保证贷款管理办法（精选13篇）
贷款保证管理制度
第一章总则
第一条为正确运用担保手续防范贷款风险，规范贷款保证行为，加强贷款保证管理，根据有关法律规定，制定本制度。
第二条本制度所称的贷款保证，是指发放贷款时，要求借款人提供连带责任保证，以保障贷款债权实现的法律行为。
第三条办理贷款保证应当严格遵循《担保法》的原则、方法和有关规定，使保证贷款具有合法性、有效性和可靠性。
第四条贷款保证管理的任务是：通过建立保证管理制度，完善保证贷款审批程序，规范保证合同内容，强化保证贷款监管，努力实现债权，以提高安全性、流动性和效益性。
第五条本制度适用于辖区内的企业法人、其他经济组织和自然人申请的保证贷款。
凡贷款应当办理保证合同，按本制度执行。
第六条除非股东会有决议或法律另有规定，本公司一般不对外提供保证。
第二章贷款保证人的审查
第七条公司应当依据有关法律、法规和有关规定，严格审查保证的合法性、有效性和可靠性。
保证的合法性主要是指保证符合国家法律法规的规定；保证
共 6 页 第 1 页的有效性主要是指在合法性前提下保证的各项手续完备；保证的可靠性主要是指所设保证确有代偿能力并易于实现。
第八条对保证人应审查如下事项：
（一）保证人是否具有合法的保证人资格，个人主要审查保证人个人品质、社会信誉、家庭户主姓名、家庭组成、经济状况、通讯号码及主要生产经营项目，企事单位主要审查企业性质，注册资本金、企业代码、公司章程、公司股东组成情况、经营范围、联系方式、企事业单位的上级管理部门情况及法人代表的个人品质、资信，经营管理能力等情况，如为分支机构是否有法人授权书等。
（二）保证人的资信状况，财产权属和代偿能力。主要审查有无稳定可靠的经济收入，具有还本付息能力。
（三）其他需要审查事项。
第九条保证人有下列情况之一的，不能为借款人提供保证：
（一）自身有贷款的自然人，特别有逾期贷款和有欠息行为等不良记录，为他人已经提供保证贷款未归还的，企事单位资产负债率超过80%以上或有信用不良行为。
（二）保证人生产、经营或投资国家明文禁止或严重有害于社会公益和道德的产品和项目的。
（三）用非法手段牟取收入的。
（四）列入金融黑名单的。
（五）社会闲散人员和无固定经济收入人员。
第三章保证合同的订立
第十条经过审查确认借款人提供保证具有合法性、有效性和可靠性，经批准后，公司方可与保证人订立贷款保证合同。
第十一条保证人应提供的材料
（一）保证人身份证明，若企业单位作为保证人须提供营业执照、企业代码证、企业税务登记证、贷款卡、公司章程等。
（二）年收入证明。单位工作人员提供单位出具的年收入证明，农村人员应出具年收入的有效依据，企事业单位应提供近期资产负债表、现金流量表、利润表等。
（三）个人应提供家庭人员具体情况，企事业单位提供企业的基本经营情况，如经营生产产品和项目，股东等。
第十二条新发放保证贷款的保证人不同对象所保证的金额限制。
（一）个人保证贷款原则上不得超过10万元。
（二）国家公务人员、行政事业单位人员，根据年收入50%计算保证金额，最高不得超过5万元，农村人员保证根据经济状况不得超过年收入的30%，最高额度不得超过4万元。
（三）企事业单位为其他自然人贷款保证不得超过20万元。
（四）上述保证贷款遇特殊情况或超原规定权限一律上报董事会审批。
第十三条保证合同订立操作程序：
（一）通过综合系统查询保证人是否自身有贷款或为他人借款提供保证，企事业单位通过人民银行信贷咨询系统查询，了解保证人在金融系统内的贷款及相关情况。
（二）填写保证人承诺书
（三）填写个人贷款调查表，必须如实填写保证人的相关材料。
（四）签订借款保证合同。签订时要借款人、保证人、信贷款实行“三见面”，依法合规订立合同。
第十四条保证人承担连带保证责任的期间为借款合同履行期届满贷款本息未受清偿之日起2年。
第四章 保证贷款的审批和发放
第十五条公司按照审贷分离、分级审批的贷款管理制度进行审查和审批。
第十六条贷款审查岗人员负责对调查情况和提供相关资料进行核实，分析评定和审查，作出审查意见并签署姓名。
第十七条公司应建立贷款管理审批小组。五万元（含）以上的新发放保证贷款必须经审批小组同意；五万元以下的新发放保证贷款必须经二人以上审批同意方可发放。
第十八条对超过贷款审批权限的贷款，由总经理签署明确意见后报董事长审批。
第十九条贷款发放
（一）经办信贷员在审查贷款资料并确保无误后，填写借款借据，借款内容必须与借款合同保持一致；
（二）经办信贷员按照要求，将有关客户信息、合同内容、数据输入系统，登记贷款台帐，建立信贷档案；由经办信贷员陪同借款人到财务处办理贷款发放手续，并将所发放贷款转入借款人的结算帐户，凭借款人本人身份证和签名按合同规定使用。
第五章贷款保证的监管
第二十条借款合同履行期间，应对贷款资产和保证人同时进行检查和管理。以防范可能出现的保证风险，确保已设定的贷款保证真实、有效。
第二十一条对贷款保证进行检查的主要内容：
（一）保证人的合法资格，信用等级和偿还能力是否发生变化。
（二）保证人的经营状况和组织结构是否变化，如承包、租赁、股份制改造、联营、合并、分立、解散、破产等可能影响保证人履行保证责任的情况。
第二十二条因保证人发生变化可能影响保证人履行保证责任的，应及时对该笔贷款及其保证人实行专人监管，依据有关法律法规尽快采取保全措施，如要求借款人另行提供担保。
第二十三条拟同意借款人延期还款，应当事先取得保证人
同意，继续保证的书面证明，否则贷款社不得办理展期。
第六章保证债权的实现
第二十四条借款合同履行期满，借款人未能清偿全部贷款本息，或者由于借款人严重违约，需提前收回贷款本息而借款人不能偿还时，应及时书面要求保证人履行保证义务。
第二十五条 同一贷款有多种担保形式的，应当先实现抵押或质押权，没有满足全部债权，及时通知要求保证人对未受清偿的债权履行保证义务。
附则
第二十六条本制度由董事会负责修改和解释。
(一) 总体情况。
2015年6月, 天门市开始试点小额贷款保证保险业务, 首批试点保险公司为2家, 分别为中国财保天门支公司和中华联合保险天门分公司。首批试点银行为2家, 分别为天门农商行和邮储银行天门支行。试点1个月以来, 已为2家小微企业发放保证保险贷款150万元, 小额贷款保证保险业务正式启动。
(二) 贷款模式。
天门小额贷款保证保险主要采取“政府+银行+保险”三位一体、风险共担的合作模式。具体业务流程为:首先贷款客户分别向试点保险公司和银行提出贷款申请, 然后由试点保险公司和银行分别对小额贷款申请人业务状况及资信情况进行调查、审查、审批后报市政府核准, 市政府核准后由银行发放贷款, 最后银、保双方对申请客户进行贷后管理, 共同承担贷后管理责任。当保证保险贷款出现逾期时, 由保险公司与银行按照每笔贷款7:3比例承担贷款本息损失风险, 对于保险公司超赔部分由政府风险补偿专项基金按规定比例补偿。贷款追偿后由银行和保险按照比例分摊。
(三) 主要特征。
1、政府主导、人行助推是前提。
一是多次组织召开联席会议。天门市政府与人行天门市支行多次联合组织银行、保险、小微企业以及相关职能部门进行磋商, 商讨确定小额贷款保证保险参与主体、业务流程以及风险补偿等办法。二是积极制定指导性文件。人行天门市支行在深入调研的基础上, 结合天门实际先后出台了《天门市小额贷款保证保险试点实施办法》、《天门市小额贷款保证保险管理暂行办法》和《天门市小额贷款保证保险风险补偿暂行办法》三个配套文件, 并以市政府文件印发。三个文件分别对小额贷款保证保险业务参与主体、业务流程、风险控制和配套政策等进行了明确规定。三是设立风险补偿专项基金。市政府设立风险补偿专项基金, 首批风险补偿金为500万元, 为小额贷款保证保险业务发展铸就坚实后盾。四是大力宣传创新业务。天门市政府和人行天门市支行加大对小额贷款保证保险的产品推动和政策宣传力度, 通过各种推介活动, 普及小额贷款保证保险知识, 提高产品认知度, 为试点工作顺利实施营造良好氛围。
2、多方参与, 协调合作是基础。
一方面银行和保险公司在客户受理、贷前调查、贷中分析决策、贷后管理、逾期催收等多个环节信息共享, 联合管控, 严把质量关口;另一方面整合金融监管、财税、公安、司法、宣传等部门资源形成合力, 确保试点业务顺利推进。
3、风险分担, 科学分散是根本。
建立保险、银行、政府等多方参与的风险分担机制, 科学分散风险, 推动试点工作顺利进行。贷款逾期后, 保险公司和银行按7:3比例承担贷款本息损失, 对试点保险公司赔付率超过130%后的超赔部分, 由政府风险补偿基金按不超过80%的比例对保险公司进行补偿;对试点保险公司赔付率超过150%的超赔部分, 由风险补偿基金对保险公司进行全额补偿。
4、建立防线, 防控风险是关键。
建立防控风险五道防线。一是建立银保风险管控机制。保险公司和银行对小额贷款保证保险业务实施全过程风险管理, 联合实施风险管控。二是建立银保审核机制。小额贷款保证保险业务的调查、审查、审批由银行和保险公司独立实施, 银行和保险公司有一方否决的, 贷款不得发放。三是建立欠款追偿机制。贷款损失赔付后, 保险公司与银行共同采取措施进行追偿, 追偿所得资金按照约定比例进行分配。对有恶意逃废债务行为的借款人, 移交司法机关依法处理。四是建立业务暂停机制。当贷款逾期率达到10%或保险赔付率达到130%时, 暂停开展此业务, 并进行专项调查。五是建立借款人失信行为通报机制。将欠款信息和名单纳入人民银行征信系统, 并定期向有关部门通报, 对恶意逃债的个人和企业以适当方式予以曝光。
二、存在的问题
(一) 融资成本有所降低, 小微企业仍存在资金压力。
尽管融资成本大大降低, 但对于小微企业来说成本仍然较高。目前业务试点阶段, 小额贷款保证保险业务开展较为谨慎, 银行和保险机构基于风险防范的考虑, 银行贷款利率一般按同期基准利率上浮20%, 保险年费率按3%的标准来分别核定利息和保费。同时, 小微企业经营规模较小, 加上原材料、人工成本上涨等因素, 盈利能力较弱, 保证保险融资成本加大短期偿债压力。例如天门某塑钢包装有限公司向中华联合保险天门分公司和天门农商行申请的50万元贷款, 贷款利率按基准利率上浮20%, 保费率为3%, 融资成本约为5万元, 该公司表示融资成本对其自身压力较大, 希望进一步降低贷款利率和保费率。
(二) 银行与保险步调不一致, 贷款审批时间长。
一是审批权限不一致。天门农商行和邮储银行天门支行作为首批试点银行, 贷款审批权限在本级行, 审批较快, 而中国财保天门支公司和中华联合保险天门分公司保证保险业务采用总部集中核保的方式, 依赖信息和资料的层层传递审核, 时间跨度较长。如对天门某肉牛养殖有限公司的贷款原定于6月份资金到位, 由于为其提供保证保险的中国财保保险天门支公司需将审核资料提交到荆门分公司, 再由荆门分公司提交到省分公司, 最后由省分公司提交到总部进行审批, 7月初贷款资金才到位。二是贷款与保险期间不一致。保证保险业务的贷款期限一般根据小微企业实际资金需求来核定, 大多数为9个月以内, 而保险业务的保险期间一般为1年, 两者不同步。三是原则不一致。保险公司更多遵循大数原则, 而银行机构更多遵循优选原则。
(三) 业务覆盖范围小, 较难满足多数企业需求。
一是开展小额贷款保证保险业务的银行和保险机构较少, 面向客户群体有限。在业务试点期间, 开展小额贷款保证保险业务的银行机构和保险公司分别为2家, 数量较少, 业务面向的客户群体比较有限, 大多数企业无法获得保证保险贷款。二是多数小微企业信用等级低, 不满足申请条件。多数小微企业管理水平低下, 财务制度不健全, 会计核算资料不规范, 在财务信息透明度、财务数据真实性和可靠性等方面存在瑕疵, 信用等级低, 不能满足银行机构和保险公司条件。三是基于风险防范考虑, 客户选择更谨慎。由于信息不对称, 银行机构和保险公司在选择客户时容易出现逆向选择风险, 在选择客户时更加谨慎。
(四) 专业化人才缺乏, 存在技术性障碍。
保证保险的运营成本高, 面临的风险相对于其他保险更大, 对专业人员的要求更高。为判断企业整体经营状况及贷款逾期风险, 银行和保险机构业务人员一般要对企业的财务数据、业务流水、管理制度等方面内容进行全方位审核, 而现阶段银行和保险机构普遍缺少具有风险判断经验的综合性金融人才, 对企业信用评价存在技术层面的困难, 很大程度上影响了对企业风险判断的结果。
(五) 经济形式不乐观, 社会信用体系建设待完善。
一方面经济下行压力较大。小微企业的贷款逾期状况, 很大程度上受经济周期波动影响, 一旦经济环境出现较大幅度周期性下行, 贷款保证保险业务较容易出现大范围逾期风险。另一方面, 社会信用体系不完善。我国尚未建立完善的社会信用体系, 社会缺乏稳固的诚信基础, 失信成本较低, 投保双方信息不对称普遍存在。
(六) 政策支持力度不够, 业务开展积极性有待提高。
保证保险业务经营风险较大, 管理成本较高, 虽然有政府风险补偿专项基金对规定比例的超额部分进行补偿, 但对保险公司来说风险仍然较大。保险公司在小额贷款保证保险中发挥着与信用担保机构相近的作用, 却没有享受到相应的税收优惠政策。对于保险公司开展的保证保险而言, 保费收入不但计入营业收入, 而且违约风险准备金在计算所得税时并没有扣除, 政策支持力度有待加强。
三、几点建议
(一) 进一步降低融资成本。
进一步下调贷款利息和保险费率, 如贷款利率上浮不超过同期贷款基准利率的15%, 保费利率在3%年费率的基础上下降5%。同时, 根据不同行业、企业类别分别设置不同的差别费率上限, 以费率杠杆引导企业提高管理水平, 降低经营风险, 从而获得较低的保险费率。通过降低保险费率和贷款利率两种方式, 有效解决小微企业融资难、融资贵的问题。
(二) 引入再保险机制。
贷款保证保险信用风险大部分转嫁到承保的保险公司身上, 保险公司面临较大的风险。可引入再保险机制, 将保险公司的风险进行转移, 把风险控制在一定范围内, 推进小额贷款保证保险业务的稳健发展。同时, 鼓励试点保险公司结成共保体, 提高风险防范能力。
(三) 加强人才队伍建设。
一方面通过内部培养、工作激励以及人才选拔等多种方式营造人尽其才的良好氛围, 挖掘现有人才队伍潜力。另一方面积极探索从银行、保险、证券等行业引入熟悉金融、财务、法律等知识的综合人才, 缓解人才供求紧张的局面。
(四) 加快社会信用体系建设。
加快社会信用体系建设, 完善小微企业信用评价机制, 以信用制度为核心, 健全信贷、纳税、合同履约等信用记录, 整合信用服务资源, 建立符合小微企业实际的信用档案, 搭建小微企业征信平台, 促进信用信息的共享, 改善小额贷款保证保险外部环境。
(五) 加大政府扶持力度。
一方面对小额贷款保证保险给予税收优惠, 对保险公司和银行机构经营该业务的营业税和所得税进行一定程度减免, 降低营运成本, 提高保险公司和银行机构开展此业务积极性;另一方面给予申请小额贷款保证保险客户部分保费补贴, 对于不同风险类别企业实行差别费率, 如对环保、高科技等重点行业进行重点扶持, 促进小微企业的稳定运行。
参考文献
[1]林浩, 刘伟.小微企业贷款保证保险发展问题浅析[J].金融发展研究, 2012, (9)
[2]郭左践, 罗艳华, 徐放.小微企业贷款保险模式创新[J].中国金融, 2012, (5) :48-52.
向银行申请贷款对小企业来说并非易事，不过，如果你拥有一份担保，事情可能会有所转机。因为对银行来说，贷款的风险性会因此降低许多，申贷成功的概率自然大大提高。
出于扶持中小企业的考虑，不少保险公司在近年来加入了为小企业提供担保服务的行列，推出贷款保证保险产品。从目前统计的结果看，市场接受度正日益提高，同时赔付数额较少显示出中小企业在经营管理上具备相当潜力。
在政府推动下风险严格把控
太保财险在上海试点“科技型中小企业履约保证保险”已有段时日，由于有着严格的承保把控机制，所以很好地控制了风险。
据了解，该保险是与上海市科委、金融办联合试点的，只针对上海科技型中小企业，企业还需经过上海市科委的推荐才能获得保障，这就将许多风险较大的行业、企业排除在外了。在首次贷款时，对每一个试点单位，由政府建立100万元的专项风险补偿基金，一旦出现科技中小企业贷款逾期不还，上海市科委风险补偿金将承担25%，保险公司承担45%，银行承担30%。
正是在这样的设计下，被保企业一般具有比较良好的信用和发展前景，恶意违约的可能性较低。在宁波地区，太保的小额贷款保证保险与上海的略有不同，企业能否获得承保主要由银行和保险公司风控部门审核、确定，企业违约风险主要由银行、保险机构共担，宁波市政府则建立了超赔补偿机制，对保险机构在该保险项下赔款总额超出当年保费收入150%的部分，给予合理补偿。如今，以这一模式为雏形的信用保险市场正在浙江推进，多家保险公司已参与其中。
市场化模式有待更广范围试点
如果说太保的模式主要依靠政府力量，那么平安财险开展的小微企业贷款保证保险则更加市场化。其目标客户并不限于某个行业或地区，也并没有采取和银行或政府风险共担机制，由保险公司自担风险。
从2012年3月起，这一业务在上海、青岛、福州、昆明、苏州、广州共6个城市先行试点。一年时间内平安信保在6个城市共承保小微企业100余家，承保总额超过1亿元，考虑到试点范围比较有限，未来还可能增加城市以测试运营情况。
目前“平安小微型企业贷款保证保险”的承保金额最少10万元，最多200万元，承保期限最长为1年。企业购买该保险，就可以将保险单作为向银行申请贷款的重要资信材料，以提高信用等级，从而更加顺利快捷地从银行获得无抵押贷款。
投保时无需抵押是该产品的一大特色，平安专员会与企业客户面对面交流，并通过企业以往经营记录，以及企业主个人资信情况来判定企业主行业经验、收入是否稳定、投保企业所属行业前景等。当然，口说无凭，为了确保客户信息准确，审批团队需要看到书面的证明文件，比如月销售额等。由于该保险产品的时效较快，一般一周以内、最快三天就可以帮助小微型企业获得资金，因此颇合小企业需求。一旦发生逾期，并达到合作协议规定的理赔条件，平安产险即将其视为发生保险事故，向合作银行理赔。理赔金额包括剩余本金、利息及罚息。
根据有关报道，平安财险除了目前开展的一年期短期无抵押担保业务外，正在申报一年以上期限的小微型企业贷款保证保险产品，同时计划在更多城市开展小微型企业贷款保证保险业务。
我公司就以下事项向贵联社营业部做出保证：
一、向贵联社营业部提供真实、完整、有效的材料;
二、配合贵联社营业部进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查;
三、我公司保证在进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前征得贵联社营业部同意;
四、贵联社营业部有权根据我公司资金回笼情况提前收回贷款;
五、发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知贵联社。
此致
敬礼!
自愿保证人(签名、指纹)：
甲方（担保人）：
乙方（贷款人）：
现有乙方认购由甲方开发建设的明珠花园小区楼单元号房，面积为。乙方选择按揭贷款付款方式，并确定由甲方（嘉峪关市红日房地产开发有限公司）为乙方代做担保，为了使乙方能更好的履行贷款合同，经甲乙双方协商一致达成如下协议：
一、乙方自愿向甲方缴纳现金壹万元整（小写：10000元）作为还款保证金，如乙方因个人原因未按时、足额向银行还本付息，甲方有权从保证金中扣除相应的金额向银行还本付息，并同时每次从乙方保证金中扣除违约金贰仟元（小写：￥2000元）；
二、如乙方有恶意拖欠贷款行为，按《商品房买卖合同》附件五相关约定执行；
三、自乙方在银行成功办理按揭贷款并获放款之日起一年内，若无拖欠银行按揭贷款现象，甲方全额退还乙方保证金；若乙方有拖欠贷款行为，则甲方在扣除违约金及应向银行支付的本息后将剩余的保证金退还乙方；
四、本协议在执行过程当中发生任何纠纷，甲乙双方可协商解决，协商不成的可依法向人民法院起诉；
五、本协议一式贰份，甲乙双方各执壹份。经双方签字盖章后生效。
甲方（签章）：乙方（签章）：
一、个人信用贷款的定义和现状
个人信用贷款是一种不需要抵押,凭借客户自身信用获取小额资金融通的金融产品,在我国起步相对较晚,与发达国家成熟信贷模式相比,具有不小的差距。在欧美等发达国家,小额消费信款与居民生活息息相关。消费贷款占这些国家总额贷款的很大一部分,资料显示,美国和我国的香港这一比例分别为70%和50%,消费信贷不仅能促进消费,能带动整个国民经济的增长,而且从个人角度看,消费信贷创造了个人提前消费、提前享受的可能性,为提高个人生活质量,搞好家庭建设提供了全新的融资渠道。
但就目前的整体容量来说,中国的小额信贷的发展还处于婴儿期。上海银监局2009年一季度数据显示,根据贷款方式划分,个人贷款中抵押类占比97.6%,信用类1.15%,其他为质押和保证类。从中我们可以明显地看出,就上海地区而言,个人贷款中占主导地位的还是抵押贷款。而在信用类中剔除信用卡项,真正意义上的信用贷款仅占比0.62%。这其中较大的一部分为质较好的高端客户,对中低段客户来说,这个比例会更低。针对这一消费群体的开发是未来信贷产品的主要方向,但在我国,小额消费信贷一直停滞不前,这其中有着多方面的原因。我们现从三个方面对小额消费信贷进行考量。
就个人客户来说,首先,整个小额消费信贷市场上供给远远小于需求,导致许多潜在优质客户存在贷款无门的窘境。前期,我国对小额消费信贷的需求主体一直定位于农村,但城市居民的一些草根阶层,对此的需求更旺盛,整体信用资质也更优良。数据显示,目前中国1亿户城镇居民中就有三千万户有贷款需求或正在贷款,以每户贷款三万元计算,就有九千亿元的贷款存量。再反观目前的金融市场,针对城镇草根阶层的贷款品种匮乏,无力甚至无法满足该阶层的需要。小额消费信贷的即时推出,能很好地解决这一问题。其次,我国的诚信体系还未健全,许多客户的诚信意识和诚信习惯还未唤醒,这是今后大金融发展的重要制约因素。而小额消费信贷的发展,将率先建立起一个信用平台,促进客户良好的还款习惯的和还款意识的养成,对今后信用体系的完善和全面铺开打下扎实的基础。
就银行,特别是国内银行而言,确实都认识到小额消费信贷广阔的发展前景和巨大的客户资源,但苦于控制风险和管理成本的考虑,迟迟未全面推开。依托保险的产品平台,拓展小额信贷的发展通道,则是解决这一矛盾的有效手段。第一,保险公司和银行可以建立公共的客户资源平台,对客户的信用状况进行资源共享,增加控制风险的能力,并能规范金融市,降低客户违约风险;其二,基于银行出于管理成本的考虑,保险公司为银行提供了全面的客户资源挖掘和坏账催收工作,大大减轻了银行的成本支出。
就这个社会而言,小额消费信贷的全面发展,能提高国内的消费水平,对整个国家的GDP有着显著的推动作用。在欧美等发达国家,消费信贷的占整个信贷比的40%~70%,而我国目前仅维持在4%左右;另一方面,我国城市居民的消费倾向已经达到0.6,恩格尔系数也赶上发达国家的水平,正反两方面考虑,我国的小额消费信贷的市场广阔,是未来经济腾飞的重要的因素。而由于消费信贷的供需不平衡,使许多地下钱庄纷纷应运而生,这就给社会的稳定和经济的安全带来了较大的隐患,而银保合作的小额消费信贷的适时推出,不仅可以有力地打击地下钱庄,也为我国建造全面的阳光金融保驾护航。此外,最重要的一点,小额消费信贷的逐步稳固地发展,是我国营造诚信社会的重要保障之一。
二、个人信用贷款的风险考量
个人信贷产品的信用风险要远远高于一般的贷款品种。首先,客群的信用状况是原因之一。该款品种针对的人群为中、低端客户,信用状况较一些高端客户而言会有所差距,在还款习惯和意识方面较薄弱,具有较大的逆选择和道德风险。小额信用贷款的逆选择表现为那些资信不良,明知无法还款的客户更趋向于贷款;道德风险是指一些客户用贷款从事贷款合同中明确禁止的经济活动,如炒房、进入股市等。
其次,产品性质决定信用风险会更高。由于不需要抵押,前端对客户的信用审查的要求就会更高。
信用风险相对较高,这对小额消费信贷来说就好比双刃剑。这相当于为该款产品设置了隐性的准入门槛,如果信用风险控制的好就能占领市场,挖掘客户资源,做的不好就会被淘汰。比如前期,深圳一些做信用贷款的公司由于盲目扩张贷余额,而没有做好客户的筛选和信用等级评定工作,最终被市场淘汰。
在目前中国小额信贷市场上,主要有渣打银行的现贷派、花旗银行的幸福时贷、宁波银行的白领通,以及前面提到的银保合作信用保证保险。与前几项相比,信用保证保险最具创新的特点是将银行依托保险公司的平台,让客户从产险购买信用保证保险,获得向银行申请无抵押贷款的资格,银行再放款给成功投保的客户。通过这种方式,保险公司为银行解决放款风险问题,并拓宽了银行的业务种类,增强了银行的市场竞争力,同时银行也为小额信贷的发展解决了资金来源及放款主体的问题,从而实现保险公司和银行业务的双重扩展,实现双赢。平安保险公司在2009年初推出的信用保证保险正是采用了该模式。
三、信用保证保险客户选择策略
信用保证保险是集合了大量投保人的资金来应对少量特定的信用风险后果的产品,是把银行面临的金融或财务上的危险转嫁由保险公司来承担,对银行来说,无疑大大降低给城市草根阶层贷款的风险。所以,由保险公司进行的各种风险防范措施与银行进行的贷款项目评估有着本质上的不同,我们可以其对贷款客户的选择和管理上看出端倪。
从客群选择上来说,金融机构一般将客户分为A、B、C、D四档。其中B档为银行的主营客户。这类客户一般资信较好,贷款额要求较高。信用保证保险的客户定位为C类。
C类客户的特点是为城市中低端阶层,资信等级较差,无法通过抵押等手段从银行获取贷款。但是这类客户对金融服务的需求是高度非弹性的,如果无法通过正规途径筹集资金,这类需求就会流向利率更高的非法金融市场,助长地下钱庄的蔓延。利用信用保证保险,保险公司为这类有贷款需求的客户提供了新的阳光融资渠道,也为银行拓展了新的客户资源。
其次,信用保证保险对客户实行分级化服务。其客户类型主要有三类,分别是:新客户、现有已证实的优质客户和现有逾期客户。对不同的客户采取不同的贷款策略,目标是留住优质客户,筛选具有道德风险和逆选择的客户。
1. 新客户
在对客户资信有了大致的了解后,不从利率着手来销售贷款,而是通过月度还款额来为客户设计贷款期限和品种。比如一名客户需要贷款1万元,我们假设目前有3种期限供客户选择,分别为6个月,12个月与24个月,贷款利率15%(单利)。我们分别计算3种期限的月度还款额。
6个月的月度还款额为[10000元+10000元×(15%利率/2)]/6个月。得出该客户如果借6个月期的话,月度需要还款1791元。
12个月的月度还款额为(10000元+10000元×15%利率)/12个月。得出该客户如果借12个月期的话,月度需要还款958元。
24个月的月度还款额为(10000元+10000元×15%利率×2)/24个月。得出该客户如果借24个月期的话,月度需要还款542元。
这样我们就可以清楚地看出,如果一名客户月度偿还能力较弱,则建议其采用较长的信用保证保险贷款,这样既能保证贷款能按月偿还,也能保证客户资金的周转。信用保证保险从贷款发放的那刻起,就启动了还款程序,所以必须保证客户能按时、按量归还贷款,这样才能维持整个公司的可持续性发展的战略思想。
2. 现有已证实的优质客户
这类客户是公司的财富,必须给这类客户一定的增值服务。运用市场法则指导小额信贷,它的利息收入就必须弥补经营成本,并能获利。对客户实行利率一刀切,对于那些优质客户来说这是不公平的。因为采取同等利率,那些较差客户的违约风险就需要由资质好的客户来分摊买单,这样起不到筛选客户的作用。所以必须对客户细分,实行差别利率,吸引并锁定那些优质客户。
对于已证实的优质客户,就是在6个月内从未出现逾期或者仅出现一次较短时间的逾期,保险公司可以通过降低利率来维系客户。
其中,较常用的一种做法是借新还旧。所谓借新还旧是指通过给优质客户重新提供一笔利率相对较低贷款,来帮助客户偿还原来的贷款。这样做使客户贷款的平均利率下降,并有利于信用保证保险业务的持续发展,保持公司的贷款余额的增长。
3. 现有逾期客户
现有逾期客户主要有两类,一类是具有道德风险和逆选择倾向的劣质客户,另一类是则不是有意逾期,而只是还款习惯尚未建立或者资金暂时出现短缺,只要进行引导,能成为信保业务的优质客户。对于后一类客户,保险公司可以对客户的还款计划进行适度调整,比如采取延长还款期限,当月还款延后等有利与客户还款的方式,为客户建立良好的还款意识。
从中我们可以看出,通过将客户信用风险前置,并充分搭建保险和银行信息共享平台,信用保证保险既可以解决中低端客户贷款难的问题,促进国内消费水平的提高,也对我国诚信体系的建设有巨大的推动作用。信用保证保险未来发展前景广阔。
参考文献
[1]威廉姆森:企业的性质:起源、演变和发展.商务印书馆,2007
[2]威廉姆森:资本主义经济制度.商务印书馆,2002年
[3]谢康乌家培著:阿克洛夫斯彭斯和斯蒂格利茨论文精选.商务印书馆,2002年
[4]王宗强:“小额信贷发展中的问题及对策分析”.中国金融网,2008第8期
[5]伦德尔.卡尔德:融资美国梦.上海人民出版社,2007年
[6]范香梅彭建刚:“国际小额信贷模式运作机制比较研究”.国际经贸探索,2007年第6期
截止目前，全行共发放中央储备粮贷款14.5亿元，其中：中央储备粮收购贷款12.8亿元，中央储备粮轮换贷款1.7亿元。支持开户的中储企业收购玉米41万吨，收购水稻19万吨，有效地解决了农民卖粮难问题，较好的支持了地方经济发展。
积极拓展支农空间全力做好小微企业金融服务
中国农业发展银行洮南市支行 赵志国
近年来，洮南农发行牢牢抓住中央强农惠农和建设社会主义新农村的重大历史机遇，积極拓展支农空间，实现了从单一支持粮棉油收储向宽领域支农格局的转变，农业小微企业贷款业务长足发展，在农村金融中的骨干和支柱作用不断增强。
工作中，该行充分发挥资源优势，全力支持地方特色经济，较好地营销了一批小微企业贷款客户，截止目前该行共营销客户13户，小微企业贷款余额23690万元，营销的业务品种不断丰富，既有种植业中的粘玉米种植及深加工项目，又有杂粮杂豆购销及深加工项目，以及鲜椒、干椒收购及深加工项目等。
银行 支行：
我叫（身份证号码：），工作单位为，联系方式：。我自愿作为借款人（身份证号码：）在贵行借款（大写）的连带责任保证人，并自愿承诺：
1、如该借款人未履行与贵行约定事项，你行有权直接从本人在银行开立的所有存款账户中扣款归还欠款本息，直至贷款本息全部清偿完毕；
2、本人在贷款期限及保证期间内如出现工作变动或涉及民事纠纷、刑事案件等其他有可能降低担保能力的情况时，将及时书面通知贵行；
3、本保证书是号借款合同项下的附件，与该合同具有同等法律效力。
4、为证明本人向贵行出具的材料真实、有效，特授权同意贵行通过人民银行个人征信系统及其他方式查询本人全部的信用信息记录。
自愿保证人（签名、指纹）：
怀来县民营经济信用担保商会（怀来金运中小企业融资信用担保有限公司）（以下称甲方）：
怀来县农村信用合作联社（以下称乙方）：
根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》、《贷款通则》等有关法律、规则，就信贷业务担保事宜，甲、乙双方本着“平等自愿、互惠互利、分散和控制风险”的原则，为创造良好的投资环境，支持怀来县民营经济快速、健康、可持续发展。经怀来县民营经济信用担保商会（怀来金运中小企业融资信用担保有限公司）与怀来县农村信用合作联社协商，双方签订协议如下：
一、甲乙双方责任：
甲方责任：
1、甲方在乙方开设基本账户，相应的担保基金存入该账户，为会员贷款承担连带偿还责任。
2、负责对会员资信情况进行入会考察，监督其严格遵守《怀来县民营经济信用担保商会章程》。
3、负责会员在乙方开设基本账户。
4、贷款到期前10日，乙方分别向借款人和保证人发出贷款到期催收通知，如借款人不能按期偿还，甲方主动代为清偿，其所欠贷款及利息直接从甲方在乙方开设的结算账户或保证金账户扣划，追偿权由甲方行使，追偿资金用于补偿 1
保证金。因扣收担保贷款使甲方在乙方保证金余额减少，担保贷款金额相应减少。
5、借款企业贷款因特殊情况不能归还，向商会提出申请，由甲方全额代偿。
6、向乙方提供贷款担保企业名单及相关情况。
7、甲方自愿按受乙方的监督，有义务按季向乙方提供财务报告，当甲方出现法定代表人或股东变更、担保的信用逾期等重大事项，要书面告知乙方。
乙方责任：
1、甲方注入担保基金后，借款企业及担保手续齐全后，乙方独立对甲方指定的借款企业进行调查、授信，授信额度由乙方根据企业资产决定，享有对会员授信额度的决定权，甲方享有贷额额度的知情权。
2、借款企业基本材料符合规定，贷款用途符合国家金融政策，乙方原则上对甲方所担保企业给予及时发放贷款。经审查对不符合规定的贷款，乙方享有贷款不予投放的决定权。
3、贷款利率按中国人民银行的规定执行，原则上不高于本县城其它商业银行同类信贷产品的利率，按现行规定利率给予适度优惠。由乙方代甲方向借款企业收取基准利率10%的管理费，及时足额存入甲方的账户。
4、贷款期限由借款企业与乙方协商确定，期限定为一年内。贷款事宜及保证担保事宜按签发的《保证担保借款合同》或《最高额保证担保借款合同》约定条款执行。
5、在开户、存放、授信、贷款、结算等方面提供优质服务，提高办事效率。贷款业务按规定审批。借款企业提交手续齐全后，原则在15日内办结。
6、当乙方出现法定代表人或主要领导变更、政策发生变化等重大事项时，要告知甲方；由于上述事项发生严重影响到担保业务开展和发展时，允许甲方寻求其他金融机构进行合作。
二、双方约定其它事项：
1、双方本着审慎原则，对贷款企业进行严格共同监管、密切合作、防控风险。
2、按商会会员注入担保基金发放5-7倍比例的贷款，具体倍数由甲乙方根据授信客户和企业实际情况确定。
3、乙方对贷户实行个人意外伤害风险商业保险管理，乙方在发放贷款的同时，为企业的法人代表、股东、关联人当中的主要经营者办理上限最高500万元，下限不低于贷款本金的意外伤害保险，保险单的第三联（被保人一联）交由甲方保管；如被保人已有借款人意外伤害保险且保额已满不能投保时，乙方有责任通知甲方，甲方可为其补办其他意外伤害保险，当甲方办完有关保险手续后告知乙方，方可办理贷款发放手续。被保人在贷款期内发生意外，造成贷款损失由乙方和签约保险公司按协议解决，由保险公司付款。保险赔偿后不足部分仍由甲方负担保责任，负责偿还。
3、鼓励企业履约守信，对于双方评定的A级信用等级企业，甲乙双方将在利息上按政策规定适当优惠。
4、甲方在申请办理上级补偿项目资金时，乙方需积极的帮助和支持。
甲乙双方共同对会员企业所发放的贷款进行跟踪检查，及时掌握用款动向，在发现会员借款企业有不良行为时及时沟通，加强管理，防范金融风险。在金融政策允许的范围内，在借款会员企业信誉度提高的基础上，逐步加大贷款比例和期限。
上述未尽事宜，双方本着诚实原则协商解决。
今后遇有国家金融经济政策调整时，调整以上协议内容。
本协议书有效期暂定两年，一式份，双方及各主管部门各一份。
甲方（公章）甲方（公章）
法人代表签字：法人代表签字：
二〇一一年六月二十七日二〇一一年六月二十七日
一、小额贷款公司存在的问题
（一）尴尬身份融资难，小额贷款公司资金匮乏
当前小额贷款公司发展存在的最大问题是后续资金匮乏，主要是由于制度设计带来的“后遗症”。小额贷款公司从诞生起，资金困境就如影相随。公司大部分资金属于自有资金，以大股东有限注资补充为主，身戴融资枷锁，很多小额贷款公司成立两三个月后就把全部资金都贷出去了。
按照人民银行再贷款的管理办法，小额贷款公司无法获得人民银行的再贷款；实践中，小额贷款公司的开户银行大都以其不属于金融机构为由不愿为其融资。而小额贷款公司仅仅依靠有限的股本金和一点有限的融资去发放贷款支持“三农”经济，无异于杯水车薪，自身发展壮大更无从谈起。
（二）政府只生不养，小额贷款公司经营成本高
经营成本高主要表现在三个方面，一是小额贷款公司经营的是金融业务，但目前定性为一般工商企业，而非金融机构，享受不到农村信用社等农村金融机构在运营中的优惠待遇。二是在税收方面赋税太重，小额贷款公司没有按照金融机构的赋税，而按照一般的工商企业机构纳税，25％的所得税，5％的流转税、营业税，还有5‰的印花税。小额贷款公司的资金周转非常快，比如一两个月就完成一个还贷周期，因为资金转得很快，每一个还贷都要收一笔税，这样收的税就比一般的商业银行大得多。商业银行一年一般就贷一次还一次，收一次税，小额贷款公司两三个月做一次，一年要收五六次税，这样对小额贷款公司非常不合理。三是由于小额贷款公司尚处于摸索发展阶段，管理经验不足，所以势必缴更多的“学费”。四是小额多笔的贷款模式增加了人力成本。
（三）该管不管，不该管乱管，小额贷款公司无所适从
《关于小额贷款公司试点的指导意见》规定省级政府应明确一个主管部门负责对小额贷款公司的监督管理，并承担小额贷款公司的风险处置责任。我国银行业金融机构及其业务活动的监督管理机构为银监会，小额贷款公司无需取得《经营金融业务许可证》，在法律层面上不是金融机构，不受银监会的监管。《河南省小额贷款公司试点管理暂行办法》规定，各级政府金融办或政府指定的机构(目前为工业和信息化局)为小额贷款主管部门，各市县政府金融办作为政府指定的监管机构，普遍只有1至2名工作人员，难以履行监管职责。目前，由地方金融办牵头，同市工信局、工商、公安、人行、银监局等职能部门组成联合监管协调小组，负责小额贷款公司的监督管理，而其管理职责并不十分明确，这种监管模式很容易形成多头监管、无人监管或该管不管、不该管乱管、小额贷款公司不知该听谁找谁的尴尬局面。
（四）内控缺乏规范，小额贷款公司自身风险犹存
目前小额贷款公司除了在政策方面存在的一些问题外，其自身也存在着一些不容忽视的问题。一是小额贷款公司从事金融业务，在贷款管理、内控制度建设等方面，都还未能形成成熟的模式和经验。二是从业人员大多是临时招聘上岗，没有经过全面、系统、专业的业务培训，内控管理难度较大。三是从贷款管理看，小额贷款公司缺乏贷款风险管理的技术和人才。四是贷款管理大多还处在封闭式、手工处理阶段，目前小额贷款公司客户数据未纳入人民银行征信系统管理，同时小额贷款公司也没有系统查询的权限，无法对客户多头申贷及不良信息进行有效识别，这无形中加大了贷款风险控制的难度，增大了小额贷款公司的经营风险。
二、推进小额贷款公司健康快速发展的对策
（一）进一步明确小额贷款公司的性质和市场定位
小额贷款公司到底是什么机构，说它是金融机构，却没有纳入金融机构监管体系，说它不是金融机构，它又经营金融机构业务。从法律上讲，工商局不具备监管职能，人民银行也不适宜对小额贷款公司作具体的日常监管。可见，适时出台小额信贷组织的法律法规，界定它的法律地位，明确对它的监管，不仅是非常必要的，也是十分重要的。
根据小额贷款公司的经营性质，应将小额贷款公司明确为非银行农村金融机构，其市场定位是主要服务“三农”、城乡个体经济和中小企业。小额贷款公司可朝专业贷款公司的方向发展，即贷款零售公司，在我国是经中国银监会批准设立，由境内商业银行或农村合作银行全额出资的有限责任公司，按照《公司法》设立和运作，拥有规范的法人治理结构，经营贷款发放业务，依据自身条件从正规金融机构批发贷款，专营贷款的“批发”与“零售”，并具有自身的市场定位于目标客户群的商业化可持续经营的现代公司。
（二）打开枷锁，拓宽小额贷款公司的发展空间
第一，放宽小额贷款公司的资金来源渠道。一方面是社会融资中，除了不能吸收公众存款外，小额贷款公司可以和其他金融机构一样融入人民银行的再贷款、可以向其他金融机构拆入资金等，并且融资比例可根据小额贷款公司的经营年限、规模、资产质量等放宽到资本金的1～3倍，融资超过资本金一倍以上的可要求有适当的抵押或担保。另一方面是向企业单位融资，其融资额控制在资本金的1～3掊。此外，对于小额贷款公司的注册资金取消上限的限制，重点放在监督注册资金来源的合法性上。
第二，让小额贷款公司也享受到农村金融机构享受的甚至更优惠的政策。如农村信用社减免营业税、所得税的税收优惠政策、农村金融机构支农贷款的补贴政策等等。
第三，利率政策方面，一是小额贷款公司在金融机构存入或融入资金，要享受银行同业存贷款利率待遇；二是小额贷款公司的贷款利率的上限可根据融资成本及市场承受情况适当提高一些。
（三）明确各监督管理部门的职责
小额贷款公司的性质确定为非银行金融机构后，社会各监督管理部门的职责的划分就容易多了，除少部分特殊要求外，各监督管理部门只用比照过去对非银行金融机构的管理方式就基本可以了，同样小额贷款公司也是按非银行金融机构的管理要求去规范自身的行为。
（四）加强对从业人员的管理，从关键部位上防止风险的发生
一是小额贷款公司的所有人员都要加强金融法规的学习，不断提高遵守各项政策法规的自觉性。二是小额贷款公司在经营管理中，要注意人才队伍的建设，通过多种方式、多种渠道，尽早培养出一支懂业务会管理的人才队伍。三是制定完善各项规章制度，加强内部管理，提高抗风险能力。四是抓住机遇，加快发展壮大的步伐。五是积极创造条件，早日使小额贷款公司升级为“村镇银行”。
总之，小额贷款公司一方面可以疏导、吸收民间资本，规范民间信贷，压缩地下金融生存空间，实现民间信贷和正规金融的对接。另一方面可以促进金融市场竞争，深化金融体制改革，提高资金的配置效率，解决当前资金供求矛盾。为进一步促进小额贷款公司大发展，需要内外多方面的共同努力。只有这样，才能让民间信贷真正走向合法、健康发展的道路，成为我国金融体系的重要补充，只有这样，才能实现我国设立小额贷款公司的目的，即为全面落实科学发展观，有效配置资源，引导资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区金融服务，促进农业、农民和农村经济发展，支持社会主义建设。
为加强住房公积金按揭贷款担保保证金管理，防范风险，规范按揭保证金支取业务，根据《连云港市住房公积金委托贷款管理暂行办法》、《连云港市住房公积金按揭贷款业务操作规程》等相关文件规定，制定本操作规程。
一、按揭贷款担保保证金退还条件
开发企业由于回证、多缴按揭保证金等原因，导致其按揭保证金余额超出所需缴存金额，开发企业可以向“公积金中心”申请退还多余部分按揭保证金。
二、按揭贷款担保保证金退还材料
开发企业由于回证申请退还按揭保证金的，需提供有银行签章的《按揭贷款回证清单》。
三、按揭贷款担保保证金退还办理流程
1、开发企业携相关材料向“中心”提出退还按揭保证金申请。
2、“中心”受理
经办人员对开发企业的保证金缴存情况、贷款发放情况（重点查看已贷借款人还款状况，无逾期风险的可以退还）、回证情况进行审查（剩余未回证贷款少于10户的按100%预留保证金），符合条件的核准可支取额度，出具《住房公积金按揭保证金支用审批表》(一式三份)并签字。
3、“中心”审批
（1）“中心”复核。经办人员将《住房公积金按揭保证金支用审批表》及相关材料交部门负责人，部门负责人复核（各县管理部可以将复核、审核两步骤合一，由部门副主任承担该项工作；各县管理部主任负责审批。做好监督制衡和风险防控工作）。
（2）“中心”审核（市本级）。贷款管理部门审核。（3）“中心”审批（市本级）。中心主任室审批。
4、签发支票
会计核算部门（或管理部）根据《住房公积金按揭保证金支用审批表》开具转账支票。
5、营业部（或管理部）通知开发企业领取支票。
6、开发企业领取支票并办理支取转账。
7、办理时限5个工作日。
四、档案归档
个人生产经营贷款基本情况、收入证明书
（被证明人为：借款人）
______________（□先生□女士）系我单位□正式工□合同工□临时工，与我单位签订□无固定期限合同□有固定期限合同，合同期限自_____年_____月_______日至_____年_____月_______日止。年龄：__________岁，婚姻状况： □已婚□未婚□离异
学历：□初等 □中等 □高等 职务：□一般人员 □中层管理人员 □高层管理人员 职称： □无职称□初级职称□中级职称□高级职称
月均收入总计为_________元，其中工资收入为________元，奖金及津贴等收入为_______元。
因向银行借款或提供担保，第________次出具收入证明。
我单位保证上述填写内容属实。
单位公章或人事部门章：联系人：
电话：
泰安市商业银行
个人生产经营贷款基本情况、收入证明书
（被证明人为：借款人配偶）
______________（□先生□女士）系我单位□正式工□合同工□临时工，与我单位签订□无固定期限合同□有固定期限合同，合同期限自_____年_____月_______日至_____年_____月_______日止。年龄：__________岁，婚姻状况： □已婚□未婚□离异
学历：□初等 □中等 □高等 职务：□一般人员 □中层管理人员 □高层管理人员 职称： □无职称□初级职称□中级职称□高级职称
月均收入总计为_________元，其中工资收入为________元，奖金及津贴等收入为_______元。
因向银行借款或提供担保，第________次出具收入证明。
我单位保证上述填写内容属实。
单位公章或人事部门章：联系人：
关键词：小额贷款；风险管理
中图分类号： 文献标识码： A 文章编号： 1673-1069（2016）26-34-2
0 引言
党的十六大提出全面建设小康社会奋斗目标以来，全党全国各族人民接续奋斗，各项事业取得重大进展。加快转变农业发展方式，发展多种形式适度规模经营，发挥其在现代农业建设中的引领作用。着力构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，提高农业质量效益和竞争力。在金融体系改革中强调健全商业性金融、开发性金融、政策性金融、合作性金融分工合理、相互补充的金融机构体系。构建多层次、广覆盖、有差异的银行机构体系，扩大民间资本进入银行业，发展普惠金融，着力加强对中小微企业、农村特别是贫困地区金融服务。尤其在2016年中央一号文件中国家推动加快构建多层次、广覆盖、可持续的农村金融服务体系，发展农村普惠金融，降低融资成本，全面激活农村金融服务链条。支持中国邮政储蓄银行建立“三农”金融事业部，打造专业化为农服务体系。
我国作为农业发展大国，农村发展直接关系新时期小康社会和新农村建设目标的实现。农村金融作为支持农村经济发展的核心，由于我国经济体制从计划经济向市场经济转变，金融体制转变的滞后性，金融体系在农村发展的偏差严重制约了农村经济的发展，尤其在经济落后的内陆地区，如何解放和发展农村生产力，实现农业经济发展、农民收入的增加都需要现代金融体系的支持。通过多年持续努力，我国正在形成银行业金融机构、非银行业金融机构和其他微型金融组织共同组成的多层次、广覆盖、适度竞争的农村金融服务体系，政策性金融、商业性金融和合作性金融功能互补、相互协作，推动农村金融服务的便利性、可得性持续增强[1]。
1 农户小额贷款风险管理现状
1.1 制度不完善
小额贷款作为农村金融机构日常业务范畴，在贷款发放流程中没有明确的贷前调查、贷中审查以及贷后核查等相关流程制度[2]，风险管控制度缺失和落后，金融机构对小额贷款没有完全执行我国会计制度，没有全面真实有效的反应企业经营业务和财务活动。
1.2 操作不规范
农村金融机构的小额贷款主要面向于农村、农民、农业经济发展的微小贷款模式，金融机构在贷款业务范围和审查制度上有很大的自主性，很多业务员为了多争取业务量，在贷款额度和范围上没有严格执行公司制度，造成许多小额贷款超出限额和业务范围，为金融机构贷款收回埋下隐患[3]，很多金融机构为了扩大业务范围，在贷款审核和发放过程中严重偏离企业规章制度。
1.3 员工素质低
由于农村金融机构所处工作环境，其招募的员工整体素质参差不齐，很多业务人员没有会计、金融等相关专业知识，工作员工没有经过正规培训上岗，在贷款的审查和发放过程中全凭主观意识来决定[4]，由此造成贷款催缴不及时和坏账率较高，为金融机构造成较大损失。
1.4 监管制度不健全
在农村金融机构日常管理过程中，上级机构对其管理监督不够重视，农村金融机构对小额贷款自主性和随意性较大，易造成农村金融机构对小额贷款用途不规范，很多资金并未用到服务“三农”上，未发挥农村金融机构对农村经济发展提供支持的作用。
2 农户小额贷款风险分类
2.1 自然风险
在农业生产过程中容易遭受地震、暴雨、洪灾、火灾等自然灾害影响，这些自然灾害随着地球气候变暖和环境污染日趋严重的情况下，人类所面临的灾害形式复杂多变，风险影响范围和强度进一步加剧，给农户造成损失也进一步增加，便直接增加农户贷款回收风险。尤其近年来全球性气候问题，造成极端恶劣天气频发，给广大农户生产造成极大损失，给我国农村金融机构小额贷款回收增加不确定因素。
2.2 市场风险
农户生产农产品转化成价值的方式是经过市场交易，在这一环节中由于农民信息闭塞，造成对市场供求信息了解滞后，易造成农户生产品种过于集中，形成供过于求的局面，农产品价格低于生产成本，给农户造成不可挽回的损失。农产品生产周期较长，农户无法通过市场变化及时调整种植形式，农产品交易过程中常处在买方市场，造成农户只能被动接受市场供需变化带来的经济损失，随着农户收入减少，收益降低，便会间接影响小额贷款的回收，进一步增加小额贷款的风险。
2.3 信用风险
在农户小额贷款信用风险主要表现为两类：一是主观信用风险，由于在农户小额贷款国家政策上支持和审查力度不严，造成农户小额贷款随着更改资金用途，更有甚者借助贷款发放手续简便非法骗取贷款，造成小额贷款后续无法收回；二是农户主要意识上故意拖延还款，农民信用意识淡薄，主动还款意识不强，误将小额贷款为政府扶贫资金，尤其出现大规模自然灾害发生后，农户基本没有主要还款意识，拖延还款现象时有发生，增加了小额贷款风险[5]。
2.4 流动性风险
商业银行资金的流动性直接关系到期债务偿还和资产增长给公司带来损失和破产风险。农村金融机构流动性风险主要集中在两个方面：一是农村金融机构如若不能及时收回到期贷款，造成到期债务无法偿还和其他融资缺失，给公司造成损失，二是债务流动性风险，农村金融机构资金来源主要是农户存款，若出现市场不稳定信息造成大规模集中挤兑，给农村金融机构造成损失。由于农村小额贷款中存在大量不良贷款，使农村小额贷款流动性风险增加了不确定。
3 农户小额贷款风险管理策略
农村金融机构小额贷款作为支持“三农”经济发展的重要手段，由于农村市场经济发展相对滞后，信息化程度不高，因此，农村金融机构应充分发挥主观能动性，转变经营理念、优化业务范围，及时建立风险防范意识和制度，促进农村金融机构合法规范化经营。
3.1 强化农户贷前审查
在农户申请贷款后，金融机构业务经理应及时全面调查农户实际情况，实地调查和走访农户种养殖品种、规模，深入田间地头掌握最新资讯，通过对农户家庭成员状况，包括成员组成、健康状况、居住条件等相关信息，业务经理根据这些实际情况来测算农户收入和收益，并确定农户合理的资金需求量，确保贷款回收能力。
3.2 加强员工风险意识
农村金融机构员工作为小额贷款的主要执行人和决策者，也是小额贷款风险管控最重要的环节，尤其是业务人员，加强其风险意识，建立与业绩相适应的绩效考核体系，明确业务人员的职责和权限，提高员工薪酬和岗位激励，充分调动每一位员工的风险管控意识，加强风险管控专业人员队伍建设，不断更新每一位员工的风险知识和责任主体意识，从全体员工出发，把小额贷款风险降低同时提高优质贷款比例。
3.3 动态管理小额贷款
由于农户种养殖业务范围的不断调整，以及农业种植业生产过程中各种不确定因素和农产品价格市场波动等各种不确定因素造成农户逾期还款频现。因此，在农户小额贷款发放后，现场业务人员应实时跟踪调查和走访，动态调整农户贷款额度和还款期限，对担保和还款业务能力强的农户动态增加贷款额度和还款期限，对于还款能力弱的农户，及时动态调整贷款额度和期限。
3.4 加快农村金融生态环境建设
依托地方优势农业生产和政策支持，大力发展优势产业建设，为农村经济建设提供金融支持，在发展农村经济的同时，也加强农户还款能力，由此形成一个地方金融机构支持农村经济发展的同时，也强化了农户还款意识，对农村金融生态环境起到积极作用。建立和健全农村金融评价体系，通过政府引导，金融机构参与的信用村、信用户建设，形成优良农村生态建设。
4 结束语
农户小额贷款作为国家支持新农村建设和解决“三农”问题的重要支撑手段，建立规范化风险管理体系，促进农村金融机构持续健康发展，使农村农业生产和农业经济快速发展。
参 考 文 献
[1] 樊雪梅，郑力安.农户小额贷款风险控制机制研究[J].商业经济，2014（8）：29-30.
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