燃料管理监督办法

燃料管理监督办法

燃料管理监督办法 篇1

燃料监督管理办法（试行）

2016-03-08发布 2016-03-08 实施

华能吉林发电有限公司 发 布 华能吉林发电有限公司燃料监督管理办法

（试行）

1总则

1.1为进一步加强华能吉林发电有限公司（以下简称公司）燃料监督管理工作，建立健全燃料监督管理体制，不断完善燃料监督制约机制，实现风险防控全覆盖，促进燃料管理的科学化、规范化和透明化，根据《中国华能集团公司燃料监督管理办法》等相关规定，结合吉林公司相关规定，特制订本办法。

1.2 本办法适用于公司及基层火电厂的燃料监督管理工作。2监督原则

2.1 燃料监督管理工作遵循以下原则：

2.1.1坚持抓制度建设。按照“覆盖全面、科学管用、运行有效、管理闭环”的目标，建立健全燃料监督管理制度体系，不断完善靠制度管人、按程序办事的工作机制，做到凡事有章可循、有据可查。2.1.2坚持抓关键环节。对燃料工作中的计划管理、价格管理、供应商管理、合同管理、验收入库管理、结算与支付管理等风险点集中、影响重大的关键环节进行重点监督，做到关键节点全覆盖、管理触角全延伸。

2.1.3坚持抓监督检查。不断强化监督检查，做好制度的贯彻执行和关键环节的有效监督，做好监督工作与日常业务工作的有机融合，做到凡事有人负责、有人监督，确保制度执行到位、过程可控在控、违规惩处有力。

2.1.4坚持抓“一岗双责”。按照管业务必须管监督的原则，严格落

实“一岗双责”，做到守土有责、守土尽责。按照吉林公司责任制追究有关规定，严肃执纪问责，做到有责必问、有错必纠。3 职责分工 3.1公司职责：

3.1.1燃管部是公司燃料招标采购监督管理的归口管理部门，负责公司燃料招标采购监督管理制度体系建设，按照《中国华能集团公司燃料管理标杆电厂标准》，对各基层火电企业燃料招标采购工作进行全面监督、检查及考核，并按照管业务必须管监督的原则，严格落实“一岗双责”。

3.1.2安生部是公司燃料厂内监督管理的归口管理部门，负责公司燃料厂内监督管理制度体系建设，按照《中国华能集团公司燃料管理标杆电厂标准》，对各基层火电企业燃料厂内管理工作进行全面监督、检查及考核，并按照管业务必须管监督的原则，严格落实“一岗双责”。3.1.3监审部是公司燃料监察审计工作的归口管理部门，按照《中国华能集团公司燃料管理标杆电厂标准》，对公司及所属基层火电企业燃料工作进行全面监督、检查及考核。负责公司燃料监督管理制度体系建设，对所属火电厂燃料监督管理制度体系建设情况进行检查、指导和考核；

3.2基层火电厂职责

3.2.1负责本单位燃料监督管理制度体系建设； 3.2.2负责对本单位燃料工作进行全面监督；

3.2.3负责本单位 “一岗双责”的落实工作，做好责任制追究和执纪问责。4 监督内容

4.1 燃料管理体系

4.1.1公司定期评审、修订燃料管理与监督相关管理制度；基层火电厂根据公司管理制度要求，定期修订完善本单位的燃料管理与监督制度相关管理制度，梳理燃料管理与监督流程，将重点管理要求纳入考核体系，并加大制度和流程的执行力度，保持过程可追溯，重点监督相关管理制度是否健全和执行。4.2计划管理

4.2.1建立健全燃料采购计划管理制度。公司和基层火电企业要明确采购计划管理原则、编制依据、管理流程等，并持续提升计划管理能力，坚持按照市场规律办事，合理统筹产业协同与现货的采购比例，确保燃料供需平衡，最大限度地降低燃料采购成本，防止出现采购计划不合理、不按实际需求安排采购、随意超计划采购、出现库存短缺或积压等情况。

4.2.2建立健全现货应急采购响应机制。基层火电厂针对因采购计划制订不合理、自然灾害、外部生产经营条件发生重大改变等因素，造成燃料供应短缺、危及生产经营安全的情形，建立相应的应急采购响应机制。当应急采购情形出现时，启动响应机制，由所在单位燃料管理领导小组对采购煤炭的品种、数量、质量、价格等条款进行专题研究，形成会议纪要。并向公司燃管部进行书面报告。计划外采购视同现货应急采购。

4.2.3重点监督燃料采购计划是否符合公司的《燃料招标采购管理办法》，采购计划是否通过SAP程序审批。4.3价格管理

4.3.1加强合同采购价格管理。按照集团公司订货启动会的

部署和要求，在公司的统一组织下开展产业协同订货的谈判工作，产业协同煤价格和数量经公司燃料管理领导小组批准后，报集团公司电煤订货领导小组审批。

4.3.2加强现货采购管理。除产业协同煤外，月度现货采购原则上要以控价为核心，全部进行招标采购，按照公司《燃料招标采购实施细则》执行。

4.3.3建立健全采购过程的倒查机制。相关单位在采购过程中，要按照制度要求建立并保持相关记录，严格审批流程，形成可清晰追溯采购全过程的记录链条。

4.3.4实行交易过程的实时在线监控。在集团公司统一的开放式燃料交易服务平台建成后，将燃料采购业务全部纳入平台交易，为各采购主体提供个性化的交易服务，对供应商实施集中管理，共享优质资源，规范交易规则，建立健全在线监控管理规则，对交易过程在线实时监控。

4.3.5加强燃料主要指标的对标管理。不断强化标煤采购单价等主要指标的区域对标机制，每月通报对标结果。不断细化对标指标，按区域开展对标分析，深入查找差距与原因，督促相关单位采取措施改进燃料管理。逐步建立健全对标考核办法，把主要指标对标结果纳入公司考核体系，加大考核力度。

4.3.6重点监督燃料采购价格的定价机制是否符合公司的《燃料招标采购管理办法》，采购价格是否通过公司燃料管理领导小组审批。4.4供应商管理

4.4.1加强燃料供应商的准入管理。严格执行公司《燃料供应商管理规定》。

4.4.2加强燃料供应商的评价工作，燃管部、基层火电厂每半年要开展一次燃料供应商评价，剔除不合格供应商。同时做好供应商库的维护工作。

4.4.3重点监督燃料供应商的入库程序是否执行公司《燃料供应商管理规定》的相关规定。4.5合同管理

4.5.1加强合同审批管理。重点监督合同签订是否按照公司《燃料招标采购管理办法》执行，合同审批是否经过SAP流程审批。4.5.2统一规范合同文本。公司产业协同煤采用订货会统一合同文本，其它煤炭采购合同使用公司制订的合同文本。4.6验收管理

4.6.1设备管理监督细则

4.6.1.1建立燃料检斤、检质设备三级管理网络，明确管理分工、职责，确保检斤检质工作的“公平、公正、公开”。

4.6.1.2检斤、检质设备维护良好，运行稳定，入厂检斤检质设备、入炉检斤设备自动投运率100%，入炉检质设备自动投运率100%； 4.6.1.3建立检斤、检质设备缺陷管理制度以及应急响应机制，一旦设备故障，能及时恢复运行或者切换至另一备用设备使用。禁止在检斤、检质设备不能投入的情况进行入厂接卸和入炉配送工作（应急情况除外，如：锅炉严重缺煤，但需采取相应补救措施）。

4.6.1.4设备归口管理部门应负责检斤、检质设备的维护和管理，对设备检斤、检质结果的正确性和数据的可靠性负责；建立检斤、检质设备的设备台账及运行、维护、校验台帐，留下现场工作痕迹，实时更新和维护；设备监督管理部门负责对设备维护、定期校验和使用状

况进行监督。

4.6.1.5检斤、检质设备在投运前应检定其精度是否合格；使用过程中应按国标要求定期进行校验，确保设备在检定合格证书有效期内使用，称重给煤机每月检定一次，检定周期最长不得超过3个月，电子皮带秤至少每半月检定一次、机械采样机至少每两年检定一次。4.6.1.6燃料入厂、入炉煤自动采制样装置应按照DL/T 747-2010规定的时间间隔开展性能试验（整机综合性能验收检验结果有效期一般为2年），确保自动采制样装置精密度符合要求，且所采制的样品无系统误差。

4.6.1.7采用配备各制样设备制样，煤样水分整体损失率小于0.5%，设备整机精密度为±1%，无实质性偏倚。

4.6.1.8用于入厂检斤的轨道衡、皮带秤、地磅等设备，静态计量设备的精度达到±0.2%，动态计量设备的精度达到±0.5%。轨道衡量程不低于100T，地磅量程不低于50T，有相关权威校验证书。制订计量设备事故应急响应预案和应急处理措施。

4.6.1.9企业应按照国家和行业标准对燃料生产现场的粉尘、噪音等指标进行定期检测，对于超标情况及时组织整改。4.6.2.验收管理监督细则

4.6.2.1制订涵盖燃料验收全过程的厂级燃料验收管理制度和各操作环节的相关管理规定，操作和管理工作“有章可循”。燃料验收的各个环节责任分解至不同部门，各个环节的工作相互监督、相互制约。4.6.2.2健全入厂煤验收管理机制，检斤、检质过程中若发现入厂煤存在不符合合同约定要求的情况（如：检斤异常超重、检质异常等），依照验收办法对不合格燃料进行处置，维护电厂利益。汽车煤应具备

单车煤质验收的人防技防管理手段。

4.6.2.3凡进入电厂的燃料（煤、油），须根据铁路、汽车不同运输方式按列、车进行数量验收，检斤率达到100%，准确率达到100%。油罐车到厂应按国标《石油和液体石油产品油量计量静态计量》GB/T19779-2005标准的要求，逐车检查、核对货票、铅封完好、确认无误。多套检斤装置并行时，应建立相互误差比对、分析及处理机制。煤车车号识别器投运率100%，计量数据100%自动传入燃料信息化管理系统。

4.6.2.4汽运煤在煤场翻卸时必须有人现场监督，当出现夹矸、夹杂（包括掺水）等情况异常情况时，用执法记录仪、相机等设备全程记录翻卸过程。同时，必须加强对现场监卸人员的监督，确保其能够认真履职。

4.6.2.5入厂检斤发生亏吨时，应按合同条款与供方协商索赔。中途有接转的，要在到达第一站时组织验收，以便明确责任，执行索赔。4.6.2.6配备符合国家标准的入炉煤电子皮带称或称重给煤机计量装置，采用称重给煤机计量装置作为计算电厂燃煤耗用量，另一个计量装置则作为校验；入炉煤应实行分炉计量。检斤率达到100%；计量数据应自动采集并传送到燃料信息化管理系统。

4.6.2.7凡进入电厂的燃料（煤、油），须根据铁路、汽车不同运输方式按列、车进行质量验收，燃煤批次的划分须符合《商品煤样人工采取方法》（GB 475-2008）规定，检质率达到100%，准确率达到100%。4.6.2.8建立燃料采、制、化以及煤样存、毁规章制度，燃料检质过程的每一个步骤做到“有章可循”。

4.6.2.9有火车和汽车运输煤炭的单位，采、制、化流程采用条码系

统进行管理。入厂与入炉煤样进行混编，并制订有效的化验防舞弊措施。

4.6.2.10建立完善的取样监督机制，要求整个取样过程由来自不同部门或班组的2人及以上进行工作或实现实时监督。

4.6.2.11入厂、入炉煤采样应采用机械采样方式，严格按照《煤炭机械化采样》（GB/T19494.1-2004）和《商品煤样人工采取方法》（GB 475-2008）执行；针对不同批次煤炭的不同采样方案记录清晰完整；入厂煤机械自动取样装置运行参数、启停操作、收存样有详细记录，确保煤样的代表性和安全性；建立人工采样的规章制度，明确规定人工采样运用情况、申报流程、操作要求，人工采样要严格按照国标《商品煤样人工采取方法》GB 475-2008和《汽车、船舶运输煤样的人工采取方法》DL/T 569-2007标准执行；所采煤样应及时装入密封性良好的集样桶（袋）中进行密封、编号并做好相应的采样记录，或通过自动打包、喷码等形式可完全实现密封、编号。

4.6.2.12每天或每班次分别制备入炉煤一个全水分样和一个分析样，全水样必须密封保存良好，制备好后立即送交化验室化验，同时按制样轮次及时记录上煤量，计算当天入炉煤的加权平均值。煤样制备、化验与入厂煤样同等要求，统一编码，化验数据自动上传。4.6.2.13化验人员负责对到厂油罐车取样检验，燃料监察审计管理工作小组人员共同见证油罐车检验数据，并做好监督记录。油品化验合格后方可进行卸油作业；卸油数据详细记录并录入信息管理系统。检测工作在1个工作日内完成。检测工作完成后，报相关部门，由相关部门将检测报告报送供油单位；供油单位对检测结果有异议，应在发出检验报告的2天内提出复检，逾期不再受理复检请求。

4.6.2.14采用指定车辆转运煤样，车辆严格沿着指定的工业监控系统覆盖的路线转运煤样，或按照指定路线转运煤样并使用车辆行驶记录仪、车内摄像头等对整个煤样转运过程实施监控，并确保录像保存至少两个月。

4.6.2.15煤样的制备严格按照《煤炭机械化采样》（GB/T19494.1-2004）和《商品煤样人工采取方法》（GB 475-2008）执行；严格遵循“单进单出”的原则，消除人工研磨制备工艺，确保煤样在制备过程中不落地，防止煤样污染；煤样样品包装应严密、安全。

4.6.2.16全水分样须单独制备，包装严密，且在制备完成后立即送至化验室，化验室应立即进行化验；制订全水分样管理办法，积累历史数据对全水分样的损失进行对比分析。

4.6.2.17化验操作严格按照相关的国家标准和行业标准执行。4.6.2.18入厂、入炉煤检质数据应自动采集并传送到燃料信息化管理系统。煤样的台账记录完整清楚，其至少包括煤样采集、制备、化验以及各环节交接的过程记录。

4.6.2.19建立完善的存查样、仲裁样的管理制度，存查样、仲裁样的保存与提取做到“有章可循”，煤样的封存时间不低于2月。发生煤质争议情况，存查样和仲裁样应留存至争议处理完毕为止。4.7入库管理 4.7.1储存管理监督

4.7.1.1煤场储存管理应符合《中国华能集团公司燃料管理办法》中关于煤场管理部分的要求。制订煤场管理制度，建设“绿色环保”煤场。煤场管理制度至少包括：制订防止存煤快速氧化和自燃的综合管

理措施；在线或定期检测煤场煤堆温度；定期巡检煤场，有巡检记录；防止污水外排和煤场作业扬尘管理措施；制订燃煤自燃时的报警机制和应急处理措施。

4.7.1.2厂内煤场储存数量损耗低于日均存煤量0.4%，存储损耗定额指标按照集团公司燃煤厂内费用定额及损耗标准规定的干煤棚系数、防风抑尘网系数和风力系数进行调整；不发生环境污染事件，无明显着火点。

4.7.1.3存煤指标超标时有原因分析和整改措施；月度、提取的损耗符合内控要求并记录备案。

4.7.1.4挡煤墙、防风墙、排水、抑尘、消防、监控、自动盘煤、煤场机械等设备和设施及时维护、完好；煤场排水沟及时清理，无积煤、杂物，无堵塞和积水现象。

4.7.1.5电厂实施数字化管理的煤场，系统运行正常，数据维护及时、完整。

4.7.1.6煤场储煤量满足全厂机组满出力运行7-15天耗煤量。4.7.1.7燃煤储存坚持“分堆存放，烧旧存新，利于掺配”的原则；煤场内外整齐美观，煤堆标识清晰，标注煤场名称、存煤煤种、产地、数量、存放日期等有关信息。

4.7.1.8存储时间较长和易自燃的燃煤，卸煤时应分层碾压；利用堆取煤整理煤堆，煤堆应尽量保持等腰梯形；盘点前应对煤堆进行整形。4.7.1.9露天煤场煤应建立防止煤堆垮塌和大风扬尘的措施，在暴雨、大风到来之前启动专项措施，防止煤堆垮塌和大风扬尘。

4.7.1.10有完善的落地煤接卸、验收、存储、中转管理规定。落地煤应及时转运回厂内煤场，减少费用开支和热值损失。

4.7.2作业管理监督

4.7.2.1斗轮机与煤场机械配合作业时距离大于3米；堆取煤作业时，取煤时煤堆分层合理，堆煤时斗轮机轮斗中心与落煤点距离小于2.5米；正常情况下煤堆外缘与煤场边预留4米消防通道，且具备完善可靠的消防设施。

4.7.2.2在堆取煤及煤场机械作业时，对于干燥易扬尘煤及时喷淋，减少风损和环境污染，同时不得随意跨区、延长或缩短分区作业。4.7.2.3制订煤场机械作业安全管理规定，保证人员、机械和运输车辆的安全。

4.7.2.4煤场及环沟定期进行清理，单一煤种取完后彻底清理场地；场地整洁、无溢出和洒落煤炭。

4.7.2.5及时清理燃煤中的“三块”，煤场无杂物。4.8信息化管理

4.8.1覆盖燃料管理全过程的燃料信息化管理系统至少应包括：燃料实时数据采集系统、燃料全过程管理系统、数字化煤场管理系统、燃料采制化条码管理系统、燃料工业电视监控系统、指纹门禁或人脸识别系统、GPS定位管理系统或AIS系统等。燃料信息化管理系统应具有操作日志记录功能，并建立相应的管理制度和能够保留管理痕迹的运行日志。

4.8.2燃料信息化管理系统管理员用户必须设置专人，且不得由与燃料管理流程相关的部门人员担任。并确保用户密码安全可靠。燃料信息化管理系统必须具备用户分级权限管理，且对不相容业务不得由一人或同岗位人员担任。用户权限分配原则明确写入相关制度中，人员权限因岗位等原因变动时，必须经相关部门提出申请，并经本部门以

及监察部门领导审核和主管领导批准后方可变动或增减，同时必须建有人员权限变动记录。

4.8.3燃料信息化管理系统必须具备操作日志、登录日志记录功能，任何用户操作记录均可查询，且操作日志不得具有任何修改和删除功能。用户口令变更不能超过3个月，口令规则必须包含数字、字母（区分大小写），系统监测到3个月以上未变更密码用户，该账户自动锁定，由管理员解除。

4.8.4燃料管理从业人员上岗培训应包含计算机软硬件、信息安全和应用系统方面的培训，并能熟练使用计算机进入燃料信息化管理系统完成本岗位工作流程。

4.8.5燃料信息化管理系统各子系统设备投运率不低于99.5%；计划检修总时间不超过48小时/年；检修次数不超过6次/年。不能投运或检修必须履行相应手续，且有相应应急预案。

4.8.6燃料全过程管理系统中因设备故障、误差累计等原因造成原始数据有偏差时，经相关部门及主管厂领导批准可进行修正，但不得修改原始数据，修正值、修正原因、执行人、修正审批表必须在系统中有记录可查，数据修改率不大于5%。（注：数据修改率定义：数据修改率应为数据修改条数除以该类型数据总条数）。

4.8.7信息系统故障导致的燃料数据异常，待系统恢复正常后，须尽快提取备份数据进行数据恢复；人工录入错误导致的燃料数据异常，须履行数据修改申请审批手续，及时进行数据恢复。

4.8.8电厂应结合燃料信息管理系统应用情况制定应急预案，出现异常时，要对异常原因展开分析和评估，并要及时启动相应应急预案，及时恢复系统，要对异常原因展开分析和评估，并做好异常分析及处

置报告。

4.8.9定期对信息系统的相关记录数据进行抽查，对违规情况进行考核。

4.8.9.1燃料数据源部门应对数据的正确性负责，须对相关数据进行审核或抽查。

4.8.9.2燃料采购部门在燃料结算前须对燃料数据进行审查。4.8.9.3系统管理部门应对系统运行维护记录数据负责，并定期进行抽查。4.9结算管理

4.9.1加强结算管理。结算单据原则上须在信息化平台上自动生成，将数量、质量等验收入库信息与计划、合同、批次、供应商等信息自动关联，重点监督是否按照合同约定的条款和验收数据进行结算。4.9.2加强预付款管理。基层火电厂应明确规定燃料采购预付款的适用条件和范围。

4.9.3重点监督预付款是否按合同执行；是否通过SAP程序审批。4.10争议处理

4.10.1燃管部要建立健全商务纠纷处理机制，按照有理有据、公平公正、依法合规的原则，妥善处理燃料工作各环节的商务纠纷。4.10.2重点监督是否按照公司《燃料招标采购管理办法》的相关规定处理争议。4.11定期轮岗

4.11.1建立健全关键敏感岗位轮换机制。基层火电厂应建立健全相关制度，燃料采制化主要岗位从业人员和计划调运员等采购环节敏感岗位人员应实行定期轮岗机制，其他岗位可根据实际情况不定期轮换

岗位。建立并保持相关轮岗台账，确保轮岗情况可检查、可追溯。4.11.2重点监督基层火电厂是否严格执行定期轮岗的相关制度。5检查与考核

5.1公司与基层火电厂自查自纠。公司每年8月份组织对基层火电企业的燃料管理情况进行专项监督检查，月底向集团公司报送自查报告。同时，针对查出的问题，建立整改台账，实行销号管理，并将整改进展情况定期报送集团公司。

5.2配合集团公司专项检查。集团公司每年9月份对公司及基层火电企业进行专项检查。检查主要针对二级公司的燃料管理与监督情况，基层火电厂视情况进行抽查。

5.3监督检查重点围绕以下内容进行，并提出改进意见。

5.3.1燃料管理与监督制度体系建设情况。重点检查是否按照《中国华能集团公司燃料管理办法》及本办法的要求，建立健全了燃料管理与监督制度体系文件；检查体系文件和流程的科学性、严密性和可操作性；检查集团公司及二级公司管理制度体系文件的执行情况，对执行过程的记录文件进行追溯。

5.3.2燃料管理关键环节监督与管控情况。重点检查是否按照本办法的要求，对计划管理、价格管理、供应商管理、合同管理、验收入库和结算管理、现货应急采购、争议处理等关键环节实施了有效的监督与管控。验收入库和结算管理环节的监督与管控，可以进行抽查或结合燃料管理标杆电厂创建验收查评进行。

5.4集团公司定期通报监督检查结果，并建立整改问题台账，督促整改落实。同时，加大执纪问责力度，对于违反燃料管理规章制度并造成损失、违法违纪等行为，视情节严重程度，由所在单位按照集团公

司相关规定，自行处理、报上级管理单位进行处理或移交司法机关进行处理。6附则

燃料管理监督办法 篇2

第一条为了规范资产评估机构的审批, 加强对资产评估机构的监督, 促进资产评估行业健康发展, 制定本办法。

第二条资产评估机构是指依法设立, 取得资产评估资格, 从事资产评估业务的机构。

第三条财政部是资产评估行业主管部门, 制定资产评估机构管理制度, 负责全国资产评估机构的审批和监督管理。

各省、自治区、直辖市财政厅 (局) (以下简称省级财政部门) 负责本地区资产评估机构的审批和监督管理。

第四条中国资产评估协会负责全国资产评估行业的自律性管理, 协助财政部审批和监督管理全国资产评估机构。

各省、自治区、直辖市、计划单列市资产评估协会负责本地区资产评估行业的自律性管理, 协助省级财政部门审批和监督管理本地区资产评估机构。

第五条资产评估机构的业务范围包括:单项资产评估、资产组合评估、企业价值评估、其他资产评估, 以及相关的咨询业务。

第六条资产评估机构应当依法取得资产评估资格, 遵守有关法律法规、执业准则和执业规范。

第七条资产评估机构依法从事资产评估业务, 不受行政区域、行业限制, 任何组织和个人不得非法干预。

第八条资产评估机构应当加入中国资产评估协会, 成为中国资产评估协会团体会员。

第二章资产评估机构的设立

第九条资产评估机构采用普通合伙 (含特殊的普通合伙, 以下简称合伙制) 的形式设立, 或者采用有限责任公司 (以下简称公司制) 的形式设立。

第十条资产评估机构名称应当包含“资产评估”字样。

资产评估机构字号不得与已经批准设立的资产评估机构字号重复。

第十一条设立合伙制资产评估机构, 除符合国家有关法律法规规定外, 还应当具备下列条件:

(一) 有2名以上符合本办法规定的合伙人;

(二) 有5名以上注册资产评估师;

(三) 合伙人实际缴付的出资总额不低于人民币10万元, 其中, 以特殊的普通合伙形式设立的, 合伙人实际缴付的出资总额不低于人民币30万元。

第十二条设立公司制资产评估机构, 除符合国家有关法律法规规定外, 还应当具备下列条件:

(一) 有2名以上符合本办法规定的股东;

(二) 有8名以上注册资产评估师;

(三) 注册资本不低于人民币30万元。

第十三条资产评估机构的合伙人或者股东应当具备下列条件:

(一) 持有注册资产评估师证书;

(二) 取得注册资产评估师证书后, 近三年连续专职从事资产评估业务;

(三) 成为合伙人或股东前三年内, 未因评估执业行为受到行业自律惩戒或者行政处罚。

第十四条资产评估机构根据内部管理需要, 在符合本办法第十一条至第十三条规定的情况下, 可以增加一名非注册资产评估师的自然人担任合伙人或者股东, 具体条件另行规定。

第十五条合伙制资产评估机构的首席合伙人和公司制资产评估机构的法定代表人应当由该机构持有注册资产评估师证书的执行合伙事务的合伙人或者股东担任。

第十六条设立资产评估机构, 应当由全体合伙人或者股东 (以下简称申请人) 指定的代表或者共同委托的代理人, 向省级财政部门提出申请, 并提交下列申请材料:

(一) 资产评估机构设立申请表;

(二) 合伙协议或者公司章程;

(三) 工商行政管理部门出具的名称预先核准通知书;

(四) 设立合伙制资产评估机构的, 提供出H资ð;—“证ú明;设立公司制资产评估机构的, 提供验资报告;

(五) 合伙人或者股东简历, 以及ˆè15担——任首席合伙人或者法定代表人的人选;

(六) 经所在地资产评估协会核实的注册资产评估师注册情况汇总表、合伙人或者股东连续专职从事资产评估业务年限及其未因评估执业行为受到行业自律惩戒或者行政处罚的证明材料;

(七) 注册资产评估师证书和身份证的复印件;

(八) 注册资产评估师转所申请表;

(九) 办公场所的产权或者使用权的有效证明。

第十七条省级财政部门应当对申请人提交的申请材料进行审查, 依法作出受理或者不予受理的决定, 并出具加盖省级财政部门专用印章和注明日期的书面凭证。

对于申请材料不齐全或者不符合规定形式的, 应当在5个工作日内一次性告知申请人需要补正的全部内容。逾期不告知的, 自收到申请材料之日起即视为受理。

第十八条省级财政部门在受理申请后, 应当将申请材料中资产评估机构名称、合伙人或者股东、首席合伙人或者法定代表人、注册资产评估师等有关情况予以公示, 公示期不得少于5个工作日。

公示期间有实名举报或提出异议的, 省级财政部门应当组织核实。

第十九条省级财政部门应当自受理设立资产评估机构申请之日起20个工作日内, 按照规定对申请材料进行审核, 作出批准或者不予批准的决定。20个工作日内不能作出决定的, 经本行政机关负责人批准, 可p°以““适úú当延长, 但最长不得超过10个工作日, 并应当将延长期限的理由告知申请人。

第二十条省级财政部门作出批准设立资产评估机构决定的, 应当向申请人出具批准文件。批准文件应当载明下列事项:

(一) 资产评估机构名称及组织形式;

(二) 资产评估机构的合伙人或者股东及其出资的基本情况;

(三) 资产评估机构的首席合伙人或者法定代表人;

(四) 注册资产评估师的基本情况;

(五) 注册资产评估师完成转所手续的时间要求。

第二十一条申请人持批准文件办理完成工商注册登记和中国资产评估协会入会手续后, 应当向省级财政部门申领资产评估资格证书, 同时将营业执照复印件以及在工商行政管理部门备案的合伙协议或者公司章程报省级财政部门备案。

资产评估资格证书由财政部统一印制, 由省级财政部门加盖本机关印章后颁发。

第二十二条省级财政部门批准设立资产评估机构的, 应当将批准文件及申请材料报财政部备案, 同时将批准文件抄送资产评估机构所在地资产评估协会和中国资产评估协会。

财政部发现审批不当的, 应当责令省级财政部门改正或者撤销。

第二十三条省级财政部门依法作出不予批准设立资产评估机构决定的, 应当书面通知申请人, 说明理由, 并告知申请人享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。

第三章资产评估机构分支机构的设立

第二十四条资产评估机构分支机构 (以下简称分支机构) 是指资产评估机构依法在异地设立的从事资产评估业务的机构。

分支机构的民事责任由设立该分支机构的资产评估机构承担。

第二十五条分支机构的名称应当采用“资产评估机构名称+分支机构所在地行政区划名+分所 (分公司) ”的形式。

第二十六条拟设立分支机构的资产评估机构应当具备下列条件:

(一) 取得资产评估资格三年以上, 内部管理制度健全;

(二) 有20名以上注册资产评估师, 不包括拟转到分支机构执业的注册资产评估师及已设立的其他分支机构的注册资产评估师;

(三) 资产评估机构提出申请之日前三年评估业务收入合计不少于人民币1500万元;

(四) 设立申请日前三年内未因评估执业行为受到行业自律惩戒或者行政处罚。

第二十七条分支机构应当具备下列条件:

(一) 有6名以上注册资产评估师;

(二) 有固定的办公场所。

第二十八条分支机构负责人应当具备下列条件:

(一) 持有注册资产评估师证书;

(二) 取得注册资产评估师证书后执业满三年;

(三) 成为负责人前三年内, 未因评估执业行为受到行业自律惩戒或者行政处罚。

第二十九条具备条件的资产评估机构设立分支机构, 应当向分支机构所在地省级财政部门提交下列材料:

(一) 资产评估机构设立分支机构申请表;

(二) 资产评估机构作出设立分支机构的决议;

(三) 资产评估机构授权分支机构的营业范围;

(四) 拟任分支机构负责人的简历;

(五) 资产评估机构提出申请之日前三年的年度审计报告;

(六) 经资产评估机构所在地资产评估协会核实的资产评估机构注册资产评估师注册情况汇总表、注册资产评估师证书和身份证的复印件;

(七) 经分支机构所在地资产评估协会核实的拟转入分支机构的注册资产评估师注册情况汇总表、注册资产评估师证书和身份证的复印件以及转所证明;

(八) 分支机构办公场所的产权或者使用权的有效证明;

(九) 资产评估机构对其分支机构的管理办法。

资产评估机构跨省级行政区域设立分支机构的, 还应当提交资产评估机构所在地省级财政部门出具的设立分支机构的书面意见。

第三十条资产评估机构分支机构所在地省级财政部门应当对分支机构设立的申请材料进行审查, 审批程序参照本办法第十七条至第二十三条的有关规定办理。

第三十一条资产评估机构应当在完成分支机构的工商登记手续后10个工作日内, 将分支机构的营业执照复印件报送资产评估机构所在地的省级财政部门。

第三十二条资产评估机构跨省级行政区域设立分支机构的, 分支机构所在地的省级财政部门应当将批准文件抄送设立该分支机构的资产评估机构所在地的省级财政部门及资产评估协会。

第四章资产评估机构及分支机构的变更和终止

第三十三条资产评估机构或者分支机构的名称、首席合伙人或者法定代表人、合伙人或者股东、分支机构负责人发生变更的, 应当自其作出变更决议之日起20日内向所在地省级财政部门备案, 并抄送所在地资产评估协会。

第三十四条资产评估机构可以依据国家有关法律法规合并或者分立。

合并或者分立后新设的资产评估机构, 按照本办法第十七条至第二十三条、第三十五条的规定办理设立手续。

合并或者分立后存续的资产评估机构, 按照本办法第三十三条、第三十五条的规定办理。

第三十五条资产评估机构办理合并或者分立手续时, 应当提供合并或者分立协议、合并或者分立基准日各方经审计的会计报表。

合并或者分立协议应当包括以下事项:

(一) 合并或者分立前资产评估机构评估业务档案保管方案;

(二) 合并或者分立前资产评估机构职业风险基金的处理方案;

(三) 合并或者分立前资产评估机构评估业务、执业责任的继承关系。

第三十六条合伙制资产评估机构转为公司制资产评估机构, 或者公司制资产评估机构转为合伙制资产评估机构, 按照本办法第十七条至第二十三条的规定办理设立手续。

省级财政部门在批准文件中应当载明转制后机构与转制前机构的关系, 在转制后机构办理完成工商注册登记之前, 转制前机构的资产评估资格继续有效。

第三十七条资产评估机构跨省级行政区划迁移办公场所, 应当首先向迁出地省级财政部门提出申请, 并提交资产评估机构跨省级行政区划迁址申请表和合伙人或者股东会的迁址决议。获得迁出地省级财政部门书面意见后, 向迁入地省级财政部门提交下列材料:

(一) 资产评估机构跨省级行政区划迁移申请表;

(二) 迁入地工商行政管理部门出具的名称预先核准通知书;

(三) 资产评估机构资格证书正、副本原件;

(四) 合伙人或者股东简历, 以及担任首席合伙人或者法定代表人的人选;

(五) 合伙人或者股东会决议;

(六) 迁出地资产评估协会核实的注册资产评估师注册情况一览表;

(七) 办公场所的产权或者使用权的有效证明。

迁入地省级财政部门批准资产评估机构跨省级行政区划迁移办公场所的, 按照本办法第十七条至第二十三条的规定办理设立手续。

第三十八条有下列情形之一的, 省级财政部门应当办理资产评估资格的注销手续:

(一) 资产评估机构依法终止的;

(二) 资产评估资格被依法撤销的, 或者资产评估资格证书被依法吊销的;

(三) 法律、行政法规规定的应当注销资产评估资格的其他情形。

第三十九条有下列情形之一的, 省级财政部门应当办理分支机构的注销手续:

(一) 资产评估机构决定撤销其设立的分支机构;

(二) 资产评估机构的资产评估资格被注销;

(三) 省级财政部门撤销分支机构设立许可;

(四) 法律、行政法规规定的应当注销分支机构的其他情形。

第四十条办理资产评估机构或者分支机构注销手续的, 资产评估机构应当交回资产评估资格证书, 提交评估业务档案保管方案并妥善保管评估业务档案。

第四十一条省级财政部门办理资产评估机构或者分支机构注销手续的, 应当通知所在地资产评估协会, 并将有关情况予以公告。

第四十二条分支机构所在地的省级财政部门应当将所管辖的分支机构变更、终止情况, 抄送设立该分支机构的资产评估机构所在地的省级财政部门及资产评估协会。

省级财政部门应当将所管辖的资产评估机构及分支机构变更、终止情况向财政部和中国资产评估协会备案。

第五章监督管理

第四十三条资产评估机构合伙人或者股东以及分支机构的负责人应当在本机构注册, 并专职从事资产评估业务, 本办法第十四条规定的合伙人或者股东除外。

第四十四条资产评估机构应当建立完善的内部管理制度。内部管理制度应当包括下列内容:

(一) 人事管理制度;

(二) 财务管理制度;

(三) 执业质量控制制度;

(四) 评估业务管理制度;

(五) 业务档案管理制度。

第四十五条资产评估机构应当建立首席评估师制度。首席评估师由本机构持有注册资产评估师证书的合伙人或者股东担任, 负责执业质量控制。

第四十六条资产评估机构应当按规定提取和使用职业风险基金, 购买职业责任保险, 建立职业责任保障机制。

第四十七条资产评估机构应当在人事、财务、执业规范、质量控制、客户服务、企业形象等方面对其设立的分支机构进行统一管理。

第四十八条除证券期货相关评估业务外, 资产评估机构可以授权分支机构以分支机构的名义出具资产评估报告。

第四十九条资产评估机构的资产评估资格证书遗失或者毁损的, 应当向原发证机关申请补领或换发证书。

第五十条省级以上财政部门依法对下列事项实施监督检查:

(一) 资产评估机构或者分支机构保持设立条件的情况;

(二) 资产评估机构向省级财政部门备案事项的报备情况;

(三) 资产评估机构或者分支机构的执业行为;

(四) 法律、行政法规规定的其他监督检查事项。

资产评估协会应当对资产评估机构及分支机构实施执业质量检查, 建立诚信档案制度。

第五十一条资产评估机构及其分支机构存续期间应当持续符合本办法规定的设立条件和第四十三条的规定。

违反第一款规定的, 资产评估机构及其分支机构应当自不符合有关条件的情形出现之日起10个工作日内, 将有关情况向省级财政部门书面报告, 并于90日内达到规定条件。

违反第一款规定的, 且资产评估机构或者分支机构未在90日内达到规定条件的, 省级财政部门应当撤销其资产评估资格或者分支机构的设立许可, 并予以公告。

第五十二条资产评估机构应当在每年4月30日之前, 向所在地省级财政部门报送下列材料, 并抄送所在地资产评估协会:

(一) 资产评估机构基本情况表;

(二) 经会计师事务所审计的上年度会计报表;

(三) 资产评估机构上年度资产评估项目汇总表;

(四) 职业责任保险保单复印件、累计职业风险基金证明材料。

资产评估机构跨省级行政区划设有分支机构的, 应当将该分支机构有关材料及资产评估机构授权分支机构的营业范围报送分支机构所在地的省级财政部门。

第六章法律责任

第五十三条在资产评估机构或者分支机构设立申请时, 申请人或者资产评估机构隐瞒有关情况或者提供虚假材料的, 省级财政部门应当不予受理或者不予批准, 并予以警告。

第五十四条资产评估机构或者分支机构以欺骗、贿赂等不正当手段取得资产评估资格或者设立分支机构的, 省级财政部门应当撤销其资产评估资格或者分支机构的设立许可, 并予以公告。

第五十五条资产评估机构或者分支机构有下列行为之一的, 省级以上财政部门应当责令限期改正, 并可予以警告:

(一) 未按本办法第四十四条规定建立完善内部管理制度的;

(二) 未按本办法第四十六条规定提取和使用职业风险基金或者购买职业责任保险的;

(三) 违反本办法第五十一条第一款规定, 未在规定期限内报告的;

(四) 未按本办法第五十二条规定报送材料的;

(五) 未配合财政部门实施监督检查的。

第五十六条资产评估机构或者分支机构有下列情形之一的, 省级以上财政部门应当责令限期改正, 予以警告。有违法所得的, 没收违法所得, 并可以处以不超过违法所得3倍、最高不超过3万元的罚款;没有违法所得的, 可以处以1万元以下的罚款:

(一) 冒用其他机构名义、允许其他机构或者个人以本机构名义执行评估业务的;

(二) 涂改、出租、出借资产评估资格证书的;

(三) 向委托人或者被评估单位索取、收受业务约定书约定以外的酬金或者其他财物, 或者利用业务之便, 谋取其他不正当利益的;

(四) 采取强迫、欺诈、恶意降低收费标准等不正当方式招揽业务的;

(五) 泄露委托人或者被评估单位商业秘密的;

(六) 允许本机构注册资产评估师只挂名不执业, 或者明知本机构注册资产评估师在其他机构执业而不制止的。

第五十七条省级以上财政部门作出行政处罚决定之前, 应当告知当事人作出行政处罚决定的事实、理由及依据, 并告知当事人依法享有的权利。

第五十八条财政部门的工作人员在实施审批和监督过程中, 滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊, 或者泄露国家机密、商业秘密的, 依法给予处分。

第七章附则

第五十九条在经济欠发达地区设立资产评估机构确实难以达到本办法规定条件的, 可以适当降低有关条件, 具体办法另行规定。

设立从事文化艺术、自然资源等特别资产评估的资产评估机构, 其设立条件可以适当调整, 具体办法另行规定。

第六十条已经依法设立的其他评估机构, 符合本办法第十一条至第十五条规定的, 可以向省级财政部门申请资产评估资格, 按照本办法第十七条至第二十三条有关规定办理。

燃料管理监督办法 篇3

《拍卖监督管理办法》的前身是《拍卖监督管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》），于2001年1月15日由中华人民共和国国家工商行政管理局以国家工商行政管理局令第101号公布。

从《暂行办法》到《新办法》经历了12年的时间，“由于相关法律法规的调整以及拍卖业的快速发展，《暂行办法》中的部分条款需作进一步完善。根据2012年立法计划，为保护拍卖活动当事人的合法权益、加强对拍卖企业和拍卖行为的监督管理，工商总局对《暂行办法》进行了修订。”工商总局市场规范管理司负责人介绍说。

12年催生《新办法》

经历了近几年拍卖市场的急剧扩张，截至2012年4月12日的统计数据显示，全国共有拍卖企业5600家，其中文物拍卖企业323家，近年成交额虽然受到全球经济疲软的影响但仍处于高位。伴随着艺术市场的快速发展，虚假宣传、知假拍假等市场乱象丛生，《新办法》就是在这种情况下应运而生。

相对于12年前的《暂行办法》，修订过的新办法在某些方面做出了一些改动：重点对备案管理、现场监拍等制度进行了修改，简化了办案程序、完善了监管制度，新办法第5条增加了“拍卖企业营业执照复印件”作为备案材料；根据《拍卖法》的规定，将备案内容中拍卖公告发布的“媒体”改为“报纸或者其他新闻媒介”；增加了“成交清单”和“拍卖现场完整视频资料或者经当事人签字确认的拍卖笔录”作为拍后备案内容，便于对拍卖会后发现的问题调查。

“同时也增设了一些新的规定，在备案材料增加营业执照复印件，有利于解决异地管辖问题；增加网上备案和提供视频等资料的内容”，明确了拍卖备案受理时限，拍卖企业只要在拍卖活动当日前到工商机关备案即可；增加了网上备案的新方式，同时工商机关对拍卖备案材料的保存期限有了明确规定，“保存期限应当不少于5年”；同时也明确了工商机关对拍卖备案材料进行形式审查的职责。

中央财经大学拍卖研究中心主任刘双舟在逐条比较了修订后的《新办法》和《暂行办法》后，认为“两者均为21条，其中无实质性修改的条款总计有15个。新增的两个条款（第2条和第6条）属于照搬《拍卖法》的条款。废除和新增的内容也都是因法律依据调整和社会发展不得不变的内容，如不再以《投机倒把行政处罚暂行条例》为执法依据，增加网上备案等。”他认为这次修订值得肯定的内容有两方面：第一，不再将“不经拍卖竞价程序处分拍卖标的”作为禁止行为，这可能为拍卖企业开展“私洽”业务保留了余地；第二，明确了拍卖备案不属于行政许可。

影响有限 期待政府角色

虽然《新办法》在正式发布之前向社会进行了意见征集，但1月5日正式发布后还是在艺术圈引起了热议，特别是日后将会对拍卖企业和拍卖行为产生怎样的影响。

中国拍卖行业协会副秘书长欧阳树英表示“《拍卖监督管理办法》的出台，是时代发展的必然，也是为了配合现在的市场发展状况，文物艺术品作为其中的一个重要板块，在近些年快速發展的情况下，更加需要成熟法律法规的规范指导，而《新办法》就是其中之一，未来政府可能会有更多关于艺术市场的法律、法规出台。”。

《新办法》的对象是拍卖企业，相关从业者也有自己的看法，华辰拍卖董事长甘学军向记者表示，《新办法》的出台体现了社会和监管部门对拍卖行业的关注，同时也反应了主管部门加强市场监管的意愿，就其中具体条款，拍卖企业最关心的是企业办理相关手续的简化。新办法中增加了网络申报备案等方式，帮拍卖企业降低了人力和时间成本。

同时甘学军也表示，文物艺术品拍卖吸引了很多人的关注，此次《拍卖监督管理办法》的出台，一方面能够规范企业的市场行为，同时也能促使企业、消费者和主管部门形成相对一致的认知，共同促进艺术品市场的健康发展。

工商部门作为拍卖行业的主管部门之一，在以往日常的操作中也面临很多问题，“新办法细化了有关措施”，增加了“工商行政管理机关对拍卖企业的备案材料保存期限应当不少于五年”的规定。这明确了工商部门的职责，有利于拍卖活动后续问题的解决，任职于工商部门的刘先生表示。

虽然新办法在很多方面都做出了调整，但无法从根本上改变目前艺术市场的乱象，“总体上讲，除了对明显过时的内容做了一些调整外，并无实质性改变。同时对拍卖业普遍关心的恶意串通、非拍卖主体开展经营性拍卖活动问题、网络竞价泛滥等问题几乎没有涉及。它对未来《拍卖法》的修订没有太大借鉴意义，但这并不能否认新办法的意义。”刘双舟说。

这种看法也得到了拍卖市场专家王凤海和季涛的认可，王凤海说“新办法并无太多实质性变化，但其个别条文的修改，却体现出市场监管在向着合理、宽松、更具操作性方向发展。”

季涛同时也表示，从本质上说，拍卖是一种特殊形式的市场销售行为，与商场里卖货没什么根本差别。今后，法律、行政法规能否逐渐减少对于拍卖活动上的限制和干预，还有待于将来对于我国《拍卖法》和相关法律法规的进一步修改！

此次《新办法》的出台在业内引起了大讨论，其实我们讨论的可能并非《新办法》本身，而是因为《新办法》背后国家对于艺术市场监管的态度。二十年来艺术市场的发展，虽然有《拍卖法》和《暂行办法》等条款来监管，但其实对艺术市场的影响有限，“政府的角色在艺术发展初期的20年间是隐形的”，长期参与艺术拍卖的某位资深人士这样说。

近些年来艺术市场乱象的出现，政府的角色开始显得越来越重要，“查税门”、《新办法》的出台等事件都表明政府开始加大对艺术市场的监管力度，而如何监管、监管哪些，就成为艺术界关注的热点，也是引起这次关注的真正原因。

拍卖监督管理办法 篇4

第 59 号

《拍卖监督管理办法》已经中华人民共和国国家工商行政管理总局局务会审议通过，现予公布，自2013年3月1日起施行。

局 长 周伯华

2013年1月5日

拍卖监督管理办法

（2001年1月15日国家工商行政管理局令第101号公布，根据2013年1月5日国家工商行政管理总局令第59号修订）

第一条 为了规范拍卖行为，维护拍卖秩序，保护拍卖活动各方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国拍卖法》等法律法规，制定本办法。

第二条 拍卖企业、委托人、竞买人及其他参与拍卖活动的当事人在拍卖活动中应当遵守有关法律法规和本办法，遵循公开、公平、公正、诚实信用的原则。

第三条 工商行政管理机关依照《中华人民共和国拍卖法》等法律法规和本办法对拍卖企业及拍卖企业进行的拍卖活动实施监督管理，主要职责是：

（一）依法对拍卖企业进行登记注册；

（二）依法对拍卖企业、委托人、竞买人及其他参与拍卖活动的当事人进行监督管理；

（三）依法查处违法拍卖行为；

（四）法律法规及规章规定的其他职责。

第四条 设立拍卖企业应当依照《中华人民共和国拍卖法》、《中华人民共和国公司法》等法律法规的规定，经有关部门审核许可，并向工商行政管理机关申请登记，领取营业执照。

第五条 拍卖企业举办拍卖活动，应当于拍卖日前到拍卖活动所在地工商行政管理机关备案，备案内容如下：

（一）拍卖企业营业执照复印件；

（二）拍卖会名称、时间、地点；

（三）主持拍卖的拍卖师资格证复印件；

（四）拍卖公告发布的日期和报纸或者其他新闻媒介、拍卖标的展示日期；

（五）拍卖标的清单。

拍卖企业应当在拍卖活动结束后七日内，将竞买人名单、成交清单及拍卖现场完整视频资料或者经当事人签字确认的拍卖笔录，送拍卖活动所在地工商行政管理机关备案。

具备条件的工商行政管理机关可以通过互联网受理拍卖活动的备案材料。

第六条 工商行政管理机关对拍卖企业的备案材料保存期限应当不少于五年。

第七条 拍卖企业应当按照《中华人民共和国拍卖法》的规定于拍卖日七日前发布拍卖公告。拍卖企业应当在拍卖前展示拍卖标的，拍卖标的的展示时间不得少于两日。

第八条 拍卖企业应当在拍卖现场公布工商行政管理机关的监督电话。工商行政管理机关实施现场监管的，拍卖企业应当向到场监督人员提供有关资料及工作条件。

第九条 拍卖企业不得有下列行为：

（一）采用财物或者其他手段进行贿赂以争揽业务；

（二）利用拍卖公告或者其他方法，对拍卖标的作引人误解的虚假宣传；

（三）捏造、散布虚假事实，损害其他拍卖企业的商业信誉；

（四）以不正当手段侵犯他人的商业秘密；

（五）拍卖企业及其工作人员以竞买人的身份参与自己组织的拍卖活动，或者委托他人代为竞买；

（六）在自己组织的拍卖活动中拍卖自己的物品或者财产权利；

（七）雇佣非拍卖师主持拍卖活动；

（八）其他违反法律法规及规章的行为。

第十条 委托人在拍卖活动中不得参与竞买或者委托他人代为竞买。

第十一条 竞买人之间不得有下列恶意串通行为：

（一）相互约定一致压低拍卖应价；

（二）相互约定拍卖应价；

（三）相互约定买受人或相互约定排挤其他竞买人；

（四）其他恶意串通行为。

第十二条 竞买人与拍卖企业之间不得有下列恶意串通行为：

（一）私下约定成交价；

（二）拍卖企业违背委托人的保密要求向竞买人泄露拍卖标的保留价；

（三）其他恶意串通行为。

第十三条 拍卖企业、委托人、竞买人不得拍卖或者参与拍卖国家禁止买卖的物品或者财产权利。

第十四条 拍卖企业不得以委托人、竞买人、买受人要求保密等为由，阻碍监督检查。拍卖企业认为向工商行政管理机关报送的材料有保密内容的，应注明“保密”字样并密封。

第十五条 违反本办法第四条规定，未经许可登记设立拍卖企业的，由工商行政管理机关依照《中华人民共和国拍卖法》第六十条规定处罚。

第十六条 拍卖企业违反本办法第七条、第八条规定的，由工商行政管理机关予以警告，可处10000元以下的罚款。

第十七条 拍卖企业违反本办法第五条、第九条第三项、第七项规定的，由工商行政管理机关予以警告，并处10000元以下的罚款。

第十八条 拍卖企业违反本办法第九条第一项、第二项和第四项规定的，由工商行政管理机关分别依照《中华人民共和国反不正当竞争法》第二十二条、第二十四条、第二十五条的有关规定处罚。拍卖企业违反本办法第九条第五项、第六项规定的，由工商行政管理机关分别依照《中华人民共和国拍卖法》第六十二条、第六十三条的有关规定处罚。

第十九条 拍卖企业、委托人、竞买人违反本办法第十条、第十一条、第十二条规定的，由工商行政管理机关依照《中华人民共和国拍卖法》第六十四条、第六十五条的有关规定处罚。

第二十条 工商行政管理机关工作人员对在执行公务中获知的有关拍卖企业、委托人、竞买人要求保密的内容或者法律法规规定应当保密的内容，应当依照保密规定为其保密；造成泄密的，依照规定处理。

银行事后监督管理办法 篇5

第一章总则

第一条 为落实某银行(以下简称：银行)计算机业务各项安全管理制度，保障事后监督系统的安全、可靠运行，实现综合业务核算的制度化、规范化、科学化管理，特制定此制度。

第二条 本制度所指的事后监督主要有会计流水监督系统、综合查账子系统、WEB查询子系统、差错处理子系统等，会计流水监督系统是最主要的子系统，将银行会计核算的凭证通过手工录入与综合业务系统产生的流水进行比对，完成事后监督流水勾对，通过对凭证要素的审核实现差错处理的全流程电子化管理。

第二章事后监督系统的安装

第三条事后监督系统的安装由信雅达公司技术维护人员和银行相关技术人员共同配合完成。安装过程中须遵循银行相关的计算机安全保密制度，不得留存银行相关机密数据，如确需保留、外带的，须遵守与联社签订的相关保密协议。

第四条 事后监督系统在Windows 2003 server的操作系统下安装，数据库采用SQL Server 2000，硬盘采用Raid 1构造。操作系统安装区和SQL Server软件安装在C盘（系

统盘）、数据库文件放在D盘（数据盘），数据库服务器硬盘数据区容量建议大于100G。

第五条 事后监督系统服务器采用IBMx3650服务器，享受IBM公司的良好售后服务。

第三章事后监督系统的运行管理

第六条 事后监督的日常维护和管理由机房值班人员负责。主要包括每日从市办取数并导入流水，并对系统运行情况进行查看，确保处于正常运行之中。

第七条 定期备份事后监督数据库、对事后监督的使用情况做不定期的汇总等。相关操作须在机房运行日志上及时、如实登记。

第八条 要求各信用社经常留意事后监督运行情况，如有异常及时与中心机房联系。

第四章事后监督系统故障处理

第九条、如出现事后监督无法正常工作时，需及时分析故障情况，根据故障原因实施相应的应急处理。

第十条 因网络通讯引起的故障，应迅速找到故障线路点，排除故障；如查明确属是银行的事后监督系统引起的的故障，应由联社科技人员采用备份硬盘替换故障硬盘进行工作，并导入相关数据，尽快恢复正常工作。如因各种情况无法恢复的，应及时联系信雅达公司，安装系统软件，恢复运行。

第十一条 因事后监督程序本身问题，无法短时间恢复正常的，应迅速联系市办及信雅达公司相关技术人员进行协助解决。

第十二条 在事后监督出现故障时，应及时在机房运行日志上做详细记录，并做相应处理。

第六章附则

第十三条本办法由银行财电科负责解释。

食堂监督管理工作小组管理办法 篇6

为加强机关食堂管理，规范服务，提高质量，让干部职工放心、满意就餐，成立食堂工作监督管理工作小组，对食堂工作进行全面监督。

一、组织领导

食堂监督管理小组由机关各工会小组组成，组长由各工会小组组长担任，组员为各工会小组成员组成。

二、主要职责

1、加强监督 一是加强饭菜质量与成本及进货等情况的监督，确保安全、卫生、来源有主、核查有据；

二是监督食堂卫生情况，食堂所用炊具清洗消毒必须达到卫生标准，食品原料需绿色无污染，制作过程必须符合卫生标准，每月至少进行一次彻底的卫生大扫除，确保食堂洁净卫生；

三是监督食堂工作人员工作时必须穿工作服，且整洁、干净。操作前洗手消毒，制作直接入口食品时应戴口罩，饭菜、面食、点心时严禁用手直接接触。

2、广泛、及时听取干部职工意见建议。

燃料管理监督办法 篇7

关键词：新三板,扩容,非上市公众公司,高新技术企业

一、“新三板”概述

(一) “新三板”在我国资本市场中的地位

1.新三板属于场外交易市场

中国证券市场分为场内交易市场和场外交易市场。所谓场外交易市场又称柜台交易市场或店头市场, 是指在证券交易所外进行证券买卖的市场, 它主要由柜台交易市场、第三市场、第四市场组成。“新三板”市场特指中关村科技园区非上市股份有限公司进入代办股份系统进行转让, 由于在代办股份系统转让, 不在证券交易所转让, 因此“新三板”属于场外交易市场。

2.“新三板”与老三板的区别

“新三板”之所以为新, 是因为与三板存在着很大的不同。“新三板”挂牌企业大多属于新能源、新材料、信息技术、生物与新医药、节能环保、新文化等新兴产业而不同于原转让系统内的退市企业及原STAQ、NET系统挂牌公司。“新三板”的服务对象是高新技术中小企业, 为其提供融资渠道, 助力高新技术企业的发展。

(二) “新三板”扩容的必要性

在“新三板”挂牌交易的公司的股票代码以“43”开头, 截至2012年6月19日, 共有127家公司在“新三板”挂牌交易, 总股本32.57亿, 每年的交易额度不到6亿元。

对于初创期科技含量较高、自主创新能力较强的非上市高科技股份公司而言, 挂牌新三板可为其带来以下优势:1.有利于拓宽公司融资渠道, 完善公司资本构成, 引导公司规范运行。2.有利于提高公司股份流动性, 为公司带来积极的财富效应。3.有利于提高公司上市可能性。

由于目前我国“新三板”只服务于中关村科技园区高新技术企业, 其他各地的高新技术企业想要通过新三板融资, 需将企业迁到中关村, 非常的麻烦。

二、《非上市公众公司监督管理办法 (征求意见稿) 》出台对“新三板”发展的积极意义

中国证监会2011年6月15日公布了《非上市公众公司监督管理办法 (征求意见稿) 》 (以下简称“管理办法”) , 有助于“新三板”法律制度的完善, 激活“新三板”市场的发展。

(一) 扫除非上市公众公司股东人数限制的障碍

《管理办法》第2条规定, 本办法所称非上市公众公司 (以下简称“公司”) 是指有下列情形之一且其股票不在证券交易所上市交易的股份有限公司:1.股票向特定对象发行或者转让导致股东累计超过二百人;2.股票以公开方式向社会公众公开转让。

在《管理办法》出台前, 挂牌公司股份挂牌转让后, 股东人数仍然不能超过200人, 由于人数的限制, 很多民间资本想进入“新三板”但进不了, 抑制了新三板交易的活跃性。“非上市公众公司”概念的界定突破了人数200人的限制, 为“新三板”的活跃创造了条件。

(二) 准入门槛较低, 有利于“新三板”扩容

根据《监管办法》, 股份有限公司成为非上市公众公司后, 其股票可以在依法设立的证券交易场所公开转让、向特定对象发行或者转让后股东可以超过200人。

在准入条件上, “监管办法”不设财务门槛和盈利指标, 重点要求公司主营业务明确, 治理机制健全, 提高信息披露质量, 按照信息披露规则真实、准确、完整、及时地披露相关信息。另一方面, 在准入程序上, 不设类似发审委组织, 由证券交易场所出具是否同意挂牌的审查意见;也不实行保荐制度, 只需证券公司出具推荐意见, 核准程序大大简化。较低准入门槛有利新三板扩容。

(三) 制定了快速融资核准豁免制度, 有利于挂牌公司快速融资

非公开公众公司与“新三板”挂牌公司一样都只能采用定向募集的方式 (定向增资) 融资, 不公开发行股票, 不向社会公众募集资金。

《监管办法》第40条规定, 公司定向发行后股东累计不超过二百人的, 或者公司在十二个月内发行股票累计融资额低于一千万元的, 豁免向中国证监会申请核准, 但发行对象应当符合本办法第三十四条的规定, 并在每次发行后五个工作日内将发行情况报中国证监会备案, 并予以披露。

三、“新三板”的发展趋势

“新三板”产生的目的是为高新技术企业融资, 筹集发展所需要的资金, 为其提供更好的发展机会。但是由于“新三板”的适用对象仅为中关村的高新技术企业, 适用范围存在着很大的局限性, 以及“新三板”本身制度上存在着很多的障碍, “新三板”发展的并不活跃, 其预期目的并没有真正实现。随着《管理办法》的出台, 原有的制度障碍可能得以缓解, “新三板”将面临新的发展。

(一) “新三板”有望发展为中国的NASDAQ

中国的“新三板”也是面向新技术行业, 为中小高新技术企业融资, 化解中小科技企业融资难的问题。美国的NASDAQ交易非常的活跃, 但是我国由于挂牌公司股东人数不得超过200人、每手3万股、不向普通投资者开放的限制, 交易很不活跃。随着《管理办法》的出台, 我们看到股东人数已经突破了200人的限制, “新三板”的活跃性将大大提升。

(二) “新三板”将吸引更多的中小科技企业挂牌

“新三板”要是能够扩容, 中小科技企业都能享受该政策的好处, 可以通过在“新三板”挂牌, 获取企业发展所必需的资金。同时能够在“新三板”挂牌也是对企业的巨大肯定, 不管是在企业声誉上, 还是银行借款上, 都会带来很大的方便。

参考文献

[1]陈颖健.非公众股份公司股权交易问题研究——兼论我国新三板扩容面临的制度变革[J].证券市场导报, 2011.08.

[2]于化龙.敢问三板市场路在何方?[J].产权导刊, 2007 (12) .

[3]周友苏, 郑鈜.非上市公司股权交易市场构建论纲[J].公司法律评论, 2010 (00) .

燃料管理监督办法 篇8

关键词：燃料油区 污水排放 解决办法 改造工程介绍

中图分类号： 文献标识码：A 文章编号：1674-098X（2015）07（c）-0000-00

1燃料油区的污水排放现状

1.1燃料油区燃油系统含油污水的排放

当前，燃料油区的燃油系统产生的污水、污油，经过管线排放至污油处理室混合池，混合池内大部分的污水经过油、水密度不同自然分离，再经过沉淀，直接排放至我厂废水池。这样做的原因主要有1、污水排放没有污水过滤的装置，主要靠油、水密度不同自然分离；2、混合池不断有污水、污油进入，致使油、水分离效果更差；3、水中油颗粒不明显，无法用肉眼看见，在排放时水中含油；4、排放的管线壁上挂有污油，冲洗管线时，造成二次污染。

1.2燃料油区燃油系统污水的排放

燃料油区燃油系统运行过程中产生了大量污水，很大部分的含油污水因为无法有效的处理控制，所以还是需要向外排放或者哪里产生就哪里就地处理、掩埋，燃料油区燃油系统在运行过程中产生的污油、污水对我厂污水排放达标及周边自然环境造成了严重的污染，同时也存在着高概率的生产安全隐患。

1.3燃料油区燃油系统中油罐的污水的排放

在燃料油区燃油系统中，油罐操作产生大量的污水、污油。上油管线、净化油管线、脱水管线、供油管线、冷回油管线、热回油管线冲洗后产生的污油，全部经过脱水管道排至污油处理室混合池。混合池内的污水要进行相应的处理，如果处理不好，就会对我厂的污水排放达标及周边环境造成污染，同时也对污水处理的质量产生不利的影响。

1.4燃料油区燃油系统中冲洗供油泵产生大量污油

燃料油区燃油系统中主要的转动设备便是供油泵，由于供油泵是转动设备，长期运行机械密封便会泄漏，导致供油泵无法正常运行，需要检修，更换机械密封。在更换前必须做好安全措施，将供油泵及相应的管线冲洗干净彻底，便于检修进行更换。在冲洗过程中就会产生大量污油，这些污油处理不好就会造成我厂污水排放不达标及环境污染。

2针对燃料油区的污水处理办法

2.1 燃料油区的生活污水的排放处理办法

现在大多数的燃料油区的生活区都是比较集中的，在这样的生活区种，我们需要建立一套完善的生活污水的排放循环体系，这套污水处理的循环体系中的核心设备就是提升泵房，我们需要通过提升泵房的统一外运，使生活污水被集中的运输到污水处理站；对于那些相对比较不集中的生活区域，我们建议这些区域建立一个容积相对而言比较大的沉井，这些沉井中处理的是每天由运送污水的罐车收集来的生活污水，这样也是可以解决生活污水的处理问题。

2.2 燃料油区燃油系统污水的排放处理办法

现燃料油区燃油系统污水处理，是通过污油处理室混合池及油池两个池子进行排放及回收。这种装置可以有效的进行污油回收；但对污水排放达标还远远不够，在此我们建议从根源抓起，减少污水的产生，达到逐年降低污水的排放量，从而使我厂的污水排放达标，减少污染环境。

在改造中，我们先对燃油系统产生的，进入到混合池中的污水，进行分析。经分析我们总结，进入到混合池中的污水主要由五部分组成。针对这五部分我们进行了三次改造：

第一步：我们改造③（燃油加热器疏水），将这一步骤中的燃油加热器疏水直接排放到生活用的废水井中。

第二步：我们改造⑤（净化回油伴热疏水），将净化回油伴热疏水接入集控楼浴箱。

第三步：我们改造①（供油泵冷却水），我们将供油泵冷却水也直接排放到生活区废水井中去。

经过上面的三个步骤的改进，我们燃料油区的污水量明显下降。油区污水经过三次改造，未改造前燃料油区的污水量为每天12吨含油污水； 第一次改造完成后，燃料油区的污水量就减少为3天12吨含油污水； 第二次改造完成后 ，燃料油区的污水量可以达到7天到8天才会产生12吨 含油污水； 第三次改造完成后。燃料油区的污水量直接降到了半年产生12吨含油污水 。這三次污水处理改造过程中，第三次我们改造的是供油泵的冷却水，让含油污水的产生量有了质的降低。与其在生产过程中对含油污水进行处理，不如在生产的根源中，降低含油污水的排放量，这样做不仅对我厂污水排放达标，在经济上也对企业的发展有着很大的好处。

上面的两张图就是本次燃料油区燃油系统污水改造前后的过程对比，配以我们的文字说明，可以更好的起到这种方法的推广作用。

2.3燃料油区燃油系统产生污水的治理办法

（1）燃料油区燃油系统产生污水治理办法 。因为燃料油区的污油处理室，可以说是燃料油区的最主要的含油污水的污染源，所以燃料油区的污油处理室污水处理方法就显得尤为重要。当前这个行业对污水的治理排放方法大致有两种：

第一种：通过罐车拉运的形式集中处理掉污油、污水。罐车拉运的处理方法基于其直接简单、而且项目投资规模也小，在当前的行业中应用范围还是很广泛，但是罐车拉运的缺点就是需要罐车往复装运很多次，存在较大的安全隐患，一旦在冬季进行拉运作业，那么污水中的油在凝固以后就会无法正常运输排放。

第二种：加装过滤污油装置，将过滤达到排放标准的污水再通过管线进行直接排放。

参考文献：

[1]种法国，徐文，王莉娜.长庆油田生活污水回用技术研究 《油气田环境保护》 2012年