完善矿山管理实施方案

完善矿山管理实施方案（推荐7篇）

完善矿山管理实施方案 篇1

各州(市)国土资源局：

根据《云南省人民政府办公厅关于集中整治矿产资源开发违法行为加强矿山生态环境保护的通知》(云府明电〔〕64号)要求，为进一步推动矿山生态环境保护，加快推进矿业权涉及各类保护区清理排查整治，规范涉及各类保护区、矿产资源规划禁止区限制区、基本农田保护区及建设项目压覆区矿业权登记管理工作，省国土资源厅印发了《关于涉及各类保护区矿业权管理有关问题的紧急通知》(云国土资〔2016〕131号)、《关于矿业权涉及各类保护区办理登记有关问题的通知》(云国土资矿〔2016〕72号)、《关于开展矿业权联勘联审依法审批工作的通知》(云国土资〔2017〕44号)、《关于开展矿山生态环境综合评估工作的通知》(云国土资〔2017〕45号)等文件。结合各地在执行过程中反映出的新情况、新问题，依据矿产资源和土地管理有关法律法规，为进一步加强矿山生态环境保护，完善矿业权登记管理工作，经厅党组研究同意，现就有关问题通知如下：

一、探矿权勘查区块范围与基本农田保护区重叠的，在探矿权人书面承诺已知悉勘查区块范围与基本农田保护区重叠，自愿承担探矿权转为采矿权时可能遇到的法律风险和责任后，可以按规定继续予以办理探矿权登记手续(扩大勘查区块范围除外)，在颁发的勘查许可证上注明“该探矿权涉及基本农田保护区，在完成勘查工作申请划定矿区范围时应符合相关规定”。探矿权人在开展勘查活动时应严格落实基本农田保护规定，对需临时占用的土地应依法办理用地手续。

探矿权转为采矿权申请划定矿区范围时，应符合基本农田保护规定。

二、采矿权开采方式为地下开采，其井口及地面设施等建设用地不得占用基本农田，涉及地下开采区与基本农田保护区重叠的，由县级人民政府组织有关部门和专家对重叠的基本农田保护区进行现场踏勘，对是否造成基本农田破坏出具评估意见(附件1)，报州(市)国土资源主管部门审核出具意见。对未造成基本农田破坏的，可以申请继续办理采矿权登记手续。

三、在土地利用总体规划确定的城市、村庄、集镇建设用地范围内已有地热、矿泉水采矿权在办理采矿权登记时，不涉及各类保护区的，只征求城乡规划管理部门的意见。

四、划定矿区范围批复持有人在划定矿区范围预留期有效期内已提出延续预留期申请，但因涉及各类保护区、规划禁止区限制区、基本农田保护区、建设项目压覆区，按规定需要调整划定矿区范围的，批复持有人书面承诺按规定按时完成划定矿区范围调整工作，给予划定矿区范围批复1年预留期，仅作为办理划定矿区范围调整依据，不能作为采矿权登记依据。划定矿区范围批复持有人应在1年预留期内按规定完成划定矿区范围调整工作。

涉及各类保护区、规划禁止区限制区、基本农田保护区、建设项目压覆区，按规定需要调整划定矿区范围的`，按以下方式办理：划定矿区范围批复持有人按照《关于矿产资源管理重要审批事项集体决策涉及办理勘查许可证采矿许可证有关问题的通知》(云国土资〔2016〕19号)规定申请调整划定矿区范围。由县(市、区)国土资源局按规定进行审查后出具明确审查意见，并附相关材料正式行文报州(市)国土资源局，州(市)国土资源局审查同意后行文报送省厅。申请资料应包含调整划定矿区范围申请(说明调整原因及理由，并附拟调整缩小后申请划定矿区范围坐标)、州(市)、县(市、区)国土资源主管部门对调整缩小范围后是否涉及各类保护区、规划禁止区限制区、基本农田保护区、建设项目压覆区审查意见等相关资料。非煤矿山还需提交州(市)金属非金属矿山转型升级联席会议办公室出具的符合本地矿山总数控制指标、同意纳入新建矿山范围的意见。

五、已划定矿区范围仅只与基本农田保护区重叠，不与其他保护区重叠，且难以将基本农田划出的，在划定矿区范围批复持有人书面承诺已知悉划定矿区范围与基本农田保护区重叠，自愿承担可能遇到的法律风险和责任后，可以申请办理划定矿区范围预留期延续手续。

六、划定矿区范围批复持有人在申请采矿权登记时，应符合矿产资源规划和各类保护区、基本农田保护等管理规定。

七、非煤矿山划定矿区范围批复持有人申请办理划定矿区范围批复预留期延续时，应按照《云南省人民政府关于促进非煤矿山转型升级的实施意见》(云政发〔〕38号)要求，提交州(市)金属非金属矿山转型升级联席会议办公室出具的符合本地矿山总数控制指标、同意纳入新建矿山范围的意见。

八、各级国土资源主管部门应加强对矿业权勘查开采区基本农田保护的监管。进一步强化基本农田保护长效机制，完善基本农田保护监督管理制度。加强动态巡查，对破坏基本农田的违法行为，依法予以处理。

九、在办理采矿权延续，或按《关于矿业权涉及各类保护区办理登记有关问题的通知》(云国土资矿〔2016〕72号)规定办理剔除采矿权与各类保护区、矿产资源规划禁止区、基本农田保护区及建设项目压覆区重叠区并缩减矿区范围变更时，矿山企业未完成《矿山地质环境保护与治理恢复和土地复垦方案》备案的，或原《矿山地质环境保护与治理恢复方案》和《土地复垦方案》其中一个超过适用期，方案剩余服务期少于采矿权延续时间的，可以按规定先予办理采矿权延续或缩减矿区范围变更登记手续。采矿权人应按照《国土资源部办公厅关于做好矿山地质环境保护与土地复垦方案编报有关工作的通知》(国土资规〔2016〕21号)要求合并编制《矿山地质环境保护与土地复垦方案》，在2年内完成方案审查备案。

十、按照《关于涉及各类保护区矿业权管理有关问题的紧急通知》(云国土资〔2016〕131号)、《关于矿业权涉及各类保护区办理登记有关问题的通知》(云国土资矿〔2016〕72号)、《关于开展矿业权联勘联审依法审批工作的通知》(云国土资〔2017〕44号)、《关于开展矿山生态环境综合评估工作的通知》(云国土资〔2017〕45号)规定，各级国土资源主管部门在征求相关部门矿业权是否涉及各类保护区意见，开展矿业权联勘联审、矿山生态环境综合评估，审核规划禁止区限制区、基本农田保护区、建设项目压覆区前，应对勘查许可证载明的勘查区块范围坐标、采矿许可证载明的矿区范围坐标、划定矿区范围批复载明的矿区范围坐标(包括因开拓工程超越矿区范围等经省国土资源厅批准调整后的矿区范围坐标)等进行审核，确保提交相关部门审查的范围与勘查许可证载明的勘查区块范围坐标、采矿许可证载明的矿区范围坐标、划定矿区范围批复载明的矿区范围坐标等一致。

探矿权人在申请办理探矿权登记时应提交勘查许可证载明的西安80经纬度坐标与西安80平面直角坐标转换对照表。

十一、各级国土资源主管部门在汇总相关部门出具的矿业权、划定矿区范围批复范围是否涉及各类保护区意见，或汇总矿业权联勘联审、矿山生态环境综合评估意见，以及审核规划禁止区限制区、基本农田保护区、建设项目压覆区并出具书面审查意见时，应确认相关部门审查的范围坐标与勘查许可证载明的勘查区块范围坐标、采矿许可证载明的矿区范围坐标、划定矿区范围批复载明的矿区范围坐标等一致。

十二、省级发证矿业权申请办理探矿权采矿权登记相关业务时，在申请资料中只需提交州(市)、县(市、区)国土资源局出具的是否涉及各类保护区及相关规划等有关情况审查意见，或矿业权联勘联审、矿山生态环境综合评估意见的汇总意见(附件2、3、4)。按照《关于涉及各类保护区矿业权管理有关问题的紧急通知》(云国土资〔2016〕131号)、《关于矿业权涉及各类保护区办理登记有关问题的通知》(云国土资矿〔2016〕72号)、《关于开展矿业权联勘联审依法审批工作的通知》(云国土资〔2017〕44号)、《关于开展矿山生态环境综合评估工作的通知》(云国土资〔2017〕45号)要求，州(市)、县(市、区)人民政府及相关部门出具的审查意见由州(市)国土资源局按档案管理规定负责存档备查。

十三、省级发证矿业权过期后申请延续的不再提交探矿权(采矿权)过期原因调查表、审查表，由州(市)国土资源局按照《云南省人民政府印发关于进一步加强土地出让管理规定和进一步加强矿产资源开发管理规定的通知》(云政发〔2015〕58号)、《关于贯彻落实云南省人民政府进一步加强矿产资源开发管理规定有关问题的通知》(云国土资〔2015〕130号)审查过期原因，单独出具矿业权过期原因书面审查意见(附件5，可视具体情形与附件2、3、4合并出具书面审查意见)。探矿权(采矿权)过期原因调查表、审查表由州(市)国土资源局按档案管理规定负责存档备查。

完善矿山管理实施方案 篇2

关键词：工程管理,国际化,“走出去”,矿山工程

随着我国国民经济快速发展,对矿产资源的需求日益增加,矿产资源已成为制约我国经济发展的瓶颈,甚至威胁国家经济安全。为了缓解我国日趋突出的矿产资源供需矛盾,我国矿业企业集团积极贯彻中央“走出去”战略思想,在国际市场不断进行矿山资源综合利用开发。但目前国内的矿业公司大多沿袭和保留着传统的矿山管理工程模式,使得国内企业在经营海外矿山项目时遇到重重困难,甚至出现亏损。因此,国际化的矿山管理方式显得尤其重要,而国际化思维是国际化矿山管理的精髓。

1 矿山工程的国际化形势

我国自2001年加入世界贸易组织以来,积极拓展海外矿业市场。随着国际经济一体化的发展,以及我国经济与国际经济进一步接轨,我国的矿山工程也由国内市场逐步转向庞大的国际市场,积极参与国际分工,不断弥补国内资源和市场的不足。自国家“走出去”战略提出后,我国国际矿山项目业务量不断增大,逐步在非洲、南美洲、澳洲以及东南亚等地域开展了矿业项目。

但在国际项目的拓展与实施过程中,我国的海外企业管理模式日益突显不足。主要表现在投标报价风险掌控不足、对政治和运营风险的了解不足、现场管理经验和安全意识不足以及对后期市场了解不足等方面。因此,矿山工程国际化管理模式需不断完善加强,而国际化的管理思维则是改善国际矿山工程管理模式的精髓和基础。

2 以国际化的思维模式来管理国际矿山工程

2.1 工程管理的国际化

经济学和管理学说均起源和发展于西方。西方经济学说和管理学说引入我国已有上百年的历史。我国经济学家在结合国情基础上衍生了一系列适合中国本土的经济学模型和管理学模式。但是这种已经成为习惯的“变异的”和“中国式”的管理方法却又不适用于海外矿山项目的管理。国外业主和矿山咨询公司多为欧美和澳洲公司,即便是本国的业务,也遵循西方的管理模式。因此,工程管理模式的西方化就显得尤其重要。

2.2 国际化工程管理的执行保障和法律保障

国际化工程管理在运营过程中要有执行保障、法律保障。国际工程承包模式经过长期实践已形成了一整套通行的承包规则、管理体制与法律制度,即国际惯例。我国的国际工程承包,尤其是矿山国际工程项目承包才刚刚起步,在经验上相比西方发达国家有很大的欠缺。这些国际惯例(FIDIC通用条款,ICE条约,见索即付保函统一规则,国际备用信用证惯例等等)无一不是西方有经验的国家和行业组织制定,已经成为各行各业国际工程总承包遵循的执行管理和法律保障。因此,研究这些惯例对中国矿业公司开拓国际工程承包市场、对加快我国矿山工程建设管理体制与国际惯例接轨的步伐无疑具有重要的现实意义。

3 国际化工程管理要以国际化的矿山人才为基础

人力资源是第一资源,要实现海外矿山项目投资合理,安全可靠,进度科学等目标,加强人才队伍建设是首要任务。日益增长的国际矿山工程任务和短缺的国际型矿山人才已经成为最突出的矛盾。

3.1 矿山工程项目管理和商务人员的培养

专业的国际工程管理团队要由专业的国际化工程人才组成。国内的工程承包管理和商务团队,多数有所欠缺。比如项目经理外语不够熟练、商务和翻译人员矿山专业知识和词汇的欠缺等,导致一些现场问题无法迅速得到解决,也会导致报价时的一些漏报和错报问题的发生。

管理和商务人员是一个项目是否可以顺利进行的关键。合格的国际化管理和商务人才要熟悉国际市场的形式、操作标准和运行规则,懂得如何掌控风险,精通外语,有基本的专业背景知识,最重要的是有能与国外业主和咨询公司打交道的能力。中国的管理多以“酒桌文化”为主,总讲究“差不多”、“没关系”,而不是严格的按照合同标准执行,甚至合同将要执行完毕时有些细节都没有仔细研读。例如,某冶金集团建设公司承揽西非某金矿的钢结构项目,招标书上表明了表面处理的油漆品牌、型号和处理工艺。但是中方公司投标报价时没有仔细研读招标书,而是按照国产品牌油漆的价格报价,结果导致每平方米相差几百元人民币,造成了巨大的损失。并且该国外品牌油漆产量有限,交期比较长,以致使整个项目交期延误,赔付了巨额的违约金。同时在喷涂过程中,也没有严格按照标书的要求和标准进行喷涂。当业主代表的表面处理工程师要求返工时,中方项目代表自以为油漆价格已经亏损了很多,表明不能返工,一度使业主和承包商的关系紧张。以上例子表明,国内的一些管理和商务团队与矿山项目国际化进程的需要还有很大距离。一些商务人员甚至管理人员,还是沿用国内的管理模式和处事方式来管理国际矿山项目,最终的结果就是损失巨大,给企业带来不良信誉影响。因此,培养大批的国际化矿山工程人才就要从培养其国际化思维入手,丰富其商务、外语和专业知识背景,使其成为一名合格的国际化工程项目人才。

3.2 矿山工程项目技术人员的培养

世界经济竞争主要是科学技术的竞争,归根到底还是人才的竞争。在世界矿业集团公司综合实力竞争中,拥有高素质矿山工程技术人才的数量已成为衡量一个矿业集团公司水平的重要指标和依据。因此,培养大批量具有高素质的矿山工程技术人才,是我国矿山经济、矿山科技国际化的需要。目前,基于这种形式,很多高校开立了国际工程专业课程。但是,新毕业生往往缺乏实践经验,不能很快投入到工作当中,还需一段时间培养。所以,国内的矿山技术人才就应该向国际型人才转型,提高其实际外语能力,并熟悉海外矿山的工艺和设备等。我国的采矿,选矿和冶金工艺属于世界领先地位,工程技术人员的外语能力就显得尤为重要。目前多数矿业集团的工程技师外语欠佳,文字和口头交流需要翻译完成。有些翻译人员对专业不是很了解,这样就造成专业词汇的错译,有时甚至会影响整个工程的质量和执行。所以,国际化的矿山工程技术人员的培养有着重大的现实意义和战略意义。

4 矿山工程管理实践的国际化

目前,国内的矿山工程项目现场管理和西方国家矿业集团公司的现场管理有很大的差距。主要包括安全保护、现场规章制度、采购体制,基础设施建设以及对分包商及其施工队伍的管理等。良好的现场秩序是工程顺利开展的保证。“中国式”的管理方法已经跟不上国际工程的需要。很多国内企业认为的小事,在国外业主眼里都是需要停工整顿的大事。例如在国外某集团公司管理的铜金矿现场,如果来访者不带护目镜、耳塞、安全帽和穿防护鞋,是不准离开车内的,这些防护措施缺一不可。但这种安防意识在国内矿业公司里几乎没有,现场安防措施成了给业主看的摆设。一旦出了安全问题,就会造成很大的不良影响,甚至耽误施工进度。因此,矿山工程“走出去”了,矿山的现场管理也要“走出去,跟得上”。要从根本上解决现场管理的问题,就要多走访西方矿业集团的工程现场,多做交流,引进高端的专业管理人员,完善现场规章制度,让现场管理成为国际矿山工程进程的保障。

5 论语

国内矿业集团公司的国际工程管理水平与国外相比有着很大的差距。要在瞬息万变的国际市场中具备较强的竞争力,管理水平的提高刻不容缓。我国矿山企业要转换国际管理理念,才能更好地理解和运用管理手段,在短时间内迅速提高管理水平,早日创建国际一流的管理团队,才能具备承揽高水平的国际矿山工程的条件。

参考文献

[1]刘应宗.工程管理理论体系探析[J].科技进步与对策,2009,26(21):56-58.

[2]姚先成.国际化工程管理浅见[J].土木工程学报,2004,37(10):83-86.

完善矿山管理实施方案 篇3

一、加深对开展乡镇矿山企业安全文化建设的认识

有资料报道“事故那么多，查来查去老是那些原因，且都是人为原因，这里面到底存在着什么问题，难道仍然困在经济圈里……，要把安全工作提高到安全文化高度来认识。”所以安全生产的严峻现实，绝非仅仅是经济和管理问题，还是文化问题。

开展乡镇矿山企业安全文化建设，有利于统一从业人员的思想认识，调动员工的主观能动性；有利于落实安全生产责任制，促进各方面力量齐抓共管；有利于强化乡镇矿山企业的安全管理，提高从业人员的安全意识，自主保安能力和矿山的抗灾能力。这是一项很好的现代化安全管理工作，使最基层的生产管理人员、作业人员对所管理、施工的生产场所各种职责、不安全隐患能够及时地掌握和采取措施加以处理，完善安全管理工作，实现安全生产的目的。所以开展乡镇矿山安全文化的建设，以提高矿山从业人员安全素质为主要任务，具有潜移默化教育人、规范人的作用。是预防事故的一项“人因工程”，是一种“软”对策。也是面对21世纪安全保障的明智选择。

二、做好开展乡镇矿山企业安全文化建设实施工作

企业安全文化：是企业在创造社会物质财富的同时，以人为核心，以保护全体劳动者在生产活动的氛围内的安全与健康为目标，以安全科学为手段，媒体所创造的一切精神财富和物质财富的总和。

1、建立工作机构。

乡镇矿山企业安全文化建设，应制定计划，抓基础工程，按企业安全文化四个体系：安全保障预防体系；安全制度约束体系；安全教育培训体系；减灾应变体系。结合乡镇矿山工作的特点、实际，成立乡镇矿山企业安全文化建设机构或称专门委员会。加强对乡镇矿山企业安全文化建设的领导和业务指导，应由各矿（场）业主（或分管安全负责人）直接负责这项工作，除此之外，各矿山的施工队、班组、岗位都选定负责人，组建以矿（场）为重点的单位，形成自然的完整网络，并制定以开展乡镇矿山企业安全文化建设内容的试行方案，为其实施这一工程打下基础。

2、广泛开展宣传教育，培训技术骨干业务工作。

为了切实提高从业人员的安全意识，在制定开展乡镇矿山企业安全文化建设计划的同时，积极组织力量，利用各矿（场）生产调度会、安全活动会、各矿（场）点的宣传墙报、场（点）标语、安全警句等形式，把安全文化的内涵、作用等进行广泛宣传，达到文明生产。并在专门委员会统一组织、协调、修改、完善试行方案中，选出具有一定现场管理经验的人员参加乡镇矿山企业安全文化建设培训班学习，以使他们能了解掌握企业安全文化建设的内容，成为技术骨干。

3、建立激励学习与约束制度，调动全体从业人员学习乡镇矿山企业安全文化知识的积极性。

新入矿（场）从业人员进行培训，考试合格上岗，其他工种（包括特种工种）、岗位人员都应按规定的内容、时间进行学习，并结合考勤制度、学习纪律等各种手段，与各矿（场）安全经济责任制挂钩，对学习成绩优秀的人员、班组，给予必要的奖励，对那些马虎应付、失职人员予以处理，以调动发挥他们主观能动性来参与矿山安全文化建设。

4、明确责任，履行职责

在编排年度企业文化建设活动项目、内容、目标和负责部门、负责人计划时，把安全文化建设列入相关的部门、人员身上，各矿（场）点的考核内容，做到有计划、有目标、有职责及明确责任。在开展安全法律、法规宣传活动、宣传安全生产先进事迹的同时，对“违章指挥、违章作业、违反劳动纪律”的行为予以曝光，形成舆论监督，利用事故案例，用事故中的教训来教育从业人员遵章守纪，珍爱生命。

三、加强减灾、防灾应变工作，完善矿山企业安全管理

企业安全文化建设的目的是：以人为核心，保护劳动者在生产劳动过程中真正做到能预防事故，抵御灾害，确保企业长期稳定发展。

为了实现人的本质安全，加强减灾、防灾应变能力，应在开展安全生产检查和各矿（场）作业队自查安全工作的同时，开展安全评比和合格矿（场）评比、设备卫生效益竞赛等活动，以提高现场安全管理工作。发现不安全隐患，及时采取有效措施，落实到人，限期整改，并由乡镇矿山主管部门派专职安全员跟踪检查，对作业场所不安全隐患较多的岗位进行重点管理：

1、矿（场）安全工作是乡镇企业安全工作的重点，在管理与技术上，应采取矿山技术人员分片包干安全生产工作，把每个采矿（场）的安全工作落实到具体人身上，抓矿工技术技能培训，对矿工在作业中敲帮问顶，遇到顶板较破碎，矿岩地质结构判断能力等操作技能进行一帮一训练。在加强对采掘作业面矿井工作面、运输线的安全巡查的同时，因地制宜，采取新技术（如支护方式及采掘工艺），使作业人员安全意识和素质得到提高，减少伤亡事故。

2、采矿工作面的作业粉尘、通风、供电、水灾、有害有毒气体、爆破易引发火灾等应采用安全系统工程进行预测分析，根据安全系统工程的原理和方法，寻找出各类事故的隐患，以作为日常防患，采取预防措施的重点：如采用湿式打眼，设置喷水装置减少作业粉尘，作业场差，危险性大的作业场所，专、兼职安全员跟班督促现场作业人员遵守操作规程，对不安全的行为起着控制作用；检修需动用电焊、气割、动火等工作规程，对不安全的行为起着控制作用；检修需动用电焊、气割、动火等工序，建立区域内用火制度，杜绝可能引起的火灾隐患。

3、采取可操作检查表、卡等手段，预先明了生产实际和安全状况，如建立信息卡，分别用A、B、C、D、E卡五种运行方式，使生产作业有序进行。

A卡：已处理事故隐患上报卡，是队、班或不安全隐患场点，经处理整改的事故隐患，向专管委员会汇报。

B卡：班、组请求队处理事故隐患上报卡，施工作业班、组发现事故隐患或接到“事故隐患整改通知书”无能力处理，请求队解决。

C卡：作业施工队请求矿（场）处理事故隐患上报卡，是队发现事故隐患或接到班组请求队处理而无能力解决，请矿（场）解决填写的。

D卡：事故隐患整改通知卡，是上级相关部门进入现场安全检查或专门委员会对需要整改的隐患下达通知的整改卡。

E卡：重大不安全隐患处理通知卡，对有能力限期处理的，有受多种因素限制的，一时暂缓决不了的，由矿（场）发生暂缓处理的通知卡。

完善矿山管理实施方案 篇4

作者： 城市管理行政执法局 公用事业管理局时间：2011-4-14 16:15:15网友评论 0 条

为理顺城市管理体制，加快推进新型城市化，提高城市管理工作水平，打造现代宜居城市，制定本实施方案。

一、指导思想

根据城市管理权限下放、工作重心下移的总体要求，合理调整城市管理工作职权和职责，积极稳妥地推进城市管理体制改革，充分发挥各级各部门在城市管理中的作用，形成“统一指挥、分级管理、责任明确，市区联动、权责对等、高效运转”的工作格局，全面提升城市管理效能，实现城市整洁干净、文明有序、生态宜居。

二、基本原则

（一）重心下移，分级负责。将城市管理工作重心下移、关口前移，赋予城市区、街道（乡镇）相应城市管理职权，充分发挥其在城市管理中的作用。

（二）责权利相统一。坚持编随事走、人随编走、费随事转，财权与事权相匹配，管理权与执法权相对应。

（三）一事一主体。明晰权责边界，坚持一事一主体，避免职责交叉。

（四）强化考核，奖惩分明。科学制定城市管理标准和考核办法，建立市级统筹考核督查体系，实行重奖重罚。

三、职责分工

（一）市城市管理委员会职责

1．负责审议城市管理发展规划，制定工作目标

和任务；

2．负责制定城市管理制度；

3．负责制定城市管理重大资金分配和安排计划；

4．负责协调处理跨区、跨部门重大城管事项；

5．负责确定每月考评重点，对全市城市管理工作实行考评；

6．负责国家卫生城市创建工作。

（二）市直相关部门职责

1．市城市管理和行政执法局

（1）负责拟制全市城市管理目标、任务、重点、措施方案；

（2）负责市城市管理委员会日常工作，组织考核承担城市管理职责的市直部门和城市区（示范区）；

（3）负责指导、协调、监督城市区（示范区）市容市貌、环境卫生和城管行政执法工作；

（4）负责全市城市管理行政执法业务培训、考核、评比工作；

（5）负责全市环境卫生行业发展规划、标准制定等行业管理，负责全市集中统一处理垃圾场的建设和管理工作；

（6）负责城区绿化、燃气、灯饰亮化以及市管公园、广场市容环境的行政处罚工作；

（7）负责城区公园（含游园）和东方红广场、白石广场、锦源广场的维护和管理；

（8）负责城区内（不含小街小巷）绿化行业规划及建设、管理和义务植树工作；

（9）负责城区道路（不含小街小巷）绿化占破审批工作；

（10）负责城区道路灯饰亮化设施维护管理工作；

（11）负责全市燃气行业日常监管和安全工作；

（12）负责城区大型户外广告审批、日常管理和行

政处罚工作；

（13）负责配合城市区对辖区两轮摩托车、三轮跑跑车、残疾人代步车等非法载客营运和乱停乱放的行政处罚工作；

（14）负责城市管理事（部）件投诉的受理、交办、监督工作；

（15）负责配合全市数字城市平台建设，牵头组织数字城管系统建设。

2．市城乡规划局

（1）负责中心城区范围内各项建设包括新（扩、改）建筑物、构筑物（含道路、管线沟渠、通讯及供电线路设置、户外各种工程设施）的规划行政许可与管理；

（2）负责全市城区范围内规划监管工作；

（3）负责牵头全市数字城市平台建设。

3．市住房和城乡建设局

（1）负责城区建筑施工工地（包括围挡、进出通道硬化、废水废渣处理、垃圾处置及场内外材料和设施的摆放、施工车辆带泥污染道路处理等）管理及行政处罚；

（2）负责督促城区建设业主抓好各类市政设施建设项目移交前的维护管理；

（3）负责城区道路（不含小街小巷）占破审批工作，负责道路违章占破行政处罚工作；

（4）负责城区桥梁及引线、附属设施维护维修和安全工作；

（5）负责城区道路（不含小街小巷）路面维护及道路市政设施（含各类井盖）管理，负责污水管网建设、疏浚工作。

4．市国土资源局

（1）负责全市集体土地及房屋征收与补偿监督管理工作，起草相关政策性文件，下达经市人民政府批准的征拆任务，拟订并呈报市人民政府批准征收土地方案公告，审核发布征地补偿安置方案公告并监督上述两个公告的执行，监管征拆资金，负责对区人民政府集体土地及房屋征收实施工作进行指导和监督；

（2）负责对储备土地进行环境卫生管理；

（3）负责配合全市数字城市平台建设。

5．市房产管理局

（1）负责全市国有土地上房屋征收与补偿监督管理工作，起草制定相关政策，拟定征收决定和征收补偿决定，审定补偿安置方案，监督管理补偿安置资金和征收评估等工作，负责对区人民政府国有土地上房屋征收实施工作进行指导和监督；

（2）负责廉租住房、公共租赁住房、直管公房管理以及房屋交付使用后物业管理的协调、监管工作；

（3）负责协调、落实出售后的公房及其他散居楼户的物业管理移交工作；

（4）负责协调社区管理和物业管理联动工作。

6．市公安局

（1）负责城区机动车道、非机动车道车辆停放管理及行政处罚，负责人行道机动车（不含两轮摩托车、三轮跑跑车、残疾人代步车）停放管理及行政处罚；

（2）负责配合城市区对辖区两轮摩托车、三轮跑跑车、残疾人代步车等非法载客营运和乱停乱放的行政处罚工作；

（3）负责城区超重、超载、超宽车辆管理及行政处罚；

（4）负责对偷盗、破坏市政公用设施的违法行为依法查处；

（5）负责对阻碍执法、暴力抗法的违法行为依法查处。

市环境保护局

（1）负责对影响市民生产生活的工业噪音、建筑施工噪音管理及行政处罚；

（2）负责对城市超标排放污水、粉尘、废弃物管理及行政处罚；

（3）负责城区工业废渣、有毒有害废弃物处置管理及行政处罚。

8．市交通运输局

（1）负责长途客运车站、码头、渡口及其相关设施的环卫清扫保洁及市容管理工作；

（2）负责对城区非法载客营运车辆（不含两轮摩托车、三轮跑跑车、残疾人代步车）的行政处罚工作；

（3）负责配合城市区对辖区两轮摩托车、三轮跑跑车、残疾人代步车等非法载客营运和乱停乱放的行政处罚工作。

（4）负责公共交通行业发展规划和服务监管，公交线路规划，公交车、出租车车容车貌和秩序监管，公交站牌维护工作。

9．市水务局

（1）负责市管河道的维护、监督、管理；

（2）负责牵头整治城区段湘江河道采砂；

（3）负责城区自来水管网日常维护工作。

10．市商务局

（1）负责城区农贸市场建设；

（2）负责直管市场卫生、秩序等日常管理工作。

11．市工商行政管理局

（1）负责审批大型户外广告发布内容；

（2）负责对集贸市场、专业市场的监督管理；

（3）负责依法取缔城区无照经营的小餐饮店、小废品店、小修理店、小洗车店、小商品店。

12．市民政局

（1）负责对生活无着落的流浪乞讨人员及时做好收养、社会救助工作，对无名尸体做好处理工作；

（2）负责城镇标准地名的命名和更名管理工作，负责地名标牌、路牌的规范管理工作。

13．市卫生局负责国家卫生城市创建相关工作。

14．市食品药品监督管理局负责对未经餐饮服务许可的餐饮店依法取缔。

15．市财政局

（1）负责市级城市管理资金的组织、安排和使用监管；

（2）负责对城市区城市管理资金使用的监督；

（3）负责对城区垃圾处理费的归集。

16．市文明办负责组织群众文化活动，提升市民素质。

17．市政府办公室负责考核市城市管理和行政执法局的城市管理、考评和执法工作，考核结果报市城市管理委员会。

18．市监察局负责城市管理的督促、检查工作，对城市管理工作中违规违纪的领导干部进行查处。

（三）区级人民政府、示范区管委会职责

（1）负责领导辖区内城市管理工作；

（2）负责辖区内（不含市管公园、广场）市容市貌管理（含布幅广告依法拆除）工作；

（3）负责辖区内环卫保洁（含绿化带内垃圾清理）工作，雨湖区负责一、三桥和杨梅洲大桥环卫保洁，岳塘区负责二、四桥环卫保洁，城区新增桥梁由市城市管理委员会明确分工；

（4）负责辖区内市政环卫设施（不含垃圾处理场）的建设、购置、管理和维护工作；

（5）负责组织辖区内行政、企事业单位和居民落实城市管理责任；

（6）负责辖区（不含市管公园、广场）商业占用、小街小巷道路占破和破绿审批（区长审批），私人建房的建筑工地围挡管理和施工车辆带泥污染城市道路管理；

（7）负责辖区内除市直管市场外的其他农贸市场和专业市场的环卫保洁、执法以及日常监督、管理工作，对市直管市场的环卫保洁和秩序进行监督；

（8）负责辖区两轮摩托车、三轮跑跑车、残疾人代步车等非法载客营运和乱停乱放的执法工作；

（9）负责辖区内小街小巷的道路、排水、园林绿化及其他配套设施的建设、维护和管理；

（10）负责组织实施辖区内土地和房屋征收与补偿事务工作；

（11）负责辖区内控违拆违工作；

（12）负责辖区内渣土管理和执法工作；

（13）负责辖区内建筑垃圾的处置工作；

（14）负责督促辖区内小区物业管理公司落实卫生清扫、绿化维护工作；

（15）负责辖区内犬类动物管理工作；

（16）负责市人民政府和市城市管理委员会交办的其他相关管理工作。

四、机构设置

1．将市城市道路绿化维护处、市城市绿化办公室职能整体并入到市园林管理处，市园林管理处更名为市园林管理局。撤销市城市道路绿化维护处、市城市绿化办公室。

2．市桥梁维护管理处由市城市管理和行政执法局管理调整为市住房和城乡建设局管理。市市政设施维护处与市桥梁维护管理处合署办公。

3．市城市管理和行政执法局直属分局更名为直属支队；撤销市城市管理和行政执法局雨湖分局、岳塘分局，设立雨湖区城市管理和行政执法局、岳塘区城市管理和行政执法局，为区人民政府直属正科级参照公务员法管理单位。

4．市环境卫生管理处负责环境卫生行业管理和全市集中统一处理垃圾场的建设与日常管理，其他职能下放到雨湖区和岳塘区，设立雨湖区环境卫生管理所、岳塘区环境卫生管理所，为归口区城市管理和行政执法局管理的副科级差额拨款事业单位。

5．设立雨湖区土地和房屋征收事务管理办公室、岳塘区土地和房屋征收事务管理办公室，为区政府直属正科级全额拨款事业单位。设立雨湖区土地和房屋征收事务所、岳塘区土地和房屋征收事务所，为隶属区土地和房屋征收管理办公室管理的副科级自收自支事业单位，承担辖区内集体土地和国有土地上房屋征收、补偿的具体工作。撤销市国土资源局雨湖征地拆迁事务所、岳塘征地拆迁事务所，撤销市房产管理局城镇房屋拆迁事务所，其人员编制按工作任务比例下放到雨湖区、岳塘区。

6．在市城市管理和行政执法局内设城市管理和行政执法考核科（城市管理和行政执法考核办公室），负责市城市管理委员会办公室的日常工作及城市管理和行政执法的考核工作。

7．设立市城市管理信息监督指挥中心，为正科级全额拨款事业单位，隶属市城市管理和行政执法局管理。

8．城区乡镇（街道办事处）配备城市管理专干，从现有人员中调剂解决。

五、人员分配、资产处置、经费保障和考核奖励

（一）人员分配

1．按照编随事走、人随编走的原则，将涉及职能下放的单位人员，按照2010年建成区面积和工作量比例下放至雨湖区和岳塘区，保留原有的行政级别和工资待遇，由雨湖区、岳塘区统一安排工作。已办理正式离退休手续的人员由市直主管部门管理。县处级领导干部由市委统一安排。

2．将原湘桥股份有限公司安置到市直单位的人员（不含安置到市灯饰管理处人员）整体划转为城管人员，按2010年建成区面积和工作量比例下放到雨湖区和岳塘区。

（二）资产处置

对职能调整或下放单位的资产和债务（包括历史欠账）进行审计、确认后，将可移动设施设备根据雨湖区和岳塘区城区面积、作业强度按比例下放至区，由区政府统一调度使用。办公场地按属地原则下放至区。

（三）经费保障

1．市财政以2010年预算（剔除一次性专项）为基数，将城管行政执法和环卫投入（除公园、广场外）按雨湖区、岳塘区分担的人员、工作量以及其他因素分配下放至区，支出基数进入区级财政预算。市财政投入保持每年与财政收入、支出增长相同步。

2．大型环卫设备的添置和更新、垃圾中转站和公厕的建设由城区政府每年年初提出计划，报市城市管理委员会审定后，由市财政进行政府采购，费用按购置合同由市区按照5:5的比例分担。

3．市财政每年从土地出让净收益中列支5%，采取以奖代投的方式下放到城市区用于城市管理工作。

4．下放到区的行政执法罚没收入、环卫服务收入由城市区（示范区）统一征收和支出，纳入区综合财政预算管理。

5．各城市区（示范区）将城市管理资金列入预算，并逐年增加投入，确保有足够的资金用于城市管理工作。

（四）考核奖励

1．考核对象。市城市管理委员会办公室制定内容细化、指标量化的城市管理考核评比试行办法，对具有城市管理职能的市直部门和雨湖区、岳塘区（含高新区）及九华、昭山示范区的城市管理工作进行考评。市城市管理和行政执法局的履职情况由市政府办公室负责考核。

2．考核范围。确定相应的考核责任目标及考核奖惩标准，对市容市貌、环境卫生、城管执法、资金保障等指标进行考核。

3．考评方式。实行日检查、周反馈、月奖罚。

4．考核评价。

将城管工作列入对领导班子绩效考核的主要内容，根据工作量大小，对具有城市管理职能的市直单位绩效考核分值增加到5-50分，雨湖区、岳塘区（含高新区）增加到20分，九华、昭山示范区增加到5分。同时，市政府设立奖励资金，每月召开城市管理考核讲评大会，对市直部门和城市区（示范区）实行奖罚兑现。市直部门在城市区设立的分局，由区统一考核，主要负责人工作不力，不服从区委、区政府统一指挥和调度的，由区委、区政府向市城市管理委员会报告，市城市管理委员会调查核实后责成其主管部门对该负责人就地免职或调整其工作岗位。

六、保障措施

（一）加强组织领导。成立市完善城市管理体制工

作领导小组，由市委常委、市人民政府常务副市长蔡建

和任组长，市委常委、市委组织部部长彭雁峰，市委常委、市纪委书记张建平，市人民政府副巡视员陶新水任副组长，领导小组下设机构人员编制分配组和资产处置组。机构人员编制分配组由市委组织部副部长谭明海任组长，市纪委（市监察局）、市委组织部、市编办、市人力资源和社会保障局、市城市管理和行政执法局、市住房和城乡建设局、市国土资源局、市财政局、市房产管理局、雨湖区政府、岳塘区政府等单位负责人为成员；资产处置组由市人民政府副秘书长罗正良任组长，市财政局、市审计局、市城市管理和行政执法局、市住房和城乡建设局、市国土资源局、市监察局、市房产管理局、雨湖区政府、岳塘区政府等单位负责人为成员。城市区政府要成立相应的工作领导小组，由主要负责人任组长，搞好职能职责和人员、设备的接管工作，确保体制改革过程中管理不松、人心不乱，工作正常开展。

（二）做好思想工作。在完善城市管理体制过程中，将事权与人权、财权一并下放到区，对市、区两级和市直有关部门的管理职权职责进行了相应调整，所涉单位的工作人员岗位将作相应调整。涉及人员调整的市直主管单位党委要做好调整人员的思想政治工作，理解、支持、服从市委、市政府的决策，相关部门应明确一名分管领导，制定切实可行的人员分配方案，做好移交工作。

城市区要科学合理地安排下放人员的工作岗位，切实做

好接收工作，确保改革平稳推进。

（三）严明纪律要求。理顺城市管理体制，涉及到职权职责和利益调整，各级各部门党政领导要以改革大局为重，坚定不移、不折不扣地执行和落实市委、市政府的改革方案，不得突击提拔干部，在调整期间冻结所有单位的人员编制。严格遵守相关政策，不得私分财物，不得擅自处理设施设备。对拒不执行市、区改革部署，延误工作，或违反财经纪律、人事纪律的人和事，追究主要领导和当事人的责任，涉及违法的依法追究其法律责任。此前凡与此文件内容冲突的，以此文件为准。

主题词：工作部署 城市管理体制△ 实施方案 通知

完善矿山管理实施方案 篇5

建立、实施和完善质量体系一般要经历质量管理体系的策划与设计，质量管理体系文件的编制、质量管理体系的试运行，质量管理体系内部审核和管理评审四个阶段，每个阶段又可分为若干具体步骤。

一、质量管理体系的策划与设计

质量管理体系的策划与设计阶段主要是做好各种准备工作，包括教育培训，统一认识，拟定计划，组织落实；确定质量方针，制订质量目标；现状调查和分析；调整组织结构，配备资源等方面。

（一）教育培训，统一认识

质量管理体系建立和完善的过程，是始于教育，终于教育的过程，也是提高认识和统一认识的过程，教育培训要分层次，循序渐进地进行。

第一层次为决策层，包括党、政、技（术）领导。主要培训：

1．通过介绍质量管理和质量保证的发展和本单位的经验教训，说明建立、完善质量体系的迫切性和重要性；

2．通过ISO9000族标准的总体介绍，提高按国家（国际）标准建立质量管理体系的认识；

3．通过质量管理体系要素讲解（重点应讲解“管理职责”等总体要素），明确决策层领导在质量管理体系建设中的关键地位和主导作用。

第二层次为管理层，重点是管理、技术和生产部门的负责人，以及与建立质量管理体系有关的工作人员。此层次的人员是建设、完善质量管理体系的骨干力量，起着承上启下的作用，要使他们全面接受ISO9000族标准有关内容的培训，在方法上可采取讲解与研讨结合。

第三层次为执行层，即与产品质量形成全过程有关的作业人员。对这一层次人员主要培训与本岗位质量活动有关的内容，包括在质量活动中应承担的任务，完成任务应赋予的权限，以及造成质量过失应承担的责任等。

（二）拟定计划，组织落实

尽管质量管理体系建设涉及到一个组织的所有部门和全体职工，但对多数单位来说，成立一个精干的工作班子可能是需要的，根据一些单位的做法，这个班子也可分三个层次。

第一层次：成立以最高管理者（总经理等）为组长，质量主管领导为副组长的质量管理体系建设领导小组。其主要任务包括：

1．管理体系建设的总体规划；

2．制订质量方针和质量目标；

3．按职能部门进行质量职能的分解。

第二层次：成立由各职能部门领导（或代表）参加的工作班子。这个工作班子一般由质量部门和计划部门的领导共同牵头，其主要任务是按照管理体系建设的总体规划具体组织实施。

第三层次：成立要素工作小组。根据各职能部门的分工明确质量管理体系要素的责任单位，例如，“设计控制”一般应由设计部门负责，“采购”要素由物资采购部门负责。组织和责任落实后，按不同层次分别制定工作计划，在制定工作计划时应注意：

1．目标要明确。要完成什么任务，要解决哪些主要问题，要达到什么目的。

2．要控制进程。建立质量管理体系的主要阶段要规定完成任务的时间表、主要负责人和参与人员、以及他们的职责分工及相互协作关系；

3．要突出重点。重点主要是管理体系中的薄弱环节及关键的少数。这少数可能是某个或某几个要素，也可能是要素中的一些活动。

（三）确定质量方针，制定质量目标

质量方针体现了一个组织对质量的追求，对顾客的承诺，是职工质量行为的准则和质量工作的方向。制定质量方针的要求是：

1．与总方针相协调；

2．应包含质量目标；

3．结合组织的特点；

4．确保各级人员都能理解和坚持执行。

（四）现状调查和分析

现场调研，对组织机构及主要职责、管理现况及现场进行调查。现状调查和分析的目的是为了合理地选择体系要素，内容包括：

1．体系情况分析。即分析本组织的质量体系情况，以便根据所处的质

量体系情况选择质量体系要素的要求；

2．产品特点分析。即分析产品的技术密集程度、使用对象、产品安全特性等，以确定要素的采用程度；

3．组织结构分析。组织的管理机构设置是否适应质量体系的需要。应建立与质量体系相适应的组织结构并确立各机构间隶属关系、联系方法；

4．生产设备和检测设备能否适应质量体系的有关要求；

5．技术、管理和操作人员的组成、结构及水平状况的分析；

6．管理基础工作情况分析。即标准化、计量、质量责任制、质量教育和质量信息等工作的分析；

7.清理文件，包括执行的政策方针、相关的法律法规、国际标准、国家标准和行业标准、规章制度和作业文件，收集以往发生的质量事故。

对以上内容可采取与标准中规定的质量体系要素要求进行对比性分析。

（五）调整组织结构，配备资源

因为在一个组织中除质量管理外，还有其他各种管理。组织机构设置由于历史沿革多数并不是按质量形成客观规律来设置相应的职能部门的，所以在完成落实质量体系要素并展开成对应的质量活动以后，必须将活动中相应的工作职责和权限分配到各职能部门。一方面是客观展开的质量活动，一方面是人为的现有的职能部门，两者之间的关系处理，一般地讲，一个质量职能部门可以负责或参与多个质量活动，但不要让一项质量活动由多个职能部门来负责。目前中国企业现有职能部门对质量管理活动所承担的职责、所起的作用普遍不够理想，总的来说应该加强。在活动展开的过程中，必须涉及相应的硬件、软件和人员配备，根据需要应进行适当的调配和充实。

二、质量体系文件的编制

质量体系文件的编制内容和要求，从质量体系的建设角度讲，应强调几个问题：

1．体系文件一般应在第一阶段工作完成后才正式制订，必要时也可交叉进行。如果前期工作不做，直接编制体系文件就容易产生系统性、整体

性不强，以及脱离实际等弊病；

2．除质量手册需统一组织制订外，其它体系文件应按分工由归口职能部门分别制订，先提出草案，再组织审核，这样做有利于今后文件的执行；

3．质量体系文件的编制应结合本单位的质量职能分配进行。按所选择的质量体系要求，逐个展开为各项质量活动（包括直接质量活动和间接质量活动），将质量职能分配落实到各职能部门。质量活动项目和分配可采用矩阵图的形式表述，质量职能矩阵图也可作为附件附于质量手册之后；

4．为了使所编制的质量体系文件做到协调、统一，在编制前应制订“质量体系文件明细表”，将现行的质量手册（如果已编制）、企业标准、规章制度、管理办法以及记录表式收集在一起，与质量体系要素进行比较，从而确定新编、增编或修订质量体系文件项目；

5．为了提高质量体系文件的编制效率，减少返工，在文件编制过程中要加强文件的层次间、文件与文件间的协调。尽管如此，一套质量好的质量体系文件也要经过自上而下和自下而上的多次反复；

6．编制质量体系文件的关键是讲求实效，不走形式。既要从总体上和原则上满足 ISO9000族标准，又要在方法上和具体做法上符合本单位的实际。

三、质量体系的试运行

体系文件编制完成并批准发布后，质量体系将进入试运行阶段。其目的，是通过试运行，考验体系文件的有效性和协调性，并对暴露出的问题，采取改进措施和纠正措施，以达到进一步完善质量体系文件的目的。在质量体系试运行过程中，要重点抓好以下工作：

1．有针对性地宣贯质量体系文件。使全体职工认识到新建立或完善的质量体系是对过去质量体系的变革，是为了向国际标准接轨，要适应这种变革就必须认真学习和贯彻质量体系文件；

2．实践是检验真理的唯一标准。体系文件通过试运行必然会出现一些问题，全体职工立将从实践中出现的问题和改进意见如实反映给有关部门，以便采取纠正措施；

3．将体系试运行中暴露出的问题，如体系设计不周、项目不全等进行

协调、改进；

4．加强信息管理，不仅是体系试运行本身的需要，也是保证试运行成功的关键。所有与质量活动有关的人员都应按体系文件要求，做好质量信息的收集、分析、传递、反馈、处理和归档等工作。

四、质量体系的内部审核与管理评审

质量体系内部审核在体系建立的初始阶段往往更加重要。在这一阶段，质量体系内部审核的重点，主要是验证和确认体系文件的适用性和有效性。

1．内部审核与管理评审的主要内容一般包括：

（1）规定的质量方针和质量目标是否可行；

（2）质量管理体系文件是否覆盖了所有主要质量活动，各文件之间的接口是否清楚；

（3）组织结构能否满足质量管理体系运行的需要，各部门、各岗位的质量职责是否明确；

（4）质量管理体系要素的选择是否合理；

（5）规定的质量记录是否能起到见证作用；

（6）所有职工是否养成了按体系文件操作或工作的习惯，执行情况如何。

2．该阶段体系内部审核的特点是：

（1）体系正常运行时的体系审核，重点在符合性，在试运行阶段，通常是将符合性与适用性结合起来进行；

（2）为使问题尽可能地在试运行阶段暴露无遗，除组织审核组进行正式审核外，还应有广大职工的参与，鼓励他们通过试运行的实践，发现和提出问题；

（3）在试运行的每一阶段结束后，一般应正式安排一次内部审核，以便及时对发现的问题进行纠正；对一些重大问题也可根据需要，适时地组织审核；

（4）在试运行中要对所有要素审核覆盖一遍；

（5）充分考虑对产品的保证作用；

（6）在内部审核的基础上，由最高管理者组织一次体系评审；应当强

完善矿山管理实施方案 篇6

摘要：项目（课题）承担单位是科研经费管理和使用的责任主体，对实际管理中普遍存在内控措施不到位的科研经费预算管理、外拨经费管理、采购管理、财务报销管理、会计核算管理、间接费用管理和绩效管理，应完善相关内部控制，避免科研经费使用过程中出现各种违规、舞弊、违法行为，为科研项目（课题）顺利实施提供有力保障。

关键词：科研经费管理；法人责任；内部控制

2014年以来，国家先后出台了一系列科研项目和资金管理改革的重要文件和措施。新的科技体制改革在改进科研项目资金管理方面，政府简政放权，减少对科技项目微观管理、提高资金使用自主权，把更多的管理权赋予项目（课题）承担单位，强化了项目（课题）承担单位的法人责任。

项目（课题）承担单位是科研经费管理和使用的责任主体，建立健全项目（课题）经费管理制度，完善内部控制和监督制约机制，是承担单位行使经费管理、审核和监督权的有力抓手。

科研经费管理内部控制是承担单位内控体系的组成部分，相关部门或岗位应职责明确、权限清晰。与科研经费管理相关的内控制度，内容主要包括：预算管理、外拨经费管理、资金管理、经费支出授权审批管理、采购管理、财务报销管理、会计核算管理、资产管理、合同管理、间接费用管理、绩效管理、内部审计等，同时须考虑相关制度与国家及地方相关法规的衔接。因科研活动自身规律和特点、科研经费来源多样性，科研经费管理具体措施又有别于单位日常经济业务活动管理，承担单位应完善相关内部控制，避免因内控缺失导致科研经费使用发生国家和地方相关法规明令禁止的行为。以下就承担单位在实际管理中普遍存在内控措施不到位的科研经费预算管理、外拨经费管理、采购管理、财务报销管理、会计核算管理、间接费用管理和绩效管理针对性地一一详述。

一、科研经费预算管理

科研经费预算管理是科研经费管理的重要组成部分，已获批复的项目（课题）经费预算是后续预算执行、监督检查和财务验收的重要依据。

承担单位根据科研经费管理办法、国家和地方相关财经法规及科研活动预期需要，按照政策相符性、目标相关性和经济合理性的原则，合理编制科研经费预算。科研经费预算应由课题组会同科研管理部门、财会部门共同编制。虽然相关科研经费管理办法对科研经费预算如何编制作了明确规定，但大部分科研人员对相关科研经费管理办法、国家和地方相关财经法规了解较少，缺少财务管理知识，如果没有科研管理人员和财会人员的参与，可能导致支出预算明细不合理、盲目承诺配套资金等。承担单位应加强对拟申报的科研经费预算进行审核，提高预算编制的科学性、合理性。

科研经费使用原则上应按批复的预算执行。随着科研活动的开展，因其不确定性，存在对原立项时的经费预算进行调整是正常的。近年来，国家和地方科技行政管理部门已进一步下放了财政专项资金预算调整权限。为能有效实施预算控制，承担单位应对科研经费预算调整的条件和程序作出具体规定，科研经费预算调整审批权限应相对集中。对于应报国家和地方科技行政管理部门审批或备案的预算调整事项，应在履行单位内部预算调整审批程序后，向国家和地方科技行政管理部门申请科研经费预算调整。预算调整应由课题组以书面报告形式提出申请，预算调整申请应说明预算调整内容、理由和调整金额；科研管理部门和财会部门依据各自职责权限进行审核，必要时，可外聘专家论证预算调整事项的必要性、合理性和相关性；承担单位法定代表人或其授权的相关负责人负责单位内部预算调整事项的审批。课题组按审批后的预算安排科研经费支出。单位内部履行预算调整审批程序相关材料是财务验收必备材料。

承担单位应贯彻先有预算、后有支出原则，定期对项目（课题）任务实施进展情况和科研经费预算执行情况进行自查，及时纠偏或调整，并落实相关责任。如不能严格按预算（含调整后预算）执行，科研经费支出随意性大，预算管理流于形式，科研经费预算会丧失其应有的约束力。

科研经费预算管理缺失或失控，可能导致虚假预算、虚假承诺配套资金、预算编制不合理、擅自设立子任务转拨经费、擅自变更承担单位、擅自增减合作单位、列支预算外设备、内部预算调整不规范、列支不相关支出、自筹资金不到位、结题前突击花钱等问题产生。

二、外拨经费管理

外拨经费管理是科研经费管理的重点之一，承担单位应明确科研经费外拨条件、程序、审批权限及资金支付方式；向课题单位或合作单位转拨科研经费应严格按任务书和合同约定金额和进度支付；委外测试、化验、加工、软件开发等，应按国家和地方相关法规及单位采购管理规定确定供应商，按单位合同管理规定签订相关合同或协议；课题组应主动申报是否与对方单位或人员存在利益关系。单位相关职能部门应审核委外业务真实性、必要性、合规性、对方单位资质、履约能力、价格合理性及支付方式的适当性。科研经费外拨应通过银行转账方式进行。承担单位应明确相关职能部门加强对委外业务的成果验收。

外拨经费管理缺失或失控，可能导致擅自调整外拨经费、虚构业务套取财政专项资金、挪用科研经费、设立“小金库”等问题产生。

三、采购管理

承担单位对于科研项目（课题）中涉及采购的，应按照国家、地方相关法规及单位内部采购管理规定办理。承担单位应明确采购业务流程，对供应商选择、采购方式、采购定价、审批授权、验收及付款各关键环节加强管理。验收应由独立于采购部门和财会部门的人员担任，根据采购项目的品种、规格、数量、质量、规定的验收标准、约定条款以及应达到的效果等进行验收，并填制验收证明。

对科研项目（课题）采购管理缺失或失控，可能导致购置/试制设备账实不符、采购价格与市场价格差异较大、以购代耗、违规采购、形成账外资产、虚构业务转移财政专项资金等问题产生。

四、财务报销管理

承担单位应明确科研经费各预算科目支出内容范围和支出金额标准、支出报销应送交财会部门必要原始凭证的类别和名称、报销程序和审批权限，对于财政专项资金支出，应严格控制在科研经费管理办法、国家和地方对财政性资金使用相关法规规定的开支范围和开支标准内。科研管理部门对经费支出事项真实性、必要性、合理性及与预算是否相符进行审核，财会部门对经费支出报销相关原始凭证的真实性、完整性、合法性、合规性、及时性及是否在预算限额内进行审核。对于未经审核、审批的支出报销，财会部门应不予办理。

财务报销管理缺失或失控，可能导致虚假列支、虚假票据、违规支出、挤占挪用财政专项资金、超预算超标准超范围支出、支出依据不足等问题产生。

五、会计核算管理

科研经费管理办法对科研经费的会计核算有明确要求：对获得的专项经费应纳入单位会计核算系统统一核算；通过设单独的会计明细科目或设辅助明细账对科研经费区分项目（课题）和资金来源分别进行单独核算，确保专款专用；按预算科目进行费用归集。

会计核算管理不规范，可能导致财务验收时出现以表代账（指在会计核算系统外以备查账形式归集经费支出，与会计凭证记录内容或金额不一致）、未区分项目（课题）单独核算、未区分资金来源单独核算、大量大额调账、随意修改会计凭证、未按预算科目合理进行分类核算、会计科目使用不规范、串项目（课题）列支等问题产生。

六、间接费用管理和绩效管理

承担单位应明确间接费用支出方式、支出内容和限额；对于绩效支出，应根据国家有关规定制定绩效考核和发放办法，在对科研工作进行绩效考核的基础上，结合科研人员实绩，公开、公正安排绩效支出。

间接费用管理和绩效管理不规范，可能导致违规支出、费用分摊无依据、不能有效激发科研人员积极性等事项发生。

科研经费管理相关措施的有效实施还必须建立在课题组及相关职能部门间良好沟通和积极配合基础上。很多项目（课题）在立项前已有预研、且与单位日常经济和业务活动相关，在项目（课题）实施过程中，如课题组与相关职能部门不能有效沟通，在单位内部各流转环节不能按项目（课题）单独管理，财会部门在核算经费支出时，无法做到真正意义上的单独核算，科研经费专款专用也就无从谈起。

承担单位科研经费管理内控制度规范，相关职能部门职责明确、内控流程清晰，项目（课题）在单位内部有独立管理的唯一标识（如编号、课题卡号等），在会计核算系统内对科研经费区分项目（课题）和资金来源单独核算，经费支出原始凭证完整、规范，预算执行良好，是完善科研经费内控管理的基本要求，也是推进科研项目（课题）顺利实施的有力保障。

参考文献：

完善内控体系实施精细管理 篇7

自2000年以来, 洛阳石化已经累计亏损100多亿, 2010年亏损11.31亿。洛阳石化要打赢“扭亏增盈”的攻坚战, 需不断完善内控体系, 把体系的各项要求真正落到实处, 实施精细化管理是首选。应进一步明确和加强以下几个方面的工作。

一、进一步明确内控管理目标

1. 建立和完善企业发展与科学管理相配套的的企业内部组织

结构, 形成一套有效的科学决策、执行和监督机制, 确保内控体系的正常运行。

2. 建立有效的风险评价、控制系统, 强化风险意识, 及时发现

内部控制体系中潜在的隐患。在体系制度上能够从源头堵塞漏洞、消除隐患。

3. 在体系正常运行的基础上, 能够及时找出体系运行的惰性,

并加以消除, 使企业内控体系的推动力不断增强, 以确保企业生产、经营等各项管理目标的实现。对基层车间要统筹管理, 实现职能目标管理与现场动态管理的统一。

4. 作为内控体系强大推动力的精细化管理, 在确保国家的有

关法律法规和分公司内部规章制度得到贯彻执行的基础上, 使分公司领导能够集中精力抓住关键, 突出重点, 实现区域管理集成化, 专业管理标准化。

5. 内控体系的各基本构成要素密切相连, 不可分割。要对不同

业务循环及其关键控制点采用不同的控制的方式和手段, 定期对各主要控制环节进行分析、对比, 在内控制度的完整性、系统性、科学性、有效性下狠下功夫。

二、持续改善企业内控环境

内控环境是指对完善和加强各内控文件、程序、效率产生影响的各种因素的综合。内控环境是内控平台的基础, 是内控体系高效运行的前提。它内嵌于企业文化之中。形成一种良好的体系运行氛围, 对内控体系各要素作用的发挥起着至关重要的作用, 影响到企业经营目标及整体战略目标的实现。任何制度体系要想得以有效实施, 必须能够得到所处环境的大力支持。从优化控制环境氛围入手, 营造良好的内控环境, 是内控体系建设的一项长期任务, 也是实现作为眼下重要抓手的精细化管理的迫切要求。

三、进一步提升企业文化建设

企业文化是在企业在生产实践活动中表现出来, 再经过行政领导和思想工作者的提炼升华, 最终又得到企业上下的一致认同所形成。企业文化产生于企业的产生实际, 反过来又回归到企业的生产实践中去, 指导和提升企业的生产实际。企业管理和企业文化相辅相成, 加强管理和和制度建设, 能够将企业的核心理念、人本思想和企业的价值观充分表现出来。加强制度建设, 使之成为规范广大员工的工作行为的准则, 加强管理则能够形成有效的激励和约束机制。当企业文化真正融入到每个职工个人的头脑中去, 当企业的价值观成为每个职工个人价值观的时候, 企业才会更加兴旺发达, 充满活力。良好的企业文化, 可以催生和谐企业的建设, 为企业的长远发展提供取之不竭的源动力。

四、加强信息流动与沟通

市场经济的高度发展, 使得信息的流动和沟通显得尤为重要。企业内部的各级管理部门、各有关的管理人员, 能够及时有效的向企业有关部门和单位提供和反馈有效的信息, 及时通过信息的交流, 使企业的员工能够清楚地了解企业的内控制度, 明确其所要承担的责任、任务, 并及时交换相互之间在执行、管理、控制过程中发现和发生的问题, 对于提高工作效率, 实现年度目标至关重要。

尤其要加强信息和人力资源管理的流动和沟通, 如果最终能够实现企业中每一个员工的工作业绩和表现, 工作态度和素质, 能够直接与他们的经济收入、职务晋升等挂起钩来, 将对培养和引进高素质、高技能、能操作、会管理的基层员工产生积极而深远的影响。

五、筑牢有效的风险评估机制

随着企业规模的扩大也企业员工的增加, 各种风险成为制约企业发展的最大障碍。风险意识要成为每一个员工的自觉认知, 要建立一套风险评价、确认、分析、管理的有效机制。针对各个风险控制点, 建立有效的风险管理系统。通过风险预警、风险识别、风险评估、风险分析、风险报告等措施, 对财务风险、经营风险、生产风险等进行全面分析、评价、预防和控制。要建立或优化业务流程优化、增加相关控制措施, 减少风险发生的可能性或降低风险影响程度。要针对不断出现的新情况、发生的新问题, 以及内控制度执行过程中出现的薄弱环节, 及时加强、改进和完善内控体系, 使科学有效的风险评估机制的基础更加牢固。

六、强化对内控活动的监督

监督贯穿于企业生产经营管理的各个环节, 为确保内控制度的真正切实执行, 内控体系也要随时适应环境的变化。监督是管理的再管理, 作为一种管理手段, 内控体系也离不开必要的监督。

培训、学习、研讨、提高, 是洛阳石化的优良传统, 为了保证内控制度的高效运转, 体系管理部门组织开展了全面、多部门的培训, 形成了人人学习内控制度, 人人遵守内控制度的良好氛围。通过学习, 广大职工将内控知识运用到自己的实际工作中。一个事事有人管、事事有人干, 办事有标准, 决策有程序、责任分到位、奖惩有所依的良好局面正在形成。

七、结束语

鉴于内控标准具有对外不公开性的特性, 企业制定高于国家标准、行业标准的内控标准, 将使企业产品具有更高的技术含量和更强的企业竞争力, 从这个意义上说, 内控体系对于提升企业竞争力, 将管理优势和技术优势转化为生产优势和市场优势, 对于打造企业核心竞争力至关重要。