金融服务农民专业（精选8篇）
前言：农村专业合作社是农村市场化改革的产物。2007年7月1日《农村专业合作社法》的正式实施，使农民专业合作社步入了一个崭新的发展阶段，将成为我国农村经济发展的一个重要里程碑。农民专业合作社的蓬勃发展，势必引起农村金融机构业务载体、经营格局和金融生态的不断变化，也将深刻而持久的影响着农业、农村、农民的金融资源整合方向和发展轨迹。因此，全面做好农村专业合作社的金融服务工作，把握好农民专业合作社变化与整个农村经济社会发展的相互关系，对于XX银行与时俱进的出台服务“三农”金融措施、做好新时期“三农”服务工作，具有十分重要的意义。
一、我县农民专业合作社的发展情况
XX县农民专业合作社的发展起步于上世纪九十年代末，于1999年7月由XX县供销社积极参与率先创办了重庆市早期比较规范、有规模的农民专业合作社——XX镇XX蔬菜专业合作社，当时仅有入社社员36户、入股资金6万元，由此拉开了XX县农民专业合作社的序幕。
截止2009年5月末，XX县农民专业合作社按《农民专业合作社法》已在工商行政管理部门登记注册的共有305家。按行业划分，既包括从事种植业、养殖业等农产品生产的专业合作社，又发展有水产、农资、药材、花卉、桑蚕、竹木、旅游观光等多种类型的农民专业合作社，呈现出合作社发展的多样性。其中全县养殖专业合作社有194个，占合作社总数的63.6%；种植业65个，占21.3%；其他47，占15.1%；全县合作社成员总数6.75万个，带动农户数10.12万户。涌现了像XX镇XX油桃专业合作社、XX优质梨专业合作社、XX福成、XX、XX、XX柑橘专业合作社、XXXX蔬菜专业合作社、XX黑木耳专业合作社、XX中药材专业合作社等一大批有特色、有规模、发展势头好、助农增收增效好、发展前景好的农民专业合作社。
二、我县发展农民合作经济组织采取的措施
（一）加强组织领导，明确部门职责
XX县人民政府于2003年7月，批准成立了“XX县合作经济联合社”，与县供销合作社联合社实行“两块牌子、一套班子”运行，负责履行全县农民专业合作社发展的“指导、扶持和服务职能”。2007年6月，县政府制发了《关于贯彻农民专业合作社法的通知》。2009年7月县政府成立了XX县农民专业合作社项目试点领导小组，负责农民专业合作社试点工作的综合协调、宣传指导、监督管理和调研决策。
（二）加强宣传引路，营造发展环境
政府各职能部门，始终把农民专业合作社的宣传发动工作放在突出位臵，先后分别以大型彩幅广告、标语、宣传手册、有线电视、村民大会、专业培训会等多种有效形式发动宣传，不断营造发展大环境。2007年11月XX县由县供销社与《XX报》联合开辟每周一期、持续半年的《农民专业合作社法》宣传专栏，收到非常好的效果，加强和促进了全县农民专业合作社的发展。
（三）加强产业引导，培育特色产品
XX县县委、县政府高度重视农民专业合作社的发展，农办、财政局、工商局、农业局等职能部门积极配合，一方面，主要对前几年建设比较规范、又具有产业优势、有较强辐射带动作用的农民专业合作社，采取积极措施从市场引导、产业培育、资金帮扶等多方面进行扶持和培植。另一方面，严格遵循“因地制宜”原则，围绕县里提出的粮油、肉食、柑橘、竹材、中药材等主导产业，按照组织做大、基地做强、产业做优、链条做长的要求，积极引导走“专业合作社+农户+基地”的产业发展模式。
三、XX县支行金融服务农民专业合作社
(一)主要做法及取得的成效
XX银行在总行的领导下，坚持“改制不改向、改名不改姓”，千方百计加强和改进对“三农”和县域经济的金融服务。根据刘董事长“二突破一推进”指示和谭行长在“重庆农村商业银行服务三农”专题工作会上的讲话”的重要内容，不断夯实和加大“三农”信贷业务，积极支持农民专业合作社的发展，并取得了较好的成绩。截止2009年8月末，全县“三农”贷款余额118000万元，其中发放涉及农民专业合作社和社员贷款余额1360万元，受益农户714户。
（1）深入调研，有针对性的制订信贷扶持计划 XX县支行把支持农民专业合作社作为服务“三农”的一个重点，及时了解我县农民专业合作社的发展情况。对各农民专业合作社及社员开展调查，掌握农民专业合作社经营项目、入社社员、股份设臵、经营管理和资金需求等情况，对财务制度不健全的农民专业合作社通过自编报表和对其非财务因数进行综合分析判断，为拓展业务和防范风险打下基础。各分理处有针对性的制订了对农民专业合作社信贷资金支持的专项扶持计划，研究信贷投放的重点和风险控制的具体措施，做到支持对象不盲目，信贷资金有效果，使信贷投放计划和农民专业合作社的发展规划相结合。（2）加强宣传，大力推广贷款新品种
我支行积极开展“农村专业合作社贷款”等贷款新品种的宣传工作。一方面，通过拉横幅、贴告示、散发宣传资料等方式进行产品介绍和推广。另一方面，通过信贷员对目标客户进行产品推荐，引导客户选择产品和增强客户对产品的了解程度。使“农村专业合作社贷款”等贷款品种在短时间内被广大客户所熟知。
（3）在风险可控的前提下全面推行灵活的贷款方式 为了更好的解决农民专业合作社及社员贷款问题，我支行采取“因地制宜、因人制宜”的贷款方式给予积极支持。一方面，对农民专业合作社社员中的信用户、示范户和专业户，按照农户小额信用贷款的管理办法，给予最高3万元的信用贷款限额。2007年以来，XX县支行以农户小额信用贷款的方式，向我县800多名农民专业合作社社员累计发放贷款2600多万元。另一方面，对生产资金需求量较大的农民专业合作社及社员，大力推行农户联保、农村专业大户和农民专业合作社贷款，使专业合作社和社员的贷款额度得到大幅提高，有效地促进了农民专业合作社及社员的发展。如XX县支行XX分理处以农村专业大户的方式，向XX“大槽土鸡养殖专业合作社”社员XX发放贷款10万元，支持其进行土鸡养殖。在他的带动和管理下，该合作社创立了“大槽土鸡”品牌，并取得了良好的经济效益，其20个社员每年获利3-4万元。
（4）创新担保方式，重点解决农民专业合作社贷款担保难问题
农民专业合作社普遍存在缺乏贷款抵押物的问题，也很难找到愿意为其贷款提供保证的担保人。为此，XX县支行根据农民专业合作社的生产特点，积极推广林权抵押、订单质押以及第三人提供保证担保等方式，向农民专业合作社和社员发放贷款，较好的解决了其贷款担保难问题。XX县XX蔬菜种植专业合作社于2008年5月成立，有10户菜农参加，主要是以蔬菜种植为主。为了改善蔬菜的品种和提高产量，该合作社向XX县支行XX分理处申请借款，却缺乏抵押物。经过多方协商，XX分理处以第三人提供保证担保的方式向该合作社发放贷款15万元，解决了该合作社抵押担保难的问题。
（5）强化配套服务，提高金融服务质量和水平XX县支行把改进服务方式和手段、强化配套服务，作为为农民专业合作社提供优质金融服务的切入点。各级分理处在确保符合风险控制要求的前提下，完善各级授权授信制度，优化信贷流程，简化贷款审批手续，对符合条件且在授信额度内的农民专业合作社和社员贷款建立了“贷款绿色通道”，提高了办贷效率。XX县支行还要求各分理处主任和信贷人员认真学习农业科技知识，及时了解各类农产品市场变化情况，并发扬背包下乡，走村串户的优良传统，经常组织信贷人员深入农民专业合作社及社员家中了解生产经营情况，摸农情，听民意，增强与社员、农民专业合作社的联系和沟通。同时，利用信息来源渠道广、人员联系方法多等优势，积极为农民专业合作社及社员提供信息咨询服务、科技服务和理财服务，帮助农民专业合作社和社员与瞬息万变的农产品大市场实现有机连接，增强发展能力。
（二）下一步工作方向 XX县支行以新时期的“三农”建设为契机，在总行的领导下，进一步加大金融支持力度，把支持农民专业合作社作为服务“三农”工作的重点，不断提高服务水平，促进农民专业合作社的快速、健康发展。
（1）加强对农民专业合作社的研究和调查力度，增加同农民专业合作社的合作，研究出对农民专业合作社系统性金融服务方案和满足农民专业合作社融资需求的特色产品，增强我支行通过专业合作社服务广大农户，服务“三农”的能力。
（2）认真做好支持农民专业合作社发展的规划。培育和发展农民专业合作社是当前农村经济改革和发展的重点，也是我支行服务“三农”的有效途径，要把信贷支持农民专业合作社发展作为服务“三农”的重要内容，不断加大信贷投入，进一步加大金融创新力度。不断探索扩大农民专业合作社、入社社员贷款抵（质）押物的范围，有效解决其贷款难和担保难的问题。
（3）在风险可控的前提下全面推行灵活的贷款方式。针对目前农民专业合作社资金实力普遍不强的现状，从实际出发，强化信贷风险管理，采取“因社制宜，因户制宜”的信贷原则，合理选择贷款对象，采取灵活便利的贷款方式，加大对农民专业合作社的资金支持力度。
四、金融服务需求的基本情况 为了更好的了解农民专业合作社的金融需求，我们共向XX县的103家农民专业合作社下发了关于《专业合作社金融需求状况》的调查问卷，并实地重点走访了一些农民专业合作社。
从调查的情况反映出，XX县农民专业合作社金融服务需求主要呈现出以下几个特点：
（一）信贷资金有较大需求。本次调查的103个农民专业合作社，有各种金融需求的占100 %、其中有信贷资金需求的农民专业合作社有97个，占调查总数的94%；
（二）信贷资金需求量较大。从总体情况看，被调查农民专业合作社对金融需求、尤其是信贷资金需求量较大。103个农民专业合作社年贷款需求量达100万元以上的有4户、50万元至100万元的有8户、20万元至50万元的有25户，10万元至20万元的有17户，10万元以内的有43户。即在10万元以上的占50%以上；
（三）金融服务需求以信贷资金为主。从调查情况看，农民专业合作社及社员金融需求主要为存取款、支付结算及信贷资金等服务，其中尤以贷款服务为最；如103个被调查农民专业合作社企有94%的有贷款需求。
（四）信贷资金需求用途比较一致。具体表现在：农民专业合作社贷款用于流动资金的30户、占比28%，修建维护生产性用房、设备技术改造及其他方面的有15户、占比15%，用于购买种植或养殖所需生产资料的有52户，占比51%。
（五）信贷资金需求变化呈放增加趋势。从总体上看，未来几年，农民专业合作社及社员的贷款需求呈逐渐放增加趋势。其中部分农民专业合作社及社员因经济形势及无法达到银行贷款要求而持观望态势。
五、XX县支行支持农民专业合作社发展的思考
实践证明，XX县支行通过对农民专业合作社的扶持，在增加农民收入，促进地方优势农业和加快农村经济发展起到了积极地作用，同时遇到的问题和潜存的风险需要引起重视。
（一）我县农民专业合作社大多处于初级发展阶段，难以成为合格的承贷主体。一是我县专业合作经济组织登记注册不规范，《农民专业合作社法》的颁布明确了农民专业合作社的法律地位,为农民合作建设现代农业提供了制度保障。但目前我县很多专业合作经济组织与法律规定还有相当差距,突出问题是登记注册不规范。我县经工商部门正式注册登记的农民专业合作社仅为309家，还有很多未登记的专业合作组织。对于不具备法人资格,也没有注册资本金的专业合作组织,金融机构无法提供信贷支持。二是，我县农民专业合作社总体发展不平衡，发展有规模、实力雄厚的合作社不多，大部分合作社缺乏必要的资本积累，自身规模较小，抗风险能力差，难以成为合格的信贷主体。所以从承贷主体来看，目前对农民专业合作社的贷款绝大部分是以合作社社员的名义借款。
（二）我县农民专业合作社仍处于粗放型发展的初级阶段，由于管理制度不健全，管理水平普遍不高，管理人才缺乏，导致合作社经营上极易出现风险，难以达到金融机构的贷款要求，且合作社多数是以技术服务、信息服务、生产资料采购等业务为主，产业链短，市场化程度较低，造成多数合作社盈利能力较弱，抗风险能力较差，不少专业合作社甚至成为“空壳”机构。大多数农民社员认为合作社是某些牵头单位或负责人的事,对专业合作组织的管理和发展关心不够,承担市场风险的意识不强，农民专业合作经济组织“小、弱、散”现象比较突出。
（三）专业合作组织发展的规范性不够，致使合作社获得信贷支持的难度加大。一是金融机构贷前调查实施难,大部分农民专业合作组织即没有健全的组织机构和规章制度，且财务管理不规范，根本没有真正意义上的会计账册，财务会计账册被简化成了“流水账”,导致金融机构无法对其运行和效益情况进行评估。二是贷款管理难度大。农民专业合作社强调资本和劳动的联合，实行“一人一票”的民主决策管理制度，并遵循“入社自愿、退社自由”的原则，致使合作社与社员在经济合作上存在一定程度的不稳定性，当合作社处于亏损边缘等不利局面时，社员便会互相推诿合作社债务，争先转移资金，甚至一走了之，而合作社对其社员的约束力又极为有限，增加了合作社及社员的贷款管理难度，使贷款极易形成风险。如XX镇XX生猪专业合作社，以社员的名义贷款5万元用于合作社，后来因为社员间出现了矛盾，导致合作社解体，致使5万元的债务无法落实。三是贷款风险规避难。由于专业合作经济组织大多数从事农产品生产,生产周期长、储存期短,还面临自然灾害和市场风险等诸多不确定因素,这使得金融机构在信贷介入时非常谨慎。此外以盈利为目的的商业保险公司和担保公司大多不愿意涉足农业特别是农民专业合作社这一领域,农业保障机制不健全,也影响了金融机构对专业合作组织投入的积极性。
（四）贷款抵押担保手续难以落实。目前,金融机构发放贷款一般都强调抵押和担保手续的完备。但实际情况是,农民专业合作组织多为松散型的互助组织, 一般无固定资产，办公、营业场所多数是租借或社员自家房屋，在申请贷款时没够足够的财产进行抵押，同时也很难找到愿意为其贷款提供担保的单位或个人，从而增加了获得贷款的难度。同时，由于农村房屋“二证”不齐全比较突出，部分农户无法抵押获得贷款。如竹溪镇XX合作社，因为合作社主体资格无法达到贷款行要求，想以社员名义贷款，由于社员的农房“二证”不齐全，无法获得大额的抵押贷款，最后只获得了3万元的信用贷款。
六、促进农民专业化合作组织发展的金融支持策略
（一）建立长效机制，将农民专业合作社做大、做强。因地制宜积极探索金融支持农民专业合作社发展新途径、新模式、新方法，不断增强农民专业合作社的带动力，促进其广泛吸收农户入股，参与专业生产合作社，大力提高农户入户合格率和农民组织化程度。同时农民专业合作社要加强自身规范建设，重点从规范登记注册、规范股权设臵、规范生产行为和规范管理制度等方面，不断增强农民专业合作社的自身实力和抗风险能力。对以农民专业合作社名义的贷款给予一定的政策扶持，发挥财政资金杠杆作用,提供贷款贴息和税费减免，由于专业合作组织的信贷风险和管理成本高于普通贷款,为保护金融机构贷款投放的积极性,建议由市、县财政共同出资,对经营业绩好、对“三农”拉动作用明显的专业合作组织提供财政贴息。并根据对专业合作组织贷款的累放数量和期末余额,对相关金融机构予以营业税减免和所得税抵扣等优惠。
（二）根据我县农民专业合作社发展现状，根据其规模大小及规范化程度，建议采取“支持一批、合作一批、培育一批”的金融支持模式。
“支持一批”。对那些规模加大、组织化程度较高、合作社与社员之间经济合作紧密、还款来源有一定保障的农民专业合作社以多种方式给予直接信贷支持，支持其发展，并起到模范带头作用和市场推动作用。
“合作一批”。对有一定规模、但组织化程度不高、（主要是以专业大户为主发展而成的专业合作社）但农户经济实力较强的农民专业合作社，可以通过合作社法人担保和社员联保等形式，加强与合作社的合作，对农民专业合作社的社员农户进行信贷支持。
“培育一批”。对规模较小、组织化程度低的农民专业合作社，可通过抵押、第三人担保等方式直接对社员农户进行信贷支持，并积极帮助引导合作社走向规范化，待条件成熟时，加强与其合作并给予信贷支持。
（三）强化担保,推广法人代表个人担保和政府专项担保贷款。由于农民专业合作社实行入社自愿、退社自由的原则,对普通社员的约束力有限。因此有关部门要强化对专业合作社法人代表(理事长)的风险约束,推广法人代表个人财产担保贷款,规定合作社法人代表对于合作社贷款具有连带清偿责任。同时仿效小额担保贷款的方式由市财政和县财政设立专业合作组织风险补偿基金,对专业合作组织提供贷款担保并给予财政贴息。金融机构按照担保基金的金额，放大一定倍数,专项发放农民专业合作社和社员贷款。
同时建立健全农业保障机制，针对农业生产易受自然灾害影响,不确定因素多的情况,建议规定贷款金融机构有权要求对专业合作组织及成员的生产经营项目和贷款抵(质)押物办理保险,且保险单上必须注明“第一受益人为贷款金融机构”。在贷款期限内,未经贷款人同意,借款人不得单方面停保、退保。为减 轻借款人负担,建议将此类保险纳入政策性农业保险试点范围,由财政资金提供保费补贴。
（四）简化信贷审批流程,强化贷款风险控制。针对农民专业合作组织资金需求时间急、期限短的特点,金融机构要适度简化信贷审批流程,尽量缩短贷款发放周期。同时为避免借款人道德风险,可根据专业合作社经营年限、信用状况等情况,设定单笔贷款规模上限。对于合作社及其成员不良贷款金额超过其贷款总额一定比例的,各金融机构可停止对其新发放贷款。针对不同类型合作社，采取不同的金融服务策略和不同的贷款运营机制，通过分期还款约束、标准化管理、客户守信激励、失信惩戒、灵活利率和贷款期限管理等综合措施控制风险。同时加强担保管理，采取多种担保形式，有效防范和化解信贷风险，尤其是客户道德风险。工商部门还应强化登记管理,对于有不良信用记录的个人或法人,不得担任专业合作社法定代表人，对有未偿还贷款的专业合作社,除合并、分立、解散和清算之外,在申请变更其他法定登记事项(如法人代表、注册资本、住所等)时,也应其提供银行债务清偿或者债务担保情况的证明。
（五）创新农村金融服务担保方式。继续探索扩大农民专业合作社及社员贷款抵（质）押品范围，将农业生产用房（如圈舍、生产厂房等）和农业保险保单质押等纳入抵押品范围。积极推行由农业产业化龙头企业为农民专业合作社或合作社社员提供担保，以及大宗农副产品质押。并加快信用担保体系建设，通过积极增加财政注资和引进多种投资主体措施，增强我县担保公司的经济实力，建立农业担保机构，并降低门槛，积极引导担保公司为农民专业合作社及社员提供担保，同时明确担保公司的支持责任，规定担保公司对农民专业合作社及社员的担保应达到一定比例。
XX银行
关键词：创新,农民专业合作社,金融服务
一、影响农民专业合作社金融服务质量的制约因素
1. 农村金融体系不全, 机制不活, 制约了创新农民专业合作社金融服务的效率。
(1) 政策性农村金融机构支农职能发挥不够。农业发展银行的商业性支农信贷业务仍处于起步阶段, 向市场提供的金融产品和服务种类有限、数量偏小。 (2) 农业银行阵地收缩, 重心转移, 农村金融领域的创新缺乏依托。 (3) 邮储银行涉足资产业务时间不长, 在与广大农村客户的协调沟通、信贷风险的把握、客户还款意愿和能力的判断、市场的切入上都缺乏足够经验, 在农村金融领域的创新能力尚未经受市场的深入检验。 (4) 农村信用社创新驱动力不强。不仅表现在因管理滞后、机制不活、人才匮乏而难以提升金融创新动能, 其现实垄断地位也客观上使其在缺乏竞争和供求失衡的农村金融市场创新动能不足。
2. 农村金融环境不佳, 信用不好, 影响了创新农民专业合作社金融服务的信心。
农村金融产品的创新研发需要以较为坚实的社会信用基础及有效的信用保障体系为后盾, 而业务创新水平与信用体系建设及信用环境状况密切相关。调查显示, 本溪市部分农村地区社会信用意识淡薄, 逃废银行债务现象较为突出, 部分银行机构基于风险控制考虑, 更看重传统存贷款业务的增长, 不愿在产品创新、服务创新方面加大投入。此外, 农村经济活动主体的市场经济特征尚不充分, 产生有效信用资源的内部机制和外部催生环境缺失, 如无规范的财务和统计报表, 缺乏基本的信息披露机制和征信记录, 银行机构因难以掌握借款人的经济信息而无法应用其创新金融产品与服务。信用难题已成为横亘在金融创新与农村金融服务需求之间一道无法回避的屏障。
3. 农业担保体系不全, 控险不力, 弱化了创新农民专业合作社金融服务的动力。
“农户贷款难”与“银行难贷款”的两难问题归根结底是担保难, 担保体系建设滞后成为制约农民专业合作社金融产品和服务创新的重要因素。一方面, 农民担保手段不多, 能力有限, 多数农民及其专业合作社缺乏可用于抵质押担保的财产, 致使资金需求, 特别是大额贷款需求被挡在信贷门槛之外;另一方面, 涉农贷款担保方式仍显单一, 且存在业务量小、市场适应性较低, 创新产品寿命周期短、可复制性差等同题, 风险转移和分散的困难使得大部分风险将由金融创新的主体承担, 从而削弱了创新金融服务的动力。
4. 农村金融配套政策不齐, 激励不够, 滞缓了创新农民专业合作社金融服务的步伐。
(1) 外部环境不够宽松, 政策扶持和风险规避机制相对滞后。一方面, 银行机构自身的信贷风险责任考核机制不对称, 不良贷款责任认定并未因金融支持和服务政策措施的出台而相应改变, 对“三农”经济贷款出现不良, 银行信贷人员个人可能会承担更大的责任, 从而在很大程度上限制了基层银行信贷人员对推进农民专业合作社金融产品与服务创新的积极性;另一方面, 基层地方政府总体仍停留在撮合贷款、“口头契约”等指令式阶段, 未能在市场风险补贴、信用建设、融资中介担保、农业风险投资、农业保险等方面为金融安全运行提供支持。 (2) 农业保障救助体系不配套, 一旦市场发生变化或遭受天灾人祸将难以规避风险。 (3) 政府在财政、税收、审批等方面配套措施滞后, 也在一定程度上束缚了创新农民专业合作社金融服务的手脚。
二、提高农民专业合作社金融服务水平的措施建议
1. 健全农村金融服务体系, 引入竞争机制, 形成创新农民专业合作社金融服务的合力。
加快建立健全适应“三农”特点的多层次、广覆盖、可持续的农村金融服务体系是推进农民专业合作社金融产品与服务方式创新、缓解农民贷款难的内在基础。应进一步研究有利于农民专业合作组织金融服务健康发展需要的配套法律法规, 深化农村金融组织体系改革, 培育竞争性的农村金融市场。除尽快恢复农业银行的农村阵地外, 要继续放宽农村金融机构市场准入门槛, 引导各类资本到金融发展滞后的农村地区投资设立村镇银行、小额贷款公司、资金互助社等适合农村需求特点的多种所有制金融组织, 强化农村金融市场的同业竞争。应进一步加大对农村各类微型金融组织业务运营机制的改革完善力度, 如通过准予农村资金互助社进入银行同业拆借系统进行资金交易, 组建投资基金对农民资金互助社进行股权投资等方式, 有效激发农村金融服务体系的创新合力。
2. 构建多层次的农业担保体系, 分散市场风险, 保持创新农民专业合作社金融服务的活力。
要围绕信贷需求积极进行担保机制创新, 推动地方政府通过财政注资、吸纳民营资本等方式, 设立县 (区) 级信用担保机构, 推进和完善多元化的农村信贷担保体系建设, 特别是建立以财政资金、商业资金、社员资金等为主体的担保基金运作体系。探索建立农户、农民专业合作社、农业企业、保险公司、担保机构互助合作机制, 创新担保和保险机制;推动组建专门的农业担保机构, 并鼓励合作社组织成员开展互助保险和担保业务, 鼓励其他各类担保公司为农民专业合作社提供担保业务, 形成政府、社会、合作成员与农户多主体分担的农业担保机制, 有效解决农民专业合作社贷款“担保难”问题。
3. 健全金融产品服务创新机制, 丰富服务手段, 提升创新农民专业合作社金融服务的效力。
当前, 重点是建立健全金融产品与服务创新的组织架构, 完善金融创新工作流程, 加大对金融创新的投入力度。在业务推广实践中, 可以从两个方面来思考农民专业合作社发挥作用的途径:一是在农户、微小企业向农村金融机构融资过程中的参与;二是以一定方式向农户、微小企业提供金融服务。具体可以采取以下三种模式:一是辅助农村正规金融机构, 特别是农村信用社开展农户小额信用贷款;二是在抵押品不足的社员向金融机构申请商业贷款时, 运作规范、具有一定经济实力的农民专业合作社可以提供担保, 以帮助社员获得贷款;三是针对实行“公司+合作社+基地+农户”或“合作社+基地+农户”模式, 农户生产的产品是农民专业合作社加工、销售的原材料来源, 单个农户贷款较困难的情况, 这些产业化程度较高的生产型、加工型、流通型农民专业合作社可以以自己的名义申请贷款, 然后再通过向农户提供生产资料等关联交易方式, 将资金现实地转移给农户使用, 或者是转贷给农户使用。
4. 营造良好的外部环境, 完善配套政策, 激发创新农民专业合作社金融服务的动力。
一，基本情况
截至2012年12月末，陇县已注册农民专业合作社120家，金融机构对农民专业合作社共发放贷款约260万元，且呈现如下特征。
（一）放贷主体少，贷款量小、面窄。截至2012年12月末，陇县金融机构中仅有农业银行、农村信用社、邮储银行等涉农金融机构对农民专业合作社发放了贷款，贷款额占全部农业贷款额的比重不足2%；贷款涉及的农民专业合作社仅占所有农民专业合作社不足10%。
（二）金融直接支持不足。金融支持农民专业合作社的途径有三种：直接向专业合作社发放贷款；通过向专业合作社成员发放贷款；通过合作社协作企业发放贷款。调查显示，截至2012年12月末，陇县直接为农民专业合作社发放贷款200万元；通过社员发放的贷款据测算为1800万元左右；通过资金互助社社发放的贷款420万元，金融直接支持专业合作社的力度明显不足。
（三）服务方式单一。农民专业合作社涉及领域广泛、组织形式多样、对外交往频繁，迫切需要资金、结算、保险、理财、信息等全方位的金融服务，但调查显示，各涉农金融机构针对农民专业合作社开发的金融服务产品较少，大多停留在存贷款方面，信贷服务主要为抵押担保、联保贷款等。
二、存在問题及原因分析
（一）规模小、资金实力弱，难以纳入银行信贷视野。大多数农民专业合作社规模小，资金实力弱，难以与社员建立起以资本为纽带的利益共享、风险共担机制，社员也很难通过合作社平台向金融机构贷款。据调查，陇县已注册的农民专业合作社平均入社会员22人，社均注册资本52.2万元，其中注册资金在100-1000万元之间的占13.3%。
（二）有效抵押物不足，难以符合金融机构放贷条件。是否具有有效的抵押物是金融机构考量放贷的重要条件，尤其在信贷政策偏紧的条件下更是如此。当前，农民的房屋和农业设施、土地承包经营权难以用作抵押，合作社所经营的农产品、牲畜、林木等财产流动性太强不能作为抵押物，合作社本身拥有固定资产少或价值不高，金融机构不愿为其提供贷款。据调查，陇县已注册的专业合社中固定资产在50万以上的约占20%。
（三）经营管理不规范，金融机构对其发展信心不足。农民专业合作社的成立初衷是将分散的农户联合起来，通过有组织的共同经营，增强在市场上的谈判能力，降低经营成本，抵御市场风险。但调查来看，大多数专业合作社未按照法律规定健全制度，规范核算，造成管理松散、缺乏市场意识和品牌意识。调查显示，仅有25%的专业合作社制度较为健全；32%的没有专门会计人员；35%的除了营业执照，验资开户证明外，其他资料如财务报表、贷款卡等普遍缺乏，达不到贷款的基本要求；全县合作社共注册商标18个，占所有合作社的15%。
（四）风险分散机制不健全。农民专业合作社的经营范围涉及种植、养殖及农副产品收购加工等涉农领域，受自然灾害的影响较大、风险较高，保险机构不愿主动涉足。陇县的保险机构基本没有专门针对农民专业合作社的保险产品，担保机构不愿主动为合作社提供担保，且辖区内无相应的涉农风险缓释基金，客观上阻碍了金融机构的信贷支持。
三、对策建议
（一）积极加强管理，规范内部运行机制。严格按照《农民专业合作社法》及相关规定抓好制度建设，强化内控管理，规范组织机构，按时合规召开成员大会，对专业合作社发展的重大问题进行讨论，充分调动社员的积极性，增强凝聚力和市场谈判能力；按照《专业合作社法》、《合作社财务管理制度》等要求，配备专业会计人员，强化财务核算，提高财务运作能力，定期向社员公布财务状况。要进一步树立品牌意识，打造自身经营特色，积极注册商标。
（二）各银行业金融机构均应主动改善对农民专业合作社的信贷服务。要主动接触，全面把握当地农民专业合作社的行业分布、经营特色和发展水平，认真研究不同行业农民专业合作社产前、产中、产后资金需求状况；按照“分别对待、择优扶持”的原则，对信用状况、发展前景良好的合作社，提供信贷优惠和服务便利，予以重点优先支持；强化金融创新，将农户贷款与农民专合作社贷款有机结合，开发针对农民专业合作社的信贷品种，如将农副产品订单、保单以及农用生产设备、机械设备、土地使用权、林权等财产进行抵（质）押，多方式、多渠道增加信贷投入。
（三）积极建立健全涉农贷款风险分散机制。保险公司应逐步将各类种养殖业、社员人身保险等纳入投保范围，开发针对农民专业合作社的保险品种，保障面向合作社的信贷资金顺利发放、使用和收回；探索建立由政府主导，相关投资主体共同参与的专业合作社发展基金、银行信贷担保基金等缓解银行信贷风险；探索推广“农业龙头企业+合作社”、“合作社+农户”等担保模式。允许规模大、效益好的专业合作社探索成立担保公司，凭借其地域和信息优势，为农户及专业合作社提供担保。
（四）进一步完善相关法律法规体系。在农业政策法方面，进一步完善细化《农业法》、《农民专业合作社法》等法律法规，明确政策性金融、商业性金融支持农民专业合作社的具体内容。在金融法方面，修改细化《商业银行法》、《农村信用社管理规定》等金融法规，明确各类金融机构在支持农民专业合作社中的地位、支持方式、权力、责任和义务等。
2007年《农民专业合作社法》正式实施后，重庆市工商局万州区分局在区委、区政府产业政策的指导下，从大力培育和发展农民专业合作社着手，截止2009年末，已登记注册各类农民专业合作社125户，注册资金8475.79万元，全区农民专业合作社销售农产品总值达3.37亿元，促进了生态农业、集约农民、规模农业等现代农业产业化的发展。
一、农民专业合作社登记与监管中存在的主要问题
重庆市工商局万州区分局，虽然为农民专业合作社的发展，在登记服务与监督管理方面做了大量工作，取得了数量增加、规模扩大、作用初显的外延式发展成果。但从农民专业合作社内涵发展要求上说,万州区农民专业合作社的发展仍处于粗放式的初级阶段,在登记服务与监督管理过程中仍存在一些问题。
(一)发展方式没有多大转变。万州区的农民专业合作社在发展方式上，总的概况是发展规模不大，竞争实力不。农产品市场交易方式由集市贸易扩大到专业批发、跨区域贸易、“订单”和期货交易总量不足，以城乡农贸市场为基础、以批发市场为中心、以直销配送和超市经营为补充的农产品市场体系尚未建立，“生产+中介”的产业链没有链接。一是从发起形式上看，85%是农民联合发起，7%是农业技术部门和村合作经济组织创办，8%是农民专业生产经营大户带动发起，企业单位成员只占0.2%。可见技术型、大户型、企业型带动较少，注定市场竞争实力不强。二是从合作形式上看，合作形式比较单一，货币合作占了占了出资总额的97.56%,土地和林业承包经营权、收益权作价出资等非货币出资额合作只占2.44%。三是从登记情况看，合作社大户不多，在125户合作社中，成员100-500人的有3户，占总户数的2.4 %。四是从组织形式上看，“协会+农户”占成员的94.98%、“农民+非农民”占成员的4.7%、“企业+农户”占成员的0.24%等几种常规模式，“龙头企业+合作社+农户”组织形式很少。五是从覆盖面上看，目前万州辖28个镇、13个乡,共设立448个行政村,按照“一村一业”的要求，目前至少323个农民专业合作社。农民专业合作社的设立，在工商行政管理部门登记注册的涉及到27个乡镇,覆盖率占乡镇总数的65.9%、占行政村的32%,发展区域没有普及。农民专业合作社的培育发展主要集中在中心城区周边的镇乡农村，在边远山区至今还没有农民专业合作社。
（三）产业结构没有指导调整。农业生产一直停留在传统的生产方式上,农业产业结构调整也相对滞后,这是目前制约万州农民专业合作社可持续发展的一大“瓶颈”。主要表现是产业结构的“同构化”和“低度化”并存。其实质是比例关系不合理.主要有三个方面:一是产业结构不合理。从工商部门登记注册的农民专业合作社的产业结构上看，种植业34个，养殖业18个，与农业生产经营有关的技术、信息等服务15个，其它57个，所占比例分别为27.2%、14.4%、12%、45.6%，农产品销售只有1个占0.8%,农业生产资料的购买和农产品加工、运输、贮藏型为 零。不难看出工商部门在登记注册导引上忽视从战略上、总体上加强行业指导、合理配臵资源,表现为重复登记,传统产业在低水平上不但不能饱和,而且在新的支柱产业发展也显得十分不足。二是组织结构不合理。从万州区农民专业合作社出资规模上看，出资金额100-500万元的农民专业合作社达27家，占总数的21.6%,表现为中型农民专业合作社过少,小型农民专业合作社过多,生产能力分散,产业集中度低;传统的种植业和养殖业居多，科技支撑、信息支撑、融资支撑、市场支撑的农民专业合作社较少。三是产品结构不合理。万州农民专业合作社涉及蔬菜、水果、家禽、生猪、奶业、水产、禽蛋、农机等多个项目。表现为原生态、粗加工的农产品过多,高科技含量、高附加值的产品以及最终产品过少,生态农业+环保+旅游的专业合作社自主创新能力差，这种不合理的经济结构,引起了“连锁反应”式的恶果,最严重的是产业经济效益下滑。
（三）经营行为没有有效监管。近年来，由于农民专业合作社处于大力培育、非禁即入的先行发展、次后规范的初级阶段，由其它市场主体相比较，工商部门出于服务“三农”的客观需要，放松了有效的法律约束和行业自律，在少数农民专业合作社中出现有悖市场规则的行为，主要表现在七个方面：一是经营主体欠规范。一些农民专业合作组织农民专业为了适应市场的需要，在未取得工商部门登记注册行政许可时，就提前进入市场，从事农产品加工、仓储、运销、设立外销经营部，甚至从外地回购农产 品在当地设立直销点进行经营活动。在农业部门或民政部门登记注册的54个农民专业合作组织，为了开辟财源，增加经费，也时常从事生产经营活动，无照经营较多。二是经营范围难控制。农民专业合作社，本应当在专业范围内核定经营范围。但有的专业合作社，合作而不专，在核准经营范围时，往往向登记机关争要经营范围，如不满意申请人随时都有可能向政府“告状”；一些专业合作社不按核准的经营范围从事经营活动，有的超范围销售专业以外的产品、有的向社员搭售商品、有的干脆经营其它商品销售或服务。三是订单合同失公正。专业合作社单方面制定中介合同，只强调其权利，却不明确其应承担的义务，内容显失公正，严重损害农户和客户的利益。四是广告发布欠真实。发布广告不真实，或刊登虚假广告，或夸大服务功能，提供信息误导，欺骗社员和客户。五是商标使用乱贴牌。有的自行设计商标，长期使用未注册商标；有的使用注册商标，不标明合作社名称和地址，还有的使用同一商标却在不同类别的商品或服务中出现；有的盗用和仿冒他人注册商标，在同一种商品上既使用了自己的注册商标、以使用了他人的注册商标。六是中介取费多名目。在调查中了解，有的农民专业合作社收费名目繁多，往往向客户收取入场费、组织费、资源费、仓储费、保管费、损耗费、过路费、代理费等。而且收费标准混乱，有的按次数收、有的按吨数收、有的按出工人数收、有的按难以程度收，反正收费标准不统一。七是竞争行为不正当。同类专业合作社之间不是以质量求存、以 信誉求发展，而是采取了一些不正当竞争手段。在收购农产品方面，存在压级压价和短斤少两等坑害社员的行为；在销售农产品方面，存在以次充好和恶意压价的行为，甚至给客户或业务介绍人回扣等。
二、农民专业合作社登记与监管问题的基本成因
万州区农民专业合作在发展进程中出现的上述问题,尽管原因是多方面的，但有三个成因应当引起政府及其工商部门的高度重视或关注。
（一）发展信心不足。部分乡镇领导和基层工商所干部对专业合作社的必要性和重要性认识不到，究其直接原因主要是基层政府和工商所发展农民专业合作社信心不足,宣传不够，发动不到位。在区农业局的一份调查报告中指出，部分基层领导认为办专业合作组织，既无项目支持又无资金援助，也不能直接给当地增加税收，工作难度又较大，甚至个别领导还担心通过专业合作组织把农民组织起来后，不便于今后政府管理工作，有的乡镇领导甚至认为建立专业合作组织没有必要，不予支持。如某镇12个村有10个村养鸡，年出栏肉鸡近60万只，其中年出栏肉鸡1000只以上的大户有90多户，部分养鸡户有建一个组织的愿望，但镇领导却认为没有必要，不予支持，工商所虽多次发动，但该镇养鸡专业合作社至今尚登记成立。
（二）政策落实不力。虽然万州区委、区政府两办2004年出台了《关于加快发展农村合作经济组织的意见》的文件，出台 了十条扶持政策，但一些部门特别是上级直管部门仍然以他们的上级主管部门有规定为由，致使已出台的地方优惠政策落不到实处。在登记服务上出现了“三难”：一是发展方式转变难。各级政府及工商部门缺乏转变发展方式的理念，无农民专业合作社发展规划、无产业发展政策指南、无结构调整定位或措施，发展方式一直处于你申请我登记的发展模式。二是合作项目争取难。专业合作社可以承担由技术推广部门承担的农业产业化建设项目；凡符合扶贫对象和范围的扶贫项目也可交予专业合作社实施；凡符合立项条件的基地建设等项目各有关职能部门应积极支持各专业合作组织立项建设。尽管这些在有关文件上规定过，但就是落实不到实处，甚至成为了公权寻租。农民专业合作无项目批文或前臵许可，工商部门登记服务自然就成为一句空话，将合作事项拒之门外。三是授信贷款兑现难。虽然有允许农民专业合作社以其动产和不动产抵押、仓单质押、权益质押或其成员联保形式办理贷款手续，授予专业合作社一定的信用额度，并简化贷款审批手续等优惠政策或主张，工商部门虽然办理了动产抵押登记或浮动抵押登记，但在实际操作时银行就是不买工商部门的账，就是不兑现。
（三）监管机制不全。当前农业经济中的主要问题不是在农业的生产上,而是在农产品销售环节上,表现为农产品顺价销售困难,不能体现市场供求形成价格的机制。这些困难,表面上看是由于农产品企业经营不善造成的,但其根源是多年形成的农产品 价格和价值严重背离,从根本上来说是体制上的深层次问题,是“政府管理创新和制度创新滞后引起的”，主要表现在“四个滞后”。一是市场有效信息提供滞后。市场经济条件下,农民专业合作社需要市场环境信息、市场需求信息、产品供给信息、市场价格信息、营销渠道信息、促销手段信息等几类市场信息。但是,目前农产品生产和流通过程的信息化建设还不完善,不能满足农民专业合作社对市场信息的需求。有的信息到不了乡村基层,使众多的专业合作社对农业信息不甚了解;信息质量不高,信息包含的要素不全、不准确;即时信息十分短缺,不利于农产品市场体系的发展。二是市场组织结构调整滞后。农业经济生产中市场组织结构不合理,制约了农产品的生产、流通与农产品市场中介组织的发展。产地批发市场建设滞后, 具有商品集散功能和配套服务设施的物流中心更少,缺少大型的辐射力强的产地农产品批发市场；现有的专业合作社由于没有建立现代企业制度以及服务单调,缺乏竞争能力,很难适应现代市场竞争的要求，更加无法具备较强的市场竞争力和抗风险能力。三是市场准入机制完善滞后。地方保护主义形成的市场分割制约农民专业合作社的发展，这种地区分割、部门分割形成的市场分割主要表现在缺乏必要的市场准入机制和规划布局以及市场中介组织、社会信用体系、市场法律法规等建设还不完善，农民专业合作社应当进入的领域和市场却难以准入。四是市场监督管理机制健全滞后。农民专业合作社及其它面对的市场，监管部门众多、职责交叉、权力分散、责任 不清，看是都在管理，但实际上普遍存在不愿管、不想管、不会管、管不好、管不到位局面，管理不顺、没有形成合力、行政效能比较低下。
三、做好农民专业合作社登记与监管工作的对策建议
我们通过对农民专业合作社现状的调查，不仅从实际运作中了解了合作社的性质，而且也看到了登记服务与监督管理中存在的许多问题。但分析原因后，我们思考得更多的还是解决问题的途径和方法，对此提出以下对策建议。
（一）加强政策引导，转变发展方式。针对万州目前农民专业合作社发展中存在的主要问题，建议政府和相关部门要广泛宣传《农民专业合作社法》，通过抓领导、抓部门、抓重点“三抓”达到相关部门了解、经办服务机构掌握、农民群众熟悉的效果。工商部门要主动配合各级政府产业发展部门做好优化产业规划与政策制定。要制订培育发展规划与政策，明确发展农业产业集群的战略目标、发展重点。特色农业产业集群发展的战略目标要与现代农业发展的战略目标相一致，要着眼于提升农业产业的市场竞争力，加速从农户集群、企业集群向特色农业产业集群的发展，加速从单一的种养业集群向延伸至农产品加工集群、流通集群的特色农业产业集群发展。推进特色农业产业的专业化、规模化、集约化、市场化、国际化、现代化。特色农业产业集群的发展，应重点发展高科技含量、高附加值、高产业关联度、高辐射带动能力、高成长的农业产业，从而全面发展具有生产功能、开 发功能、加工功能、物流功能、中介功能的各种农民专业合作社。要在尊重农民意愿的前提下，积极引导和扶持农民围绕优势产业和特色产品兴办、规范、发展农民专业合作社。建议各乡镇政府应当建立农民专业合作社发展协调领导小组，依靠基层人民政权的力量，推动“一村一社”的建设。如果这样，万州有448个行政村，至少能从目前的125个发展到450个农民专业合作社。工商部门和农业部门要联合争取区政府，把这个目标作为任务指数分解下达到各乡镇，并作为乡镇党委、政府和工商所的绩效考核。
（二）突出发展重点，调整产业结构。工商部门要在当地党委和政府的领导下，应尽服务义务，突出发展重点，围绕农业产业化经营延伸产业链，解决产业链脱节、利益联结松散问题，开展产加销一体化经营合作，增强农民专业合作社的带动力；围绕主导品种和特色品牌培育优势产业群，组织社员开展标准化生产，提高农产品质量和安全，增强农民专业合作社的生存力；围绕农民专业合作社做大做强目标，整合生产要素，开展强强联合，加快培育龙头型专业合作社，增强农民专业合作社的竞争力。在产业发展中，要注重解决产业结构“同构化”和“低度化”问题。所谓产业结构“同构化”是指在各地区产业结构变动过程中不断出现和增强的区域间结构的高度相似趋势。这种产业结构相似性的增强使得资源配臵效率低下，严重影响着经济发展。所谓产业结构“低度化”主要是指产业结构从低水平状态向高水平状态升级的动态过程中，升级速度缓慢和在较低水平上重复的趋势。这 种产业结构的低度化，对经济发展的进程也有着极为不利的影响。在产业调整中，“同构化”与“低度化”存在着密切的关系，“同构化”是主要方面，起着决定性作用。因此,当前工商部门要围绕把万州建成重庆第二大城市的规划发展要求，重点发展为城市建设生产服务和生活服务的农产品生产专业合作社、为城市工业生产和居民生活提供保障性的生产资料和生活资料；围绕三峡库区生态环境保护，重点发展林业、果业、花木业、草业、原生中药村业等专业合作社；围绕农民专业合作社结构性调整，重点发展农业信息、农业科技、农业生产资料的购买和农产品加工、运输、贮藏等农民专业社，大力发展生态旅游、农家乐休闲旅游专业合作社，扩大城乡居民资金入股、技术入股、设备入股、项目入股、土地入股、林权入股、知识产权入股、直销市场入股等范围。要鼓励经营大户，龙头企业、农技部门、事业单位、中介组织放下思想包袱，创办领办农民专业合作社，主动挑起带领农民共同致富的担子。据调查，万州区各种农产品总量在120万吨左右，其中有50%需要进行加工转化。而万州现仅有28户区级以上的龙头企业，其销售加工转化能力总量不足1/5。总体算来，万州区目前至少还有40万吨的农产品需要进行加工转化和销售。如果按每家企业年转化1万吨农产品来算，万州至少还要培育100户以上的农产品加工销售企业或农产品贮藏加工专业合作社，促进实现农户万元增收计划。
浙江省农村信用社联合社关于印发《浙江省农村合作金融机构农民专业合作社贷款管理暂行办法》的通知
（2006年）
各办事处、县（市、区）信用联社、合作银行：
现将《浙江省农村合作金融机构农民专业合作社贷款管理暂行办法》发给你们，并提出以下意见，请一并贯彻执行：
一、切实领会有关文件精神和掌握辖内农民专业合作社的基本情况。要认真学习《浙江省农民专业合作社条例》和《中共浙江省委办公厅浙江省人民政府办公厅关于进一步加快发展农民专业合作社的意见》精神，加强调研，全面掌握本辖区农民专业合作社的现状、问题和发展趋势。
二、制订和实施信贷支持农民专业合作社发展规划。结合《浙江省农村信用社联合社关于建设浙江新型农村合作金融的指导意见》精神，切实把支持农民专业合作社作为信贷支持“三农”工作的一个新的切入点和新的增长点，制订和实施信贷支持农民专业合作社发展规划，充分发挥农民专业合作社作为推进社会主义新农村建设的有效载体作用。
三、会同当地农业行政主管部门共同推进农民专业合作社的发展。各级农业行政主管部门是推进农民专业合作社发展的责任主体，农村合作金融机构要主动与当地农业行政主管部门沟通，会同农业行政主管部门做好农民专业合作社发展、推进工作规划、选择试点典型和加强工作协调等工作，努力为农民专业合作社健康发展营造一个良好的环境。
四、注重以点带面，推进信贷支持农民专业合作社工作。各信用联社、合作银行要积极培育农民专业合作社信贷支持典型，通过典型支持，全面推进信贷支持农民专业合作社工作，提高全省农村合作金融机构对建设社会主义新农村的贡献度。
二○○六年十一月八日
浙江省农村合作金融机构农民专业合作社贷款管理暂行办法
第一章总则
第一条为规范农民专业合作社贷款管理，促进农民专业合作社健康发展，进一步提高我省农村合作金融机构的信贷服务水平，积极推进社会主义新农村建设，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《浙江省农民专业合作社条例》、《浙江省农村合作金融机构贷款操作规程》等有关法律、法规和规章的规定，制定本办法。
第二条本办法所称的农民专业合作社（以下简称合作社）是指按照《浙江省农民专业合作社条例》规定，在家庭承包经营的基础上，从事同类或者相关农产品的生产经营者，依据加入自愿、退出自由、民主管理、盈余返还的原则，按照章程进行共同生产、经营、服务活动，并在当地工商行政管理部门依法登记的互助性经济组织。
第三条合作社贷款是指浙江省农村合作金融机构（贷款人）向本辖区内合作社及其社员（借款人）发放的人民币贷款。
第四条合作社贷款坚持“严格管理、规范操作、资金优先、利率优惠、授信管理、周转使用”的原则。借贷双方应签订书面借款合同。
第二章贷款对象、条件及用途
第五条本办法所称的贷款对象是指依法登记、规范运作、合法合规、正常经营的合作社及其社员。
第六条合作社及其社员申请贷款应具备以下条件：
（一）经工商行政管理部门注册登记，取得《企业法人营业执照》、农业行政主管部门认定为规范化的合作社；
（二）有固定的生产经营服务场所，开展正常的生产经营活动和规定比例的自有资金；
（三）具有健全的财务管理制度，能按时向贷款人报送有关材料；
（四）依法从事合作社章程规定的生产、经营、服务活动，生产经营有效益；
（五）在所辖农村合作金融机构开立结算账户；
（六）资信良好，具有清偿贷款本息能力，无不良信用记录；
（七）合作社社员应具有完全民事行为能力，无不良信用记录；
（八）贷款人规定的其他条件。
第七条合作社及其社员贷款的用途包括：
（一）种苗、化肥、农药、饲料等农业生产费用贷款；
（二）大、中型农业机具贷款；
（三）合作社统一采购、配送社员需要的种苗、农用物资等农业投入贷款；
（四）合作社统一收购、销售社员农产品时的流动资金贷款；
（五）合作社建设标准化生产基地、建造产品分级仓储场所、购买各类包装和加工设施、购置冷藏保鲜设施和运输设备等贷款；
（六）合作社及其社员用于本专业生产经营的其它贷款。
第三章贷款期限、利率和额度
第八条贷款期限。合作社贷款的期限应根据贷款用途、生产周期、还款的资金来源等因素综合考虑确定。
第九条贷款利率。合作社贷款的利率按中国人民银行政策以及浙江省农村信用社联合社制定的相关规定执行。对合作社及其社员从事粮食生产的贷款原则上实行基准利率；对从事棉、油、蔬菜、茶叶、蚕桑、畜禽等种养业生产经营的贷款最高上浮原则上不得超过基准利率50％；其他产业的贷款利率给予一定的优惠。
第十条贷款额度。合作社贷款应遵循“先授信、后办理”的原则，贷款额度按照借款人的合理资金需求、偿还能力、生产经营规模、贷款担保等因素确定。合作社及其社员不良贷款金额超过该合作社及其社员贷款总额的5％，将停止发放新增加的贷款。
第四章贷款担保、保险和程序
第十一条贷款方式。除小额贷款采用信用方式外，合作社贷款应提供抵押、质押、第三人保证或农户联保。
第十二条以抵押方式申请合作社贷款的，抵押物必须符合《中华人民共和国担保法》的有关规定，在发放贷款前按规定办理抵押物登记手续。
第十三条以质押方式申请合作社贷款的，借款人提供的质物必须符合《中华人民共和国担保法》的规定，在发放贷款前按规定办理止付、登记等手续。
第十四条以第三方保证方式申请合作社贷款的，应提供贷款人可接受的第三方连带责任保证。
第十五条贷款人有权要求对合作社及社员的生产经营项目和贷款抵（质）押物办理保险，保险期限不得短于贷款期限，且保险单上必须注明“第一受益人为农村合作金融机构”。贷款期限内，借款人不得以任何理由停保、退保。
第十六条合作社贷款程序按《浙江省农村合作金融机构贷款操作规程》有关规定办理。
第五章贷款管理
第十七条贷款人要加强对合作社贷款的管理，严格按照规定做好贷前调查、贷时审查和贷后检查工作，保证贷款按期收回。
第十八条贷款发放以后，贷款人要经常检查贷款的使用和偿还情况，检查贷款抵（质）押物有无变化，检查借款人的财务经济状况和第三方保证人的偿债能力。
第十九条农村合作金融机构应建立完善的合作社贷款档案，并落实专人管理。第二十条对合作社及其社员挤占挪用信贷资金，农村合作金融机构有权提前收回贷款，并按人民银行利率政策规定收取罚息。
第六章附则
第二十一条各县（市、区）信用联社、合作银行可按照本暂行办法要求，结合当地实际制定更加具体的实施细则，并贯彻执行。
第二十二条本暂行办法未尽事宜，按《浙江省农村合作金融机构贷款操作规程》有关规定办理。
淮滨县工商局全力促进农民专业合作社发展
“淮河岸边稻花香，有了工商局帮助俺成立的农业合作社，才能让俺的淮河稻米香遍全国。”“多亏了有了农业合作社，我们淮滨县盛产的中药材猫爪草才能走出穷河滩，换来金元宝呀”日前，在河南省淮滨县工商局召开的促进农业合作社发展恳谈会上，从加入合作社中得到实惠的农民们喜上眉梢。今年以来，河南省淮滨县工商局围绕当地水稻、小麦、红薯、棉花、牲畜养殖、中药材、花生等特色产业，以培育农业产业化市场主体为工作切入点，全力扶持农民专业合作社发展。
宣传发动重引导。以工商所为单位组成6个调查组深入市场、企业、农户调查摸底，详细了解全县农村产业结构和产品特点，了解农民需求。通过发放宣传资料、现身说法等多种形式，向农民宣传《农民专业合作社法》、《合同法》等，提供政策咨询服务，积极引导鼓励农民成立专业合作社，走市场化、规模化经营之路。
全程指导重规范。在登记注册窗口设立农民专业合作社登记“绿色通道”，认真贯彻省市工商局服务企业发展措施，落实各项优惠政策。免费发放专业合作社登记注册资料和经济合同示范文本，从政策咨询、资料受理到审查核准实行全程指导。此外，还帮助起草合作社章程，制定各种制度，从设立之日起既予以规范。
定期走访重服务。对已成立的农民专业合作社进行定期走访，认真听取农民提出的意见和建议，帮助解决在发展中遇到的困难和问题，指导专业合作社签订合同，为特色农产品申请注册商标，提高农产品附加值和市场竞争力。
培训会员重提高。联合农业局、科技局等部门举办农业科技培训班，提高农民的种养技能，会同农技人员深入田间地头，加强技术指导，支持农业生产，为农民专业合作社提供各类市场信息，充分利用网络等扩
1大产品销路，提高社员的综合素质，使合作社更加专业化。
1.1 农村金融体系的构成
我国农村金融体系由正规金融组织和非正规金融组织组成。前者有中国农业银行、农业发展银行、农村信用合作社、邮政储蓄等;后者是各种民间金融组织。2006年年末,由村镇银行、农村资金互助社和借贷公司组成的新型农村金融机构得到推广。到2011年年底,全国35省(自治区、直辖市、西藏自治区除外)共建立新型农村金融机构1294所,其中农村资金互助社161所。
1.2 农村资金短缺和非正规金融机构
伴随金融制度改革,商业银行取消对农户及乡镇企业的信贷业务。商业银行必须用有效抵押物才能获得银行贷款,2010年《中国农业银行2009年年度报告》中,全省的存储余额占全体的40%,贷款比率不足29%。
根据农业部1996年发布的抽样调查结果,近70%的农户资金借贷依赖非正规金融机构。清华大学2006年发表的《中国农村金融发展调查报告》中,农村的非正规金融占51.3%,仍然占据中心地位。
1.3 决定农村金融的因素
笔者根据农村金融的特点将决定农村金融的因素分为内因和外因。内因是目前农户不可避免的金融借贷存取难问题,这是最大、最基本的问题。外因是金融机关和政府政策,这是解决农村金融问题的关键。
1.4 农村金融自由化与新型农村金融组织的设立
2006年银监会降低了农村银行业准入标准,次年10月在全国施行,农村金融改革鼓励建设农村融资机构,国内外银行、产业、民间等资金,都可以在农村进行银行投资、收购及新设等业务。农村金融市场的开放促进了新的农村金融组织的增加,对现行农村正规金融进行了大幅调整。
2 农民专业合作信用社的展开与类型
2.1 农民专业合作社的金融需要
农民专业合作社是农村物资、技术、营销的流通中心,在农村经济发展中起到了重要作用。伴随着近几年农业结构调整,农村运营、消费资金需求迅速增加。然而,正规金融机构不能满足农村发展的资金需要,这就促进了专业合作社内部的资金互助。
2.2 农村金融政策的支援
2009年政府1号文对农民专业合作社信贷业务试点展开工作进行了具体部署。农村金融政策力度增强,旨在解决农户融资难问题。银监会同时发布《农民专业合作社工作意见》,文件指示:满足规模和条件的农民专业合作社可以开展内部信贷合作,大力开展农村资金互助社模型工作。
2.3 展开类型
农村专业合作社是以成员互助为目的的组织,具有经济互助性,拥有组织结构,成员享有权利、负有责任,是社员内部资金互助,进行贷款和结算业务的职能部门。但其多数不被银监会批准,除存款业务,基本得不到政府资助和其他金融机构的资金借贷。
农村资金互助社是由农民及企业出资,自愿入股,为成员提供存贷款、结算等互助性金融业务。农村资金互助社是经银监会批准,在工商管理部门登记的法人。乡镇级最低资本金为30万元,村级最低资本金为10万元,发起人必须10人以上。个人或企业出资率不得超过10%,不允许开设分支机构。法人为企业法人或农民专业合作社法人。
3 农民专业合作社金融机构的考察
3.1 农民专业合作社内部资金互助———莒南县坊前镇花生专业合作社
3.1.1 莒南县坊前镇花生专业合作社的概况
莒南县坊前镇花生专业合作社于1996年建立。2000年,全县实现花生总产值5亿元,占农业总产值的1/4强;收购加工30万吨,销售28.7万吨,实现销售总收入14.5亿元;完成出口供货10万吨,出口供货额达2.1亿元,分别占全国、全省花生出口供货总额的18%和33%;自营出口创汇1000多万美元,占全县自营出口创汇总额的40%。2015年,种植面积稳定在260万亩左右,面积、产量均居山东省首位。
3.1.2 花生专业合作社资金互助的开展
花生专业合作社肥料、农药、农机和加工机器的共同购买,给农户节省了大量的资金。取得专业合作社独立出口许可权,打开的国际市场。同时,随着业务的扩大,生产、经营资金不足的问题日益显著。合作社提出了社员间资金互助的提案,2006年花生专业合作社资金互助部门正式成立,社员分为个人和团体社员,出资分为基本股和发展股,额度分为500元/户和1000元/户。
3.1.3 满足农户需求的金融服务
花生专业合作社设立后为社员提供金融服务:一是结算业务。合作社互助部门为社员设置账户,通过账户转账完成;二是信贷中介业务。提供短期小额贷款服务。根据金额多少审查方法不同,并根据每位社员的信贷等级,利率也有所不同。
3.1.4 担保方式
为了确保资金安全,贷款时必须有2人及以上的担保人且担保人为合作社出资社员,贷款金额为出资人出资金额的80%以下。如有损失,由担保人的出资弥补资金损失。
3.1.5 坊前花生专业合作社内部资金互助成果
2006—2009年间,为社员提供资金约370万元,2008年一年,资金互助部门增收超过19.6万元,社员平均增收1675元。
3.2 以农民专业合作社为基础的农村资金互助社
3.2.1 沂水县姚店子镇农村资金互助社的成立过程
沂水县姚店子镇辖50个行政村,4.5万人,5.3万亩耕地,是山东省最大的生姜集散地。由于生姜的生物特性,生产、加工、贩卖的季节性非常强,因此农户生产期间的短期流动资金必不可少。在这种情况下,形成了合作社社员之间的资金互助。
3.2.2 政府支援体制
2008年3月26日,沂水县姚店子镇农村资金互助社得到银监会及地方政府认可,成为山东省第一个农村资金互助社模型开展金融业务。在当地政府大力支持下,互助社由48户农户参加,资本金53.7万元,成立农民专业合作社法人在当地工商管理部门注册。由副市长牵头,市政、金融、流通、税务、治安等部门负责人在以《模型工程实施计划》为指南的文件基础上,制定了全面支援体制。
3.2.3 资金互助社资金结构调整
生姜栽培期资金借贷主要以栽培农家为主。生姜的收获期资金借贷主要以加工农家为主。储存贩卖期通过农民资金互助社将生姜栽培和加工农户剩余资金借贷给贩卖商,从中赚取利息。由此得出,通过资金互助,筹集、使用资金以维持农业生产,并将农产品贩卖收益资金再次投资产生收益。资金互助社信贷业务与农民专业合作社经济发展紧密相关,提高社员生产、生活水平的同时发挥着促进专业合作社金融发展不可或缺的作用。
3.2.4 姚店子镇农村资金互助社内外部关联
资金互助社从社员处融资用于社员资金需要。在政府的大力支持下,得到最惠政策并免除营业税,得到农业发展银行30万元融资,农村信用社为社员提供担保。
3.2.5 姚店子镇农村资金互助社的管理运营体制
资金互助社以《资金互助社章程》为指导方针进行各项工作。一是业务范围:除储蓄和贷款结算外,可以买卖政府债券和金融债券,也可在其他金融机构融资。二是贷款金额限制:资本充足率不低于8%,对单一社员贷款总额不超过资本净额的15%;十大户贷款总额不超过资本净额的50%。三是贷款利息:贷款期限6个月以内月利率为13‰;12个月以内月利率为14‰。四是担保方式:3万元以下贷款必须有1名担保人;3万元以上贷款必须有2名以上担保人,具体内容根据《信贷管理办法》进行实施。
3.2.6 姚店子镇农村资金互助社成果
2008年3月至2009年年末,资金互助社出资社员增至108人,资本金增至170万元,共借贷70余次,合计借贷额481万余元。在此期间,不良借贷发生率为零。约盈利14万元,收益率在20%以上。
4 结论
我国农村金融改革正如本文案例所述,成果显著,但我国农村发展不仅存在农村金融问题,还存在农产品流通基础设施建设、农民组织等问题。我国农村要更快、更好地发展,需要再更广范围地相互结合各个层面,各项事业共同发展。
摘要：正规金融机构不能满足农村发展的资金需要,这促进了专业合作社内部的资金互助。文章首先对农村金融体系的基本构造和开展过程,决定农村金融的因素进行整理总结。以山东省临沂市2个农民专业合作社为例,对专业合作社内部资金互助过程的实况进行研究,揭示了农民专业合作社如何在农家社员中实现金融职能。
关键词：金融制度,农村资金互助社,农民专业合作社,金融职能
参考文献
[1]陈锡文.中国农业、农村改革成绩与课题[Z].2010.
[2]夏英,宋彦峰.我国新型农村合作金融类型及其发展现状考察[J].中国合作经济评论,2012(1).
[3]冈崎久实子.中国农村金融制度改革现状与课题:银行金融机关再生与三农政策中间评论[J].金融研究,2010(4).
一、加大政府购买服务力度，推动农民专业合作社成为农业社会化服务供给主体的重要意义
随着现代农业的加快发展，浙江省农业服务体系和制度建设不断推进，服务提供主体和提供方式逐步多样化，初步形成了政府主导、社会参与、民办公办并举的农业服务供给模式。同时，与农业生产日益增长的服务需求相比，不少领域存在服务质量效率不高、规模不足和发展不平衡等突出问题，迫切需要政府进一步强化服务职能，创新服务供给模式，有效动员社会力量，构建多层次、多方式的农业服务供给体系，提供更加方便、快捷、优质、高效的农业服务。农民专业合作组织将以其服务成员为宗旨的组织目标，农户同一性强的组织基础，以及集所有者、推广者和使用者于一身的成员制度等独特优势，成为完善农业生产社会化服务体系的一支重要力量。有效利用农民专业合作组织这一平台，将有助于在农村地区形成星罗密布的农业新技术、新品种的试验、示范、推广以及生产的前沿阵地网络。
二、浙江省支持农民专业合作社承接农业服务的现状和存在的主要问题
近年来，浙江省积极探索政府支持农业服务的有效方式，一方面，通过健全基层农业公共服务体系，进一步提升农口部门自身基本公共服务能力，另一方面，针对农业服务面广量大而农口部门自身服务资源有限的实际，通过直接向合作社或社会力量购买的方式，不断拓展农业服务内容，满足现代农业发展中农民群众对农业服务多样化、多层次、个性化的需求。据统计，2011—2013年，省级财政安排的支持购买农业服务的扶持资金从3.15亿元增加到4.12亿元，年均增长15%左右，主要用于农业领域的动物防疫服务、农产品质量检测服务、省级农作物种子储备、蚕种储备服务、水稻统一育插秧、统防统治服务，林业领域的造林、抚育、病虫害防治、种子贮藏、赠送苗木的培育、公益林护林，水利领域的小型水库和重要山塘的巡查、水利工程维修养护，以及渔业领域的水产种苗引进与推广、渔业资源增殖放流苗种购买以及效果调查与评估、海洋环境监测与评估、渔业安全生产社会化管理等。
虽然浙江省近年来政府购买农业服务的力度不断提高，但农民专业合作社承接的服务还不多，所占份额和比例普遍较小，而且行业之间发展也不平衡。以水稻集中育秧服务为例，经济较发达地区种粮大户和粮食专业合作社多、市场需求大、扶持力度大，集中育秧发展快，比重高。而经济相对滞后地区散户多服务组织少，集中育秧比重低，育秧主体的组织和培育有一定困难。同时，还有一些因素影响了农民专业合作社承接农业服务的能力。主要表现在：
1.政府采购服务相关配套政策有待完善。虽然目前各级政府已出台了政府采购的相关制度，但对于政府采购服务，尤其是采购农民专业合作社服务相关制度还没有制定。由于农业服务的多样性、分散性以及农民合作社实力普遍比较弱，缺乏相应资质条件，很多政府采购服务，合作社没有资格参与购买。政府在授权委托、购买服务、项目招标等方面有待进一步探索推进。
2.农民专业合作社服务功能不全。根据2013年农业部门普查资料数据，从农民专业合作社经营服务的内容分布上看，产加销一体化服务合作社占据主导，占总数的59%，其次以生产服务为主的合作社占总数的26%，运输、加工、仓储服务的合作社数量较少，这说明浙江省的合作社还处于初级浅层次的服务范围，缺乏围绕产前、产中、产后的综合性的农民专业合作社。
3.农民专业合作社服务能力不强。目前浙江省多数农民专业合作社仅停留在简单的技术培训、生产作业一般性服务上，为成员提供的生产技术、产品销售等服务较为有限，所产生的效果并不明显。总之，目前浙江省大部分农民专业合作社在总体上服务能力还不强，离农业社会化服务供给主体有一定的差距。
4.农民专业合作社规范程度不高。与规范化的农业专业合作社标准相比，浙江省现有农民专业合作社的规范化程度普遍比较低，主要表现在：一是依托企业、供销社和能人建立起来的合作社公司化色彩比较浓，作为农业生产主体农民股份太低;二是尽管目前大部分农民专业合作社制定了规范的章程，但许多流于形式;三是组织机构不健全，相当部分的合作社没有设理事会、监事会等必要的机构，或流于形式;四是缺乏科学民主的管理与监督机制，日常运作主要由少数人控制;五是与成员的利益关系还不够紧密。
三、对策建议
（一）加强政府购买农民专业合作社服务的统筹协调。 各级党委、政府，特别是乡（镇）党委、政府要把推动农民专业合作社成为农业社会化服务的重要供给主体，作为当前农业和农村工作的一项重要任务来抓，切实加强组织领导。各级农业行政主管部门要切实履行好职责，加强对农民专业合作社开展农业社会化服务的指导、协调和服务工作;各级工商部门要规范对服务型农民专业合作社的工商登记，并将农民专业合作社设立、分立、合并和终止情况及时告知同级农业行政主管部门备案;林业、渔业、供销、粮食等行业主管部门要按照各自职责做好相关的服务和扶持工作，并及时就本行业农民专业合作社社会化服务的发展情况与农业主管部门沟通，从而形成支持和促进农民专业合作社成为农业社会化服务供给主体发展的合力，推进浙江省农民专业合作社早日成为农业社会化服务的重要供给主体。
（二）明确政府购买农民专业合作社社会化服务范围。
1.理清服务事项。对纯公益性准公益性农业服务事项进行系统梳理，制定出适合农民合作社承担的社会化服务目录清单，并以政策制度的形式予以明确。由于农业社会化服务种类多，服务特点和技术要求也不一样，对于一些技术要求不高而且社会其他组织不愿意或不适合承担的公益性服务可由合作社来承担。
2.创新购买方式。对于一些服务面广、分散、季节性和服务利润低的纯公益性农业公共服务，如小水利设施维护、营造林、公益林管护及病虫害统防统治等，市场上缺乏充分的服务供应商，不宜采取公开招标方式的，最适合由农民合作社来承担，政府可以按照规定的审批程序、通过单一来源的方式直接定向购买。对于一些准公益性农业服务，如农资、农机、植保等服务，政府可以采取补贴的方式给予支持。
（三）建全政府购买农民专业合作社社会化服务制度。
1.完善管理制度。完善农民专业合作社社会化服务购买方式等一系列管理制度，同时，充分发挥涉农行业主管部门、行业协会和专家等专业优势，准确设置农民专业合作社资格条件和准入门槛，结合项目特点制定科学的评审标准和方法。
2.加强预算管理。探索将政府购买农民专业合作社服务项目纳入政府采购目录，并列入当年预算，统筹安排、以事定费，确保购买资金及时到位。
3.加强合同履约管理。合同应明确购买服务的范围、数量、质量要求、服务期限、资金支付和采购人、合作社的权利义务。认真组织履约验收和动态考核，督促合作社严格履行合同，将履约情况与其后续竞争挂钩。
4.加强监督管理。加强政府采购合作社活动的全程监管，及时发现和查处违法行为，维护政府采购公共服务市场良好的竞争秩序。
（四）提高农民专业合作社服务承接能力
1. 实施“强社建设”工程，提高办社实力。要围绕做大做强，积极引导农民专业合作社向规模化经营、集团化发展，不断增强专业合作社的带动力。一是要鼓励和支持农民专业合作社申请注册产品商标，开展各种形式的品牌宣传活动，统一提供品牌、包装和销售服务等，全面实施合作社品牌战略;二是要鼓励农民专业合作社参加各类农产品展销会、推介会、博览会，与国内外超市、物流或配送中心、农产品加工企业对接建立销售网络，不断开拓产品市场;三是鼓励农民专业合作社创办自己的加工企业，组建自己的营销网络，拓展经营服务内容，促进由比较单一的生产、销售领域向产、供、销、运、加等综合性跨行业、多领域发展;四是引导和支持农民专业合作社之间的联合，实现资源和优势的合理配置和整合、重组，同时向联合经营和集团型发展，根据合作社特点，鼓励同一区域同一类型合作社组建合作联社;五是要鼓励合作社参股龙头企业，分享农产品加工、贸易环节的利益，积极推动合作社与龙头企业开展平等合作，依托合作社平台使得龙头企业与农户结成利益共同体。
2. 实施“规范建设”工程，提高办社质量。要依法规范农民专业合作社的章程、工商登记、组织机构、股金设置、民主管理、财务管理、生产经营、盈余分配、成员账户设立等运行制度，进一步明晰产权，健全组织机构，完善服务体系，强化统一服务，推进民主管理，加强财务监督，规范盈余分配，切实保障合作社成员平等的民主权利和合法权益，提高合作社的办社质量。特别是加强服务质量管理，积极推行合作社开展农业社会化服务“约定有合同、内容有标准、过程有记录、人员有培训、质量有保障、产品有监管”的服务规范模式，引导合作社制定作业服务标准完善服务规程，落实服务制度，建立服务档案和信用台账，加强服务信用管理。在合作社服务机制创新上，要推行合作式、订单式、托管式、契约式、保姆式等形式，保证合作社承接农业社会化服务的成效。
3. 实施“素质提升”工程，提高办社水平。建立农民专业合作社辅导员制度，实施农民专业合作社领头人和骨干成员的“素质提升”工程，培养一批有合作思想、懂得如何指导合作社发展的业务干部，造就一批懂合作、善经营、会管理的农民专业合作社“企业家”。鼓励大中专毕业学生到合作社创业就业，为合作社提供人才支撑。
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