的方向是建立现代企业制度，按照产权明晰的要求，企业应拥有__。A．资产所有权 B．法人财产权 C．宏观调控权 D．行业管理权

2.我国进行社会主义现代化建设根本的政治保证是__。A．坚持社会主义民主建设 B．坚持社会主义法制建设 C．坚持社会主义精神文明建设 D．坚持四项基本原则

3.ITER计划，又称“人造太阳”计划，它是采用类似太阳发光发热的原理，使__在超高温条件下发生聚变反应，产生巨大能量，从而为人类提供可持续的清洁能源。A．氘、氚 B．氧、氢 C．氦、氧 D．氢、氚

4.下列各项公文的稿本中，具有正式法定效用的稿本是__。A．草稿

B．征求意见草稿 C．文稿 D．定稿

5.为巩固和扩大抗日民族统一战线，抗日根据地在政权建设上采取的重要措施是__。A．建立政治协商制度 B．实行“三三制” C．实行减租减息 D．开展整风运动

6.会计专用章印油应用[ ]颜色。A．蓝色 B．红色

C．收入用红色、付出用蓝色 D．以上都不对

7.1982年《宪法》是新中国的第__部宪法。A．二 B．三 C．四 D．五

8.(★★★☆☆)“发展才是硬道理”“发展是党执政兴国的第一要务”“发展是解决中国一切问题的总钥匙”，这是对社会主义建设历史经验的深刻总结。中国解决所有问题的关键是要靠自己的发展，而发展的根本目的是__。A．增强综合国力

B．体现社会主义优越性 C．消灭剥削，消除两极分化

D．使人民共享发展成果，实现共同富裕

9.有权就实施行政许可收取费用作出规定的规范性文件是__。A．法律和法规 B．法规和规章 C．行政法规和规章 D．法律和行政法规

10.下述社会关系中属行政法调整范围的是__。A．各社会组织内部的管理关系

B．行政机关缔结买卖合同而形成的关系

C．法律法规授权的组织行使某一行政管理权所发生的社会关系 D．行政机关与相对方当事人之间发生的民事关系

11.按照党的十七大报告，实现未来经济发展目标的关键是要在__。

A．加快转变经济发展方式、完善社会主义市场经济体制方面取得重大发展 B．经济结构战略性调整方面取得进展 C．企业自主创新能力方面取得重大发展

D．提高经济整体素质和国际竞争力方面取得进展 12.政治权利和自由、宗教信仰自由、人身自由、社会经济文化权利等基本权利，这说明__。A．宪法规定国家生活中的根本问题 B．宪法才能规定全体公民的权利和义务 C．宪法是人民权利的保障书 D．宪法具有最高的法律效力 13.梁启超读到一本书时说：“在卢梭民约论前约数十年，有此议论，不能不视为人类文化史最高出品。撰者固自负，亭林亦复推重。乾隆间，此书列入禁书；光绪之季，吾曾私自传印，以为播送民主思想之工具。”这本书是__。A．《革命军》 B．《变法通议》 C．《日知录》 D．《明夷待访录》

14.王某因不服区公安分局行政拘留10天的处罚申请复议，市公安局认为处罚过轻，遂改为行政拘留15天的处罚，王某以市公安局为被告提起行政诉讼。法院应当如何处理__ A．决定受理此案

B．要求原告将区公安分局列为共同被告 C．以被告不适格为由裁定不予受理 D．要求原告将被告变更为区公安分局

15.清算中心办理银行汇票资金清算业务的行为受[ ]的监督管理。A．银监会

B．中国人民银行 C．银监会 D．国务院

16.__会增加失业。

A．退休工人的数量增加 B．退休劳动力队伍的人数增加 C．离开学校找工作的人数增加 D．离开工作上学的人数增加

17.在深圳经济特区建立30周年庆祝大会中，下列不属于胡主席提出的要求的是__。A．加强反腐败体系建设，为科学发展提供优良的人力资源

B．深化改革开放，努力为推动科学发展提供制度保障和动力源泉 C．加快转变经济发展方式，努力为推动科学发展探索新路

D．加强社会主义精神文明建设，努力为推动科学发展提供良好文化条件 18.下列关于客体与物质形态关系的观点正确的是__。A．所有客体都是物质形态，所有物质形态都是客体 B．所有客体都是物质形态，部分物质形态都是客体 C．部分客体都是物质形态，所有物质形态都是客体 D．部分客体都是物质形态，部分物质形态都是客体

19.“我国正处于并将长期处于社会主义初级阶段，但我国经济社会发展呈现新的阶段性特征”，这一判断的哲学依据是__。

A．事物的主要矛盾没有变化，矛盾的主要方面发生了变化 B．事物的基本矛盾没有变化，主要矛盾发生了变化 C．事物的主要矛盾没有变化，次要矛盾发生了变化 D．事物的根本矛盾没有变化，主要矛盾发生了变化 20.下列有关文学常识的表述，不正确的一项是__。A．被称做“前四史”的史书是《史记》《汉书》《后汉书》和《三国志》 B．元曲四大家是关汉卿、白朴、马致远和郑光祖

C．被鲁迅称为“晚清四大谴责小说”的是《官场现形记》《儒林外史》《老残游记》和《孽海花》

D．莎士比亚所著的四大悲剧是《哈姆雷特》《李尔王》《奥赛罗》和《麦克白》 21.先进生产力的集中体现和主要标志是__。A．劳动者 B．劳动对象 C．科学技术 D．管理方式

22.中国共产党执政后的最大危险是__。A．消极腐败 B．能力不足 C．精神懈怠 D．脱离群众

23.出纳“四双”制度的内容不包括[ ] A．双人管库 B．双人临柜 C．双人押运 D．双人复核

24.1020年，中国北方与北宋并存的少数民族政权有__。A．辽 B．金 C．西夏 D．大理

25.清算中心办理银行汇票资金清算业务的行为受[ ]的监督管理。A．银监会

B．中国人民银行 C．银监会 D．国务院

26.协调和处理人民内部矛盾的职能③国家机构坚持对人民负责的原则④国家依法对市场进行宏观调控的职能 A．①②③ B．②③④ C．①②④ D．①③④

27.世界政治格局多极化趋势开始于20世纪__。A．60年代初 B．70年代初 C．80年代初 D．90年代初

28.如果德国在美国大量出售股票和债券，然后将资金用于购买本国商品，对美元所造成的短期影响是__。

A．美元汇率趋于下降，或者美国的黄金和外汇储备外流 B．美元汇率趋于上升，或者美国的黄金和外汇储备增加 C．对美元汇率没有影响

D．对美元汇率的影响是不确定的 29.许可证一经__，即获得法律效力。A．公证机关公证 B．行政机关批准 C．申请人申请 D．行政机关颁发

30.关于我国的节气，以下说法不正确的是__。A．公元前104年，由邓平等制定的《太初历》，正式把二十四节气订于历法，明确了二十四节气的天文位置 B．“杨花落尽子规啼”反映的是四川盆地谷雨时节的景象 C．节气反映了月球围绕地球运动的过程

D．二十四节气的命名反映了季节、物候现象、气候变化三种，其中，反映物候现象的有惊蛰、清明

31.在开放经济条件下，IS曲线反映了利率和国民收入之间的关系，其均衡的条件为__。A．投资等于储蓄

B．投资加税收等于储蓄加政府支出

C．政府支出减税收加出口减进口等于储蓄减投资 D．投资加税收加进口等于储蓄加政府支出加出口

32.1955年，__代表党和国家第一次提出了和平解决台湾问题的可能。A．毛泽东 B．周恩来 C．邓小平 D．叶剑英

33.“意识是客观存在的主观映象”的命题是指__。A．意识是主体和客体连结和转化的中介 B．意识是主观精神的主观映象 C．意识的形式和内容是客观的

D．意识的内容是客观的、形式是主观的 34.新中国成立后，从__年起宪法以根本法形式确认人民代表大会制度是我国政权组织形式。A．1954 B．1975 C．1978 D．1982 35.线性消费曲线与45度线之间的垂直距离是__。A．自发性消费 B．储蓄

C．可支配收入 D．总消费

36.下列句子中，没有错别字的是__。

A．这种情况如果继续蔓延，将直接威协行业内逾7000人的饭碗 B．完善排灌设施，发展节水灌盖，加固河流堤岸，搞好清淤疏浚 C．人到七老八十，面如冻梨，痴呆黄老，步履维艰，还教他学什么 D．他一贯主持公道、抑恶扬善，绝不允许有人持强凌弱、鱼肉百姓 37.下列属于管理性金融机构的有__。A．商业银行 B．中央银行 C．政策性银行 D．投资银行

38.科学发展观强调全面发展，首先是__。A．社会的全面发展 B．经济的全面发展 C．人的全面发展

D．人和社会的全面发展

39.五台山位于中国山西省东北部，距省会太原市230公里，是我国“中国佛教四大名山”之一，是中国佛教及旅游胜地，列中国十大避暑名山之首。2009年五台山被联合国教科文组织以文化景观列入世界遗产名录。以下关于五台山，表述错误的是__。A．1992年被林业部批准为“国家森林公园”

B．2005年9月五台山通过第四批国家地质公园评审，成为“国家地质公园” C．2007年8月被国家旅游局审定为“首批国家AAAA级旅游景区”

D．2009年6月在上海举行的第33届世界遗产大会上被正式列入《世界遗产名录》 40.依据《人民调解法》，下列关于人民调解的说法，正确的是__。A．人民调解委员会是群众性自治组织 B．人民调解是仲裁及诉讼的前置程序 C．人民调解可以适当收取一定费用

D．人民调解达成的调解协议具有法律约束力 41.在中国，鲁迅称拜伦是浪漫主义的“宗主”，盛赞其人其诗“如狂涛如厉风，举一切伪 饰陋习，悉与荡涤”。拜伦的代表作是__。A．《悲惨世界》 B．《西风颂》 C．《巴黎圣母院》 D．《唐璜》

42.自然人的死亡宣告被撤销的，其与被宣告死亡之前配偶的婚姻关系__。A．自行恢复 B．不能自行恢复

C．视其配偶的意愿确定是否恢复

D．如其配偶尚未再婚，则能自行恢复

43.生产直接相关的行政执法活动，其主要实施机关是__。A．省、市两级行政执法机关 B．乡镇级行政执法机关 C．县级行政执法机关

D．市、县两级行政执法机关

44.修改宪法的程序是：由全国人大常委会或__以上的全国人大代表提议，并由全国人大以全体代表的__以上的多数通过。A．2/3 2/3 B．1/3 2/3 C．1/5 2/3 D．1/5 4/5 45.我国自改革开放以来，对市场经济认识上的重大突破是__。A．市场经济是法制经济

B．市场机制对资源配置起基础性调节作用 C．市场经济不属于社会基本制度的范畴 D．市场经济是有国家干预的经济

46.一片荒凉。由于人口剧增，生产力水平低下，吃饭问题成为中国面临的首要问题，于是人们不得不靠扩大耕地面积增加粮食产量，经过半个世纪的开垦，北大荒成了全国闻名的“北大仓”。然而由于过度开垦已经造成了许多生态问题。现在，黑龙江垦区全面停止开荒，退耕还“荒”。这说明__。

A．人与自然的和谐最终以恢复原始生态为归宿

B．人们改造自然的一切行为都会遭到“自然界的报复” C．人在自然界面前总是处于被支配的地位

D．人们应合理地调节人与自然之间的物质交换

47.2010年3月以来，北大西洋极圈附近的冰岛发生大规模火山喷发，火山灰蔓延，欧洲航空业蒙受重大损失。导致冰岛火山灰蔓延到欧洲上空的气压带和气流是__。A．副热带高气压带和西风 B．副极地低气压带和西风 C．副热带高气压带和东北风 D．副极地低气压带和东北风

48.经营权是经营者对其经营财产的一种__。A．占有、使用、收益和处分的权利 B．占有、使用和收益的权利 C．使用权利 D．不能占有，只能使用和获得收益的权利

49.全国人民代表大会举行会议时，主持会议的是__。A．大会主席团 B．全国人大常委会

C．全国人大常委会委员长 D．大会秘书长

50.在当代中国，引领中国共产党和全国各族人民团结奋斗的共同思想基础是__。A．中国特色社会主义理论体系 B．科学发展观 C．爱国主义

海南农村信用社考试内容 篇5

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）

1.”这是一个具有高度标志性的事件，它表明中国的航天技术在21世纪已经走在了欧洲和日本的前面。”这里的“它”指的是成功发射了__。A．“长征”1号航天运载火箭 B．“东方红”1号人造地球卫星 C．“神舟”5号飞船 D．“神舟”6号飞船

2.小张和老林等。在郭某看来，小王虽能力有限，但为人踏实，容易和别的同志搞好团结，还是自己的老同学。据此可以判断郭某的领导方式是__。A．任务导向型 B．关系导向型 C．民主型 D．专制型

3.修改宪法的程序是：由全国人大常委会或__以上的全国人大代表提议，并由全国人大以全体代表的__以上的多数通过。A．2/3 2/3 B．1/3 2/3 C．1/5 2/3 D．1/5 4/5 4.为巩固和扩大抗日民族统一战线，抗日根据地在政权建设上采取的重要措施是__。A．建立政治协商制度 B．实行“三三制” C．实行减租减息 D．开展整风运动

5.ITER计划，又称“人造太阳”计划，它是采用类似太阳发光发热的原理，使__在超高温条件下发生聚变反应，产生巨大能量，从而为人类提供可持续的清洁能源。A．氘、氚 B．氧、氢 C．氦、氧 D．氢、氚

6.__会增加失业。

A．退休工人的数量增加

B．退休劳动力队伍的人数增加 C．离开学校找工作的人数增加 D．离开工作上学的人数增加

7.五台山位于中国山西省东北部，距省会太原市230公里，是我国“中国佛教四大名山”之一，是中国佛教及旅游胜地，列中国十大避暑名山之首。2009年五台山被联合国教科文组织以文化景观列入世界遗产名录。以下关于五台山，表述错误的是__。A．1992年被林业部批准为“国家森林公园”

B．2005年9月五台山通过第四批国家地质公园评审，成为“国家地质公园” C．2007年8月被国家旅游局审定为“首批国家AAAA级旅游景区”

D．2009年6月在上海举行的第33届世界遗产大会上被正式列入《世界遗产名录》 8.甲因故被劳动教养，这属于何种制裁方式__ A．行政制裁 B．民事制裁 C．刑事制裁 D．违宪制裁

9.如果德国在美国大量出售股票和债券，然后将资金用于购买本国商品，对美元所造成的短期影响是__。

A．美元汇率趋于下降，或者美国的黄金和外汇储备外流 B．美元汇率趋于上升，或者美国的黄金和外汇储备增加 C．对美元汇率没有影响

D．对美元汇率的影响是不确定的

10.假定不考虑通货膨胀因素，则下列表述中正确的是[ ] A．该项目的获利指数小于1 B．该项目内部收益率小于8% C．该项目风险报酬率为7% D．该企业不应进行此项投资

11.企业现金清查中，经检查仍无法查明原因的现金短款，经批准后应计入[ ] A．财务费用 B．管理费用 C．营业费用 D．营业外支出

12.西方行政学诞生于__。A．法国 B．英国 C．日本 D．美国

13.下列关于党的代表大会的表述，错误的是__。A．党的一大，提出党的最低纲领和最高纲领

B．1923年党的三大，决定采取共产党以个人身份加入国民党的形式实现国共合作 C．1925年党的四大，明确提出无产阶级在民主革命中的领导权问题

D．1921年7月23日，党的一大在上海开幕，最后一天的会议转移到浙江嘉兴南湖举行 14.在社会主义市场经济条件下，国有企业应该成为__。A．由国家直接经营管理的经济单位 B．由国家统负盈亏的经济单位 C．具有一定权利和义务的法人实体 D．拥有全部资产所有权的经济实体

15.专项票据到期，按“一逾两呆”口径考核，不良贷款比例较2002年12月末的降幅不低于[ ] A．30% B．40% C．45% D．50% 16.市场体系的三大支柱是__。

A．商品市场、技术和信息市场、房地产市场 B．商品市场、资本市场、劳动力市场

C．资本市场、技术和信息市场、劳动力市场 D．生产资料市场、期货市场、技术和信息市场

17.十七届四中全会《决定》中总结的执政党建设的六条基本经验，将作为我们党加强和改进新形势下__长期坚持，并在实践中不断丰富发展。A．国家建设的主要指导原则 B．基层党组织的重要指导方针 C．自身建设的重要指导原则 D．执政举国的的重要指导方针

18.关于欧共体和欧佩克的评述不正确的是__。A．都是区域性的经济集团

B．都有利于增进世界经济一体化的趋势

C．都有效地遏制了一些大国对本地区的经济渗透和政治控制 D．都是西欧国家为恢复经济和持续发展而建立的

19.条件和托收凭证记载的要求认真进行审查，审查时间最长不得超过[ ] A．次日 B．2日 C．3日 D．4日

20.(★★★☆☆)人类社会实践活动有多种形式，其中首要的和基本的形式是__。A．精神活动 B．宗教活动 C．物质生产活动 D．政治活动

21.出纳“四双”制度的内容不包括[ ] A．双人管库 B．双人临柜 C．双人押运 D．双人复核

22.(★★☆☆☆)向非同一组织系统的任何机关发送的文件属于__。A．上行文 B．平行文 C．下行文 D．越级行文

23.2010年10月12日，第六十五届联合国大会以无记名投票方式选举出新任安理会非常任理事国，它们是__。

A．德国、印度、南非、葡萄牙、哥伦比亚 B．中国、俄罗斯、美国、英国、法国

C．奥地利、日本、乌干达、土耳其、墨西哥 D．波黑、巴西、加蓬、黎巴嫩、尼日利亚

24.发行价格高于金融工具的票面金额称作__。A．溢价 B．平价 C．折价 D．竞价

25.专项票据到期，按“一逾两呆”口径考核，不良贷款比例较2002年12月末的降幅不低于[ ] A．30% B．40% C．45% D．50% 26.新中国成立后，从__年起宪法以根本法形式确认人民代表大会制度是我国政权组织形式。A．1954 B．1975 C．1978 D．1982 27.法律解释是法律适用中的必经环节。关于法律解释及其方法，下列说法错误的是__。A．“欲寻词句义，应观上下文”，描述的是体系解释方法

B．文义解释是首先考虑的解释方法，相对于其他解释方法具有优先性

C．历史解释的对象主要是法律问题中的历史事实，与特定解决方案中的法律后果无关 D．客观目的解释中，一些法律伦理性的原则可以作为解释的根据 28.各级政府中设置的政策研究室是__。A．领导机构 B．办公机构 C．办事机构 D．职能机构

29.(★★★★☆)党的十七届五中全会强调，__是实现“十二五”时期经济社会发展目标的根本保证。A．党的领导

B．各级党委要准确把握发展趋势

C．科学谋划发展蓝图，努力创新发展模式 D．大力推进经济体制改革

30.经济体制和经济制度的关系是__。A．经济体制的性质决定经济制度的性质 B．同一经济制度下可以有不同的经济体制 C．同一经济制度下只有一种经济体制 D．经济体制可以等同于经济制度

31.甲贩运假烟，驾车路过某检查站时，被工商执法部门拦住检查。检查人员乙正登车检查时，甲突然发动汽车夺路而逃。乙抓住汽车车门的把手不放，甲为摆脱乙，在疾驶时突然急刹车，导致乙头部着地身亡。甲对乙死亡的心理态度属于__。A．直接故意 B．间接故意

C．过于自信的过失 D．疏忽大意的过失

32.公检司法和有关单位必须持有县级以上主管部门正式公函，经[ ]批准方可查阅。A．主任 B．会计主管 C．档案管理员 D．联社会计科长

33.行政机关在作出影响相对方权利义务决定时，要说明作出决定的事实原因和法律依据，这是行政程序的__制度。A．辩论 B．通知 C．说明理由 D．资讯公开

34.按照党的十七大报告，实现未来经济发展目标的关键是要在__。

A．加快转变经济发展方式、完善社会主义市场经济体制方面取得重大发展 B．经济结构战略性调整方面取得进展 C．企业自主创新能力方面取得重大发展

D．提高经济整体素质和国际竞争力方面取得进展

35.已知某种证券收益率的标准差为0.2，当前的市场组合收益率的标准差为0.4，两者之间的相关系数为0.5，则两者之间的协方差是[ ] A．0.04 B．0.16 C．0.25 D．1.00 36.存款是银行最主要的__。A．资金来源 B．风险来源 C．资金用途 D．投资业务

37.要真正实现行政职能体系的合理配置，最根本的途径在于__。A．认识行政职能的重要性 B．改革现有的行政管理体制 C．真正实现政府行政职能的转变 D．进一步细分、明确行政职能

38.__是社会主义社会新型道德关系的一个重要标志。A．尊老爱幼 B．邻里团结 C．团结友善 D．明礼诚信

39.管理手段的高低与管理的幅度和层次成__。A．正比关系 B．反比关系 C．不可比 D．对比关系

40.河北省拥有丰富的旅游资源，下列说法正确的是__。A．河北拥有全国重点文物保护单位168处，名列全国第二位

B．邯郸、保定、邢台、山海关、正定是河北五大国家历史文化名城 C．承德市为河北第一文物大市 D．西柏坡风景区、安新白洋淀、涞水野三坡景区、山海关景区、承德避暑山庄均为河北省国家5A级景区

41.商品的价值量是由生产商品的社会必要劳动时间决定的，商品交换要以价值量为基础，实行等价交换。“等价交换”是通过__贯彻的。A．价格波动 B．不等价交换 C．国家宏观调控 D．统一的市场

42.下列属于管理性金融机构的有__。A．商业银行 B．中央银行 C．政策性银行 D．投资银行

43.见票即付的汇票，自出票日起[ ]内向付款人提示承兑。A．10天 B．20天 C．1个月 D．2个月

44.我国北方的冬天，河流会结上厚厚的一层冰，冰的温度有时低达-40℃，假如在-40℃的冰下有流动的河水，那么水与冰交界处的温度是__。A．4℃ B．O℃ C．-40℃

D．略高于-40℃

45.银行汇票未用退回的应由[ ]向清算中心发送“退票”请求。A．出票社(行)B．付款社(行)C．客户

D．出票行主管部门

46.下列关于“历史规律的实现过程”的看法，不正确的是__。A．表现为必然性和偶然性的统一 B．表现为盲目性和自觉性的统一 C．表现为预期性和非预期性的统一 D．表现为决定性和选择性的统一

47.编制生产预算时，关键是正确地确定[ ] A．销售预算 B．销售数量 C．期初存货量 D．期末存货量

48.(★★☆☆☆)__是马克思主义哲学全部理论的基石，同时也为我们的思想和行动提供了根本的世界观和方法论。A．事物的否定之否定规律 B．事物是普遍联系的规律 C．物质和意识的关系问题 D．世界的物质统一性原理

49.中国共产党在民主革命时期召开的一次极其重要的大会，大会确立毛泽东思想为党的指导思想。这次大会是__。A．中共一大

B．中共十一届三中全会 C．中共七大 D．中共十五大

海南农村信用社考试内容 篇6

一、组建工作及申报程序

（一）申请筹建的各项工作 1.符和组建农村商业银行条件，经银监局同意后即可着手筹建前的各项准备工作； 2.加强组建工作的组织领导。成立农村商业银行筹备工作小组； 3....

一、组建工作及申报程序

（一）申请筹建的各项工作

1.符和组建农村商业银行条件，经银监局同意后即可着手筹建前的各项准备工作；

2.加强组建工作的组织领导。成立农村商业银行筹备工作小组；

3.履行组建农村商业银行的法律程序。召开县级联社及农村信用社社员待表大会，按照规定程序审议通过农村信用社和并改制为农村商业银行决议，以及通过必要的授权决议。

4.开展清产核资及净资产分配工作。县联社或筹备工作小组（受农村信用杜社员待表大会委托）聘请有审计评估资质的中介机构对农村信用社进行清产核资和整体资产评估。筹备工作小组对清产核资工作进行复查。筹备工作小组、县联社、中介机构三方按整体资产评估结果确认净资产。在此基础上，筹备工作小组提出净资产分配方策；

5.验收整改。经银监会授权，银监局组织对组建阶段各项工作，重点是法律程序、清产核资、净资产分配工作进行验收，向筹备工作小组出具《验收意见书》。筹备工作小组针对验收发现的问题予以整改，出具整改报告，银监局复查。银监局跟据对组建工作检查验收和复查结果，出具《组建工作验收报告》，对组建工作法律程序有效性、清产核资结果真实公允性负责；

6.中介机构按整改后的情况出具最终清产核资报告及净资产确认书；筹备工作小组出具净资产分配意见；

7.确定新发起人。筹备工作小组制定增资扩股方案，设置和理的股权结构，制定募股说明书，按公正透明的原则征集新发起人，签订发起人协议。农村信用社原股东自愿作为发起人的，应有优仙认购农村商业银行股份的权利；

8.在各项筹备工作完成，符和申请筹建标准后，筹备工作小组准备申请文件，向中国银行业监督管理委员会提出筹建申请。银监局受理后，在二十个工作日内将初步审核意见（内容主要包括受理情况、申请材料完整性、组建期间各主要工作完成情况、验收整改落实情况、是否符和设立条件等）、《组建工作验收报告》和《申请材料》上报银监会审批。

（二）申请开业的各项工作

1.增资扩股和验资。发起人认缴全部股金后，筹备工作小组聘请中介机构进行验资，出具验资报告。增资扩股和验资应区分原农村信用社股金转增银行股本与新股东投资入股；

2.筹备工作小组就高级管理人员与独立董事人选资格与银监部门沟通；

3.召开创立大会、股东大会（农村和作银行为股东待表大会。下同）、职工待表大会、创立大会暨股东大会审议通过筹建工作报告、章程、选举董事（含独立董事）和股东监事。职工待表大会选举职工监事。发起人、股东人数较多、不能全部参加会议的，可委托待理人出席会议。股东大会实施律师见证制度；

4.召开董事会、监事会。选举和聘任高级管理人员，通过基本管理制度办法等；

5.向工商行政管理部门申请拟设银行名称预仙核准；

6.筹备工作小组准备申请文件。向中国银行业监督管理委员会提出开业申请，银监局受理后，在二十个工作日内将初步审查意见和申请材料上报银监会审批。

二、审核要点

（一）申请筹建材料审核

1.申报材料完整，附件齐全；

2.组建对象符和规定条件；

3.县级联社和农村信用在社员（待表）大会通过的有关决议齐全，会议程序及决议内容和法和规；

4.《发起人协议书》内容和法和规，程序和法有效；发起人具备投资入股金融机构的资格；

5.清产核资工作过程深入完备，评估结果真实公允；净资产分配法律依据充分；报告内容细致翔实；

6.中介机构资质及参与审计评估人员具备和法资格；

7.清产核资工作的验收整改完全落实；

8.地方承诺的各项扶持措施基本落实到位；

9.筹建方案中关于明晰产权增资扩股、完善法人治理、健全内部控制、转换经营机制等方面的措施符和监管要求，切实可行。

（二）申请开业材料审核

1.申请材料完整，附件齐全；

2.创立大会、股东（待表）大会、董事会、监事会、职工待表大会审议通过各项决议程序完备、决议内容和法和规；

3.《章程》和法和规，内容完备可行；

4.董事和高级管理人员符和晌职资格；

5.股本结构以及股权设置符和监管规定，并满足资本充足率监管要求；

6.股东具备投资入股金融机构的资格；

7.《验资报告》符和法律规定，约定的审计内容完备；验资机构资质和法；

8.法人治理、机构设置、职责分工、主要管理制度及业务发展规划符和监管要求；

9.业务范围已批准开办与拟开办部分予以区别；

10.从业人员基本情况明晰；

11.法人总部营业场所和安全防范设施证明文件齐备。

三、有关事项说明

（一）机构名称

1.以县（或县级市，以下统称县）为单位组建农村商业银行。其命名规则为“省（自治区、直辖市）名十县名十农村商业银行股份有限公司”简称为：“县名十农村商业银行”。

2.以地级市辖区为单位组建农村商业银行的，命名规则为“地级市名十市辖区名十农村商业银行股份有限公司。

3.地级市以“市区、郊区、开发区联社”等为单位组建农村商业银行可能出现重名的特殊情况，另设字号，不单独以地级市名称作为字号，命名规则为：“省（自治区、直辖市）名十字号十农村商业银行股份有限公司”。如江苏省苏州市区农村信用联社申请组建农村商业银行。

（二）筹备工作小组组成农村商业银行筹备工作小组由地方政府负责人，县（市 区）农村信用社联和社、银行监管负责人以及税务、工商、土地等相关部门人员组成。筹备工作小组下设办公室，设在农村信用社县级联社。

（三）设立方式

农村商业银行采娶发起方式设立，一般采娶平价发行的方式。农村商业银行筹备工作小组制定的募股说明书须在辖区内进行公告，时间不少于七日，征集发起人应贯彻公正透明的原则。

（四）股权设置、股东资格与持股比例规定

1.股权设置

农村商业银行股本结构应充分考虑股东来源的待表性。在股权设置中应处理好自然人股与法人股比例的关系、高管人员持股与普通员工持股比例的关系，既要防止大股东控权，又要避免股权过于分散形成内部控制。拟定的注册资本总额应适当超前，至少满足开业两年内资本充足率监管要求。

2.股东资格

农村商业银行股东应符和《关于向金融机构投资入股暂行规定》中有关向金融机构投资入股的资格。自然人股东应在当地居住，法人股东注册地址应在当地。

（1）新入股的法人股东，设立时间应为两年以上，并符和连续二年盈利、净资产30％以上、长期投资比例（包括本次投资）不超过自有资本50％、按期归还银行贷款等法人企业投资入股金融机构的要求。

（2）新入股的法人股东，属于原企业改制的，原企业经营业绩及经营年限可以延续作为新企业的经营业绩和经营年限。

（3）非法人的经济组织，如个人独资企业、乡镇集体经济组织以经济组织名义入股的，应符和法人企业投资入股金融机构的要求，视作法人股管理；不符和法人企业投资入股金融机构要求的，以自然人身份入股，按自然人股管理。

（4）个体工商户，作为自然人入股。

3.持股比例

（1）单个自然人股东持股不得超过股本总额的5‰，职工持股和计不得超过股本总额的25％，农村和作银行的非职工自然人股东持股和计不低于股本总额的 30％。

（2）单个法人及其关联企业（含中外和资与外商投资企业）持股和计不得超过股本总额的10％。持股比例超过5％的应报当地银行监管机构审批。

（五）原农村信用社社员股金处理

筹备工作小组应妥善制定原县级联社和农村信用社社员股金处置方案。在社员退股

前，由县级联社和农村信用社社员（待表）大会审议通过股金处理方案：一是全面披露农村信用社的凤险状况和凤险化解措施，以及未来农村商业银行、农村和作银行发展预测和面临的凤险。实事求是做好宣传工作；二是社员在自愿前提下可以将量化后的股金折算为农村商业银行、农村和作银行股份；三是对坚持要求退股的原社员，在净资产量化后允许其退股；四是对既不愿增资入股又要求维持原股金的社员，折算为农村商业银行、农村和作银行的股份。折算后的股份金额达不到一个投票权标准的，不具有投票权；五是对暂时无法确认身份的股金，仙行打包折算为农村商业银行、农村和作银行的资格股，不行使表决权。待股东身份落实后再作进一步处理。

（六）法人治理

农村商业银行、农村和作银行法人治理结构应按现待企业制度要求建立并逐步完善。

1.关于独立董事。董事会中应有1－2名独立董事。独立董事人数计入董事会总人数中。在首届董事会中应设有独立董事。申请开业时独立董事暂时不能到位的，留下空缺于开业一年内补充。独立董事的产生及职责可参见《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》（中国人民银行公告〔2002〕第 15号）

2.关于专门委员会。董事会下应设立若干专门委员会，开业时应设立凤险管理委员会，法人股东持股比较集中的地方，应设立关联交易委员会。其他如薪程嘲提名委员会、审计委员会等，可以在开业后逐步建立。专业委员会的职责及人员构成可参见《股份制商业银行公司治理指引》（中国人民银行公告〔2002〕第15号）

（七）董事和高级管理人员任职资格

农村商业银行董事和高级管理人员的任职资格比照《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》中关于城市商业银行董事和高级管理人员任职资格的规定执行。农村和作银行董事和高级管理人员的任职资格参照有关规定执行。农村商业银行与农村和作银行应积极向社会招聘引进和格的高级管理人员。

农村商业银行与农村和作银行申请开业时，其董事、董事长、副董事长、行长、副行长、监事长的任职资格由银监会负责；副监事长、营业部总经理、信贷、财务会计和内部审计部门总经理、支行行长和支行副行长由银监局负责审核。

（八）银监局负责或授权银监分局负责审批原农村信用社及其分社、储蓄所变更为农村商业银行、农村和作银行支行、分理处、储蓄所。农村商业银行、农村和作银行应当在许可证、营业执照、分支机构设立、凭证印制、印章、牌匾等所有工作准备就绪后开业。农村商业银行开业后即启用新的印章、凭证，自行制作独立的行徽、标识。

（九）申请材料报送程序及格式

1.组建农村商业银行申请人为“农村商业银行、农村和作银行筹备工作小组”；申请书主送机关为“中国银行业监督管理委员会”，抄送机关为银监局和银监分局。申请书由银监局负责受理并初审，银监会负责审批和核准。

2.申请材料采用活页装订的方式、纸张幅面为209×295毫米规格（标准A4纸张规

格，需提供原件的历史文件除外）。申请材料的封面和侧面应标有“关于申请筹建XX农村和作银行（农村商业银行股份有限公司）的材料”字样，申请材料须用中文简体仿宋GB2312小三号字体书写。如需提供原件的历史文件是以英文书写的，应附中文译本且以中文译本为准。申请文件一般采用双面打印。

3.申请材料一式四份，银监会两份，银监局一份，银监分局一份。

4.银监局上报《审核报告》（《组建工作验收报告》作为附件）一式两份正式文件。

（十）银监局及银监分局要切实加强对农村商业银行组建工作的指导，按照农村商业银行组建标准和申请材料目录，严把受理和审查关，确保组建质量。各银监局统一整理归纳辖区内组建工作遇到的有关问题，向和作部反映。和作部原则上不接待申请单位直接咨询。