公司资金使用情况报告

公司资金使用情况报告（精选11篇）

公司资金使用情况报告 篇1

兰州兰石重型装备股份有限公司关于公司募集资金存放与使用情况专项报告

兰州兰石重型装备股份有限公司关于公司20募集资金存放与使用情况专项报告 证券简称：兰石重装 公告编号：临-029本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[]44号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(修订)》等有关规定，兰州兰石重型装备股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)董事会编制了截至年12月31日止的《关于公司募集资金2017年存放与实际使用情况的专项报告》。一、募集资金基本情况(一)实际募集资金金额、资金到账时间1、公司首次公开发行股份(以下简称：首发项目)募集资金到位情况本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[]956号文件核准，分别于9月23日至209月24日采用网下配售方式向网下投资者公开发行人民币普通股(A股)1,000.00万股，2014年9月24日采用网上定价方式公开发行人民币普通股(A股)9,000.00万股，共计公开发行人民币普通股(A股)10,000.00万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币1.68元，募集资金总额为人民币168,000,000.00元，扣除部分保荐费和承销费人民币28,800,000.00元后，承销商华龙证券有限责任公司(以下简称“华龙证券”)于2014年9月29日汇入本公司在招商银行股份有限公司兰州分行开立的账户(账号为：931902124410888)人民币139,200,000.00元，另扣除公司自行支付的中介机构费用和其他发行费用人民币9,590,000.00元后，本公司募集资金净额为人民币129,610,000.00元。上述募集资金已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“瑞华)审验，并于2014年9月29日出具了瑞华验字[2014] 6010号验资报告。2、公司定向增发(以下简称：增发项目)募集资金到位情况根据本公司第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准兰州兰石重型装备股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[]2722号)，同意公司本次非公开发行股票的发行数量不超过8000万股。截至2012月30日止，本公司向特定对象非公开发行面值为1元的人民币普通股股票79,567,154.00股，每股发行价为人民币15.71元，募集资金总额为人民币1,249,999,989.34元，扣除保荐费和承销费人民币17,500,000.00元后剩余资金总额为人民币1,232,499,989.34元，已于2015年12月30日由承销商华龙证券股份有限公司划入本公司在中信银行股份有限公司兰州金昌路支行开设的账号为81133010 14600018060的人民币账户450,000,000.00元、在上海浦东发展银行股份有限公司兰州美林支行开设的账号为48130154500000056的人民币账户350,000,000.00元、在招商银行股份有限公司兰州七里河支行开设的账号为931902124410777的人民币账户150,000,000.00元和在中国建设银行兰州住房城建支行开设的账号为62050142900100000050的`人民币账户282,499,989.34元，其中中国建设银行兰州住房城建支行账号62050142900100000050扣除公司自行支付的中介机构费用1,300,000.00元后，本公司实际募集资金净额为人民币1,231,199,989.34元。上述募集资金已经瑞华审验，并于2015年12月30日出具了瑞华验字【2015】62010022号验资报告。(二)本报告期使用金额及当前余额公式单位：万元二、募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律、法规和规范性文件以及《兰州兰石重型装备股份有限公司章程》等相关规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《兰州兰石重型装备股份有限公司A股募集资金管理办法》(简称“《募集资金管理办法》”，下同)，经本公司2014年9月1日第2届第15次董事会审议通过。根据《募集资金管理办法》规定，本公司对募集资金采用专户存储制度，分别在招商银行股份有限公司兰州分行、中国工商银行股份有限公司兰州七里河支行、中信银行股份有限公司兰州金昌路支行、上海浦东发展银行股份有限公司兰州美林支行、招商银行股份有限公司兰州七里河支行和中国建设银行兰州住房城建支行设立了募集资金专用账户，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况的监督，以保证专款专用。本公司分别于2014年10月22日和1月8日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，上述监管协议主要条款与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定使用募集资金。截止2017年12月31日，募集资金专户存储情况如下：单位：元公式三、2017年募集资金的实际使用情况1、募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况2017年募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”(附表1)。2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况月28日经公司第3届董事会第10次会议，年12月6日经公司第3届董事会第11次会议，2016年12月19日经公司第3届董事会第12次会议分别审议通过，同意公司使用闲置募集资金人民币共计5.8亿元暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期将归还至募集资金专户。公司于2017年11月、12月，将暂时性补充流动资金人民币5.8亿元已全部转回。2017年11月28日经公司第3届董事会第26次会议，2017年12月7日经公司第3届董事会第27次会议，2017年12月11日经公司第3届董事会第28次会议分别审议通过，同意公司使用闲置募集资金人民币共计5.35亿元暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。3、结余募集资金使用情况2017年12月18日经公司2017年第3次临时股东大会和第3届董事会第29次会议审议以及华龙证券股份有限公司核查通过《关于对部分募投项目结项并将节余募集资金变更为永久补充流动资金的议案》。鉴于公司20非公开发行募集资金投资项目中的“青岛公司专业核电装备生产厂房建设项目”和“新疆公司建设项目”已建设完毕达到可使用状态，为促进公司后续生产经营的长远发展，根据《上海证券交易所上市规则》、《上海证券交易所募集资金管理办法》以及《兰石重装A股募集资金管理办法》的有关规定，结合公司实际生产经营情况，公司拟将上述两个募投项目的节余募集资金(含利息)共计262,369,523.80元(截止11月末数)全部用于永久补充流动资金。另外，上述两个募投项目计划铺底流动资金共计100,000,000.00元，经公司第3届董事会第29次会议审议后仍按原募投计划执行，以满足公司战略转型与日常生产经营对流动资金的需求。综上，非公开发行部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金后，实际应归还的前期暂时性补充流动资金的募集资金金额53,500万元应扣除永久补充流动资金26,236.95万元，该净额为27,263.05万元。4、使用银行承兑汇票支付募投项目资金情况2016年1月11日，公司第2届董事会第31次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用银行承兑汇票支付(或背书转让支付)募投项目资金，并以募集资金等额置换。5、首发项目募集资金账户注销情况首发项目中青岛生产基地能力完善建设项目于2016年9月完成竣工决算，募集资金已全部按照约定用于青岛生产基地能力完善建设项目，且该部分募集资金已全部使用完毕。2017年9月，公司将青岛生产基地能力完善建设项目募集资金存储账户暨招商银行股份有限公司兰州分行开立的资金专户(银行账号：931902124410888)剩余利息金额2,236.68元转入公司基本账户并已办理完毕该募集资金专户的销户手续。首发项目中超大型容器移动工厂项目于2016年9月完成竣工决算，募集资金已全部按照约定用于超大型容器移动工厂建设项目，且该部分募集资金已全部使用完毕。2017年6月，公司将超大型容器移动工厂项目募集资金存储账户暨中国工商银行股份有限公司兰州七里河支行开立的资金专户(银行账号：270300022961078)剩余利息金额3,342.92元转入公司基本账户并已办理完毕该募集资金专户的销户手续。四、变更募投项目的资金使用情况本公司募集资金项目未发生变更募投项目资金使用的情况。五、募集资金使用及披露中存在的问题本公司已按《上市公司监管指引第2号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(20修订)》等有关规定和本公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了2017年募集资金的存放与使用情况。六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见会计师事务所认为：兰州兰石重型装备股份有限公司截至2017年12月31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(年修订)》等有关规定编制。七、保荐人核查意见经核查，华龙证券认为：兰石重装20募集资金的管理及使用符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，兰石重装编制的《2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》与实际情况相符，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。八、上网披露的公告附件(一)华龙证券股份有限公司《关于兰州兰石重型装备股份有限公司2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》;(二)瑞华会计师事务所《关于兰州兰石重型装备股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》。特此公告。兰州兰石重型装备股份有限公司董事会4月20日附表1：募集资金使用情况对照表2017年度编制单位：兰州兰石重型装备股份有限公司 金额单位：人民币万元公式

公司资金使用情况报告 篇2

1 资料来源及方法

资料来源于十堰市卫生局及丹江口市新型农村合作医疗管理办公室报表。新农合试点县社会经济基本情况、新农合制度实施情况,资金筹集情况、新农合基金住院门诊和体检基本情况及补偿情况等。采用Excel软件数据录入和处理,采用SPSS12.0统计分析软件对数据进行描述分析等。

*2003年的数据是2003年9-12月份的数据,其余均为一个会计年度。下同。

2 结果与分析

2.1 丹江口市新农合的基本情况

2006年,丹江口市农业人口33.63万人,参加新型农村合作医疗24.29万人,参合率72.2%,比上一年增加了2.5%,农民年人均纯收入2 645元[3]。2007年,丹江口市农业人口33.8万人,参加新型农村合作医疗28.05万人,参合率82.99%,农民年人均纯收入2 988元[3]。2003年至2007年丹江口市新型农村合作医疗筹资模式是各级政府财政补助与参合农民个人缴纳共同组成45元新农合基金,为每人每年:中央财政补助20元,省级财政补助10元(2007年15元),县级财政补助5元,个人缴纳10元。每人每年的筹资分配为:个人账户7元,用于门诊医药费和辅助检查费;以户为单位收缴,如果家庭账户年有节余,可以滚动使用。其余每人每年38元(2007年43元)为统筹基金,为住院费用补偿。住院补偿方案是:在乡镇定点医疗机构住院:设定起付线为100元,封顶线为20 000元。100～20 000元之间,报销比例:5 000元按60%比例报销;5 001～10 000元按65%比例报销,10 001～15 000按70%比例报销;15 001～20 000元按75%比例报销。在县级定点医疗机构和县级以上定点医疗机构住院:设定起付线分别为200元、500元,封顶线不变。起付线～20 000元之间分段报销比例分别降低10%、20%。

2.2 丹江口市新型农村合作医疗资金使用和分布情况

2.2.1 丹江口市新农合资金使用总体情况

丹江口市新农合资金中,主要支出是住院补偿支出和门诊补偿方面,2004年、2005年占99%,其中住院补偿支出占总支出78%左右,门诊补偿支出占21%,与中部地区2004年对应支出(67%,30%)[4]相比,门诊补偿支出偏低,在前后5个运行周期内,丹江口市新型农村合作医疗资金平均使用率77.7%±10.6%,与资金使用遵循原则“以收定支、量入为出、收支平衡、略有节余”[5,6],有差距。2006年、2007年住院和门诊补偿支出占总支出的比重下降至95%,体检支出明显增加。见表1。

新型农村合作医疗的资金使用后农民受益面情况:每千参合农民平均住院补偿次数以及门诊补偿次数能反映农民受益面。从2004年到2007年,丹江口市参合农民住院补偿受益面呈增加的趋势,而门诊补偿受益面呈减少趋势。见表2。

2.2.2 2003年-2007年丹江口市住院补偿情况

2004年至2007年丹江口市次均补偿费用基本呈逐年上升趋势,补偿比逐年增高。见表3。

2.2.3 各医疗机构2003-2007年住院补偿情况

丹江口市合作医疗的住院补偿资金中,2003年9-12月有55.4%、30.2%、24.4%分别流向县以上的医疗机构、县级医疗机构、乡镇卫生院。2004年的住院补偿资金中,流向分别为13.7%、41.3%、45.0%;2005年的住院补偿资金中, 流向分别为12.5%、41.1%、46.5%;2006年分别为8.1%、44.1%、47.7%;2007年分别为11.6%、42.6%、45.8%。从发展趋势来看,住院补偿资金主要流向县级医疗机构和乡镇卫生院,流向县级以上医疗机构的补偿资金在逐步减少。从住院补偿人次来看,以2004年为例,县级以上医疗机构、县级医疗机构、乡镇卫生院发生人次比重分别为8.5%、34.3%、57.2%。与前述2004年的住院补偿资金流向比例对比,人次相对少的县级以上医疗机构和县级医疗机构占用了相对较多的住院补偿资金。从住院补偿比来看,每年乡镇卫生院的实际补偿比最高,县级以上医疗机构的最低。结合补偿人次的分布,说明补偿比影响了参合农民选择医疗机构,同时也说明丹江口市新农合住院补偿资金分布也较合理,基本上引导参合农民重点流向基层医疗机构,但是县级医疗机构的住院补偿资金呈上升趋势。见表4。

2.2.4 门诊补偿情况

丹江口市门诊费用发生在乡镇卫生院及村卫生室,补偿费用从乡镇卫生院结算出。丹江口市总体补偿费用逐年下降,次均门诊补偿费用逐年增高,补偿比在80%左右。见表5。

3 结论

3.1 加强新型农村合作医疗资金的风险防范

在前后4个运行周期内,丹江口市新型农村合作医疗资金平均使用率77.7%±10.6%,2007年在2006年的基础上进行了一定的调整。总体新型农村合作医疗资金的节余不一定是统筹基金的节余,可能是个人账户基金的节余。基金节余过多,可能农民没有得到应有的保障水平,基金节余过少或没有,在风险增加时,例如流行病发生时会有赤字的风险。有研究表明,医疗保险基金包括医药补偿费、管理费、风险储备基金和节余四部分,管理费有2%～5%、风险准备金有5%～8%(占总保险费)的提取比例[5,6]。为了避免基金可能的风险,丹江口市需要加强和落实风险准备金的提取,以增强抵御巨灾风险(例如传染病流行)等的能力。调查结果显示,体检方面的支出占总支出的比重上升,说明丹江口市加强了预防保健工作,但门诊补偿支出费用的逐步下降可能因为农民参合积极性的下降,或者可能因为参合农民小病大养,有待进一步研究。

3.2 各级别医疗机构住院补偿比以较为合理的差距重点引导病人流向基层医疗机构

研究结果表明,从2004年到2007年各级别医疗机构实际住院补偿比呈明显一定差距,反映出整体资金分配比较合理,说明丹江口市的住院补偿比方案合理引导病人重点流向基层医疗机构。研究结果也表明,人次相对少的县级医疗机构和县级医疗机构,特别是县级医疗机构占用了相对较多的住院补偿资金。因此,需要对参合农民的病人进行合理引导,尽可能利用费用低廉的医疗机构服务,同时加强乡镇卫生院的服务意识,增强其吸引力。

3.3 参合农民门诊补偿费用和人次逐年下降,突出了门诊补偿有待加强

分析结果表明:丹江口市参合农民门诊受益面呈下降趋势,门诊补偿费用和人次呈下降趋势,门诊补偿比维持在80%左右,门诊利用明显下降。有研究表明,病人对不贵的卫生服务更加价格敏感[7]。在调查中农民反映,家庭账户在门诊就诊中使用频率低,次均门诊费用是25元左右,一次就医把一家三口的家庭账户用完,往往不够用。村医生反映纸质的家庭账户涂改现象频繁发生,出现不信任农民的现象。为了提高门诊基金使用率,为了避免门诊费用较多的参合农民例如慢性病患者因病致贫、因病返贫[8],为了避免参合农民小病大养,浪费新农合统筹基金的情况,建议:创造条件建立信息系统实现家庭账户的积累功能;根据国家提高参合农民补助标准的基础上[8],同时增加在家庭账户中的分配额;加强对村卫生室的药品监督,降低药品价格。

参考文献

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[2]赵晓雯,梁民琳,呈秋,等.黑龙江省新型农村合作医疗基金运行状况分析[J].中国卫生经济,2007,26(1):44-48.

[3]左延莉,胡善联,傅卫,等.2004年全国新型农村合作医疗资金使用情况分析[J].中华医院管理杂志,2006,22(11):765-768.

[4]丹江口市统计局.http://www.djkinfo.com/asp/list.asp?id=3240.

[5]仇雨临,孙树菡.医疗保险[M].北京:中国人民大学出版社,2001,3:59,102-104.

[6]张肖敏.医疗保险基本理论与实践[M].香港:世界医药出版社,1999,10:98-103.

[7]Hong Wang,Winnie Yip,Licheng Zhang,et al.Community-based health insurance in poor rural china:thedistribution of net benefits.Oxford:Oxford UniversityPress,2004,366-374.

[8]武飚.贵州省息烽县新型农村合作医疗补偿模式分析[J].中国卫生经济,2006,25(10):36-37.

郭建中来娄督查帮扶资金使用情况 篇3

在娄期间，督查组召开部分大中型企业工会主席座谈会，查看财务账目和相关部室的工作台账，随机抽取2户进行走访，电话抽查了12名被帮扶对象，并抽查了涟源市总工会帮扶资金使用情况。

近年来，娄底帮扶资金使用程序完整、管理严格、工作积极主动，全力争取上级工会专项资金拨付，在使用过程中全程公开，全程监审。同时，创造性的将专项帮扶资金发放管理与市总工会开展的“三个不让”（不让一个困难职工家庭生活在贫困线以下；不让一个工会会员家庭子女上不起学；不让一个工会会员看不起病）相结合，将具体困难帮扶与创业启动相结合，取得了良好的社会效益。

督查组对娄底帮扶资金使用情况给予了充分肯定，认为娄底专项帮扶资金使用管理认识上有高度、制度健全、档案台账清楚、审批手续齐全、审计监督到位、发放规范。入户走访、电话抽查情况属实，没有违规违纪现象。督查组要求，要进一步摸清底数，建好档案，依档帮扶；要进一步完善制度和措施，各级帮扶资金分开核算，科学合理及时使用；要进一步争取政府按要求配套帮扶资金，提升帮扶实力。

募集资金使用情况报告 篇4

现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字〔2007〕500号)的规定，将本公司截至 2016年 9月 30日的前次募集资金使用情况报告如下。

一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况

(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕71号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用向本公司原股东优先配售，优先配售后余额部分(含原股东放弃优先配售部分)通过交易系统网上定价发行的方式，公开发行可转换公司

债券 487万张，每张面值人民币 100元，共计募集资金 48，700.00万元，坐扣承销费、保荐

费和手续费等 1，004.66万元后的净额为 47，695.34万元，已由主承销商国信证券股份有限

公司于 2014年 3月 3日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验证报告》(天健验〔2014〕36号)。另减除申报会计师费、律师费、信用评级费、信息披露费等与发行可转换公司债券直接相关的新增外部费用 291.19万元后，公司本次募集资金净额为 47，404.15万元。

(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江久立特材科技股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有限公司于 2014年 3月 5日分别与中国建设银行股份有限公司湖州分行、中国工商银行股份有限公司湖州吴兴支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

根据本公司 2014年第二次临时股东大会审议批准，本公司募集资金项目 “年产 1万吨原油、天然气、液化天然气管道输送设施用特殊钢与钛合金复合管项目”实施主体由本公司变更为控股子公司浙江天管久立特材有限公司(以下简称天管久立公司)，实施地点不变。6

月 17日，本公司、天管久立公司和国信证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司湖

州吴兴支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至 2016年 9月 30日，本公司累计已使用募集资金 44，060.26万元，未使用募集资金

余额为 3，476.18万元(含累计收到的.银行存款利息扣除银行手续费等的净额 132.29万元)，

具体如下：

单位：人民币万元

账户名称 开户银行 银行账号初始存放金额

2016年 9月

30日余额备注本公司中国建设银行股份有限公司湖州分行

33001643500059001588 32，060.15 206.93 募集资金专户

33001643500049000068 0.00纳入监管的通知存款账户中国工商银行股份有限公司湖州吴兴支行

1205230219049138883 15，344.00 78.75 募集资金专户

1205230214200005217 3，000.00纳入监管的定期存款账户

1205230214200005589 0.00纳入监管的通知存款账户天管久立公司中国工商银行股份有限公司湖州吴兴支行

1205230219049136680 190.50 募集资金专户

合 计 47，404.15 3，476.18

二、前次募集资金实际使用情况说明

关于养护资金使用的自查情况报告 篇5

清理检查的自查报告

为认真贯彻、落实四川省委办公厅、省政府办公厅《关于开展财政专项资金管理使用情况清理检查工作的通知》（川委办电[2006]68号、省交通厅《关于开展财政专项资金管理使用情况清理检查的通知》（川交财便[2006]68号），为全面安排落实好清理检查工作，保证清理检查工作落到实处。我局领导高度重视，于8月24日成立了由局党委书记、局长**为组长，局党委成员**为副组长，财务科、公路科、安运科负责同志为成员的领导小组，清理检查工作办公室设在局财务科。为及时布臵资金检查清理工作，对（2005—2006年1—8月）交通厅安排的交通建设资金和专项资金（包括年初预算安排和年内追加安排的资金），州交通局以甘交发关于转发四川省交通厅《关于开展财政专项资金管理使用情况清理检查工作的通知》的通知（*交发[2006]228号）、以及《关于开展财政专项资金管理使用情况清理检查工作的紧急通知》（*交发[2006]251号文下发到各单位，并再次重申此次清理检查工作的重要性，必要性。通过各单位的自查自纠工作，现将有关情况汇报如下：

一、州交通局部门自查情况

通过自查发现的问题： 1、2005年8月11日，我州**公路发生特大水毁、泥石流，致使**路交通中断，**景区路青杠坪大桥全毁，大量游客被困在景区，省政府王副省长、吴厅长亲临现场当即表示补助水毁抢险资金600万元，对受损公路进行抢修。州交通局立即成立了抢险指挥部对景区公路进行了全面抢修，实际工程抢修使用资金828.43万元，缺口资金达228.43万元，无法兑现施工单位工程款和民工工资，将会被迫挤占其它补助资金，请省厅给予专项补助228.43万元，以解决民工工资及工程款。

2、应收账款2006年1—8月占用养路费资金577.13万元。①、公路收费中心于2005年8月正式开展工作，因我州已批收费公路目前正在建设之中，收费中心无经费来源，借支69万元用于人员工资及前期工作经费等，待收费后归还。

②、垫付南干线设计费、咨询费、评估费41.13万元。待该项目立项后用项目资金归还。

③、富顺县法院扣通县油路工程款25万元。待通县油路缺口资金到位后归还。

④、**交通局借**工程因欠民工工资，为了社会稳定从养路费中垫支200万元。待项目资金到位后归还。

⑤、因正在改建中的磨西水毁工程建设资金未到位垫支100万元用于工程款。

⑥、**公路局危房改造借拆迁费20万元。⑦、**政府办借22万元。

⑧、服务中心借支70万元及省拨养路费误入局交建费帐户30万元（服务中心借支70万元及省拨养路费误入局交建费帐户30万元已于9月份归还到位）。

3、客附费1—8月垫支444万元。

①、2005年代付**路施工图设计费4万元，因项目资金于2006年9月才到位，此款已于2006年9月归还。

②、**公路分局2005年12月因二康路水毁抢修借支50万元，待省厅水毁资金到位后归还。

③、**公路局2006年7月借支390万元，用于归还银行贷，已于9月归还到位。

4、预算报表与决算报表衔接口径不一致，在会计核算中不太规范，在检查中有一定的难度。

5、自行调整预算项目和金额。由于我州2005年绝大多数县都受到了不同程度的水毁、泥石流、滑坡等自然灾害，我局在经费紧张的情况下，为了公路保通对预算资金进行了调整，造成预算与执行不相符。

二、自查自纠情况

关于对2005年至2006年8月止自查中发现的问题，我们将分析原因，逐一跟踪落实、及时整改，现将自纠情况汇报如下： ①、关于2005年8月11日**公路特大水毁、泥石流、**景区青杠坪大桥水毁工程款缺口资金228.43万元。我们将积极向上级反映，争取省厅的支持，给予专项补助，以免造成新的资金挤占。②、关于应收账款中所垫付的养路费资金，通过自纠已收回服务中心借支70万元及局交建费30万元。其他欠款正在进一步落实之中。③、关于客附费垫支情况，通过自纠已收回**路施工图设计费4万元、州公路局2006年7月借支390万元、其他垫付款正在进一步落实之中。

④、关于预算报表与决算报表衔接口径不一致，在会计核算中不太规范的问题，我们将进一步规范。

⑤、关于自行调整预算项目和金额。2005年我局是按计划下拨养护资金，2006年我局已整改按省厅下达的预算执行。

三、各县交通局、公路段自查情况

通过各县交通局、公路段在自查中发现的问题：

1、未严格执行专项资金预算。通过各单位的自查，在2005年至2006年1至8月中，未能严格执行养路费资金预算金额为408.35万元。其主要原因是我州幅员辽阔，点多线长，地质情况复杂，水毁、泥石泥等自然灾害频频发生，一些交通部门为确保公路畅通，确保当地经济发展和社会稳定，将紧缺的养护资金、水毁补助资金以及其他资金进行调剂使用，如：

①、**交通局和公路段职工用投工投劳自行进行施工抢险，将节约的水毁补助资金50万元，用于本局职工食堂及办公楼穿衣戴帽工程。

②、**公路段用养路经费节余款15.83万元,用于购买一辆皮卡车。

③、**公路段用水毁经费购买下乡车1辆，摩托车4辆，以及支付接待费、职工服装费、差旅费约20万元。④、**公路段用养路经费购北京越野车一辆6.8万元。⑤、**公路段在2005年公路养护工程计划中的营九路扎拖大道班的建设经费10万元，用于营九、九江公路安装道路警示牌。⑥、**县公路段用2006年州局拨机具设备购臵款9万元，购臵皮卡车一辆价值6.8万元。

⑦、**交通局2005年用水毁资金，购装载机一台12.8万元、支付通乡油路测设费18.6万元、购臵微机，打印机3.4万元、接待费7万元、车辆使用费6.3万元。

1、挪用水毁资金55.15万元。

①、**交通局将水毁节余资金9万元用于购买路政车一辆、将水毁节余资金弥补局办公等经费缺口24.73万元。（州审计局已作处理）。

②、**县交通局2005年用水毁资金21.42万元,用于燃油费、招待费等行政经费支出。（州审计局已作处理）。

2、会计核算不规范，《会计基础工作规范》普遍比较薄弱，应加强会计基础规范工作，进一步建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平，营造良好的会计环境。在实际的财务工作中，一些单位对会计监督与审核认识片面，出现财务监管缺位的情况，如：支付款项时不通过财会主管人员的审签就进行有关支付，事后由出纳交会计做账，造成财务审核缺位。同时也有部分财会人员由于自身的业务素质等原因，对会计基本职能及有关政策法规熟悉不够，造成工作被动不到位。

四、各县交通局、公路段自查自纠情况

1、关于未严格执行专项资金预算的问题，将针对这一情况进行研究,由于养路经费投资少，经费紧张，矛盾十分突出，将查明原因，逐一落实。

2、对于**交通局用水毁节余资金购工作用车、弥补办公等经费和九龙县交通局用水毁资金用于燃油费、接待费等行政性支出的问题,将整改落实。

3、《会计基础工作规范》比较薄弱的问题,将通过多种形式来提高财会人员的业务素质,如：用举办培训班、交叉检查的形式来逐步提高财会人员的业务素质和专业技能。

公司资金使用情况报告 篇6

根据省人社厅、省财政厅《关于展开就业专项资金专项检查的通知》（湘人社函338号）文件精神，进一步进步就业专项资金使用管理的规范性、有效性和安全性，防范资金运行风险，发挥资金使用效益，确保各项就业补贴政策落到实处，我局认真组织对xx年

xx年年就业再就业工作展开情况及专项资金使用和管理情况进行了自查。现将有关情况汇报以下。

一、就业专项资金收支情况

（一）收入情况。

xx年-xx年年，全县就业专项资金收入总额为3236.62万元。其中：

xx年年，就业专项资金收入总额为2058.62万元,xx年年1-9月就业专项资金收入总额为1178万元。支出情况。xx年-xx年年总计支付就业专项资金2926.32万元。其中xx年年，就业专项资金支出1868.63万元（职业培训补贴2608万元，创业培训补贴42万元，职业技能鉴定补贴16.17万元,社会保险补贴479.01万元，公益性岗位补贴605.91万元，补充小额货款担保基金50万元，小额担保贷款财政贴息286.46万元，扶持公共就业服务17万元，其他支出110万元）。xx年年1-9月,就业专项资金支出1057.69万元（职业培训补贴45.38万元，创业培训补贴23万元，社会保险补贴125.28万元，公益性岗位补贴568.57万元，扶持公共就业服务155万元，其他支出130.46万元）。

二、就业专项资金使用的社会效益明显两年来，我们围绕县委、县政府

一化四建

发展战略，实施积极的就业政策，多渠道开发就业岗位，努力改善就业环境，支持劳动者自谋职业和自主创业，鼓励企业更多吸纳就业，帮助困难群体就业，努力完善城乡就业服务体系，为增进我县经济发展，保持社会稳定创造良好的条件。

（一）城镇新增就业稳中有升，社会大局***稳定。

两年来，在扩大就业方面，我们多措并举。坚持

劳动者自主就业、市场调理就业、政府增进就业和鼓励创业的方针，广辟就业门路，拓展就业空间。近两年通过展开

春盛行动、就业支援月、企业人才招聘会、企业委托招聘

等情势，累计新增农村劳动力转移就业1xx年人，新增城镇就业7903人。特别是近两年来，我们围绕县委、县政府

一化四建

发展战略，以推动新型产业化和农业产业化为依托，立足县内矿产、建材、化工、电子、种养植业和服务行业等企业，重点做好了县内就近就地就业工作，通过现场招聘、培训输送等方式，千方百计增进城镇失业职员、返乡农民工就近就地就业，实现本地新增用工约3000余人，有效减缓了城乡劳动力就业难的题目。如，xx年年春节前后，我们依照省、市的部署和要求，在全县广泛展开了以

四送

为主题的就业支援月活动

。抽调工作职员下到乡镇、社区，大力展开就业政策宣传、上门服务活动。发布就业招聘信息，联合蓝伯化工、汉清生物、远大钒业等用工企业，举行返乡务工职员现场招聘会，实现就近就业160余人。同时，联合火马冲产业园区部份企业，储备就业岗位，展开

送岗位下乡

公司资金使用情况报告 篇7

[本刊讯]通讯员卢珂平2009年是政法经费保障改革实施的第一年,中省筹措资金量大,补助资金涉及全省11市107个县(区)公、检、法、司部门。按照2010年的工作部署和厅领导的要求,为了切实做好我省政法经费保障体制改革工作,管好用好中省政法转移资金,国防与政法处精心组织,周密部署,对2009年政法转移支付资金检查。一是制订检查工作方案,统一检查报表格式,下发检查通知,对自查、重点检查和总结整改三个阶段做了具体规定,要求自查面达到100%,重点检查面达到30%。二是召开全省2009年中省政法转移支付资金检查电视电话会议,明确自查、重点检查的环节和方法,对检查工作进行了详细部署。三是为确保重点检查取得实效,选取山阳县作为重点检查调研县,赴山阳县公检法司部门及基层科所队庭,对2009年中省政法转移支付资金使用情况进行重点摸底,并针对检查中的问题,提出整改要求和意见。四是吸收社会中介机构和政法部门相关人员组成四个检查组,由四名处领导分别带队,于5月25日至6月11日历时18天对全省11个市的33个县(区)进行重点检查,并针对检查过程中发现的问题要求其限期整改,并上报整改结果。五是及时总结2009年中省政法转移支付资金重点检查情况,于6月23日召集四个检查组进行专题汇报,研究分析情况,明确对重点检查县(区)整改情况进行“回头望”,再次检查,确保整改落到实处。六是在总结分析基础上,建章立制,拟定了《关于加强中省政法转移支付资金管理意见(初稿)》。

这次自查、重点检查和总结整改历时63天,通过自查、重点检查和总结整改三个阶段,做到了与基层政法机关经费保障调研相结合、与干部培训相结合、与完善我省政法经费保障体制改革相结合,达到了摸清情况、锻炼干部、规范资金使用的预期目的。

公司资金使用情况报告 篇8

一、继续加大财政科技资金的有效投入。坚持把创新摆在发展全局的核心位置，加快推动创新驱动发展战略的实施。要进一步增加财政科技资金的有效投入，大力推进科技创新。进一步优化财政科技资金的使用方向，充分发挥好财政资金的引领和带动作用，不断完善区域创新体系和创新平台建设。鼓励企业参与重大科技项目和核心关键技术研发，引导社会资本和金融资本进入科技创新领域，大力培育高新技术企业、创新型企业和科技型中小企业，积极推进产业创新。加大创新资源和高端人才引进，优化提升科技服务能力和水平，积极促进产学研的有机结合，促进科技成果转移转化和资本化、产业化。

二、加强财政科技资金统筹整合。按照国家科技体制改革和新预算法要求，依法科学规范编制财政科技资金，认真梳理资金的类别和结构，加大对市县的指导和检查，规范财政科技资金的投入范围和统计口径。科学界定各主管部门在促进科技事业发展中的职责，明确各类科技专项资金的功能定位，统筹安排科技计划预算。加大专项资金清理整合力度，切实解决好行政经费占用科技经费过多的问题。严格按国家要求，将科技专项资金用于自然科学基金、重点研发、技术创新引导、创新基地和人才等方面，高效配置科技资源，强化科技与经济紧密结合。

三、完善财政科技资金投入的配置机制。进一步完善竞争性分配、因素法分配和政府购买服务相结合的资源配置机制，着力解决好财政科技资金管理和使用中的“碎片化”问题。综合运用风险补偿、以奖代补、财政贴息、创投引导等方式，优化科技资金的配置。进一步提高财政科技资金使用绩效，逐步实现由无偿直接资助向有带动放大作用的间接资助转变，由单纯资助项目向营造创新环境、提升发展质量转变，由单一评价项目技术水平向评价企业创新能力转变。

四、切实加强财政科技资金的监督管理。严格落实新预算法和加强财政专项资金管理清单建设的相关要求，进一步修订完善财政科技资金管理办法，健全管理体制机制。加强科技项目实施的事中、事后监督检查，强化监管责任，重视科技资金专项审计成果，对查出的虚报冒领、违规骗取财政科技资金等问题要依法依规严肃处理，切实加大责任追究力度。加强信息共享，对项目立项、编制预算、组织实施、监督检查、绩效评估等全过程进行信息化管理，并向社会公开，接受公众监督。建立符合科研活动规律的绩效评价制度，将绩效评价结果作为完善相关政策、安排财政资金的重要依据。加强科技中介管理，建立对科技中介的监督评估和准入退出机制，规范科技中介机构服务行为。

林业投资项目资金使用情况的报告 篇9

一、计划投资情况

在自治区林业局、财政厅和自治区林业局相关处室(站)的大力支持下，市直开展了天然林保护工程、三北防护林工程、野生动植物保护及自然保护区建设项目、病虫害防治建设项目、森林防火项目、湿地工程、森林公安建设项目、森林抚育补贴试点项目及地方重点公益林生态效益补偿基金项目等工作，全年计划下达资金1333万元，其中天然林保护工程177.4万元、三北防护林工程60万元、野生动植物保护及自然保护区建设项目40万元、病虫害防治建设项目42.76万元、森林防火项目19.96万元、湿地工程800万元、森林公安建设项目17.9万元、森林抚育补贴试点项目150万元、地方重点公益林生态效益补偿基金项目12.8万元、其他林业专项补助资金12万元。

二、资金使用情况

在自治区林业局、财政厅和自治区生态林业基金管理站的大力支持下，投入市直天保工程资金共177.4万元，其中中央财政职工社保专项资金投入140万元，天然林保护封山育林工程国债资金28万元，天保工程区政社性及国有场圃培训专项资金9.4万元。在天保工程建设资金管理上，我局认真执行《自治区〈天然林保护工程财政资金管理规定〉实施细则》的规定，严格实行“报帐制”和“一支笔”审批制度，加强林业财务管理机制，明确了天保工程资金支付结算办法，严格按年度合同的约定支付工程资金，全年资金使用中，未出现在森林管护费、社会保险补助费和政策性社会性支出补助费等项目之间进行调整以及对预算下达的建设内容擅自改变的情况，坚决杜绝挤占、挪用、截留天保工程建设资金的现象发生。

1. 社会保险项目管理

我市对天然林保护国有林业单位职工参加社会保险项目采取项目管理，严格执行国家基本建设项目管理程序、标准，严格按照实施单位及实施内容每年具体落实，目前涉及的`两个国有林场和两个苗圃职工参加养老等社会保险人数为906人，都实现了在职职工全员参保，到位的社保资金140万元也已由市林业局全额划拨给国有场圃，各场圃积极为职工缴纳了养老和“四险”保险金，并逐级落实到个人，解决了职工后顾之忧。

2. 天保封育工程建设

根据自治区发改委、林业局《关于下达天然林保护工程中央预算内投资计划的通知》文件精神，下达我市天保封育计划5000亩，市林业局与自治区林业局签订天保工程责任书，指导林业局认真制订作业设计，严格按照抓好工程实施，严格按规定做好资金使用，经过共同努力，已圆满完成了5000亩的封育任务，并通过了自治区林业局的验收。到位的20万元封育补助资金已全额用于封育工程建设，无结余资金。

3. 政社性工作

公司资金使用情况报告 篇10

一、专项资金情况

1、家电下乡全年补贴资金741.43万元;

2、四川省城乡市场监测与储备应急体系建设项目资金2万元;

3、20推进下乡产品流通网络建设项目补助资金23.5万元;

4、“万村千乡市场工程”农家店建设项目资金29.4万元;

5、预拨年屠宰环节病害猪无害化处理财政补贴资金83万元;

6、“双百市场工程”农贸市场建设项目补助资金50万元。

以上专项资金合计929.33万元。

二、专项资金的使用情况

1、财政直接拨付资金：(1)、家电下乡全年补贴资金741.43万元;(2)、“万村千乡市场工程”农家店建设项目资金29.4万元;(3)、预拨2009年屠宰环节病害猪无害化处理财政补贴资金83万元;(4)“双百市场工程”农贸市场建设项目补助资金50万元。

2、本单位直接拨付资金：2009年推进下乡产品流通网络建设项目补助资金23.5万元。

3、本单位购买市场监测设备资金：四川省城乡市场监测与储备应急体系建设项目资金2万元。

以上由财政与我局拨付的专项资金，我局会同县财政局，按照专款专用的原则，根据相关文件要求，及时拨付到了专项资金使用单位，确保了钱用到了每一个项目上。

三、专项资金的监督管理情况

1、领导重视分工明确。对每一个项目，每一笔专项资金，我局都实行明确的负责制，有分管领导具体负责实施，并且确定了专门的管理人员。

2、加强监督管理指导。对每一项专项资金，有专人管理，随时掌握项目进展情况和资金使用情况。对项目建设及时进行指导和管理。对专项资金需要进行验收合格后才能拨付的，确保验收符合要求后及时拨付。

3、确保专款专用原则。经常会同县财政局，加强对获得专项资金的企业进行检查，确保专项资金不挪着它用，不违反专项资金的使用要求。同时要求专项资金使用单位严格按照国家有关规定做好了相关财务处理，不得改变资金使用范围和标准，不得将资金转移、侵占和挪用，不得虚报冒领专项资金。

四、存在的问题和建议

1、建议降低获得商务扶持资金的门槛，让有成长潜力的中小商贸流通企业也有机会获得资金扶持，使企业尽快做强做大。

公司资金使用情况报告 篇11

根据省扶贫办《关于对全省2011财政扶贫资金管理使用情况进行检查的安排意见》(陕扶办发[2012]48号)要求，我市高度重视，及时研究贯彻意见，并印发了《关于对2011财政扶贫项目资金计划执行和管理使用情况检查的通知》，对全市2011财政扶贫资金管理使用自查工作进行了安排部署。在县区完成自查自纠的基础上，市办组成4个检查组，分别由办领导带队，于8月20日-29日，对全市2011扶贫项目资金管理使用情况进行了专项检查。检查以听取县区工作汇报、实地查看建设项目、查阅档案资料和帐务、走访贫困户等方式进行，对检查中发现的问题及时进行了纠正和整改。现将有关情况报告如下：

一、2011财政扶贫资金计划下达情况

2011年省上共下达我市财政扶贫资金计划项目192个，财政扶贫资金18610.955万元，其中：整村推进连片开发项目村55个，财政扶贫资金5300万元;贫困村基础设施建设项目21个，财政扶贫资金365万元;扶贫移民搬迁9790户36273人，财政扶贫资金6280万元;移民基础设施项目49个，财政扶贫资金835万元;产业直补项目6个，财政扶贫资金480万元;灾后重建项目3个，财政扶贫资金84万元;互助资金项目34个，财政扶贫资金585万元;绩效考评奖励项目5个，财政扶贫资金270万元;实用技术培训项目12个，财政扶贫资金278万元;残疾人扶贫项目6个，财政扶贫资金12万元;洋县公益彩票项目1个，财政扶贫资金1500万元;小额贷款贴息资金530万元，项目贷款贴息资金596.925万元;“雨露计划”培训经费771.53万元，洋县试点49万元;贫困大学生资助819人，财政扶贫资金343.5万元;“两项制度衔接”经费104万元(市县62万元，西乡试点42万元);扶贫项目管理费227万元。全市2011财政扶贫项目资金计划按照中省要求在规定时限内全部下达到县区。

二、资金使用及报帐情况

截止今年7月底，全市共拨付使用财政扶贫资金15781.3万元，占资金计划总额的84.8%，完成报帐12301.12万元，占资金计划总额的66.1%。其中：整村推进连片开发项目使用资金3864万元，占72.9%，报帐2830.29万元，占53.4%;贫困村基础设施项目使用资金334万元，占91.5%，报帐324万元，占88.8%;移民搬迁使用资金6280万元，占100%，报帐4365.5万元，占69.5%;移民基础设施项目使用资金618万元，占74%，报帐410万元，占49.1%;产业直补到户443.73万元，占92.4%，报帐443.73万元，占92.4%;灾后重建项目使用资金84万元，报帐84万元，分别占100%;互助资金项目到村585万元，占100%，报帐455万元，占77.8%;绩效考评奖励项目使用资金226万元，占83.7%，报帐215万元，占79.6%;实用技术培训使用资金245.21万元，占88.2%，报帐242.91万元，占87.4%;小额贷款贴息511.75万元，占96.6%，报帐511.75万元，占96.6%;项目贷款贴息556.73万元，占93.3%，报帐556.73万元，占93.3%;残疾人项目使用资金10万元，占83.3%，报帐10万元，占83.3%;洋县公益彩票项目使用资金715万元，占47.7%，报帐560万元，占37.3%;“雨露计划”培训费使用612.12万元，报账612.12万元，分别占79.3%;洋县试点使用、报帐49万元，分别占100%;贫困大学生资助343.5万元，报帐343.5万元，分别占100%;“两项制度衔接”使用资金98万元(市县56万元，西乡试点42万元)，报帐98万元，分别占94.2%;扶贫项目管理费使用205.3万元，占90.4%，报帐189.6万元，占83.5%。

三、项目建设成效

全市2011扶贫开发项目，共新修和改扩建村组道路233.46公里，其中硬化水泥路105.8公里，建桥68座，建人畜饮水工程31处，解决安全饮水7856人，改造农电线路93.5公里，解决用电困难3350人，新修基本农田491亩，建河堤4586米;实施农户改厨2222户，改厕1822户，改圈1404户，粉刷房屋3452户，硬化庭院1892户，建沼气池593口，建村“两委”活动室11个，卫生室15个，文化广场7个;建集中移民安置点182个，实施扶贫移民搬迁10022万户37203人，新建房屋31341间;扶持农产品加工企业25个，项目覆盖农户4.99万户，小额信贷扶持贫困户6685户;建村级互助资金协会34个，发展会员2735户;产业开发扶持贫困户新建产业大棚47个，发展经济园林6789亩，干鲜果10411亩，蔬菜2470亩，中药材5107亩，食用菌287万袋，牲畜1.95万头;实施农村科技实用技术培训13.2万人次，雨露计划培训就业3406人，资助贫困大学生人819人。2011年，全市实现贫困人口脱贫8.12万人。

四、主要措施

1、严格扶贫项目资金管理。一年来，我市认真贯彻《国家财政扶贫资金管理办法》和《陕西省财政扶贫资金报帐制实施细则》，严格执行财政扶贫资金“专户储存、专帐管理、专款专用”和“县级报帐制管理制度”。在实施扶贫开发项目中，严格按照省市批准下达的扶贫项目计划拨付使用资金，坚决杜绝随意改变资金用途、扣减项目资金等现象发生。

2、认真抓好资金安全教育。有效利用全市扶贫开发工作会议、县区扶贫办主任会议和市县各类扶贫项目资金检查、项目验收等时机，广泛宣传中省扶贫政策，加强扶贫资金安全使用及监管教育，明确扶贫资金用途和使用管理办法，要求任何组织和个人都不得以任何理由截留、挪用、浪费扶贫资金，牢固树立“扶贫资金高压线”意识，认真管好用好扶贫项目资金。

3、坚持扶贫项目择优选定。在确定扶贫开发项目中，市县严格按照中省有关政策及要求，坚持瞄准贫困原则，广泛征求群众意见，按照参与式方法，严把项目审定、申报关。在项目村确定上，通过公平、公开竞选，择优选定村级班子战斗力强、群众积极性高、开发条件相对成熟的村，并优先启动建设，坚决杜绝人情关系“定项目”或“优亲厚友”等问题发生，确保扶贫项目符合村情民意，资金投向合理，有效调动了项目村和广大干部群众积极参与扶贫开发项目建设的积极性。

4、落实项目资金公开公示制度。要求县区及项目镇村在项目实施前后，必须将项目名称、扶持对象、资金来源、补助标准、资金使用等情况，通过市县政府信息网站、扶贫信息网站及镇村“政务公开栏”、“村务公开栏”或召开村民大会进行公开、公示。所有扶贫项目的实施及资金使用必须有群众代表参与规划、参与决策、参与管理，项目知晓率达到90%以上，确保了农村基层民主管理与决策管理等各项制度的落实。

5、严格扶贫项目资金检查和审计。认真落实扶贫项目资金“报帐制”、“审计制”和“跟踪检查”等管理制度，要求县、镇、村必须严格项目资金管理，报帐必须持有正规票据，由项目镇严格把关审核，报县扶贫办审定签字后，再报县财政局进行报帐核销。市县扶贫办和财政局，定期对项目建设和资金使用情况进行“跟踪检查”，发现问题及时纠正。今年7-8月，市审计局用1个多月时间，对全市2010、2011两个财政扶贫资金管理使用情况进行了专项审计，市县财政扶贫资金管理使用顺利通过了市级专项审计。同时，坚持每年邀请市县人大代表、政协委员对扶贫项目资金使用情况进行视察监督;市县纪检、监察、财政等部门每年对扶贫资金使用情况进行一次联合执法监察，严肃查处违法违纪行为，有效防止了扶贫资金被挤占、挪用等违纪违规问题的发生，确保了财政扶贫资金的安全高效运行。

五、存在的主要问题

一是省上下达扶贫项目资金计划时间较晚，加之个别县区扶贫办与财政局沟通联系不紧密，特别是扶贫部门缺乏工作主动性，致使部分扶贫项目资金拨付到位不及时;二是个别县在申报项目计划时，对项目可行性调查不够，造成上级项目计划下达后难以实施而被动调整和重新报批计划，直接影响了项目建设进度;三是个别县区对整村推进等项目建设指导督促力度不够，项目进度迟缓，已建成项目资金结算报帐进度慢，项目管护责任不到位，总结不及时，档案资料管理不规范、不完善;四是个别县区、镇对互助资金项目村监管不够，政策宣传不到位，致使项目村入会率、借款率低，个别协会对群众借款把关不严，将互助资金用于建房、子女上学等，违背了互助资金用于扶持农户发展产业的政策要求;五是个别镇村对扶贫专项资金使用情况公开公示制度落实的还不够好，群众知晓率尚待进一步提高;六是个别县镇扶贫办财务人员变动频繁，经办人员业务能力有限，加之培训工作跟不上，使县镇财务资料管理尚不太规范。

六、整改措施

1.认真搞好整改工作。结合这次扶贫专项资金检查，针对存在问题，市办检查组采取发现问题，及时指出，限期纠正的办法，对项目实施单位提出严格要求，并分别在县区检查反馈会议上提出了整改意见。8月31日，李彦海主任组织召开主任办公会议，对县区及项目单位在扶贫项目资金管理使用中存在的问题进行了分析研究，并以市办名义下发了《通报》，要求县区针对问题逐项进行整改。同时要求各级扶贫部门，特别是扶贫办主要领导要进一步强化责任意识，认真履行指导、监督、监管责任，不断完善和健全扶贫项目资金管理制度，规范运作程序，确保扶贫项目资金安全运行，发挥效益。

2.加快项目实施进度。一是要加强对扶贫开发项目的指导和监管，督促县区和项目单位严格执行项目计划，加快整村推进等项目实施进度，确保年底前全面完成整村推进项目计划任务。二是督促县区不断完善和规范项目资金报账资料，加快项目资金核销、拨付和报账进度，确保项目建设有续推进。三是加大互助资金政策宣传，做好干部群众的思想发动工作，规范资金用途及运作程序，强化管理措施，努力提高项目村的入会率和借款率。

3.强化项目资金管理。一是建立健全扶贫项目资金公开公示制度，广泛接受社会和群众的监督;二是不断完善项目资金管理制度，把扶贫项目资金管理工作作为目标考核的重要指标，纳入对县区扶贫目标考评范围。三是加强对扶贫项目资金管理使用的监管，坚持定期或不定期对扶贫项目资金进行全面检查和重点抽查，及时发现和解决财政资金管理中存在的问题。四是有效发挥财政、纪检、监察、审计部门的监督作用，把扶贫项目资金管理使用与绩效考评、反腐倡廉及部门任务、责任、权力有机结合，强化资金检查、监督和审计，确保扶贫资金安全运行。

4.严格项目资金管理责任追究制。认真落实“一把手”负责制，在扶贫规划的制定、资金的落实、项目的实施、完工项目检查验收等每一个环节负起责任。按照“谁审批，谁负责”的原则，实行责任追究制度。同时加大对违纪违规使用扶贫资金问题的查处力度，对违反规定挤占挪用、损失浪费、报假发票，骗取、套取扶贫资金的行为，依法追究有关单位和责任人员的责任，以严肃财经法纪，确保扶贫资金封闭管理，安全使用。