廉政风险防控预警（精选8篇）
第一章 总则
第一条 为建立健全惩治和预防腐败体系，有效推进反腐倡廉建设，根据中央《建立健全惩治和预防腐败体系2008—2012年工作规划》（中发［2008］9号）、**省委《关于贯彻落实〈建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划〉的实施办法》》（*发[2008]15号）和《中共***委关于贯彻落实*发[2008]15号文件精神的通知》（**发[2009]8号），结合全州公路系统反腐防腐工作实际，现就开展腐败风险预警与防控工作，制定本实施意见。
第二条 腐败风险预警与防控管理工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，贯彻“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的反腐倡廉工作方针，在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设，扎实推进惩治和预防腐败体系建设，有效遏制和减少腐败现象的发生，推动全州公路系统党风廉政建设和反腐败工作深入开展，为公路改革、发展、稳定提供政治保障。
第三条 腐败风险预警与防控目标管理的主要内容：坚持实事求是、科学管理、以人为本、注重预防、讲究实效、奖惩分明的原则，在全面查找风险点的基础上，依据一定原则界定风险等级，根据不同风险级别提出相应的防范措施和监督检查考核办法，形成对预防腐败工作“内控管理有制度、岗位操作有标准、事后考核有依据”的风险预警与防控管理体系。
第四条 本办法适用范围是全州公路部门各单位领导干部及工作人员，重点是有行政权力的科（股）室及党员、干部和工作人员。
第二章 组织机构和工作程序
第五条 按照党风廉政建设责任制的要求和分级管理、责权明确的原则，稳步推进腐败风险预警与防控工作。单位主要领导对腐败风险预警与防控管理工作负总责，单位其他班子成员负责分管科（股）室、联系直属单位的腐败风险预警与防范管理工作，各科（股）室主要负责人对本科室腐败风险预警与防控管理工作负直接责任。
第六条 公路局在局党委的统一领导下，分级建立腐败风险预警与防控管理领导小组。领导小组作为常设兼职机构，负责腐败风险预警与防范管理的统筹规划、分层指导、全程督察、绩效评估。
州公路局腐败风险预警与防控管理领导小组名单： 组长：*** 副组长：***、***、***、***、*** 成员：机关各科室和直属单位主要负责人。领导小组下设办公室，地点设在局法制监察科，主要职责是指导、协调、监督、考核全州公路部门腐败风险预警与防控以及收集相关资料和信息，为领导小组开展腐败风险预警与防控工作当好参谋、助手。州公路局各直属单位和各县市公路段要也成立相应的工作专班。
第七条 腐败风险预警与防控目标管理主要采取以下步骤：
（一）制定计划。围绕公路部门廉政建设实际工作开展警示教育，针对教育、监督、改革、制度创新力度不到位和相关人员廉洁自律等方面的问题，制定相应的工作计划和腐败风险预警与防控管理措施。
（二）落实执行。针对领导干部及重点岗位人员的不同风险，按照腐败风险预警与防控管理措施，通过前期防控、中期监控和后期处置，防止腐败行为的发生，及时纠正不当行为，防止违纪违法行为的发生。
1、前期防控。按照岗位职责和相关的制度规定，有针对性的找准思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险并提出防控措施。
2、中期监控。建立信访举报、社会监督、述职述廉、民主测评等机制；健全完善自查、督查、提醒、预警等机制，对违规情况进行调查了解，及时进行控制，预防腐败行为的发生。
3、后期处置。对在中期监控中发现的苗头性情况和调查出的问题，采取约见谈话、警示提醒、诫勉纠错、责令整改等形式进行处置，达到教育和防止腐败的目的。
（三）严格考核。遵循定期监督，年中、年底考核的原则。在腐败风险预警与防控目标管理的执行过程中，按照腐败风险预警与防控目标管理的考核标准，结合不同岗位的岗位职责和要求，采取自查、互查、领导小组现场听取汇报、查看相关材料、明查暗访等形式进行考核。
（四）内容修正。根据考核的结果，纠正存在的问题，健全完善措施，修正风险内容，强化防控措施，不断总结经验，落实奖优罚劣。
第三章 腐败风险排查
第八条 排查腐败风险点。各部门、各科（股）室结合自身职能和工作实际，采取自查自找、群众评议、征求行业内干部职工和服务对象意见等方式，分层次对可能滋生腐败的风险点进行排查。根据行政权力的特性及腐败行为发生的一般特点和规律，相关基本风险点位置是：
（一）掌控行政权力，可能利用其为他人带来直接或间接、近期或分期的不当利益和好处，从中谋求私利的科（股）室（单位）及工作岗位；
（二）权力较大、较灵活，有自由裁量权的科（股）室（单位）及工作岗位；
（三）权力运行需要公开、需要民主决策、需要监察机构履行职责的科（股）室（单位）及工作岗位；
（四）没有直接拥有人、财、物的支配权，但可借助工作中的权力和机会谋取私利的科（股）室（单位）及工作岗位。根据确定相关基本风险点位置和反腐倡廉工作实际，依据权力的重要性、权力行使的频率、腐败现象发生的机率等因素，将单位、科（股）室、岗位腐败风险点按三级划分。即：Ⅰ级风险点（一般风险级别）、Ⅱ级风险点（比较高风险级别）、Ⅲ级风险点（高风险级别）。
第九条 各单位、各科（股）室排查的腐败风险点、制定的防范措施，经单位纪检监察机构和党组织审核后，按职级和业务类型进行登记，分层级建立岗位腐败风险点目录，实行动态管理，并报上级主管部门和纪检监察机关备案。排查出的腐败风险点和制定的防范措施，在本单位进行公示，并通过文件、网络等形式进行公开，接受群众监督。
第四章 腐败风险信息收集与处理
第十条 各单位要聘请人大代表、政协委员、行风监督员、新闻媒体代表、服务对象及其他群众代表担任腐败风险信息员，及时收集整理腐败风险信息，报单位纪检监察机构处理。
第十一条 通过受理信访举报和投诉，开展专项检查、执法和效能监察、行风评议、案件检查、责任审计等工作，参加领导班子民主生活会、领导干部述职述廉等活动，加强与执纪执法部门、人大代表和政协委员、其它有关部门的工作联系和信息交流，以及问卷调查、网上调查、访问服务对象和业务工作对象等方式，开展腐败风险信息日常收集工作。
第十二条 坚持把容易滋生腐败的公路行政执法、路政行政审批、建养项目审批、公路工程建设、干部人事管理等重点部位和环节作为腐败风险信息收集的重点，及时发现苗头性、倾向性问题。
第十三条 腐败风险预警与防控管理领导小组对收集到的腐败风险信息进行评估。依照党纪条规、行政法规、廉洁自律有关规定、腐败行为发生机率以及可能造成后果的严重程度、紧急程度等，由低到高确定一、二、三级腐败风险，并根据腐败风险的变化，及时调整风险等级。
第五章 腐败风险的预警
第十四条 腐败风险预警就是在腐败风险等级确定后，各单位、各科室根据腐败风险等级，有针对性地采取相应的处置措施，及时化解腐败风险。纪检监察机构将根据不同对象采取不同的预警措施：
发现工作人员在行使行政权力过程中不遵守工作规则的，发出一级预警，要求当事人在函件规定的时间内提交书面情况说明；发现工作人员在行使行政权力过程中不遵守工作规则，且引起群众不满的，发出二级预警，要求当事人必须口头说明情况，在函件规定时间内整改；发现工作人员在行使行政权力过程中不遵守工作规则，造成严重后果的，发出三级预警，要求当事人接受诫勉谈话，并在函件规定的时间内整改和提交书面整改报告。
第十五条 建立预警处置结果回告制度。有关单位和个人接到预警通知后，应在规定时限内对腐败风险成因进行剖析，制定整改措施，形成书面报告，及时回告实施预警的纪检监察机构。
第十六条 建立腐败风险预警处置督查制度。纪检监察机构负责腐败风险预警和防控措施落实情况的跟踪监控，对防控措施落实不到位的部门和单位及时督导。对高风险单位、高风险岗位的腐败风险预警和防控措施落实情况，每年至少抽查一次。
第十七条 建立预警处置情况通报制度。纪检监察机构实施预警处置的重要个案和综合情况，要及时向局党委和上级纪检监察机构报告，并在一定范围内通报。
第六章 腐败风险的防控
第十八条 腐败风险防控就是在实施腐败风险防范管理过程中，各单位、各科室根据查找的风险点及制定的相关防范管理工作方案，在进行思想教育的同时，建立和完善相关制度，加强管理和监控，及时纠正不当行为，避免苗头性、倾向性问题演变为违纪违法行为，防止腐败现象发生。第十九条 对在风险点岗位的党员领导干部及风险岗位工作人员，要加强反腐倡廉思想道德教育，构筑党员领导干部及风险岗位工作人员自省自励的思想道德防线。
建立健全学习、教育的制度，采取多种生动有效的形式，对党员领导干部及风险岗位工作人员进行正面教育、警示教育，规范日常行为。
第二十条 按照建立健全惩治和预防腐败体系工作整体要求，各单位、各科室在建立本单位、本科室惩防体系工作中，要根据相关风险防范管理工作方案，提出相应的防范和化解风险的具体措施，健全和完善相关制度，特别要制定对相关权力运行的管理和制约制度，规范其权力运行。
第二十一条 完善综合监督机制，加强对风险科室、风险岗位、风险事项的监督。对于Ⅰ级风险行政权力，由局分管领导监督，各科室负责人管理并负责；对于Ⅱ级风险行政权力，由局主要负责同志监督，各分管领导管理并负责；对于Ⅲ级风险行政权力，由局纪委和法制监察科监督，主要负责同志管理并负责。
第二十二条 各单位、各科室负责人，要经常检查本单位、本科室腐败风险防控措施落实情况，发现问题，及时整改。腐败风险预警和防控管理领导小组将不定期组织人员对各科室、各单位落实腐败风险预警与防控措施的情况进行抽查。第七章 预警与防控措施评估考核
第二十三条 腐败风险预警与防控管理考核就是在实施腐败风险预警与防控管理之后，按照腐败风险预警与防控管理的考核标准，结合年终目标考核、干部述职述廉以及局党委组织的专项考核或调研检查等方法，对廉政风险预警与防范管理的落实情况进行检查考核。其内容是：
（一）领导重视。是否对腐败风险预警与防控管理工作重视，制度机制健全，责任分工明确，界定腐败风险准确，实施细则及相关制度能结合自身实际情况，具有较强针对性和可操作性。
（二）目标具体。实行腐败风险预警与防控管理，责任是否明确，风险点确认是否具体、全面、客观、准确，预警与防控措施是否有较强的针对性、有效性、可操作性和约束力。
（三）注重成效。政风行风是否有明显好转，职业道德、服务理念是否有明显增强，群众测评满意度是否有所提高，制度、机制防范措施是否贯彻落实，风险点及轻微违规现象和行为是否得到了有效控制，有无重要来信来访和越级上访，有无违纪违法案件发生。
（四）材料详实。各项制度、机制、措施是否健全，文字材料是否齐全，台帐是否明晰，记录是否详实，资料是否及时备案归档。第二十四条 腐败风险预警与防控管理考核办法:
（一）各单位按照考核标准每半年进行一次自查，重点是执行的效果，存在的问题。自查结束要填写自我评估表格，撰写总结报告并报局腐败风险预警与防控管理领导小组办公室。
（二）按照党风廉政责任制和本办法的规定，由局派出考察组，结合每年的综合检查考核，采取听取主要负责人汇报、召开座谈会、明察暗访、民主测评、查看相关材料等方式对腐败风险预警与防控管理工作进行统一考核。
第二十五条 建立干部廉政档案。局法制监察科建立局机关副科级以上干部廉政档案。廉政档案主要包括岗位职责腐败风险预警与防控表，职务变动情况登记表，诫勉谈话、警示提醒记录，诫勉纠错、责令整改通知书，回复组织函，批评通报，组织处理情况，纪律处分情况，以及干部廉洁自律等相关材料。
第八章 修正完善
第二十六条 腐败风险预警与防控管理考核结果分为优秀、良好、及格、不及格四个档次。对考核结果优秀的单位和个人给予综合考评加分，在系统内予以通报表彰，对考核结果不及格的单位和个人以书面的形式下达整改通知，督促健全制度机制，完善措施，抓好落实并通过再次验收。对经再次考核仍不合格的，要对相关人员进行必要的责任追究，直至采取组织措施或给予纪律处分。
第二十七条 将腐败风险预警与防控管理的考核结果纳入党风廉政建设责任制检查考评和综合目标管理责任制兑现奖励之中，并运用于干部的选拔、任用、岗位聘用、职务职称晋升等参考范围。
第二十八条 对腐败风险预警与防控措施落实不力或者拒不执行的单位、科室及个人，依据相关规定，追究分管领导、科室负责人和直接责任人的责任。对发生重大违纪违法案件，除严肃惩处违纪违法人员外，要按照干部管理权限，依纪依法追究直接领导和主要领导的责任。
第九章 附则
第二十九条 本实施意见由局纪委、法制监察科负责解释。
1、廉政风险预警防控机制内容不够完善
当前很多高校都已经开展廉政建设,但是大多数却只是处于表面的形式性改革建设阶段,没有真正的从本质上触及到对于政治工作不严谨、违法乱纪的纠正和处罚。高校大多数的党风廉政工作主是针对腐败、违法乱纪问题,采取一定的处罚措施,而非真正的预警防范措施。高校廉政风险预警防范机制,重点是需要能够起到良好的预防作用,流于表面的高校廉政风险预警防范机制建设工作,并不能够发挥应有的作用。目前我国大多数的高校廉政风险预警防范机制中存在的另一个较为严重的问题就是信息搜集渠道较为狭隘,使得纪检监察部门在针对其廉政建设进行监督和管理时无法掌握到完整的信息,致使部分政治工作不严谨、违法乱纪、以权谋私行为仍然存在。群众信访举报、上级检查考核,是当前进行信息收集的重要方式,真实性不能够得到很到保证,给高校廉政风险预警防范机制的建设工作带来一定困难。
2、廉政风险防范意识薄弱
防范意识薄弱,是当前在建立高校廉政风险预警防范机制时,普遍存在的问题之一。明确的风险防范意识,能够为顺利建立高校廉政风险预警防范机制,提供良好的前提条件。但是就目前众多高校的实际情况来看,并没有在全校范围内树立起良好的廉政风险防范体系,无论是高层管理人员,还是具体负责从事执行的工作人员中,都没有对廉政风险的防范工作给予足够的重视,这就容易导致,在进行高校廉政风险预警防范机制的建立时,没有较为明确的思想理念作为指导。
3、高校廉政风险预警机制执行停留表面
合理、科学的廉政风险防范预警机制,能够在一定程度上减少违法乱纪现象的发生频率。但廉政风险预警机制在具体的落实和执行过程当中会出现新的问题,比如说考核机制不够深入,很多工作处于表面形式,并没有从实质上进行纠正和处罚,这样反而会助长廉政风险点的滋生。高校廉政风险预警机制在执行过程中停留在表面,是高校廉政建设中存在的主要问题。相关负责人员在具体执行廉政工作时,不够认真负责,专业能力不过硬,都是导致高校廉政风险预警机制执行停留在表面的重要原因,需要及时采取有效措施予以解决。
二、高校建立廉政风险预警防控机制的措施
1、推进廉政风险防控机制建设,编制风险防控手册,从制度上明晰廉政风险点
完善合理且行之有效的制度,能够为各项工作的顺利进行,提供良好的行为准则。在建立高校廉政风险预警防范机制的过程中,涉及到的事物较多。推进廉政风险防控机制的有效建设,将高校中可能出现的各种风险进行事先的分析和总结,从而编制完善的风险防控手册。风险防控手册中,应该包括有以往高校中经常出现的各种廉政风险,已经做好防控建设但是还有可能重新出现的风险点,随着时代发展那些可能会出现的新的风险点,以及针对这些风险点所提出的一些防控措施。通过风险防控手册的编制,对风险的规避能够起到良好的促进效果。行之有效的风险防控机制,从制度上对各个风险点进行有效的预防,这对于增强廉政风险防范工作的顺利进行,发挥了良好的作用。
2、将廉政风险防控融入日常工作,廉政风险考核指标具体化
高校廉政风险防范预警机制的建立不能仅仅局限于表面形式,而是应当将廉政责任指标进行量化处理,在信访举报问题得到证实之后,应当以明确、具体的责任追究制度来加以对待。首先,应当将每一个岗位应当尽有的职责明文规定,以“权责一致”作为主要的实施原则,对权利的运行和监督进行特别的强调。即使适当责任方调离了原来的岗位,一旦发现之前其工作当中存在某些廉政风险问题,也应当按照规定对其进行处罚。此外,对于高校内部而言,教育行政部与党组织部门之间应当形成良好的合作共进关系,拓宽以往所怀有的“教育形成部与党组织部互为独立部门”的狭隘思想,并在两者之间形成一定的相互监督网络。一旦发现对方部门当中有工作人员做出了违法乱纪的问题,就应当坚持共同承担责任。
3、建立协同监督体系,落实防控责任,实现廉政风险全面监督到位
第一,廉政风险预防信息搜集渠道,建立多方位监督网络。对于高校的廉政风险防范预警体系的建立,最重要的是要建立起多方位的监督视角,在开放、透明的环境当中对高校的教学活动、行政活动进行监督和管理。通过建立网络公开舆论体系,使学生、学者、干部以及校外人士能够通过一个正确的途径来发表对于校内工作人员廉政情况的评估。
第二,加强内部监督工作,发挥各个工作人员的监督作用。加强高校纪检监察队伍的职业化建设,使得纪检监察的信息搜集和处理不在是上级领导的专权,而是由固定部门进行的专业化工作。这样一来,就能够是整个纪检监察工作在严格的规范下得以实施,从而减少了举报信息、监督网络因为个别人的私欲而产生的主观随意性和片面性。加强内部监督工作,是的各个工作人员都参与到信息收集工作当中,这对于发挥各个工作人员的监督作用,具有良好效果。建立起准确的预警处理结果反馈制度,这样当高校的相关部门或者个人收到了由内部工作人员传来的预警信号后,该部门或者个人应当对被检举人员的不良行为进行细致的分析,并制定出严格的整改措施方案,整理出文书递交给纪检监察部门。而纪检监察部门可以在初期为当事人进行保密工作,在观察其今后的表现再给予一定处理。
第三,建立健全外部监督体系,保障廉政风险预警机制执行工作的公正性。想要维护高校廉政预警机制执行过程中的公平公正性,就需要建立起严格的外部监督机制。首先应当完善高校廉政风险预警督查制度。纪检监察部门需要对高校的所有工作人员都实施一定的跟踪监督,而不能因为其拥有较高的职位而产生畏惧心理,对于职位较高的高校工作人员,则需要实施更为严格、更为缜密的督查。特别是对于高校当中存在较高风险的部门应当彻底落实风险防控情况的督查,并保障每个季度、每个年份都实施相同规格的彻底检查。其次,针对那些情节较为严重的违法乱纪行为和个人应当进行彻底的通报披露。纪检监察部门在处置情况通报制度当中,可以根据个案的轻重缓急以及综合状况来向党委或是上级检查机关进行行为人、行为部门的通告,并对其进行一视同仁的法律处决,以维护高校廉政风险预警机制执行工作的公正性。
参考文献
[1]孟令虎.浅谈三位一体的高校廉政风险预警防控机制[J].文化学刊,2016(1).
扩内需促增长中廉政风险领域众多，项目审批领域是关键领域之一
为应对国际金融危机对我国经济带来的不利影响，2008年底以来，中央及时出台了一系列扩内需促增长的政策措施，要求管好用好新增投资，加强监督检查，确保不出现严重腐败现象。
要避免发生严重腐败现象，必须找准廉政风险的关键领域。扩内需促增长是一项庞大而复杂的工程，其中廉政风险领域较多。可以说，风险无处不在，无时不有，既涉及政治纪律，又涉及经济纪律；既涉及项目审批，又涉及项目管理；既涉及资金管理，又涉及工程建设。要化解廉政风险，必须找准关键领域，这样，才能收到事半功倍的效果。
要找准关键领域，必须把握新一轮扩内需促增长的主要特点。这一轮扩大投资、拉动内需，与以往相比，既有共性，又有个性，呈现出新的特点。一是项目分布较广，且大多属政府投资领域。从江苏来看，分布在经济建设、社会建设、文化建设、生态文明建设等各个方面，涉及农村民生工程、自主创新和产业结构调整、基础设施、社会事业、节能减排和生态环保等众多项目领域，大多属政府直接投资领域。二是项目投资数额较大。从中央层面看，预计从2008年第四季度到2010年底，将安排投资1.18万亿元，带动社会总投资规模达到4万亿元。从江苏情况看，今后一个时期将启动3000亿元政府主导型投资项目，带动社会投资1.2万亿元。三是项目数量较多。2008年底以来，中央四批新增投资项目计划，共下达我省项目1675个，总投资810.35亿元。四是“项目带资金”。此轮投资，中央投资力度较大，相对来讲，项目的“含金量”较高。可以说，“有了项目就有钱”，一旦项目审批“到手”，就意味着资金的到位。五是项目审批时间较紧。为使扩内需促增长的各项措施迅速见效，中央提出“出手要快、出拳要重、措施要准、工作要实”，投资要尽快形成实物量，相应地要求项目审批工作全面“提速”，造成审批时间较为仓促。上述因素叠加在一起，给项目审批带来了前所未有的挑战和压力，使项目审批领域成为扩内需促增长中廉政风险的关键领域之一。
扩内需促增长中项目审批领域廉政风险分析
人员风险。一是具体经办人员。通过近年来的行政审批制度改革，这方面的权力空间有所缩减，行为逐步规范，廉政风险较以前有所降低。二是中介机构人员。中介机构的廉政风险，主要取决于与政府部门之间的关系，如中介机构脱钩彻底，则廉政风险相对较小。三是项目评审专家。一些审批部门在项目审批过程中，越来越多地邀请相关领域的专家对项目审批进行评估和论证，从而使专家的意见成为项目审批的重要参考，有时甚至是决定因素，如管理放松，则风险较大。四是审批部门领导。一般来看，部门项目审批的决定权主要在部门领导。权力越大，往往风险也越大。因此，部门领导在项目审批中承担的职责最大，同时风险也很大。
程序风险。从审批节点看，内部制约较多，外部制约较少。不少制约措施还局限在部门内部，开门制约的力度还不大，吸纳社会制约、外部制约的举措还不够有力。从审批流程看，纵向制约较多，横向制约较少。往往部门内部有审批权的人员、处(科)室、领导能形成一种纵向制约，但平行处(科)室横向制约作用发挥不充分。从审批权力运行看，顺向制约较多，反向制约较少。不少部门在审批过程中，注重了后道对前道的制约，就是权力大的环节对权力小的环节进行制约。相对而言，反向制约较少，探索不多。从审批结果看，资料审查较多，项目实施情况审查较少。存在重审批、轻监管，重项目前期审查、轻项目实施管理，重资料查核、轻实地查看，有的部门即使注重项目后期检查，也大多委托下级部门，间接管理的较多。
体制机制制度风险。一是在审批体制上存在多头审批。主要是立项审批中，有关部门审批职责尚未完全理顺，造成同一项目，可以在不同部门审批，给规范审批行为留下了体制上的缝隙。二是法律上缺乏明确规范。对政府投资项目，审批主体、审批范围、审批程序、审批要求等缺乏法律上的规范。目前主要依据一些政策性规定，约束力不够。三是工作机制上缺乏沟通衔接。项目审批涉及的政府部门较多，需要相关部门联动制约，才能堵住漏洞。实际工作中，各个审批部门有效沟通不足，容易产生廉政风险。四是审批制度建设上存在薄弱环节。制度操作性不强，有的内容不够细化，有的重实体轻程序。制度配套不够，缺乏实施细则。制度执行不力，对违反制度行为有时失之于软，失之于宽，使制度未能收到应有的效果。
构建项目审批领域廉政风险防控体系的主要措施
排查确定风险点。建立项目审批权力廉政风险防控体系，首先要摸清职权底数，确定廉政风险点。一是分析风险表现。从涉及审批的每个岗位实际出发，对所行使的权力逐一分析，找出哪些权力部位容易发生潜在的廉政风险。二是研究风险危害和发生几率。分析每一項权力，在什么时间、哪些环节发生廉政风险的可能性比较大，发生风险后，会带来哪些经济损失和影响。三是进行风险排序。对排查出的风险点，按照风险表现、发生几率和危害大小进行风险排序，以便抓住主要矛盾。
制定防控措施。针对风险点，制定各项权力的防控措施，为廉政风险设置“防线”。强化程序预防。按照“便捷高效、便于监督”的原则，细化权力分类，优化工作程序，形成权力运行工作标准。强化要点预防。对每一项权力进行梳理，突出重点，制定“预防要点”，落实约束措施。强化机制预防。对预防要点深入分析，建立科学合理、监督有效、操作简便的制约机制。
推进制度创新。积极推行审批制度建设，做到用制度管人、靠制度管权、按制度办事，是降低廉政风险的根本途径。要进一步推进投资体制改革，深化行政审批制度改革。加快行政审批立法，推动行政审批行为的规范运作。在此基础上，重点健全以下几项制度。审批人员AB角制。设立AB角，不仅能提高办事效率，更重要的是在部门内部形成权力的制约。可扩大范围，打破处(科)室界限，统筹安排，交叉兼职。审批人员定期轮岗制。要积极推进审批人员的定期轮岗，加大交流力度。处(科)室会审制。加强部门内部处(科)室间的会审、会签，对审批业务，在明确主办处(科)室的同时，落实其他职能处(科)室参与配合的责任，强化审批过程中的横向制约。专家评审制。目前，借助专家等第三方力量进行项目审批。正成为一种趋势。引入专家包括中介机构进行评审，关键是使其不受干扰，客观公正地表达意见。领导集体会办制。健全重大项目审批领导集体会办制，试行票决制，强化对审批决策权的制约，逐步形成科学决策、民主决策的制度。
加强监督管理。一是实行分权制约。科学界定、合理设置审批权，缩减自由裁量权；进一步优化权力运行流程，形成权力相互制约机制，建立配置合理、分解科学、制约有力的审批权力结构，从源头上降低廉政风险。二是促进透明运行。知情是监督的前提。大力推进行政审批权力网上公开透明运行，将审批事项、设定依据、审批要件、审批流程、审批时限、审批结果、监督方式等进行全过程公示。完善专家论证、听证制度和公示制度，形成良好的社会监督氛围。三是加大监管力度。完善政府投资后评价制度。创新监督方式，利用现代信息技术，加快电子监察系统建设，做到权力运行到哪里，监督的触角就延伸到哪里，特别是对风险级别高的权力实行重点监控，最大限度地压缩权力寻租空间。
强化责任落实。强化组织领导，开展自查自控，落实防控责任。建立审批责任制，层层明确责任内容。建立考核机制，把廉政风险防范管理，纳入党风廉政建设责任制检查考评中。落实责任追究制度，强化行政问责，对违纪违法问题，加大惩处力度，确保审批人员依法行政、廉洁从政。
高校廉政风险防范管理工作是一项全新的课题，具体的操作、运行涉及现代管理科学理论和现代信息科学技术。它是一般廉政风险预警与防控管理体系在高校中应用的具体化，而廉政风险预警与防控管理体系又是一般风险预警与防控管理体系在廉政建设方面的具体化形式，所以做好高校廉政风险预警与防范管理体系建设工作必须依照一般风险预警与防控的体系框架，结合高校运行管理的特点和廉政建设的要求进行。廉政风险预警与防范管理的主要内容是：在全面查找风险点的基础上，依据一定原则界定风险等级，根据不同风险级别提出相应的防范措施和监督检查考核办法，采取前期预警、中期防控、后期考核修正等措施，依托预警、防控、考核、修正四个环节的循环管理机制，形成对预防腐败工作“内控防范有制度、岗位操作有标准、事后考核有依据”的风险防控管理体系。其核心是围绕风险点确立预警、防控、监督和改进工作。而预警功能则是风险防范关口前移的最突出的表现形式，只有根据风险点的合理确定、给出防范工作流程和制度要求才可以使监控修正工作落到实处，对工作常态化的监控检查，才可以使得问题及早暴露，避免小问题扩大化、轻问题严重化，对问题的及时和有效修正，才可以使得一个单位安全平稳运行。由于修正问题多数情况是具体业务部门的工作改进问题，因此整个体系中间预警机制的实现是核心部件，预警机制的设计涉及到风险点的合理确立、风险点的降险办法或流程或制度、工作运行中和风险点有关的工作情况信息的及时收集并预警等。所以高校廉政风险预警及防控管理体系的建立应该以廉政风险预警机制的建立为核心进行。所谓预警机制是指能灵敏、准确地昭示风险前兆, 并能及时提供警示的机构、制度、网络、举措等构建的预警系统。具体说来, 预警机制包括两层含义: 一是对可能或已经存在的偏差, 即工作的实际结果与原定目标之间的差距给予必要的警示、告诫、督导和纠正, 促其注意防范、修正偏差和改正错误;二是对达标行为给予有效指导、有益启发、善意提醒、亲切忠告和必要规范, 促其保质保量地完成目标任务。高校廉政风险预警及防控管理体系框架的预警机制要具有一般风险预警机制的固有特点, 其次还应该具有自身的特点。其固有特点主要体现在机制的基本构建上: 即设计指标———收集信息———调查分
析———发出警报———危机处理的基本模式。而它的自身特点则体现在微观层面: 诸如指标的选取, 信息的收集手段等。
一、风险指标设计维护、风险点确定系统
本系统主要分两大部分：一风险指标设定子系统。二是风险点排查和评判子系统。
（一）风险指标设定子系统： 该子系统由以下几部分组成： 1.高校廉政风险范围和风险分类描述：
根据廉政建设的发展要求不断充实廉政风险预警范围，如从经济犯罪到民主决策再到师德师风学风等廉政建设发展从而扩充廉政风险预警实施部门、岗位、人员并划分好不同的廉政风险类型。目前廉政风险预警与防范管理的实施范围应包括学校党政机关、直属单位、各院（系）领导干部及工作人员，重点是掌控审批权、决策权、组织人事权、公共资源调配和使用权的部门及党员领导干部。
廉政风险可以划分为五类风险：思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务流程风险和外部环境风险；根据公共权力的特性及高校腐败行为发生的一般特点和规律，相关基本风险分类其位臵可能是：（1）掌控公共权力或公共资源，可能利用其为他人带来直接或间接、近期或分期的不当利益和好处（包括名誉地位），从中谋求私利的部门（单位）及工作岗位；（2）权力较大、较灵活，有自由裁量权的部门（单位）及工作岗位；（3）权力运行需要公开、需要民主决策、需要行政和监察机构履行职责的部门（单位）及工作岗位；（4）没有直接拥有人、财、物的支配权，但可借助工作中的权力和机会谋取私利的部门（单位）及工作岗位。（5）在高校发案频繁的部门（单位）及工作岗位。
2.廉政风险点等级划分： 该部分主要是确定风险等级，提供层次差异，为风险控制程序及风险信息反馈颗粒度大小提供帮助。
根据确定相关基本风险点分类及位臵和高校反腐倡廉工作实际，可将廉政风险按三级划分。即：Ａ类风险点（高风险级别）、Ｂ类风险点（比较高风险级别）和Ｃ类风险点（一般风险级别）。划分风险级别的原则是：（1）
具备三项风险点以上的岗位，确定为高风险点，即Ａ类风险点。（2）具备两项风险分类及位臵的岗位，确定为比较高风险点，即Ｂ类风险点。（3）具备一项风险分类及位臵岗位的，确定为一般风险点，即Ｃ类风险点。
3.风险控制程序设计、风险点指标信息反馈描述等部分
根据排查出的风险点的类型和级别结合工作的具体特点编写防控流程或制度，并明确可以体现防范工作风险的数据留存要求。
（二）风险点排查和评判子系统。
风险预警和防控应该是一个需要长期开展工作的体系，因此工作组织结构的建立是体系建立的核心内容。由于该体系是在现有庞大的高校运行管理格局中建立，它的建立依赖的是现有的教育和管理基础，由于现有高校环境管理水平、人员对廉政风险认识及理解上的差异，注定其初始化的过程是一艰苦的过程。其次,高校的发展是与时俱进的，会有新的工作内容和工作形式进入，风险指标体系的维护、更新需要不断进行。工作组织机构的建立是否完善、职责内容是否全面将直接导致体系运作是否顺畅。工作组织机构大体上应有（1）校级专项工作领导小组：主要进行其它各组的职责分配、统筹本工作与学校其它工作所需的资金、人员和时间等，审议工作方案和工作结果（2）风险范围、分类、等级确定指标专家组：主要是研讨廉政风险预警和防控中的问题、确定指标体系和执行方案。（3）工作执行和教育培训组：风险预警及防控概念、风险点查找方法、和防控流程及数据留样培训；制定排查方案、组织排查工作；确定排查风险点和等级。（4）信息收集和预警工作组：确定信息收集方法、渠道，建立与财务、人事、审计、教育等部门信息互通的信息化平台；确定并执行检查方案；及时进行检查结果的反馈、预警，对高级别的预警要直接反馈到工作领导小组。
在查找防控廉政风险点的过程中，大体可以分为三个大的阶段进行，即分析阶段（分析风险来源、分析风险危害程度和发生概率）、风险等级确定和预防方案制定阶段。排查过程可采取自上而下查找和自下而上逐级审核的方式，通过“自己找、大家提、组织点、群众议、集体定”等办法，突出重点领域、关键环节和重要岗位，督促指导各单位和组织党员干部全面深入地查找风险点。（1）分析阶段任务：一是分析风险来源。要求每个干部根据各
自岗位职责，对所行使的职权逐一进行分析、研究，寻查在职权行使过程中，哪些环节容易发生不廉洁行为或违法违纪问题，即存在哪些潜在的风险。二是分析风险危害程度和发生概率。重点结合高校系统的反面典型事例，分析每一项权力发生腐败问题后，会带来哪些损失和影响，在什么时间、哪些环节发生风险的可能性较大，发生的概率等等。（2）风险等级确定：可以由部门单位结合风险等级指标的内容对本单位的风险点进行排序和初步等级确认并画出风险点关系图、重点岗位重点环节和风险点的逻辑关系图，并将风险点分单位、分岗位登记汇总。最后由“工作执行和教育培训组”进行审核并结合学校整体情况和部门之间的工作逻辑关系，确定最终的风险等级以及学校层面的风险点关系图、重点岗位重点环节和风险点的逻辑关系图。（3）预防方案确定：第一步风险监管责任确认：在（2）的基础上按学校和部门两级明确监管权限，落实监管责任；第二步制定防范措施，由部门单位组织各科室，把约束和管理每项权力的规章制度，从预防腐败的角度进行研究分析，选择和归纳出核心内容，按业务流程制作风险防范图表，对重点岗位、重点部位、重点环节的风险点，有针对性地提出防范对策，制订防范措施；综合每一项权力有关规章制度的要求，总结归纳出简便易行的“要点”以及风险预防痕迹留样数据并编写风险防范手册；组织各科室对权力制衡预防要点进行深入分析，归纳提炼出有特色的规章制度，形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉政风险防控机制。
二、高校廉政风险预警信息收集和审核分析系统
廉政风险预警信息收集系统：建立畅通的高校廉政信息收集系统是通过预警机制维护廉政的基础性工作。该方面大体上可以分3个层面：1。风险点、风险防控流程、被服务或被管理人员应该提供或需要填写或接受的票据等内容信息公开发布，从而使得经常被服务或被管理者知道权利可能会被滥用的地方以及方式，从而提高广大群众的监督力度和信息反馈渠道。2建立内审机制，即本部门不同岗人员定期互相审核风险点防范制度执行情况、或定期内部岗位轮换。3学校组织内审员队伍，定期进行审查。4对可以预警量化指标 的内容建立信息自动收集系统，5各部门尽可能的采用信息化办公系统，使得风险点工作信息更易于收集。
初步收集上来的信息质量比较粗糙,要建立信息的初步审核, 通过计算机和人工力量将大量杂乱无章的信息归档、分类。要把这些信息换成对我们有用的结果来发出警报, 就需要信息调查分析就是要科学、适当、定量地诊断与监测各风险点的状态和学校廉政的整体趋势, 预测学校廉政的动态演变走向。
三、高校廉政风险预警发布及处臵系统
借鉴普通社会预警系统的信号设计及含义, 高校廉政风险预警机制警报系统可以由三色或五色组成:一是红色: 表示学校廉政运行状态混乱, 需要火速做好各种准备和疏导处理工作, 随时应付可能出现的由廉政引发的各种不安全和不稳定问题。二是黄色: 表示学校廉政运行状态呈现轻微的动荡, 需要引起学校领导高度重视, 及时做好各项相关工作, 防止廉政情况进一步恶化。三是绿色: 表示学校廉政运行状态稳定, 学校各项工作比较成功。四是浅蓝: 表示学校廉政运行状态短期内有转稳或动荡的可能, 此时学校应及时坚持并强化或改进工作措施, 确保学校总体情况向稳定的方向发展。五是蓝色: 表示学校廉政运行状态处于明显的向稳定或动荡转折的可能。此时学校一方面应火速做出决定, 坚持并强化或改进工作措施, 确保学校总体情况向稳定的方向发展。根据五色预警要求。
针对各风险点收集的数据留存要给出具体的计算映射关系表或规则，这样预警才可以常态化的进行。预警结果的表达可以通过计算机廉政平台系统进行发布，分为个人级、岗位级、部门级以及总体级。示警透明度可以分为一级：仅对个人透明。二级：对负责人透明下属和部门预警状况。三级：部门内部状况透明。四级：全校公开。针对透明级别，要给出透明级别上升管理规则，该规则要根据个人风险岗位风险预警度和部门风险状况给出综合判定。
预警阶段要建立(1)预警处臵结果回告制度:有关单位和个人接到预警后，应在规定时限内对腐败风险成因进行剖析，制定整改措施，形成书面报告，及时回告实施预警的工作组。（2）腐败风险预警处臵督查制度：校级
工作组负责腐败风险防控措施落实情况的跟踪监控，对防控措施落实不到位的部门和单位及时督导。对高风险单位、高风险岗位的腐败风险防控措施落实情况，每年至少抽查一次。（3）预警处臵情况通报制度：纪委办（监察处）实施预警处臵的重要个案和综合情况，要及时向校党委和上级纪检监察机关报告，并在一定范围内通报。
预警处臵：纪委办（监察处）组织、协调进行，根据不同对象采取不同的处臵措施：对党员干部和普通工作人员，按照干部管理权限，采取谈心疏导、批评教育、信访约谈、发函询问、诫勉谈话等方式进行预警处臵；对部门和单位，采取对责任领导诫勉谈话、发送纪检监察建议书、责成召开专题民主生活会、发问廉问责书、限期整改等方式进行预警处臵；对新发现的腐败风险，责成有关部门单位和个人及时制定防范措施。
四、风险防控环节
1.教育环节的建立：建立健全教育、学习的制度，采取多种生动有效的形式，对党员领导干部及风险岗位工作人员进行正面教育、警示教育，规范日常行为；要开展有益身心健康的文体活动，倡导积极向上的生活情趣，创造良好的廉政文化氛围。要学习风险防范的知识，使风险点所在岗位的人员理解岗位风险所在之处，和避免风险的制度设计的内涵。
2.风险防范制度建立：部门、单位廉政风险防范应是谁主管谁负责，各部门、各单位在建立本部门、本单位惩防体系工作中，要根据相关风险防范管理工作方案，提出相应的防范和化解风险的措施，健全和完善相关制度，特别要制定对相关权力运行的管理和制约制度，规范其权力运行。
3.风险防范监督：要完善综合监督机制，加强对风险部门、风险岗位、风险事项的监督。对于Ａ类风险点，在相关部门和单位加强预防、管理和监督的同时，学校有关职能部门必须参与监督；对于Ｂ类风险点，预防、管理和监督以相关部门和单位为主，其主要领导要亲自监督，接受学校纪检监察等部门的检查和考核；对于Ｃ类风险点，相关部门和单位的岗位责任人联合开展预防工作，接受主管领导的检查和监督。要积极推进校务、院务公开，规范公开内容、办事程序和结果，提高工作透明度。要通过发挥校务、院务
公开等多种监督形式的作用，最大限度地缩小和规范自由裁量权，避免出现权力寻租等现象。
4.风险防范工作考核：廉政风险预警与防范管理考核方法：
（1）各部门、各单位按照考核标准，每年结合目标考核、履职考核，对廉政风险预警与防范管理工作进行一次全面自查和总结，重点是差距分析，量化效果。
（2）学校纪委将廉政风险预警与防范管理的检查考核纳入党风廉政建设责任制检查考评之中，同时不定期进行廉政风险预警与防范管理工作专项检查考核，综合评定后，将评定情况反馈相关部门、单位。专项检查考核主要采取听取汇报，召开座谈会，组织职工民主测评，进行问卷调查，检查相关材料、资料等方式进行。
（3）廉政风险预警与防范管理考核结果分为优秀、合格、不合格三个等次。
五、廉政风险防范管理修正环节
廉政风险防范管理修正就是在实施廉政风险防范管理过程中和实施之后，根据实施的实际情况和考核结果，纠正存在问题，完善工作措施，修正风险内容和防范措施，总结推广经验，并实施奖优惩劣。
1.阶段性的修正：各部门、各单位根据工作实际，廉政风险预警情况，不断总结廉政风险预警与防范管理的经验，查找问题，不断修正和完善廉政风险预警与防范管理工作。对已界定的风险，建立长效管理机制；
2.及时性修正：对新的风险和多次发生的问题，及时制定防范措施，进一步加大风险预警与防范管理力度。
3.“回头看”检查修正：学校将对廉政风险预警与防范管理考核结果为“优秀”的单位给予表彰；对考核结果为“不合格”的单位，以书面形式下达整改通知，督促制定措施，完善制度，并通过跟踪回访强化监督，促其整改。
4.惩处修正： 对拒不落实或者落实廉政风险预警与防范管理措施不力的部门、单位，依据相关规定，追究主管领导和主要领导责任。对发生重大
第一条 为保障廉政风险防控管理工作各项措施的有效执行，建立健全廉政风险动态监控机制，依据《关于开展廉政风险防控管理工作的实施意见》（铜办〔2011〕30号），制定本办法。
第二条各级各部门和单位应在查找风险点、制定防范措施的基础上，对廉政风险防控管理工作实施动态监控，建立信息预警机制。
第三条 信息预警机制，是指在廉政风险防控管理过程中，通过日常管、随机查、定期议、群众评、严格考等方式，对干部职工行为、制度机制运转、权力运行过程实施预警监测，及时发现苗头性、倾向性问题，着重解决廉政风险防控管理长效机制问题的工作机制。
第四条 信息预警机制的建立，主要运用信息监测、定期自查、垂直抽查等手段。
第五条 信息监测。各级各部门和单位廉政风险防控管理工作领导小组应通过各种有效途径，实施信息监测，及时掌握干部职工在思想道德风险、制度机制风险及岗位职责风险等方面存在的问题。
信息监测的主要方式包括：
（一）利用述职述廉述险，掌握干部职工自我批评中暴露的缺点与不足；
（二）利用民主生活会、职代会、民主测评、群众评议等方式，发现干部职工存在的问题；
（三）利用信访举报、行政投诉、政风行风热线等手段及舆论监督的方式，了解群众举报、社会反映的问题；
（四）纪检监察组织根据日常工作情况，发现苗头性、倾向性问题；
（五）根据网络监控信息，掌握干部职工的不良行为；
（六）廉政风险防控管理工作中探索出来的其他监测方式。
第六条 定期自查。各级各部门和单位廉政风险防控管理工作领导小组应每半年开展一次自查，并撰写自查报告上报市廉政风险防控管理工作领导小组办公室。
自查重点突出以下内容：
（一）“4W”体系建设是否完善；
（二）风险防控措施是否具有针对性；
（三）措施的落实是否取得积极效果；
（四）实际工作中存在突出问题如何解决等。
第七条 垂直抽查。各级各部门和单位廉政风险防控管理工作领导小组根据工作需要，应有选择地开展抽查工作，抽查的内容主要是各部门、各单位落实风险防控措施的情况。
抽查通过下列方式进行：
（一）明查暗访。由廉政风险防控管理工作领导小组办公室组织，邀请党风党纪监督员和特邀监察员参加，选择重点单位，对风险防控措施落实情况进行明查暗访；
（二）单项检查。针对各单位具体风险点的防控情况，随机抽取某一个或某几个风险点开展单项检查；
（三）专项督查。廉政风险防控管理工作领导小组办公室组织力量，通过听取汇报，召开座谈会，组织社会评议和民主测评，进行问卷调查，查阅文件、工作记录、档案、票据等台账资料，调用财政、组织人事、审计等部门相关资料数据等方式，对各单位廉政风险防控管理工作开展不定期的专项督查。
第八条 监控结果的运用。通过信息预警机制发现的问题与不足，按照“下管一级，分级负责”的原则，及时采取后期处置措施，避免问题的扩大化、严重化。同时，要认真分析问题出现的原因，对防控措施不具有针对性、有效性的，及时修正防控措施；对防控措施未落实的，及时整改，并追究相关人员的责任。第九条 各级各部门和单位在廉政风险防控管理工作中，应针对通过信息预警发现的问题与不足，视情节严重程度不同，按照干部管理权限，采取措施进行处置，及时纠正工作中失误和偏差，堵塞漏洞，避免问题演化发展成违纪违法行为。
第十条处置办法主要有警示提醒、诫勉纠错、责令整改三种方式。
第十一条警示提醒。各级各部门和单位廉政风险防控管理工作领导小组对于在信息预警监测中发现的干部职工存在下列情况，进行警示提醒：
（一）群众有个别举报、社会有个别反映；
（二）不按照规定落实风险防范措施，情节轻微的；
（三）在廉洁自律民主测评中满意率较低的；
（四）在廉政风险防控管理工作中发现的，组织认为有必要提醒的。
第十二条 警示提醒应通过以下方式进行：
（一）信访约谈。根据群众信访举报，对思想、政治、工作、生活、作风等方面存在一般性问题的干部职工，在不违反保密规定的基础上，进行约谈，要求其对组织需要了解、核实的问题如实做出回答或说明，并提供有关证明材料；
（二）函询。针对未按照规定落实风险防控措施的干部职工发出函询，要求其在规定时间内做出说明或提出整改措施；
（三）重点提醒。针对干部职工民主测评反映出的问题，或者可能出现腐败风险的重要关口，以提醒书或面谈的形式进行重点提醒。
第十三条 诫勉纠错。各级各部门和单位廉政风险防控管理工作领导小组对于在预警监测中发现的干部职工存在有下列情况，进行诫勉纠错：
（一）警示提醒后仍未改正的；
（二）未认真履行“一岗双责”或履行不到位的，未严格执行“三重一大”等相关制度的，有失职渎职、不作为或者滥用职权行为，尚未造成损失的；
（三）日常工作特别是履职中出现苗头性、倾向性问题的。
第十四条 诫勉纠错通过下列方式进行：
（一）告诫劝勉。对警示提醒后仍未改正的，未认真履行“一岗双责”或履行不到位的干部职工，进行告诫，指出其存在的问题和不足，提出今后努力的方向；
（二）纠正偏差。对在执行方针、政策、决定中出现苗头性、倾向性问题的干部职工通过书面或面谈等方式，告知其存在的问题，要求其纠正错误倾向，终止错误行为。
第十五条 诫勉纠错的期限根据诫勉纠错对象存在问题的轻重程度确定，最长不超过3个月。诫勉纠错对象应当在10个工作日内制定措施并及时纠正错误行为，相应的廉政风险防控管理工作领导小组负责监督检查其纠错落实情况，并将相关情况报市廉政风险防控管理工作领导小组办公室备案。
第十六条责令整改。各级各部门和单位廉政风险防控管理工作领导小组对于在预警监测中发现的干部职工存在下列情况，进行责令整改：
（一）诫勉纠错后仍未改正的；
（二）对管辖范围内发生的不正之风或违纪违法案件负有责任，但可不予纪律处分的；
（三）具有《中国共产党纪律处分条例》、《行政机关公务员处分条例》中所列举的行为，但情节显著轻微，不构成纪律处分，或者情节轻微，可不予处分的。
第十七条 责令整改通过下列方式进行：
（一）限期整改。对已实施错误行为，构成轻微违规违纪，但可不予处分的干部职工，指出存在的问题及其危害，要求其在规定期限内及时改正；
（二）强制履行。对诫勉纠错仍未改正的，或对管辖范围内发生违纪违法案件负有责任，但可不予处分的干部职工进行批评教育，剖析其错误根源，强制其认真履行职责，并进行跟踪督导。
第十八条 责令整改的期限根据责令整改对象存在问题的轻重程度确定，最长不超过6个月。责令整改对象应当在10个工作日内制定整改措施并及时纠正错误行为，相应的廉政风险防控管理工作领导小组负责监督检查其整改落实情况，并将相关情况报市廉政风险防控管理工作领导小组办公室备案。
第十九条处置结果的运用。
（一）警示提醒、诫勉纠错和责令整改对象，诚心接受批评、整改到位的，既往不咎。整改不力，错误继续蔓延构成违纪违法行为的，按照有关规定组织处理，或立案查处；
（二）警示提醒、诫勉纠错和责令整改相关情况应及时通报组织、人事部门，作为年终考核依据，并记入个人廉政档案；
（三）诫勉纠错和责令整改对象在纠错和整改期间，不能提拔、调动，不得参加各类先进评比；
（四）警示提醒、诫勉纠错、责令整改对象可向本级或者上级廉政风险防控管理工作领导小组提出异议，受理机构调查了解后，应予以答复。
今天县委、县政府在这里召开建设工程廉政预警防控会议，就工程建设的廉政工作作出部署，充分体现了县委、县政府对重点工程建设的高度重视和抓廉政建设的坚定决心。作为城乡建设的职能部门，既感到无上光荣，又感到责
任重大，我们将进一步提高对重点工程建设中抓好廉政建设重要性、必须性和艰巨性的认识，真正把工程建设成为民心工程、德政工程。
今年是十二五规划的开局之年，是我县谋求新跨越、再上新台阶的关键之年，县委、县政府明确提出今年作为城乡建设快速推进年，全年安排新、续建城乡建设重点项目44个，总投资72亿元，计划完成投资42亿元。在这样的发展形势下，建设工程廉政建设显得尤为重要，加强工程廉政建设，有利于提高工程质量，有利于加快工程推进，有利于营造稳定的发展环境。为确保重点工程建设顺利实施，今年我们将树立“两手抓”的思想，一手抓重点工程建设，一手抓廉政工程建设。主要做好以下几方面工作：
（一）统一思想，落实责任。我们将进一步统一思想，提高认识，成立建设系统廉政预控领导小组，把工程廉政建设提上议事日程，落实工程廉政建设责任制，把廉政建设的要求和内容与工程建设的任务一起部署、一起检查、一起落实、一起考核。严格责任分工，以局主要负责人为“第一责任人”，对工程廉政建设负总责，同时按分级负责的要求，逐级抓好责任落实，做到主要领导亲自抓，分管领导负责抓，职能股室具体抓，一级抓一级。同时，要严格责任追究，对各自分管范围内发生重大违法、违纪案件，要追究分管领导的责任，决不走过场，决不流于形式。
（二）规范操作，强化管理。坚决贯彻落实工程建设招投标管理的有关规定，对所有建设工程全部实行公开招投标，实行工程勘察、设计、监理、施工、预决算等各个建设环节公开招投标制。在工程招标过程中，严格按法定程序操作，坚决杜绝各种暗箱操作行为。对大宗建材和设备等物品采购，一律公开操作，一律政府采购。同时，对工程实施全过程跟踪管理，从项目立项到竣工审计都全程把关，严格审批程序，严格按批准的设计方案进行建设，严禁擅自增加建设内容，扩大建设规模。
（三）健全机制，防范未然。我局将进一步健全工程建设的廉政约束机制，不断建立健全相关制度，进行有效约束。加强对工程建设市场的有效监督，建立施工单位、监理单位、设计单位等相关信用档案，发现不良行为，立即采取惩罚措施，情节严重的清退出我县建筑市场。
（四）加快进度，注重质量。要进一步减少办事环节，简化办事程序，提高办事效率，积极配合与指导好重点工程建设在规划选址、方案审查、项目审批、施工许可等各项建设环节中的有关工作，确保工程进度。同时，对建设工程项目坚持高标准、严要求管理，在确保进度的前提下保证工程质量、安全，力争使每个工程都成为形象工程、精品工程，都成为传世之作。
各位领导，我局作为廉政预警防控建设试点单位，我们将一定不负重托，努力工作、积极探索、勇于实践，在工程建设中要求建设系统全体人员照章办事，规范运作，优化服务，提高效率，一定把建设系统廉政预警防控这项工作做好，为我县的跨越式发展提供一方净土。
谢谢大家
关键词：集团企业,财务风险,防范与预警
集团型企业是一种内部为具有少数法人的核心企业, 外部为多数具有法人地位的共享利益与受核心企业约束的诸多企业的内外联合体, 内外之间以资金和契约关系为纽带联结。由于市场环境的不断变动及政策的不可预知性, 外加企业管理决策层的管理水平不高, 所以不容易在短时间里减少企业的各种潜在风险。而财务上的风险会制约企业的发展。
一、集团企业财务风险的发展现状
(一) 预算体系不够完善
预算管理是集团型企业进行内部管理与控制的重要手段之一。 目前, 有部分集团企业对预算管理制度没有引起重视, 甚至没有设立相关体系, 导致企业在没有可靠的预算的基础上就进行生产运营。管理决策层没能坚持贯彻预算制度, 而随意变动预算体系。 还有些企业的预算体系缺乏科学性, 预算依据与评估标准没有可靠性, 使得预算指标与实际经营状况有些差别, 也导致了财务预算没有很大的实践意义。
(二) 企业融资结构缺乏合理性
资本结构是指企业各种资本的价值构成及其比例, 主要是指企业的长期权益资本与债权资本的构成及其比例关系。它在很大程度上决定着企业未来的盈利能力, 成为企业财务状况的一项重要指标。当前国内集团企业的资本结构主要形式为内部筹集资金所占比重较小, 外部筹资比重相对较大, 其中权益性融资是最主要的长期融资手段。处于这种资本结构失衡的状态下, 集团企业财务成本增多, 偿还债务的能力较弱, 相应的财务风险也提高了, 最终可能使企业在市场竞争中处于不利地位。 近段时间里, 有不少集团企业因资本结构不合理导致企业倒闭。
(三) 企业日常循环资金管理不当
集团企业的营运资金管理策略的不合理性主要有两个方面:一方面是一些企业为了销量有所提升, 增强自身竞争力, 抢占市场份额而采取不合理的手段, 如盲目赊销, 导致企业无法回收资金。 最终形成坏账和呆账, 在很大程度上阻碍集团企业的正常运营。还有另一个方面是在集团企业的短期资本中, 库存的比例较高, 其中超储挤压存货最多。流动资产中以应收账款和存货为主, 这种行为使得集团企业没有充足的流动资产进行再投资或者偿还负债, 严重影响企业资本的循环性和安全性, 结果可能会引发财务风险。
(四) 企业的投资决策缺乏科学规划
根据企业对内投资角度来看, 有一些企业没有进行周全严密地调查和分析就盲目投资项目, 此外, 管理层的决策过于疏忽, 没有对获取的信息资源的真实完整性进行调查和进一步验证, 或是因为有些管理层的决策能力有限, 没能及时发现问题。 由于企业财务决策大都依靠决策者的主观与积累的经验, 就容易导致投资项目的收益与预期的有差别, 同时资金又无法如期收回, 使企业存在巨大财务风险。 从外投资角度来看, 部分集团企业的管理决策者没能对投资项目的潜在风险进行全方位分析, 最终造成企业发生巨大财务损失。
二、集团企业财务风险的形成原因
(一) 企业法人管理结构不够完善
在企业集团的分工配置中, 母公司要兼顾生产运营决策与企业整体宏观战略层面决策两方面, 而成员公司是侧重进行具有实务操作性的战术决策。由于经营者与决策者的职能不同, 经营者的目标是其经营绩效, 实现其在职期间的利润最大化。而投资者主要是追求企业整体价值的最大化, 易被忽略。 企业中往往出现投资者监督缺位的状况。信息的不完整与不对称性、董事会权利被削弱, 可能导致经营者利用自身的权利与信息不对称的漏洞, 来实现其自身的利益最大化, 如转移企业的资金、挥霍投资者财富等, 这有损权益者的资本。
(二) 宏观市场经济环境不稳定
由于难以预测宏观经济形势的变动, 所以财务管理的宏观环境变得很复杂。宏观经济环境的每次变化都会给集团型企业带来不同程度的财务风险。一旦企业集团对经济形势变化的关注度不够或适应能力不够强, 都有可能使企业目标不能实现, 从而引发财务失控等风险。 如之前的因美国次贷危机引起的金融危机, 使得全球的金融市场产生剧烈动荡, 还波及不少国家的非金融领域的财务风险。
(三) 多元化的经营策略不理智性
很多集团型企业通常会采取更多元化的经营管理策略来促进企业快速发展壮大。这在一定程度上是能够帮助企业抢占市场份额, 提高市场影响力且降低经营风险。但企业集团在没有具备相应条件时却盲目采取多元化的经营策略, 开展不了解的业务, 就容易适得其反, 不但达不到预期的目标, 反而加大财务风险。 一旦经营环境不乐观, 特别是企业集团在资源匮乏的状况下, 将会诱发财务危机、资产短缺甚至竞争力削弱等风险。
(四) 企业监管控制力度过小
虽然目前国内集团型企业中设立部分监控职能, 也建立相应的监控体系, 但因为监督者自身没有掌握财务方面的管理技巧和方法, 所以还是不能及时有效地发挥监控功能。很多企业集团内部缺少沟通交流, 管理层没有充分了解财务状况, 而财务人员不清楚经营状况, 且处于从属地位, 没有决策权, 导致财务监管制度流于形式。
三、集团型企业财务风险的防范与预警措施
(一) 建立科学的激励与约束机制
高效的约束机制具备监控经营者和投资者的利益免受侵犯的功能, 其包括内部和外部两部分的约束机制。内部约束机制由内部控制、审计、上级领导更换及员工监督等部分组成;外部约束机制包括产品、资本、产权及经理市场等形式。企业可通过采用高新技术, 降低成本, 提高产品质量和服务水平来完善产品市场, 同时规范经理市场能有效地约束经营者的不良行为, 转换其看待问题的视角, 从短期行为转向追求长期利益, 共同促进集团型企业的长远发展。
(二) 改善财务管理体系
母公司采取科学有效的绩效评定标准, 对成员公司管理者进行激励与约束, 让他们从长远角度考虑整体企业的利益, 强迫或者使他们自愿采用与整个企业目标相统一的做法, 从而增强企业集团整体预防财务风险的能力。财务管理机制的另一个关键点在于财权的分配制度, 科学合理的财权分配体制确保母公司在做出重大决策的同时激发成员公司的积极参与性, 使得母公司掌控整体的财务资源控制权, 成员公司享有资源的使用权。
( 三) 强化企业集团的业绩考核及评定系统
目前, 国内仍有很多企业集团还在沿用传统的业绩评价指标体系, 然而, 它已经不能满足企业集团的要求, 还有可能会制约企业实现预期目标与核心竞争力的产生, 无法适应知识经济的发展。
( 四) 建立完善短期与长期并重的财务风险预警机制
企业集团在短期内维持的关键在于有足够流动资产用于各项支出。企业集团的利润不为负是财务预警的根本前提。所以在建立短期财务风险预警体制时, 第一步是编制企业集团的现金预算, 并加以分析, 全面了解企业的流动现金的情况。 即当企业的经营性应收项目呈现减少趋势时, 说明企业集团的回收资金状况较好, 经营能力有提升, 与此相反, 则警示投资者应引起高度关注。企业集团的最根本的财务风险主要在于负债过高, 所以, 企业集团在构建短期财务风险预警系统时, 还要综合考虑长期的风险防范预警。 因此, 要从企业的经济效益方面入手防范财务风险, 它包括企业的获利能力、偿还债务能力以及发展潜力等方面。 其中。 获利能力的监测标准是成本费用利润率等, 偿债能力的监测指标有资产负债率等, 发展潜力的监测指标有权益者收益率、销售净现率等。
四、结论
财务风险威胁着每个企业的经营发展, 它的存在严重阻碍企业的生存发展, 特别是由于企业集团的“联合体”的特征, 其财务风险的防范与预警机制的构建就显得更为重要了, 它直接关系到企业的生存发展。 企业要结合自身情况, 采取切实可行的财务防范预警措施。目前企业财务风险防范与预警系统还在不断深入研究中, 笔者希望通过本文的努力, 能够为之奉献自己的一份力。
参考文献
一、当前检察机关职务犯罪预防工作与廉政风险防控工作中存在的问题
（一）当前检察机关职务犯罪预防工作存在的问题
1.缺乏系统性。这主要体现在三个方面。一是忽视制度建设的整体效应。从现有的制度看，一些制度都是在某一职务犯罪案件发生后，就其普遍性或趋势性进行调研后制定的，这些制度虽然具有较强的针对性，但从整体制度建设来看，并不能从根本上解决问题；二是因为职务犯罪查处的滞后性，往往是因事而防，导致查处职务犯罪中发现的问题具有事后监督固有的滞后性，就此建立起的一些制度也就相应具有滞后性，不利于及时发现并纠正问题，不具有预防功能。廉政风险防范管理最核心的理念就是预防，将廉政风险防范管理引入内部监督工作，通过监督关口前移，加强内部监督的主动性，能有效避免存在的滞后性；三是制度的监督、落实、反馈、评估、追究、惩戒等配套制度不健全，导致预防职务犯罪的相关制度措施落实情况无从反馈，也很难起到防范的作用。
2.没有形成常态化。当前职务犯罪预防工作因主要由检察机关等相关部门人员来完成，由于单位重视程度和人员等各方面限制使得预防工作不能成为单位的常态化工作。具体表现在三个方面：一是当前我国正处于市场经济的高速发展时期，广大公职人员面临的诱惑比较多，却对职务犯罪预防的重要性认识不足；二是有些单位的反腐倡廉教育过于形式化、表面化，拒腐防变教育机制尚未在全社会建立起来；三是我国还没有专门的关于预防腐败的法律，使得预防工作缺乏“刚性”依据，成为软任务，职务犯罪预防工作难以长期、深入地开展下去。这些问题都使预防工作存在着系统性不强，长效作用不明显等问题，一定程度上影响到了预防的效果。
3.实效性不明显。当前的预防职务犯罪相关制度主要是针对部门或单位，很少是针对人的行为，其制度内容对公职人员缺乏统一、系统，具有警示性、操作性的实施细则。
（二）东城区当前廉政风险防控工作中存在的四点问题
2012年，为贯彻落实北京市委领导关于加强纪委与检察机关协调合作，深化廉政风险防控机制建设的指示精神，东城区院与区纪委组成了调研组，对一些单位廉政风险防控机制运行情况、存在问题等进行了走访调研，同时结合东城区院近年来查办案件情况，我们发现，虽然廉政风险防控工作在实践中已发挥了明显效果，但各单位在廉政风险防控工作中仍然存在一些问题。
1.各单位廉政风险防控工作开展进度不一。东城区有的单位风险防控制度各方面工作做得比较深入，而部分单位的工作仍处于初级阶段，只完成风险点的第一轮查找，且现有防控措施简单、效果不理想。
2.部分单位风险点查找方式不科学。如东城区院查办的地税系统职务犯罪案件，针对其中反映出的地税系统对税收执法业务方面的廉政风险，进行了严密防控，限制了普通工作人员税收执法的自由裁量权，起到了一定的防范作用。但对于领导班子成员和内部事务廉政风险防控的规定则较为粗放和宏观，没有切中要害，为职务犯罪的发生埋下隐患。
3.部分单位等级划分待完善。一是部分单位廉政风险等级标识不完整，无法有效识别风险等级。二是风险等级划分标准不科学，综合评定体系不统一、不健全，如有单位单纯地以职务级别高低为依据，粗犷、统一地将党组成员采购环节廉政风险划分为一级；基层人员廉政风险全部归为三级。
4.风险防控措施过于笼统。如有的单位环节廉政风险点查找比较细致、全面，但对应的防控措施则较为笼统，欠缺针对性强、可操作性强、技术性强的防控对策，工作整体水平有待提升。如某单位针对“财务管理规章制度执行、落实不到位”的岗位风险，其防控措施仅为“严格按照规章制度办事，不徇私情”，而未有后续的检查、监督措施，防控效果未能达到廉政风险防控制度设计的初衷。
二、检察机关参与廉政风险防控工作的意义
（一）有利于促进预防工作的创新发展
廉政风险防控机制为预防工作创造了实现飞跃的契机，提供了大展身手的空间，有利于职务犯罪预防工作的科学发展。
1.有利于实现职务犯罪预防工作全面化。当前，廉政风险防控管理工作实现了“两个延伸”，即向一级企业领导班子和领导人员延伸；向拥有业务处置权的部門和岗位延伸。随着廉政风险防控管理工作在本地区范围内的大范围推进，检察机关充分发挥案例资源和专业预防优势，指导和配合不同行业的企业，将预防工作变为单位的重要工作内容，变为所有员工的重要工作内容，结合重点领域、重点环节、重点岗位、重点人员的特点，采取有针对性的预防措施，有利于推进职务犯罪预防工作的全面化和全员化。
2.有利于加强职务犯罪预防工作的信息化。2012年，北京市运用现代科技管理手段、信息技术平台，梳理廉政风险防控流程，实现对人、财、物、权、岗的网络监督控制，加大了科技防控力度。这种科技防控力度无疑将大大增强职务犯罪预防工作的效果，因此，职务犯罪预防工作也要适应廉政风险防控信息化建设的需要，结合廉政风险防范管理科技防控、发挥专家学者理论优势、联合专业研究机构、借助各种科技力量，研究科技预防工作，运用科技手段提升预防工作水平，有效促进预防工作的科技化和多样化。
3.有利于实现职务犯罪预防工作规范化。职务犯罪预防工作的内在要求与PDCA循环管理（提高产品质量，改善企业经营管理的重要方法，是质量保证体系运转的基本方式。）方法是内在统一的，使得循环管理模式能够适应预防腐败工作螺旋式上升的目的。廉政风险防控管理利用PDCA循环管理方法构建整个工作流程，将廉政风险的界定和风险防范措施运行纳入循环过程，可促使职务犯罪预防工作的规范化，达到持续预防的效果，有效推进预防腐败工作的深入开展。
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4.有利于实现职务犯罪预防工作的常态化。检察机关参与廉政风险防控，确定单位职务犯罪预防工作近期目标和远期目标，结合各单位工作实际，确定具体工作内容和方式，以廉政风险防范管理工作的经常化来推进单位职务犯罪预防工作的常态化。
（二）能够有效提高廉政风险防控管理工作的有效性
检察机关紧贴党风廉政建设要求、国家发展大局需求和执法办案特点，总结多年来开展职务犯罪预防工作的有效经验，把检察机关的办案经验和资源充实到廉政风险防范体系中，推动完善廉政风险防控机制建设，对提高廉政风险防控管理工作实际效果必将产生重要作用。
1.能够发挥办案优势，更准确地查找风险点。自2011年以来，北京市检察机关紧紧围绕首都经济社会发展大局，充分履行检察职能，深入各行业领域分析查找制度疏漏和廉政风险点，全面推进廉政风险防范工作，努力为全市党风廉政建设和反腐败斗争作出积极贡献。
2.能够有效解决廉政风险管理中全面管理与“抓大放小”的关系。廉政风险防控管理的成效，取决于全面风险的掌控和重点风险的应对，而这两者在一定程度上又是不可兼得的。全面风险的识别和评估，使得廉政风险防控管理的力量在面上全方位铺开；而重点风险的应对又要求管理的焦点集中在点上。由于管理资源的有限性和风险识别的局限性，使得管理者难以在全面管理和“抓大放小”两者之间收放自如，而检察机关参与到廉政风险防控中，把检察机关的办案经验和资源有效地充实到廉政风险防范体系中，根据办案实践帮助管理者发现管理的重点和焦点，使其对廉政风险有更正确和清晰的认识。
3.能够提高廉政风险防控制度的针对性和有效性。当前我国的职务犯罪呈现出一些典型性，其特点主要包括五个方面。一是“一把手”或高级领导职务犯罪多发，并进而引发本单位甚至全系统出现大量的职务犯罪问题；二是行业潜规则仍在一定范围内存在；三是重点领域及重点环节职务犯罪多发；四是犯罪持续时间长、犯罪数额特别巨大；五是权钱交易手段更加隐蔽化、多样化。从这些特点可以看出，当前职务犯罪专业化、系统化、隐蔽化。而廉政风险防控制度的建立，其目标之一也是有效地预防职务犯罪这一严重的腐败行为发生。因此，只有时时把握当前职务犯罪的新特点、新规律和新问题，加强廉政风险防控管理工作的针对性，才能更加有的放矢地做好风险防控工作，把防治腐败的各项要求落实到权力结构和运行机制的各个环节，强化对权力的制约和监督。
4.能够更加有效地发挥区域社会化网络大预防格局作用。职务犯罪预防是预防腐败的一个重要内容。而预防腐败是一个长期、系统和复杂的过程，涉及方方面面的内容，必须因地制宜、总体谋划、循序渐进、稳步推进。其中，一个关键因素就是必须最大限度发挥纪检、监察、检察、审计等相关部门的优势，保持各职能部门的积极配合。
三、检察机关参与廉政风险防控工作的主要做法和成效
近年来，检察机关坚持惩治与预防相结合，查办案件的同时，积极协调有关部门开展职务犯罪预防工作，努力探索检察机关职务犯罪预防工作与廉政风险防控机制相结合的有效方法和渠道。
（一）采用各种形式全方位发挥预防调查报告作用
1.发挥侦防一体化机制作用，在查处职务犯罪案件过程中适时介入、同步预防并持续跟进、敦促整改。如东城区院在查办国家食品药品监督管理局多人受贿案件时，预防处全体人员随案多次讯问犯罪嫌疑人；深入北至黑龙江，南至广东的11个省的58家医药单位进行了察访；5次深入国家食品药品监督管理局、中国药品生物制品检定所召开座谈会、研讨会，撰写的《关于药监系统受贿案件的预防调查报告》受到了单位的高度重视并进行了长达数月的专项教育和整改。
2.深入分析类案中反映出的问题，撰写出针对性强的预防调查报告以引起行业或领域的高度重视。如北京市院根据全市检察机关查办的拆迁领域职务犯罪案件情况撰写《拆迁领域职务犯罪风险防控对策》，查找了拆迁领域10个风险环节，39个风险点，提出了31条对策建议，对推進全市拆迁领域职务犯罪风险防控建设发挥了积极作用。
3.结合各地区工作重点，扎实开展专项调研，并积极促进专项调研成果的转化。近年来，各地检察机关以服务区域发展为指导，针对本地区工作重点，扎实深入开展了专项工作。如围绕农村集体经济产权制度改革，制定出《北京市农村集体经济产权制度改革过程中职务犯罪风险防控对策》，针对最易诱发职务犯罪的清产核资环节、成员身份界定及劳龄登记环节和改制后新型集体经济组织运行环节，提炼总结出19个风险点，提出了14条防控对策。
4.以年度预防报告形式对本地区本年度职务犯罪案件进行深入剖析并提出预警预测。近年来，各地检察机关高度重视职务犯罪年度报告工作，很多检察院都建立完善了年度报告制度，对当年惩治和预防职务犯罪工作进行了全面总结和梳理，归纳了本地区职务犯罪的特点和易发多发的行业领域，对当前本地区的反腐败形势、重点关注领域进行了预警预测，提出了详细的、具有针对性的对策建议并引起当地政府的高度重视。
（二）综合运用检察建议协助单位堵塞廉政风险漏洞
近年来，各地检察机关结合查办的案件及未构成职务犯罪的问题分析原因，查找漏洞，帮助相关单位建章立制，同时跟踪检察建议的落实。从效果看，检察建议采纳率、整改率、回复率较高。如近几年来，东城区院先后向国家食品药品监督管理局、国务院发展研究中心、人力资源和社会保障部东城区房地经营中心、东城区住建委、国家林业局、中国电信股份有限公司北京分公司等多家发案单位发出检察建议80余份，从制度执行、行业管理、人员教育等层面提出整改和防范建议，促使发案单位高度重视，采取措施积极整改，重新修订相关制度，收效明显。
（三）搭建平台，创新形式，充分发挥预防咨询和警示教育作用
近年来，检察机关预防咨询的形式不再限于在街道、单位及各公共场所设点咨询，而是充分借助各种平台开展广泛的预防咨询和警示教育。一是充分利用党委领导下的预防职务犯罪工作小组及国资委网络、金融系统网络、教育系统网络等各种网络平台的作用。二是充分发挥与各机关、单位共建机制的平台作用。如通过预防职务犯罪教育工作进党校活动，充分发挥党校教育这个主阵地作用，对在党校开设的各种培训班分层次进行预防职务犯罪教育，有针对性地开展职务犯罪预防宣传教育活动。三是充分发挥区域网格化管理或检察联络室作用。通过定期或不定期的交流、列席街道重要会议等形式，最近距离、最大限度地参与到基层管理工作中去。一方面通过有效的法律咨询、有针对性的法制讲座、法制宣传展览等活动，搭建日常法制宣传教育的平台，促进群众最关心、最直接、最现实的利益问题的研究解决。另一方面在民主决策、换届选举等职务犯罪易发多发的环节，强化监督、提出防控建议。
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（四）全面发挥行贿犯罪档案查询制度功效，构建廉洁准入机制
从近年来检察机关查办职务犯罪案件可以看出，腐败现象随着公共管理职权的扩散而蔓延。从犯罪类型来看，贿赂犯罪仍然是职务犯罪易发多发的类型，且其腐败面广、程度深，甚至可以说，只要存在公共权力活动的空间，就有可能发生以权谋私、权钱交易等腐败行为。针对这一问题，全国各地检察机关根据最高检的要求，深入开展行贿犯罪档案查询工作，保障进入市场企业的诚信度和廉洁度，有利于从源头上遏制行贿犯罪。
四、关于进一步加强检察机关职务犯罪预防与廉政风险防控对接的工作思路和建议
虽然近年来检察机关采用各种形式介入廉政风险防控工作，但从实践看，由于检察机关对各职能单位工作内容、流程了解不到位，职务犯罪预防工作针对性欠缺，检察建议、预防建议等法律文书还显空泛等问题仍在一定范围内存在，检察机关在廉政风险防控工作中的作用还很有限。为进一步发挥检察机关作用，加大职务犯罪预防力度，提出以下建议。
（一）打好基础。
首先要打好人才基础，即培养、选拔出一批政治上过硬，业务精通的纪检工作人员，同时加大对人员的培训力度。二是做好技术保障工作，即要在信息化体系完善的基础上，推动检察机关与相关部门数据库连接实现动态监控、廉政风险预警预测等“科技反腐”形式的创新，强化技防效果。
（二）把握重点。
检察机关预防职务犯罪人员有限，精力也有限，不可能参与到本地区廉政风险防控建设的方方面面。这就要求我们要把握住重点，服务区域发展，进一步找准参与廉政风险防控工作的切入点和有效路径，按照不断完善重点领域的廉政风险防控管理，确保本地区重点项目顺利完成和健康发展的要求，针对重点环节、重点岗位，有的放矢开展有针对性的预防工作，取得事半功倍的法律效果，确保检察机关参与廉政风险防控工作的实效性。
（三）加强机制建设。
1.围绕体系建设，实现机制对接（本地区纪委—本地区检察机关—相关单位）
检察机关应根据职务犯罪发案原因、特点、规律分析廉政风险防控点，主动把检察机关的廉政风险防控工作纳入市委、政府的廉政风险防控体系中，与纪委、预防腐败局加强配合，形成优势互补，通过建立六项制度，共建预防网络平台，促进职务犯罪预防与廉政风险防范工作的制度化。
一是建立联席会议制度。定期召开本地区纪委和检察机关工作联席会议，通报干部违法违纪、查办职务犯罪类型、特点、动态分析，工作动态、信息等，研究本地区与廉政风险防控机制建设相关的工作，同时对于在检察工作中发现的个别单位风险防控体系没有落实的情况，及时向同级纪委和上级主管部门反馈。
二是确立信息通报制度。定期或不定期地选择一些重点领域单位召开座谈会，听取意见和建议；加强工作调研，及时了解部门和岗位的廉政风险变化趋势。及时发现风险苗头，完善修订职务犯罪风险防控对策，提高区域廉政风险防控水平。
三是落实年度报告制度。当地检察院要分析每年职务犯罪发生情况，把握发展趋势，深刻剖析犯罪成因，特别是要找准带有规律性、源头性的深层次问题，提出既具有全局意义，又有效管用、切实可行、具体实在的防治对策，向党委、人大和政府提交高质量的报告。抓好年度报告提出的对策措施的落实，不断提高年度报告的影响力和执行力，深入推进惩防腐败制度体系建设和社会管理创新。
四是建立职务犯罪问题专题研讨例会制度。本地区纪委和检察机关共同建立专题研讨例会制度，定期分析典型个案、类案，总结腐败问题发展的特点和规律，关注解决人民群众反映强烈的突出问题和发生在群众身边的腐败问题，提出针对性建议、对策和措施，形成专题报告。不定期地研究重点领域、重要环节的查办和预防职务犯罪工作，把查办案件与加强教育警示、推进建章立制、强化制约监督以及刹风整纪等结合起来，推动相关领域行业深入治理，以重点工作的成效和关键环节的突破带动反腐倡廉工作全局的发展。
五是建立检察建议与预防调查报告备案、转发制度。由检察机关将所有制发的职务犯罪预防类检察建议报备区纪委，由区纪委相关部门针对被建议单位的采纳回复、整改落实情况进行监督检查，以最大限度地提升检察机关所提出防控建议的实效性，最大程度完善被建议单位的廉政风险防控制度。同时，检察机关针对部分行业领域所撰写的预防调查报告及时报备区纪委以供参考借鉴。区纪委对于领导批示的预防调查报告转发相关对口部门，并督促落实。
六是建立职务犯罪预警机制。针对可能发生腐败的重要领域、重要岗位以及重要环节，建立预警机制，针对典型职务犯罪案件，定期发布廉政风险预警信息，及时纠正苗头性、倾向性问题，实现从“单兵突进”到“协同作战”、从“以点带面”到“全方位覆盖”、从“亡羊补牢式案后预防”到“未雨绸缪式事前预防”、从“柔性预防”到“刚性预防”全面转变的工作目标。借助本地区电子监察网络，实施“并网运行、资源共享、实时监控、适时介入”的职务犯罪预警系统建设工作方式，将职务犯罪预警作为科技防腐体系的重要组成部分，作为对本地区相关各部门年度目标绩效考核的重要内容。在此基础上，建立风险提示制度。通过职务犯罪预警信息平台，及时发现职务犯罪隐患，针对廉政风险点，编写《职务犯罪风险提示书》，将职务犯罪的风险点、职务犯罪引发的严重后果一一列举，向有关部门发出，督促有关部门落实防控措施，并要求及时反馈，有效地预防职务犯罪案件的发生。
2.围绕重点领域，实现网络对接（本地区纪委—本地区检察机关—相关单位）
应充分发挥社会化预防职务犯罪网络领导小组作用，根据区域发展实际，也可建立重点领域预防网络，定期通报情况、分析问题、研究对策、制定措施，推动廉政风险防控深入进行。可设立重大项目廉政工作联系点，由区纪委和检察院负责日常工作联系，收集相关资料，了解薄弱环节，提出预防建议，随时将掌握的信息上报。在此项工作中要注重做到“三个配合”。一是配合开展调查研究。纪检监察机关调研室等部门与区检察机关每年共同确定针对性的调研课题，结合各自办案特点共同深化预防职务违纪违法的研究，有利于形成一批针对性强，质量高的调研文章。二是配合开展预防宣教。纪检监察机关与检察机关大力开展反腐倡廉宣传教育，借助各自的职能优势和资源，对本地区预防职务犯罪网络成员单位人员开展警示教育和法制培训工作，大力增强党员干部廉洁自律意识，扩大预防宣传的辐射面和影响力，共同营造风清气正的社会环境。三是配合开展案件查办。纪检监察机关与检察机关发挥各自优势，形成合力，推进查办工作。四是配合建立定点预防制度。在职务犯罪预警信息中查找权力相对集中、容易诱发职务犯罪的环节，制定“定点预防工作计划”。根据不同单位的特点，纪委、检察机关紧密配合，以预防职务犯罪流动大讲堂、警示教育展览、参观警示教育基地、建立联合预防机制等形式，落实各项预防措施。
3.发挥行贿档案查询系统功效，实现准入制度对接（本地区检察机关—相关单位/企业）
要进一步发挥检察机关预防部门“行贿档案”查询系统的作用，工程建设中恪守将廉洁内容纳入工程准入制度。建议建设单位加快建立工程信用档案，把行贿犯罪档案查询结果作为评价企业诚信度的一个标准。检察机关在办案中发现的工程建设项目勘察、设计、招投标等环节或者在项目的审批、交易等环节中单位或个人发生的行贿犯罪或行贿行为，视情节，向主管单位进行信息披露和预警提示，提出限制或取消资格的建议。
4.围绕重点案件，实现效力对接（本地区检察机关—本地区纪委—相关单位）
检察机关要充分发挥检察建议和预防建议的作用，牢固树立执法为民、维护公平正义的执法理念，恪守职责，在正确对待和处理好人民内部矛盾的同时，对确有不当行为的单位要发出检察建议，促进完善管理制度，强化工作人员的法律意识和工作责任心，避免发生因工作瑕疵或差錯导致的上访、缠诉案件。
检察机关要进一步调查研究立足检察职能参与廉政风险防控工作的定位、任务、具体模式和机制保障，在全面促进检察机关参与廉政风险防控工作常态化、机制化、规范化的基础上，加强与预防腐败局的信息互通、资源共享，优势互补，拓宽协作路径，实现检察机关预防工作和预防腐败局廉政风险防控管理工作的有效对接。
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