电商的风险及对策

电商的风险及对策（推荐7篇）

电商的风险及对策篇1

第一部分：学会与卖家沟通20招技巧...........................................1

一、付款阶段..........................................................1

二、订单付完款后，发货前...............................................2

三、发货后.............................................................4

四、买家开启纠纷(包括普通纠纷和平台纠纷)................................6 第二部分：卖家如何避免纠纷？................................................9 第三部分：跨境电商卖家如何处理纠纷？.......................................12

做生意大家都不想有纠纷发生，那么小编就总结一下正确与老外沟通时需要必备的沟通技巧及怎样避免纠纷，如果真的出现纠纷，我们又该怎么处理呢？分为三大部分讲解一下：

第一部分：学会与卖家沟通20招技巧

一、付款阶段

1,A,买家未付款催单技巧：(Awaiting Payment)

Dear valued Customer，Thank you for your order, We have this item in stock, if you have any query for processing the payment of the order, please feel free to contact us.Thank you!

Seller ID

B,款项正在审核阶段(Pending payment verification)

Dear Valued Customer，Thank you for your order.Your payment is currently being processed and will be shipped to you as soon as your payment has been confirmed.If you do experience any payment issues, please feel free contact us.Thank you!Seller ID

二、订单付完款后，发货前

2,买家下完单，但是缺货断货，可推荐其他产品或者同意退款,询问买家意见

Dear Valued Customer，Thank you for your order.The item(s)you ordered is currently out of stock, however, you can select an item(s)of equal value to your order, or request a refund.Please let us know which you prefer.We look forwarding to hearing from you soon.Thank you.Seller ID

3,买家所在的国家地址较偏远，不能包邮，建议买家补运费

Dear Valued Customer，Thank you for your order.We are sorry that we cannot ship your item(s)via the free shipping method as the address you have provided is located in a remote area.In order for us to ship your item(s)to you as soon as possible, you will need to pay an extra $(付款金额), or you can request a full refund.We are sorry for any inconvenience this may have caused.Please let us know which you prefer.Thank you.Seller ID

4,买家选择的是DHL发货，但是卖家只能用E-邮宝或者小包发货，询问买家是否愿意接受?

Dear Valued Customer，Thank you for your order.We are sorry that we cannot ship your item(s)via DHL(四大快递)at this point.We can only ship your item(s)via E-packet(或者其他的货运方式)which usually takes 10-15 business days for delivery.Please let us know as soon as possible if we should proceed with the E-packet shipping method.We look forward to hearing from you soon.Thank you.Seller ID

5,卖家不能正常发货(例如春节长假)，请买家同意延长备货期

Dear Valued Customer，Thank you for your order.Please note that there will be shipping delays due to the national holidays and your order might not arrive at the expected time frame.We plan to extend the lead time, would you please accept it?

Thank you for your understanding and patience.Seller ID

三、发货后

6,卖家发货了，告知买家发货方式和查询网址

Dear customer，Regarding your order number: xxx, we have shipped your item(s)via(DHL, EMS, E-packet)and the tracking number is xxx.Please check the tracking information here: for updates.Please note, it will take 2-5 days before the tracking information can be viewed online.If you have any further questions, please feel free to contact us.Thank you.Seller ID

7,货物被物流公司丢失，询问买家是否同意重新发货?

Dear Valued Customer，Your item(s)have been shipped on 10 January,2015, however, the shipping carrier has lost the package.At this point we would like to offer you two options, we can either resend you items or provide you with a full refund.Please let know which you prefer.We are sorry for any inconvenience this may have caused

Thank you.SellerID

8,货物正常在途，请买家等待

Dear Valued Customer，Regarding your order number: xxx, we have sent out your item(s)via(DHL, EMS, E-packet), and the tracking number is xxx.Please check the tracking information here: .Your package is on route and will take between 5-25 days to be delivered.Best Regards!

Seller ID

9,货物到达买家海关，请买家去清关(确认买家需要交关税的情况)

Dear Valued Customer，Your order number: xxx, has arrived and is being held by customs, and you will need to clear your item(s)with customs.Please note that there might be VAT(value added tax)that you might have to pay.If you have any questions, please feel free to contact us directly and we will be glad to assist you.Thank you.Seller ID

10,货物妥投，但是妥投的具体地址和签收人不一致,请买家再次核实

Dear Valued Customer，Your package was delivered to the address that you have provided, here is the shipping receipt(附上发货底单给买家).Please check with your local post office, or any family member or neighbor who might have signed for your package.If you have not yet received your package, please feel free to contact us directly.Thank you.Seller ID

11,官网查询买家已签收包裹，提醒买家确认收货并留好评

Dear Valued customer，We have tracked your order(order No: xxx), and it was delivered to the shipping address that have you provided.Please make sure you have received your item(s)in perfect condition, and then please proceed to complete this order.If you are satisfied with your purchase and our service, we will be grateful if you can provide us with a positive feedback.If you have any questions, please feel free to contact us.Thank you!

Seller ID

四、买家开启纠纷(包括普通纠纷和平台纠纷)

12，买家投诉货物与描述不符，询问具体原因和请买家提供证据

Dear Valued Customer，We have received your dispute messages, what’s wrong with the items which you have received? If you are experiencing problems with the item(s)that you have received, please take clear photos and/or video and send it to us so that we may be able to resolve it as soon as possible.Thank you for your time.Seller ID

13,买家投诉部分收到货物，询问具体收到的数量，考虑补发

Dear Valued Customer，If your package is missing some of the items that you have ordered, please take clear photos of the items that you have received, and send it to us.We can then proceed to send you the missing item(s)as soon as possible or you may tell us your solution.Thank you for your time.Seller ID

14,买家将纠纷升级到平台,继续跟买家沟通

Dear Valued Customer，We have received your escalated dispute message.Please provide us with the specific problem that you are having in order for us to help you resolve this case as soon as possible.Or you may tell us your solution.We look forward to hearing from you soon.Thank you，Seller ID

15,纠纷升级到平台，等待平台纠纷专员裁决期间，仍争取跟买家沟通

Dear Valued Customer，Regarding your order(no: XXXXX), we are aware that you have escalated the case to DHgate.We would be grateful if you could give us a chance to help you resolve this matter personally.Could you please propose a solution to the current problem you are having?

We look forward to hearing from you soon.Thank you，Seller ID

16,如果买家收到的货确实货不对版或者质量问题，也提供了证据给您，询问买家的方案

Dear Valued Customer，Thank you for the evidence you have provided.We would like to offer you some options as below that will help resolve this case as soon as possible.(a)You can keep the items and we will be happy to offer you a partial refund XX $ USD(具体金额可视具体的情况).(b)You can return all the items to us, and we can then provide you with a replacement of your items or a full refund.Please let us know which option you would prefer.Thank you!

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17,如果买家接受了部分退款，保留货物的意见，告知会同意部分退款或者找客服帮忙

Dear Valued Customer，Thank you for your response, you have accept the partial refund US $xx, please go to “my DHgate” and click “refund and refund” then select the solution: “seller partial refund $xx, buyer no need to return”.Once we clicked that option the system will automatically provide you with a refund.If you do experience any issues with this process, please contact us.Thank you

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18,如果买家就是不喜欢收到的货(自身原因)，坚持就要退货，可告知买家风险

Dear Valued Customer，We are sorry to hear that you have opened a dispute regarding the item(s)you have received.If you wish to, you can return the item(s)to us, and once we have received the item(s)we can then proceed to provide you with a full refund.Please note that you will have to pay the shipping fee for returning the item(s).Below is our return shipping address:

(详细英文退货地址：包括收件人姓名，电话，邮编，买家需要选择的货运方式和申报价格等)

Contact name:

shipping address:

Zip Code:

Tel:(required)

Kind reminder:

1.Returned goods must remain intact and in perfect condition

2.Remember to mark “Order No.” and “Returned Goods" on the parcel.Please let me know the shipment tracking number once you have shipped the package.Thank you，Seller ID

19，同意买家退货，询问买家退货进度

Dear Valued Customer，We have not yet received the item(s)you have sent back to us.Please provide us with the shipment tracking number and the shipping carrier’s website so that we can track the returned goods.We look forward to hearing from you soon.Thank you!

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20,收到买家的退货，同意退款给买家，希望下次可以再合作

Dear Valued Customer，We have received your item(s)and will now proceed to inform DHgate to apply the refund to you.We apologize for any inconvenience this may have caused.Welcome to our store again and we will give you some discount in your new order.Best Regards!

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第二部分：卖家如何避免纠纷？

针对买家下单各阶段可能产生的纠纷点，资深跨境电商给到的具体建议如下：

第三部分：跨境电商卖家如何处理纠纷？

买家开启纠纷，主要有两大原因：未收到货和货物与描述不符，针对这两种纠纷原因，我们的处理建议如下：

1.未收到货

电商的风险及对策篇2

一、提高外汇风险的防范意识

以外币计价的资产和负债容易受到汇率波动的影响, 从而对中小跨境电商企业现金流量产生影响。汇率的变化还会造成企业利润下降或者折算成本币后的债务增加。夏皮罗 (Shapiro) 将汇率风险划分为交易汇率风险、折算汇率风险和经济汇率风险三种。交易汇率风险是指由于外汇汇率波动而引起的应收资产与应付债务价值变化的风险, 是一种流量风险。折算汇率风险又称会计风险, 指经济主体对资产负债表的会计处理中, 将功能货币转换成记账货币时, 因汇率变动而导致账面损失的可能性。经济汇率风险也称经营风险, 指意料之外的外汇变动通过影响企业的生产销售数量、价格、成本, 引起企业未来一定期间收益或现金流量减少的一种潜在损失。

面对汇率风险, 中小跨境电商企业应转变经营理念, 提高外汇风险防范意识, 密切关注国内外局势变化, 掌握汇率变化动向, 建立外汇风险预警机制, 学会应用金融避险工具、避险方式, 以有效地规避外汇风险。

二、加强商业信用管理

信用风险主要分为两大类, 一是借款人的履约意愿出现了问题, 这主要是由借款人的品格决定的;二是借款人的履约能力出现了问题。中小跨境电商企业所从事的业务是跨境外贸业务, 这一业务的特点是交易双方往往互不见面, 双方大都不了解, 这将势必增加商业信用风险。

为了有效防范商业信用风险, 中小跨境电商企业应树立商业信用风险防范意识, 采取适当措施规避和化解风险。一是企业要重视出口结算方式的选择, 出口业务应选择即期信用证、即期托收、银行保函、国际保理等结算方式;二是应加强对应收账款的管理, 尽量争取应收与应付账款的平衡, 减少垫付资金总量, 加快应收外汇账款的回收速度;三是应建立企业自己的信用政策, 建立客户信用档案, 做好客户信用评级和信用额度, 从源头控制信用风险, 将财务风险降到最低。

三、加强资金管理

首先, 树立资金风险意识。中小跨境电商企业一定要有高度的资金风险意识, 特别是提高对盲目放账、随意放账的风险意识, 加强对业务人员的收账、催账责任教育与管理。

其次, 控制库存资金占用。中小跨境电商企业要加强精细化管理, 控制好每一个业务环节, 企业通过各环节的有效管理, 减少货物存放时间, 降低货物库存数量, 以达到压缩库存, 减少不合理资金占用的目的。一是备货环节。企业在备货环节中, 主要是要根据外销定单, 正确核算成本, 选择价格合适、质量可靠、供货及时、信誉较好的供货单位;二是备货环节。单下达后, 企业的业务部门要与货源单位密切保持联系, 确保按时按质按量备货。三是出货环节。货物备妥后, 及时组织运输, 尽早向银行交单收汇, 减少库存积压。

第三, 加强资金效益的管理。中小跨境电商企业应尽可能将资金投放到提高企业盈利能力的项目上, 使更多的资金参与周转。企业应将资金划分为两部分:一部分作为永久性资金, 用于日常的经营活动并长期占用;另一部分作为流动性资金占用, 随着业务对资金需要的增减而调整, 在保证不会出现流动性风险的情况下追求资金使用的效益性。

电商的风险及对策篇3

[关键词]高职;电商创业;创业教育;存在问题;对策研究

目前很多高职在尝试以电商开展创业教育，以创业教育的形式推动电商专业教学发展，但高职电商创业的整体效果并不好。高职电商创业教育教学中存在理论性强，忽视实践教学;电商创业相对封闭，学生依靠自身能力创业;电商创业环境变化多端，学生创业难跟上电商发展;创业指导教师匮乏，不能有效地指导学生创业等问题。笔者对高职电商创业存在的问题进行分析，有助于高职电商创业的发展，提升高职电商创业的育人效益。

一、高职电商创业教育存在的问题

1.忽视实践教学

当前，高职电商专业在课程设置上，很多教学内容只是电商技术和商务知识的简单堆砌，案例教学较少，学生自己操作的机会不多。在这种教学模式下，学生不能很好地理解电子商务，实际操作能力不能得到有效培养。掌握不了电商实践操作能力，其创业能力更难培养，创业能力的培养要学生参与创业实践，创业教育以理论教学为中心，局限于课堂教学阶段，学生掌握电商理论知识后，没有能力去进行电商创业实践。

2.电商创业相对封闭，学生依靠自身力量创业

当前电商还处在发展初期，一些院校虽然鼓励学生从事电商创业，但却未能提供相关资源。学生在创业时，倾向于单打独斗，校外给学生提供的实习岗位也不多。很多传统企业都希望能借力电商来发展自己，越来越多的企业也加入到了电商创业的行列。电商创业大环境日益艰难，学生电商创业面临着货源、资金等各方面的压力与挑战。一些院校在电商创业方面对学生的支持不够，学生只能凭借自己的努力创业，因而效果不好。

3.学生创业跟不上形势发展

在教学过程中，电商创业教材与实际相差较大，而电商产业发展迅猛。教材里面的内容与实际存在较大差距，教师对学生的指导和操作性会受到限制，不能有效地培养学生的电商操作能力。高校电商专业所学内容，基本上都是电商发展初期的知识，已跟不上电商趋势，对学生创业不能有实质性的帮助。技术的改变使得电商创业模式不断发展更新，电子专业教学内容经常跟不上电商的发展变化，学生电商创业跟不上形势发展。

4.创业指导教师匮乏

高职开展创业教育的时间较短，创业指导教师非常缺乏。创业指导教师由校内和校外教师组成：校内教师属于教学理论派，其主要来源于学生就业工作指导的教师，创业与就业间存在差异，由于自身没有创业经验，这类创业指导教师难以帮助解决学生创业中遇到的问题。校外教师属于创业的实战派，通常由外聘的各行各业的企业家担任，这些校外教师拥有创业经历，熟悉创业过程中的各种问题，但他们与学生相处的时间不多。

二、解决高职电商创业教育问题的对策

1.构建实践教学体系

当前，高职电商实训教学没有有效地突出电商专业特点，很多都只是将商务课实训与计算机应用课程实训进行简单拼凑，没有有效地突出电商专业实践。从课程特点上而言，电子商务专业的课程在内容上涉及技术、经济、营销等领域。电商专业实训并没有突出专业特点。应依据创业能力素质，突显职业特征，来进一步修订和完善课程体系，有针对性地开设相关课程。课程教学要突显电子商务专业的特点，提升学生的操作水平。为此，高职要将实践教学计划融于到专业教学中，在课程设置中可以开设《图形处理技术》、《网页设计与网店装修》、《现代摄影技术》等实用课程，在课程考核中突出能力导向，将直接技能作为考核依据。

学校应通过电商专业教学加强学生综合能力的培养，同时要逐步完善电商创业课程体系，在电商课程中培养学生的创业能力，让学生在课程中培养对电商的创业动机和兴趣。很多高职针对电商创业组织了形式多样的创业大赛，但其成效却不是很好。创业大赛将大多数的精力放到“创业设想”中，这种“创业设想”只能算作形式上的训练，不能让学生真正地投身创业实践，不能培养学生的电商创业能力。学校可以鼓励学生经营自己的淘宝店铺，参与创业项目不仅能为毕业生获取利润，还能激发学生的积极性，帮助大家积累工作阅历。在自己独立创业过程中，学生要统筹的项目很多，要负责网店日常运营，在不同的渠道比较货源，对不同的供应商进行考察，还要负责网店的美工设计等等。在创业过程中，学生利用各种资源，对电商商务有了全面的认识，电商实践技能得到了锻炼，综合能力得到了培养，处理问题的各种能力会得到提升。

例如义乌工商学院将创业课程纳入正规教学体系中，在教学安排上让学生直接参与创业活动，将学生创业业绩的考核作为创业学生考核的一个重要标准，以保障实践创业与理论学习的相对统一。学生在学习专业与创业相关理论外，积极参与各种形式的真实的电商创业实践活动。创业学生在真实创业情境中，有自己的淘宝店铺，负责进货与售货，每一个创业学生都是一个学生老板。该校毕业生最近几年的创业率连续几年位居全国高校首位，取得了较好的成绩。

2.吸引外部资源

电子商务已渗透到社会与经济各个领域，成为国家GDP增长的新引擎。电商在生产、流通、服务等领域中的应用处于不断拓展和深化中，其在拉动国内消费、促进产业转型、缩小城乡差距等方面的作用越来越大。2012年，中国电商市场交易已相当于当年社会消费品零售总额的6.23%，不少中小企业也希望通过电商在互联网时代转型。

互联网及电商行业日益渗透到传统经济中，更多的传统企业开始向互联网化、电商化转型。国内某服装集团利用电商作为媒介，摆脱了传统企业集生产与销售为一体的经营模式，转型为互联网企业。电商处于飞速发展中，高职电商专业大有可为。电子商务的高速发展，传统企业对电商的需求，促使电商人才的需求日益增加。中小企业对电商创业人才的需求越来越大，高职院校在电商创业方面大有可为。在电子商务时代，越来越多的企业要通过电商来销售，高校可与企业建立利益共同体，双方实现深度合作。

为了更好地发展电商创业，高职院校必须引进外部资源，与企业构建利益共同体。在利益共同体中，高职院校提供智力资源，而企业则提供资金、产品等方面的支持。为深化合作，高职院校应与企业增强交流，进行深度合作，签订相关合作协议。同时，高职应与地方行业加强合作，争取各方面的支援。电商课程实践需要利用外部资源，高校能和企业构建协作联系，有助于电商实践教学的开展。学生们在公司实习，能够累积丰厚的实践阅历，进而提升个体的入职水平。构建校企协作机制，能够完成企业和高职互惠的目标。高职电商创业教育需要政府、社会各界的积极参与。

为保障学生创业，义乌工商学院先后引进多家快递公司、地方小额贷款公司等，同时在供货平台、货物咨询上为学生提供各种便利条件。与此同时，还积极引进外部资源，在校外建立多个电商创业实训基地，鼓励学生参与企业的电商运营，助力学生电商创业发展。

3.鼓励学生创业

要努力营造创业氛围，鼓励学生从事电商创业。可利用各种形式来开展创业教育，可以组织电商企业家来校进行创业交流;另外，还可组织电商创业大赛，以立足地方经济发展实际，与企业紧密结合，关注地方电商发展的规划与政策。高职院校必须以创业作为导向，将学生开网店作为专业人才培养的途径打造具有创业特色的走业。还必须将创业型人才作为电商专业一个重要的教学目标，提升高职电商专业教学的育人效益。

在互联网和移动通信技术不断进步的情况下，电商创业模式也处于发展与变化中。当前，B2B、B2C、C2C等模式日趋成熟，同时还还出现了社交网模式、团购模式、微信模式、O2O、B2B2C、B2M、M2C等在内的一些新的交易模式。高职电商创业教育必须与时俱进，将最新的模式引进教学之中，鼓励学生积极尝试新型的创业模式。同时，高职必须鼓励学生全方位进行创业，在经营淘宝店的同时，也积极参与速卖通等国际电商创业。与此同时，高职可以采用各种形式，来营造创业教育的氛围。首先，可邀请从事电商创业的企业家来校进行创业讲座，这些人具有丰富的实践经验，可以有效地调动学生的电商创业热情。另外，高职还可以组织相关创业大赛，引导学生进行创业活动，使学生通过创业实践，获得宝贵的创业经验。

为营造良好的创业氛围，义乌工商学院制定了一系列的规章制度。学校现在对创业学生采取多项措施，为他们提供尽可能的便利，如通过课余时间补课、网上提交作业、将创业业绩替代理论课程学习等等。同时，在学生评价上看重学生创业业绩，并提出了“获奖学金的是好学生，受企业欢迎、被认可的也是好学生”、“理论学习好是好学生，创业好也是好学生”的学生考核准则;设立学生创业奖学金，并将其视为在校生的最高荣誉。还可同时举办创业活动，营造创业氛围：为增进创业交流，学院成立了创业指导中心，开展了各类丰富多彩的创业实践活动，举办了大学生创业讲坛、大学生创业调研、大学生创业文化节、创业教育研讨会等活动以普及创业教育，培养大学生自主创业的意识。

4.加强师资培训

当前，高校教师在录用和职称晋升方面重视学术科研，教师职称指标中的晋升标准、高校对教师的考核等方面均不利于创业指导老师的成长。为了促进创业指导教师的成长，还应积极鼓励教师“走出去”参加培训，提升创业指导技能。根据教师的实际需求，应参与各种电商技能与创业教育培训，有助于学习先进创业理念，提高创业指导能力。

为解决创业指导教师匮乏的问题，应加强对校内创业指导教师的培训力度，为此，必须在教师的外出培训、继续教育、创业交流上提供支持，不断地拓展教师的知识储备。同时，应完善创业兼职教师的聘请制度。高职可聘请校外企业家担任“创业指导老师”，与校内创业学生结对帮创。在创业家的指导下，能高效地获取创业经验，学习企业的管理方法，进而有效地培养创业能力，提高学生的创业成功率。

虽然创业课程内容也会有事先计划安排，但应跟随创业学生的需求做相应调整。创业课程的教学内容必须与学生创业需求相接轨，注重课程内容的实用性。实用课程对教学提出了更高要求，对授课教师的专业素质要求更高。为此，创业课程的授课教师必须不断加强自身学习，才能更有针对性地指导学生创业。学校还应鼓励老师自己创业来实现自我成长。在目前形势下，加强创业指导的老师的自我培养可以有效地提升教师的创业指导能力，自我培养的方式就是鼓励教师与学生共同创业。高职应大力支持电商专业教师开展电商创业活动。

为更好地培养创业师资，义乌工商学院先后牵头引进了KAB（了解你的企业）创业师资培训与SYB（创办你的企业）师资培训。这为学院开设创业课程做好了师资准备，促进了教师的自我成长。除此之外，学院还着力鼓励师生合作从事电子商务创业活动，从而提升教师的实战操作能力。学院大力支持创业指导教师开展创业活动，正在摸索以工作室或者创业团队为载体，师生合作、公司化运营为的电商创业模式。

参考文献

[1]席升阳.我国大学创业教育的观念、理念与实践[M].北京：科学出版社，2008：67.

[2]龚英翔，何淑贞.义乌市场背景下高职创业人才培养的探索与研究——以义乌工商职业技术学院为例[J].2013，（08）.

[3]贾少华.面向市场，面向学生，面向实践：我们的高职教育理念[N].中国教育报，2008-02-01（08）.

[4]张志达.高校创业大赛低效，原因何在[J].教育与职业，2014，（31）.

[5]徐丽娟.电子商务创业型人才培养途径的实践与研究[J].浙江水利水电专科学校学报，2010，（6）.

[5]畲曙初.义乌工商职业技术学院创业教育实践研究[D].金华：浙江师范大学教师教育学院，2010.

电商的风险及对策篇4

1大数据的甄别与界定

社会的高速发展，科技的迅猛突破，信息交互速度越来越快。人们对生活品质的要求越来越高，同时对便捷性的要求也越来越高，大数据由此而产生。麦肯锡全球研究对于大数据给出了定义：一种规模大到在获取、存储、管理、分析方面大大超出了传统数据库软件工具能力范围的数据集合，具有海量的数据规模、快速的数据流转、多样的数据类型和价值密度低四大特征。而大数据为何称大，这从一组数据就能够清晰地看出，据专家统计，一天之中，互联网产生的全部内容可以刻满x.xx亿张DVD；发出的邮件有xxxx亿封之多（相当于美国两年的纸质信件数量）；发出的社区帖子达xxx万个（相当于《时代》杂志xxx年的文字量）；卖出的手机为xx.x万台，高于全球每天出生的婴儿数量xx.x万。同时科学技术的突破，云时代的到来，大数据（Bigdata）成为社会各个领域的热点技术。大数据通常用来形容一个公司创造的大量非结构化和半结构化数据，而这些数据会被输入关系型数据库，在这一过程中，分析会消耗大量的时间和金钱。大数据和云计算之间在大部分情况下是密不可分的，因为数据的大量分析要求如MapReduce这样的框架，然后用几十、几百甚至几千台电脑进行分工合作。而大数据，在当今社会运用的领域也越来越广，尤其在电子商务、物流配送等领域取得了非凡的成就。电商企业利用大数据进行财务管理，同时利用这些信息能够帮助他们快速地定位客户的需求以及偏好，精准地预测所需要的货物以及销售前景，对整个电商企业的发展都提供了巨大的帮助。

2电商企业财务法律风险基本问题研究

2.1经营法律风险

如果一个企业没有充足的数据支持，会导致经营上产生法律风险，更何况是当今竞争激烈的电商企业，从一定程度上可以说，掌握了数据就掌握了成功。而且如今各个行业饱和速度快，在整个资源有限的情况下，电商企业如果只争取信息流量，融资吸引投资，必然导致企业在财务管理方面处于薄弱环节，典型的就是瑞幸咖啡事件，虽然不是电商企业，但是也有着借鉴意义，割美国资本主义投资人的韭菜，请中国人喝咖啡，虽然在投资融资方面取得了巨大的成就，同时在中国市场上获得了大量客户，但是财务造假这些环节依然让这家企业受到了重创，虽说这其中有着管理人的决策失误，但其体现出财务管理的重要性。而电子商务作为近年来火爆的行业，大部分的财务管理人员的专业水平是欠缺的，同时在工作经验上也没有长时间的积累。电商企业内部的财务管理存在着大量漏洞，没有合理的内部会计制度，这会让管理者丧失获取信息的机会，也导致了作出的决策不合理，不科学，经营的风险随之提升。而就如之前所提到的瑞幸咖啡，一旦涉及财务造假等情况，就会分别触及刑法和民法的问题，相关负责人可能更会因此而受到牢狱之灾。

2.2内部信息无法实现共享

公司想要做大做强，内部的信息共享肯定是必不可少的，其内部共享的信息越有效，提炼得越精准，越能够帮助公司节省更多的财力和人力。而电商企业，其业务是由不同的部门来进行分工合作的，主要的业务部门有供应、销售、物流、存储、售后。不同的部门之间协作发展，信息共享流畅且及时，这对于电商企业的发展是有很大帮助的。而如果其中的信息不对称，或者两个部门之间的信息产生时间上的偏差，这就会导致产品无法及时供应，延迟发货，企业的信用危机问题就会接踵而至。这将一个企业的形象和产品造成很大的负面影响。

23信用问题隐含的法律风险

一方面，信用问题一定程度上取决于信息安全风险，当然不包括全部，电商行业相较于实体行业，信用风险问题会更为突出，也是限制电商企业发展瓶颈的一个重要因素，同时信用问题会引发出一系列法律问题。而我们熟知的淘宝、京东，以及后来兴起的拼多多都是解决信用风险的一个电商平台，这在整个电商行业相当于监督者和仲裁者的身份。但是对于电商企业来说，是不利的，这些电商平台会占用资源，而电商平台例如xx天的确认收货以及一些特殊要求，必然导致企业的资金回流放慢，如果一个电商企业不能够对这些占用资产作出有效的财务管理应对措施，就会陷入更大的风险困境。另一方面，信任问题，仅仅只靠电商平台就能完全解决是不可能的，在这样一个虚拟世界，双方同时使用匿名，以及销售者和消费者难以达成一致的沟通，都会导致客户资金的流失。而这其中特别是对于产品问题的回馈，以及消费者无法直接看到实体产品而对质量等问题的担心，甚至同行业的不良竞争者对此造成的影响，都会导致资金流失问题越发的严重。

2.4技术风险导致的财务信息安全风险

技术风险对电商企业的财务风险同样有很大的影响。技术原因会导致各种各样的问题出现，而且一旦出现，客户的信息安全等问题就难以保证，这会给企业和顾客带来巨大的损失。这涉及到了客户的隐私泄露，稍加不注意就会导致整个企业面临着巨额的行政处罚。传统的企业很少面临这种问题，而电子商务企业将会面临大量这样的问题，这种风险既包括软件操作风险，也包括硬件的风险，同时也有技术人员的操作失误，财务人员的管理不当导致的。不论是何种原因，企业的财务信息安全不能得以保障，这对于企业来说，会产生一系列的问题，甚至于最后无法经营。所以技术风险导致的信息安全风险同样是电商企业财务管理很大的一个问题。

3大数据对电商企业财务管理风险的影响

3.1管理与决策的影响

大数据作为新时代的标志性技术，对于电商企业的影响是巨大的，通过大数据设立管理决策机制，能够有效地帮助电商企业面临瞬息万变的商业环境，大数据能够通过他的特点，囊括历史数据、行业数据甚至其他竞争对手的数据，来分析出一套决策机制。其中大数据对于整个行业的发展环境发展前景的分析，能够帮助企业设定出一套更为合理、更为科学的管理目标，这对于普通的人力财务管理者是难以完成的任务。传统企业的失败大都与不能与时俱进有关，当不满足了消费者的爱好时，企业很容易被社会淘汰，更何况在电商企业竞争激励的情况下，任何小的细节要素都会对企业产生影响，而大数据的使用能够最全面地包括企业各种财务风险，不仅是内部环境，同样能够扩展到外部环境，能够分析出其动因。

3.2预算提升的影响

之前提到了信用风险问题，而大数据对于预算的帮助正好可以解决这一问题，信用风险的问题会导致商家的资金流供应不畅，而且因为需要入驻电商平台，不可避免地将会遇到资金被占用的情况，而大数据通过对一个企业结构性和全面性的分析，可以让一个企业避免资金链的断裂，并非像传统的财务管理方式通过人力对其计算分析。同时可以通过对客户的评价以及评论，甚至包括对整个行业的评论以及行业新闻、国家政策的分析，准确地对之后的财务管理进行安排分析，提升预算机制，大大地降低了由信任风险所导致的财务风险问题，能够帮助企业提升资金的利用效率，赚取更多利润。

3.3信息安全的影响

大数据作为一项能够快速处理信息的技术，能够将企业的财务信息以及客户信息所面临的风险最全面、最详细地呈现在管理者的面前。近年来人工智能的飞速发展，可以通过大数据分析相关的信息，针对技术存在的风险以及财务存在的风险提供预警，这样能够让管理者知道哪里可能出现问题，而不用管理者从找问题这一环节就耗费大量的人力财力，而大数据全面性细节性地分析风险，能够把普通的一次客户评论，甚至一次简单的交易订单所存在的风险都提炼出来，尽管可能有些问题对于企业没有影响，但是防患于未然总比问题出现了再补救简单。这样就能够有效地避免财务信息安全以及客户信息安全出现问题，避免造成损失，以减轻管理者的压力。

4对策研究

4.1完善相关法律法规和加强监管

法律乃是各行各业维持秩序的最后一道关卡，这是底线也是不可逾越的鸿沟，但是随着科学技术的发展，法律必须要跟进发展。如同汽车的出现改变了道路交通安全法的全貌，而大数据的出现以及电商的出现，必然应当配备一套完善的法律体系，为电商企业的财务管理提供一个安全公平的环境。政府针对电子商务在《商法》《劳动法》《消费者权益保护法》《担保法》《合同法》等都增添了相应的法律法规，并制定了《电子商务口碑指数评测规范》《电子商务信用第三方网络平台纠纷处理通则》等一系列标准规范，在一定程度上帮助电商企业营造了一个公平良好的竞争环境，也减轻了财务管理所面临的外部压力。但是，电商的发展离不开创新，源源不断变戏法般地出现新的法律空白或者新的法律漏洞是在所难免的，这需要国家加强对于电商法律制度的研究，为电商企业提供强有力的制度保障。而电商的出现，同时也需要政府提供一系列行之有效的管理机制，大型的电商平台经常容易出现虚假广告，恶意竞争，以及价格先升后降等欺骗消费者亦或者扰乱市场秩序的行为。对此，政府也应当利用大数据技术，提升监管力度的同时提升监管效率，来应对电商所带来的问题和挑战。

4.2电商企业提升法律意识，完成现代化转型

企业管理者在面临信息泄露等问题的时候，必须增加相应的法律意识，保障公司不会面临额外的法律风险，无论是民事上的法律风险还是刑事上的法律风险，一旦触及都会给企业带来巨大的伤害，此外，建立制度，理顺流程，将合同引入企业内部管理，完善公司治理结构，协助管理层制定科学合理的公司管理制度、授权度、制约和监督制度等都能够帮助企业去避免法律风险。大数据能够给企业带来如此多的正向影响，电商企业必须尽快完成现代化转型。现代化转型的方式有很多，而对于电商企业来说，大数据的运用就是一个很好的方法。电商企业是财务管理风险的核心，必须提高其应对各类风险的能力，针对各类风险能够作出快速准确的反应，同时面临瞬息万变的市场，能及时调整自身的战略目标和管理方向，企业运营能力越强，往往能够在市场上获得更稳定的地位。完成现代化企业的转型不仅仅依靠硬件，同样要有软实力，企业文化以及新型的企业财务管理人才是必不可少的，一个具备财务知识同时具备数据技术的财务管理人才，能够有效地帮助企业在各个方面都走在市场的前沿。结合云计算，大数据的分析能力能够非常有效增加资金利用率，在增加资金利用率的同时还能提高企业产品对顾客的迎合程度，减少财务数据风险，这是一个企业利用大数据完成现代化转型的优势，同样也是现代化社会电商企业管理者所需要达到的目标。

4.3国家出台建设一套信用法律制度

电商的风险及对策篇5

在经济交往中，企业之间拖欠账款是难以避免的，回收账款也成了企业一项经常性工作。对于企业来说，如果欠款数额巨大，且久拖不还，久而久之，势必影响企业的资金周转速度和现金流，对企业的经营带来不利的影响。那么了解企业债权债务的风险类型及防范对策，则对企业的良性发展尤为重要。

一、企业债权债务成因

引起债发生的法律事实有合同、侵权行为、不当得利、无因管理、缔约上的过失等，企业之债大多因合同行为而产生。

具体对某些企业来说，债权反映在财务上最重要的就是存在大量的应收账款、其他应收款和应收票据等。当企业的应收账款收不回来，造成其他客户的款项也不能及时兑现，容易形成难以清理的三角债。

列举一个三角债的简单案例：张三向亲友借钱开公司，在经营过程中，产生多笔大额货款无法按时收回，而导致其向亲友的借款无法按时偿还，此时公司断了资金链，无法正常经营，最终破产。

二、企业债权债务的具体现象和具体表现形式

对于债权回收难度大、周期长、坏帐率高的问题，很多企业都费尽心思采取各种办法来处理，但是很多陷入一个滚雪球式的怪圈，那就是越清理越多，越清理越难。原因在于对企业债权债务的具体现象和具体表现形式认识不清。

（一）以下是我们在实践中，比较常见的债权难以回收的具体表现形式：

1、企业在一开始的经营环节，在选择客户上就存在失误，往往是高估了客户的付款能力；（也就是客户信用管理问题）

2、履行合同中忽略法律上的关键问题，造成事实上的被动；（比如说供应商送货时没有让对方签收送货单，双方对于货款没有进行对账和结算，这样就给了对方一个拖延和推脱的理由，使企业的债权主张陷入被动。）；

3、债权疏于管理，长期没有专人负责，催讨不力，让欠债者感觉不到还款的压力和必要；

4、采用的清收债权的方式不科学，没有以最经济的手段获得最大的效果（比如说对于成长性较强的生产型企业的欠款，对方的资金非常有限但是经过发展却可以有很好的效益，这个时候科学的做法是采取债权转股权或者债权转投资的方式，将债权款项作为投资款项来实现。）；

5、认为继续合作为重，暂时搁置债权，结果造成越来越多的债权存在（这是一种错误的观念，如果总是担心对方不高兴，那么永远收不到货款，也未必保证以后的交易能顺利进行。就我们所处理的案件来看，实践中，客户所欠的货款越多，支付越困难，越容易转向第三方购买，我们就难稳住这个客户，所以加紧催收才是上策。）；

6、对于债权存在的风险问题防范不够，只会亡羊补牢，不能解决根本问题。这样的话，企业存在大量债权无法尽快回收的同时，企业也习惯通过拖欠其他供应商款项的方式来保持平衡，但是最终发现，债权总是很难收回，而债务却摆脱不掉，并且往往损失会增加。）

（二）接下来，我们对各种拖欠的模式进行分析。关于债权债务清理，我们通过分析不良债权的现象，也就了解了其他企业拖欠款项的手段。

拖欠模式比较常见的有以下几种：

1、采用采购、加工、销售分立经营模式，各自成立法人单位对外承担责任，让企业债务停留在采购环节，并且设立多个采购法人单位，避免短时间内债主蜂拥而止。目前许多集团化经营的企业多采用这种方式。

2、利用市场优势地位，迫使供应商压低身价进行合作，对结算以及资金占用作出不利于供应商的合同约定，从而合法的拖延付款时间。

3、采用“意向式”大宗交易做诱饵，针对先期交易拖延付款，供应商为了实现所谓的大宗交易，便不敢贸然催款。

4、采用各种理由推托付款责任，比如提出各种质量问题和借口，以供应商瑕疵履行义务为由，拖延给供应商办理结算的手续和时间，让供应商无法尽快获得有效的催款凭据等。

5、采用善意欺骗方式，多次承诺付款均不予兑现，态度诚恳，行为恶劣。以上为我们处理实务过程中经常遇到的拖欠款项的方式和手段。

（三）针对刚才我们列举的企业拖欠债务的方式和手段，那么我们来讲一下相应的预防方法：

1、在企业内部加强管理，提高风险防范意识：首先，要对于所有客户建立完善的档案，并随时更新，并尽量通过各种途径关注其经营变化。其次，应该建立完善的合同管理制度，重视对客户的资信评估，强调对于合同的审批，避免履约风险，加强对于交易过程的管理和控制，注意保存各种交易资料。然后，要在企业内部明确分工，清欠目标分解到部门，落实到个人，并配套相应的激励措施。加强企业内部的沟通交流，一旦发现某个环节有问题，及时通报各个部门，避免同样的失误继续存在，杜绝各自为战的状态。最后，预防为主，通过多方面的努力，逐渐让企业走向良性循环的状态，避免债权清理滚雪球式的发展。

2、对于比较重要的大客户，不能完全听信对方的说词，而造成过多的款项积压，定期对客户进行资信评价，预估该客户的风险值，并进行严格监控，必要时让对方提供相应的担保和保证措施，还可以重新签订偿还协议，一旦出现不利因素，应当尽快采取诉讼措施避免最终债权落空。

3、当企业处于不利的市场地位的情形，更应该关注客户的资金动态和偿还能力，随时评价其风险指数，不能因为期待将来无法预期的结果而忽视被占用的资金的利益，一旦出现不利因素，应当尽快采取诉讼措施。

4、充分重视律师的作用，在交易中对合同的审批及履约风险进行严格的把控。

三、准确行使诉讼权利，综合运用法律手段综合运用法律手段的六大重点问题：

第一、关于债的保全问题。（表现为行使债权人代位权、撤销权。关于代位权案例：甲公司拖欠乙公司货款，甲公司对丙公司享有到期债权，甲公司无力偿还乙公司，又怠于行使其向丙公司追偿的权利，这个时候，乙公司就可以越过甲公司，直接以自己的名义向丙公司债权。关于撤销权的案例：甲公司拖欠乙公司货款，甲公司虽无现金可以偿还其对乙方的债务，但甲公司名下有房产，甲公司为逃避债务，以明显远远低于市场价将房产转让给丙公司，此时乙公司发现了这一事实，乙公司可以向法院提起诉讼，要求撤销这一转让行为。这便是在行使撤销权。）第二、关于非诉讼法律程序问题。（一般体现在公证债权文书、支付令，比如公证债权文书的方法是：企业可以将有给付金钱、证券内容的合同、协议、借据、欠单等债权文书进行公证，赋予其强制执行的效力。一旦债务人不履行义务，企业便可直接向法院申请强制执行，毋须再经过法律诉讼的繁琐程序。）第三、关于企业法人主体变更后的债权债务承继问题。——有变更后的企业承继。（企业合并、分立，解散，被吊销，比如企业解散时，股东要成立清算组，由清算组来承担债权债务的清算。比如企业被吊销，债权人仍然可以向被吊销的企业主张债权，只是要注意诉讼时效的规定。）第四、关于债务人下落不明问题。需要注意以下几种情况：

1、应在诉讼时效内及时主张权利，向人民法院起诉。民事案件的诉讼时效为两年，从权利受到侵犯之日起计算，或者说应当从还款期满日的次日起计算，一般不得超过2年。但是，我国法律还规定，即使对当事人超过诉讼时效期间起诉的，人民法院也应受理。受理后查明诉讼时效是否有中止、中断、延长的事由，如果没有则判决驳回诉讼请求，如果有诉讼时效中止、中断、延长的事由，则应当进行实体上的审理和判决。

2、债务人下落不明，可适用诉讼时效中止，防止债务人逃债。

如果甲公司没有宣布破产，也没有吊销该企业执照，有没有可供执行或保全的财产，应当适用诉讼时效中断和中止的规定，待甲公司股东或法定代表人出现后及时主张权利，提起诉讼。中间的时间差，应当不计算在内。如果，在审理中债务人出走，下落不明，债务关系明确的，可以缺席判决；事实难以查清的，裁定中止诉讼。

3、债务人恶意逃债，下落不明的，可以按照诈骗犯罪提出控告，不受诉讼时效的限制。司法实践中，不少骗子利用合同形式、以公司名义租用地方骗取供应商的货款，然后一走了之，给债权人造成严重经济损失。债务人的行为，已经不是商业上的欺诈和拖欠，而是骗取财产目的的诈骗犯罪。债权人应当及时向公安机关提出控告。刑事控告受理后，就不再受诉讼时效的限制。）

第五、关于企业出资人注资不实或抽逃注册资金无力偿还到期债务问题。举个例子：主播与我共同出资注册公司，公司注册资金为200万元，其中，主播出资120万元，占60%的股份；我出资80万元，占40%的股份，公司登记成立后，我抽走了50万元。因我二人不善经营，公司成立不到半年对外已经负债累累，其中，对债权人蔡某、王某分别欠了60万元、50万元。公司资产不足以偿还欠款，我与主播合计后，决定以股东会决议形式将公司解散，并注销了公司。后来债权人蔡某、王某在得知公司关闭后，即委托律师进行维权。律师在经过缜密的调查后，发现了我抽逃出资的事实证据，律师协助当事人向公安机关报案，请求追究我抽逃出资的刑事责任，同时向法院起诉，请求追究我的瑕疵出资责任，并追究股东（也就是我和主播）不履行清算义务就解散公司的连带责任。法院经审理后查明了上述事实，认定我存在抽逃出资及公司股东二人在公司未履行清算义务的事实）

第六、关于已经超过诉讼时效的债权问题已经超过诉讼时效的债权不必然消灭。当诉讼时效过了，债务人自愿还款，签收催告函，或者双方签订新的还款协议都可以继续实现债权。

【还有一些其他的运用法律手段需要注意的问题，比如关于多个债权人参与分配问题、关于在执行程序变更或追加被执行主体问题、关于出卖人保留所有权的行使问题、关于企业债务重组的问题等，由于时间原因不能一一讲解。】总结

债权债务纠纷是企业在生产经营过程中不可避免的产物，随着企业逐渐成为市场经济的主体，企业间的债务纠纷也不断增多。因此，作为企业的经营者和管理者，有必要学习相关的法律法规，不断增强解决本企业债务纠纷的能力。产生这些纠纷的原因既有特定的市场情况，也包含着自身管理制度方面的存在的不足，更不能排除我们个别的办事人员法律意识比较淡漠，合同签署粗糙导致等主观原因。这就要求我们在实际工作中，加强业务知识的学习，规范经济合同的签订，加强应收帐款的管理。通过降低风险，减少诉讼，从而达到控制诉讼成本，提高企业效率的目的。

论文-银行经营中的风险及对策篇6

一、银行经营过程中面临的主要风险分析。

（一）信用风险

（二）利率风险

（三）流动性风险

（四）操作风险

二、银行风险管理现状及存在的问题银行风险管理现状（综合描述）

（一）风险管理的理念不深入

（二）尚未建立科学的风险管理体系

（三）风险识别和管理手段落后

（四）内控管理机制不完善

（五）奖罚激励机制不完善

三、防范风险的主要对策和措施

（一）防范信用风险

（二）防范利率风险和流动性风险

（三）防范操作风险

（四）构建全面风险防控体系

内容摘要

银行风险是银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期蒙受损失的可能性。随着商业银行改革的不断深入，如何在提高经济效益的同时有效地防范与化解风险，已经成为我们不可忽视的重要问题。本文重点从商业银行面临的信用风险、利率风险、流动性风险和操作风险进行分析，指出我国商业银行目前在风险管理方面存在的问题，提出风险防范措施及对策。

银行经营中的风险及对策

商业银行是以信用为基础、以经营货币借贷和结算业务为主的高负债高风险行业。商业银行风险是指：商业银行在经营过程中。由于不确定因素的影响，从而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益机会的可能性。由于商业银行经营风险具有隐蔽性和扩散性的特点，一旦银行经营风险转化成现实损失，不仅会导致银行破产，而且将对整个国民经济产生巨大的破坏力。因此，正确认识商业银行风险并建立有效的风险防范和控制机制，对商业银行而言有着更为重要的意义。根据我国金融环境和商业银行的具体情况，可将风险分为信用风险、利率风险、流动性风险和操作风险。

一、银行经营过程中面临的主要风险分析。

（一）信用风险

当今，“信用”已经逐渐成为了现代经济生活的新“瓶颈”。诚信原则是每个金融行业都应该遵守的基本原则，银行又是以信用为基础、以经营货币借贷为主的企业，因此，自商业银行产生以，来信用风险就是最为关注的风险。随着我国金融改革和金融市场的不断发展，银行的资产规模不断壮大，伴随之商业银行的市场风险无疑也在不断的增长，但风险控制水平和管理能力远低于资产的扩张，使商业银行面临的信用风险有扩大隐患。

首先，我国商业银行的信用风险现状严重，具体表现为贷款结构失衡，贷款比重过高且投向集中，出现风险集中趋势；资产结构过于单一，以企业贷款为主，负债结构以存款为主，居民存款占比上升；资产和负债期限结构不合理，存短贷长现象严重等。

其次，商业银行在信用风险管理中依然存在许多误区，这表现在：(1)大量的“桌上放款人”仅仅以贷款审查流程是否合规，资料手续是否完备为审批标准，而忽略对借款人的实地调查；(2)过分迷信大客户，大项目，尤其是有政府背景的项目，忽略风险的动态变化，从而盲目扩大贷款规模，引发恶性循环；(3)片面理解发展化解风险的手段，通过扩大贷款规模来缓解和延缓风险。忽略贷款市场的有效需求而进行过度贷款投放和对客户的竞争，使贷款审查降低了信用标准，也使贷款风险管理人员对贷后实际管理能力下降，增大了信用风险的发生概率。近

贷资产结构的同时，也掩盖和延缓了风险暴露。

三是商业银行的收益结构和业务扩张模式决定了信用风险在整个银行风险体系中的核心地位。我国商业银行的主要收益来源是存贷利差，业务扩张模式主要是存贷款的急速膨胀，在经济全球化背景下，我国商业银行面对陌生的客户群体和激烈的市场竞争，在现有风险管理水平和体制下，信用风险会进一步增大。面对外资银行的竞争，优质客户的流失、存款的减少会加大我国商业银行的提现风险，陌生的客户群体增加我国商业银行信用风险管理的难度。在外商的冲击下．商业银行的贷款客户经营状况的恶化也将增加商业银行的不良资产。而且，在开放的世界市场中，新增的各种经营风险最终均表现为信用风险。

（二）利率风险

我国商业银行目前利率风险管理是被动的、简单的管理。与西方国家商业银行的利率风险相比，我国的利率风险更多地表现为体制性风险，国家利率政策的调整是商业银行利率风险产生的直接原因。在利率管制下，管理当局赋予商业银行的经营目标主要是货币政策的有效执行和资金的安全性、流动性，并不要求商业银行对利率风险做出有效的规避。因此，商业银行主要关注信贷和流动性风险，缺乏对利率风险的有效管理商业银行缺乏有效的利率风险管理体系客观上放大了风险。首先，我国商业银行利率风险的管理工具缺乏，尤其缺乏衍生金融工具等有效转移风险的手段。衍生金融产品的缺乏明显地制约了中国金融风险管理现代化的进程。其次，我国商业银行利率风险量化管理落后。量化管理和模型化是西方发达国家银行风险管理在技术上的重要发展趋势。中国目前在风险量化管理方面还非常薄弱，大致还停留在资产负债指标管理和头寸匹配管理的水平上，而对于在风险价值、信用计量和持续期等概念还并不能熟练使用。

利率市场化改革对商业银行的利率风险管理水平构成严峻考验。近两年利率的波动充分暴露出我国商业银行的利率风险，主要表现在以下几个方面：(1)目前我国商业银行的存贷款期限存在严重的存短贷长现象，资产负债期限以及负债和资产的利率敏感性不匹配现象严重；(2)在利率放开初期，由于市场竞争加剧，商业银行存贷款利差会有缩小的趋势；(3)在利率市场化条件下，收益率曲线的变化更为频繁，长期利率和短期利率出现反转(如在商业扩张阶段，由于货币政策的逆向短期操作，短期利率贷款的重新定价利率与短期存款利率的利差就会大幅度降)。(4)利率的变化使得商业银行面临选择权风险，具体表现为流动性和再投资风险。因此，在利率上升或下降时，商业银行都会面临客户在不同程度上的选择权风险。

（三）流动性风险

商业银行的流动性风险主要包括两种形式：市场/产品流动性风险和现金流/资金风险。前者是指由于市场交易不足而无法按照当前的市场价值进行交易所造成的损失。后者是指现金流不能满足债务支出的需求．这种情况往往迫使商业银行提前清算．从而使账面上的潜在损失转化为实际损失，甚至导致机构破产。流动性风险可视为一种综合性风险，它是其他风险在商业银行整体经营方面的综合体现。保持充足的流动性始终是商业银行所面临的最重要任务之一。

从目前商业银行的流动性状况看，体现为供给大于需求，流动性充足，但在其背后亦隐含着流动性危机。主要体现在：

(1)高流动性靠存款的超长增长所支撑，且存款中主动性负债不足。目前国内各商业银行通过主动负债扩大资金来源的渠道非常有限，对客户存款的期限、金额、利率都无法进行有效的控制和管理，负债的总量结构、期限结构，利率结构和客户结构无法有效优化并与资产合理匹配。存款的超长增长保证了商业银行流动性的需要，在很大程度上掩盖了商业银行流动性管理中存在的问题和矛盾，使得监管者和经营者都普遍认为当前商业银行的流动性已没有问题，从而放松了对商业银行流动性管理的关注，把目光都放在资产业务的拓展上。然而，由于商业银行负债业务受宏观经济金融环境影响非常明显，一旦外界因素发生变化导致存款增长趋势放缓，商业银行的流动性风险将立刻显现，从而有可能引发新一轮的流动性危机。

(2)资产的变现能力不足以保持足够的流动性。随着我国商业银行的市场化经营理念不断深入，对盈利性水平的要求越来越高．因此各家商业银行纷纷加大信贷资产和债券资产的投资力度，市场总体资金的充裕度不断下降。在这种情况下．如果商业银行资产和负债的平均期限搭不当，或者商业银行收益随着利率的下降及贷款增长的停滞而下降，都可能引起流动性问题。从目前商业银行的经营情况来看．资产形式较单一，变现能力较差的信贷资产占比大，流动性明显不足．而由于不良贷款比重仍然较高，使得信贷资产缺乏变现的环境和基础，进一步加剧了商业银行资产的流动性问题。即使债券资产流动性较强，但目前商业银行受交

期银行间市场资金受中央银行收缩货币信贷政策的影响由宽松逐步变为紧张。

（四）操作风险

操作风险可以分为由外部客观原因和由内部工作人员的行为造成的损失。随着商业银行机构规模扩大化、金融产品多样化和复杂化，商业银行业务对计算机为代表的IT技术的高度依赖性和金融业及金融市场全球化的趋势的进一步加强，使得外部条件更加复杂和难以控制，因此可能造成的外在操作风险会给商业银行带来严重的后果。然而，银行经营以人为本，对操作风险的管理也应以加强内部操作风险控制为基础。

导致商业银行内部员工行为失当的原因，有的是主观恶意，有的是主观善意。近年来，商业银行在总结历史经验的基础上，通过完善管理办法对业务流程加以整合，利用现代信息和网络技术提高监测水平，通过加强内控机制建设，实施问责制等措施使商业银行的外在操作风险和主观恶意行为风险得到一定的控制，但对主观善意行为风险管理缺乏应有的重视。实际上，主观善意行为的发生频率和对银行造成的损失可能更大。由于银行对主观善意行为疏于防范，缺乏应有的事前预警、事中监测和事后分析评估和处理机制，使得银行对主观善意行为的发生特点和规律的认识远低于对主观恶意行为的认识，而且责任人也因处罚较轻而缺乏应有的警惕，使得主观善意行为的发生频率和对银行造成的损失远大于主观恶意行为风险。其次，主观恶意行为风险往往是以主观善意行为为条件。近年来，银行出现一些经济案件的一个显著特点是，一些基层负责人或客户经理以提高服务效率、方便客户为借口，使一些规章制度流于形式，管理上出现漏洞，给一些犯罪分子以履行职务或服务客户为名、行经济犯罪之实提供了方便。最后，主观善意行为造成的损失具有隐形性。例如，为提高短期收益，一些银行的债券投资部门在低利率时期增加债券投资．当市场利率上升时，在缺乏避险手段情况下就给商业银行带来了利率风险。

二、银行风险管理现状及存在的问题

近年来，我国商业银行的风险管理制度不断完善，风险管理水平不断提高，但是与国际先进水平相比仍有很大的差距，重大金融案件频发就是明显的例证。美国次贷危机的发生，给我国商业银行的风险管理敲响了警钟。如果正确认识这些不足和差距，形成良好的内部控制体系，一些不该发生的风险就可以避免，风

（一）风险管理的理念不深入

我国商业银行的风险管理起步相对较晚，风险管理理念和风险防范意识从高级管理层到基层网点的普通职工呈现逐级递减趋势，对风险管理的重视程度从总行到基层行呈现逐级弱化趋势，全面风险管理的理念还不到位；过分追求业务指标，忽视风险管理，再加上政策、市场或传统心理等方面的因素，使得我国众多商业银行不得不将利润的增长点更多地放在贷款业务上。同时，我国经济的快速发展，市场和企业对银行资金的旺盛需求使得银行信贷扩张。由于市场竞争激烈，一些基层银行领导经营指导思想不正确，重贷款客户的抢夺轻贷款质量的管理，不严格执行信贷管理规章制度，导致降低标准发放贷款，形成信贷风险„„均体现出风险管理理念的缺乏。

（二）尚未建立科学的风险管理体系

我国商业银行风险管理工作的重心主要集中在对资产风险的重组、转化、清收、处置等事后管理上，而对风险资产的事前、事中的防范控制做得不够。各个业务部门对各自业务的风险状况分头管理，缺乏统一的管理目标和风险信息沟通；风险管理部门对于分散在各个部门的风险管理并未起到检查和督导作用；不良贷款边清边冒的问题比较突出。

（三）风险识别和管理手段落后

国外商业银行事前风险防范和预警机制较为完善，大量运用数理统计模型、金融工程等先进方法，达到了对风险管理全过程的全面监督和控制。而国内大部分商业银行都没有专门的风险监测和预警系统，风险管理长期以来以定性分析为主，缺乏量化分析，在风险识别、度量、监测等方面科学性不够，对于早期风险的防范仍是一片空白。

（四）内控管理机制不完善

我国商业银行的内控机制还不能完全适应防范和化解金融风险的需要，不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。银行内部缺乏一个统一完整的内部控制法规制度及操作规则，不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象。我国国内商业银行的不良资产长期居高不下的一个原因就是缺乏严格、有效的内控管理，审贷分离不够严格，风险责任不明晰。另外银行会计、储蓄、出纳、信用证、承兑贴现等这些业务的操作环节内控管理不到位，执行制度不力等问题促使这些业

（五）奖罚激励机制不完善

一切好的内控制度与方法最终还是要由人去执行，否则再好的制度也难以发挥效用。一些银行机构的风险管理中，只是规定、要求员工在中要做什么，而没有将风险管理的结果与员工收益挂钩，没有引入奖罚激励机制，难免个人会消极对待，出现风险管理不到位的情况，这将导致风险的蓄积扩大

三、防范风险的主要对策和措施

风险防范的根本策略在于制度防范为主、技术防范为辅，二者相互结合、互为补充。制度防范的要点在于通过制度创新恢复和加强市场约束、监管约束、银行同业协会约束与银行内部构成的由外到内的风险防范体系。主要工作为：(1)进行产权制度改革；(2)提高风险识别和管理手段；(3)完善内部控制制度，推行奖罚激励机制不断完善；(4)强化金融监管部门监管的独立性与权威性。技术防范的要点在于与制度防范相结合，通过风险防范手段的改进，建立不完全信息下的风险机制，在具体风险的管理上，应在完善商业银行公司治理结构的前提下，针对不同的风险采取不同的防范策略。

（一）防范信用风险

防范信用风险要在加强贷前调查和贷时审查等工作的基础上，重点作好：(1)建立符合国际标准的银行信用内部评级体系和风险模型，这样既可减少信用风险，又可以提高银行利润。(2)建立完善的内控机制和激励机制，严格贷款等资产业务的流程控制，明确责任和利益的关系。(3)建立并完善信用风险监测信息系统，建立客户基础数据库和开发客户跟踪系统，实现信用风险的动态化管理。(4)通过对资产投资方案的机会成本进行对比，选择适时退出策略，以实现最佳的资产配置效果。(5)利用新兴工具和技术来减少和控制信用风险，建立科学的业绩评价体系。主要利用贷款证券化和信用衍生品来达到提前收回债券和转移信用风险的目的，实现风险结合管理。

（二）防范利率风险和流动性风险

(1)构建完善的内部风险管理机制，对资金管理体系进行创新，对资金实行集中统一管理，建立资金统一的管理和操作平台，实现流动性、利率风险管理与信用风险管理的适度分离，提高风险管理的效率和水平。在资金配置过程中建立起完备的经济、金融信息网络系统和风险监控预警系统，强化各种风险的量化分析，补充自有资本金，增强抵御流动性风险和利率风险的能力。(2)健全独立的内部风险管理体系。设立专门的利率风险监管的控制部门，直接对银行董事会或行长负责．制定明确的利率风险管理及监控规程．划分利率授权权限和责任。合理确定内、外部利率。通过确定反映市场变化并兼顾各部门利益的内部利率．引导资金向高收益、低风险的项目集中．降低总体风险，实现全行战略发展意图。同时与其他部门协调合作，建立以安全为前提、以效益为中心的外部利率确定体系。(3)创新商业银行风险管理产品。一是根据国内金融市场发展趋势，进行衍生产品的基础工作；二是开发和运用主动负债或提高资产流动性的产品，改善资产负债组合，如发行次级债券，尝试创造连接不同市场的产品，将存款与债券市场、存款与货币市场收益挂钩，如货币市场基金、结构性存款等。待条件具备后适时推出远期利率合约等产品。通过研究利率市场化条件下的资金交易，特别是衍生金融工具的交易，消除全行的风险敞口，防范和化解利率风险。

（三）防范操作风险

(1)建设内部风险控制文化。操作风险存在于银行的正常业务活动中，银行只有建立操作风险管理与稳健的营运控制文化，使高级管理层以高标准严格要求各级管理者，操作风险管理才会有效。营造风险控制文化是指全体员工在从事业务活动时遵守统一的行为规范，所有存在重大操作风险的单位员工都清晰了解本行的操作风险管理政策，对风险的敏感度、承受水平、控制手段有足够的理解和掌握。(2)加强内控制度建设。操作风险管理在很大程度上依赖内控制度的完善与否。对操作风险的防范关键是对行为人的控制．提高行为人的业务素质。在进一步完善制度的同时。改变业务硬约束，人员软约束的状况．实行三分离制度：(1)管理与操作的分离；(2)银行与客户分离；(3)程序设计与业务操作分离。

（四）构建全面风险防控体系

由于我国宏观经济体制的特殊性和国内风险管理理论研究及其应用的滞后，在国际上发达国家银行业中已经应用成熟的一些数理性的风险管理方法要吸收应用到我国银行业的风险管理体系中还需要一段较长的时间。因此，我国银行业目前的首要任务是要建立完善、严格的风险管理体系，培养银行业风险文化，同时加强风险管理理论和应用的基础性研究，逐步建立起高效、科学、定量分析的风险监控和度量的模型体系。

参考文献

1、曹凤歧，《货币金融管理学》2008年10月

2、张金清，《金融风险管理》2009年6月

3、邹春艳，《中国上市银行收入结构、盈利成长及其效应分析

》，《金融经济》 2011年第22期

4、刘桂平，《论当前形势下我国商业银行的风险防控》，《农村金融研究》2012年02期

5、何凤，《我国商业银行信用风险防范初探》，《现代经济信息》2011年第2期

电商的风险及对策篇7

关键词：银行贷款；风险；对策

一、银行贷款风险的预防及解决办法

首先，加强对风险的管理，保证贷款的“三性”

贷款的“三性”分别是安全性、流动性和效益性”尤其重视贷款的安全问题，安全是一切的前提，流动性是物质保证，这一切的目的是效益。

商业银行要对风险加强管理，不断加强管理能力，生产经营安全，确保资产的质量。因为经济的不断发展，贷款发展方向增多，经济、金融形势不断改变，尤其是这次金融危机，很大程度的影响了出口型企业的发展。经济增幅减慢，越来越严的货币政策，从而导致小企业发展困难，有可能有倒闭的风险。商业银行对小生产这有同样的政策，信贷资产危险提高。从而在商业银行业务扩展中，注重对风险的管理，注意分散投资，不能集中同一行业。在个体上，贷款不能针对个人，特别尤其要注意贷款余额不可以高于资本总额的百分之十，以防信贷风险。结合实际情况同当地经济情况相结合，发展个性产品，把资本投向小企业促进区域发展，最大限度的促进商业银行发展。

其次，不断完善制度，提高个人素质，强化信贷管理

商业银行不良贷款的形成原因是不断积累的结果，既受政策影响，社会影响，内部上也存在着问题。要增强银行抗风险能力，根据实际情况完善制度。不断健全管理制度和控制体系，严防内部的违规行为，要不断增强员工之间的相互制约，提高合规情况的比例，把风险控制在可控的范围内。此外，商业银行的高级领导是银行的重中之重。只有能力强的管理人员，才能号召，督促员工提高防范意识，增强对危险的化解能力。

再次，完善档案的管理制度

贷款的操作程序是指对于不同环节的审核，是保证贷款可以正常进行，也是合法的表现包含申请贷款、对货物的调查、审批、办理发放等。在工作中建立良好的关系很重要，这些年很多商业银行忽视培养潜在客户，错误认为接受借款申请就建立了关系，实际上信贷关系指的是贷款初步审查后，并依据资格审查中的关系确定一切的基础。

贷款申请、调查、审批、办理，发放的不同环节中，应该注重书面资料的真实和完整，在监督这一环节，商业银行更要加强防范措施，应该从不同方面来监督，例如在企业在面临困难前银行没有发现，一定会给银行造成严重的损失，为以后发展埋下隐患，银行的工作人员尤其要重视贷款的工作程序，来确保资金的安全，减少风险。

二、房地产抵押贷款的风险及对策

因为目前贷款业务中的房地产抵押占据了很大的比例。所以要着更深层次的分析其中的风险。由于这其中环节多、专业性强，所以在实际中，很容易造成贷款风险。所以要经常检查贷款后的情况，不断的提高房地产对抵押质量的要求，减少贷款风险。下面是防范该风险的实际建议。

第一，房产抵押贷款面临的风险

租赁权与抵押权之间的风险。根据“买卖不破租赁”，假如“先租后抵”，这时仍然可以租赁，银行就不能处理抵押房产。借款人签订合同前，假如以较低的价格将房屋转租给其他人，而且要求承租人全部交齐租赁费，又可能在抵押前签了长期的租赁合同，银行同样无法获得租金还贷也不能降低抵押的风险。最好的办法就是，提前调查，在办理抵押手续前，做好调查工作，了解其房产是否已经租赁他人；一旦房屋已经出租，就不予办理贷款。应该根据风险偏好来办理，但对于租赁合同要求绝对真实，应提前告知承租人租赁物已经被抵押这个消息

第二，抵押登记权存在的风险

土地使用权存在的风险，由于土地使用权，分为国有和集体。银行在办理手续的时候，假如没有做使用权的抵押登记，抵押的房产就没有办法变现。登记时，假如将登记和贷款的期限设为一致，如果贷款到时间没有收回，抵押登记也会失去效力。解决的办法是：要求借款人同时抵押房产和土地使用权，以方便处置抵押房产。要求贷款的登记期限要长于抵押时间，保证时间充足。补充说明，集体土地抵押前要争得所有人同意，才能顺利抵押。

第三，土地性质与用途带来的危险

目前来说土地分为划拨和出让土地，转让使用年限，住宅类年限为七十年，工业类年限为为五十年。一旦到达土地实用最大年限，银行就没有办法处置其房产；根据用途的不同。价值也不同，一旦借款人自作主张变动土地的用途，国家随时可以收回土地使用权，银行也就没有办法处置抵押房产。

第四，在建工程抵押存在的风险

依据法律和相关规定，在建工程承包人的受偿权在抵押权之前；纳税人一旦发生欠税的行为。税收高于担保物

第五，共有拥有的财产抵押存在的风险

依据《担保法解释》，双方共同拥有的财产抵押的时候，以共有财产进行抵押，没有经过共同拥有人同意那么就不能抵押。假如没有财产共有人的签字，那么就会失去抵押权。

三、借款合同存在的风险及对策

这些年来，随着社会的发展，人们的法律意识不断增强，银行与客户更加注重签订合同，来保证贷款人的利益最大化，减少客户对贷款人的诉讼。

（一）严格遵循法律来保证借款人的主体资格。

（二）借款合同要提前明确借款用途。

（三）借款合同要说明借款人违约的责任。

（四）借款合同对于双方应履行的事物及违约进行了详细的规定。