国有企业合规管理办法

国有企业合规管理办法（通用8篇）

国有企业合规管理办法 篇1

第一章 总则

第一条 目的及依据

开展海外经营是中国企业实现企业发展战略，参与“一带一路”建设，推进我国与世界各国互利共赢的重要方式。强化合规经营意识是企业海外经营行稳致远的前提。为了更好地引导企业规范海外经营合规管理工作，倡导企业建立健全合规管理体系，提高企业国际竞争力，根据国家相关法律法规和政策规定，参照GB/T35770《合规管理体系指南》及有关国际合规规则，制定本指引。第二条 适用范围

本指引适用于在境外开展对外贸易、境外投资、海外运营以及海外工程建设等“走出去”相关业务的中国境内企业及其境外子公司、分公司、代表机构等境外分支机构（以下简称“企业”）。第三条 基本概念

本指引所称合规，是指企业及其员工在开展业务时遵守我国及业务所在国法律法规、缔结或者加入的有关国际条约等，遵守企业内部的规章制度和自律规则，遵守行业公认的职业道德规范和行为准则要求。第四条 合规管理框架

企业合规管理应以倡导合规经营价值观为导向，明确合规管理工作内容，建设合规管理组织架构，识别评估合规风险，编制合规管理规范，执行合规管理制度，强化合规运行机制管控，完善合规评审与改进，构建完整的合规管理系统，培育合规管理文化，形成重视合规经营的企业氛围。第五条 合规管理原则

（一）独立性原则。企业合规管理应从制度、组织和人员安排及汇报规则上保证独立性。合规管理部门及人员承担的其他职责不得与合规职责产生利益冲突。

（二）适用性原则。企业的合规管理应从业务规模、发展状况等实际出发，兼顾成本与效率，强化合规管理制度以及流程设计的可操作性，提高合规管理的实用有效性。同时，企业应随着所面临的内外部环境的变化持续调整和改进合规管理体系。

（三）协调性原则。企业合规管理应融入日常经营管理体系，避免合规管理与业务经营相脱离，更好地为企业发展保驾护航。

第二章 合规管理目的和要求 第六条 合规管理目的

企业合规管理工作应确保其对外贸易、境外投资、海外运营以及海外工程建设中全流程、全方位的合法合规，符合境内外法律法规和监管要求，避免重大合规风险，保障企业健康可持续发展。

第七条 对外贸易中的合规要求

企业开展对外贸易，应遵守与企业业务所涉国家（地区）和国际组织在贸易管制与禁止交易方面的法律法规，避免风险。还应特别关注针对中资企业或可能对中资企业产生影响的贸易管制、贸易救济调查，包括反倾销、反补贴、保障措施等问题。

第八条 境外投资中的合规要求

企业开展境外投资，应严格遵守国内法律法规和监管要求，同时遵守业务所涉国家（地区）政府关于外资准入、贸易管制、国家安全审查、行业监管和反垄断申报等方面的法律法规和监管要求，确保合理有序开展境外投资活动，防范和应对境外投资风险，实现境外投资阶段全流程的合法合规。第九条 海外运营中的合规要求

企业开展海外运营，应严格遵守国内的法律法规和监管要求，全面把握境外机构管理和运营涉及国家（地区）的相关法律法规，如劳工权利保护、环境保护、反贿赂、数据保护、知识产权保护、反洗钱、贸易管制等方面的监管要求，确保境外机构管理和运营始终合法合规。第十条 海外工程建设中的合规要求

企业开展海外工程建设业务，应严格遵守国内有关部门的法律法规、监管要求以及业务所涉国家（地区）的相关法律法规，如投标管理、合同管理、项目履约、捐赠与赞助、劳工管理、第三方连带合规风险管理等方面的监管要求，防范海外工程建设中的重大合规风险，促进企业可持续发展。

第三章 合规管理治理结构 第十一条 分层治理结构

企业应结合发展需要，按照“统一协调、分层管理”的原则，建立权责清晰的分层合规治理结构。分层合规治理结构是指在决策、管理、执行三个层级上划分相应的合规管理责任，以解决企业治理结构纵向层级上的合规管理分工问题。

（一）企业的决策层在合规治理中应以保证企业合规经营为目的，通过原则性顶层设计，解决合规管理工作中的权力配置问题。

（二）企业的高级管理层应分配充足的资源建立、制定、实施、评价、维护和改进合规管理体系及其绩效成果。

（三）企业的各业务部门及境外分支机构应及时识别更新归口管理业务领域的合规标准规范，更新合规管控措施，执行合规管理制度和程序，收集合规风险信息，落实相关工作要求。第十二条 合规管理机构

企业应根据业务性质、地域范围、监管要求等设置相应的合规管理机构。合规管理机构一般由合规委员会、首席合规官和合规管理部门组成。规模较小的企业，可以不设立专门的合规管理机构，由相关部门履行合规管理职责，同时明确合规管理负责人。

（一）合规委员会

企业可在决策层设立合规委员会，作为企业合规管理体系的最高负责机构。合规委员会应履行以下合规职责:

1.确认合规管理战略，明确合规管理目标。

2.建立和完善企业合规管理体系，审批合规管理制度、程序和重大合规风险管理方案。

3.听取合规管理工作汇报，指导、监督、检查合规管理工作。

（二）首席合规官

企业应任命专职的首席合规官，或由总法律顾问担任合规负责人。首席合规官或合规负责人是企业合规管理工作具体实施的负责人、决策者和日常监督者，对企业合规管理工作负具体管理责任。首席合规官或合规负责人应履行以下合规职责： 1.贯彻执行企业决策层对合规管理工作的各项要求，全面开展并具体实施合规管理的各项工作。

2.协调合规管理与企业各项业务之间的关系，监督各业务部门、所属机构合规管理执行情况，及时解决合规管理中出现的重大问题。3.领导合规管理部门，完善组织队伍建设，做好人员选聘培养，监督各级合规管理部门认真有效地完成工作任务。

（三）合规管理部门

企业应根据发展需要，设置专职的合规管理部门，或者由具有合规管理职能的相关部门承担合规管理职责。合规管理部门应履行如下合规职责：

1.持续关注我国及业务所涉国家（地区）法律法规、行业监管要求和国际规则的最新发展，及时为决策层高级管理层提供合规建议。

2.识别合规义务，将其转化为可行的方针、程序和流程，并及时将新识别出的合规职责融入现有方针、程序和流程。

3.制定并执行风险导向的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训宣传等。

4.审查评价企业各项政策、程序和实施细则的合规性，组织、协调和监督各业务条线和内控部门对各项政策、程序和实施细则进行梳理和修订。

5.为员工提供或组织持续合规培训，提供与合规程序和参考资料相关的资源，提供关于合规相关事项的客观建议，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门。6.组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南性文件，评估合规管理程序和合规指南性文件的合法性和合理性，为员工遵守法律法规、监管要求和国际规则提供指导。

7.积极主动地识别和评估与企业生产经营活动相关的合规风险，并管理与供应商、代理商、分销商、咨询顾问和承包商等第三方（以下简称“第三方”）相关的合规风险。为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审查和测试，识别和评估新业务方式的拓展、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险。8.推动将合规责任纳入岗位职责和员工绩效管理流程。建立合规绩效指标，监控和衡量合规绩效，识别改进行动的需求。

9.建立合规报告和记录系统，制定实施资料管理流程。

10.确保按计划周期评估合规管理体系，实施充分且具有代表性的合规风险评估和测试，包括通过现场审查对各项政策和程序的合规性进行测试，询问政策和程序存在的缺陷，并进行相应的调查。

11.建立并保持与境内外监管机构日常的工作联系，确保在建立、实施和维护合规管理体系流程中能够获得适当的专业建议。跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。

第十三条 合规管理协调

（一）与业务部门分工协作

合规管理需要合规管理部门和业务部门密切配合。企业应把不同类型合规风险的管理责任落实到具体的业务部门或境外分支机构，履行以下合规职责： 1.识别业务范围内的合规风险，向合规管理部门提交风险评估报告。2.按照合规要求完善业务管理制度和管理流程，确保员工合规履职。3.管理业务系统内的合规审核事项。

4.组织或者接受合规检查，协助或者配合违规查处。5.组织或者监督业务系统内不合规行为的整改。

（二）与监督部门的分工协作

合规管理部门与其他具有合规管理职能的监督部门应协调配合，形成合力。企业应根据风险防控需要以及各监督部门的职责分工划分合规管理的职责，解决企业组织架构中横向职能部门之间的合规管理责任划分问题，确保各业务系统合规运营。

（三）与外部监管机构沟通协调

企业应与境内外监管机构建立沟通渠道，构建公开透明关系，了解监管机构期望的合规流程，制定符合监管机构规则的合规制度，降低在报告义务和遭受处罚等方面的风险。

（四）与第三方沟通协调

企业应当向重要的第三方传达合规要求，包括自身的合规要求和对对方的合规要求，并在商务合同中明确约定。

第四章 合规管理规则体系 第十四条 合规行为准则

企业应制定合规行为准则，主要内容应适用于从事海外经营相关业务的所有员工，以及代表企业从事海外经营活动的第三方。

合规行为准则规定了在必须遵守的基本原则和标准，是最重要、最基本的合规制度，是其它合规制度政策的基础和依据。包括但不限于遵纪守法、诚实守信、依法纳税，维护公平竞争、防止贿赂腐败、回避利益冲突、保护企业资产、保障信息安全等方面，以便从源头上规范基本要求和管控流程。

第十五条 合规管理办法和规范

在统一管控的基础上，企业应在合规行为准则的基础上，针对特定主题或特定合规风险领域制定具体的合规管理办法和规范，适用于全体员工、企业各部门及第三方，为企业日常运营活动中的主要合规风险领域提供具体指导原则和标准。包括但不限于：礼品及邀请政策、举报管理和内部调查政策、人力资源合规政策、赞助及捐赠政策、反洗钱政策、商业伙伴合规管理政策等。

从建立相应的合规运营制度入手，进一步规范日常合规管理的决策机制和运行机制，实现规范运营、动态监管。

企业还应针对特定行业或地区特有的合规要求制定专门的合规管理制度。不同行业或地区的合规标准各异，企业需要根据相对应的国家（地区）法律法规、行业监管要求等，结合企业自身的特点和发展需要，制定相应的合规风险管理制度。比如，金融行业的反洗钱政策，银行、通信、医疗等行业的数据信息保护政策等。第十六条 合规操作流程

企业境外分支机构可结合境外运营的实际，针对合规政策制定相应的标准操作流程。也可将具体的标准和要求融入到现有的相关业务流程中去，以便让员工明确合规政策需要怎么去做、标准是什么、由谁来决定等，确保各项经营行为合法合规开展。

第五章 合规管理运行机制 第十七条 合规培训

企业应将合规培训纳入员工培训计划。从事海外经营相关工作的部门和驻外分支机构的所有员工，均应接受合规培训，了解并掌握企业的合规管理制度和风险防控要求。各级领导应带头接受合规培训，对高风险领域、关键岗位员工应有针对性地进行专题合规培训。

第十八条 合规汇报

合规管理部门应当定期向决策层和高级管理层汇报合规管理情况。汇报内容一般涉及：合规风险评估情况，合规培训的组织情况和效果评估，发现的违反合规的事项以及处理情况，违规行为可能给组织带来的合规风险，已识别的政策或流程上的漏洞或缺陷，建议采取的纠正措施，合规管理工作的整体评价和分析等。如果违规行为性质严重并有可能给组织带来重大合规风险，合规部应当立即向决策层和高级管理层汇报，提出风险警示，并及时采取纠正措施。第十九条 合规考核与评价

合规考核评价应全面覆盖海外经营相关部门和境外分支机构的各项管理工作。合规考核和评价结果应作为海外经营相关部门和境外分支机构依法合规经营管理考核指标评分的重要依据。

海外经营相关部门和境外分支机构可以制定单独的合规绩效考核机制，也可以将合规考核标准融入到总体的绩效管理体系中。考核结果应与单位评优评先、各级领导职务任免、员工职称职务晋升以及薪酬待遇等挂钩。考核机制可采取各种形式，制定详细的合规考核标准。考核内容可以包括但不限于：按时完成或参加所有的合规培训；严执行组织合规政策和流程；积极支持和配合合规管理机构工作；及时汇报合规风险以避免或减少损失和负面影响等。

第二十条 合规咨询与审核

海外经营相关部门和境外分支机构及其员工在履职过程中遇到合规风险事项，应及时主动寻求合规咨询或审核支持。

企业应该针对高合规风险领域规定强制合规咨询范围。在涉及招标投标、物资采购、投融资业务、进出口贸易、安全生产、劳动用工、资产处置等重点领域或重要业务环节，主动咨询合规管理部门意见。合规管理部门应在合理时间内答复或启动合规审核流程。对于重大复杂或专业性强且存在重大合规风险的事项，合规管理部门应按照相关制度和流程听取企业法律顾问意见或委托专业机构召开论证会后再形成审核意见。

第二十一条 合规举报和调查

企业应根据企业自身特点和实际情况建立和完善本企业的合规信息举报体系。员工、客户和第三方均有权进行举报和投诉，企业应充分保护举报人。合规管理部门应针对举报信息制定调查方案并开展调查。形成调查结论以后，企业应按照相关的规章制度和管理流程对违规行为进行调查处理。第二十二条 合规审计

企业合规管理职能应与内部审计职能分离。企业审计部门应对企业合规管理的执行情况、合规管理体系的健全性和有效性等，单独或结合常规审计项目进行审计评价。审计部门应即时将合规性审计结果告知合规部门。

第六章 合规风险识别与评估 第二十三条 合规风险

合规风险，是指因企业或其员工在开展业务时未遵循相关法律、规则和准则，而发生使企业遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。合规风险的识别与评估是合规管理体系实施的基础，合规风险识别评估工作质量决定合规管理体系的整体水平。第二十四条 合规风险识别途径

企业应当建立必要的制度和流程，识别新的和变更的合规要求。围绕关键岗位或者核心业务流程，通过合规咨询、审核、检查，违规查处、合规考核和评价等内部途径识别合规风险，也可通过外部法律顾问咨询、持续跟踪监管机构发布信息，以及参加行业组织研讨等方式获取了解外部监管政策的变化，识别合规风险。企业境外分支机构应熟悉业务所涉国家（地区）的经营环境，了解其合规监管的重点问题，以便有效识别各类合规风险，具体方式包括但不限于：

1.聘请合格的中国或外国律师事务所为常年法律顾问。通过法律顾问随时了解掌握所在国（地区）政治经济和法律环境的变化，及时采取应对措施，保证始终处于合规运营的良性轨道。

2.借鉴同行业企业的经验和教训。收集其他企业在境外经营的案例，剖析其成功或失败的内外原因，关注业务所在国合规监管的特殊要求。

3.确认合规风险种类。深入研我国及业务所涉国家（地区）法律法规、缔结或者加入的有关国际条约等，对合规管理现状进行梳理，确认合规管理存在的风险。第二十五条 合规风险评估

企业应通过分析违规或可能造成违规的原因、来源、发生的可能性和后果的严重程度进行合规风险评估。

企业应根据企业的规模、目标、面临的市场环境及风险状况确定合规风险评估的标准和水平。通过与企业可接受的合规风险水平比较，设定评价标准以及合规风险管理的优先级，以助企业集中资源优先处理更高级别的风险，并对识别评估出的合规风险采取恰当的控制措施。第二十六条 合规风险评估报告

企业合规风险评估后应形成评估报告，供决策层、高级管理层和业务部门使用。评估报告内容包括风险评估实施概况、合规风险基本评价、原因机制与可能的损失、处置建议和应对措施等。

第七章 合规评审与改进 第二十七条 合规评审

为促进合规体系的不断完善，发现和纠正合规管理贯彻执行中可能的问题，企业应定期对合规管理的效果进行评价，审查体系设计的全面性、执行措施的有效性。合规管理部门在开展效果评价时，应考虑企业面临的合规要求和承诺的变化情况，不断调整合规管理目标，更新合规风险管理措施，以保障企业能够满足内、外部合规管理要求。第二十八条 持续改进

企业应根据合规评审情况，进入合规风险再识别和合规制度再制定的持续改进阶段，完善合规管理长效机制，保障合规管理体系全环节的稳健运行。企业应配合政府主管部门对合规行为的监督检查及对违规行为的追责处罚，及时整改，推动合规管理体系建设。

第八章 合规文化培育

第二十九条 合规文化建设

国有企业合规管理办法 篇2

1 企业合规管理, 构建完善的制度体系是基础

任何管理, 建立健全制度是最基本的前提和基础。科学有效的企业管理对于规范企业经营行为, 提高经济运行效率, 实现企业经营目标, 促进企业健康发展等方面具有重要的意义。要通过全面梳理、清理、修订、完善内部制度, 并根据国家法规的变化持续修订, 将日积月累的各种良好做法总结沉淀、积累固化下来, 并清晰地界定实际工作中的尽职、问责和免责标准, 形成一整套合理合规、科学严谨、切实可行的制度体系, 是企业合规管理的基础。

2 加强企业合规管理, 业务部门监管是重点

各业务部门是企业管理的中枢, 是各业务系统的“权威”。各业务部门不仅是企业业务主体, 也是本业务范围的监督主体, 对相关业务流程的落实、制度执行等具有重要的监管责任。

一是要以企业的定位、目标、战略为基础和依据, 综合考虑各业务管理职能之间、本业务职能内部各管理因素之间的关系, 对各方面、各层次的管理制度进行整体设计, 制订和完善一整套相互协调、相互制衡、整体优化的管理制度。在这一过程中, 既要考虑制度的规范性、指导性, 又要考虑制度的操作性、执行力和可追溯性, 为合规监督及进一步考核追责提供依据。

二是业务部门要依据相关制度、规定, 认真梳理各自业务范围和管理权限, 根据业务监管重点、难点, 列出具体监管清单, 明确监管任务和责任, 定期自查监管任务落实情况, 切实落实好监管职责。据此, 业务部门在安排工作的同时, 要加强对执行落实情况的合规性监督, 发现问题及时提醒并督促整改落实。要定期不定期开展业务的合规性检查, 在发现、整改问题基础上, 不断总结、分析、积累业务监管中的好做法, 持续改进业务合规性管理制度和合规性监管经验, 建立更为完善的合规管理体系。

三是要在日常监管实践基础上, 对监管清单进行进一步修订和梳理, 结合不同时段的具体目标、管理重点以及企业员工的认知程度、自觉行为等状况, 提出不同时段的监管重点和目标, 积累固化监管方式和问题改进措施, 不断提高监管水平。

3 加强企业合规管理, 开展专业监管是关键

国有企业在走向市场化、国际化过程中, 合规管理是必然选择。针对国企长期形成的一些管理模式和规则, 以及面对的复杂市场环境, 在合规管理的进程中, 开展专业监管是必须要选择的关键手段。

内部审计作为企业管理系统的重要组成部分, 作为经营管理的控制、监督系统, 是企业经营管理的内在要求, 也是促进合规管理的重要途径和手段。要充分发挥内部审计的作用, 通过对企业经营活动、投资活动、管理活动及相关经济资料的审核和检查, 收集、整理、鉴定和分析, 发现和查处企业经济运行和经营管理中存在的不真实、不合理、乃至不合规等问题, 纠正企业经营管理活动中偏离经营目标和管理权限的行为, 提出加强企业经营管理、发挥管理整体功能、堵塞管理漏洞、提高管理效能等方面的意见和建议, 促进企业规范管理。

法律风险防控是现代企业不可或缺的重要管理环节。在企业市场化、国际化进程中, 法律监管的重要性不言而喻。法律风险监管, 通过系统地对企业的法律风险加以梳理、分析、控制、对比, 利用国家法律赋予的权利和改革发展的各类优惠条件, 充分加以有效利用, 从而实现企业合规前提下的利益最大化和风险最小化。企业法律合规性监管重点就是企业法律风险管控的重点。就目前来看, 企业法律风险重点主要在合同法律风险、人力资源管理法律风险、财务管理法律风险、安全管理法律风险。这些方面的法律风险对企业经营管理来讲, 都是具有毁灭性的, 其合规性监督必须依赖于专业的法律机构、法律部门、法律人员来组织实施并一以贯之, 保证相关业务的法律合规, 防范法律风险。

4 加强企业合规管理, 落实纪委再监督是必要环节

任何管理都不能游离于“监督”之外, 监管工作也不例外。无论是业务部门的监管还是专业部门的监管, 都存在监管职责是否履行到位问题。纪委的再监督职责就成为合规监督中必要的环节。

一要强化教育, 增强组织纪律意识和合规意识。组织纪律性不强、合规意识差以及不学法不懂法是违纪违规的根源。要加强对员工、特别是党员领导干部的教育学习, 增强组织纪律意识和合规意识, 强化纪律观念。

二要强化监督, 促进业务部门监管职责的落实。纪检监察部门要加强业务部门在健全完善制度流程、制度执行落实的监督、合规性监督等情况的再监督, 督促业务部门做好关键事项的事前预防和事中控制, 保证日常业务的合规。对重点领域、重要部门和岗位, 充分采取效能监察、专项监察等有效手段, 开展合规性督查和检查, 对发现的问题线索, 按照“一案双查”的制度要求, 既追查当事人、当事单位的责任, 也要追查监管部门的监督责任。

三要强化问责, 切实推进合规监督责任落实。纪检监察部门不应直接插手界定各业务是否合规问题, 只对业务部门、专业部门是否履行监管职责问题进行监督问责。对于再监督发现的问题, 该约谈的约谈, 该函询的函询, 切实保证监督问责实效。要敢于问责、严于问责、善于问责。要通过查办、问责、督办、约谈、通报等方式, 督促相关部门充分履行监管职责。

5 加强企业合规管理, 健全完善考核机制是重要保证

保持激励约束机制与企业倡导的合规文化和价值观的一致性, 严格责任追究制度。企业应“切实有效地落实问责制, 确保奖惩分明、违规必究”。“不仅要奖励好的合规行为和良好行为习惯, 更要惩罚不合规的行为和违规行为”。要破除“以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”等不良桎梏, 扭转监管职责不清、责任落实难的状况, 必须强化考核机制, 加大责任追究力度。

摘要：企业要做大做强, 建立健全有效的风险控制体系不可或缺。无论从成本效益角度还是从形象声誉角度考虑, 事后补救不如事中控制, 事中控制不如事前预防。对违规违法行为进行前期预防、控制、化解的管理机制即称为合规管理。如何加强企业合规管理即是本文探讨的问题。

加强石油企业合规管理的分析 篇3

摘要：在分析合规管理的背景基础上，发现石油企业存在思想认识不统一、合规意识淡薄；制度建设不完善、执行不到位、资源共享不畅、队伍建设滞后等问题，为此提出合规管理的目标、两个层面的合规管理制度、八项管理机制以及加强合规管理的专业化队伍建设、加大合规管理的教育培训和强化合规文化建设的建议。

关键词：合规管理 合规文化 石油企业 制度建设

“合规”通俗的将是指要主动地遵守法律制度和规则。最先出现合规的是金融领域，2005年巴塞尔银行监管委员会颁布的《合规与银行内部合规部门》中指出，银行活动必须与所适用的法律、监恃规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则相一致（董薇薇和李蒲宁，2015）。合规管理与业务管理、财务管理并称企业管理的三大支柱，是内控的重要方面，也是风险管理的关键环节，起源于欧美一些大型跨国集团（鲍春莉，2012）。

2006年底，西门子被指控参与了一系列的贿赂事件并被处罚，给公司声誉造成重创。针对此种情况，公司及时设立全球性的合规组织，建立完整的合规体系，发布系列清晰明确的公司指导原则、设立内部规章制度，要求各级管理层严肃认真的统一态度执行合规，还出台了通告和相关网上合规工具，对业务伙伴和供应商进行风险分级和尽职审查，确保了各环节恰当地评估和管理合作业务关系和公司行为的完全合规性，从而给社会提供了创新的产品、卓越的团队和业绩，最终赢回了社会的信任（西门子，2012）。诸多跨国公司为强化合规管理还专门设立了与CEO、CFO平行的首席合规官CCO，并授予其很高的级别和独立性，乃至凭不合规的原由对CEO决定有一票否决权。

随着能源行业不断发展，全球能源市场融合程度加深以及经营呈现综合化、多元化发展，能源产品日趋复杂。而国内外法律法规和市场监管环境不断严厉，相关规则及准则覆盖面积大且内容复杂，尤其是金融危机以来，全球合规治理环境收紧，联合国、美英等发达国家以及OECD等国际组织加大对企业合规反腐的打击力度。石油企业作为跨国公司，代表着走出去战略实施中的先进企业，综合性国际化能源企业，资产遍及全球，某种程度代表国家形象。资源型企业由于对资源、环境的依赖性强，易燃易爆、有毒有害或高污染等特点，决定其面临的法律规制更为严格、合规风险远高于一般企业。企业的产品的社会敏感度和关注度高，一旦违法违规行为，极易被媒体渲染。因此，在全面依法治国和企业改革发展深化背景下，石油企业做好合规管理是应然的也是必然的。

一、合规管理的现状

合规管理有利于健全公司治理结构、完善经营管理体制和制度、优化业务流程和业务标准，建立长效发展机制，显著提高竞争力，履行公司对外部利害关系人所承担的责任，防范可能出现的法律制裁或监管处罚，切实提高全员的遵纪守法、职业操守意识和执行政策贯彻、业务操作水平，规避重大财务或公司声誉损失，提升公司内部控制管理水平，实现依法、合规、稳健发展。但是，当前石油企业合规管理存在四方面问题。

（一）思想认识不统一、合规意识淡薄

当前，石油企业各级管理层和员工对于思想认识不深入、不统一、不到位，忽视内控管理，“重经营轻管理、重发展轻合规”，主动性相对较弱。另外，不同地区、业务流程、不同部门重视程度不一致，部分公司高管人员对公司存在的风险性不了解，风险管理观念认识不足（薛霞，2012），部分基层行管理者将合规建设视为上级任务。从近年来公司存在的贪污、贿赂、失职、挪用、内外勾结等案件以及巡视情况出现的如建设项目违反规定、超越程序，招标采购不规范、不透明，安全环保规定落实执行不严格、不到位，经费、资金管理使用留后门、搞变通等情况来看，一个重要原因是上至领导干部，下至基层员工责任意识、合规意识淡薄、思想认识疏忽、放任甚至故意违规。

（二）制度建设不完善、执行不到位

绝大多数内控合规管理工作还处在完善阶段，相关规定停留在在传统手工模式，检查监督以现场检查为主，非现场方式和全流程合规管理工作不系统、全面。合规“口号化”，没有落实到行动上，管理能力不提高，漠视合规风险的存在。实际工作中，执行不到位、钻制度空子、打“擦边球”、对违法行为沉默或纵容、漠视风险防范均是表现。“以信任、习惯、情面代替合规制度。在激励约束机制方面，整体合力尚未形成，往往以“是否造成损失”作为评判标准，如果违规没有造成经济损失则对违规行为既往不咎，导致违规受不到惩罚，扭曲了合规激励。整改过程中缺乏针对性、有效性、执行力。有的“事后诸葛亮化”，重事后管理，轻事前防范。这几乎成为各种内外部审计、检查通报的主要问题，个别问题甚至是屡查屡犯、边查边犯。

（三）技术更新不到位、资源共享不畅

各业务部门信息分散、共享程度较低，未能实现有效对接，不能为业务决策和运营以及风险监测和预防提供有效信息。风险识别、监测和评估的动态监测和量化管理水平较低，导致对合规风险的应对和处理能力不强。

（四）队伍建设滞后、力量不足

合规管理人才缺乏、队伍综合能力不高。由于员工缺乏系统培训，对合规管理认识模糊，甚至不自觉地降低合规标准。加之合规管理任务繁重，合规人员业务知识储备欠缺，业务操作流程、线索逻辑思维和数据分析能力较低，缺乏业务学习和培训机会，新业务知识更新缓慢、缺乏职业发展的认同感。而复合型人才则更为短缺。

二、石油企业合规管理制度建设建议

（一）合规管理的目标

“合规”既要遵守公司所在国和经营所在地的法律法规及监管规定，又要遵守企业内部规章包括企业价值观、商业行为准则、职业操守准则等（李戬，2011）。石油企业的合规管理最终要达到合规管理战略、制度与公司组织结构的有效整合，体现前瞻性和全局性。将合规管理嵌入业务流程具体环节，全面引进嵌入式合规管理模式，提高合规过程控制能力和人员执行力，强化合规风险管理的及时性和有效性，达到岗、责、人相匹配，搭建合规管理与业务发展的双螺旋结构，实现两者合理平衡和相互促进。

（二）合规管理的制度

合规管理的获得是一项长期、复杂的系统工程，需要持续和循环往复建设和不断提升。

首先需要对已有规章制度梳理。合规管理应遵守的国际公约、国家法律法规、部门规章、地方法规、国家或行业与地方的强制性标准和规范，自律性组织的行业准则（国际油气生产者协会、国际石油产业环境保护协会等出台的相关管理规定（中国海洋石油有限公司，2012）、经营规则与原则、行业守则和职业操守以及有关企业社会责任和公共道德规范等。对比最新法律法规和合规管理要求，通过政府公告、出版机构、电子网络、咨询认证机构、行业协会等多种途径或渠道，开展合规风险描述，增设合规审查流程，系统梳理物资采购、工程建设、合资合作、市场营销、市场准入、招投标、合同管理等现行规章制度，补充完善合规要求方面的内容，促使贯彻落实到生产建设和经营管理全过程，制定《公司员工从业合规指引》，内容包括关于商业举报的处理、违规行为、健康与安全、环境与管理、供应商维护、聘用第三方、记录和报告准确性、信息系统、内部交易、知识产权保护等合规问题的一系列制度。各职能部门按其岗位和职能广泛、系统、持续收集现行有效的规范性文件以及案例式的合规风险信息，并针对具体建设项目进行必要的筛选取舍、比较分析、适用性评价等，从而对规范性文件的适用范围、对象、具体条款和内涵、效力及违法违规的责任等作出判断，提出具体防范措施，并适时予以发布和宣贯。

根据业务属性以及所处环境的变化，石油企业建立两个层面的合规管理。

一是基于产品生产的合规管理。该合规管理以资金、物资流转和工程项目运作实施等为重点，突出抓好对外商务活动，如采购、销售、招投标、市场准入等传统高风险业务领域的反商业贿赂、反利益输送，紧密结合审计、内控、监察、财务等其他监管手段和体系。通过自上而下，加强领导，责任到人，合规管理的理念和要求贯穿并融合于质量、HSE、投资、进度、合同五大控制，实施重大违规报告制度、合规政策报备制度、合规管理评估制度和合规管理联动制度，推动生产、经营“零”事故，达到“人—机—环境—管理”安全和谐统一。

二是基于业务流程的合规管理。合规风险管理贯穿公司治理、内部控制、管理战略中。该合规管理将渗透到各业务单元和条线，强化采办、税务、保险、资金、应急、商务活动、人力资源等关键业务流程的具体合规执行，综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性。通过建立流程规范或操作指南，明确和细化不同阶段工作重点、工作目标和工作任务，在容易出现风险环节，制定业务政策、行为手册和操作程序，供各岗位人员使用，推进合规工作的有规可循，有据可依。还可以将合规管理延伸至供应商和承包商尤其是海外的相关利益主体，严格规定供应商和承包商的资质和QHSE等要求，控制合规风险的关键环节，采用合同约定、签订《廉洁承诺责任书》和引入违规禁入机制等方式（鲍春莉，2012）。对违规的承包商、供应商予以终止合作或取消其承揽公司项目的准入资格，由此形成内部合规管理机制与业务管理流程的联动，同时更能适应当地实际情况。

（三）合规管理的机制建设

注重做好顶层设计和总体谋划，建立与经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规管理体系，明确各阶层、部门、条线的合规职责。打破以往惩戒为主的制度格局，着力事前预防，重在文化与道德层面的引领，使“规”落地。具体而言包括8大机制。

1、建立合规奖惩机制

要量化、细化考核指标，并与奖惩挂钩。上级部门组织进行现场和非现场相结合的考核评价，严肃追责行动不积极、工作不到位、整改不彻底的机构和个人，表彰和奖励宣传和实施效果良好的机构和个人。组织部门要把合规作为领导干部述职述廉的重要内容，作为评价、考核、提拔各级领导干部的重要标准和依据，形成有效的激励约束机制和鲜明的用人导向。

2、建立违规问责制

明晰职责、存在的问题和整改措施，一是与项目、客户和上下游供应商和承包商；二是合规管理部门与风险管理、人力资源管理等部门之间的职责，三是内部人员，包括领导和员工，全员签订合规目标责任书，严肃问责，签订整改承诺责任书。各部门、各单位主要领导是合规管理的第一责任人，主要领导对本单位合规管理和风险管控负总责，分管领导对分管业务领域的合规管理承担领导责任，确保各司其职、齐抓共管。此外要明确规定下属各级单位在决策、执行、问责环节的合规检查，明确负责人、合规事项和执行方法，提高问题整改率，杜绝整改不准确、不及时、不到位。

3、建立红线制度

要全面梳理和评估各项规章制度，疏通、整合各种“规”，领会相关法律、规则、准则的要求，建立合规管理制度，达到最大优化。同时在国外不触碰国际规则和当地法律法规红线，国内不触犯法律和公司强制性规定。

4、强化监督检查机制

要采取上下联动、横纵结合、点面渗透的方法，监督各产品生产、业务流程、相关机构、所有岗位员工有效实施合规管理，开展全面合规自检、违规自查、风险排查，落实到每个业务活动、管理环节和工作岗位。针对发现问题，分门别类制定详细整改方案，强化合规管理措施，并跟踪复查，确保整改纠正和问责到位，以消除制度缺失、执行偏差、监督缺位。另外，敞开举报不合规行为渠道，无论是公司的员工、客户、供应商还是其他商业合作伙伴，都可以举报公司领导和员工存在违反合规管理行为，都可以举报，同时建立有效的举报保护和奖励机制，严格保护和保密举报人，并给予举报处理结果。对于海外违规，需要加强内部审计、内控评价、财控投诉、舞弊调查等。要彻底根除商业贿赂问题，对企业违规行严厉批评和处罚，加强企业整个价值链各个环节合规经营，对供应商和客户的合规管理。开展合规检查时，检查人员要做到检查客观公正，处理不偏不倚，发现问题有理有据，违规定性一锤定音。

5、强化全面风险管理机制

对本单位日常监督检和合规风险进行监测、识别、评估和反馈，并作出有效性及时作出评价；对重点机构、重要业务、高风险领域定点、定向跟踪，及时协调、解决活动中遇到的新情况、新问题。要充分利用好大数据，将不同部门、不同流程、不同业务数据以及业务操作管理系统和数据，整合构建数据库，搭建信息化管理平台，包括合规信息的咨询、报告、检举、记录、识别、监测、测试、处理、评估、建议等，通过资源共享、数据对接、经验交流以及全程监控，支持内部控制和风险管理（孙文，2014）。建立违规点数据库、规章制度数据库和违规信息数据库等，实现与业务运营的有效对接。

6、建立诚信报告机制

了解掌握合规政策的实施情况和存在问题，梳理和辨识日常管理服务工作的合法性及合规性，并对合规审核状况进行汇报。各级合规管理部门在每半年给出本级合规风险评估分析报告，在年终给出全年的合规风险评估分析报告，并提交总部分析研究，提出建议措施供本级行党委决策参考。对违规信息要及时上传下达，纵向传达汇报、横向沟通反馈以杜绝责任追究仅停留口头。同时要建立违规行为信息库，详细完整记录各责任人违规行为和处罚状况，跟踪检查，并警示各层级员工。开展合规管理制度月活动，对当年各项规章制度完善修改，组织召开座谈会，交流相关经验。开展合规学习竞赛活动和业务合同评比。

7、建立合规管理的协调机制

管理层要与员工进行互动共同推进合规文化的落实，合规部门要与各业务部门、内控管理部门无缝衔接，实现合规风险管控的部门合力，根除独断专行。

8、加强“走出去”企业的合规管理

“走出去”企业的违规行为往往牵涉到我国的国家形象，而且直接影响企业在全球范围的可持续发展。随着全球反对商业腐败力度的加强，我国“走出去”企业违规问题也面临越来越多的批评。需要将企业的合规经营与全社会反腐倡廉高效结合，更主动参与全球反对商业贿赂。

（四）加强合规管理的专业化队伍建设

有效提高合规专业人员业务水平，积极培养后备人员，对于法学专业的新员工，尽可能实到合规部门的队伍。另一选拔出高度的敬业精神、相应的技术资格和业务能力、经验丰富的复合型人才充实到合规管理队伍，培养和造就一支高素质的专业化队伍。提高全员避免和抵制违规行为的主动性

（五）加大合规管理的教育培训

推动合规管理的教育由被动向主动、粗放向精细、形似向神似合规转变。改变传统合规理念、加强合规知识教育、创新合规教育方式方法、丰富学习内容，包括公司外部的国家政策、风险管理、法律法规、监管部门文件、反腐败等知识以及公司内部的管理规章制度、流程规范、岗位专业知识、技术技能。积极开展党的建设、思想道德、职业操守、案例警示教育，将书面教育、现场观摩、座谈会、研讨、网络教育等结合。针对不同的合规风险区域和从事不同岗位的员工，对新员工、海外员工、当地雇员以及重要岗位如商务、采购人员工作人员进行针对性技能培训和知识普及，重点抓好领导干部和关键岗位人员的培训，根据业务特点、岗位职责，梳理排查岗位风险，有针对性地开展与岗位相关的法律法规、规章制度、从业规范以及风险防控等方面的培训，有效提高合规管理、合规履职能力。还可以延伸到为业务相关方如供应商或是商业伙伴提供相应的合规培训。聘请公司高管担任合规管理的培训讲师，提高培训质量和效果。

（六）强化合规文化建设

合规文化包括企业精神、价值观念、愿景、制度、形象、标识等内容是文化管控在制度管控的补充，成为风险控制的重心，是一种软环境，有利于激发员工使命感、荣誉感、责任感、成就感、激发团队向心力、凝聚企业精神力量。有助于石油企业稳健持续健康发展，有效支撑合规管理的执行，促使各级领导和员工在业务执行中将稳定的合规理念形成共同习惯并自觉的遵守，推进制度的落实，营造良好经营和发展环境，提高品牌价值、扩大竞争优势。对规范操作行为、有效遏制违法违纪和防范案件发生具有积极作用。

合规文化要先进、和谐、健康。在合规文化建设过程中，合规建设是“一把手”工程，单位最高领导带头倡导合规文化，认真践行职责，做好表率，各级领导是企业合规文化建设的倡导者、策划者和推动者，要统一认识，端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，经营活动引向正确轨道，推进各项业务健康发展；全体员工是企业合规文化建设的学习者、实践者和执行者，要准确把握科学内涵，认真履行岗位职责，特别是注重加强对政治理论、经济金融、法律法规等方面的学习，不断提高自身的综合素质，切实增强内控管理意识，坚持依法合规经营。合规文化建设讲究信息对称，需要保持举报渠道畅通，全员实质性参与，人人建言献策，从而提高信合的凝聚力和战斗力。

参考文献：

[1]董薇薇，李蒲宁.企业合规管理的中的法律问题[J].人才资源开发，2015（8）

[2]鲍春莉.强化合规管理、提升企业价值[J].中国石油企业，2012（11）

[3]西门子（中国）有限公司.西门子：变革中的合规管理体系[J].中国经贸，2012（3）

[4]薛霞.我国集团财务公司风险与合规管理研究[J].现代商贸工业，2012（22）

[6]李戬.美国大公司的合规管理及启示[J].北京石油管理干部学院学报，2011（6）

[7]中国海洋石油有限公司.合规管理提高企业全球竞争力[J].中国石油企业，2012（11）

[8]鲍春莉.强化合规管理、提升企业价值[J].中国石油企业，2012（11）

[9]孙文.“大数据”时代农行合规管理信息化发展探析[J].农村金融研究，2014（9）

国有企业合规管理办法 篇4

环境、职业健康安全管理体系合规性评价报告

编写人：***审核人：***批准人：***批准日期：20**年-*月-*日**园林公司

序言

一、目的确定公司职业健康安全管理体系建立以来，体系运行情况与相关法律、法规和其他要求的符合性，保证职业健康安全管理体系更好运行，达到持续改进的目的。

二、评价依据

体系运用的职业健康安全法律、法规和其他要求、体系运行情况、监视与测量记录等。

引用标准GB/T 24001-2004GB/T 28001-2011及吉林省相关条例。

三、评价范围

1、报告涉及的环境因素及危险源：噪音污染、粉尘污染、高空坠落、交叉作业、机械伤害、土石方施工、中毒、火灾等危险源。

2、报告涉及的场所：体系内各项目部、科室。

3、报告涉及安全的法律、法规要求：《施工现场场界噪音限值》《中华人民共和国安全生产法》《建筑施工现场环境与卫生标准》《农药安全使用规定》《职业病防治法》《安全生产管理条例》《劳动法》等。

职业健康安全、环境管理合规性评价综述

一、严格遵守《中华人民共和国大气污染防治法》

公司根据法律、法规的要求，做了如下工作。

1、料场 抑尘控制。材料储存、运输严格执行施工现场管理规定，使用苫布遮盖，避免了扬尘，工人配备劳保用品，有效控制粉尘及吸入。

2、生产现场生产生活污水经沉淀池处理后排入市政管网。

二、严格遵守《施工现场厂界噪音限值》，严格遵守施工时间规定。

为员工营造舒心的工作环境，通过四个方面措施降低生产区域的噪声的污染。

2、噪声管理，生产车间产生噪声岗位配备了耳塞，并随时监督检查佩戴情况，确保避免产生职业伤害。

三、严格遵守《中华人民共和国固体废弃物污染环境防治法》

1、对固体废弃物的处置，按照《固体废弃物污染环境防治法》对工业废弃物实行分类收集管理，对不可回收垃圾由公司定期进行清运，可回收卖给回收站。

2、危险废弃物主要有含油废物、废铅酸电池、废硒鼓、废灯管等，其中大部分由采购部与供应商协议回收处理。针对余下废弃物，如部分含油废物等，各单位均设置了危险废弃物收集箱，将危险废弃物分类收集，此类废弃物由储运处联系有资质的单位进行处置。

四、严格遵守《中华人民共和国安全生产法》

1、建立健全了安全管理机构和管理网络。为加强安全管理，公司设立了安全部，设置专职安全管理人员。

2、健全了各项规章和操作规程。制定了安全生产责任制、岗位操作规程、安全生产责任制等，完善各种安全管理台账和记录。

3、制定了重大事故应急救援预案，针对危险源辨识出的重大风险，制定了相应的预案。各单位根据本单位情况，制定了符合各单位具体情况的应急预案。

4、公司技术部对新入员工进行公司级安全教育，各项目部负责对员工进行安全培训和教育，并公司保存了新员工安全培训的考试试卷。并建立员工三级安全教育卡片。各班组加强对员工日常安全知识的培训，通过班前会、班后会、安全活动日等活动，加强职工安全教育，并做好记录台账。

5、电工（5）人、电焊工（2）人、厂内机动车辆8人等，特种作业员工（6）人办理了特种作业证，持证上岗率100%，并按时进行复审。

6、高空作业：佩戴安全带、安全帽，并加强监督检查，未出现高空坠落现象。

7、临时用电，严格按照审批制度节电，到达三级配电，两级保护，未出现用电安全事故。

8、农药的使用，严格执行《农药安全使用规定》，未出现中毒事件。

9、现场配备充足灭火器，并按期进行检定，保证消防安全，并组织相关部门人员进行了应急演练。

10、制定了《劳保护品管理制度》和《劳保护品发放标准》并按标准发放了劳保护品，保障员工作业过程中安全防护。

五、其他法律法规的遵守情况

评价结论：能够认真遵守国家各项法律、法规，管理体系所覆盖的各项作业活动基本符合要求。

合规管理办法 篇5

合规管理办法

第一章 总 则

第一条 为促进公司依法合规经营，建立健全合规风险管理机制，防范与控制合规风险，促进公司健康持续发展，根据中国保监会《关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）》、《保险公司合规管理指引》、《中国人民财产保险股份有限公司合规政策》和公司章程的相关规定，制定本办法。

第二条 本办法所称的合规是指公司及其员工、营销员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管机构规定、行业自律规则、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。

第三条 本办法所称的合规风险是指公司及其员工、营销员因不合规的保险经营管理行为而引发法律责任、监管处罚、财务损失或声誉损失的风险。

第四条 本办法所称的合规管理是公司通过设臵合规管理部门或者合规岗位，制定和执行合规政策，开展合规监测和合规培训等措施，预防、识别、评估、报告和应对合规风险的行为。

合规管理是公司全面风险管理的一项核心内容，是实施有效内部控制的一项基础性工作。

第五条 公司倡导以诚信、守法为中心的合规文化，推行合规从高层做起、合规人人有责、合规创造价值的合规理念，培育全体员工和营销员的合规意识，将合规文化建设融入企业文化建设全过程，引导各分支机构、公司全体员工及营销员严格遵守相关法律法规，依法合规经营。

第六条 合规是公司每一位员工和营销员的共同责任。合规从公司高层做起。公司高层应率先垂范，言行一致，主动合规，促进公司内部合规管理与外部监管的有效互动。

第七条 董事会对公司的合规管理承担最终责任。董事会、董事会审计委员会、监事会、总裁按照《中国人民财产保险股份有限公司合规政策》的规定履行各自的合规职责。

第二章 合规管理组织构架

第一节 合规负责人

第八条 公司建立多层次的合规负责人体系，由公司合规负责人、省级分公司合规负责人、地市级分公司合规负责人，以及总公司、省级分公司、地市级分公司部门合规负责人构成。

第九条 公司合规负责人是总公司的高级管理人员，对总裁和董事会负责，履行以下职责：

（一）拟定和修订公司合规政策并报总裁审核；

（二）将董事会审议批准后合规政策传达给公司全体员

工和营销员，并组织执行；

（三）在董事会和总裁的领导下，拟定公司合规风险管理计划，全面负责公司的合规管理工作，并领导合规管理部门；

（四）定期向总裁和董事会审计委员会提出合规改进建议，及时向总裁和董事会审计委员会报告公司和高级管理人员的重大违规行为；

（五）审核并签字认可合规管理部门出具的合规报告等各种合规文件；

（六）公司章程规定或者董事会确定的其他合规职责。第十条 省级分公司合规负责人和地市级分公司合规负责人是本级分公司的高级管理人员，履行以下职责：

（一）组织合规政策在本级分公司和所辖分支机构的执行；

（二）在本级分公司总经理的领导下，拟定本级分公司合规风险管理计划，全面负责本级分公司和所辖分支机构的合规管理工作，并领导合规管理部门；

（三）定期向本级分公司总经理提出合规改进建议，及时向本级分公司总经理报告本级分公司和所辖分支机构的重大违规行为；

（四）审核并签字认可本级分公司合规管理部门出具的合规报告等各种合规文件；

（五）总公司确定的其他合规职责。

第十一条 部门合规负责人由总公司、省级、地市级分公司各部门主要负责人担任，是总公司、省级、地市级分公司各部门合规管理的最高责任人，对本部门和本业务条线的合规管理工作承担直接责任。

部门合规负责人履行以下职责：

（一）组织合规政策在本部门和本业务条线的执行；

（二）拟定本部门合规风险管理计划，经分管领导批准，全面负责本部门和本业务条线的合规管理工作；

（三）及时向合规管理部门反映本部门和本业务条线的重大违规行为；

（四）审核并签字认可本部门出具的合规报告等各种合规文件；

（五）总公司确定的其他合规职责。

第二节 合规管理机构

第十二条 公司按照统一管理、分级负责的原则设臵合规管理机构。合规管理机构由总公司合规管理部门、省级分公司合规管理部门、地市级分公司合规管理部门和区县支公司合规岗组成。

第十三条 公司保证合规管理机构的独立性，并对其实行独立的预算制度和绩效考核制度。

第十四条 总公司设立合规部，与法律部合署办公。法律部/合规部是公司系统负责合规管理工作的职能部门，配备专职合规人员。法律部/合规部下设相关处室作为负责公司系统合规管理的日常机构。

第十五条 省级分公司和地市级分公司设立合规管理部门和合规岗，负责本辖区合规管理工作。合规管理部门应当独立于业务部门、财务部门和内部审计部门。

省级分公司和地市级分公司应当为合规岗配备专职合规人员，专职合规人员不得兼任其他工作。

区县支公司设立合规岗，配备合规人员，负责本支公司合规管理的具体工作。

第十六条 合规管理机构履行以下职责：

（一）协助合规负责人拟定、修订公司的合规政策和合规风险管理计划，并推动其贯彻落实，协助高级管理人员培育公司的合规文化；

（二）组织协调公司各部门和分支机构制订、修订公司的岗位合规手册和其他合规风险管理规章制度；

（三）对公司系统、本辖区的合规风险实施监测，识别、评估和报告合规风险；

（四）撰写合规报告及其他合规文件；

（五）参与公司系统、本辖区新产品和新业务的开发，识别、评估合规风险，提供合规支持；

（六）负责公司反洗钱制度的制订和实施；

（七）组织公司系统、本辖区的合规培训，贯彻员工和营销员行为准则，并向公司员工和营销员提供合规咨询；

（八）审查公司系统或本辖区的重要的内部管理制度、业务流程，并根据法律法规、监管规定和行业自律规则的变动和发展，提出制订或者修订公司内部规章制度和业务流程的建议；

（九）保持与监管机构的日常工作联系，跟踪评估监管措施和要求，反馈相关意见和建议；

（十）董事会确定的其他合规职责。

在以上职责中，总公司合规管理部门履行第（一）至

（十）项，省级分公司和地市级分公司合规管理部门履行第（三）、（四）、（五）、（七）、（八）、（九）项，区县支公司合规岗履行第（三）、（四）、（七）项。

第十七条 总公司、省级分公司、地市级分公司各部门设立合规联络人，负责合规沟通、联络工作。合规联络人可以兼任其他工作。

部门合规联络人履行以下职责：

（一）收集本部门和本业务条线的合规风险信息，向本级分公司合规管理部门报告已发现的合规风险，以及本部门和本业务条线的重大违规行为；

（二）按照本级分公司合规管理部门的要求，撰写本部门合规报告及其他合规文件；

（三）对本部门和本业务条线的业务活动提供合规支持；

（四）总公司及各级分公司确定的其他合规职责。第十八条 公司保障合规负责人、各级合规管理机构享有以下权利：

（一）为履行合规管理职责，通过参加会议、查阅文件、与有关人员交谈、接受合规情况反映等方式获取必要的信息；

（二）对违规或可能违规的人员和事件进行独立调查，必要时可外聘专业人员或者机构协助工作；

（三）享有通畅的报告渠道，根据董事会确定的报告路线向总裁、董事会审计委员会或者董事会报告；

（四）董事会确定的其他权利。

第十九条 合规人员应当具有与其履行职责相适应的资质和经验，具有法律、保险、财会、金融等方面的专业知识，特别是应当具有把握法律法规、监管规定、行业自律规则和公司内部管理制度的能力。

公司支持合规管理机构和合规人员履行工作职责，采取切实措施保障合规管理机构和合规人员不因履行工作职责而遭受不公正待遇。

第三节 合规风险报告路线

第二十条

公司实行合规风险双向报告路线。第二十一条 公司合规负责人向总裁报告工作，同时向董事会、董事会审计委员会报告工作。

第二十二条 总公司合规管理部门向公司合规负责人报告工作。情况紧急时，公司合规负责人可以授权总公司合规管理部门主要负责人直接向董事会、董事会审计委员会和总裁报告工作。

第二十三条 分公司合规负责人既向上一级合规负责人报告工作，同时向本级分公司总经理报告工作。

第二十四条 分公司合规管理部门既向上一级合规管理部门报告工作，同时向本级分公司合规负责人报告工作。

第二十五条

各级部门合规负责人向本级合规管理部门报告工作，同时向本部门分管领导报告工作。

第二十六条 区县支公司合规岗向上一级合规管理部门报告工作，同时向本级支公司分管领导报告工作。

第二十七条 各级部门合规联络人向本级合规管理部门报告工作，同时向本部门主要负责人报告工作。

第三章 合规风险管理

第二十八条 公司建立流程清晰、信息通畅、运转高效、反应灵敏的合规风险管理机制。

第二十九条 各级合规管理机构应主动识别合规风险，或者通过监管机关、新闻媒体、客户等外部渠道收集合规风险。

第三十条 公司建立违规事件举报机制。公司任何员工、营销员均有权向各级合规负责人和合规管理机构举报违规事件，并提供合规风险点。

第三十一条 公司各部门和分支机构对其职责范围内的合规管理负有直接和第一位的责任。

公司各部门和分支机构应当主动进行日常的合规自查，定期向合规管理部门或者合规岗位提供合规风险信息或者风险点，支持并配合合规管理部门或者合规岗位的风险监测和评估。

合规管理部门和合规岗位应当向公司各部门、分支机构及其员工和营销员的业务活动提供合规支持，并帮助和指导公司各部门和分支机构制订岗位合规手册，进行合规管理。

第三十二条 各级合规管理机构识别、评估和监测以下事项的合规风险：

（一）保险业务行为，包括广告宣传、产品开发、销售、承保、理赔、保全、反洗钱、客户服务、客户投诉处理等；

（二）保险资金运用行为，包括担保、融资、投资等；

（三）分支机构设立、变更、合并、撤销以及战略合作等行为；

（四）公司内部管理决策行为和规章制度执行行为；

（五）其他可能引发合规风险的行为。

第三十三条 各级合规管理机构负责对合规风险进行定性及定量的评估，判断合规风险转化为实际损失的可能性以及损失金额的大小。

地市级分公司合规管理部门认为不能准确评估合规风险的，应当上报省级分公司合规管理部门。省级分公司合规管理部门经评估认为满足以下情形之一，构成重大合规风险的，应当及时上报总公司合规管理部门，并同时向本级分公司合规负责人报告：

（一）可能造成重大经济损失的；

（二）可能引发系统性、全局性风险或者对其他分支机构造成影响的；

（三）可能对公司形象和声誉造成严重影响的。第三十四条 各级合规管理机构应当将评估后的合规风险发送至相关部门或分支机构，并提出改进建议函，督促相关部门或分支机构积极整改。

第三十五条 相关部门或分支机构应当按照各级合规管理机构提出的建议进行整改，并将整改结果及时反馈给各级合规管理机构。

第三十六条 对于通过合规风险举报通道收集的合规风险，各级合规管理机构处理完毕后，应当将处理结果及时告知举报人或举报机构。

第三十七条 对于根据相关监管规则应当披露的合规风险，总公司合规管理部门应当及时提交给董事会秘书局统一对外披露。一旦发生重大违规事件，各级合规管理机构应当积极与宣传部门沟通，做好媒体沟通工作，防止媒体恶意炒作。

第三十八条 重要的内部管理制度和业务规程在发布实施前，应当提交本级合规管理部门审查，并经本级合规负责人签字认可。

第三十九条 各级合规管理部门可以根据董事会、董事会审计委员会、总裁（总经理）和合规负责人的要求，进行各种合规调查。

合规调查结束后，合规管理部门应当就调查情况和结论制作报告，报送提出调查要求的机构。

第四十条 省级分公司合规管理部门及总公司各部门应当按照总公司合规管理部门的要求，在每年7月15日和2月15日前完成本级分公司和本部门半合规报告和上合规报告，经省级分公司合规负责人和本部门合规负责人审核签字后，报总公司合规管理部门。地市级分公司和省级分公司各部门合规报告的具体事宜由省级分公司决定。

（一）省级分公司合规报告应包含以下内容： 1.对本级分公司及所辖分支机构合规管理状况的总体评价；

2.本级分公司合规负责人、本级分公司及所辖分支机构的合规管理机构设臵和人员配备的基本情况，以及相应的变动情况；

3.本级分公司及所辖分支机构开展合规管理所作的主要工作；

4.本级分公司及所辖分支机构开展业务活动所依据的主要内部管理制度和业务流程；

5.本级分公司及所辖分支机构重要业务活动的合规情况；

6.本级分公司及所辖分支机构合规评估和监测机制的运行情况。

7.本级分公司及所辖分支机构重大违规事件及其处理情况；

8.本级分公司及所辖分支机构违规行为的原因分析及改进建议；

9.本级分公司及所辖分支机构面临的重大合规风险及应对措施；

10.本级分公司及所辖分支机构开展合规培训的情况； 11.下一或下半年合规管理工作计划。

（二）总公司各部门合规报告应包括以下内容： 1.对本部门及本业务条线合规管理状况的总体评价； 2.本部门及本业务条线开展业务活动所依据的主要内部管理制度和业务流程；

3.本部门及本业务条线重要业务活动的合规情况； 4.本部门及本业务条线重大违规事件及其处理情况； 5.本部门及本业务条线违规行为的原因分析及改进建议；

6.本部门及本业务条线面临的重大合规风险及应对措施；

7.对于如何促进公司整体依法合规经营的建议。第四十一条 总公司合规管理部门应当于每年7月30日和次年2月28日前完成公司系统半合规报告和上合规报告，经公司合规负责人审核签字后报董事会审议批准，并按照保监会的要求进行报备。

公司系统合规报告应包含以下内容：

（一）合规管理状况概述；

（二）合规政策的制订、评估和修订；

（三）合规负责人、合规管理部门、合规岗位的情况；

（四）公司内部管理制度和业务流程情况；

（五）重要业务活动的合规情况；

（六）合规评估和监测机制的运行；

（七）面临的重大合规风险及应对措施；

（八）重大违规事件及其处理；

（九）合规培训情况;

（十）合规管理存在的问题和改进措施。

第四章 合规管理配套制度

第四十二条 合规管理部门应当与内部审计部门相分离，并接受内部审计部门定期的独立审计。

合规管理部门与内部审计部门、风险管理部门以及各监察稽核中心建立沟通协调机制，通过定期召开联席会议、相互通报重大信息、组织联合检查等方式，共同履行全面风险管理的职能。

合规管理部门、内部审计部门和风险管理部门应当将各自的合规评估结果、内控评估结果和风险评估结果分别抄送其他两个部门。

合规管理部门在合规风险管理中发现重大违法违纪行为的，应当将有关责任人移交纪检监察部门处理；涉嫌犯罪的，建议移送司法机关处理。

第四十三条 公司的绩效考核和干部任免制度应充分体现鼓励合规和惩处违规的价值观念，将合规情况作为绩效考核和干部任免的重要评价指标。在考核和任免干部时，应征询合规管理部门的意见。

第四十四条 公司建立严格的合规问责制度，追究违规事件管理人员的责任。

第四十五条 公司建立完善的合规培训体系，开发有效的合规培训和教育项目，定期组织合规培训。

公司董事、监事和高级管理人员应当获得与其职责相适应的合规培训。员工新入司、晋升和转岗，应当接受合规培训。

第五章 罚 则

第四十六条 违反本办法规定，按照公司《统一法人授权经营管理规定》、《重大案件领导责任追究暂行规定》的规定处理。

第六章 附 则

第四十七条 有关反洗钱的具体问题按照《中国人民财产保险股份有限公司反洗钱工作办法》（人保财险发[2007]150号）执行。

第四十八条 本办法由总公司法律部/合规部负责解释。

合规风险管理办法 篇6

C.本行或其它商业银行曾经发生过的合规风险问题和案件 D.管理部门、业务条线、分支机构已经发现的合规风险隐患 E.内外部审计、稽核、监控等活动中发现的合规风险事件等

(多选题)合规风险的基本特征主要有ABCD错 A.违背业务发展要求的

B.违背国家法律法规、监管规章、行业规则和其他外部监管规定的 C.可能给本行造成财务、声誉等不良影响 D.违背本行章程及其他内部管理制度的

（判断题）合规文化建设是合规风险管理的重要内容之一，也是本行企业文化建设的一部分 【对】

（判断题）合规风险点，是指存在合规风险可能性的特定的行为或状态。【对】

（判断题）合规口头咨询可由咨询人直接向合规管理人员提出，由合规管理人员予以口头答复并做好电话记录或咨询记录。相关人员 【错】

（判断题）审计稽核部门应定期审计、评价合规性审查尽职情况。并将合规审查意见落实情况纳入合规审计范围，据以评价相关机构、业务条线、部门合规尽职情况。【对】

(多选题)在实施合规风险管理工作中我们应坚持以下原则：【ABCD】 A.风险可控与便于操作的原则 B.“有规必依，无规请示”的原则

C.服务业务、支持业务、促进发展的原则 D.主动、独立、公正、及时的原则

（判断题）总行及分支机构应建立完善合规风险管理人员进入、退出机制 【对】

（判断题）合规检查，是指为掌握本行各条线部门、各支行对法律、规则和准则的遵循情况进行的检查。【对】

（判断题）本行合规风险报告路线采取金字塔式，并以条线报告为主。矩阵式 【错】（判断题）合规风险管理人员因故意或重大过失，提供的合规审查意见、合规风险提示等明显违反国家法律法规并被管理部门、业务条线和分支机构采纳的，应根据合规风险管理办法进行合规问责。【对】

(单选题)人民银行、银监会等外部监管机构对本行合规管理工作进行检查时，被检查单位应在接受检查（）个工作日内将《接受外部合规检查报告表》报总行合规管理部。检查结束后，应及时将《外部合规检查结果报 【3】

（判断题）合规性审查是指本行合规管理部门为确保本行的经营管理活动与所适用的法律、规则和准则相一致，而对本行的管理办法和操作规程等规章制度内容，以及新产品、新业务的开发等事项，在正式实施前进行的审查，并从合规角度系统性提出合规审查意见或合规风险提示的活动。【对】

(单选题)支行合规管理部门设于风险管理部门，单独设置合规管理岗，至少配备（）名专职合 【 2】

（判断题）我行所有规章制度，除合规政策以外，在行文时均需报备当地银监部门和其他相应的监管部门，以便监管部门对我行制度合规性进行及时、有效的指导和监督。【对】

（判断题）合规问责是指本行通过明确各级各岗位人员的合规职责，并对其未履行合规职责导致本行受到或可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失等严重后果及其他合规风险的行为，进行责任追究的制度。【对】

(多选题)合规理念包括（【ABCDE】）A.合规维护声誉 B.合规创造价值 C.合规人人有责 D.合规从高层做起 E.主动合规

（判断题）对合规咨询中涉及法律的问题，合规管理人员可与法律事务人员协商后提供合规咨询意见，遇重大疑难问题，可征求外聘律师意见。【对】

（判断题）在工作中发现行内制度、操作规程与国家法律、规则和准则严重相违背的诚信举报事、项由纪检监察部门负责受理、核查、处理。【错】

(单选题)支行整理形成支行合规风险列表，应经（）审核后提交总行合规管理部 【A.支行行长】(单选题)支行向总行合规管理部进行书面咨询的，应由支行合规管理部门（）后再上报。【D.提出初步咨询意见】

（判断题）全行合规风险列表经合规管理部负责人审核，报总行合规负责人核准后，由合规管理部动态管理。【对】

(多选题)合规管理部门作为协助高级管理层管理合规风险的部门，包括【ADE】

？总行合规管理部、总行各条线部门合规风险管理岗、支行合规风险管理岗 D.总行合规管理部

E.总行各条线部门合规管理岗

（判断题）合规管理部门可以与本行任何员工进行沟通，无条件获取便于其履行职责所需的任何记录或档案材料。【对】

（判断题）合规考核不适用于支行内设管理部门及分理处。【错】

（判断题）支行各条线部门、分理处合规性审查事项应报送支行合规管理部门审查；需总行审查的，支行合规管理部门进行合规性审查后及时报送总行合规管理部。对

(多选题)合规风险程度分为（）五个层次，其标准按照合规风险的严重程度和发生频率两个维度进行确定。【ABCDE】 A.中等 B.很小 C.严重 D.较大

E.较小

(多选题)合规风险报告事项根据风险程度分为（A）和（D）。A.一般合规风险事项 D.重大合规风险事项

1、合规管理是商业银行的一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项管理政策和程序的一致性。

2、合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。

3、董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。

4、监事会应监督董事会 和高级管理层合规管理职责的履行情况。

5、商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。

6、商业银行应建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。

7、商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。

8、商业银行资本充足率为核心资本加附属资本与风险加权资产之比，不应低于8%。

9、合规员就合规风险工作向本单位（部门）负责人及合规管理部双线报告工作并负责；对出现重大风险或利益冲突而难以保障合规报告畅通、及时的或与本单位（部门）负责人有关联的，可直接向合规管理部或总行领导报告。

二、单选题（共计15题，每题2分）

1、下列不属于合规员工作方式的是 D。

A、日常合规风险事项报告 B、重大合规风险事项报告 C、合规管理工作总结 D、合规工作手册

2、商业银行各业务条线和分支机构的 B 应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。

A、合规管理人员 B、负责人 C、高管人员 D、全体员工

3、合规负责人的职责中，不包括 D。A、全面协调商业银行合规风险的识别和管理 B、监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责 C、定期向高级管理层提交合规风险评估报告

第 2 页

共 4 页 D、分管业务条线

4、在合规管理建设中，商业银行建立的用以鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，并充分保护举报人的制度是 C。

A、合规绩效的考核 B、合规问责制度 C、诚信举报制度 D、独立管理制度

5、商业银行在合规负责人离任后的 B 个工作日内，应向银监会报告离任原因等有关情况、A、五 B、十 C、十五 D、二十

6、以下哪项不属于商业银行设立相应合规管理部门的直接依据？ D A、业务条线经营范围 B、分支机构的经营范围 C、分支机构的业务规模 D、人员的数量

7、下列哪项不属于商业银行应及时向银监会备案的内部制度？ A A、合规风险管理计划 B、合规政策 C、合规管理程序 D、合规指南

8、商业银行发现重大违规事件应按照 B 的规定向银监会报告。A、重大事故报告制度 B、重大事项报告制度 C、重大案件报告制度 D、重大事件报告制度

9、以下说法错误的是 C。

A、商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率。B、商业银行境外分支机构或附属机构应加强合规管理职能，合规管理职能的组织结构应符合当地的法律和监管要求

C、合规负责人应对合规管理部门工作的外包遵循法律、规则和准则负责。D、银监会应定期对商业银行合规风险管理的有效性进行评价，评价报告作为分类监管的重要依据。

10、以下哪个选项不属于合规管理人员应具备与履行职责相匹配的要件 D A、资质 B、经验 C、专业技能 D、个人关系网

11、商业银行以 A 为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。A 安全性、流动性、效益性 B 安全性、商业性、效率性 C 稳定性、流动性、效益性 D 稳定性、商业性、效率性

12、商业银行与客户的业务往来，应当遵循 C 原则。A、为客户的交易信息保密的原则 B、自愿、平等、诚实交易的原则 C、平等、自愿、公平和诚实信用的原则 D、平等、自愿、公平的原则

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共 4 页

13、以下不属于法律风险的是 A。A、商业银行因客户违约而可能形成不良贷款的风险

B、商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或者刑事责任的风险 C、商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任的风险 D、商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的风险

14、最高额保证合同的不特定债权确定后，保证人应当对在最高债权额限度内就一定期间连续发生的债权 A 承担保证责任。

A、余额、B、累计发生额 C、首笔发生额 D、最后一笔发生额

15、物权法规定,抵押权人应当在 A 期间行使抵押权；未行使的，人民法院不予保护。A、主债权诉讼时效 B、抵押合同诉讼时效 C、二年 D、三年

三、多选题（共计10题，每题3分）

1、银监会《商业银行合规风险管理指引》所称的合规，是指使商业银行的经营活动与 ABCD 相一致。

A、法律 B、法规 C、准则 D、规则

2、商业银行合规风险管理的目标是 ABCD A、建立健全合规风险管理架构 B、实现对合规风险的有效识别和管理 C、促进全面风险管理体系建设 D、确保依法合规经营

3、银监会对商业银行合规风险现场检查的主要内容包括 ABCD A、商业银行合规风险管理体系的适当性和有效性 B、商业银行董事会和高级管理层在合规风险管理中的作用

C、商业银行绩效考核制度、问责制度和诚信举报制度的适当性和有效性 D、商业银行合规管理职能的适当性和有效性

4、以下在中华人民共和国境内设立的哪些机构可以适用《商业银行合规风险管理指引》？ ABCD A、中资商业银行 B、外资独资银行 C、中外合资银行 D、外国银行分行

5、董事会在银行合规管理过程中的职责包括 ABC A、审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施

B、审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价

第 4 页

共 4 页 C、授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督

D、任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性

6、合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受 ABCD 的风险。A、法律制裁 B、监管处罚 C、重大财务损失 D、声誉损失

7、商业银行应建立与其 ACD 相适应的合规风险管理体系。A、经营范围 B、员工水平C、组织结构 D、业务规模

8、商业银行应当明确合规风险报告路线以及合规风险报告的 ABD A、要素 B、格式 C、具体内容 D、频率

9、下列哪些质押自登记起设立: BCD A、以合法存单为质物的 B、以依法可以转让的股票出质的 C、以可以转让的商标专用权质押的 D、以著作权中的财产权出质的

10、合同生效的要件有： ABCD A、行为人具有相应的民事行为能力 B、意思表示真实 C、不违反法律、行政法规的强制性规定或者社会公共利益 D、合同必须具备法律所要求的形式

四、判断题（共计10题，每题2分）

1、合规是商业银行高层责任，与其他员工无关。（×）

2、银行合规管理部门享有与银行任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利。（√）

3、银行高级管理层负责制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经监事会审议批准后传达给全体员工。（×）

4、合规负责人可以同时分管业务条线。（×）

5、商业银行应建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。（√）

6、商业银行合规管理部门同时具备内部审计职能。（×）

7、银行业协会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。（×）

8、合规负责人应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。（×）

9、担保物权所担保的债权的诉讼时效结束后，担保权人在诉讼时效结束后的二年内行使担保物权的，人民法院应当予以支持。（×）

10、甲银行向乙科技公司订购计算机一批，总价款200万元，并向乙公司支付定金25万元。因乙公司前期接受的订单太多，不能按合同交货，乙公司应向甲银行返还50万元（√）

6、(单选题)（）是我行评价合规风险管理有效性的重要方式。B.合规检查

7、（判断题）合规风险评估，是指在合规风险识别基础上，应用一定的方法估计和测定合规风险可能导致法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失等相关风险损失的概率和损失大小，以及对本行整体运营产生影响的程度。对

8、(多选题)以下属于重大合规风险事项的是（ADE）。

A.在经营活动中因存在的重大制度缺陷，已经或可能造成银行资产损失10万元以上的事项

B.因合规风险造成的诉讼案件

C.部门或机构主要负责人收到法纪追究、行政处罚的，内部员工违法犯罪的 D.因经营活动中发生违规事项，受到处罚损失在5万元以上的事项 E.涉嫌洗钱案件

9、（判断题）当风险程度为“中等”的合规风险，且在各自部门或分支机构职权范围内能进行有效防范的，合规管理部门应当向特定部门或分支机构提出处置方案并督导落实。【错】

10、（判断题）监管机构关于本行的监管意见或建议属于重大合规风险事项。【错】

12、（判断题）基本制度、管理办法、操作规程等体系文件原则上应在制度专家评审委员会进行制度评审且总行拟文部门自行进行合规性初审后，再将相关资料报送总行合规管理部进行合规性审查。【对】

3总行合规管理部负责全行的合规咨询事项，包括支行的合规咨询事项 【错】

7本行各管理部门、各业务条线和各分支机构发生下列（）情形之一的，应根据本办法规定进行合规问责 【全选】

11、多选题)本行合规考核的目的是（）。【全选】

12、多选题)在合规性审查时，应注意： 【全选】

企业合规管理与培训的针对性分析 篇7

关键词：合规风险,合规化建设,管理水平

一、企业加强合规建设的重要性和必要性

合规风险, 是指企业因没有遵循适用于行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。合规建设的目的就在于降低合规风险, 并促进企业管理的提升, 以实现效益最大化的目标。

1. 加强合规建设是促进业务稳健发展的要求。

企业合规风险管理体系的基本要素包括:合规政策、合规管理部门的组织架构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训与教育制度。合规管理不仅是防范信誉风险的手段, 也是实现企业行业战略发展规划的重要前提。健全良好的合规管理可以增强企业竞争能力, 提高企业业务效益。

2. 加强合规建设是提高经营管理水平要求。

合规化建设, 需要上下联通左右互动的内控外防网络, 营造全行上下齐抓共管的局面。对业务运营数据适时进行非现场监测、分析, 动态掌握和了解业务异常情况, 并选择重点部位和高风险跟踪监控, 识别和分析数据异常波动信息及其成因, 结合非现场质询和调研, 增强现场检查针对性, 提高工作效率和效果。

3. 加强合规建设是加强员工队伍建设的要求。

合规并不只是专业合规管理人员的责任。合规文化的内涵, 包括了诚实、守信、正直等职业道德与行为操守及企业对社会负责、员工对企业负责、员工对其他员工负责等价值观念和取向。合规风险分布于企业的所有工作岗位, 这种分散化特征决定了合规与企业的各个流程、各个工作环节和每个员工都息息相关, 每一个业务点都是合规操作的风险点, 每一名员工都是合规操作和管理的第一责任人。

二、企业合规建设现状

1. 合规化文化氛围尚未完全形成。

当前, 我国大多数企业合规化文化尚未形成。具体体现在:一是, 重业务, 轻风险, 忽视了员工的思想道德教育, 防范案件意识不强;二是, 会计、稽核人员没有认真履行职责;三是, 当班工作人员思想麻痹, 违规操作。比如, 近日笔者从走访某民营企业, 现场发现出纳员将支票盖上印鉴, 未经登记便交由相关人员填写金额并由单人提现, 回来报数记账, 也不销号, 对金额是否一致, 甚至提款后是否交账入库等从未认真核对。

2. 合规制度建设滞后于业务发展。

长期以来, 我国大多企业, 尤其是民营企业, 重业务、轻管理的现象一直存在。这种现象在相当大程度上影响到了企业的长远发展。当然, 发生这种问题的根源在于企业主短视的目光。虽然, 对于小微企业而言, 没有业务一切都无从谈起, 更遑论合规化建设。但是, 在一些企业规模做大、业务做强之后, 这种管理上“弱视”的心态仍然一直存在。这就导致合规制度建设落后业务发展。

三、企业合规建设与培训针对性建议

1. 强化培训、提升素质, 促进合规化建设。

要使全员牢固树立依法治企的理念, 通过培训进一步提高全员的民主意识和法律素养, 以符合市场经济规律和一流电力企业的要求。一是有计划、有针对性地组织各类各级人员进行法律培训。二是根据企业实际举办各类法律法规知识讲座。三是充分发挥宣传阵地作用, 利用内网、企业报、橱窗、横幅等形式开展法律法规宣传教育。

2. 强化管理、塑造环境, 促进合规化建设。

合规化建设重点在管理提升, 核心在于形成良好的合规化管理环境。具体如下:增强责任意识。责任意识是衡量工作态度、工作方法、工作作风和工作成效的重要标志。着力解决员工队伍中存在的责任意识不强、工作态度一般、落实执行不力等问题, 进一步激发和增强员工的工作责任感、使命感。增强管理能力, 要求员工增强忧患意识和竞争意识, 立足当前, 着眼长远, 把握机遇, 坚持加快发展不动摇, 从加强学习、提升素质、提高经营管理能力入手, 积极开展创建学习型企业、争做知识型员工活动。改进工作方法。通过开展“基础管理提升年”活动, 切实转变工作作风, 把心思用在发展上, 本领用在工作上, 功夫下在落实上, 使每个干部都养成重实际、说实话、出实招、求实效的作风, 扎扎实实地为基层办实事、办好事。

3. 流程重塑、业务规范, 促进合规化建设。

合规化建设, 需要对业务流程进行梳理并予以重塑, 做到流程合理、标准明确、操作规范。笔者以为可以从如下几个方面入手:第一, 明确岗位职责。以书面形式明确每位员工的工作岗位职责。每位员工应熟悉本岗位职责。第二, 规范工作流程。每位员工严格按照流程操作。第三, 健全规章制度。要求员工熟悉与本岗位有关的各项制度。

参考文献

[1]张云东.合规管理[M].北京:中国金融出版社, 2009.

加强企业依法合规经营的对策 篇8

（一）依法合规责任意识不强

尽管企业依法合规工作不断深入，广大干部员工依法合规意识有了明显提升，但仍有一些部门和人员存在“事不关己”的思想，认为合规管理就是合规管理部门或后台部门的职责。这种认识上的偏差导致其放松对自身的合规要求，面对激烈的市场竞争可能铤而走险，触犯国家法律法规和监管规定，最终受到监管机关的处理，影响公司声誉。

（二）依法合规执行力较弱

虽然企业制定了较为健全的依法合规制度体系，但一些机构在制度的宣导和落地等方面工作还需加强，依法合规能力不足，客观上造成合规管控措施的执行不够到位。一些机构按制度办事、按流程操作的意识不强，存在一定的侥幸心理，不能很好地处理短期利益和长远利益、局部利益和全局利益的关系，致使合规管控制度和措施难以得到有效执行，违法违规问题不断出现。

（三）销售渠道的依法合规问题较为突出

销售渠道直接面对市场竞争，用工方式多样，机构人员庞杂，管控手段有限，依法合规培训难以完全到位。面对激烈的市场竞争，极易因竞争对手或业绩任务的压力导致竞争手段变形，出现违规风险。同时，随着企业业务的不断发展，新的业务类型不断出现，但经营模式还未成熟，这对企业政策把握能力及合规管控能力提出了严峻的挑战。

（四）依法合规检查工作成果运用不到位

近年来，企业依法合规检查范围不断扩展、程度不断深入、手段不断丰富，发现了大量问题和违规隐患，并及时予以提示和整改，取得了一定的工作成效。但到目前为止，检查成果运用还不够到位，各种内外部检查所揭示的大量违规问题客观上要求企业配备足够的人力进行整改督促工作，部分检查部门提交工作报告后未持续跟踪问题整改，缺乏畅通的信息流转渠道和压力传导机制。

企业依法合规经营存在问题的对策

（一）注重加强教育培训

应将依法合规教育列入干部员工学习计划，通过组织党委中心组学习、召开民主生活会、举办专题讲座等方式，结合 “诚信教育”、“廉洁教育”、“普法”等工作，深入開展合规意识及合规知识的教育培训，营造良好的依法合规文化氛围，不断推进合规教育培训的制度化、经常化，增强干部员工的依法合规意识，提高依法合规经营的能力和水平。

（二）积极开展企业合规评估工作

每年认真开展企业合规评估工作，在全面收集分支机构违法违规情况的基础上，对企业合规经营状况进行量化评估，并及时通报评估结果，增强全局的合规经营意识；同时，要根据合规评分评级结果，找准合规工作中存在的薄弱机构和薄弱环节，进行合规提示并限期整改，及时化解违规问题和隐患，将合规评估结果与绩效考核和干部使用管理挂钩，发挥合规管理的警示和震慑作用。此外，要组织专业力量对违法违规问题进行分析，及时向管理层提出合规建议，并针对评估中发现的违规问题和苗头性倾向进行有针对性的重点督导和跟踪管理，为提升企业的合规经营管理水平提供有力的支持。

（三）切实加强制度执行力度

依法合规工作出现问题往往直接影响到企业品牌形象，进而妨碍企业发展的大局。企业要全面建立和推行合规工作“一把手”负责制，要切实加强对各级机构制度学习宣传和制度落实情况的监督检查，及时发现和纠正违反制度的行为，确保规章制度得到切实遵循；同时，要探索建立一套制度执行的考核机制，加强对制度执行的评估工作，进一步提升制度的执行效果。

（四）加大检查和问责力度

一是组织开展全方位的监督检查工作，综合运用各种监督手段，开展效能监察、内部审计、巡视等专项检查，推广内控评价、风险评估、销售风险督察等日常检查，加强对关键岗位、关键业务流程和关键环节的监督检查，及时发现潜在违规隐患并实施整改，做到业务检查与合规促进同步；二是坚决执行针对违规问题的问责制度，在深入开展各项监督检查工作的基础上，严格按照有关问责制度要求，按照规定的程序查清问题产生的原因，明确责任人员及责任轻重，加大对违规经营行为的责任追究力度，切实提高干部员工的管理责任意识和风险意识，有效防范类似风险再次发生。